<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Onderwerp        Raadsvoorstel inzake Jaarrekening 2024
Vergaderdatum    25 juni 2025
Zaaknummer       20250116153770


Aan de Raad



Voorstel
De gemeenteraad wordt voorgesteld:
   1. De jaarstukken 2024 vast te stellen;
   2. Het vormen van een reserve ‘kwaliteitsimpuls personeel’.
   3. het college van B&W de bevoegdheid toe kennen om volledig en zelfstandig te
      beschikken over de reserve kwaliteitsimpuls personeel en te kunnen inzetten voor
      personele casussen;
   4. Het positief resultaat van € 6.350.115 voor een bedrag van € 6.222.115 toe te
      voegen aan de algemene reserve en voor een bedrag van € 128.000 toe te voegen
      aan de reserve ‘kwaliteitsimpuls personeel’.


Inleiding
Volgens de planning en control cyclus ontvangt u bijgaand de jaarstukken 2024. In dit
document leggen burgemeester en wethouders verantwoording af aan de raad over de
uitvoering van het beleid. Uitgangspunt is dat de jaarstukken op hoofdlijnen inzicht geven in
de financiële positie en de exploitatie van de gemeente.

Argumentatie
Rechtmatigheidsverantwoording
Bij deze jaarstukken 2024 geeft het college van burgemeester en wethouders voor de 2e keer
een rechtmatigheidsverantwoording af. Conclusie is dat er in 2024 een bedrag van
€ 1.268.000 aan onrechtmatigheden zijn geconstateerd.
Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de
balansmutaties is volgens het college overigens een bedrag van € 1.128.000 acceptabel op
basis van door de gemeenteraad vastgestelde afspraken.

Resultaatbestemming en vorming reserve
Er wordt voorgesteld om een reserve kwaliteitsimpuls te vormen om binnen onze organisatie
wendbaar te kunnen zijn bij onverwachte personele casussen die zich kunnen voordoen door
uiteenlopende omstandigheden. Deze situaties kunnen de continuïteit van de dienstverlening
en de kwaliteit van het werk negatief beïnvloeden. Het is daarom wenselijk om een reserve
'kwaliteitsimpuls personeel' op te bouwen, die snel ingezet kan worden bij dergelijke
personele casussen.
Het belangrijkste voordeel van deze reserve is de flexibiliteit en snelheid waarmee de
organisatie kan reageren op onverwachte situaties, zonder concessies te doen aan de
kwaliteit van het werk.
Om de effectiviteit van de reserve 'kwaliteitsimpuls personeel' optimaal te benutten, is het
wenselijk dat het college de bevoegdheid krijgt om deze reserve naar behoefte in te zetten.
Uiteraard zal er via de P&C documenten op een transparante wijze verantwoording worden
afgelegd over de benutting van deze reserve.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Accountantscontrole
Door accountantskantoor KSG worden de jaarstukken 2024 gecontroleerd. Op dit moment
heeft KSG nog geen bijzonderheden geconstateerd.
Zodra de accountantscontrole is afgerond en de accountantsverklaring is ontvangen, zal deze
met u worden gedeeld.

Financiële onderbouwing
In de jaarrekening 2024 is er sprake van een positief rekeningresultaat van € 6.350.115.
Dit is een afwijking van + € 305.000 ten opzichte van het begroot saldo van € 6.045.000.
Hieronder volgt een beknopte opsomming van de belangrijkste oorzaken van het verschil:
( x € 1.000)


 Omschrijving
 P-staat                                                                      128
 Rentevoordeel                                                                 60
 Hogere baten OZB                                                             110
 Algemene Uitkering december circulaire                                       822
 Economische samenwerking                                                     106
 Pensioen wethouders                                                         -335
 RVU en voorziening verlof sparen                                            -150
 Hogere baten toeristenbelasting                                              105
 Lagere exploitatielasten sport en cultuur                                    194
 Tekort jeugd                                                                -230
 WMO (vervoer en dagbesteding)                                               -184
 Hogere uitvoeringskosten Vidar                                              -210
 Lagere uitkering Oekraine                                                   -153
 Lagere onttrekking reserve toerisme                                         -275
 Verkeer, kabels, leidingen en overig                                         165
 Afrekening Omgevingsdienst Zuid Limburg                                       70
 Afrekening Bsgw                                                               72

Het verloop van het geraamde exploitatiesaldo was als volgt:
( x € 1.000)
 Omschrijving                                                                2024
 Saldo primaire begroting (incl. amendement hondenbelasting)                 2.498
 Mutaties raadsbesluiten
 Aanvullend krediet Groenewald                                                  -33
 Huisvesting wijkbeheer                                                         -15
 Slotwijziging 2023                                                            193
 Voorbereidingskrediet Steskensstraat                                            -8
 Bestuursrapportage 2024                                                     1.002
 Meicirculaire 2024                                                            330
 Grondexploitatie Bruisend Hart                                                   2
 Begroting 2025                                                                  35
 Slotwijziging 2024                                                          2.040
 Begroot exploitatie saldo                                                   6.045

 Werkelijk exploitatieresultaat jaarrekening 2024                            6.350
Saldo incidentele lasten en baten                                            1.267
 Genormaliseerd resultaat 2024                                               5.083
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Bijdrage aan strategische toekomstvisie 2040:
In de jaarstukken wordt net als bij alle andere planning en control documenten de link gelegd
met de strategische toekomstvisie.

Relevante beschikbare achtergrondinformatie
Jaarstukken 2024


Burgemeester en Wethouders,

 de Secretaris,                                      de Burgemeester,

 ValidSigned door Carolien Klesman                   ValidSigned door Marion Leurs-Mordang
           op 04-06-2025                                         op 05-06-2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>