<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>ONTWERP BEGROTING 2022
GR VIDAR

concept




                         31 maart 2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUD                                                        pagina


ONTWERPBEGROTING 2022 GR VIDAR


Voorwoord                                                         3

. Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar           4
. Toelichting op de baten en lasten over het begrotingsjaar       5
. Balans en toelichting                                           7

Paragrafen
. Paragraaf verbonden partijen                                    8
. Weerstandsvermogen / Risico paragraaf structureel               9
  dan wel meerjarig
. Gemeentelijke Bijdrage                                         10
. Financieringsparagraaf                                         12
. Paragraaf bedrijfsvoering                                      14
. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen                           15

Meerjarenplan 2022 - 2026                                        16
Meerjarenplan 2022 - 2026                                        17
Toelichting Meerjarenplan                                        18



Bijlage:

Programma verantwoording                                         20
. Algemene dekkingsmiddelen                                      20
. Kosten van overhead                                            20
. Bedrag heffing vennootschapsbelasting                          20
. Onvoorzien                                                     20

. Recapitulatie begrotingsevenwicht                              21
. Taakvelden                                                     22




                                      Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>VOORWOORD - Ontwerp Begroting 2022


G.R Vidar Wsw
Voor u ligt de ontwerp begroting 2022 inclusief meerjarenperspectief tot en met 2026.
GR Vidar is opgericht om uitvoering te geven aan het bepaalde in artikel 2.1 van de wet
sociale werkvoorziening (Wsw).
Per 1 januari 2020 vormt de G.R. Participatiebedrijf Wsw samen met de werk en
inkomenstaken van de gemeenten Beek, Stein en Sittard-Geleen en het voormalig
Vixia B.V., het Participatiebedrijf Westelijke Mijnstreek. Het Participatiebedrijf Westelijke
Mijnstreek, wordt sinds eind 2020 ‘’Vidar’’ genoemd. In navolging daarvan krijgt de G.R.
Participatiebedrijf Wsw in april-mei 2021 de nieuwe naam ‘’G.R. Vidar Wsw’’.

Vidar, het participatiebedrijf van de Westelijke Mijnstreek
Werk voorop, kansen voor iedereen
Vidar begeleidt de inwoners uit Beek, Stein en Sittard-Geleen die een uitkering aanvragen
naar werk of participatie. Met het motto “Werk voorop, kansen voor iedereen” onderzoekt
Vidar wat ieders mogelijkheden zijn in werk, participatie of opleiding. Daarvoor worden ook
werk-leertrajecten ingezet waarmee de mensen worden voorbereid op de reguliere
arbeidsmarkt. Wanneer dat niet mogelijk is, is vrijwilligerswerk, beschut werk of
dagbesteding aan de orde. Als het nodig is worden de mensen tot die tijd ondersteund met
een uitkering. Hiermee voert Vidar op een integrale wijze de participatiewet uit voor
Sittard-Geleen, Beek en Stein. De activiteiten om de mensen te ontwikkelen en schadelast
te beperken vinden daarmee niet in de G.R plaats maar elders, in Vidar.

Vidar
Bestaat uit drie juridische entiteiten:
1. Centrumregeling (C.R.) Vidar; met Sittard-Geleen als de centrumgemeente en werkgever
     van de medewerkers. Het cluster Participatiebedrijf van Sittard-Geleen is de
     organisatorische kern van de C.R. Vidar waarin de ’’Vidar’’-medewerkers georganiseerd
     zijn. Dit zijn de medewerkers van Sittard-Geleen aangevuld met de medewerkers van
     Stein, Beek en voormalig Vixia B.V..

2.   Vidar B.V.; in Vidar B.V. , tot 1-1-21 Vixia B.V. genaamd, zijn de marktactiviteiten
     ondergebracht w.o. de dochteronderneming Vidar Loont B.V. en het materiële
     werkgeverschap van de Wsw-ers.

3.   Gemeenschappelijke Regeling (G.R.) Vidar Wsw; met de deelnemende gemeenten
     Sittard-Geleen, Beek en Stein. In de G.R. Vidar Wsw is sinds 1 januari 2020 het
     formele werkgeverschap van de Wsw-ers belegd dat tot die tijd bij de G.R. Vixia lag.
     Verder zijn bij de G.R. Vidar Wsw aan het formele werkgeverschap gerelateerde
     taken als collectief vervoer en arbodienst ondergebracht.

De G.R. Vidar Wsw heeft de uitvoering van de Wsw en de werkgeverstaken belegd bij de
centrumgemeente Sittard-Geleen. De centrumgemeente heeft de uitvoering van de
Wsw-taken en de werkgeverstaken opgedragen aan Vidar B.V. Verder vinden er binnen
de G.R. Vidar Wsw geen activiteiten plaats.

Binnen het overzicht van baten en lasten, worden de verantwoorde loonkosten in belangrijke
mate gedekt door de Rijksbijdrage. Deze Rijksbijdrage wordt door de gemeenten gereserveerd
voor Vidar G.R. Wsw. Aanvullend hieraan wordt een gemeentelijke bijdrage gevraagd ter
dekking van het subsidietekort ( verschil tussen loonkosten en rijkssubsidie ) en de
overige lasten.


                                           Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>GR VIDAR

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR

                                                                           verschil
OMSCHRIJVING                                          Bijgestelde       begroot 2022     Realisatie
                                      Begroting       Begroting          t.o.v. bijst.     2020
                                        2022              2021          begroot 2021      concept

Rijksbijdragen Wsw                    16.461.188        17.245.178           -783.990     16.971.866
Lage Inkomens Voordeel (LIV)             198.580           211.297            -12.717        236.750
Gemeentelijke bijdragen                4.823.013         4.748.333             74.680      5.921.026
Overige baten                             40.000            40.000                  0              0

TOTALE BATEN                          21.522.781        22.244.808           -722.027     23.129.642


Loonkosten Wsw                        20.204.155        20.920.260           -716.105     21.912.401
Overige personele kosten Wsw             641.389           672.000            -30.611        606.313
Loonkostensubs. inleners Beg.Werken      401.362           382.426             18.936        351.784
Overige lasten                           275.875           270.122              5.753        259.144

TOTALE LASTEN                         21.522.781        22.244.808           -722.027     23.129.642


GEREALISEERDE TOTAAL SALDO
VAN BATEN EN LASTEN                               0                 0                0                0



Onttrekking aan reserves                          0                 0                0                0
Toevoeging aan reserves                           0                 0                0                0

Vennootschapsbelasting                            0                 0                0                0


GEREALISEERDE RESULTAAT                           0                 0                0                0




                                         Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR                            + : gunstig
GR VIDAR                                                                             - : ongunstig
Algemeen
Op basis van besluitvorming wordt, door de 3 deelnemende gemeenten (Sittard-Geleen,
Beek en Stein), het begrote subsidietekort middels voorschotten maandelijks voldaan.
Met Beekdaelen is een vast bedrag per maand afgesproken.

Het resultaat van Vidar GR, te verrekenen middels de begrote gemeentelijke bijdrage,
verslechterd in de begroting 2022 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021 met :          -74.680

Rijksbijdragen Wsw (fictieve bedragen)
Dit is het subsidiebedrag dat de gemeenten ontvangen van het Rijk. Met betrekking tot 2022 is het
bedrag per Arbeidsjaar (Aj) € 28.146,= ( in de bijgestelde begroting 2021 € 27.712,= ). Dit bedrag
is ontleend aan de septembercirculaire 2020.
Het aantal arbeidsjaren voor de Westelijke Mijnstreek is begroot op gemiddeld 584,85 Aj.
Een werkzame persoon wordt uitgedrukt in Fte (Fulltime equivalent) en afhankelijk van de
categorie arbeidshandicap wordt deze Fte omgerekend naar Arbeidsjaar met een factor 1 of
1,25. De jaarlijkse verhouding tussen Fte en Aj kan veranderen door de uitstroom. De
Arbeidsjaren vormen de basis voor de toedeling van de Rijkssubsidie.
Uitgangspunt in de ontwerpbegroting 2022 is de bestaande formatie rekening houdend met het
natuurlijk verloop. Bij de in de ontwerpbegroting 2022 opgenomen 584,85 Arbeidsjaren (AJ)
is tevens rekening gehouden met een overige uitstroom van 2 % (m.n. 2 jaar AO, overlijden).
In de bijgestelde begroting 2021 is rekening gehouden met 622,30 Aj.
                                 Begroting 2022           Bijgestelde Begroting 2021
                                                                                              Delta
Gemeente                         Aj      Rijkssubsidie        Aj        Rijkssubsidie
Strd-Gln                       434,42     12.227.185          462,24       12.809.615         -582.430
Stein                           89,90      2.530.325           95,65        2.650.789         -120.464
Beek                            38,34      1.079.118           40,80        1.130.534          -51.416
Beekdaelen                      22,19        624.560           23,61          654.240          -29.680
Totaal                         584,85     16.461.188          622,30       17.245.178         -783.990

Lage Inkomens Voordeel
Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor
werknemers met een laag loon. In de begroting 2022 is het Lage Inkomensvoordeel lager dan de
in de bijgestelde begroting 2021 als gevolg van lagere aantallen t.o.v. de bijgestelde begroting.

                                                         Begroting      Bijgestelde
                                                                                            Delta
                                                           2022         Begr. 2021
                                                            198.580          211.297            -12.717

Loonkosten Wsw
Er is rekening gehouden met de CAO Sociale Werkvoorziening en aantallen uitstroom.
De aantallen uitstroom zijn gebaseerd op werkelijke uitstroom als gevolg van pensioen en een
percentage voor overige uitstroom. Het aantal Fte in de bijgestelde begroting 2021 is gemiddeld
609,7 Fte. Het aantal begrote Fte in de ontwerpbegroting 2022 is gemiddeld 573,0.
De loonkosten Wsw nemen hierdoor af t.o.v. de bijgestelde begroting 2021.

                                                         Begroting      Bijgestelde
                                                                                            Delta
                                                           2022         Begr. 2021
                                                         20.204.155        20.920.260          716.105




                                             Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR                               + : gunstig
GR VIDAR                                                                                - : ongunstig

Loonkostensubsidie inleners Beg.Werken

De begeleid werkers staan niet op de loonlijst van GR Vidar, maar wel op de loonlijst
van de inleners. Hiervoor wordt er vanuit GR Vidar een rugzakje beschikbaar gesteld
gelijk aan het subsidiebedrag per arbeidsjaar. Het aantal Begeleid Werkers stijgt in 2022 met 0,5 Aj.
Deze kosten stijgen in 2022 gelijk aan de stijging van het subsidiebedrag per arbeidsjaar.

                                                         Begroting      Bijgestelde
                                                                                              Delta
                                                           2022         Begr. 2021
                                                            401.362          382.426             -18.936

Overige Personeelskosten
De overige personele kosten bestaan uit:

- De vervoerskosten voor 2022 dalen ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021 als gevolg van
  lagere aantallen, waarbij rekening wordt gehouden met een indexering van de kosten.
                                           Begroting   Bijgestelde
                                                                         Delta
                                             2022      Begr. 2021
                                              263.277      276.000           12.723

- Arbokosten voor 2022 dalen ten opzichte van de bijgestelde begroting 2021 als gevolg van
  lagere aantallen, waarbij rekening wordt gehouden met een indexering van de kosten.

                                           Begroting     Bijgestelde
                                                                           Delta
                                             2022        Begr. 2021
                                            372.022          390.000           17.978

-Overige kosten
De overige kosten bestaan uit kosten cliëntenraad en kosten inzake E-herkenning. Deze zijn in 2022
geïndexeerd.
                                          Begroting    Bijgestelde
                                                                         Delta
                                            2022       Begr. 2021
                                            6.090             6.000              90

Totaal overige Personeelskosten            641.389          672.000                               30.611

Overige Lasten

Dit zijn apparaatskosten voor alle handelingen ( uitgevoerd door het gedetacheerd ambtelijk personeel
binnen Vidar BV ) met betrekking tot het administratieve proces binnen Vidar ( 235.875,= ).
De kosten voor de handeling zijn geindexeerd gelijk aan de cao-stijging van het ambtelijk personeel.
Binnen de overige lasten zijn tevens opgenomen de accountantskosten en afrekeningen met
betrekking tot pensioenpremies en netto lonen van voorgaande jaren ( € 40.000,= ). Deze zijn gelijk
aan de oorspronkelijke begroting.
                                                         Begroting      Bijgestelde
                                                                                            Delta
                                                            2022        Begr. 2021
                                                             275.875         270.122            -5.753




                                              Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>BALANS GR VIDAR
                                                                                              ( in euro's )

Activa                     31 december 2022         Passiva                        31 december 2022


Vlottende activa                                    Vaste passiva
Liquide middelen                                    Eigen vermogen
- banksaldi                           100.000       - algemene reserve                        0
                                                    - Gerealiseerde resultaat                 0

                                                    Totaal vaste passiva                                  0

                                                    Vlottende passiva
                                                    Overlopende passiva
                                                    - verplichtingen die in het
                                                    begrotingsjaar zijn
                                                    opgebouwd en die in een
                                                    volgend begrotingsjaar tot
                                                    betaling komen                                100.000


TOTAAL ACTIVA                         100.000       TOTAAL PASSIVA                                100.000


TOELICHTING OP DE BALANS

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar
tot betaling komen

Dit betreffen hoofdzakelijk overlopende schulden inzake de loonbelasting, sociale lasten en
pensioenen.




                                             Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN


GR Vidar stelt personeel (Sw-ers) ter beschikking aan de centrumgemeente
Sittard-Geleen voor de uitvoering de WSW binnen het Participatiebedrijf Westelijke
Mijnstreek.

Binnen de GR Vidar is sprake van een Algemeen Bestuur en een Dagelijks
Bestuur waarin de deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd.




                                     Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>WEERSTANDSVERMOGEN / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN WEL MEERJARIG

Binnen GR Vidar is geen sprake van weerstandsvermogen omdat er slechts sprake is
van één activiteit, namelijk het uitvoeren van het formeel werkgeverschap. De hieruit
voortvloeiende resultaten ( tekorten ) worden in het betreffende begrotingsjaar door gemeenten
gedekt middels gemeentelijke bijdragen.

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit
(middelen en mogelijkheden) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn
getroffen. Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op:
1.inventarisatie risico's;
2.weerstandscapaciteit;
3.weerstandscapaciteit versus risico's.

1. INVENTARISATIE RISICO'S
In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de
Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is het verplicht om de risico's in beeld te
brengen, die de financiële positie van GR Vidar kunnen beïnvloeden (zie ook
financieringsparagraaf). Risico's welke wel op een redelijke wijze meetbaar zijn en in een
voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht maken géén deel uit van
de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen. Vanuit het formele werkgeverschap zijn de
risico's nagenoeg nihil.


De onderhandelingen betreffende het vervroegd uittreden van Wsw-personeel lopen op dit
moment nog.
Op het moment dat de onderhandelingen zijn afgerond en de regeling in werking treed
zal op basis hiervan een eerste risicoanalyse gemaakt worden.

2. WEERSTANDSCAPACITEIT
Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor Vidar GR PB WSW van de risico's
is het financiële weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare
reserves.
Vanuit het formele werkgeverschap is er geen sprake van weerstandsvermogen.

 Kengetallen                                                                        2022
1a) netto schuldquote                                                                      0%
1b) netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                           0%
2a) Solvabiliteitsratio                                                                 0,00%
 3) Structurele exploitatieruimte                                                       0,00%
 4) Grondexploitatie                                                                       nvt


 5) Belastingcapaciteit                                                                     nvt

3. WEERSTANDSCAPACITEIT VERSUS RISICO'S
Conform de statuten vullen de Gemeenten de tekorten aan.




                                            Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>GEMEENTELIJKE BIJDRAGE EN RIJKSBIJDRAGE 2022


Gemeentelijke bijdrage deelnemende gemeenten 2022-2026
Besloten is om onderstaande resultaten van GR Vidar te verrekenen met de gemeenten.
Verrekening met Beekdaelen vind plaats op basis van de Tripartite overeenkomst.
Verdeling geschiedt op basis van zittend bestand eigen gemeente vanuit het standgegeven
1 januari van het begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar).

Verdeelsleutel                                                      prognose      verdeel      verdeel
                                                                    fte stand      sleutel      sleutel
                                                                    1-1-2022      subsidie     overige
                                                                  (31-12-2021)     tekort       kosten
Sittard-Geleen                                                           396,94       74,48%       78,08%
Stein                                                                     78,75       14,78%       15,49%
Beek                                                                      32,67        6,13%        6,43%
Beekdaelen                                                                24,56        4,61%            0%
Totaal Generaal                                                          532,92         100%         100%

Verdeling Subsidieresultaat                               Meerjarenraming 2022 - 2026
                                           2022         2023         2024         2025           2026
Sittard-Geleen                            -2.640.000 -2.701.817    -2.716.147    -2.566.226    -2.452.910
Stein                                       -523.757   -536.021      -538.864      -509.120      -486.639
Beek                                        -217.284   -222.372      -223.551      -211.212      -201.886
Beekdaelen                                  -163.346   -167.170      -168.057      -158.781      -151.770
Totaal Subsidieres. Gemeenten             -3.544.387 -3.627.380    -3.646.619    -3.445.339    -3.293.205

Verdeling overig resultaat                                Meerjarenraming 2022 - 2026
                                           2022         2023         2024         2025           2026
Sittard-Geleen                              -998.351   -987.501      -956.567      -929.722      -906.693
Stein                                       -198.059   -195.906      -189.770      -184.444      -179.875
Beek                                         -82.216     -81.322      -78.775       -76.564       -74.667
Beekdaelen                                         0           0            0             0             0
Totaal Overig resultaat Gemeenten         -1.278.626 -1.264.728    -1.225.111    -1.190.730    -1.161.234

Verdeling Totaal Resultaat                                 Meerjarenraming 2022 - 2026
                                           2022           2023        2024         2025          2026
Sittard-Geleen                            -3.638.351   -3.689.318   -3.672.714    -3.495.948   -3.359.603
Stein                                       -721.816     -731.927     -728.634      -693.564     -666.514
Beek                                        -299.500     -303.694     -302.326      -287.776     -276.553
Beekdaelen                                  -163.346     -167.170     -168.057      -158.781     -151.770
Totaal Generaal Gemeenten                 -4.823.013   -4.892.109   -4.871.731    -4.636.069   -4.454.440




                                                Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>GEMEENTELIJKE BIJDRAGE EN RIJKSBIJDRAGE 2022

Rijksbijdrage deelnemende gemeenten 2022-2026
De Rijksbijdrage per deelnemende gemeente word bepaald op basis van de gemiddelde Aj
eigen- en buiten-gemeenten en het Rijkssubsidiebedrag per Aj voor 2022.

Verdeling subsidie                        2022          2023        2024         2025         2026
Subsidiebedrag per Aj                       28.146       28.618       29.188       29.988       30.587
Gem. Aj                                     584,85       552,07       516,62       472,68       427,71
                        verdeel-
                        sleutel           2022          2023        2024         2025         2026
Sittard-Geleen               74,28%     12.227.185 11.735.422     11.200.589    10.528.829    9.717.434
Stein                        15,37%      2.530.325 2.428.559       2.317.879     2.178.863    2.010.951
Beek                          6,56%      1.079.118 1.035.717         988.515       929.228      857.618
Beekdaelen                    3,79%        624.560    599.441        572.122       537.808      496.363
Tot. Rijkssubsidie          100,00%     16.461.188 15.799.139     15.079.105    14.174.728   13.082.366




                                                 Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>FINANCIERINGSPARAGRAAF


Inleiding
Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico’s
(renterisico’s). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is
alleen toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen
niet gericht te zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s.
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de
grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar.
1. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet
  ( 8,2 % van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar ).
2. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm
  ( dit is 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar ).

Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd t.w.:
1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie
   neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen,
   richtlijnen en limieten.
2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit de
   treasury- paragraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de
   publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.

Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen G.R. Participatiebedrijf Wsw de
treasuryfunctie op een kwalitatief verantwoorde manier wordt vervuld.

Stand van zaken
Het treasurystatuut wordt door het bestuur van GR Vidar in maart 2021 vastgesteld.
In dit statuut is de doelstelling van het statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen
de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van het bestuur.

Treasurybeheer
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de
grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico’s kort (vlottende schuld) worden
getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de
berekening van de ruimte of overschrijding opgenomen.

De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is
voor het jaar 2022 vastgesteld op 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar.
Zoals blijkt uit de tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido
voldaan zowel voor wat betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm.

Schatkistbankieren
Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd.
Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde
drempelwaarde te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van
Financien. Voor Vidar is de drempelwaarde vastgesteld op € 250.000,= per 90 kalenderdagen.
Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van Vidar GR PB WSW
in een kwartaal worden afgezet. Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de
verplichting tot schatkistbankieren meenemen.



                                         Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>        Kasgeldlimiet                                                   jaar
                                                                       2022
     Omvang begroting per 1                                          21.522.781
     januari ( grondslag )
1.   Toegestane kasgeldlimiet
     - in procenten van de grondslag                                      8,2%
     - in bedrag                                                      1.764.868
2.   Omvang vlottende korte schuld
     Opgenomen gelden < 1 jaar                                         100.000
     Schuld in rekening courant
     Gestorte gelden door derden < 1 jaar
     Ov. geldleningen niet zijnde vaste schuld
3.   Vlottende middelen
     Contante gelden in kas
     Tegoeden in rekening courant                                      100.000
     Overige uitstaande gelden < 1 jaar
4.   Toets kasgeldlimiet
     Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 )                                  0
     Toegestane kasgeldlimiet ( 1 )                                   1.764.868
     Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 1 - 4 )                        1.764.868




                                                                       jaar
Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld
                                                                       2022
       1a        Renteherziening op vaste schuld o/g
       1b        Renteherziening op vaste schuld u/g
        2        Netto renteherziening op vaste schuld ( 1a - 1b )
       3a        Nieuw aangetrokken vaste schuld
       3b        Nieuwe verstrekte lange leningen
        4        Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b )
        5        Betaalde aflossingen
        6        Herfinanciering ( laagste van 4 en 5 )
        7        Renterisico op vaste schuld ( 2 + 6 )
                 Renterisiconorm
        8        Stand van de vaste schuld per 1-1                          0
        9        Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage         20%
       10        Renterisiconorm ( 8 * 9 / 100 )                            0
                 Toets renterisiconorm
       10        Renterisiconorm                                              0
        7        Renterisico op vaste schuld
       11        Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 10 - 7 )                   0




                                                 Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING


In opdracht van de centrumgemeente Sittard-Geleen, Gemeente Beek en Gemeente Stein,
verzorgt GR Vidar, het werkgeverschap voor de mensen in de Wsw.
Vidar heeft de uitvoering van de arbeidsrechtelijke taak opgedragen aan de centrumgemeente
Sittard-Geleen. De hiervoor benodigde bedrijfsvoering is thans belegd bij Vidar BV en
deze voert in opdracht van de centrumgemeente deze taak feitelijk tot nader order uit.




                                     Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN


N.v.t.




                      Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>GR VIDAR



MEERJARENPLAN 2022 - 2026

GR VIDAR


concept




           Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>GR VIDAR


OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER DE BEGROTINGSJAREN


OMSCHRIJVING                    Bijstelling Begroting Meerjaren Meerjaren Meerjaren Meerjaren
                                begroting     2022      2023      2024      2025      2026
                                   2021

Rijksbijdragen Wsw              17.245.178 16.461.188 15.799.139 15.079.105 14.174.728 13.082.366
Lage Inkomens Voordeel (LIV)       211.297    198.580    187.450    175.413    160.494    145.225
Gemeentelijke bijdragen          4.748.333 4.823.013 4.892.108 4.871.730 4.636.069 4.454.439
Overige baten                       40.000     40.000     40.000     40.000     40.000     40.000

TOTALE BATEN                    22.244.808 21.522.781 20.918.697 20.166.248 19.011.291 17.722.030


Loonkosten Wsw                  20.920.260 20.204.155 19.613.969 18.901.137 17.780.561 16.520.796
Loonkostensubs. inleners B.W.      382.426    401.362    408.093    392.870    393.443    401.301
Overige personele kosten Wsw       672.000    641.389    614.863    584.425    543.276    499.572
Overige lasten                     270.122    275.875    281.772    287.816    294.011    300.361

TOTALE LASTEN                   22.244.808 21.522.781 20.918.697 20.166.248 19.011.291 17.722.030


GEREALISEERDE TOTAAL SALDO
VAN BATEN EN LASTEN                     0           0         0          0          0          0




Onttrekking aan reserves                0           0         0          0          0          0
Toevoeging aan reserves                 0           0         0          0          0          0

Vennootschapsbelasting                  0           0         0          0          0          0


GEREALISEERDE RESULTAAT                 0           0         0          0          0          0




                                            Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER DE BEGROTINGSJAREN 2022 - 2026
GR VIDAR

Rijkssubsidie Wsw

De septembercirculaire 2020 is voor de vaststelling van de Rijksbijdrage Wsw bepalend.
Vanaf 2021 vindt er jaarlijks een indexatie plaats op basis van de Loon/Prijsontwikkeling.
Deze is vanuit de septembercirculaire voor de jaren 2022 tot en met 2026 vastgesteld op
respectievelijk 1,57 %, 1,68 %, 1,99 % en 2,74 en 2,0 % ( 2026 niet opgenomen in septembercirculaire,
deze is berekend ).
                                       2021          2022         2023        2024         2025     2026

Rijkssubsidie per AJ ( in €)        27.712       28.146        28.618      29.188       29.988          30.586
formatie Wsw in AJ                   622,3       584,85        552,07      516,62       472,68          427,71

Lage Inkomens Voordeel
Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor
werknemers met een laag loon. Dit voordeel daalt als gevolg van lagere aantallen.

                                   2021         2022         2023         2024         2025         2026

Lage Inkomensvoordeel              211.297      198.580      187.450      175.413      160.494      145.225

Loonkosten Wsw
De loonkosten Wsw nemen jaarlijks af als gevolg van de uitstroom van Wsw-ers,
rekening houdende met een jaarlijkse indexering van de loonkosten ( CAO Sociale Werkvoorziening ).


Interne formatie Vixia             2021         2022         2023         2024         2025         2026

formatie Wsw in fte                  609,7     573,00     540,88     506,16     463,11     419,05
loonkosten Wsw in €             20.920.260 20.204.155 19.613.969 18.901.137 17.780.561 16.520.796


Loonkostensubsidie inleners Beg.Werken
De begeleid werkers staan niet op de loonlijst van GR Vidar, maar wel op de loonlijst
van de inleners. Hiervoor wordt er vanuit GR Vidar een rugzakje beschikbaar gesteld
gelijk aan het subsidiebedrag per arbeidsjaar. Het aantal Begeleid Werkers stijgt in 2022 met 0,5 Aj.
Deze kosten stijgen in 2022 t/m 2026 gelijk aan de stijging van het subsidiebedrag per arbeidsjaar en
er is rekening gehouden met het natuurlijke verloop.

                                   2021         2022         2023         2024         2025         2026

formatie in Aj.                       13,8        14,26        14,26        13,46        13,12        13,12
Loonkostensubsidie                 382.426      401.362      408.093      392.870      393.443      401.301

Overige personele kosten Wsw
De overige personele kosten omvatten voornamelijk de vervoerskosten en de arbodienstkosten.

De vervoerskosten voor 2022 t/m 2026 zijn gebaseerd op de afname, wegens pensionering en
overige uitstroom, in het aantal Fte's, en een toename t.o.v. 2021 i.v.m. indexering van deze kosten.

                                   2021         2022         2023         2024         2025         2026
Vervoerskosten                     276.000      263.277      252.247      239.596      222.506      204.357




                                                 Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER DE BEGROTINGSJAREN 2022 - 2026
GR VIDAR

De Arbokosten voor 2022 t/m 2026 zijn gebaseerd op de afname, wegens pensionering en
overige uitstroom, in het aantal Fte's, en een toename t.o.v. 2021 i.v.m. indexering van deze kosten.

                                   2021         2022          2023        2024         2025         2026
Arbodienstkosten                   390.000      372.022       356.436     338.559      314.410      288.765

De arbodienstkosten zijn gebaseerd op de afname, wegens pensioenering en
overige uitstroom, in het aantal Fte's en een toename t.o.v. 2021 i.v.m. indexering
van deze kosten.

Overige kosten zijnde E-herkenning en kosten clientenraad
                                 2021         2022        2023            2024         2025         2026
totaal                              6.000        6.090      6.180           6.270        6.360        6.450

Deze kosten zijn voor de jaren 2022 tot en met 2026 gelijk ingezet omdat ze geen indexering behoeven.

Totaal Overige                     2021         2022          2023        2024         2025         2026
Personeelskosten                   672.000      641.389       614.863     584.425      543.276      499.572


Overige lasten
In deze post zijn de apparaatskosten met betrekking tot de dienstverlening van de salarisadministratie
Wsw Vidar BV ( van € 230.122 in 2021 naar € 260.361 in 2026, geindexeerd gelijk aan de cao-stijging
van het ambtelijk personeel ) begroot alsmede afrekeningen van voorgaande jaren met betrekking tot
sociale lasten, pensioenpremies en netto lonen.

                                   2021         2022          2023        2024         2025         2026
Overige Lasten
                                   270.122      275.875       281.772      287.816     294.011      300.361




                                                  Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA VERANTWOORDING
GR VIDAR

Algemene dekkingsmiddelen

Van algemene dekkingsmiddelen is geen sprake binnen GR Vidar.


Kosten van overhead              begroting begroting begroting begroting begroting
                                   2022      2023      2024      2025      2026



Overhead                          607.897    598.208    586.375    568.421    549.126

Onder de overhead vallen de apparaatskosten voor het uitvoeren van de administratieve
processen binnen Vidar en de Arbodienstkosten.

Bedrag heffing vennootschapsbelasting

Binnen de GR Vidar is geen sprake van winststreven en er is sprake van structurele
verlieslatendheid. Derhalve is er geen sprake van heffing vennootschapsbelasting.


Onvoorzien
Er is geen sprake van onvoorziene kosten.




                                      Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Recapitulatie begrotingsevenwicht GR VIDAR            Begroting 2022                    Begroting 2023                    Begroting 2024                    Begroting 2025                    Begroting 2026
                                                        waarvan:                          waarvan:                          waarvan:                          waarvan:                          waarvan:
                                               totaal   incidenteel structureel  totaal   incidenteel structureel  totaal   incidenteel structureel  totaal   incidenteel structureel  totaal   incidenteel structureel
Loonkosten wsw                               20.204.155           0 20.204.155 19.613.969           0 19.613.969 18.901.137           0 18.901.137 17.780.561           0 17.780.561 16.520.796           0 16.520.796
Overige personele kosten Wsw                    670.729           0     670.729   666.520           0     666.520   638.736           0     638.736   622.309           0     622.309   612.108           0     612.108
                                                      0                                 0                                 0                                 0                                 0
                                                      0                                 0                                 0                                 0                                 0
Overige incidentele lasten                       40.000      40.000           0    40.000      40.000           0    40.000      40.000                40.000      40.000                40.000      40.000
Totale lasten programma's                    20.914.884      40.000 20.874.884 20.320.489      40.000 20.280.489 19.579.873      40.000 19.539.873 18.442.870      40.000 18.402.870 17.172.904      40.000 17.132.904

Rijksbijdragen wsw                           16.461.188          0 16.461.188 15.799.139            0 15.799.139 15.079.105            0 15.079.105 14.174.728           0 14.174.728 13.082.366           0 13.082.366
LIV                                             198.580          0    198.580    187.450            0    187.450    175.413            0    175.413    160.494           0    160.494    145.225           0    145.225
Overige incidentele baten                        40.000     40.000          0     40.000       40.000          0     40.000       40.000                40.000      40.000                40.000      40.000
Totale baten programma's                     16.699.768     40.000 16.659.768 16.026.589       40.000 15.986.589 15.294.518       40.000 15.254.518 14.375.222      40.000 14.335.222 13.267.591      40.000 13.227.591

Saldo van baten en lasten programma's        -4.215.116          0   -4.215.116   -4.293.900        0   -4.293.900   -4.285.355       0   -4.285.355   -4.067.648       0   -4.067.648   -3.905.313       0   -3.905.313

Lasten algemeen dekkingsmiddel                       0          0            0            0         0            0           0        0           0            0        0           0            0        0           0
Lasten overhead                                607.897          0      607.897      598.208         0      598.208     586.375        0     586.375      568.421        0     568.421      549.126        0     549.126
Lasten vennootschapsbelasting                        0          0            0            0         0            0           0        0           0            0        0           0            0        0           0
Lasten onvoorzien                                    0          0            0            0         0            0           0        0           0            0        0           0            0        0           0
Totale lasten diverse                          607.897          0      607.897      598.208         0      598.208     586.375        0     586.375      568.421        0     568.421      549.126        0     549.126

Baten algemeen dekkingsmiddel:
           totale Gemeentelijke bijdragen     4.823.013          0   4.823.013    4.892.108         0   4.892.108    4.871.730        0   4.871.730    4.636.069        0   4.636.069    4.454.439        0   4.454.439
Baten overhead                                        0          0           0            0         0           0            0        0           0            0        0           0            0        0           0
Baten vennootschapsbelasting                          0          0           0            0         0           0            0        0           0            0        0           0            0        0           0
Baten onvoorzien                                      0          0           0            0         0           0            0        0           0            0        0           0            0        0           0
Totale baten diverse                          4.823.013          0   4.823.013    4.892.108         0   4.892.108    4.871.730        0   4.871.730    4.636.069        0   4.636.069    4.454.439        0   4.454.439

Saldo van diverse                             4.215.116          0   4.215.116    4.293.900         0   4.293.900    4.285.355        0   4.285.355    4.067.648        0   4.067.648    3.905.313        0   3.905.313

Totale saldo van baten en lasten van                 0          0            0            0         0           0            0        0           0            0        0           0            0        0           0
        de programma's en diverse

Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
Geraamd resultaat                                    0          0            0            0         0           0            0        0           0            0        0           0            0        0           0

Totaal structurele lasten                    21.482.781           21.482.781 20.878.697               20.878.697 20.126.248             20.126.248 18.971.291             18.971.291 17.682.030             17.682.030
Totaal structurele baten                     16.659.768           16.659.768 15.986.589               15.986.589 15.254.518             15.254.518 14.335.222             14.335.222 13.227.591             13.227.591
Structurele baten - structurele lasten       -4.823.013         0 -4.823.013 -4.892.108             0 -4.892.108 -4.871.730           0 -4.871.730 -4.636.069           0 -4.636.069 -4.454.439           0 -4.454.439




                                                                                               Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>TAAKVELDEN
GR VIDAR

OMSCHRIJVING                                     Begroting Begroting      Begroting Begroting Begroting
                                                   2022      2023           2024      2025      2026


0. Bestuur en ondersteuning

0.1 Bestuur
Baten                                                    0            0           0              0         0
Lasten                                                   0            0           0              0         0
Saldo                                                    0            0           0              0         0

0.4 Overhead
Baten                                                     0          0            0           0             0
Lasten                                              607.897    598.208      586.375     568.421       549.126
Saldo                                              -607.897   -598.208     -586.375    -568.421      -549.126

0.5 Treasury
Baten                                                    0            0           0              0         0
Lasten                                                   0            0           0              0         0
Saldo                                                    0            0           0              0         0


0.11 Resultaat van de rekening Baten en Lasten     -607.897   -598.208     -586.375    -568.421      -549.126


6. Sociaal domein

6.4 Begeleide participatie
Baten                                            21.522.781 20.918.697 20.166.248 19.011.291 17.722.030
Lasten                                           20.914.884 20.320.489 19.579.873 18.442.870 17.172.904
Saldo                                               607.897    598.208    586.375    568.421    549.126

Totaal sociaal domein                              607.897     598.208      586.375     568.421      549.126


Toelichting op het verdelingsprincipe waarmee de taakvelden over de programma's zijn verdeeld:
De GR Vidar heeft slechts een programma en derhalve vind er geen verdeling plaats van de
programma's over de taakvelden.




                                             Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>