<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Het College van Burgemeester en Wethouders

ONTVANGEN 06 JAN. 2017

Geacht College,

Bijgevoegd treft u aan de concept 1° begrotingswijziging 2017 GR WOZL, welke besproken
is in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 15 december 2016.

De GR WOZL is op grond van de Gemeenschappelijke Regeling verplicht om de concept
1° begrotingswijziging 2017 ter zienswijze aan te bieden aan de aangesloten gemeenten.
De concept 1° begrotingswijziging 2017 zal ter vaststelling worden aangeboden aan het
Algemeen Bestuur in haar vergadering op 30 maart 2017. Daarna zullen de stukken binnen
14 dagen worden verstuurd aan Gedeputeerde Staten van de Provincie Limburg.

Wij verzoeken u de bijgevoegde concept 1° begrotingswijziging GR WOZL ter zienswijze
aan uw Raad voor te leggen, met het verzoek om het Algemeen Bestuur van de GR WOZL
uiterlijk maandag 20 maart 2017 te informeren over haar standpunt. Mocht uw Raad niet in
staat zijn WOZL vóór 20 maart 2017 te informeren, dan verzoeken wij u dit aan ons kenbaar
te maken.

Hoogachtend

Béstuurssecretaris
Werkvoorzieningschap OZL

Werkvoorzieningschap OZL

Postbus 333
6400 AH Heerlen

Kloosterweg 1
6412 CN Heerlen

T. 045 566 66 00

info@wozl.nl
www.wozl.nl

Bank: 28.50.13.998

Datum
03-01-2017

Ons kenmerk
WOZL-B16-01-0055

Uw kenmerk

Betreft

Concept 1° begrotingswijzigir
2017 GR WOZL

Bijlagen

Behandeld door
F. Dijk

Doorkiesnummer
045-566 6303

E-mail
Fred.Dijk@wozl.nl

In afschrift aan

Het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid-Limburg omvat de gemeenten Brunssum, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Nuth, Onderbanken, Simpelveld, Vaals, Valkenburg a/d Geul en Voerendaal.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>wozl

Raadsinformatiebrief inzake WOZL d.d. 04/01/2017

1° Begrotingswijziging 2017 GR WOZL — Zoals eerder gecommuniceerd,
verslechtert het financiële resultaat van WOZL vanwege een grotere subsidiekorting
door het Rijk. Dit ondanks het feit dat de WOZL-organisatie is gefocust op
opbrengstverhoging en wat betreft kostenreductie scherp aan de wind vaart.

Om die reden zal het komende jaar 2017 naar verwachting de gezamenlijke bijdrage
van de deelnemende gemeenten aan het werkvoorzieningschap uitkomen op ruim

€ 8,8 miljoen. Dat is 0,4 miljoen meer dan de vermoedelijke uitkomst over 2016 en

€ 2,8 miljoen hoger dan oorspronkelijk voor 2017 begroot.

Dat is berekend in de 1° begrotingswijziging 2017 die voor reactie en zienswijze naar
de aangesloten gemeenten is gestuurd. In maart 2017 zal deze begrotingswijziging
ter vaststelling aan het AB worden voorgelegd.

Het oplopende tekort is per saldo volledig toe te schrijven aan de hogere
subsidiekorting die de rijksoverheid toepast. Aanvankelijk zou die korting leiden tot
een jaarlijkse verlaging van de subsidie met € 500 per arbeidsjaar (AJ), zo was
aangekondigd. Maar de korting blijkt aanmerkelijk hoger omdat er op landelijk niveau
minder uitstroom van Wsw'ers heeft plaatsgevonden dan het ministerie had begroot.
Daardoor moet het - gelijk gebleven - subsidiebudget over meer Wsw'ers worden
verdeeld.

Bij de presentatie van de 2° begrotingswijziging 2016 (Raadsinformatiebrief d.d.
05/10/16) was al aangekondigd dat de hogere subsidiekorting door de rijksoverheid
ook bijstelling van de begroting 2017 zou vergen en effect heeft op de
meerjarenraming 2018-2020.

In de aangepaste meerjarenraming die aan de 1° Begrotingswijziging 2017 is
toegevoegd, neemt daardoor de noodzakelijke gezamenlijke bijdrage van de
deelnemende gemeenten toe tot ruim € 12 miljoen in 2020.

Het operationeel resultaat van de uitvoeringsorganisatie WOZL 1 BV — opgenomen
in de begroting van de GR — is in de 1° begrotingswijziging 2017 € 0,6 miljoen lager
ingeboekt, omdat de kosten van de afdeling IDU (€ 0,84 miljoen) vooralsnog bij
WOZL blijven en niet naar de begroting 2017 van WSP Parkstad zijn overgeheveld.
In de oorspronkelijke begrotingen was daar wel sprake van. Voor het overige blijven
de operationele resultaten van de WOZL 1 BV op niveau en nemen, ook in de
meerjarenraming, nog iets toe dankzij terugdringing van de kosten door verdere
optimalisatie van de organisatie.

Ondernemingsplan Beschut 2.0 — In een meerjarig project — het IDU-proces (in-,
door- en uitstroom) — zijn de arbeidsmogelijkheden van alle Beschut-medewerkers in
kaart gebracht. Op basis daarvan zal de sector Beschut (die nu nog duizend
medewerkers telt) in de toekomst alleen nog bestaan uit medewerkers die duurzaam
zijn aangewezen op beschut werk — de meest kwetsbare groep — en de oudste
medewerkers met geboortejaar 1951 en *52. In totaal zo’n 300 mannen en vrouwen.
De anderen gaan over naar de sector Detachering.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>wozl

Dat is uitgewerkt in het nieuwe ondernemingsplan Beschut 2.0.

Het is een uitvloeisel van het gemeentelijke beleid om zoveel mogelijk sw-
medewerkers in reguliere bedrijven onder te brengen. Als gevolg daarvan kan de
huisvesting van het kleinere aantal medewerkers van Beschut 2.0 in de toekomst
geconcentreerd worden op één locatie in plaats van de huidige drie.

Heerlen, 4 januari 2017
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Werkvoorzieningschap

Oostelijk Zuid Limburg

1° begrotingswijziging 2017

Vastgesteld in bijeenkomst van het Algemeen Bestuur
d.d. 30 maart 2017
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>1 Samenvatting sasssrsaransrenrarsan an naa an serv döv dö onne wen dnesiweudsenuosivae du onenenvendnoaonsnensasnevesennkakenee 3

1.1. 1° begrotingswijziging 2017 ........ccceccecseceeeeceeeeeeeeeeueceeueeueeeeeeaueeeaueueaueuueueevauennaneass 3
1.2 Organisatieontwikkeling WOZL (GR WOZL/ WOZL 1BV) .................nrnrrnnnnne nene nn anne 8
2 Ontwikkeling van de arbeidsjaren ..............enensnenasenenananennnnenenennnnnnanenanenennnnnnnnnnn anna 11
3 Ontwikkeling van de subsidie per arbeidsjaar ............nenensnnnnnnnnonennnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnnni 12
3.1 Korting per arbeidsjaar........cscscscsssscscceecececncncecscevsverersecsenssusussnerensavancunesessceeneas 12
3.2 Loon prijs ontwikkeling (LPO) .......ccscscsssecececececseaeaeeeeeeeueeestaeseeseseueneeusenstenensseces 12
3.3 Effect van de korting per arbeidsjaar 2015-2017 .........ccsccscsccsececeecnecensecensreseurseeues 13
4 KPI dashboard ……....nnsnsnannsannsnnsnsnenenn TATSI PEET seat 14
5 Le begrotingswijziging 2017 s.sessersaanersersnenevenvsenssnornvennvondanswanennnenwineuakenenneenenshentense 15
5.1 Overzicht van baten en lasten ...............n.6ernvnnenunnenennenenenen nene nen nenenanneneennvananneenni 15
5.2 Financiering en algemene dekkingsmiddelen ...........sscssscscccecenessnrevseuseceuceeesenranscess 16
5.3 BestemmMingsreserves muusa 16
6 Toelichting op de 1e begrotingswijziging 2017 ..............enanenenennnnnnnnsnnnnnannnnnnnnnnanni 18
6.1 Aansluiting met begroting 2017 ......ccecececececeeecausececeeeuavevcecueeeeeaueuceeeeetavaeneeueauaeenes 18
62 WitvoeringiWSWans avara annustes vs eee 19
6.3 Verbonden partijen (WOZL 1 BM) um; 20
6,4 Personeelskosten: WSW: ansi cvs sscneseceesecnscvevcovsvossnscesnccnaccecccnscseuntsesenescvesseccverseues 22
6.5 Werkgevers Service Punt Parkstad (WSP) … saunas en enenenenennenenenenenenenensenenenenenen 23
6:6; Kerstens-projecten msnnen heren 24
7 Totale bijdrage vanuit de deelnemende gemeenten ….…usssansnansrnsnrarnssnsnensnsnnsnenssenens 25
8 RISICO ANALYSE sanrusannnsnsnnsanseresdnnderworeveineonsevensans en verundaehenbikkinnendnwewaesnbeedsoneatseouoek 26
8.1 Impact op het netto resultaat 2017 ………..….…..an enen enenennenenenenenneneneneneneneneversen eneen 26
8.2: Toelichting: Op fiSICOÍS …svvrcerseeenn die svause n senaten ereen ee dend eenden nne enden eeen 26
9 Meerjarenraming 2018-2020 .……....nssnannsrsurrsnnsnnnsnrennsnerssnnsnnrnnrsnsnnsnsnnsnsnrsnsnrsnenrsnens 28
9.1 ‘Overzicht van baten en laSten muumia mm aa oomeneanenseamee sa csse 28
9,2 Financiering en algemene dekkingsmiddelen .........cscsecececeeeeeeseeeeeeeeceeuauavaueeeeneeeeacs 29
9.3 Uitgangspunten meerjarenraming .......cscscsceceecececececeeeueueceuceseueereevauseeeeeveuseeueauaeess 29
10 Bijlagen 1° begrotingswijziging 2017 ….….ususssussunssnrnannsunnnsnnrnensensensensensensnnsnnennsnnenne 31
10.1 Specificatie van de subsidieverantwoording .........scsccsesecseeeceecsssecuscusuueuseucesursesavs 31
10.2 Specificatie van de bijdrage in tekort bedrijfsvoering .........cscceceeceececeeeueeueuseueesanes 32
10.3 Specificatie van de bijdrage subsidie vanuit gemeenten ......................nnrnnnnnnnnnnana 33
10.4 Specificatie verrekening overschot subsidieverantwoording … aanne ensen ennen 34
10.5 Specificatie bijdrage in tekort WOZL 1 BV … … aanrennen enen veren enen ver evenenene 35
10.6 Specificatie verloop arbeidsjaren 2017-2020 „rsr svenn nm vene sereen dead dekaan 36
10.7 Specificatie verloop arbeidsjaren 2017-2020 per geMeente......ccceccececceceeeeeeeeeseees 37

Versie 1.0 pagina 2/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1 Samenvatting

Gepresenteerd wordt de 1° begrotingswijziging 2017 van het Werkvoorzieningschap Oostelijk Zuid
Limburg (GR WOZL).

De 1° begrotingswijziging 2017 wordt aangeboden vanwege de volgende redenen:

a. Mei-Septembercirculaires Gemeentefonds 2016 van het Ministerie van SZW;

b. Lage Inkomens Voordeel (LIV);
Aanpassing van de meerjarenraming 2018-2020;

d. Doorbelasting van kosten van het Werkgevers Service Punt (WSP) Parkstad;

e. Aanpassing van het operationeel resultaat van de uitvoeringsorganisatie WOZL 1 BV. Opnemen
van kosten, welke in de oorspronkelijk begroting vanaf 2017 een onderdeel van het WSP

vormden.
1.1 1° begrotingswijziging 2017
Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen bedroeg in de begroting 2017
€ 6.060.000. De begroting 2017 van GR WOZL, welke aan het Algemeen Bestuur van de GR WOZL

is aangeboden op 31 maart 2016 en door het Algemeen Bestuur is vastgesteld op 7 juli 2016.

Het resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen in de 1° begrotingswijziging 2017
bedraagt € 8.866.000 en is daarmee € 2.806.000 slechter dan begroot.

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2017 -6.060.000
1° begrotingswijziging 2017 -8.866.000
Verschil -2.806.000
Korting subsidie Wsw per arbeidsjaar -3.142.000
LPO 2016 +1.998.000
LPO 2017 +1.728.000
Lagere vergoeding aan WOZL 1 BV a.g.v. minder arbeidsjaren +1.103.000
Hogere vergoeding aan andere uitvoeringsorganisatie a.g.v. meer -1.069.000

arbeidsjaren

Hogere personeelskosten -1.339.000
Hogere doorbelasting personeelskosten aan WOZL 1 BV 1.339.000
Hoger subsidieresultaat WOZL 1 BV (lagere vergoeding -2.441.000
€ 1.103.000 en hogere loonkosten € 1.339.000)

Lager operationeel resultaat WOZL 1 BV -601.000
Overige effecten -382.000
Verschil -2.806.000

Versie 1.0 pagina 3/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>In de bovenstaande tabel wordt aansluiting tussen het resultaat voor financiering en algemene

dekkingsmiddelen van de begroting 2017 en de 1° begrotingswijziging 2017 weergegeven.

Hoger korting per arbeidsjaar
De subsidie per arbeidsjaar zoals deze in de begroting 2017 is opgenomen bedroeg € 24.941 en is
gebaseerd op de subsidie per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2016 van

€ 25.441 minus de aangekondigde korting van € 500 per arbeidsjaar.

Echter zowel in de Mei- als in de Septembercirculaire Gemeentefonds 2016 is duidelijk geworden
dat de subsidie 2016 is bijgesteld geworden naar € 24.909 (exclusief LPO 2016). Deze bijstelling is
gemeld in de 2° begrotingswijziging 2016 GR WOZL en werkt ook door naar 2017.

De subsidie per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2017 exclusief LPO bedraagt € 24.079 en
is daarmee € 862 per arbeidsjaar lager dan het subsidiebedrag zoals dit was opgenomen in de be-
groting 2017. In de 1° begrotingswijziging 2017 leidt deze hogere korting van € 862 per ar-
beidsjaar tot een lagere subsidie vanuit de deelnemende gemeenten van € 3,1 miljoen ten opzichte

van de begroting 2017.

LPO 2016

In de Mei- en Septembercirculaire Gemeentefonds 2016 van het Ministerie van SZW is de macro
begroting voor de Wsw voor 2016 en later jaren verhoogd met 2,2%. Dit betreft de loon prijs ont-
wikkeling (LPO) van 2016. De toezegging van Klijnsma om de jaarlijks LPO te vergoeden, is voor
de LPO 2016 vormgegeven door het verhogen van het macro-budget van de Wsw. Dit in tegenstel-
ling tot eerdere berichten, dat de staatssecretaris deze per 1 januari 2017 zou vergoeden. In de 1°
begrotingswijziging 2017 leidt de toevoeging van LPO 2016 vergoeding tot een hogere subsidie

vanuit de deelnemende gemeenten van € 1,9 miljoen ten opzichte van de begroting 2017.

LPO 2017

In het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2017 is reeds rekening gehouden
met een toekenning van de LPO 2017 van 2%. Het percentage van 2% is een inschatting van
WOZL. Wij gaan er vanuit dat de LPO 2017, net als de LPO 2016, door het Ministerie van SZW zal
verwerkt worden in de subsidie per arbeidsjaar 2017 en hierover zal berichten in de Meicirculaire
Gemeentefonds 2017. In de 1° begrotingswijziging 2017 leidt de LPO 2017 tot een hogere subsidie

vanuit de deelnemende gemeenten van € 1,7 miljoen ten opzichte van de begroting 2017.

Effect van de kortingen per arbeidsjaar voor de periode 2015-2017

In de periode 2015-2017 is de subsidie vanuit de deelnemende gemeenten gedaald met € 7,8 mil-
joen als gevolg van het doorvoeren van de kortingen per arbeidsjaar. Daarnaast bedraagt de totale
korting per arbeidsjaar € 2.047 over deze periode in plaats van de aangekondigde korting van

€ 1.500 per arbeidsplaats over een periode van 3 jaar.

Versie 1.0 pagina 4/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Hogere personeelskosten

In 2016 is er een nieuwe cao Wsw afgesloten voor de periode 2016-2018. De gemiddelde loonkos-
ten per jaar per arbeidsjaar zijn € 312 hoger dan de gemiddelde loonkosten in de begroting 2017.
Dit leidt tot een kostenstijging van € 1.016.000. De stijging komt door hogere sociale lasten, en
een hogere stijging van het wettelijk minimum loon per 1-7-2016 dan begroot en door overwerk /
periodieken. Daarnaast zijn de arbeidsjaren lager dan begroot. De begroting 2017 is gebaseerd op
3.380 arbeidsjaren. De 1° begrotingswijziging is gebaseerd op 3.314 arbeidsjaren. Deze 65 ar-
beidsjaren leiden tot een kostendaling van € 2.157.000. In de begroting 2017 is ingerekend dat er
in 2016 een hogere terugstroom van Relim en de Werkmeester naar WOZL zou plaatsen. Deze

terugstroom naar WOZL heeft echter niet voldoende plaatsgevonden in 2016

In de begroting 2017 is de vergoeding van Klijnsma als tegemoetkoming in de kosten van de cao in
mindering gebracht op de loonkosten voor een bedrag van € 2.306.000. Ten tijde van het maken
van de begroting 2017 was het onduidelijk op welke wijze de vergoeding van Klijnsma zou worden
verstrekt. De vergoeding van Klijnsma is uiteindelijk via de subsidie per arbeidsjaar aan de GR
WOZL verstrekt.

Wetsvoorstel Tegemoetkoming loondomein: Lage Inkomens Voordeel

In het wetsvoorstel Tegemoetkoming loondomein staat dat werkgevers per 1 januari 2017 onder
voorwaarden recht krijgen op het zogenoemde Lage Inkomens Voordeel (LIV). Met dit wetsvoorstel
was in de begroting 2017 rekening gehouden voor een bedrag van € 1.372.000. In de begroting
2017 is aangegeven dat het concrete voordeel nog exact te bepalen is. Ten tijde van het maken
van de begroting 2017 was de uitwerking van de regeling niet bekend. Vanuit het voorzichtigheids-
principe is slechts 70 procent van het te verwachtte voordeel destijds ingerekend. Tijdens Prinsjes-
dag 2016 is de uitwerking van de regeling bekend geworden. De uitwerking van de regeling leidt er
toe dat het lage inkomens voordeel voor WOZL aanzienlijk lager uitvalt dan gedacht. De branche
organisatie Cedris heeft dit inmiddels bij het Ministerie van SZW kenbaar gemaakt en besproken.
Op basis van de thans geldende regeling wordt voor 2017 een LIV verwacht van € 1.198.000 en is
€ 174.000 lager dan begroot. Hier is vanuit het voorzichtigheidsprincipe 80 procent in gerekend.

Resultaat van de verbonden partij WOZL 1 BV

Het operationeel resultaat van WOZL 1 BV is in de 1e begrotingswijziging 2017 € 601.000 lager
dan in de begroting 2017. Dit komt met name door het in de 1° begrotingswijziging 2017 opnemen
van de afdeling IDU van € 840.000. In de begroting 2017 is destijds als uitgangspunt gehanteerd
dat de afdeling IDU, voor zover nog noodzakelijk, volledig werd opgenomen in de begroting 2017
van het WSP Parkstad en zijn de kosten hiervan derhalve niet meer opgenomen in de begroting
2017 van WOZL. In de 1° begrotingswijziging 2016 is dit destijds aangegeven. De afdeling IDU
dient echter in 2017 de trajectplannen voor de Wsw-medewerkers nog verder af te ronden, een
wezenlijke rol in te vullen in het In-, Door en Uitstroom proces (IDU) en haar diensten, na op-

dracht, via het WPS Parkstad te verlenen aan de Parkstadgemeenten.

Versie 1.0 pagina 5/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>In de begroting 2017 is er vanuit gegaan dat de draadboomactiviteit per 1 januari 2017 zou zijn
overgedragen aan een derde partij. In de algemene vergadering van aandeelhouders van 15 de-
cember is het voorstel voor de vervreemding besproken. In de 1° begrotingswijziging 2017 zijn
vooralsnog de omzet, kosten en operationeel resultaat voor geheel 2017 meegenomen als ware er

in 2017 geen vervreemding.

Het subsidieresultaat van WOZL1 BV (loonkosten Wsw minus rijkssubsidie Wsw vanuit de GR) is in
de 1° begrotingswijziging 2017 € 2.441.000 lager dan de begroting 2017. Dit komt met name door
hogere loonkosten en een lagere subsidie van de gemeenten als gevolg van minder arbeidsjaren.
In de 1e begrotingswijziging 2017 van WOZL 1 BV zijn de subsidies per arbeidsjaar opgenomen

conform de Mei- en September circulaire 2016 van het Ministerie van SZW.

De personeelskosten van de Wsw binnen de GR WOZL worden 1 op 1 doorbelast aan de uitvoe-
ringsorganisatie WOZL 1 BV. De subsidie van de deelnemende gemeenten worden onder aftrek van
€ 245 per arbeidsjaar door gestort aan de uitvoeringsorganisatie WOZL 1 BV. Binnen de huidige
opdracht tussen de GR WOZL en de uitvoeringsorganisatie wordt het negatieve subsidie resultaat

(loonkosten Wsw minus subsidie Wsw vanuit gemeenten) volledig doorgegeven aan de WOZL 1 BV.

Per saldo is het netto-resultaat (operationeel resultaat minus het subsidieresultaat) in de 1° begro-
tingswijziging 2017 van WOZL 1 BV € 3.042.000 slechter dan in de begroting 2017.

Het verbeteren van het netto-resultaat door WOZL 1 BV vanuit de operationele bedrijfsvoering en
dus de beïnvloedbare factoren zijn nog maar beperkt. Uiteraard leveren de doorstroming van Be-
schut naar Detachering, Beschut 2.0 en de vervreemding van de draadboomactiviteiten nog finan-
ciële voordelen op. Echter deze voordelen zijn reeds opgenomen in de meerjarenraming 2018-2020
van WOZL 1 BV. Voor een verdere substantiële verbetering van het netto-resultaat is het noodza-

kelijk om de huidige strategie aan te passen.

Het operationeel resultaat van WOZL 1 BV in de 1° begrotingswijziging 2017 is € 351.000 lager dan
in de prognose 2016 van WOZL 1 BV. Door de daling van de Wsw-formatie in met name IDT (indi-
viduele detachering) van 138 fte daalt de brutomarge met € 1,1 miljoen. De daling van deze bru-
tomarge wordt volledig gecompenseerd door het doorstromen van medewerkers van Beschut naar
(groeps-)Detachering, een hogere productiviteit per medewerker en het doorvoeren van een prijs-
verhoging van respectievelijk € 0,6 miljoen, € 0,4 miljoen en € 0,4 miljoen. Daarnaast zal LIV voor
€ 0,25 miljoen aan de gemeentelijke werkbedrijven worden vergoed. Ten opzichte van 2016 is voor
de brutomarge het risicoprofiel vergroot omdat er wel werk beschikbaar moet zijn voor het door-
voeren van de productiviteitsverbetering en doorstroming van medewerkers naar Detachering.
Daarnaast zijn er kosten begroot voor 2017 voor medewerkers en externe kosten voor IDU, welke
in 2016 zijn gefinancierd uit de Kerstens-projecten voor respectievelijk € 0,25 miljoen en € 0,35

miljoen.

Versie 1.0 pagina 6/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Kosten WSP Parkstad

Conform de beleidsuitgangspunten, welke de deelnemende gemeenten hebben opgesteld in het
kader van de transitie van de GR WOZL, specifiek de marktbenadering in volledige afstemming met
het Werkgevers Service Punt Parkstad (WSP) en de organisatie Detachering OZL zodanig voor te
bereiden dat deze naadloos kan aansluiten op of geïntegreerd kan worden in het WSP Parkstad per
december 2016, heeft de afgelopen maanden afstemming plaatsgevonden over de totstandkoming
van het WSP Parkstad. In het Ondernemingsplan WSP Parkstad is de marktbenadering ten behoeve
van de GR WOZL in het kader van de Wsw opgenomen.

De kosten voor het WSP Parkstad bedragen in 2017 € 1.599.000. Voorgesteld is om financiering
voor deze kosten € 1.599.636 aan de deelnemende gemeenten en de GR WOZL te vragen en deze
door te belasten op basis van enerzijds de uitkeringsgerechtigden van de Parkstadgemeenten en
anderzijds het aantal Wsw-medewerkers bij GR WOZL. Deze kosten zijn verdeeld op basis van het
aandeel uitkeringsgerechtigden en het aandeel Wsw-medewerkers respectievelijk 71% en 29%.
Het Algemeen Bestuur heeft in haar vergadering van 20 oktober 2016 besloten in te stemmen met

dit voorstel.

Voor De GR WOZL betekent dit in 2017 een doorbelasting van de kosten voor de marktbenadering
door het WSP Parkstad van € 463.894. De kosten worden doorbelast aan de 11 deelnemende ge-

meenten op basis van het aantal arbeidsjaren per 1 januari 2016.

Risico's

De onderstaande risico's kunnen een materiële impact hebben op het resultaat voor financiering en

dekkingsmiddelen zoals opgenomen in de 1° begrotingswijziging 2017:

a. Niet of niet volledig toekennen van de LPO in 2017. Dit is afhankelijk van de uitkomst Meicircu-
laire van het Gemeentefonds 2017;

b. De subsidie per arbeidsjaar voor 2017 en later. Dit is afhankelijk van de uitkomst Meicirculaire
van het Gemeentefonds 2017;
Verhoging van de pensioenpremie PWRI;

d. Frictiekosten en implementatiekosten als gevolg van de integratie met het Werkgevers Service
Punt Parkstad, de verdere professionalisering van de organisatie, de inrichting van de Beschut
2.0 omgeving en de risico’s in de operationele bedrijfsvoering van WOZL 1 BV in 2017 welke

niet in deze begrotingswijziging zijn opgenomen.

Versie 1.0 pagina 7/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>1.2 Organisatieontwikkeling WOZL (GR WOZL/ WOZL 1BV)

De GR WOZL draagt zorg voor het werkgeverschap van de Wsw- medewerkers. De uitvoeringsor-
ganisatie WOZL 1BV draagt zorg voor het duurzaam plaatsen van Wsw- medewerkers bij werkge-
vers in de regio.

Binnen WOZL 1 BV vinden er activiteiten plaats gericht op het robuust maken van de organisatie
voor de toekomst. Deze activiteiten zijn nader toegelicht in de 1° begrotingswijziging 2017 van
WOZL 1. Ondanks dat deze ontwikkelingen primair binnen WOZL 1 BV van toepassing zijn, worden
de ontwikkelingen die te maken hebben met de primaire beleidskaders in deze 1° begrotingswijzi-
ging 2017 van de GR WOZL kort toegelicht.

Beschut 2.0

Ter voorbereiding van de uitvoering van het beleidskader van de deelnemende gemeente om te
komen tot een zo klein mogelijk beschutte werkomgeving voor die Wsw-medewerkers die (ook niet
via groepsdetachering) naar buiten zijn te plaatsen, het Ondernemingsplan Beschut 2.0 opgesteld.
In het tweede en derde kwartaal heeft het management van OZL Beschut de businesscase voor
Beschut 2.0 verder vormgegeven. Het Ondernemingsplan Beschut 2.0 is bedoeld voor de beschutte
omgeving voor Wsw- medewerkers, welke niet via groeps- dan wel individuele detachering duur-
zaam geplaatst kunnen worden bij werkgevers in de regio. De vergadering van aandeelhouders van
WOZL 1 BV heeft op 15 december 2016 het Ondernemingsplan Beschut 2.0 goedgekeurd.

Voor de overdracht van medewerkers uit de huidige beschutte omgeving, welke via groeps- dan
wel individuele detachering wel duurzaam geplaatst kunnen worden bij werkgevers in de regio,
wordt in het eerste kwartaal 2017 gestart met het planmatig overgedragen aan OZL Detachering.

Kerstens- projecten

Voor de projecten Integratie WOZL Detachering — Werkgevers Service Punt Parkstad (WSP Park-
stad), Werkgeversbenadering , Marketing en Communicatie, Huisvestiging, Kwaliteitsverbetering
Organisatie zijn projectaanvragen opgesteld en goedgekeurd door respectievelijk de aandeelhou-
ders van WOZL 1 BV dan wel door de portefeuillehouders Arbeidsmarktbeleid van de Parkstadge-

meenten.

Het Algemeen Bestuur van de GR en de algemene vergadering van aandeelhouders van WOZL 1 BV
worden periodiek geïnformeerd over de voortgang van de hiervoor genoemde projecten. De Raden

zijn recent geïnformeerd middels een RaadsInformatieBrief (RIB d.d. 31/10).

Voor alle projecten wordt maandelijks een prognose gemaakt van de verwachte kosten. De ver-
wachte externe kosten van € 2,1 miljoen worden gedekt uit de financiering van Kersten, WSP en
exploitatie WOZL 1 BV. Alle projecten zullen begin 2017 worden beëindigd. Voor de externe kosten

in 2017 wordt een reservering getroffen per 31 december 2016.

Versie 1.0 pagina 8/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Vervreemdingen “draadboomactiviteiten” en “catering”

Vanuit het beleidskader om geen eigen risicovolle en kapitaalintensieve activiteiten meer uit te
voeren zijn gesprekken gestart ter vervreemding van de draadboomactiviteiten en catering.

Voor de draadboomactiviteiten op de locatie Boschstraat in Brunssum zijn (intensieve) gesprekken
gevoerd met mogelijke kandidaten voor overname van deze activiteiten passend binnen de kaders
en de opdracht van het algemeen bestuur. Het Algemeen Bestuur is op de hoogte gebracht van de
voortgang van deze gesprekken en de verschillende scenario’s. In de vergadering van aandeelhou-
ders van WOZL 1 BV van 15 december 2016 is het samenwerkingsvoorstel besproken. Definitieve

besluitvorming zal plaatsvinden begin 2017.

In het eerste halfjaar is gestart met verkennende gesprekken over de overname van de cateringac-
tiviteiten door een derde partij. In het derde kwartaal is met een partij het voorstel voor de over-
name van de catering activiteiten verder uitgewerkt. Definitieve besluitvorming heeft plaatsgevon-

den in de vergadering van aandeelhouders van WOZL 1 BV van 24 november 2016.

Hiermee staan we aan de vooravond van het afronden van beide vervreemdingen en daarmee is

volledig voldaan aan dit beleidskader.

Trajectplannen

Voor alle medewerkers wordt een trajectplan opgesteld. Op basis van de 1.360 opgestelde traject-

plannen komt het volgende beeld naar voren:

1. 239 passieve trajecten. Dit betekent dat deze medewerkers duurzaam geplaatst zijn, het tra-
ject is afgerond en na verwachting is er geen ontwikkeling meer mogelijk.

2. 414 actieve trajecten. Dit zijn medewerkers, die aan de hand van werkleerlijnen en concrete
doelstellingen, aan het werken zijn om een stapje hoger te komen.

3. 689 medewerkers die op voorraad staan, of in afwachting van passend werk. Deze medewer-
kers hebben hun traject doorlopen en kunnen bemiddeld worden naar een passende functie
hoger op de IDU-schalen ladder.

4. 18 trajectplannen. Voor deze medewerkers is de arbeidsovereenkomst inmiddels beëindigd.

Op basis van deze trajectplannen betekent dat voor 775 medewerkers vanuit de Beschut omgeving
in een groeps- dan wel individuele detachering geplaatst kunnen worden. Dit ondersteunt de inge-
zette strategische richting om medewerkers van binnen naar buiten duurzaam te plaatsen.

In 2017 wordt er verder gegaan met het opstellen van trajectplannen voor de overige medewer-
kers door de afdeling IDU.

Versie 1.0 pagina 9/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Cultuurveranderingsproject

Middels twee grote bijeenkomsten voor ongeveer 70 medewerkers vanuit management en onder-
steunende activiteiten is in het tweede kwartaal uitgebreid stil gestaan bij de start van het cultuur-
veranderingsproject. Tijdens deze bijeenkomst zijn de medewerkers geïnformeerd, en middels een
teambuildingsactiviteit geïnspireerd, voor de naderende cultuurverandering. In het derde kwartaal
zijn de groepsactiviteiten opgestart. De eerste ervaringen en reacties vanuit het cultuurverande-

ringsproject zijn positief.

Heerlen, 15 december 2016.

Versie 1.0 pagina 10/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>2 Ontwikkeling van de arbeidsjaren

Tabel met kerngegevens arbeidsjaren van de GR WOZL:

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren 2014 2015 2016 2017 2017
conform conform conform

2de begr. originele iste
wijz. begroting begrotings.

wijz.
Verbonden partijen / regulier 3.648,05 3.640,11 3.459,91 3.410,04 3.382,74

ASB 82,31
Begeleid werken 205,77 159,80 128,97 113,36 111,51
Beschut werken 182,06 197,73 172,77 81,04 89,51
Buitenregionale uitvoeringsorganisaties 70,98 71,63 65,48 61,32 61,78
Correcties -0,21

Totaal 4.188,96 4.069,26 3.827,11 3.665,76 3.645,53

Aantal Wsw-medewerkers in arbeidsjaren 2014 2015 2016 2017 2017

per gemeente conform conform conform conform

jaarrekening 2de begr. originele 1ste
wijz. begroting begrotings.

wijz.
Brunssum 476,89 459,55 431,44 413,98 412,49
Gulpen-Wittem 111,53 108,01 99,96 97,30 93,51
Heerlen 1.331,25 1.279,64 1.198,12 1.152,76 1.147,60
Kerkrade 956,67 938,32 881,98 845,28 836,14
Landgraaf 517,61 514,14 487,68 463,16 463,48
Nuth 121,57 118,05 109,03 106,34 103,09
Onderbanken 90,98 87,03 81,37 78,40 78,04
Simpelveld 120,16 120,81 114,14 108,83 111,34
Vaals 76,52 73,34 68,33 66,07 63,98
Valkenburg 99,91 92,96 90,99 83,74 84,70
Voerendaal 75,68 738,77 69,90 66,46 67,24
Niet deelnemende gemeenten 210,19 203,64 194,17 183,45 183,93
Totaal 4.188,96 4.069,26 3.827,11 3.665,77 3.645,53

De 1° begrotingswijziging 2017 is gebaseerd op 3.645 arbeidsjaren. De arbeidsjaren zijn
gebaseerd op de verwachte realisatie in 2016 en de verwachte uitstroom in 2017. De verwacht
realisatie 2016 is opgenomen in de 2° begrotingswijziging 2016 en bedraagt 3.827 arbeidsjaren. De

begroting 2017 is gebaseerd op 3.665 arbeidsjaren.

Versie 1.0 pagina 11/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3 Ontwikkeling van de subsidie per arbeidsjaar

In de onderstaande tabel zijn de subsidie per arbeidsjaar in de verschillende documenten van de

GR WOZL opgenomen.

Document GR WOZL Algemeen Subsidie Subsidie LPO Korting
Bestuur per AJin per AJ 2016 arbeids

docu- excl LPO 2017 jaren

menten

Jaarrekening 2015 31-3-2016

Begroting 2016 2-7-2015 25.003 25.003

1° begrotingswijziging 2016 17-12-2015 25.441 25.441

2° begrotingswijziging 2016 22-9-2016 25.457 24.909 548 532
Begroting 2017 31-3-2016 24.941 24.941 0

1° begrotingswijziging 2017 15-12-2016 25.101 24.079 1.022 862

3.1 Korting per arbeidsjaar

De subsidie per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2017 exclusief LPO bedraagt € 24.079 en
is daarmee € 862 per arbeidsjaar lager dan in de begroting 2017. In de 1° begrotingswijziging
2017 leidt deze hogere korting van € 862 per arbeidsjaar tot een lagere subsidie vanuit de deelne-

mende gemeenten van € 3,1 miljoen ten opzichte van de begroting 2017.

De subsidie per arbeidsjaar zoals deze in de begroting 2017 is opgenomen bedroeg € 24.941 en is
gebaseerd op de subsidie per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2016 van
€ 25.441 minus de aangekondigde korting van € 500 per arbeidsjaar.

Echter zowel in de Mei- als in de Septembercirculaire Gemeentefonds 2016 is duidelijk geworden
dat de subsidie 2016 is bijgesteld geworden naar 24.909 euro (exclusief LPO 2016). Deze bijstel-
ling is gemeld in de 2° begrotingswijziging 2016 GR WOZL en werkt door naar 2017.

3.2 Loon prijs ontwikkeling (LPO)

In de circulaire (mei en september 2016) en de 2° begrotingswijziging 2016 is rekening gehouden
met een subsidiebedrag van € 25.457 per arbeidsjaar inclusief. De macrobegroting voor de Wsw in
de mei-circulaire is voor 2016 en later jaren verhoogd met 2,2%. Dit betreft de loon prijs ontwik-
keling (LPO) van 2016. De toezegging van Klijnsma om de jaarlijks LPO te vergoeden, is voor 2016
vormgegeven door het verhogen van het macro-budget van de Wsw. Dit in tegenstelling tot eerde-
re berichten, dat de staatssecretaris deze per 1 januari 2017 zou vergoeden. In het bedrag per

arbeidsjaar van € 25.457 dat in de circulaire staat vermeld, is reeds rekening gehouden met de
Versie 1.0 pagina 12/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>toegekende Loon Prijs Ontwikkeling (LPO) 2016 van 2,2%. De feitelijke rijkssubsidie per ar-
beidsjaar exclusief de LPO in de circulaire bedraagt € 24.909.

In het subsidiebedrag per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2017 is reeds rekening gehouden
met een toekenning van de LPO 2017 van 2%. Het percentage van 2% is een inschatting van
WOZL. Wij gaan er vanuit dat de LPO 2017, net als de LPO 2016, door het Ministerie van SZW zal
verwerkt worden in de subsidie per arbeidsjaar 2017 en hierover zal berichten in de Meicirculaire
Gemeentefonds 2017. In de 1° begrotingswijziging 2017 leidt de LPO 2017 tot een hogere subsidie

vanuit de deelnemende gemeenten van € 1,7 miljoen ten opzichte van de begroting 2017.

In de 1° begrotingswijziging 2017 is rekening gehouden met een subsidie van € 25.101 per ar-

beidsjaar en is als volgt opgebouwd.

In €

Subsidie per arbeidsjaar exclusief LPO 2016 24.909
LPO 2016 548
Subsidie per arbeidsjaar inclusief LPO 2016 zoals opgenomen in de 2° 25.457
begrotingswijziging 2016

Korting per arbeidsjaar 2017 848
LPO 2017 492
Subsidie per arbeidsjaar inclusief LPO 2016 en 2017 zoals opgenomen 25.101

in de 1° begrotingswijziging 2017
3.3 Effect van de korting per arbeidsjaar 2015-2017

In de periode 2015-2017 is de subsidie vanuit de deelnemende gemeenten gedaald met € 7,8 mil-
joen als gevolg het doorvoeren van de kortingen per arbeidsjaar. Daarnaast bedraagt de totale

korting per arbeidsjaar € 2.047 over deze periode in plaats van de aangekondigde korting van

€ 1.500 per arbeidsplaats over een periode van 3 jaar.

Bedrag per ar- Effectieve Aantal AJ Effect in € van de kor-
beidsjaar excl. korting in € gemiddeld tingen per arbeidsjaar
LPO in €
2014 26.126 4.188
2015 25.503 -623 4.069 2.530.918
2016 24.909 -594 3.827 2.273.238
2017 24.079 -830 3.645 3:025:350
Totaal 2.047 7.829.506

Versie 1.0 pagina 13/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>4 KPI dashboard

In de begroting 2017 zijn de onderstaande KPi’s opgenomen. Voor de 1° begrotingswijziging 2017
zijn deze KPI's geactualiseerd. De KPi's worden in de kwartaalrapportages middels meters aange-

geven.

KPI: resultaat
Het begroot resultaat in de 1° begrotingswijziging 2017 bedraagt € -8.866.000

KPI: Doorstroom van Beschut naar Detachering

In de 1° begrotingswijziging 2017 bedraagt de doelstelling voor de doorstroom op jaarbasis:

a. Reguliere doorstroom 155 arbeidsjaren van Beschut naar Detachering;

b. 60 arbeidsjaren per 1-1-2017 naar Nora;

c. Aanvullend worden 200 arbeidsjaren van Beschut onder verantwoordelijkheid van het ma-
nagement van GDT/IDT gedetacheerd. Dit betreffen huidige medewerkers van Beschut, welke
op basis van hun trajectplannen niet meer in Beschut 2.0 ter werk gesteld worden maar gede-

tacheerd bij reguliere werkgevers.

Dit is exclusief het aantal arbeidsjaren als gevolg van de vervreemding van de draadboomactiviteit.

KPI: Terugstroom van detachering naar beschut

In de 1° begrotingswijziging 2017 is er geen doelstelling voor de terugstroom van Detachering naar

Beschut opgenomen.

KPI: Terugstroom van Relim en de Werkmeester naar WOZL

In de 1° begrotingswijziging 2017 bedraagt de doelstelling voor de terugstroom van Detachering

naar Beschut 26 arbeidsjaren op jaarbasis.

KPI: Uitstroom op basis van natuurlijk verloop

In de 1° begrotingswijziging 2017 bedraagt de doelstelling voor uitstroom op jaarbasis 183 ar-
beidsjaren, bestaande uit 110 arbeidsjaren als gevolg van AOW en 73 arbeidsjaren als gevolg van

andere oorzaken.

KPI: realisatie van de fictieve Wsw taakstelling

In de 1° begrotingswijziging 2017 bedraagt de doelstelling voor de op jaarbasis te realiseren Wsw
arbeidsjaren 3.645.

Versie 1.0 pagina 14/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>5 ie begrotingswijziging 2017

5.1 Overzicht van baten en lasten

in € .000 2° begro- Begroting 1° begro- wijziging

Rubriek tings- wijzi- 2017 tings-
ging 2016 wijziging
2017

Bedrijfsvoering

Baten 509 509 509
Lasten 894 886 886
-386 -377 -377 0
Uitvoering Wsw
Baten 97.427 91.428 91.507 79
Lasten 96.293 90.310 90.151 -159
1.134 1.118 1.356 238
Uitvoering WIW / ID
Baten 1.765 1.603 1.603
Lasten 1.765 1.603 1.603
0 0 (4) 0
Verbonden partijen (
WOZL1 BV)
Baten 0 0 0 0
Lasten -9.047 -6.802 -9.844 -3.042
-9.047 -6.802 -9.844 -3.042
Personeelskosten Wsw
Baten 108.505 102.929 104.268 1.339
Lasten 108.545 102.929 104.268 1.339
-40 0 0 0
Werkgevers Servicepunt
Parkstad
Baten 0 0 464 464
Lasten 0 0 464 464
0 0 0 0
Kerstens projecten 0 0 0 oO
Transitie -100 0 [0] Oo
Resultaat voor financiering -8.439 -6.060 -8.866 -2.806

en algemene dekkingsmid-

delen

Versie 1.0 pagina 15/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>5.2 Financiering en algemene dekkingsmiddelen

in € .000 Begroting 1° begrotings- wijziging

Rubriek 2017 wijziging 2017

Resultaat voor financiering en algeme- -6.060 -8.866 -2.806

ne dekkingsmiddelen

Financiering en algemene dekkings-

middelen
Bedrijfsvoering 377 377 0
Uitvoering Wsw -1.118 -1.356 -238
Verbonden partijen 6.802 9.844 3.042
6.060 8.866 2.806
Resultaat voor bestemming 0 Oo o
Mutaties in de reserves
Reserve ASB 0 75 0
H4 Transitie 0 100 0
0 175 oO
Resultaat na bestemming 0 175 0

Aan de 11 deelnemende gemeenten van de GR WOZL wordt een aanvullende bijdrage in de 2° be-
grotingswijziging 2017 gevraagd van € 2.806.000. In de hoofdstuk 8 is de totale bijdrage per ge-

meente nadere toegelicht.

5.3 Bestemmingsreserves

De tekorten bij de GR WOZL worden gedekt door een bijdrage van de deelnemende gemeenten. De

GR WOZL heeft geen eigen weerstandsvermogen om risico’s op te vangen.

Het instellen van reserves en het toevoegen aan en het onttrekken van middelen aan reserves is

een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. Bij het instellen van (en het toevoegen van middelen

aan) een bestemmingsreserve besluit het Algemeen Bestuur een deel van het eigen vermogen af te

zonderen voor de dekking van toekomstige uitgaven voor een bepaald doel.

De reserves vervullen, naast de bestemming waarvoor ze aangewend zijn, nog een aantal andere

functies:

e bestemmingsreserves worden gerekend tot het weerstandsvermogen van een organisatie.

In het uiterste geval kunnen deze reserves worden ingezet voor het afdekken van tegen-
vallers.

e de reserves dragen bij aan een betere liguiditeitspositie van de GR WOZL.

Versie 1.0 pagina 16/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Wachtlijstproblematiek

Uit de reserve Wachtlijstproblematiek werden incidenteel kosten betaald voor toeslagen van een

aantal Wsw- medewerkers op basis van de in het verleden gemaakte afspraken. In 2015 en in

2016 hebben er geen onttrekking plaatsgevonden. In de 1° begrotingswijziging 2017 wordt voorge-

steld om deze bestemmingsreserve toe te voegen aan de bestemmingsreserve Transitie H4.

Onvoorzien

De reserve onvoorzien is in de resultaatsbestemming 2011 gevormd om eventuele tekorten in de

toekomst op te vangen. In 2015 en in 2016 hebben er geen onttrekkingen plaatsgevonden. In de

1° begrotingswijziging 2017 wordt voorgesteld om deze bestemmingsreserve toe te voegen aan de

bestemmingsreserve Transitie H4.

Transitie H4

Het restant van deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de lopende huurverplichtingen van de

kwekerij en commerciële activiteiten welke bij de vorming van de reserve zijn bedoeld. De mutaties

in 2016 bedragen € 100.000 en hebben betrekking op juridische advieskosten. In de 2° begro-

tingswijziging 2016 van de GR WOZL is dit aangegeven. Voor 2017 wordt een mutatie op het ni-

veau van 2016 ingeschat van € 100.000.

Verlofrechten ASB

Uit deze bestemmingsreserve worden de verlofrechten betaald van ASB- medewerkers. De muta-
ties in 2016 bedragen € 40.000. In de 2° begrotingswijziging 2016 van de GR WOZL is dit aange-

geven. Voor 2017 wordt een mutatie van € 75.000 ingeschat.

De voorstellen zijn in de onderstaande tabel verwerkt.

Reserves in € .000 1-1-2016 Mutatie 31-12-2016 Mutatie 1-1-2017
2016 2017
Wachtlijst problematiek 18 0 18 -18 0
Onvoorzien 94 0 94 -94 0
Transitie H4 264 -100 164 12 176
Verlofrechten ASB 185 -40 145 75 70
561 -140 421 -175 246

Versie 1.0 pagina 17/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>6 Toelichting op de 1e begrotingswijziging 2017

In deze toelichting worden alleen de rubrieken, welke afwijken van de begroting 2017, nader toe-

gelicht.
6.1 Aansluiting met begroting 2017

De begroting 2017 van GR WOZL is aan het Algemeen Bestuur aangeboden op 31 maart 2016 en

door het Algemeen Bestuur is vastgesteld op 7 juli 2016.

Resultaat voor financiering en algemene dekkingsmiddelen

Begroting 2017 -6.060.000
1° begrotingswijziging 2017 -8.866.000
Verschil -2.806.000
Korting subsidie Wsw per arbeidsjaar -3.142.000
LPO 2016 +1.998.000
LPO 2017 +1.728.000
Lagere vergoeding aan WOZL 1 BV a.g.v. minder arbeidsjaren +1.103.000
Hogere vergoeding aan andere uitvoeringsorganisatie a.g.v. meer -1.069.000

arbeidsjaren

Hogere personeelskosten -1.339.000
Hogere doorbelasting personeelskosten aan WOZL 1 BV 1.339.000
Hoger subsidieresultaat WOZL 1 BV (lagere vergoeding € -2.441.000
1.103.000 en hogere loonkosten € 1.339.000)

Lager operationeel resultaat WOZL 1 BV -601.000
Overige effecten -382.000
Verschil -2.806.000

Versie 1.0 pagina 18/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>6.2 Uitvoering Wsw

Begroting 1° begr. wijziging verschil

2017 2017
Subsidie deelnemende gemeenten 86.852.628 86.889.626 36.998
Subsidie niet deelnemende gemeenten 4.575.372 4.617.373 42.002
Totale baten 91.428.000 91.507.000 79.000
Regulier 84.214.769 84.081.369 -133.400
Begeleid werken 2.267.242 2.062.895 -204.347
Beschut werken 2.076.099 2.174.855 98.756
Buiten regionale uitvoeringsorganisaties 1.529.480 1.550.654 21.174
Bijdrage adm. lasten buiten regionale 67.027 67.522 495

uitvoeringsorganisaties

Uitvoeringskosten WZL 155.383 153.706 -1.677
Loonkosten jobcoach 60.000 60.000
Totale lasten 90.310.000 90.151.000 -159.000

In de onderstaande tabel is de aansluiting tussen begroting 2017 en de 1° begrotingswijziging 2017

van de subsidie van de gemeenten weergegeven.

Subsidie gemeenten

Begroting 2017 91.428.000
1° begrotingswijziging 2017 91.507.000
Verschil +79.000
Hogere korting per arbeidsjaar - 3.141.990
LPO 2016 + 1.907.460
LPO 2017 + 1.727.730
Minder arbeidsjaren -414.200
Verschil +79.000

De baten betreffen de ontvangen subsidie vanuit de gemeenten en niet deelnemende gemeente. In
de 1ste begrotingswijziging 2017 is gebaseerd op een subsidie per arbeidsjaar van € 25.101. In

paragraaf 3.2 is de LPO 2016, 2017 en de opbouw van de subsidie per arbeidsjaar opgenomen.

De subsidie per arbeidsjaar in de begroting 2017 bedraagt € 24.941 en is gebaseerd op de subsidie
per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2016 van € 25.441 minus de aangekondigde korting
van € 500 per arbeidsjaar. De te lage korting per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2016
werkt ook door naar 2017 en later. De subsidie per arbeidsjaar in de 1° begrotingswijziging 2017

Versie 1.0 pagina 19/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>exclusief LPO bedraagt € 24.079 en is daarmee € 862 per arbeidsjaar lager dan in de begroting
2017. In de 1° begrotingswijziging 2017 leidt deze hogere korting van € 862 per arbeidsjaar tot
een lagere subsidie vanuit de deelnemende gemeenten van € 3,1 miljoen ten opzichte van de be-

groting 2017.

De kosten zijn bepaald op basis van de arbeidsjaren van 3.645 voor 2017. Voor WOZL 1 BV, Relim
en de Werkmeester is rekening gehouden met een vergoeding van € 24.856 per arbeidsjaar. Dit
betreft de ontvangen subsidie van de deelnemende gemeenten € 25.101 minus € 245 voor hande-
lingskosten van de GR WOZL. Zij zullen bericht krijgen over de aanpassing van de subsidie door
het Ministerie SZW.

De vergoeding aan Relim en de Werkmeester voor de handicap categorie Wsw-ernstig bedraagt

€ 30.372 per arbeidsjaar. Dit betreft de overeengekomen vergoeding 2016 minus de korting van
€ 500 per arbeidsjaar. De vergoeding aan de buitenregionale uitvoeringsorganisaties (bijvoorbeeld
MTB, Vixia) bedraagt de subsidie € 25.101 per arbeidsjaar. In de kosten is tevens een jobcoach

opgenomen voor de gemeentelijke werkbedrijven.

6.3 Verbonden partijen (WOZL 1 BV)

Begroting 2017 1° begr. Wijzi- verschil
ging 2017

Operationeel resultaat 12.641.000 12.040.000 -601.000
Personeelskosten Wsw vanuit de 102.929.000 104.268.000 1.339.000
GR WOZL

Subsidie Wsw vanuit de GR WOZL 83.486.000 82.384.000 -1.102.000
Subsidie resultaat -19.443.000 -21.884.000 -2.441.000
Netto resultaat -6.802.000 -9.844.000 -3.042.000

Het operationeel resultaat van WOZL 1 BV is in de 1e begrotingswijziging 2017 € 601.000 lager
dan in de begroting 2017. Dit komt met name door het in de 1° begrotingswijziging 2017 opnemen
van de afdeling IDU van € 840.000. In de begroting 2017 is destijds als uitgangspunt gehanteerd
dat de afdeling IDU, voor zover nog noodzakelijk, volledig werd opgenomen in de begroting 2017
van het WSP Parkstad en zijn de kosten hiervan derhalve niet meer opgenomen in de begroting
2017 van WOZL. In de 1° begrotingswijziging 2016 is dit destijds aangegeven. De afdeling IDU
dient echter in 2017 de trajectplannen voor de Wsw- medewerkers nog verder af te ronden, een
wezenlijke rol in te vullen in het In-, Door en Uitstroom proces (IDU) en haar diensten, na op-

dracht, via het WPS Parkstad te verlenen aan de Parkstadgemeenten.

In de begroting 2017 is er vanuit gegaan dat de draadboomactiviteit per 1 januari 2017 zou zijn

overgedragen aan een derde partij. In de algemene vergadering van aandeelhouders van 15 de-

Versie 1.0 pagina 20/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>cember is het voorstel voor de vervreemding besproken. In de 1° begrotingswijziging 2017 zijn
vooralsnog de omzet, kosten en operationeel resultaat voor geheel 2017 meegenomen als ware er

in 2017 geen vervreemding.

Het subsidieresultaat van WOZL1 BV (loonkosten Wsw minus rijkssubsidie Wsw vanuit de GR) is in
de 1° begrotingswijziging 2017 € 2.441.000 lager dan de begroting 2017. Dit komt met name door
hogere loonkosten en een lagere subsidie van de gemeenten als gevolg van minder arbeidsjaren.
In de 1e begrotingswijziging 2017 van WOZL 1 BV zijn de subsidies per arbeidsjaar opgenomen

conform de Mei- en September circulaire 2016 van het Ministerie van SZW.

De personeelskosten van de Wsw binnen de GR WOZL worden 1 op 1 doorbelast aan de uitvoe-
ringsorganisatie WOZL 1 BV. De subsidie van de deelnemende gemeenten worden onder aftrek van
€ 245 per arbeidsjaar door gestort aan de uitvoeringsorganisatie WOZL 1 BV. Binnen de huidige
opdracht tussen de GR WOZL en de uitvoeringsorganisatie wordt het negatieve subsidieresultaat

(loonkosten Wsw minus subsidie Wsw vanuit gemeenten) volledig doorgegeven aan de WOZL 1 BV.

Per saldo is het netto-resultaat (operationeel resultaat minus het subsidieresultaat) in de 1° begro-
tingswijziging 2017 van WOZL 1 BV € 3.042.000 slechter dan in de begroting 2017.

Het verbeteren van het netto-resultaat door WOZL 1 BV vanuit de operationele bedrijfsvoering en
dus de beïnvloedbare factoren zijn nog maar beperkt. Uiteraard leveren de doorstroming van Be-
schut naar Detachering, Beschut 2.0 en de vervreemding van de draadboomactiviteiten nog finan-
ciële voordelen op. Echter deze voordelen zijn reeds opgenomen in de meerjarenraming 2018-2020
van WOZL 1 BV. Voor een verdere substantiële verbetering van het netto-resultaat is het noodza-

kelijk om de huidige strategie aan te passen.

Het operationeel resultaat van WOZL 1 BV in de 1° begrotingswijziging 2017 is € 351.000 lager dan
in de prognose 2016 van WOZL 1 BV. Door de daling van de Wsw-formatie in met name IDT (indi-
viduele detachering) van 138 fte daalt de brutomarge met € 1,1 miljoen. De daling van deze bru-
tomarge wordt volledig gecompenseerd door het doorstromen van medewerkers van Beschut naar
(groeps-)Detachering, een hogere productiviteit per medewerker en het doorvoeren van een prijs-
verhoging van respectievelijk € 0,6 miljoen, € 0,4 miljoen en € 0,4 miljoen. Daarnaast zal LIV voor
€ 0,25 miljoen aan de gemeentelijke werkbedrijven worden vergoed. Ten opzichte van 2016 is voor
de brutomarge het risicoprofiel vergroot omdat er wel werk beschikbaar moet zijn voor het door-
voeren van de productiviteitsverbetering en doorstroming van medewerkers naar Detachering.
Daarnaast zijn er kosten begroot voor 2017 voor medewerkers en externe kosten voor IDU, welke
in 2016 zijn gefinancierd uit de Kerstens-projecten voor respectievelijk € 0,25 miljoen en € 0,35

miljoen.

Versie 1.0 pagina 21/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>6.4 Personeelskosten Wsw

Begroting 2017 1° begr. wijziging verschil

2017
Loonkosten 106.607.000 105.466.000 -1.141.000
Vergoeding Klijnsma -2.306.000 0 2.306.000
Lage Inkomens Voordeel (LIV) -1.372.000 -1.198.000 174.000
Totale lasten 102.929.000 104.268.000 1.339.000

De begroting 2017 is gebaseerd op 3.380 arbeidsjaren. De 1° begrotingswijziging is gebaseerd op
3.314 arbeidsjaren. Deze 65 arbeidsjaren leiden tot een kostendaling van € 2.157.000. In de be-
groting 2017 is ingerekend dat er in 2016 een hogere terugstroom van Relim en de Werkmeester
naar WOZL zou plaatsen. Deze terugstroom naar WOZL heeft echter niet voldoende plaatsgevon-
den in 2016. Daarnaast zijn de gemiddelde loonkosten per jaar per arbeidsjaar € 312 hoger dan de
gemiddelde loonkosten in de begroting 2017. Dit leidt tot een kostenstijging van €
1.016.000. De stijging komt door hogere sociale lasten, door een hogere stijging van het wettelijk

minimumloon per 1-7-2016 en overwerk/periodieken.

In de begroting 2017 is de vergoeding van Klijnsma als tegemoetkoming in de kosten van de cao in
mindering gebracht op de loonkosten voor een bedrag van € 2.306.000. Ten tijde van het maken
van de begroting 2017 was het onduidelijk op welke wijze de vergoeding van Klijnsma zou worden
verstrekt. De vergoeding van Klijnsma is uiteindelijk via de subsidie per arbeidsjaar aan de GR
WOZL verstrekt. Voor de LPO 2016 en LPO 2017 wordt verwezen naar hoofdstuk 3.

In het wetsvoorstel Tegemoetkoming loondomein staat dat werkgevers per 1 januari 2017 onder
voorwaarden recht krijgen op het zogenoemde Lage Inkomens Voordeel (LIV). Met dit wetsvoorstel
was in de begroting 2017 rekening gehouden voor een bedrag van € 1.372.000. In de begroting
2017 is aangegeven dat het concrete voordeel nog exact te bepalen was. Ten tijde van het maken
van de begroting 2017 was de uitwerking van de regeling niet bekend. Vanuit het voorzichtigheids-
principe is slechts 70 procent van het te verwachtte voordeel destijds ingerekend. Tijdens Prinsjes-
dag 2016 is de uitwerking van de regeling bekend geworden. De uitwerking van de regeling leidt er
toe dat het lage inkomensvoordeel voor WOZL aanzienlijk lager uitvalt dan gedacht. De branche
organisatie Cedris heeft dit inmiddels bij het Ministerie van SZW kenbaar gemaakt en besproken.
Op basis van de thans geldende regeling wordt voor 2017 een LIV verwacht van € 1.198.000 en is

€ 174.000 lager dan begroot. Hier is vanuit het voorzichtigheidsprincipe 80 procent in gerekend.
De personeelskosten worden op basis van de uitvoeringsovereenkomst tussen de GR WOZL en de

uitvoeringsorganisatie WOZL 1 BV 1 op 1 doorbelast aan WOZL 1 BV en haar dochtermaatschappij-

en.

Versie 1.0 pagina 22/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>6.5 Werkgevers Service Punt Parkstad (WSP)

Begroting 2017 1° begr. wijzi- verschil

ging 2017
Baten 0 464.000 464.000
Lasten 0 464.000 464.000
0 0

In de meerjarenraming 2016-2019, zoals opgenomen in de 1° begrotingswijziging 2016 van de GR
WOZL, is aangegeven dat de kosten verbonden aan de Marketing & Salesfuncties met ingang van
2017 niet meer begroot zijn in de begroting van de GR WOZL. Deze functies zouden met ingang
van 2017 zijn onder gebracht in het WSP Parkstad. De begroting 2017 van de GR WOZL is geba-
seerd op de meerjarenraming 2016-2019. Er zijn derhalve geen kosten begroot voor deze functies

in de begroting 2017.

Het Ondernemingsplan WSP Parkstad is in het derde kwartaal 2016 ontwikkeld en aan de porte-
feuillehouders Arbeidsmarktbeleid van de Parkstadgemeenten (POHO AMB) aangeboden op 13 ok-
tober 2016.

De kosten voor het WSP Parkstad bedragen in 2017 € 1.599.636. Voorgesteld is om financiering
voor deze kosten € 1.599.636 aan de deelnemende gemeenten en de GR WOZL te vragen en deze
door te belasten op basis van enerzijds de uitkeringsgerechtigden van de Parkstadgemeenten en
anderzijds het aantal Wsw-medewerkers bij GR WOZL. Deze kosten zijn verdeeld op basis van het
aandeel uitkeringsgerechtigden en het aandeel Wsw-medewerkers respectievelijk 71% en 29%.
Het Algemeen Bestuur heeft in haar vergadering van 20 oktober 2016 besloten in te stemmen met

dit voorstel.

Voor De GR WOZL betekent dit in 2017 een doorbelasting van de kosten van het WSP Parkstad van
€ 463.894. De kosten worden doorbelast aan de 11 deelnemende gemeenten op basis van het

aantal arbeidsjaren per 1 januari 2016.

In de begroting 2017 van de GR WOZL is destijds als uitgangspunt gehanteerd dat de afdeling
IDU, voor zover nog noodzakelijk, volledig werd opgenomen in de begroting 2017 van het WSP
Parkstad en zijn de kosten hiervan derhalve niet meer opgenomen in de begroting 2017 van WOZL.
In de 1° begrotingswijziging 2016 is dit destijds aangegeven. De afdeling IDU dient echter in 2017
de trajectplannen voor de Wsw- medewerkers nog verder af te ronden en een wezenlijke rol in te
vullen in het In-, Door en Uitstroom proces (IDU). De kosten zijn derhalve in 2017 opgenomen in
deze 1° begrotingswijziging 2017 van de GR WOZL en niet in de begroting 2017 van het WSP.

Versie 1.0 pagina 23/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>6.6 Kerstens-projecten

In zowel de begroting 2017 als de 1° begrotingswijziging 2017 zijn er geen baten en lasten voor de
Kerstens-projecten meer opgenomen. Indien er kosten in 2017 doorlopen betrekking hebbende op
de Kerstens-projecten, dan worden deze gereserveerd in de balans per 31-12-2016 van de GR
WOZL. De kosten in 2017 zijn reeds meegenomen in de eindafrekening van de Kerstens-
financiering. Deze wijze van verwerking is afgestemd met branche organisatie Cedris, welke ver-

antwoordelijk is voor de verdeling van de Kerstens-gelden.

Versie 1.0 pagina 24/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>7 Totale bijdrage vanuit de deelnemende gemeenten

De onderstaande tabel geeft per deelnemende gemeenten de totale bijdrage in 2017 aan de GR
WOZL weer.

Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. 1ste begrotingswijziging 2017 (x € 1)
subsidie
Deelnemende bedrijfs- verant- totaal totaal
gemeente voering woording resultaat bv's WSP financiering Subsidie bijdragen
Brunssum 44.804 -161.032 1.171.912 54.883 1.110.567 10.353.856 11.464.423
Gulpen-Witte m 10.411 -37.418 264.540 12.620 250.153 2.347.264 2.597.417
Heerlen 124.454 -447.302 3.265.972 153.868 3.096.991 28.805.856 31.902.847
Kerkrade 91.176 -327.697 2.415.677 112.619 2.291.774 20.988.058 23.279.833
Landgraaf 50.753 -182.411 1.332.614 62.325 1.263.280 11.633.838 12.897.119
Nuth 11.339 -40.754 276.515 13.627 260.727 2.587.549 2.848.276
Onderbanken 8.536 -30.678 222.589 10.272 210.719 1.958.790 2.169.509
Simpelveld 12.083 -43.427 321.086 14.560 304.302 2.794.690 3.098.992
Vaals 7.107 -25.545 186.363 8.661 176.586 1.605.953 1.782.540
Valkenburg 9.227 -33.163 196.100 11.591 183.755 2.126.067 2.309.822
Voerendaal 7.259 -26.089 190.633 8.866 180.668 1.687.704 1.868.372
Niet 4.616.893 4.616.893
deelnemende
gemeenten
totaal 377.148 1.355.518 9.844.000 463.893 9.329.523 91.506.520 100.836.043
Totaal bijdragen deelnemende gemeenten cf. originele begroting 2017 (x € 1)
subsidie
Deelnemende bedrijfs- verant- totaal totaal
gemeente voering woording resultaat bv's WsP financiering Subsidie bijdragen
Brunssum 44.438 -131.777 847.362 0 760.023 10.325.075 11.085.098
Gulpen-Wittem 10.743 -31.858 186.343 0 165.228 2.426.759 2.591.987
Heerlen 126.353 -374.686 2.192.841 0 1.944.508 28.750.987 30.695.495
Kerkrade 90.609 -268.692 1.710.371 0 1.532.288 21.082.128 22.614.417
Landgraaf 49.616 -147.130 911.077 0 813.563 11.551.674 12.365.237
Nuth 11.538 -34.215 180.091 0 157.414 2.652.226 2.809.640
Onderbanken 8.517 -25.257 169.673 () 152.933 1.955.374 2.108.307
Simpelveld 11.414 -33.848 211.120 0 188.686 2.714.329 2.903.015
Vaals 6.973 -20.678 135.292 0 121.587 1.647.852 1.769.439
Valkenburg 9.683 -28.713 133.069 0 114.038 2.088.559 2.202.598
Voerendaal 7.262 -21.535 124.425 0 110.152 1.657.579 1.767.731
Niet 4.575.426 4.575.426
deelnemende
gemeenten
totaal 377.147 -1.118.389 6.801.663 0 6.060.421 91.427.970 97.488.391
Verschil totaal bijdr. Deeln. Gem. orig. begroting 2017 - 1ste begrotingswijziging 2017 (x € 1)
subsidie
Deelnemende bedrijfs- verant- totaal totaal
gemeente voering woording resultaat bv's WSsP financiering Subsidie bijdragen
Brunssum -366 29.255 -324.550 -54.883 -350.544 -28.781 -379.325
Gulpen-Wittem 332 5.560 -78.197 -12.620 -84.925 79.495 -5.429
Heerlen 1.899 72.616 -1.073.131 -153.868 -1.152.483 -54.869 -1.207.352
Kerkrade 567 59.006 -705.306 -112.619 -759.486 94.070 -665.416
Landgraaf -1.137 35.281 -421.536 -62.325 -449.717 -82.165 -531.882
Nuth 199 6.540 -96.424 -13.627 -103.313 64.677 -38.636
Onderbanken -18 5.421 -52.917 -10.272 -57.786 -3,416 -61.202
Simpelveld -668 9.579 -109.966 -14.560 -115.616 -80.361 -195.978
Vaals -134 4.867 -51.071 -8.661 -54.999 41.899 -13.101
Valkenburg 456 4.450 -63.031 “11.591 -69.717 -37.507 -107.224
Voerendaal 3 4.554 -66.207 -8.866 -70.516 -30.125 -100.641
Niet -41.467 -41.467
deelnemende
gemeenten
totaal 0 237.129 -3.042.337 -463.893 -3.269.102 -78.550 -3.347.652

Versie 1.0 pagina 25/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>8 Risico analyse

8.1 Impact op het netto resultaat 2017

In de onderstaande tabel is voor verschillende risico’s van de GR WOZL de kans op een risico en de

impact op het netto resultaat aangegeven.

Risico Kans Impact in € Toelichting impact in €
iL LPO 2017 van 2% Laag -/- 1.800.000 Indien er geen LPO 2017 wordt toege-
kend bedraagt het risico € 1,8 miljoen.
2 Korting per ar- Hoog -/+ 364.000 Indien de korting per arbeidsjaar wijzigt
beidsjaar met € 100 leidt dit tot een aanpassing
van de subsidie van € 364.000.
3 Pensioenpremie Hoog -/- 500.000 Indien de premie voor de werkgever met
PWRI 1% stijgt bedraagt het risico € 500.000
4 Operationeel resul- Middel Er is geen reservering in de begroting
taat WOZL 1 BV 2017 van WOZL 1 BV gevormd ter af-

dekking van operationele risico’s.

Kans: laag (<25%), middel (50%) , hoog (>75%)

8.2 Toelichting op risico’s

LPO 2017 Maatregelen

In de 1° begrotingswijziging 2017 is de 1. Niet beïnvloedbaar door GR WOZL;

LPO van 2% voor 2017 ingerekend. In- 2. Beïnvloeding Ministerie van SZW via branche
dien de LPO reeds in 2017 wordt toege- organisatie Cedris en VNG.

kend en verrekend in de subsidie per ar-
beidsjaar leidt dit tot een aanvullende
bate in 2017. In de Meicirculaire Gemeen-
tefonds 2017 zal meer zekerheid verkre-
gen worden over LPO 2017.

Korting per arbeidsjaar Maatregelen
In de 1° begrotingswijziging 2017 is een 1. Niet beïnvloedbaar door GR WOZL;
korting ingerekend van € 848 per ar- 2. Beïnvloeding Ministerie van SZW via branche

beidsjaar organisatie Cedris.

Versie 1.0 pagina 26/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Pensioenpremie PWRI

In de 1° begrotingswijziging 2017 zijn de
kosten van de werkgever ingerekend op
het niveau van 2016. De premie voor
2017 is nog niet bekend. De premie be-
draagt voor de werkgever 16,8%.

Operationeel resultaat WOZL 1 BV
Ten opzichte van 2016 is voor de bruto-
marge het risicoprofiel in de bedrijfsvoe-
ring vergroot.

De daling van de Wsw formatie in met
name IDT (individuele detachering) van
138 fte daalt de brutomarge met € 1,1
miljoen. De daling van deze brutomarge
wordt volledig gecompenseerd door het
doorstromen van medewerkers van Be-
schut naar Detachering, hogere producti-
viteit en daarmee meer declarabele uren
bij IDT en de doorvoeren van een prijs-
verhoging van respectievelijk € 0,6 mil-
joen, € 0,4 miljoen en € 0,4 miljoen.
Daarnaast zal LIV voor € 0,25 miljoen
worden aan de gemeentelijke werkbedrij-

ven worden vergoed.

Frictie en implementatie kosten

De frictiekosten zijn nog niet bepalen. De
frictiekosten kunnen ontstaan door de
vermindering van het aantal arbeidsjaren,
de integratie met het WSP, de nieuwe
beschutte werkomgeving vanaf 2017 en
de kwalitatieve verbetering van de onder-
steunende activiteiten. De frictiekosten
zijn afhankelijk van de uitwerking van
gemaakte keuzes in 2016 en de te maken
keuzes in 2017 voor de hier voorgenoem-
de thema’s. Deze keuzes kunnen even-
eens leiden tot een ander niveau van de
structurele kosten in de 1° begrotingswij-
ziging 2017 en de meerjarenraming 2018-
2020.

Versie 1.0

Maatregelen

1.
2;

Niet beïnvloedbaar door GR WOZL;
Beïnvloeding Ministerie van SZW via branche

organisatie Cedris.

Maatregelen

1.
2.

Sturen op productiviteit binnen IDT;

Sturen op doorstroom van Beschut naar
Detachering;

In markt zetten van prijsverhoging van
2,6% tenzij er contractuele afspraken lig-
gen,

Verlenging contract Balanz onder de juiste
voorwaarden;

Er is geen reservering in de begroting 2017
van WOZL 1 BV voor afdekking van operati-

onele risico’s.

Maatregelen

1.
2.

Niet direct beïnvloedbaar door GR WOZL;
Beinvloedbaarheid ligt binnen de WOZL 1
BV;

Voor elke keuze (financiéle) businesscase
voorleggen voor besluitvorming;

Tijdige en juiste communicatie naar betrok-
kenen;

Er is geen reservering in de begroting 2017
van WOZL 1 BV gevormd voor afdekking van

frictie en implementatiekosten.

pagina 27/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>9 Meerjarenraming 2018-2020

9.1 Overzicht van baten en lasten

in € .000 1° begrotings- 2018

Rubriek wijziging 2017

Aantal arbeidsjaren

Subsidie per arbeidsjaar

Bedrijfsvoering

Baten 509 457 411 411
Lasten 886 877 853 853
-377 -420 -442 -442
Uitvoering WsW
Baten 91.507 85.913 80.735 75.505
Lasten 90.151 84.642 79.542 74.407
1.356 1.271 1.193 1.098
Uitvoering WIW / ID
Baten 1.603 1.603 1.603 1.603
Lasten 1.603 1.603 1.603 1.603
0 0 0 0
Verbonden partijen ( WOZL1
BV)
Baten 0 0 0 0
Lasten -9.844 -11.834 -13.296 -13.299
-9.844 -11.834 -13.296 -13.299
Personeelskosten Wsw
Baten 104.268 101.756 98.698 94.174
Lasten 104.268 101.756 98.698 94.174
0 0 0 0
Werkgevers Servicepunt
Parkstad
Baten 464 464 464 464
Lasten 464 464 464 464
0 0 0 0
Resultaat voor financiering -8.866 -10.983 -12.545 -12.643

en algemene dekkingsmid-
delen

Versie 1.0 pagina 28/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>9.2 Financiering en algemene dekkingsmiddelen

1° begro- 2018

tings-

wijziging
2017
Resultaat voor financiering en algeme- -8.866 -10.983 -12.545 -12.643

ne dekkingsmiddelen

Financiering en algemene dekkings-

middelen

Bedrijfsvoering 377 420 442 442

Uitvoering WSW -1.356 -1.271 -1.193 -1.098

Verbonden partijen 9.844 11.834 13.296 13.299

WSP Parkstad (0) 0 (0) 0

Transitie 0 0 0 0
8.866 10.983 12.545 12.643

Resultaat voor bestemming o 0 0 o

Mutaties in de reserves

Reserve ASB 75

H4 Transitie 100

Resultaat na bestemming 175 0 Oo 0

9.3 Uitgangspunten meerjarenraming

De meerjarenraming 2018-2020 is gebaseerd op de volgende uitgangspunten:

1. De effecten van de cao - Wsw 2015-2018 zijn opgenomen, waarbij het uitgangspunt is dat de
cao-effecten gecompenseerd worden door de daling van de sociale werkgeverslasten (niveau
2016) en de toegezegde compensatie van de staatssecretaris van het Ministerie van Sociale
Zaken (LPO);

2. De sociale lasten voor 2018-2020 zijn ingerekend op basis van de actuele bekende percentages
en liggen rond het niveau van 2016. In 2016 zijn de sociale lasten sterk gedaald ten opzichte
van 2015;

3. Met ingang van 2017 sprake van een voordeel in het kader van de Wet Tegenmoetkoming
Loondomein (LIV) van € 1,2 miljoen per jaar. Circa € 0,25 miljoen wordt jaarlijks aan de ge-

meentelijke werkbedrijven vergoed op basis van de gemaakt afspraken;

Versie 1.0 pagina 29/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>4. Eris rekening gehouden met een LPO 2017 van 2% en een LPO 2018 van 2% welke worden
toegekend in respectievelijk 2017 en in 2018 en derhalve in de subsidie voor arbeidsjaren in
2017 en 2018 verrekend worden;

5. In de subsidie per arbeidsjaar exclusief LPO is rekening gehouden met een korting per ar-
beidsjaar voor 2018, 2019 en 2020 van respectievelijk € 773, € 317 en € 391. De kortingen
per arbeidsjaar zijn gebaseerd op de bron Mei- en Septembercirculaires Gemeentefonds van
het Ministerie van SZW;

6. In de bijlage 10.6 is de ontwikkeling van de arbeidsjaren voor de periode 2017-2020 voor de
verschillende uitvoeringsorganisaties opgenomen. De uitstroom in het kader van de AOW is ge-
baseerd op de thans bekende AOW-datum voor desbetreffende medewerker. De overige uit-
stroom van 2% is gebaseerd op ervaringscijfers van WOZL;

7. In de 1° begrotingswijziging 2017 en de meerjarenraming 2018-2020 zijn eenmalige frictie- en
implementatiekosten niet opgenomen. De frictiekosten kunnen ontstaan door de vermindering
van het aantal arbeidsjaren, de integratie met het WSP, de nieuwe beschutte werkomgeving
vanaf 2017 en de kwalitatieve verbetering van de ondersteunende activiteiten. De frictiekosten
zijn afhankelijk van de uitwerking van de gemaakte keuze in 2016 en de te maken keuzes in
2017 voor de hier voorgenoemde thema's. Deze keuzes kunnen eveneens leiden tot een ander
niveau van de structurele kosten in de 1° begrotingswijziging 2017 en de meerjarenraming
2018-2020;

8. In de jaren 2017-2020 is geen bonus begeleid werken opgenomen. Vanwege het onzekere
karakter van deze opbrengst is, uit voorzichtigheid en in lijn met besluiten van het Algemeen
Bestuur, deze opbrengst niet opgenomen. In voorgaande jaren is gemiddeld een bedrag van
€ 500.000 per jaar hiervoor ontvangen;

9. In de onderstaande tabel zijn de kengetallen voor WOZL 1 BV voor de jaren 2016-2020 opge-
nomen. Het operationeel resultaat per fte SW stijgt in de periode 2017-2020.

2e begr. wijz. |Begroting le begr. Wijz.
WOZL 1 BV totaal 2016 2017 2017 2018 2019 2020
Omzetwaarde per FTE SW € 8.639 | € 7.686 | € 8.938 |€ 8.094 | € 8.461 |€ 8.929
Bruto marge per FTE SW € 7.729 | € 7.573 | € 8.075 |€ 7.904 | € 8.261 |€ 8.717
Bedrijfskosten per FTE SW € 1.796 | € 1.435 | € 1.757 | € 1.310 |€ 1.285 | € 1.346
Lonen SW per FTE SW € 31.985 | € 31.044 | € 32.413 | € 33.152 | € 33.776 | € 33.889
Rijkssubsidies SW per FTE SW € 25.666 | € 25.149 | € 25.319 | € 25.003 | € 24.668 | € 24.253
Subsidie resultaat per FTE SW € 6.320 | € 5.895 | € 6.726 |€ 7.790 |€ 8.745 |€ 9.262
Operationeel resultaat per FTE SW | € 3.653 | € 3.798 | € 3.700 |€ 3.974 |€ 4.236 |€ 4.516
Netto resultaat per FTE SW € -2.667 | € -2.097 | € -3.026 | € -3.816 | € -4.509 | € -4.746

Toelichting op tabel:

a. Met ingang van 2018 zijn de draadboomactiviteiten overgedragen aan een derde partij.
De omzet en de kosten zijn hierdoor aangepast. Met ingang van 2018 wordt het perso-
neel gedetacheerd;

b. De stijging van de brutomarge per fte wordt veroorzaakt door de doorstroom van Wsw-
medewerkers van Beschut naar Detachering;

c. Met ingang van 2018 zijn de huisvestigingskosten van de Boschstraat te Brunssum ver-
laagd;

d. Met ingang van 2019 zijn de huisvestigingskosten van de Wenckebachstraat te Kerkra-
de verlaagd;

e. Met ingang van 2018 zijn de kosten voor IDU verlaagd met € 0,4 miljoen.

Versie 1.0 pagina 30/37

</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>10Bijlagen 1° begrotingswijziging 2017

10.1 Specificatie van de subsidieverantwoording

(bedragen XELS)

verg. uitv, subsidie- uitv. kosten totaal Subsidie resultaat

Omschrijving aj per aj/fte * lasten WOZL kosten € 25.101
Regulier
Verbonden partijen (WOZL B.V.'s) 3.314,03 24.856 82.373.530 0 82.373.530 83.185.467 811.937
Relim 28,16 24.856 699.831 0 699.831 706.729 6.898
Werkmeester 40,55 24.856 1.008.009 0 1.008.009 1.017.944 9.936
Totaal Regulier 3.382,74 84.081.369 0 84.081.369 84.910.141 828.771
Begeleid werken 111,51 18.500 2.062.895 139.385 2.202.280 2.798.958 596.678
Beschut werken
Relim 78,49 30.372 1.907.213 12.559 1.919.772 1.970.275 50.503
Werkmeester 11,02 30.372 267.642 1.762 269.404 276.492 7.087
Totaal Beschut Werken 89,51 2.174.855 14.321 2.189.176 2.246.767 57.590

i ji le uit ingsor isati 61,78 25.101 1.550.654 67.522 1.618.176 1.550.654 -67.522
Loonk extra jobcoach 60.000 0 -60.000
Totaal Arbeidsjaren (AJ) 3.645,53 89.869.774 221.228 90.151.002 91.506.520 1.355.518

* bij beschut werken wordt subsidie verstrekt op basis van FTE

Versie 1.0

pagina 31/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>10.2 Specificatie van de bijdrage in tekort bedrijfsvoering

Bijdrage tekort bedrijfsvoering (x € 1)
AJ cf. bijdragen cf. EE

originele UR AE ariomele Bergen Ct: verschil

begroting 2017 begr. 1ste begr. wijz.
Brunssum 424,43 421,63 € 44.438 € 44.804 € -366
Gulpen-Wittem 102,61 97,97 € 10.743 € 10.411 € 332
Heerlen 1.206,80 1:171,17 € 126:353 € 124.454 € 1.899
Kerkrade 865,41 858,01 € 90.609 € 91.176 € „567
Landgraaf 473,88 477,61 € 49.616 € 50.753 € -1.137
Nuth 110,20 106,71 € 11,538 € 11.339 £ 199
Onderbanken 81,35 80,32 € 8.517 € 8.536 € -18
Simpelveld 109,02 113,70: € 11.414 € 12.083 € -668
Vaals 66,60 66,88 € 6.973 € 7.107 € -134
Valkenburg 92,48 86,83 € 9.683 € 9.227 € 456
Voerendaal 69,36 68,31 € 7.262 € 7.259 € 3
totaal 3.602,15 3.549,15 € 377.148 € 377.148 € -0

Het resultaat van bedrijfsvoering is verdeeld op basis van het verwachte aantal AJ per 1-1-2017.

Versie 1.0

pagina 32/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>10.3 Specificatie van de bijdrage subsidie vanuit gemeenten

Subsidie 2017

AJ cf. AJ cf. iste

Deelnemende originele begr. wijz. Subsidie cf. Subsidie cf.

gemeente begr. 2017 verschil aj originele begr. 1ste begr. wijz. verschil in €
Brunssum 413,98 412,49 1,49 € 10.325.075 € 10.353.856 € -28.781
Gulpen-Wittem 97,30 93,51 3,79. € 2.426.759 € 2.347.264 € 79.495
Heerlen 1.152,76 1.147,60 5,16 € 28.750.987 € 28.805.856 € -54.869
Kerkrade 845,28 836,14 9,14 € 21.082.128 € 20.988.058 € 94.070
Landgraaf 463,16 463,48 -0,32 € 11.551.674 € 11.633.838 € -82.165
Nuth 106,34 103,09 3,25 € 2.652.226 € 2.587.549 € 64.677
Onderbanken 78,40 78,04 0,36 € 1.955.374 € 1.958.790 € -3.416
Simpelveld 108,83 111,34 2,51 € 2.714.329 € 2.794.690 € -80.361
Vaals 66,07 63,98 2,09 € 1.647.852 € 1.605.953 € 41.899
Valkenburg 83,74 84,70 -0,96 € 2.088.559 € 2.126.067 € -37.507
Voerendaal 66,46 67,24 -0,78 € 1.657.579 € 1.687.704 € -30.125
Niet deelnemende gen 183,45 183,93 -0,48 € 4.575.426 € 4.616.893 € -41.467
totaal 3.665,75 3.645,53 20,22 € 91.427.970 € 91.506.520 € -78.550
Versie 1.0 pagina 33/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>10.4 Specificatie verrekening overschot subsidieverantwoording

Bijdrage overschot subsidieverantwoording (x€ 1)
AJ cf. bijdragen cf.

Deelnemende originele AJ cf 01-01- originele bijdragen cf.

gemeente begroting 2017 begr. 1ste begr. wijz. verschil
Brunssum 424,43 421,63 € 131777 € 161.032 € „29.255
Gulpen-Wittem 102,61 97,97 € 31.858 € 37.418 € -5.560
Heerlen 1.206,80 1.171,17 € 374.686 € 447.302 € -72.616
Kerkrade 865,41 858,01 € 268.692 € 327.697 € -59.006
Landgraaf 473,88 477,61 € 147.130 € 182.411 € -35.281
Nuth 110,20 106,71 € 34.215 € 40.754 € -6.540
Onderbanken 81,35 80,32 € 25.257 € 30.678 € -5.421
Simpelveld 109,02 113,70 € 33.848 € 43.427 € -9.579
Vaals 66,60 66,88 € 20.678 € 25.545 € -4.867
Valkenburg 92,48 86,83 € 28.713 € 33.163 € -4.450
Voerendaal 69,36 68,31 € 21.535 € 26.089 € -4.554
totaal 3.602,15 3.549,15 € 1.118.389 € 1.355.516 € -237.129

Het resultaat van de subsidieverantwoording is verdeeld op basis van de verwachte aantal AJ per

1-1-2017.

Versie 1.0

pagina 34/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>10.5 Specificatie bijdrage in tekort WOZL 1 BV

Bijdrage resultaat WOZL bv's

(bedragen x € 1,-)

AJ per 01-01-
AJ cf. 2017 excl. bijdragen cf.

Deelnemende originele Vixia, MTB, originele bijdragen cf.

gemeente begroting Westrom begr. 1ste begr. wijz. verschil
Brunssum 435,68 415,00 € 847.362 € 1.171.912 -€ 324.550
Gulpen-Wittem 95,81 93,68 € 186.343 € 264.540 -€ 78.197
Heerlen 1.127,48 1.156,57 € 2.192.841 € 3.265.972 € 1.073.131
Kerkrade 879,41 855,45 €.1.710:371 € 2.415.677 -€ 705.306
Landgraaf 468,44 471,91 € 911.077 € 1.332.614 -€ 421.536
Nuth 92,60 97,92 € 180.091 € 276.515 -€ 96.424
Onderbanken 87,24 78,82 € 169.673 € 222.589 -€ 52.917
Simpelveld 108,55 113,70 € 211.120 € 321.086 -€ 109.966
Vaals 69,56 66,00 € 135.292 € 186.363 -€ 51.071
Valkenburg 68,42 69,44 € 133.069 € 196.100 -€ 63.031
Voerendaal 63,98 67,51 € 124.425 € 190.633 -€ 66.207
Totaal 3.497,18 3.486,02 € 6.801.663 € 9.844.000 -€ 3.042.337

Het resultaat van de WOZL 1 BV (resultaat BV’s) is verdeeld op basis van het aantal AJ per 1-1-
2017 exclusief de AJ bij MTB en Vixia.

Versie 1.0

pagina 35/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>10.6 Specificatie verloop arbeidsjaren 2017-2020

2016 Opg. in 2de | Opg. in
Uitvoerings- Stand per | Uitstroom | Uitstroom Prognose | begr. wijz. | 1ste begr.
organisatie 30-06-2016 AOW 2% Doorstroom | stand per 2016 wijz. 2016
Verbonden Partijen 3.386,48| 3.453,41 3.425,88
Relim 121,82 122,78 109,93
Werkmeester 52,09 56,47 59,73
Begeleid Werken 112,90 128,97 133,31
MTB 31,01 32,52
Vixia 31,50 31,50 63,06
Westrom 0,63 0,63
Caparis 1,00 0,83
0,00 0,00 0,00 0,00| _3.737,43| 3.827,11 3.791,91
2017 Opgenomen
Uitvoerings- Stand per | Uitstroom | Uitstroom Stand per | Gemiddeld | in begroting
organisatie 01-01-2017 AOW 2% Doorstroom | 31-12-2017 AJ 2017
Verbonden Partijen 3.386,48 104,49 66,51 -26,10| 3.241,58| 3.314,03/ 3.380,53
Relim 121,82 1,81 2,44 26,10 91,48 106,65 80,65
Werkmeester 52,09 0,00 1,04 51,05 51,57 29,90
Begeleid Werken 112,90 0,53 2,26 110,12 111,51 113,36
MTB 31,01 0,44 0,62 29,95 30,48
Vixia 31,50 3,00 0,63 27,87 29,69 61,32
Westrom 0,63 0,00 0,01 0,62 0,62
Caparis 1,00 0,00 0,02 0,98 0,99
3.737,43 110,27 73,53 0,00| 3.553,64] 3.645,53| _ 3.665,76
2018 Opgenomen
Uitvoerings- Stand per | Uitstroom | Uitstroom Stand per | Gemiddeld | in begroting
organisatie 01-01-2018 AOW 2% Doorstroom 31-12-2018 AJ 2017
Verbonden Partijen 3.241,58 100,36 63,67 0,00f 3.077,55| 3.159,57| 3.239,03
Relim 91,48 0,00 1,83 89,65 90,56 64,87
Werkmeester 51,05 1,25 1,02 48,78 49,91 13,40
Begeleid Werken 110,12 0,00 2,20 107,91 109,01 108,48
MTB 29,95 1,00 0,60 28,35 29,15
Vixia 27,87 1,00 0,56 26,31 27,09 59,63
Westrom 0,62 0,00 0,01 0,61 0,61
Caparis 0,98 0,00 0,02 0,96 0,97
3.553,64 103,61 69,91 0,00] 3.380,11 3.466,88| _ 3.485,41
2019 Opgenomen
Uitvoerings- Stand per | Uitstroom | Uitstroom Stand per | Gemiddeld | in begroting
organisatie 01-01-2019 AOW 2% Doorstroom | 31-12-2019 AJ 2017
Verbonden Partijen 3.077,55 82,92 60,48 2.934,15} 3.005,85| 3.060,68
Relim 89,65 0,00 1,79 87,86 88,75 61,72
Werkmeester 48,78 1,50 0,98 46,30 47,54 10,13
Begeleid Werken 107,91 0,00 2,16 105,76 106,83 104,48
MTB 28,35 2,53 0,57 25,25 26,80
Vixia 26,31 1,00 0,53 24,79 25,55 57,99
Westrom 0,61 0,00 0,01 0,59 0,60
Caparis 0,96 0,00 0,02 0,94 0,95
3.380,11 87,95 66,53 0,00] 3.225,64/ 3.302,88) 3.295,00
2020 Opgenomen
Uitvoerings- Stand per | Uitstroom | Uitstroom Stand per | Gemiddeld | in begroting
organisatie 01-01-2020 AOW 2% Doorstroom 31-12-2020 AJ 2017
Verbonden Partijen 2.934,15 95,74 57,67 2.780,74| 2.857,45| 3.060,68
Relim 87,86 1,31 1,76 84,79 86,32 61,72
Werkmeester 46,30 0,00 0,93 45,38 45,84 10,13
Begeleid Werken 105,76 2,97 2,12 100,67 103,21 104,48
MTB 25,25 3,00 0,51 21,75 23,50
Vixia 24,79 0,00 0,50 24,29 24,54 57,99
Westrom 0,59 0,00 0,01 0,58 0,59
Caparis 0,94 0,00 0,02 0,92 0,93
3.225,64 103,02 63,50 0,00] 3.059,12| 3.142,38| 3.295,00
Versie 1.0 pagina 36/37

</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>10.7

Specificatie verloop arbeidsjaren 2017-2020 per gemeente

2017
stand per uitstroom uitstroom stand per
31-12-2016 AOW 2% 31-12-2017
Brunssum 421,63 9,99 8,30 403,35
Gulpen-Wittem 97,97 6,99 1,93 89,05
Heerlen 1.171,17 24,11 23,04 1.124,02
Kerkrade 858,01 26,85 16,88 814,28
Landgraaf 477,61 18,86 9,40 449,36
Nuth 106,71 5,14 2,10 99,46
Onderbanken 80,32 3,00 1,58 75,75
Simpelveld 113,70 2,50 2,24 108,97
Vaals 66,88 4,49 1,32 61,07
Valkenburg aan de Geul 86,83 255 171 82,57
Voerendaal 68,31 0,80 1,34 66,17
niet deeln. gemeenten 188,29 4,99 3,72 180,57
totaal 3.737,44 110,27 d 73,55 GE 553,62
2018
stand per uitstroom uitstroom stand per
31-12-2017 AOW 2% 31-12-2018
Brunssum 403,35 10,33 7,94 385,08
Gulpen-Wittem 89,05 3,00 1,75 84,30
Heerlen 1.124,02 14,89 22,11 1.087,02
Kerkrade 814,28 32,87 16,02 765,39
Landgraaf 449,36 15,39 8,84 425,13
Nuth 99,46 3,50 1,96 94,01
Onderbanken 75,75 2,25 1,49 72,01
Simpelveld 108,97 5,89 2,14 100,94
Vaals 61,07 3,00 1,20 56,87
Valkenburg aan de Geul 82,57 2,00 1,62 78,95
Voerendaal 66,17 3,50 1,30 61,36
niet deeln. gemeenten 180,57 7,00 3,55 170,02
totaal 3.554,62 103,61 69,93 3.380,07
2019
stand per uitstroom uitstroom stand per
31-12-2018 AOW 2% 31-12-2019
Brunssum 385,08 7,50 7,58 370,00
Gulpen-Wittem 84,30 4,10 1,66 78,54
Heerlen 1.087,02 15,53 21,40 1.050,09
Kerkrade 765,39 21,45 15,06 728,88
Landgraaf 425,13 12,83 8,37 403,93
Nuth 94,01 5,22 1,85 86,93
Onderbanken 72,01 3,83 1,42 66,76
Simpelveld 100,94 4,89 1,99 94,06
Vaals 56,87 0,00 1,12 55,75
Valkenburg aan de Geul 78,95 3,00 1,55 74,39
Voerendaal 61,36 3,13 1,21 57,03
niet deeln. gemeenten 170,02 6,46 3,35 160,21
totaal 3.381,08 87,95 66,55 3.225,58
2020
stand per uitstroom uitstroom stand per
31-12-2019 AOW 2% 31-12-2020
Brunssum 370,00 11,23 7,28 351,48
Gulpen-Wittem 78,54 2,00 155 74,99
Heerlen 1.050,09 19,42 20,67 1.010,00
Kerkrade 728,88 28,70 14,35 685,83
Landgraaf 403,93 13,31 7,95 382,66
Nuth 86,93 3,00 1,71 82,22
Onderbanken 66,76 3,00 1,31 62,44
Simpelveld 94,06 5.51 185 86,71
Vaals 55,75 4,00 1,10 50,65
Valkenburg aan de Geul 74,39 2,34 1,46 70,59
Voerendaal 57,03 1,00 1,12 54,91
niet deeln. gemeenten 160,21 9,51 3,15 147,55
totaal 3.226,58 103,02 63,51 3.059,04
Versie 1.0 pagina 37/37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>