<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Bijgestelde BEGROTING 2022
VIDAR
Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw

concept




                    30 november 2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUD                                                        pagina




BIJGESTELDE BEGROTING 2022 VIDAR

Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw

Voorwoord                                                         3

. Overzicht van baten en lasten over het begrotingsjaar           4
. Toelichting op de baten en lasten over het begrotingsjaar       5
. Balans en toelichting                                           7

Paragrafen
. Paragraaf verbonden partijen                                    8
. Weerstandsvermogen / Risico paragraaf structureel               9
  dan wel meerjarig
. Gemeentelijke Bijdrage                                         11
. Financieringsparagraaf                                         12
. Paragraaf bedrijfsvoering                                      14
. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen                           15

Programma verantwoording                                         16
. Algemene dekkingsmiddelen                                      16
. Kosten van overhead                                            16
. Bedrag heffing vennootschapsbelasting                          16
. Onvoorzien                                                     16


Bijlage:
. Recapitulatie begrotingsevenwicht                              17
. Taakvelden                                                     18




                                      Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>VOORWOORD - Bijgestelde Begroting 2022


Voor u ligt de bijgestelde begroting 2022.
Vidar is opgericht om uitvoering te geven aan het bepaalde in artikel 2.1 van de wet
sociale werkvoorziening (Wsw).
Sedert 1 januari 2020 is de GR Vidar Wsw formeel de werkgever van alle Wsw-
werknemers die tot 1 januari in dienst waren van de Gemeenschappelijke Regeling Vixia.
GR Vidar Wsw heeft de publiekrechtelijke taak tot uitvoering van de Wsw en de
werkgeverstaken belegd bij de centrumgemeente. De centrumgemeente heeft de
uitvoering van de Wsw-taken alsmede de werkgeverstaken opgedragen aan Vidar BV.
Verder vinden er binnen GR Vidar Wsw geen activiteiten plaats.

Binnen het overzicht van baten en lasten, worden de verantwoorde loonkosten
gedekt door de Rijksbijdrage en een aanvullende gemeentelijke bijdrage in het
subsidietekort en overige lasten.

Rijkssubsidie 2022:
Als gevolg van een hogere onvoorziene uitstroom in 2021 zijn de aantallen in
de bijgestelde begroting 2022 lager dan in de oorspronkelijke begroting 2022;
19,33 Arbeidsjaren (Aj). Hierdoor neemt de rijksbijdrage af ten opzichte van de
oorspronkelijke begroting 2022.
Vanuit de Meicirculaire is het subsidiebedrag per Aj € 751,- naar boven bijgesteld.
Per saldo is er sprake van een afname van het absolute subsidiebedrag
van € 119.357,- ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.


Loonkosten 2022:
Als gevolg van een hogere onvoorziene uitstroom in 2021 zijn de aantallen in
de bijgestelde begroting 2022 lager dan in de oorspronkelijke begroting 2022;
18,58 Fulltime equivalent (Fte). Hierdoor nemen de loonkosten met € 683.384,- af
ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2022.




                                        Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>VIDAR
Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw
OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR

                                               Ontwerp       Bijgest.        delta begr.
OMSCHRIJVING                                   begroting    Begroting       oorspr. t.o.v.
                                                 2022         2022            bijgest.


Rijksbijdragen Wsw                             16.461.188   16.341.831          -119.357
Lage Inkomens Voordeel (LIV)                      198.580      191.977            -6.603
Gemeentelijke bijdragen                         4.823.013    4.222.895          -600.118
Overige baten                                      40.000       40.000                 0

TOTALE BATEN                                   21.522.781   20.796.703          -726.078



Loonkosten Wsw                                 20.204.155   19.520.771          -683.384
Loonkostensubs. inleners Beg.Werken               401.362      379.996           -21.366
Overige personele kosten Wsw                      641.389      620.061           -21.328
Overige lasten                                    275.875      275.875                 0

TOTALE LASTEN                                  21.522.781   20.796.703          -726.078



GEREALISEERDE TOTAAL SALDO
VAN BATEN EN LASTEN                                    0                0               0




Onttrekking aan reserves                               0                0               0
Toevoeging aan reserves                                0                0               0

Vennootschapsbelasting                                 0                0               0



GEREALISEERDE RESULTAAT                                0                0               0




                                    Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR                                   + : gunstig
GR VIDAR WSW                                                                                - : ongunstig


Algemeen
Op basis van besluitvorming wordt, door de 3 deelnemende gemeenten (Sittard-Geleen, Beek en
Stein), het begrote subsidietekort middels voorschotten maandelijks voldaan.
Met Beekdaelen is een vast bedrag per maand afgesproken.

Het resultaat van GR Vidar Wsw, te verrekenen middels de begrote gemeentelijke bijdrage,
verbetert met :                                                                                 600.118

Wijzigingen in de bijgestelde begroting 2022 ten opzichte van de oorspronkelijke
begroting 2022:

Rijksbijdragen Wsw (fictieve bedragen)
Dit is het subsidiebedrag per arbeidsjaar dat de gemeenten ontvangen van het Rijk. Met betrekking
tot 2022 is het bedrag per Arbeidsjaar (Aj) € 28.897,- ontleend aan de meicirculaire 2021.
Het aantal arbeidsjaren voor de Westelijke Mijnstreek is begroot op gemiddeld 565,52 Aj.
Een werkzame persoon wordt uitgedrukt in Fte (Fulltime equivalent) en afhankelijk van de
categorie arbeidshandicap wordt deze Fte omgerekend naar Arbeidsjaar met een factor 1 of 1,25.
De jaarlijkse verhouding tussen Fte en Aj kan wijzigen door de uitstroom.
De Arbeidsjaren vormen de basis voor de toedeling van de Rijkssubsidie.
Uitgangspunt in zowel de bijgestelde begroting 2022 als de oorspronkelijke begroting 2022 is de
bestaande formatie rekening houdend met het natuurlijk verloop en onvoorziene uitstroom van 2%
(m.n. 2 jaar AO, overlijden), waardoor in de bijgestelde begroting 2022 565,52 Arbeidsjaren (AJ) zijn
opgenomen. Het subsidiebedrag is in 2022 bijgesteld van € 28.146,- naar € 28.897,- per Arbeidsjaar. Op
basis van de meest recente informatie zijn de aantallen met 19,33 Aj naar beneden bijgesteld.



                                          AJ     subs (€)/AJ absoluut (€)
                                                                                                Delta
begroting 2022                            584,85     28.146 16.461.188
bijgestelde begroting 2022                565,52     28.897 16.341.831                         -119.357

Lage Inkomens Voordeel
Toekenning LIV (lage-inkomensvoordeel): tegemoetkoming Belastingdienst in de loonkosten voor
werknemers met een laag loon. Deze bate is ten opzichte van de oorspronkelijke begroting verlaagd
op basis van de naar beneden bijgestelde verwachte aantallen. Het maximaal te ontvangen
bedrag per persoon, op basis van de regelgeving met betrekking tot de LIV, is ten opzichte van de
oorspronkelijke begroting niet gewijzigd.

                                                                oorsp.begr. bijgest.begr.       Delta
                                                                   198.580       191.977         -6.603




                                            Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE BATEN EN LASTEN OVER HET BEGROTINGSJAAR                                      + : gunstig
GR VIDAR WSW                                                                                   - : ongunstig
Loonkosten Wsw
Er is rekening gehouden met de CAO Sociale Werkvoorziening en aantallen uitstroom.
De aantallen uitstroom zijn gebaseerd op werkelijke uitstroom als gevolg van pensioen en een
percentage voor overige uitstroom. In de bijgestelde begroting is uitgegaan van 540,16 Fte, dit is
een bijstelling naar beneden van 18,58 Fte ten opzichte van de oorspronkelijke begroting.
Deze bijstelling is met name gebaseerd op de hogere onvoorziene uitstroom dan begroot in 2021.

                                                                  oorsp.begr. bijgest.begr.        Delta
                                                                   20.204.155 19.520.771           683.384

Loonkostensubs. inleners Beg.Werken


De begeleid werkers staan niet op de loonlijst van Vidar, maar wel op de loonlijst van de inleners.
Hiervoor wordt er vanuit Vidar een rugzakje beschikbaar gesteld gelijk aan het subsidiebedrag per
arbeidsjaar. Deze kosten dalen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting door afname van 1,11 Fte.
Daartegenover staat een stijging van het subsidiebedrag per arbeidsjaar.

                                                                  oorsp.begr. bijgest.begr.        Delta
                                                                     401.362       379.996          21.366

Overige Personeelskosten
De overige personele kosten bestaan uit onderandere vervoerskosten, arbodienstkosten en
overige kosten. De overige personeelskosten zijn op basis van de aantallen naar beneden bijgesteld ten
opzichte van de oorspronkelijke begroting.

                                                                  oorsp.begr. bijgest.begr.        Delta
                                                                     641.389       620.061          21.328

Overige Lasten

Dit zijn apparaatskosten voor alle handelingen (uitgevoerd door het gedetacheerd ambtelijk personeel
binnen Vidar BV) met betrekking tot het administratieve proces binnen Vidar (235.875,-).
Binnen de overige lasten zijn tevens opgenomen de accountantskosten en afrekeningen met
betrekking tot pensioenpremies en netto lonen van voorgaande jaren (€ 40.000,-). De kosten zijn
gelijk aan de oorspronkelijke begroting.

                                                                  oorspr.begr. bijgest.begr.       Delta
                                                                      275.875       275.875                  0




                                              Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>BALANS
Gemeenschappelijke Regeling Vidar Wsw                                         (x € 1.000 euro's )

Activa                         1 januari 2022 Passiva                          1 januari 2022


Vlottende activa                               Vaste passiva
                                               Eigen vermogen
uitzettingen met een rente                     algemene reserve                      0
typische looptijd korter dan                   Gerealiseerde resultaat               0
een jaar:
Uitzettingen in 's Rijks                       Totaal vaste passiva                             0
schatkist                      1.250
overige vorderingen              500           Vlottende passiva
                                       1.750   Netto vlottende schulden met
                                               een rentetypische looptijd
Liquide middelen                               korter dan een jaar
banksaldi                                 2    Overige schulden                           1.300

                                               Overlopende passiva
                                               verplichtingen die in het
                                               begrotingsjaar zijn
                                               opgebouwd en die in een
                                               volgend begrotingsjaar tot
                                               betaling komen                                 452


TOTAAL          ACTIVA                 1.752   TOTAAL        PASSIVA                      1.752


TOELICHTING OP DE BALANS

Overige vorderingen
Dit betreffen hoofdzakelijk debiteuren, vordering Lage Inkomens Voordeel en BTW.

Overige schulden
Dit betreffen crediteuren.

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend
begrotingsjaar tot betaling komen
Dit betreffen hoofdzakelijk overlopende schulden inzake de loonbelasting, sociale lasten en
pensioenen.




                                           Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN


GR Vidar Wsw heeft geen onderliggende verbonden partijen.




                                    Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>WEERSTANDSVERMOGEN / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN WEL MEERJARIG


Binnen GR Vidar Wsw is geen sprake van weerstandsvermogen omdat er slechts sprake is
van één activiteit, namelijk het uitvoeren van het formeel werkgeverschap. De hieruit
voortvloeiende resultaten (tekorten) worden in het betreffende begrotingsjaar door gemeenten
gedekt middels gemeentelijke bijdragen.

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit
(middelen en mogelijkheden) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn
getroffen. Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op:

1. inventarisatie risico's;
2. weerstandscapaciteit;
3. weerstandscapaciteit versus risico's.

1. INVENTARISATIE RISICO'S
In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de
Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) is het verplicht om de risico's in beeld te
brengen, die de financiële positie van Vidar kunnen beïnvloeden (zie ook
financieringsparagraaf). Risico's welke wel op een redelijke wijze meetbaar zijn en in een
voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht maken géén deel uit van
de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen. Vanuit het formele werkgeverschap zijn de
risico's nagenoeg nihil.

COVID-19
Vanaf maart 2020 is de wereld geconfronteerd met de gevolgen van het Corona-virus.
In de GR Vidar Wsw wordt enkel het formeel werkgeverschap uitgevoerd voor de Wsw-populatie,
waardoor covid voor GR Vidar Wsw (in tegenstelling tot de uitvoeringsmaatschappij) geen risico
loopt door de uitbraak van het virus.

2. WEERSTANDSCAPACITEIT
Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor GR Vidar Wsw van de risico's
is het financiële weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare
reserves.
Vanuit het formele werkgeverschap is er geen sprake van weerstandsvermogen.


Kengetallen

Netto schuldquote/ Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Deze quote wordt berekend door de vaste schulden, de netto-vlottende schulden en de
overlopende passiva op te tellen en de financiële vaste activa (exclusief deelnemingen),
uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar, liquide middelen
en de overlopende activa ervan af te trekken. Het resultaat wordt gedeeld door het
gerealiseerde totaal saldo van de baten. Een netto-schuldquote van 100% betekent dat de
schuldenlast de omvang heeft van een jaaromzet.




                                           Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>WEERSTANDSVERMOGEN / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN WEL MEERJARIG


Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft aan in hoeverre GR Vidar Wsw de financiële verplichtingen (betalingen)
aan verschaffers van vreemd vermogen (leningen) kan nakomen. De solvabiliteitsratio wordt
berekend door het eigen vermogen te delen door het balanstotaal van alle activa.

Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte geeft aan welke structurele ruimte de organisatie heeft om de
eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de
lasten daarvoor nodig is. De structurele exploitatieruimte wordt berekend door het saldo van
de structurele baten en lasten en de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves
te delen door de totale baten.


                                                                        Begroting     Begroting
Kengetallen                                                               2021          2022
1a) netto schuldquote                                                           0%            0%
1b) netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                0%            0%
2a) Solvabiliteitsratio                                                         0%            0%
 3) Structurele exploitatieruimte                                               0%            0%
 4) Grondexploitatie                                                            nvt           nvt
 5) Belastingcapaciteit                                                         nvt           nvt


Beoordeling verhouding kengetallen ten opzichte van de financiële positie
De netto schuldquote bij GR Vidar bedraagt 0%. Dat wil zeggen dat de schuldenlast
bij GR Vidar nihil is.
De solvabiliteit wordt als voldoende gewaardeerd bij een waarde tenminste tussen de
25% en 40%. Bij GR Vidar bedraagt deze 0%. Dit wordt veroorzaakt doordat er geen
eigen vermogen is binnen de GR Vidar. Tekorten worden aangevuld en overschotten
vloeien terug naar de deelnemende gemeenten. De GR Vidar behoeft hierdoor geen lang vreemd
vermogen aan te trekken.
De structurele exploitatieruimte wordt als toereikend gezien als er sprake is van een positieve
waarde. GR Vidar voldoet niet aan deze voorwaarde aangezien dit niet noodzakelijk is daar de
gemeenten de tekorten aanvullen (statutair vastgelegd).



3. WEERSTANSCAPACITEIT VERSUS RISICO'S

Conform de statuten vullen de Gemeenten de tekorten aan.




                                         Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>GEMEENTELIJKE BIJDRAGE


Besloten is om het subsidieresultaat te verrekenen met de deelnemende gemeenten.
Verrekening met Beekdaelen vind plaats op basis van de Tripartite overeenkomst.
Verdeling geschiedt op basis van zittend bestand eigen gemeente vanuit het standgegeven
1 januari van het begrotingsjaar (= standgegeven voorgaande jaar).



Verdeelsleutel                     oorspr.begr.                 bijg.begr.    verdeel       verdeel
                                    prognose                    prognose       sleutel       sleutel
                                    fte stand                   fte stand     subsidie      overige
                                   01-01-2022                  01-01-2022      tekort        kosten
Sittard-Geleen                          396,94                       378,27      73,89%        77,51%
Stein                                    78,75                        77,24      15,09%        15,83%
Beek                                     32,67                        32,53       6,35%         6,67%
Beekdaelen                               24,56                        23,90       4,67%            0%
Totaal Gemeenten                        532,92                       511,94    100,00%       100,00%

Verdeling Subsidieresultaat          oorspr.                                   bijgest.
                                                                                             Delta
                                    begroting                                 begroting
Sittard-Geleen                        -2.640.000                               -2.207.053    432.947
Stein                                   -523.757                                 -450.664     73.093
Beek                                    -217.284                                 -189.799     27.485
Beekdaelen                              -163.346                                 -139.447     23.899
Totaal Subsidieresult. Gemeenten     -3.544.387                               -2.986.963     557.424

Verdeling Overig Resultaat          Verdeling                                 Verdeling
                                                                                             Delta
                                      2022                                      2022
Sittard-Geleen                         -998.351                                 -957.946      40.405
Stein                                  -198.059                                 -195.606       2.453
Beek                                     -82.216                                  -82.380       -164
Beekdaelen                                     0                                        0          0
Totaal Overig result. Gemeenten      -1.278.626                               -1.235.932      42.694

Verdeling Totaal Resultaat         oorspr.begr.                               bijg.begr.
                                                                                             Delta
                                    resultaat                                 resultaat
Sittard-Geleen                       -3.638.351                               -3.164.999     473.352
Stein                                  -721.816                                 -646.270      75.546
Beek                                   -299.500                                 -272.179      27.321
Beekdaelen                             -163.346                                 -139.447      23.899
Totaal Resultaat Gemeenten           -4.823.013                               -4.222.895     600.118




                                                   Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>FINANCIERINGSPARAGRAAF


Inleiding
Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico’s
(renterisico’s). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is
alleen toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen
niet gericht te zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s.
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de
grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar.
1. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet
  (8,2 % van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar).
2. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm
  (dit is 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar).

Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd te weten:
1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie
   neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen,
   richtlijnen en limieten.
2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit de
   treasury paragraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de
   publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.

Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen GR Vidar Wsw de
treasuryfunctie op een kwalitatief verantwoorde manier wordt vervuld.

Stand van zaken
Het treasurystatuut wordt door het bestuur van GR Vidar Wsw in maart 2021 vastgesteld.
In dit statuut is de doelstelling van het statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen
de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden van het bestuur.

Treasurybeheer
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de
grens tussen kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico’s kort (vlottende schuld) worden
getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de
berekening van de ruimte of overschrijding opgenomen.

De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is
voor het jaar 2021 vastgesteld op 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar.
Zoals blijkt uit de tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido
voldaan zowel voor wat betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm.

Schatkistbankieren
Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd.
Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde
drempelwaarde te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van
Financiën. Voor Vidar is de drempelwaarde vastgesteld op € 250.000,- per 90 kalenderdagen.
Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van Vidar in een kwartaal
worden afgezet. Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de verplichting
tot schatkistbankieren meenemen.

                                          Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>   Kasgeldlimiet


De kasgeldlimiet dient om de risico's van korte termijnschulden te beperken en grote
fluctuaties in de rentelasten te vermijden. Daartoe wordt de werkelijke vlottende schuld
getoetst aan een percentage van de omvang van de lasten. Dit percentage (8,20%) is per
ministeriële regeling vastgesteld. Uit de tabel blijkt dat GR Vidar voldoet aan de gestelde
eisen.

                                                                             Begroting      Begroting
                                                                               2021           2022
Omvang van de lasten ( grondslag )                                           22.244.808 20.796.703
Percentage van de grondslag                                                       8,2%       8,2%
Toegestane kasgeldlimiet                                                      1.824.074 1.705.330


Omvang vlottende korte schuld
Opgenomen gelden < 1 jaar                                                     1.752.000        100.000
Vlottende middelen
Tegoeden in rekening courant                                                      2.000        100.000
Overige uitstaande gelden < 1 jaar                                            1.750.000

Toets kasgeldlimiet
Toegestane kasgeldlimiet                                                      1.824.074       1.705.330
Totaal netto vlottende middelen                                                       0               0
Kasgeldruimte                                                                 1.824.074       1.705.330


Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld
De renterisiconorm dient om de risico’s van de lange termijnschuld te beperken door spreiding
van de looptijden van leningen. Hierdoor werken veranderingen in de rente vertraagd door op de
rentelasten. In een jaar mogen de herfinancieringen als gevolg van aflossingen en renteherziening
gezamenlijk niet meer dan 20% van het begrotingstotaal per 1 januari bedragen. De norm wordt
berekend door dit percentage te nemen van de totale vaste schuld per 31-12. Dit percentage is
per ministeriële regeling vastgesteld. Uit de tabel blijkt dat GR Vidar voldoet aan de gestelde
eisen.

                                                                            jaar 2021       jaar 2022
Netto renteherziening op vaste schuld                                                   0               0
Nieuw aangetrokken vaste schuld                                                         0               0
Betaalde aflossingen                                                                    0               0
Herfinanciering                                                                         0               0
Renterisico op vaste schuld                                                             0               0

Stand van de vaste schuld per 1-1                                                     0               0
Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage                                   20%             20%
Renterisiconorm (minimum € 2.500.000)                                         2.500.000       2.500.000


Renterisiconorm                                                               2.500.000       2.500.000
Renterisico op vaste schuld                                                           0               0
Ruimte (+) / Overschrijding (-)                                               2.500.000       2.500.000


                                          Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING


In opdracht van de centrumgemeente Sittard-Geleen, Gemeente Beek en Gemeente Stein,
verzorgt GR Vidar Wsw, het werkgeverschap voor de mensen in de Wsw.

Vidar heeft de uitvoering van de arbeidsrechtelijke taak opgedragen aan de centrumgemeente
Sittard-Geleen. De hiervoor benodigde bedrijfsvoering is thans belegd bij Vidar BV en
deze voert in opdracht van de centrumgemeente deze taak feitelijk tot nader order uit.
HR medewerkers binnen Vidar BV voeren het personeelsbeleid en -administratie ten
behoeve van GR Vidar.

Het beleid van GR Vidar wordt bepaald door het dagelijks bestuur en algemeen bestuur dat
gevormd wordt door afgevaardigden van de drie deelnemende gemeenten.




                                       Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN


De GR Vidar Wsw verzorgt enkel het werkgeverschap voor de Wsw populatie.
Vandaar dat er in de GR geen kapitaalgoederen aanwezig zijn.




                                     Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>PROGRAMMA VERANTWOORDING


Algemene dekkingsmiddelen

Van algemene dekkingsmiddelen is geen sprake binnen GR Vidar Wsw.


Kosten van overhead                                                       begroting
                                                                            2022
                                                                           Bijgesteld


Overhead                                                                    595.526

Onder de overhead vallen de apparaatskosten voor het uitvoeren van de administratieve
processen binnen Vidar en de Arbodienstkosten respectievelijk € 235.875,- en € 359.651,-

Bedrag heffing vennootschapsbelasting

Binnen Vidar is geen sprake van winststreven en er is sprake van structurele verlieslatendheid.
Derhalve is er geen sprake van heffing vennootschapsbelasting.

Onvoorzien
Er is geen sprake van onvoorziene kosten




                                        Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Recapitulatie begrotingsevenwicht                            Bijgest.Begroting 2022
                                                                   waarvan:
                                                     totaal        incidenteel structureel
Loonkosten wsw                                          19.520.771           0 19.520.771
Overige personele kosten Wsw                               260.410           0      260.410
Kosten afdracht uitvoerende instanties                     379.996           0      379.996
Overige incidentele lasten                                  40.000      40.000             0
Totale lasten programma's                              20.201.177       40.000   20.161.177


Rijksbijdragen wsw                                     16.341.831            0   16.341.831
LIV                                                       191.977            0      191.977
Overige incidentele baten                                  40.000       40.000            0
Totale baten programma's                               16.573.808       40.000   16.533.808


Saldo van baten en lasten programma's                  -3.627.369            0   -3.627.369


Lasten algemeen dekkingsmiddel                                  0            0            0
Lasten overhead                                           595.526            0      595.526
Lasten vennootschapsbelasting                                   0            0            0
Lasten onvoorzien                                               0            0            0
Totale lasten diverse                                     595.526            0     595.526

Baten algemeen dekkingsmiddel:
totale Gemeentelijke bijdragen                          4.222.895            0    4.222.895
Baten overhead                                                  0            0            0
Baten vennootschapsbelasting                                    0            0            0
Baten onvoorzien                                                0            0            0
Totale baten diverse                                    4.222.895            0    4.222.895


Saldo van diverse                                       3.627.369            0    3.627.369

Totale saldo van baten en lasten van                            0            0            0
         de programma's en diverse


Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
Geraamd resultaat                                               0            0            0

Totaal structurele lasten                                                        20.756.703
Totaal structurele baten                                                         16.533.808
Structurele baten - structurele lasten                          0            0   -4.222.895




                                         Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>TAAKVELDEN

                                                                                           Bijgest.
OMSCHRIJVING                                                                              Begroting
                                                                                            2022


0. Bestuur en ondersteuning

0.1 Bestuur
Baten                                                                                                  0
Lasten                                                                                                 0
Saldo                                                                                                  0

0.4 Overhead
Baten                                                                                                   0
Lasten                                                                                            595.526
Saldo                                                                                            -595.526

0.5 Treasury
Baten                                                                                                  0
Lasten                                                                                                 0
Saldo                                                                                                  0


0.11 Resultaat van de rekening Baten en Lasten                                                   -595.526


6. Sociaal domein

6.4 Begeleide participatie
Baten                                                                                       20.796.703
Lasten                                                                                      20.201.177
Saldo                                                                                          595.526

Totaal sociaal domein                                                                            595.526


Toelichting op het verdelingsprincipe waarmee de taakvelden over de programma's zijn verdeeld:
Vidar heeft slechts een programma en derhalve vind er geen verdeling plaats van de programma's
over de taakvelden.




                                            Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>