<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Voorstel aan de raad
Nummer: 141040231
Portefeuille:                Wethouder Financiën, economie en wonen
Programma:                   2.6 Voor de Lelystedeling
Programma onderdeel:         2.6.3 Financiën
Steller:       C. Goedegebure
Afdeling:      CS Planning & Control
Telefoon:
E-mail:
Punt 9c van de agenda voor de vergadering van 2 december 2014.
Onderwerp:
Vaststelling normenkader financiële rechtmatigheid 2014
Voorgesteld besluit
Het normenkader financiële rechtmatigheidscontrole voor 2014 vast te stellen.
Aanleiding
De gemeentewet art 213 schrijft voor dat de raad bij verordening regels vaststelt voor de controle op
het financiële beheer en op de inrichting van de financiële organisatie. Dit wordt in hoofdlijnen
vastgesteld door middel van een controleprotocol. Deze is in 2007 door de raad vastgesteld en heeft
een meerjarige werking. Het normenkader maakt onderdeel uit van dit controleprotocol. Het
normenkader wordt jaarlijks aangepast op gewijzigde externe en interne regelgeving en door de raad
vastgesteld.
Voor het tweede jaar op rij worden de controles vastgelegd in het Key Control Dashboard, welke
samen met het normenkader een toetsingkader en werkinstructie is.
Bij de inrichting van dit systeem in 2013 zijn onder begeleiding van Ernst & Young alle processen,
waar op de rechtmatigheidstoets van toepassing zijn, onder de loop genomen. Hierbij is rekening
gehouden met een meer procesgerichte wijze van controleren. Met de ervaringen van voorgaand jaar
en met de nieuwe huisaccountant Deloitte is het toetsingskader verder doorontwikkeld.
Beoogd effect
Het hebben van een actueel normenkader ten behoeve van de rechtmatigheidscontrole.
Argumenten
Met het vaststellen van het normenkader financiële rechtmatigheid 2014 is duidelijk welke interne en
externe regelgeving van toepassing is op de rechtmatigheidscontrole 2014.
141040231/TD1409                                                                                  pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Financiële aspecten
Geen
Kanttekeningen
geen
Communicatie en voortgang
n.v.t.
Lelystad, 23 september 2014
Het college van de gemeente Lelystad,
de secretaris,                        de burgemeester,
N. Versteeg                           M. Horselenberg
141040231/TD1409                                       pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
Nummer: 141040231
De raad van de gemeente Lelystad,
op voorstel van het college van de gemeente Lelystad d.d. 23 september 2014;
                                                  B E S L U I T:
het normenkader financiële rechtmatigheidscontrole voor 2014 vast te stellen.
Lelystad, 2 december 2014.
De raad van de gemeente Lelystad,
de griffier,                          de voorzitter,
141040231/TD1409                                                              pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>