<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                 -,:   -




Atphen aan denÏ,ifl.¡n


                                                                            Stadhuisplein ì
Dagelijks Besturen van de                                                   Postbus I 3
                                                                            2400 AA Alphen aan den Rijn
Gemeenschappelijke Regelingen in de                                         Telefoon: 14 0172
regio Hollands-Midden                                                       Fax: (01 72) 465 564
                                                                            E-mail: gemeente@alphenaandenrijn.nl
Ter attentie van de secretaris                                              Webs ite : www.al phe naa nden rij n.   n   I




Uw kenmerk                Uw brief van                 Ons kenmerk          Datum
                                                       201 6 I 3s627        I   4 november 201 6

lnlichtingen bij                                       Doorkiesnummer       Afde ling
De heer M. Roelands                                    Tel: (0172) 465786   Financiën



Onderwerp
Financiële kaderstelling gemeenschappelijke
regelingen Hollands-Midden voor begrotingen
201   I

Geacht Bestuur,


Met de "Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen" beschikken de gemeenten in
de regio Hollands-Midden sinds 20.l0 over een gedragen instrument om met alle
gemeenschappelijke regelingen waarin zij deelnemen uniforme afspraken te maken over
indexering en algemene taakstelling voor de op te stellen begrotingen.

Deze brief informeert u over de financiële kaderstelling voor uw begroting 2018. Deze
kaderstelling is op l0 november 2016 in de bestuurlijke klankbordgroep van het bestuurlijk
financieel overleg van gemeenten in Hollands-Midden vastgesteld.

Samenvattin        financiële kaderstellin   201   I
 l.   Ongewijzigde voortzetting van de - m.i.v. begrotingen 2017 bijgestelde                 - systematiek                  van
      financiële kaderstelling voor de begrotingen 201B.
 2.   De indexering voor 2018 bedraagt 1,3% (positiefl t.o.v. 2017.
      De nacalculatie van de indexering voor 2017 (+0,4%) is hierin verwerkt.

 3.   Het gemeentefonds laat in de periode 201 8-2021 o.b.v. de Septembercirculaire 2016
      een gemat¡gde reële groei zien.
      De uniforme taakstelling voor de GRen als aandeel in een mogelijk neerwaartse
      ontwikkeling van het Gemeentefonds in 2018 bedraagt derhalve 0,0% t.o.v. 201 7.
 4.   De Algemene reserves van de gemeenschappelijke regelingen blijven gemaximeerd op de
      standen       r 0l -01-2013 (inclusief resultaatbestemming 2012)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Ons kenmerk               Datum                  Blad
2016135627                I   4 november 201 6   2



ln de bijlagen bU deze brief zUn achtereenvolgens een volledige beschrüving van de financiële
kaderstelling en een toelichting op de totstandkoming van de hierin voor 2018 opgenomen
percentages opgenomen.


Met vriendelUke g
namens het finan                 I overleg              n in Hollands-Midden,




M.H             n   rer
      u der   van Alphen aan den Rijn
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                  \
Alphen oan den\Un
Ons kenmerk         Datum                    Blad
201 6 I 35627       I   4 november 201 6     3



Bijlage I : Financiële kaderstelling voor de begrotingen 2018


           KADERSTELLINC        20I7                       WUZIGING KADERSTELLING 20I 8

           INDEXERING

           De indexering te baseren op de publicatie       Ongewijzigd
           van de nominale ontwikkeling (gebaseerd
           op het BBP uir de MEV) in de                    Het indexcijfer BBP voor 2018 in de
           Septembercirculaire (t-2) van het nieuwe        Septembercirculaire 20 I 6 bedraagt 0,9%.
           begrotingsjaar.

           De indexering toepassen op de bijdrage per      Ongewijzigd
          inwoner of een andere van toepassing zijnde
          verrekengrondslag.

           De indexering op basis van de vastgestelde      Ongewijzigd
          index BBP voor begroting jaar (t) op basis van
          de Septembercirculaire (t-l ) na te calculeren   Het indexcijfer BBP voor 2017 in de
          per bijdrage inwoner of een andere van           Septembercirculaire 201 6 bedraagt 0,9%.
          toepassing zijnde verrekengrondslag en deze
           nacalculatie te verwerken in de indexering      Voor 2017 is in de kaderstelling 2017 een
          voor begroting (t+l    ).                        indexering toegepast van 0,5%.
                                                           De nacalculatie van 2017 leidt derhalve tot een
                                                           correctie van de index voor 201 8 van
                                                           (o,9% -   l-   0,s%   :) +0,4%

                                                           De toegestane indexering voor 2018 komt
                                                           daarmee uit op (0,9% + 0,4%:) 1,3%

          De meerjarenraming bij voorkeur op te            Ongewijzigd
          stellen op basis van contante prijzen.

          lndien de gemeenschappelijke regeling zijn       Ongewijzigd.
          meerjarenraming in lopende prijzen opstelt,
          de gemeenschappelijke regeling te verzoeken
          ter informatie ook een overzicht van de
          meerjarenraming te leveren op basis van
          contante prijzen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Ons kenmerk           Datum                   Blad
201 6 I 35627         l 4 november 20 1 6     4



NR         KADERSTELLING        2OI7                         wuzrcrNG KADERSTELLING 20r 8

B          TAAKSTELLINC

6          De gemeenschappelijke regelingen een              Ongewijzigd
           uniforme taakstelling mee te geven ten
           opzichte van de meerjarenraming 20ì 7-
           2020.

           De taakstelling wordt alleen geëffectueerd bij
            een verwachte - in de betreffende 4-
           jaarsperiode - gemiddelde jaarlijkse krimp
           van het Cemeentefonds van circa2% per jaar
           of meer.

           Bij een gemiddelde jaarlijkse krimp van het
           Gemeentefonds van circa2% per jaar of meer
           wordt een nieuwe algemene taakstelling voor
           de begroting (t) opgelegd ter grootte van het
           reèle krimppercentage van de Algemene
           Uitkering in jaar (t).

           Nieuw m.i.v. 20.l 7 is dus de introductie van
           een drempelpercentage. De toevoeging van
           "circd'beoogt aan te geven dat deze drempel
           van 2% perjaargeen absoluut gegeven is.


           Deze2% is een richtgetal ¡, dat de
           bestuurlijke klankbordgroep jaarlijks
           hanteert bij haar beoordeling van of de
           gemeenten te maken hebben van een
           materiële achteruitgang van het
           Gemeentefonds, waarvoor een bijdrage van
           de gemeenschappelijke regelingen aan deze
           achteruitgang - indachtig de uitgangspunten
           van dit instrument - op zijn plaats is.

7          De taakstelling bedraagt voor de                   De taakstelling bedraagt voor de
           begroting 2017                                     begroting 2018
           0,00% ten opzichte van 2016.                       0,00% ten opzichte van 2O17.




rlnhettheoretischegeval datdetotalekrimpvanhetGemeentefondsover4jaarbijvoorbeeldT,9%zoubedragen,
zoubijhethanterenvaneen absolutedrempel vangemiddeld2%of meerperjaargeenbijdragevande
gemeenschappelijke regelingen aan deze achteruitgang van het Cemeentefonds gevraagd kunnen worden. Dit terwijl
7,9%over vier jaar toch zeker als materieel (wezenlijk) aangemerkt kan worden. Door te stellen dat voor het
drempelpercentage wordt uitgegaan van een richtgetal, beoogt het bestuurlijk financieel overleg te voorkomen dat
door een te rigide formulering van deze kaderstelling niet in de geest van dit instrument gehandeld kan worden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Atphen aanae,fui,¡n
                                       \_s,¡

Ons kenmerk           Datum                    Blad
2016 13s627           I   4 november 201 6     5




         KADERSTELLING            2OI7                    wuz¡GrNG KADERSTELLTNG 201   I

         Het mechanisme binnen de financiële              Ongewijzigd
         kaderstelling waarbij de omvang van de
         financiële bijdragen van gemeenten aan
         gemeenschappelijke regelingen zijn
         gekoppeld aan de algemene, reële
         ontwikkeling van het Cemeentefonds blijft
         gehandhaafd.


         Uit de in 2015 uitgevoerde evaluatie blijkt de
         financiële kaderstelling:
            . een gewaardeerd instrument te zijn
                  voor het geven van duidelijkheid over
                  de toegestane indexatie;
              .   een geaccepteerd instrument te zijn
                  voor het doorvoeren van algemene
                  taakstellingen als bijdrage aan het
                  opvangen van krimpende financiële
                  kaders bij gemeenten.
                  Wel ziet het merendeel van de
                  gemeenschappelijke regelingen geen
                  ruimte meer voor nieuwe algemene
                  taakstellingen.

         Met de introductie van een
         drempelpercentage voor de inwerkingtreding
         van een nieuwe taakstelling wordt de werking
         van het instrument met het oog op de
         gebleken volatiele ontwikkeling van het
         Cemeentefonds gedempt om daarmee
         financiële rust richting de
         gemeenschappelijke regelingen te kunnen
         bieden. Pas bij een materiéle (wezenlijke)
         achteruitgang van het Cemeentefonds van
         gemiddeld circa 2% per jaar of meerover de
         voorliggende vierjaars periode wordt weer
         een bijdrage van de gemeenschappelijke
         regelingen gevraagd.

         Opwaartse aanpassi ngen ("trap-op?") van
         gemeentelijke bijdragen aan
         gemeenschappe-lijke regelingen anders dan
         uit hoofde van de vaststelling van de
         toegestane prijscompensatie vallen buiten de
         scope van dit instrument.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Ons kenmerk                Datum                Blad
201 6 I 3s627              l4   november 2016   6



NR         KADERSTELLINC             2OI7                    wuztctNc   KADERSTELLTNG 201   I

           Opwaartse aanpassingen van de
           gemeentelijke bijdragen kunnen alleen
           voortkomen uit specifieke besluitvorming
           hierover in de afzonderlijke Algemeen
           Besturen van de CRen.

9          De taakstelling is van toepassing op de           Ongewijzigd
           bijdrage per inwoner of een andere
           verrekengrondslag zoals kostprijs product of
           u   urtarief.

l0         Het gaat om een reële verlaging van de            Ongewijzigd
           bijdrage, dus onder verrekening van de
           prijsontwikkeling op basis van de
           index     BBP   en taakwijziging.




c          IMPLEMENTATIE & RAPPORTAGE

il         Aan de gemeenschappelUke regeling te              Ongewijzigd
           verzoeken zelf aan te tonen hoe de
           taakstelling gerealiseerd kan worden.

12         De bezuinigingslijn is standaard.                 Ongewijzigd
           lndien een gemeenschappelijke regeling een
           zwaarwegende reden heeft om deze
           taakstelling niet haalbaar of reëel te achten,
           doet zi¡ hiervan een actieve melding in het
           bestuur van de gemeenschappelijke regeling
           De uitzondering vraagt dus om
           bewijsvoering.

           De gemeenschappelijke regeling meldt
           uiterlijk 3l januarivan (t-l) aan de
           deelnemers of zij de taakstelling voor
           begroting jaar (t) gaat realiseren in de
           komende begroting.

           ln het geval dat de gemeenschappelijke
           regeling de taakstelling geheel of gedeeltelijk
           niet kan realiseren, geeft z¡ dit gemotiveerd
           aan.

l3         Deze financiële kaderstelling                     Ongewijzigd
           gemeenschappelijke regelingen is zonder
           uitzondering op tenminste onderstaande
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Atphen aana.,fuUn
Ons kenmerk              Datum                    Blad
201 6 I   35627          l4   november 2016       7



NR            KADERSTELLING        20I7                        WUZ]GING KADERSTELLING 20I 8

             gemeenschappelijke regelingen in de regio
             Hollands-Midden van toepassing:
               ¡ Veiligheidsregio Hollands Midden
               o Samenwerkingsorgaan Holland-
                      Rijnland
                  ¡   CR Regio Midden-Holland
                  ¡   OmgevingsdienstWest-Holland
                  r   OmgevingsdienstMidden-Holland
                  o   Regionale dienst Openbare gezond-
                      heidszorg/CCD
                  ¡   Belastingsamenwerking Couwe-
                      Rijnland (BSGR)

14            De algemene reserves van de                      Ongewijzigd
              gemeenschappelijke regelingen zijn in
              beginsel gemaximeerd op de standen
              per 0l -01 -201 3
              (inclusief resultaatbestemmi ng   2O1 2).


              Een positief rekeningresultaat vloeit Ø
              beginselterug naar de deelnemers.

             De toevoeging van de "in beginsel" beoogt
             alleen aan te geven dat dit instrument
             weliswaar een kader stelt aan de omvang van
             de algemene reserves en bestemming van
             mogel ijke positieve rekeni ngresu ltaten, maar
              dat de definitieve besluitvorming over
              reservevorming en bestemming van het
              rekeningresultaat blijft voorbehouden aan de
              afzonderlijke Algemeen Besturen van de
              gemeenschappelijke regelingen.

l5            De gemeenschappelijke regelingen nemen in        Ongewijzigd
              hun begrotingen en jaarrekeningen een
              paragraaf op over de toepassing van het
              kader en de ontwikkeling van het eigen
              vermogen.

                                          jaarlijks in
              De ambtelijke werkgroep stelt
              maart een samenvattend overzicht op over de
              toepassing van het kader brj de
              gemeenschappelijke regelingen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Ons kenmerk              Datum                         BIad
201 6 I   3s627          I   4 november 201 6          I


Bijlage 2: Toelichting op de kaderstelling voor de begrotingen 2018


Prijsontwikkeling
ln de Septembercirculaire 2016 is de volgende prijsontwikkeling van het BBPweergegeven

                                     2()16        2lJL7            2014             2()19             2020        2021
  Priisontwikkelina bbn              o,59ö        O.9alo           o.99å            !".1qå            1.3q4       t,60å

Op basis van deze verwachte prijsontwikkeling zou de toegestane prijsindexatie voor 20.l8
0,9% bedragen.


De kaderstelling corrigeert echter ook voor de juistheid van de voor het vorige begrotingsjaar
afgegeven toegestane prijsindexatie. Daarvoor vergelijken we het prijsindexcijfer voor 2O17
zoals deze vorig jaar aan de Septembercirculaire 2015 ontleend is met het prijsindexcijfer
voor 2017 o.b.v. de huidige Septembercirculaire.

ln de Septembercirculaire 201 5 werd de volgende prijsontwikkeling afgegeven
  Tabel 2.2-4 Prijsontwikkeling bnrto binnenlands product ?O1S-2O19
                                        2015               2016            2û17              2018             2019
  Priisontwikkelino bbo                 t,Bo/o             1.OVo            V*/a              VzÐlo            lfza/ø



De prijsindexatie voor 2016 valt dus 0,4% hoger uit, zoals in onderstaande tabel is berekend

Bereken           index 2018
                                                                                   24fi        2018
lndex o.b.v                              ulaire 2016                               0.907o       0,90%
lndexeri          2417                                                              0,50!6
Nacalculatie                                                                       0.40o/o      0.40o/o
lndexeri          2018                                                                           1.30%


De toegestane prijsindexatie voor 20.lB o.b.v. deze kaderstelling bedraagt daarmee de eerder
genoemde 0,9% over 2018 plus de correctie van +0,496 over 2017 ofwel: 1,3%.


De prijsindexat¡e voor 2018 bedraagt 1,3% t.o.v. 2017.
De nacalculatie van de indexering voor 2017 is hierin verwerkt
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                      'Ì'L'



Atphen aanden\el,¡n                           't.ì-.::



Ons kenmerk             Datum                            Blad
2016 I 3s627            I   4 november 201 6             9


Ontwikkeling Cemeentefond s
De reële ontwikkeling van het Cemeentefonds voor de periode 2016-2020 (o.b.v
Septembercirculaire 201 6) is hieronder weergegeven.


Ontwikkelinq Gemeentefonds
                                                                 201 6     2017     20r 8    20r 9       2020

       1. Samen Trap op en af                                     6lB       IBB       420     400          429
       5. Korting voor lagere
            apparaatskosten door opschaling                       -60       -60      -60      -60          -70
            gemeenten.
       l,   Aanpassen BTW plafond                                  54        19        67       67          73
Het totaal van de ontwikkeling GF                                 612       147      427      407          432

Omvang gemeentefonds bij begin van het
jaar                                                            15.475   r 5.643   15.562   16.221   r   6.638

Nominale ontwikkelinq CF                                        3,95%     o,94%    2,74%    2,51%        2,60%


Af: prijsindex    BBP                                           o,50%     0.90%    0,90%     1,10%       1,30%


Reele ontwikkelinq GF                                           3,45%     0,o4%     1,84%    1,41%       1,30%


Er is in de 4-jaarsperiode 2O17-2020 geen sprake van een verwachte krimp van het
Gemeentefonds. Vanuit het instrument is er dus geen sprake van het opleggen van een nieuwe
algemene taakstelling voor de begrotingen 2018 van de gemeenschappelijke regelingen.

De uniforme taakstelling als aandeel in een mogelijk neerwaartse (reële) ontwikkeling van het
Gemeentefonds voor 2018 bedraagt 0,00% t.o.v. 201 7.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>