<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>      Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Voorwoord ............................................................................................................................................... 3
    ISD in vogelvlucht ............................................................................................................................ 4
    Beleidsbegroting .............................................................................................................................. 5
  2.1     Programmaplan ....................................................................................................................... 5
  2.2     Programma’s ........................................................................................................................... 5
    2.2.1       Participatie ....................................................................................................................... 5
    2.2.2       Zorg.................................................................................................................................. 7
    2.2.3       Overhead ....................................................................................................................... 14
  2.3     Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen ..................................................................... 16
  2.4     Vennootschapsbelasting........................................................................................................ 16
  2.5     Onvoorzien ............................................................................................................................ 16
  2.6     Paragrafen ............................................................................................................................. 16
    2.6.1       Lokale heffingen ............................................................................................................ 16
    2.6.2       Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................... 16
    2.6.3       Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................ 20
    2.6.4       Financiering ................................................................................................................... 20
    2.6.5       Bedrijfsvoering ............................................................................................................... 21
    2.6.6       Verbonden partijen ........................................................................................................ 21
    2.6.7       Grondbeleid ................................................................................................................... 21
    Financiële begroting ...................................................................................................................... 22
  3.1     Overzicht van baten en lasten ............................................................................................... 22
  3.2     Toelichting op het overzicht van baten en lasten .................................................................. 22
  3.3     Algemene grondslagen voor het opstellen van de begroting ................................................ 22
  3.4     Uiteenzetting van de financiële positie .................................................................................. 23
  3.5     Overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld .................................................... 24
    Meerjarenraming ............................................................................................................................ 24
    Bijlage ............................................................................................................................................ 25
  5.1     Bezuinigingen ........................................................................................................................ 25
  5.2     Kosten per salarisschaal........................................................................................................ 25
  5.3     Verdeelsleutel exploitatiekosten ............................................................................................ 25
  5.4     Verdeling kosten begroting 2018 per gemeente ................................................................... 26




                                                                            2
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>     Voorwoord
Voor u ligt de begroting 2018 en de meerjarenraming 2019-2021 van de Gemeenschappelijke
Regeling Intergemeentelijke Sociale Dienst Bollenstreek, Hillegom, Lisse, Noordwijk, Noordwijkerhout
en Teylingen.

De opzet van de begroting 2018 ziet er anders uit dan gebruikelijk in verband met wijzigingen in het
Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). In het gewijzigde BBV wordt onder andere
voorgeschreven dat er in het programmaplan een apart overzicht wordt opgenomen van de
overheadkosten. Het doel van de gewijzigde wetgeving is om eenvoudig meer inzicht te krijgen in de
totale overheadkosten van de gehele organisatie. Daartegenover staat dat er door de gewijzigde
systematiek geen vergelijk meer mogelijk is met de voorgaande jaren. Vanaf de begroting 2018
worden in de programma’s alleen nog de kosten opgenomen die direct samenhangen met het primaire
proces. De niet-directe kosten worden opgenomen in het programma Overhead. Een ander gevolg
van de BBV-wijzigingen per 1 januari 2018 is, indien van toepassing, het verplicht opnemen van 39
beleidsindicatoren. Personen met een bijstandsuitkering (p. 7), Cliënten met een
maatwerkarrangement (p. 8), formatie (p. 16), bezetting (p. 16), apparaatskosten (p. 16), externe
inhuur (p. 16) en overhead (p. 16).
 Met deze beleidsindicatoren is het via de website “waarstaatjegemeente.nl” beter mogelijk de
resultaten van de gemeenten onderling te vergelijken.

In de begroting van 2018 hebben we geen veranderingen doorgevoerd anders dan reguliere
kostenstijgingen. We verwachten geen wijzigingen in beleid en uitvoering. We verwachten wel een
toename van het aantal klanten in de Participatiewet en het aantal Wmo-voorzieningen. Ook de
vergrijzing zal het aantal voorzieningen doen stijgen.

In de begroting blijven we binnen de norm die daarvoor is gesteld door Holland Rijnland(1,3%
indexering voor 2018 t.o.v. 2017, inclusief +0,4% nacalculatie 2017)

Lisse, april 2017
Dagelijks Bestuur ISD Bollenstreek




                                                  3
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>     ISD in vogelvlucht


Tabel 1 ISD in vogelvlucht
x € 1.000                                                realisatie 2016   begroting 2017   begroting 2018
Uitkeringen
Participatie                                                     17.026           16.449            18.374
Zorg                                                             17.383           19.770            19.409
Totaal uitkeringen                                               34.409           36.219            37.782
Personeelskosten                                                  6.467             6.354            6.619
Huisvestingskosten                                                  411               480              482
Uitbestedingen                                                      302               310              314
Overige exploitatiekosten                                           800             1.102            1.096
Totaal exploitatiekosten                                          7.980             8.246            8.512
Doorbelaste exploitatiekosten Participatie/Project
statushouder                                                       498-                 -                -
Totaal exploitatie                                                7.482             8.246            8.512
Totaal kosten                                                    41.891           44.465            46.294


Bij Participatie bestaat het programma in 2016 nog uit de kosten van zowel het onderdeel Inkomen als
ook het onderdeel Re-integratie. Door de komst van het SPW geldt voor 2017 en 2018 dat het
programma Participatie alleen nog uit het onderdeel Inkomen bestaat. Hierdoor is ook de
doorbelasting van exploitatiekosten Participatie vervallen.

De kosten bij Zorg zijn inclusief Jeugd PGB’s. Het project statushouder loopt in 2017 af en is daarom
ook niet meer meegenomen in de kosten Begeleiding ZIN 2018.

Exploitatiekosten zijn de kosten om de ISD Bollenstreek te laten functioneren. We kennen
exploitatiekosten (bijvoorbeeld personeelskosten, huisvestingskosten, kantoorkosten etc.), kosten voor
Participatie en kosten voor Zorg.
Overhead is het deel van de exploitatiekosten dat niet direct aan de uitvoering van de participatie en/of
zorg kan worden toegedicht.




                                                     4
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>      Beleidsbegroting
       2.1 Programmaplan
De ISD Bollenstreek kent twee programma’s:
     Participatie
     Zorg

De formatie voor 2018 is in deze begroting verwerkt.

Tabel 2 Formatieoverzicht
Formatie ISD Bollenstreek 2018
                                              Totaal      Overhead Participatie     Zorg


Totaal fte’s                                      96,19       28,72         34,72       32,75

Uren = 1.400 per fte                            134.672      40.208        48.613      45.851

Totaal % per programma                            100%      29,85%        36,10%      34,05%

Voor de omrekening naar salariskosten hebben wij gebruik gemaakt van de tabel kosten per salarisschaal (zie bijlage 2).
In de formatie is 10,17 fte opgenomen voor SDV.


De notitie Overhead van de commissie BBV is leidend voor de toerekening naar de programma’s.
Onder overhead verstaan we alle functies die zich bezighouden met de sturing en ondersteuning van
de medewerkers in het primaire proces.




       2.2 Programma’s

     2.2.1 Participatie

Wat willen we bereiken?
Werk boven inkomen
Bij de ISD staat werk voorop. Wie kan werken, moet werken. De ISD ondersteunt bij het vinden van
werk in samenwerking met het SPW, dat in opdracht van de ISD trajecten uitvoert.

Maar niet iedereen slaagt erin om werk te vinden. Iemand die geen werk kan vinden en/of niet zelf in
zijn levensonderhoud kan voorzien, kan bij ons aankloppen voor hulp. Dit kan een uitkering (PW,
IOAW of IOAZ) zijn.

Maar belangrijker is de hulp die we bieden om klanten weer aan het werk te helpen. Een belangrijke
taak van de ISD is samen mét de klant ervoor te zorgen dat de klant zelf in zijn/haar levensonderhoud
kan voorzien.

Wat gaan we doen?
Ook in 2018 verstrekken we uitkeringen aan degenen die daar recht op hebben. We zijn streng aan de
poort en bij de handhaving. We doen dat op een professionele en klantvriendelijke manier met goed
opgeleide medewerkers. We zetten ons in om onze cliënten zo snel mogelijk uit te laten stromen naar
betaald werk. Daarbij staat het hanteren van de menselijke maat voorop.




                                                              5
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Wat gaat het kosten?
De budgetten voor alle inkomensregelingen Participatiewet (PW, Ioaw en Ioaz) zijn opgenomen in de
BUIG. Hieronder een overzicht van de verwachte budgetten, die gebaseerd zijn op het moment van
opstellen van de begroting bekende voorlopige budgetten van 2017.


Tabel 3 Verwachte budgetten 2018

Rijksbijdragen voor
gemeenten 2018                                                 I-deel
                                                BUIG       Bbz vast Totaal I-deel
Hillegom                                     3.170.739            1.569             3.172.308
Lisse                                        3.160.929            1.370             3.162.299
Noordwijk                                    3.790.400              186             3.790.586
Noordwijkerhout                              2.045.342              751             2.046.093
Teylingen                                    4.032.170            1.279             4.033.449
Totaal                                      16.199.580            5.155         16.204.735


Deze budgetten gelden als basis voor de verdeling van de kosten van het programma Participatie.

Het Sociaal en Cultureel Planbureau heeft een nieuw verdeelmodel ontwikkeld, multiniveau-model. De
invoering van dit model kan gevolgen hebben voor de budgetten.
Het voorlopige BUIG budget wordt gedurende het jaar nog bijgesteld. In de eerste helft van het jaar
wordt het nader voorlopig budget gepubliceerd en in september wordt het BUIG budget definitief
vastgesteld. Het uiteindelijke budget wordt bepaald door uit te gaan van de gerealiseerde prijs en het
gerealiseerde volume in het voorgaande jaar, van een inschatting van de effecten van de conjunctuur
en Rijksbeleid in het begrotingsjaar zelf en van een indexering van de gemiddelde prijs.

Als de tekorten groter zijn dan 5% van het budget bestaat onder voorwaarden de mogelijkheid om een
vangnetuitkering aan te vragen.

De verwachte aantallen uitkeringsgerechtigden per 31 december 2018 zijn per gemeente gebaseerd
op historische aantallen en ervaringen, maar zijn afhankelijk van de instroom van statushouders, de
economie en zijn daardoor niet goed te plannen. De inkomsten die we korten op de uitkering (o.a.
inkomen uit arbeid) is gemiddeld hoger dan in vergelijkbare gemeenten (zie benchmark).

De uitkeringskosten bedragen gemiddeld per uitkeringsgerechtigde € 13.500. Voor de uitgaven over
2018 hebben we gerekend met een klantenaantal van 1.361 .
1.361 klanten x € 13.500 = € 18.373.500.

Bbz
Het Bijstand voor zelfstandigen bestaat uit uitkeringskosten voor levensonderhoud en
kapitaalverstrekkingen. Naast het vaste budget (Bbz 2004) wordt 75% van de uitgaven minus de
ontvangsten/normbaten en 90% van de onderzoekskosten door het Rijk vergoed.

Debiteurenontvangsten
Bij de begroting hebben we rekening gehouden met het gerealiseerde bedrag in 2016.

Tabel 4 Uitgaven I-deel
                                                                        x € 1.000

Inkomen                              2016             2017                  2018
BUIG                               16.434          16.784                 18.674
Bbz                                   278                265                 300
Debiteurenontvangsten                -485             -600                   -600
Totaal inkomen                     16.227          16.449                 18.374




                                                  6
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Tabel 5 Verwachte aantallen klanten Inkomen per 31 december
Gemeentenaam                  2016                 2018
Hillegom                      242                      267
Lisse                         251                      277
Noordwijk                     282                      311
Noordwijkerhout               189                      208
Teylingen                     301                      332

Totaal                        1.265                1.395


Bij 2018 staan de verwachte aantallen volgens de begroting; 2018 is gebaseerd op de procentuele
jaarlijkse toename van 5% van de realisatie 2016.

Beleidsindicatoren
Personen met een bijstandsuitkering              114,71 aantal per 10.000 inwoners

        2.2.2 Zorg
Wat willen we bereiken?
De ISD wil ervoor zorgen dat iedere bewoner van de Bollenstreek de voorziening krijgt waar hij of zij
recht op heeft, als blijkt dat de ondersteuning niet geboden kan worden vanuit de eigen kracht, het
sociale netwerk of voorliggende voorzieningen. Dat willen we snel en efficiënt doen. Het is een continu
proces om de doorlooptijden naar beneden te krijgen, de administratieve rompslomp te beperken en
de klantvriendelijkheid te vergroten. Het is onze ambitie om ook bij dit programma onze klanten zo
goed mogelijk van dienst te zijn. Ook hier geldt dat de menselijke maat voorop staat.

Wat gaan we doen?
De ISD voert op het gebied van Zorg een aantal regelingen uit; hulp bij het huishouden, begeleiding,
rolstoelen, collectief vervoer, vervoersvoorzieningen, woonvoorzieningen, onderzoekskosten, eigen
bijdrage, inkomensondersteunende voorzieningen, PGB jeugd en schulddienstverlening.

Wat gaat het kosten?

Tabel 6 Overzicht uitgaven Zorg per gemeente
Begroting 2018
                                                                             Noordwijk-
(x € 1.000)                           Hillegom         Lisse     Noordwijk     erhout         Teylingen   Totaal
Zorg
Wmo – HbH ZIN                            1.022          941          1.381           757          1.439    5.539
Wmo – HbH PGB                             312           226           174            133           139      983
Wmo – begeleiding ZIN                    1.324         1.322         1.118           933          2.120    6.817
Wmo – begeleiding PGB                     100            95           154            103           209      660
Wmo - rolstoelen                           97           109           107             76           107      495
Wmo - collectief vervoer                  208           136           224            148           252      968
Wmo - vervoersvoorzieningen               124           146           419            115           197     1.000
Wmo - woonvoorzieningen                   136            97           135             89           150      605
Wmo - onderzoekskosten                      5                6          5                 2          3       21
Wmo- eigen bijdrage                       249-          270-          310-          189-           382-   1.401-
Totaal programma WMO                     3.079         2.806         3.405         2.166          4.233   15.688


Inkomensondersteunende
voorzieningen*                            371           427           371            270           520     1.959


Jeugd
PGB Jeugd                                 377           223           425            122           615     1.762


Totaal Programma Zorg                    3.827         3.456         4.201         2.558          5.368   19.409



                                                   7
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>*Inkomensondersteunende voorzieningen bestaat onder andere uit: collectieve ziektekostenverzekering, bijzondere bijstand,
sociaal medische indicatie, persoonsondersteunend budget en inspanningspremie

Uitgangspunten per gemeente per voorziening
De kosten van de zorgvoorzieningen komen volledig ten laste van de gemeenten waarvoor de
voorziening is verstrekt.

Onderstaand vindt u per gemeente een overzicht met daarin de realisatie 2016, de vastgestelde
begroting 2017 en de begroting 2018. Per gemeente staan de uitgangspunten voor de begroting.
Alle begrote bedragen zijn berekend in lijn met het ingezette beleid waarvan de effecten nu zichtbaar
worden.

We hebben rekening gehouden met een prijsindexatie en een toename van het gebruik door
vergrijzing.

Daarnaast zal in 2017 een nieuwe aanbesteding voor 2018 voor de Hulp bij het Huishouden plaats
vinden, de verwachting is dat de prijzen zeker gaan stijgen.

In het gemeentefonds is een bedrag opgenomen om de verlaging van de eigen bijdrage te
compenseren.

Beleidsindicatoren
Clienten met een maatwerkarrangement WMO                   565,83 per 10.000 inwoners




                                                             8
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Hillegom

Tabel 7 Begroting Hillegom 2018 t.o.v. 2016 en 2017
Zorg (x € 1.000)                      Realisatie 2016      Begroting 2017    Begroting 2018
Wmo – HbH ZIN                                    929                1.072             1.022
Wmo – HbH PGB                                    284                 185               312
Wmo – HHt                                         10                    -                 -
Wmo – begeleiding ZIN                          1.249                1.507             1.324
Wmo – begeleiding PGB                             94                  90               100
Wmo - rolstoelen                                  72                  95                97
Wmo – collectief vervoer                         196                 212               208
Wmo - vervoersvoorzieningen                       92                 130               124
Wmo - woonvoorzieningen                          118                 110               136
Wmo - onderzoekskosten                               1                 5                 5
Wmo – eigen bijdrage                            -306                 -340              -249
Totaal WMO                                     2.739                3.066             3.079


Inkomensondersteunende
voorzieningen                                    354                 371               371


Jeugd
PGB Jeugd                                        377                 492               377


Totaal Programma Zorg                          3.470                3.929             3.827
Hulp bij het huishouden
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van 1%
voor 2017 en een prijsindex 2018 van 5% in verband met een nieuwe aanbesteding. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Begeleiding
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
30% voor 2017 door een nieuwe aanbesteding voor de rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Voor de
woonvoorzieningen geldt de nieuwe aanbesteding gedeeltelijk daarom hebben we een
prijscompensatie van 10% voor 2017 verwerkt. Voor 2018 een prijsindex van 1%. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Collectief vervoer
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Onderzoekskosten
De verwachting is gebaseerd op de begroting 2017.

Eigen bijdrage
De verwachting is gebaseerd op basis van de parameters 2017 met de eigen bijdrage calculator van
het CAK.

Inkomensondersteunende voorzieningen
De verwachte uitgaven is gebaseerd op de begroting 2017.

Jeugd
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016.
                                                   9
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Lisse
Tabel 8 Begroting Lisse 2018 t.o.v. 2016 en 2017
Zorg (x € 1.000)                      Realisatie 2016     Begroting 2017     Begroting 2018
Wmo – HbH ZIN                                    855                968                941
Wmo – HbH PGB                                    205                226                226
Wmo – HHt                                         22                   -                  -
Wmo – begeleiding ZIN                          1.247               1.565              1.322
Wmo – begeleiding PGB                             90                 95                 95
Wmo - rolstoelen                                  81                106                109
Wmo – collectief vervoer                         128                135                136
Wmo - vervoersvoorzieningen                      108                131                146
Wmo - woonvoorzieningen                           84                101                 97
Wmo - onderzoekskosten                               -                6                  6
Wmo – eigen bijdrage                            -349                -359               -270
Totaal WMO                                     2.471               2.974              2.806


Inkomensondersteunende
voorzieningen                                    407                366                427


Jeugd
PGB Jeugd                                        223                234                223


Totaal Programma Zorg                          3.101               3.574              3.456
Hulp bij het huishouden
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van 1%
voor 2017 en een prijsindex 2018 van 5% in verband met een nieuwe aanbesteding. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Begeleiding
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
30% voor 2017 door een nieuwe aanbesteding voor de rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Voor de
woonvoorzieningen geldt de nieuwe aanbesteding gedeeltelijk daarom hebben we een
prijscompensatie van 10% voor 2017 verwerkt. Voor 2018 een prijsindex van 1%. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Collectief vervoer
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Onderzoekskosten
De verwachting is gebaseerd op de begroting 2017.

Eigen bijdrage
De verwachting is gebaseerd op basis van de parameters 2017 met de eigen bijdrage calculator van
het CAK.

Inkomensondersteunende voorzieningen
De verwachte uitgaven is gebaseerd op de realisatie 2016 plus een toename van gebruik in verband
de instroom statushouder voor de inspanningspremie en persoonsondersteunend budget.

Jeugd
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016.
                                                  10
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Noordwijk
Tabel 9 Begroting Noordwijk 2018 t.o.v. 2016 en 2017
Zorg (x € 1.000)                      Realisatie 2016     Begroting 2017     Begroting 2018
Wmo – HbH ZIN                                  1.255               1.520              1.381
Wmo – HbH PGB                                    158                183                174
Wmo – HHt                                            2                 -                  -
Wmo – begeleiding ZIN                          1.055               1.382              1.118
Wmo – begeleiding PGB                            145                137                154
Wmo - rolstoelen                                  79                121                107
Wmo – collectief vervoer                         211                231                224
Wmo - vervoersvoorzieningen                      310                353                419
Wmo - woonvoorzieningen                          117                130                135
Wmo - onderzoekskosten                               1                5                  5
Wmo – eigen bijdrage                            -440                -396               -310
Totaal WMO                                     2.893               3.666              3.405


Inkomensondersteunende
voorzieningen                                    356                332                371


Jeugd
PGB Jeugd                                        425                362                425


Totaal Programma Zorg                          3.674               4.360              4.201
Hulp bij het huishouden
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van 1%
voor 2017 en een prijsindex 2018 van 5% in verband met een nieuwe aanbesteding. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Begeleiding
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
30% voor 2017 door een nieuwe aanbesteding voor de rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Voor de
woonvoorzieningen geldt de nieuwe aanbesteding gedeeltelijk daarom hebben we een
prijscompensatie van 10% voor 2017 verwerkt. Voor 2018 een prijsindex van 1%. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Collectief vervoer
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Onderzoekskosten
De verwachting is gebaseerd op de begroting 2017.

Eigen bijdrage
De verwachting is gebaseerd op basis van de parameters 2017 met de eigen bijdrage calculator van
het CAK.

Inkomensondersteunende voorzieningen
De verwachte uitgaven is gebaseerd op de realisatie 2016 plus een toename van gebruik in verband
de instroom statushouder voor de inspanningspremie en persoonsondersteunend budget.

Jeugd
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016.
                                                  11
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Noordwijkerhout

Tabel 10 Begroting Noordwijkerhout 2018 t.o.v. 2016 en 2017
Zorg (x € 1.000)                      Realisatie 2016      Begroting 2017    Begroting 2018
Wmo – HbH ZIN                                    688                 801               757
Wmo – HbH PGB                                    121                 136               133
Wmo – HHt                                            8                  -                 -
Wmo – begeleiding ZIN                            880                1.148              933
Wmo – begeleiding PGB                             97                  99               103
Wmo - rolstoelen                                  56                  78                76
Wmo – collectief vervoer                         140                 179               148
Wmo - vervoersvoorzieningen                       85                  99               115
Wmo - woonvoorzieningen                           77                  78                89
Wmo - onderzoekskosten                               2                 2                 2
Wmo – eigen bijdrage                            -230                 -243              -189
Totaal WMO                                     1.924                2.377             2.166


Inkomensondersteunende
voorzieningen                                    246                 270               270


Jeugd
PGB Jeugd                                        122                 127               122


Totaal Programma Zorg                          2.292                2.774             2.558
Hulp bij het huishouden
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van 1%
voor 2017 en een prijsindex 2018 van 5% in verband met een nieuwe aanbesteding. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Begeleiding
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
30% voor 2017 door een nieuwe aanbesteding voor de rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Voor de
woonvoorzieningen geldt de nieuwe aanbesteding gedeeltelijk daarom hebben we een
prijscompensatie van 10% voor 2017 verwerkt. Voor 2018 een prijsindex van 1%. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Collectief vervoer
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Onderzoekskosten
De verwachting is gebaseerd op de begroting 2017.

Eigen bijdrage
De verwachting is gebaseerd op basis van de parameters 2017 met de eigen bijdrage calculator van
het CAK.

Inkomensondersteunende voorzieningen
De verwachte uitgaven is gebaseerd op de begroting 2017.

Jeugd
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016.
                                                  12
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Teylingen
Tabel 11 Begroting Teylingen 2018 t.o.v. 2016 en 2017
Zorg (x € 1.000)                      Realisatie 2016     Begroting 2017     Begroting 2018
Wmo – HbH ZIN                                  1.308               1.505              1.439
Wmo – HbH PGB                                    126                143                139
Wmo – HHt                                         14                   -                  -
Wmo – begeleiding ZIN                          2.000               2.142              2.120
Wmo – begeleiding PGB                            197                201                209
Wmo - rolstoelen                                  79                112                107
Wmo – collectief vervoer                         238                259                252
Wmo - vervoersvoorzieningen                      146                167                197
Wmo - woonvoorzieningen                          130                110                150
Wmo - onderzoekskosten                               2                3                  3
Wmo – eigen bijdrage                            -506                -495               -382
Totaal WMO                                     3.734               4.147              4.233


Inkomensondersteunende
voorzieningen                                    500                411                520


Jeugd
PGB Jeugd                                        615                577                615


Totaal Programma Zorg                          4.849               5.135              5.368
Hulp bij het huishouden
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van 1%
voor 2017 en een prijsindex 2018 van 5% in verband met een nieuwe aanbesteding. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Begeleiding
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Rolstoelen, vervoersvoorzieningen en woonvoorzieningen
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
30% voor 2017 door een nieuwe aanbesteding voor de rolstoelen en vervoersvoorzieningen. Voor de
woonvoorzieningen geldt de nieuwe aanbesteding gedeeltelijk daarom hebben we een
prijscompensatie van 10% voor 2017 verwerkt. Voor 2018 een prijsindex van 1%. In gebruik
verwachten we een toename van 2% per jaar in verband met vergrijzing.

Collectief vervoer
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016 met daarbij verwerkt een prijscompensatie van
0,2% voor 2017 en een prijsindex 2018 van 1,8%. In gebruik verwachten we een toename van 2% per
jaar in verband met vergrijzing.

Onderzoekskosten
De verwachting is gebaseerd op de begroting 2017.

Eigen bijdrage
De verwachting is gebaseerd op basis van de parameters 2017 met de eigen bijdrage calculator van
het CAK.

Inkomensondersteunende voorzieningen
De verwachte uitgaven is gebaseerd op de realisatie 2016 plus een toename van gebruik in verband
de instroom statushouder voor de inspanningspremie en persoonsondersteunend budget.

Jeugd
De verwachting is gebaseerd op de realisatie 2016.
                                                  13
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>       2.2.3 Overhead

Tabel 12 Overzicht kosten overhead
                                                    realisatie   begroting     begroting
x € 1.000                                                2016        2017          2018
Lasten
Salariskosten ISD                                        5.730       6.060         6.328
Personeelsvergoedingen ISD                                 74         102            99
Overige personeelskosten                                  174         192           192
Huur kantoor                                              297         310           363
Automatisering                                            401         450           420
Reclame- en promotiekosten                                  8          33            10
Vakliteratuur                                              12          11            15
Huisvestingskosten                                         75          90            80
Kantoorkosten                                             200         208           205
Accountantskosten                                          40          39            45
Advieskosten                                               64          44            65
Inhuur en uitzendkrachten                                 490         238           240
Uitbestedingen HLT Samen                                  223         229           230
Uitvoeringskosten                                          79          81            85
Algemene kosten                                            89          79            95
Bankkosten en Rente                                         4           0             0
Afschrijving kantoormeubilair                              39          80            40
Incidentele baten en lasten                                -18          0             0
Subtotaal                                                7.980       8.246         8.512
Toerekening kosten primaire proces
Participatie                                                                      -2.628
Zorg                                                                              -2.479
Totaal overhead                                                                    3.405

In de begroting 2018 zijn op basis van de gewijzigde BBV voorschriften alle kosten die samenhangen met
de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces, toegerekend tot de overhead. De
kosten die direct zijn toe te rekenen aan de taakvelden bestaan uit de personeelskosten van de
medewerkers van de betreffende afdeling, automatisering en inhuur en uitzendkrachten. Dit alles op basis
van de procentuele verhouding zoals weergegeven in het formatieoverzicht.
De berekening waaruit blijkt dat de kosten van de ISD binnen de bezuinigingsopdracht blijven, vindt u in
bijlage 5.1.

Salariskosten
De salariskosten zijn gebaseerd op de toegestane formatie en salaristabellen per 1 januari 2017.
Daarnaast is rekening gehouden met de aangepaste tijdelijke formatie, zoals aangegeven in
begrotingswijzing 2017-I.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT):
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. Hierin is bepaald dat topfunctionarissen niet meer mogen verdienen dan het
wettelijk maximum: de WNT-norm. Jaarlijks wordt dit bedrag vastgesteld in een ministeriele regeling.

In 2017 is het algemene maximum € 181.000 inclusief belaste kostenvergoedingen en
pensioenbijdrage werkgever.

Personeelsvergoedingen ISD
De personeelsvergoeding staat in relatie tot de salariskosten.

Overige personeelskosten
De kosten omvatten opleiding, vorming en training, werving en selectie van personeel, arbozorg,
kosten ondernemingsraad, personeelsvereniging, personeelsuitje, kerstpakketten, etc.
Deze kosten worden begroot in relatie tot de salariskosten.

                                                    14
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Huur kantoor
Betreft de huur van het gebouw aan de Hobahostraat 92. Vanaf 2018 vervalt de tijdelijke korting op de
huur.

Automatisering
Alle kosten van automatisering zitten in deze post. Wij maken gebruik van de volgende software: voor
de uitkeringen: GWS, voor de databaseverwerking: Oracle, voor schulddienstverlening: Allegro, voor
de boekhouding: Exact Online en voor de kantoorautomatisering: Office. Ook de kosten van de aan te
schaffen laptops, extra beeldschermen en het onderhoud zijn in deze post begrepen.

Reclame- en promotiekosten
De kosten zijn voor informatieverstrekking aan onze cliënten.

Vakliteratuur
Onder deze post staan de kosten van vakliteratuur en lidmaatschap Divosa en Stimulansz, diverse
wetboeken, handboeken, dag- en weekbladen en boeken en tijdschriften.

Huisvestingskosten
Dit betreft schoonmaken/onderhoud en kantoorinventaris.

Kantoorkosten
Deze post bestaat uit kantoorartikelen, telefoon, porti, kantoormachines, koffie en thee.
Door invoering van digitalisering verwachten we in de toekomst een besparing op deze post.

Accountantskosten
De kosten voor de controle van de accountant.

Advieskosten
Hierin zijn opgenomen verwachte advieskosten voor o.a. aanbestedingen.

Inhuur en uitzendkrachten
Hierin zijn opgenomen verwachte kosten voor inhuur.

Uitbestedingen HLT Samen
De ISD maakt gebruik van de diensten van HLT Samen op het gebied van automatisering en
personeelsadministratie.

Uitvoeringskosten
De uitvoeringskosten betreffen de kosten van de uitvoering van tegenprestatie naar vermogen of
preventieve activiteiten bij schulddienstverlening toegevoegd, die voorheen via subsidies van de
gemeenten betaald werden.

Algemene kosten
Hierin is opgenomen presentiegelden commissie bezwaar & beroep en de cliëntenraad, proceskosten,
opvragen van voertuiginformatie, contributies, verzekeringen en diverse kleine kosten.

Bankkosten en rente
Alle door de banken in rekening gebrachte kosten en betaalde/ontvangen rente.

Afschrijving kantoormeubilair
Afschrijvingskosten op het kantoormeubilair.

Incidentele baten en lasten
Onvoorziene en niet toe te rekenen kosten.




                                                  15
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Beleidsindicatoren
De beleidsindicatoren volgens het vernieuwde BBV.

Formatie                                           0,79   fte per 1.000 inwoners
Bezetting                                          0,79   fte per 1.000 inwoners
Apparaatskosten                                   69,99   per inwoner
Externe inhuur                                     3,50   % van de totale loonkosten
Overhead                                           7,36   % van de totale lasten

        2.3 Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen
De middelen die de ISD ontvangt vanuit de deelnemende gemeenten zijn opgenomen in het
programma Algemene dekkingsmiddelen.

Algemene dekkingsmiddelen


Hillegom                                   8.920.822
Lisse                                      8.636.310
Noordwijk                                 10.371.092
Noordwijkerhout                            6.010.842
Teylingen                                 12.300.093


Totaal                                    46.239.160



        2.4 Vennootschapsbelasting
De Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen welke is ingegaan per
1 januari 2016. Dit wetsvoorstel beoogt de vennootschapsbelasting (Vpb) zodanig aan te passen dat
overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op een markt waarop ook niet-
overheidsondernemingen (private ondernemingen) actief zijn, op dezelfde wijze aan de heffing van
vennootschapsbelasting worden onderworpen als die private ondernemingen. De ISD voldoet niet aan
alle 3 gestelde criteria en is daarom niet VPB plichtig.

        2.5 Onvoorzien
Er komen geen incidentele baten en lasten voor in de begroting 2018.

        2.6 Paragrafen
     2.6.1 Lokale heffingen
De ISD kent geen lokale heffingen.


     2.6.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
De ISD heeft geen eigen vermogen. De deelnemende gemeenten hebben bij de oprichting besloten
dat de ISD geen reserves vormt. Eventuele financiële tegenvallers zijn voor rekening en risico van de
deelnemende gemeenten. Met de steeds groeiende financiële stromen binnen de ISD gaan deze
risico’s en vooral de beperking daarvan, een steeds grotere rol spelen. Deze groei wordt veroorzaakt
door het toenemende takenpakket van de ISD en wijzigingen in de budgettering.

Risico
De ISD heeft te maken met onzekerheden en risico’s. Een aantal daarvan is nagenoeg uit te sluiten, te
beheersen of te beperken door tijdig maatregelen te nemen, verzekeringen af te sluiten en alert te zijn
op veranderingen. Andere risico’s kan de ISD overdragen, bijvoorbeeld op de gemeenten. Soms
moeten we accepteren dat er risico’s zijn, waar we niet veel aan kunnen doen.


                                                  16
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>De gemeenten staan garant voor alle tekorten bij de ISD en in die zin lopen zij dan ook de risico’s. De
ISD heeft in kaart gebracht welke risico’s de gemeenten dan wel de ISD lopen.
Er is onderscheid gemaakt in algemene risico’s (risico’s die in elk bedrijf aanwezig zijn) en specifieke
risico’s (risico’s specifiek voor een ISD of een sociale dienst).

De kans en het effect van een gebeurtenis zijn uitgedrukt in een cijfer oplopend van 1 tot en met 25.
Dit cijfer is het gevolg van het vermenigvuldigen van de kans x effect.

Waarbij een hele kleine kans staat voor getalwaarde 1 en een grote kans voor getalwaarde 5.
Waarbij geringe schade staat voor getalwaarde 1 en fatale schade voor getalwaarde 5.

Risico = kans x effect

Risicoprofiel
De belangrijkste risico’s zijn:

1. Algemene risico’s

Gebeurtenis                 Kans x effect = risico   Financiële gevolgen    maatregel
Brand of andere             1x 1=1                   schade oplopend        De financiële risico’s van brand
calamiteit waardoor de                               tot maximaal           zijn gedekt door de verzekering.
inventaris verloren                                  € 1.142.000 (dit is
gaat en de voortgang                                 de aanschafwaarde
van het werk niet meer                               van de vaste activa
mogelijk is                                          per 31-12-2016).
                                                     Huur ander pand
                                                     € 91.000
Fraude/                     2x2=4                    PM (is afhankelijk     Dagelijks worden betalingen
integriteitsschendingen                              van omvang fraude,     zowel aan klanten als crediteuren
                                                     dit is niet bij        gecontroleerd op
                                                     benadering aan te      bankrekeningnummer.
                                                     geven)                 Daarnaast worden dagelijks de
                                                                            betalingen steekproefsgewijs
                                                                            gecontroleerd.




Vermindering van            3x1=3                    Wachtgeld-             Afsluiten tijdelijke
taken ISD, bijvoorbeeld                              verplichtingen +       arbeidscontracten.
WMO/opheffen                                         bovenwettelijke        Overgang ISD personeel naar
ISD/uittreden                                        uitkering 50 fte’s     gemeenten/andere organisaties
gemeenten                                            (Wmo)                  die taken overnemen.
                                                     € 5.700.000            Begeleiding bij van werk naar
                                                     tot € 11.400.000 bij   werktrajecten.
                                                     opheffing ISD

                                                     Schaalnadelen: PM


Automatisering,             1x4=4                    Inhuur extra fte’s     De ISD maakt dagelijks een back-
gegevens weg als                                     om gegevens            up van alle bestanden zowel van
gevolg van calamiteit                                opnieuw in te          de uitkeringsbestanden als van
bij bijv. HLT Samen                                  brengen en             de boekhouding. In geval van
(bijv. brand)                                        betalingen te          calamiteiten (brand e.d.) kan de
                                                     verzorgen              ISD deze bestanden gebruiken
                                                     € 250.000              om elders te verwerken. We
                                                                            kunnen altijd zorgdragen voor de
                                                                            betaling van de uitkeringen
                                                                            (binnen enkele dagen).

                                                      17
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>2. Specifieke risico’s

Gebeurtenis                 Kans x effect = risico                              maatregel

Bijstand: Toename           5 x 2 = 10                50 klanten extra x        Poortwachterfunctie, handhaven,
klanten als gevolg                                    gemiddeld                 re-integratie-activiteiten.
economische                                           € 13.000 =                Aanvragen vangnetuitkering.
crisis/minder                                         € 650.000 per jaar        Tekorten gedekt door gemeenten*
participatiegelden/
Achterblijven
uitstroom via SPW
Toename beroep op           4x1=4                     10 % toename =            Beleid wijzigen (veel van wat de
bijzondere bijstand                                   € 270.000                 ISD verstrekt is
                                                                                bovenwettelijk)/begrotingswijzigin
                                                                                g indienen bij gemeenten.
Toename beroep op           4x2=8                     10 % toename =            Beleid wijzigen (kiezen voor
individuele                                           € 1.980.000               wettelijk minimale variant, meer
voorzieningen                                                                   algemene voorzieningen, zoals
ingevolge de WMO                                                                scootmobielpool),
                                                                                begrotingswijziging indienen bij
                                                                                gemeenten.
Incident met                4 x 3 = 12                PM                        Het risico bij informatiebeveiliging
Informatiebeveiliging                                                           brengen we omlaag door diverse
                                                                                audits te laten uitvoeren. De
                                                                                gevolgen zijn moeilijk in geld uit te
                                                                                drukken.
Nieuwe aanbesteding         1x4=4                     Nieuwe                    De ISD gaat in 2018 de HbH
(hulpmiddelen,                                        aanbestedingen            aanbesteden.
begeleiding, Hbh en                                   kunnen leiden tot
collectief vervoer)                                   hogere prijzen

3. Weerstandsvermogen

Op grond van voorgaande inventarisatie van de risico’s en rekening houdend met de risicofactor kom
ik tot de volgende berekening van het weerstandsvermogen.




berekening weerstandsvermogen
                                                                                  weerstands-
risico                                       factor           schadebedrag         vermogen


1. Brand                                          1/25    €         1.233.000               49.320
2. Fraude                                         4/25             pm                            -
3a. Vermindering taken                            3/25    €   5.700.000
3b. Opheffing ISD                                 3/25    €   11.400.000              € 2.052.000
4. Automatisering                                 4/25    €     250.000               €     40.000
5. toename bijstand                              10/25    €     650.000               €   260.000
6. toename bijz.bijstand                          4/25    €     200.000               €     32.000
7. toename Wmo                                    8/25    €   1.552.000               €   496.640
8. informatiebeveiliging                         12/25             pm                            -
9. nieuwe aanbesteding                            1/25    €   1.500.000                   € 60.000


totaal weerstandsvermogen                                                             € 2.989.960




                                                         18
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>  verdeling weerstandsvermogen naar gemeente
  gemeente                             %                         bedrag
  Hillegom                              18,04            €       539.389
  Lisse                                 19,02            €       568.690
  Noordwijk                             22,40            €       669.751
  Noordwijkerhout                       13,23            €       395.572
  Teylingen                             27,31            €       816.558

  totaal                                                 €     2.989.960


 Conclusie:

 De deelnemende gemeenten aan de ISD Bollenstreek moeten rekening houden met een
 weerstandsvermogen dat nodig is om de financiële risico’s van de ISD Bollenstreek af te dekken,
 zoals in bovenstaande tabel is vermeld.


 Verloop kengetallen
                                               2016           2017      2018      2019      2020      2021
Netto schuldquote                             0,81%          0,81%     0,81%     0,81%     0,81%     0,81%
Netto schuldquote gecorrigeerd
 voor alle verstrekte leningen                0,81%          0,81%     0,81%     0,81%     0,81%     0,81%
Solvabiliteitsratio                             0%             0%        0%        0%        0%        0%
Structurele exploitatieruimte                 0,05%          0,05%     0,05%     0,05%     0,05%     0,05%
Grondexploitatie                               n.v.t.         n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.
Belastingcapaciteit                            n.v.t.         n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.    n.v.t.

Netto schuldquote:
De netto schuldquote zijn alle schulden en overlopende passiva minus de vlottende activa
in verhouding tot de totale baten voor mutaties reserves. Dit kengetal is laag bij de ISD Bollenstreek
omdat er geen vaste schulden zijn.

Solvabiliteitsratio;
Het solvabiliteitsratio geeft de verhouding tussen het eigen vermogen en het balanstotaal
weer. De ISD Bollenstreek heeft geen eigen vermogen, daardoor is het solvabiliteitsratio nul.

Structurele exploitatieruimte:
Is laag omdat de structurele lasten gedekt worden door de structurele baten. Alleen de
incidentele baten/lasten hebben bij de ISD Bollenstreek invloed op dit kengetal.

Grondexploitatie:
Is niet van toepassing.

Belastingcapaciteit:
Is niet van toepassing omdat de ISD Bollenstreek geen heffing kent.




                                                        19
 Begroting 2018
 Meerjarenraming 2019-2021
 ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>     2.6.3 Onderhoud kapitaalgoederen
De ISD heeft geen kapitaalgoederen. De investeringen in software, hardware en inventaris zijn bij de
oprichting van de ISD rechtstreeks door de deelnemende gemeenten gefinancierd. De investeringen
in verband met de inrichting van het kantoorgebouw Amiant te Lisse worden geactiveerd en
afgeschreven over een periode van 10 jaar (de duur van het huurcontract). Hetzelfde geldt voor de
investering in automatisering, zij het dat de afschrijvingsperiode daarbij drie jaar bedraagt. Er worden
voor deze vaste activa geen kostenegalisatievoorzieningen voor grootonderhoud getroffen. De
onderhoudskosten worden derhalve jaarlijks begroot en verantwoord.

     2.6.4 Financiering
De ISD rekent per jaar volledig af met de deelnemende gemeenten. Dat betekent dat we geen eigen
vermogen hebben en dus volledig afhankelijk zijn van de bevoorschotting door de gemeenten. Vanaf
2007 gaan de Rijksbijdragen rechtstreeks naar de gemeenten, waardoor we geen andere externe
financiers hebben dan de gemeenten.

Kasgeldlimiet
Het Rijk heeft in 2000 regels gesteld aan hoe gemeenten en provincies hun geld en kapitaal beheren.
Dit staat in de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido).
In de wet Fido is geregeld dat overheden de toezichthouders informeren over de kasgeldlimiet.
Het gaat bij de kasgeldlimiet om het beperken van renterisico's op de korte schuld. Korte schuld is
bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De kasgeldlimiet is gekoppeld aan het
begrotingstotaal, dat wil zeggen de totale lasten van de begroting, inclusief tegelijkertijd met de
begroting vastgestelde begrotingswijzigingen.

Schatkistbankieren
De Eerste Kamer heeft op 10 december 2013 ingestemd met het wetsvoorstel verplicht
schatkistbankieren. Dat betekent dat het verplicht schatkistbankieren voor decentrale overheden op 16
december 2013 van start is gegaan.

Het drempelbedrag is bepaald op 0,75% van de begroting met een minimumbedrag van € 250.000.
Begroting 2018 is € 46.239.159,76 en 0,75% is € 346.793.

Voor de ISD Bollenstreek betekent schatkistbankieren dat wij onze overtollige middelen (alles >
€ 346.793) aanhouden in de schatkist bij het ministerie van Financiën. Dit houdt in dat wij ons geld niet
langer bij banken buiten de schatkist mogen aanhouden.
Onze (verplichte) deelname aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld.

Renterisiconorm
De renterisiconorm is een wettelijke norm die betrekking heeft op de vaste schuld van de gemeente.
Vaste schuld ontstaat wanneer leningen worden afgesloten met een rentetypische looptijd van 1 jaar
of langer. De norm geeft het bedrag aan waarover de gemeente zich per begrotingsjaar maximaal
mag bloot stellen aan renterisico. Voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt de renterisiconorm
20% van het begrotingstotaal. De renterisiconorm als bedoeld in de Wet Fido wordt niet overschreden.

De ISD Bollenstreek kent geen renterisico. De reden hiervan is dat we geen leningen hebben
afgesloten.

Liquiditeitsplanning en financieringsbehoefte
De ISD heeft geen eigen vermogen. De deelnemende gemeenten hebben bij de oprichting besloten
dat de ISD geen reserves vormt. Ieder jaar wordt er volledig afgerekend. De deelnemende gemeenten
betalen maandelijks 1/12 van de begroting als voorschot. Hiermee kan de ISD Bollenstreek in de
financieringsbehoefte voorzien.

Rentevisie
Rentevisie is de toekomstverwachting over de renteontwikkeling. De ISD heeft geen rentedragende
leningen en is derhalve geen rente verschuldigd. De renteontwikkeling heeft op dan ook geen invloed
op de financiële positie van de ISD.

Rentekosten/opbrengsten
De rentekosten/opbrengsten bij de ISD bestaan uit de rente op de r/c die banken in rekening brengen
of uitbetalen.
                                                   20
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>     2.6.5 Bedrijfsvoering

Rechtmatigheid
Ook in 2018 moeten wij voldoen aan de wettelijke rechtmatigheidseisen. De accountant toetst de wet-
en regelgeving aan de uitvoering, zowel de getrouwheid van onze cijfers als de rechtmatigheid van
onze uitgaven.

Participatie
In de afgelopen jaren hebben we moeten constateren dat de cliëntenaantallen sterk zijn gestegen,
zonder dat de ISD of de gemeenten daar invloed op konden uitoefenen. Het stijgen van
cliëntenaantallen legt een grote druk op de organisatie. Ook het beëindigen van veel uitkeringen zal
een extra inspanning vragen.

Zorg
Voor de voorzieningen en de bijzondere bijstand geldt dat het open einde regelingen zijn. De
begroting wordt opgesteld aan de hand van ervaringscijfers en verwachte ontwikkelingen. Ondanks
dat dit zorgvuldig plaatsvindt, is het mogelijk dat er veel meer of veel minder van een voorziening
gebruik gemaakt wordt. De ISD zal de gemeenten bij afwijkingen van de begroting zo snel mogelijk
informeren over de financiële gevolgen.
We hebben geen directe invloed op het aantal aanvragen. De enige manier om de hoogte van de
uitgaven te sturen is aanpassing van het beleid waaronder voorzieningen worden verstrekt. Dat is per
definitie een actie achteraf. Hierdoor kunnen de uitgaven in enig jaar (explosief) stijgen.



     2.6.6 Verbonden partijen
De ISD in niet verbonden aan andere partijen.


     2.6.7 Grondbeleid
De ISD heeft geen grond en derhalve ook geen grondbeleid.




                                                  21
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>       Financiële begroting
       3.1 Overzicht van baten en lasten
Financiële begroting 2018                             Baten               Lasten           Saldo


Programma's
Participatie                                               -           21.001.318      21.001.318
Zorg                                                       -           21.887.462      21.887.462
Overhead                                                   -            3.405.380       3.405.380


Saldo baten en lasten programma's                                                      46.294.160


Overzicht algemene dekkingsmiddelen
Bijdragen gemeenten                              -46.294.160                    -     -46.294.160


Resultaat                                                                                      0




       3.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten
De financiële begroting is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting
en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.


       3.3 Algemene grondslagen voor het opstellen van de begroting
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten
worden slechts opgenomen voor zover zij zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong
vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van
de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden
sommige personele lasten echter toegekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij
moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden,
overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.

De Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen welke is ingegaan per
1 januari 2016. Dit wetsvoorstel beoogt de vennootschapsbelasting (Vpb) zodanig aan te passen dat
overheidsondernemingen die economische activiteiten ontplooien op een markt waarop ook niet-
overheidsondernemingen (private ondernemingen) actief zijn, op dezelfde wijze aan de heffing van
vennootschapsbelasting worden onderworpen als die private ondernemingen. De ISD voldoet niet aan
alle 3 gestelde criteria en is daarom niet VPB plichtig.




                                                 22
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>      3.4 Uiteenzetting van de financiële positie
       EMU saldo
                                                                  Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
       Omschrijving                                                  2016      2017       2018       2019       2020       2021
                                                                  x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,-
       Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking
       uit reserves                                                         0        0           0          0          0          0
       Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                         80      146          65         65         65         19
       Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van
       de exploitatie minus de vrijval van de voorzieningen ten
       Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de
       balans worden geactiveerd                                          314                   20
       Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese
       Unie en overigen
       Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
       Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa
       Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp
       maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op
       Baten bouwgrondexploitatie:
       Baten voorzover transacties niet op exploitatie
       verantwoord
       Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze
       transacties met derden betreffen
       Lasten ivm transacties met derden, die niet via de

       Berekend EMU-saldo                                                 -234     146          65         65         65         19




       Geprognotiseerde balans
       Geprognotiseerde balans per 31 december                    Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                                                                     2016      2017       2018       2019       2020       2021
                                                                  x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,- x € 1000,-

       ACTIVA
       Vaste Activa
       Materiele vaste activa
       - investeringen met een economisch nut                             340      194        149          84         19          0
       Totaal vaste activa                                                340      194        149          84         19          0

       Vlottende activa
       Uitzettingen met een rentetypische looptijd k orter dan één jaar
       - vorderingen openbare lichamen                                       -        -          -          -          -          -
       - overige vorderingen                                                 -        -          -          -          -          -

       Liquide middelen                                                      -        -          -          -          -          -

       Overlopende activa                                                    -        -          -          -          -          -

       Totaal vlottende activa                                              0        0           0          0          0          0

       Totaal-generaal                                                    340      194        149          84         19          0


       PASSIVA

       Vlottende passiva
       Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd k orter dan één jaar
       - schulden openbare lichamen
       - overige schulden                                               340         194       149          84         19          0

       Totaal vlottende passive                                           340      194        149          84         19          0

       Totaal-generaal                                                    340      194        149          84         19          0




                                                                  23
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>       3.5 Overzicht van de geraamde baten en lasten per taakveld
Hoofdtaakveld                 Taakveld                                   Lasten            Baten

Bestuur en ondersteuning      0.4 Overhead                                 3.405.380       3.405.380-


Sociaal Domein                6.3 Inkomensregelingen                      22.960.318       22.960.318-


                              6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)              2.100.700       2.100.700-

                              6.71 Maatwerkdienstverlening 18+            16.065.762       16.065.762-

                              6.72 Maatwerkdienstverlening 18-             1.762.000       1.762.000-


TOTAAL                                                                    46.294.160       -46.294.160




       Meerjarenraming
Tabel 13 Overzicht van meerjarenbegroting 2019-2021
                                                           2019                   2020              2021
                                                       x € 1.000           x € 1.000           x € 1.000
Lasten
Salariskosten ISD                                         6.455                6.584                6.716
Personeelsvergoedingen ISD                                  101                   103                105
Overige personeelskosten                                    196                   200                204
Huur front- en backoffice                                   370                   377                385
Automatisering                                              429                   437                446
Reclame- en promotiekosten                                   10                    11                   11
Vakliteratuur                                                16                    16                   16
Huisvestingskosten                                           81                    83                   84
Kantoorkosten                                               209                   213                218
Accountantskosten                                            46                    47                   48
Advieskosten                                                 67                    68                   69
Inhuur en uitzendkrachten                                   245                   250                255
Uitbestedingen Teylingen                                    234                   239                244
Uitvoeringskosten                                            86                    88                   90
Algemene kosten                                              97                    99                101
Bankkosten en rente                                              -                 -                    -
Afschrijving kantoormeubilair                                41                    42                   42
Incidentele baten en lasten                                      -                 -                    -
totaal exploitatiekosten                                  8.682                8.856                9.033
Uitkeringen
Participatie                                             18.741              19.116                19.498
Zorg                                                     19.797              20.193                20.597
Totaal uitkeringen                                       38.538              39.309                40.095
Totaal uitgaven                                          47.220              48.164                49.128
Bijdrage gemeenten                                      -47.220             - 48.164            - 49.128
Resultaat ISD                                                        0                 0                    0



In bovenstaande cijfers is uitgegaan van voortzetting van het huidige beleid en wetgeving.


                                                             24
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>     Bijlage
       5.1 Bezuinigingen
Overzicht verwerking bezuinigingsopdracht (x €1.000)
Begroting 2017                                                                 8.246
Begroting 2018*                                                                8.353
Banenafspraak + toename volume klanten                                         167+
Toegestane begroting 2018                                                      8.520
Huidige begroting 2018                                                         8.512
Extra bezuiniging                                                                   8


* Het dagelijks bestuur van Holland Rijnland heeft besloten om akkoord te gaan met indexering van
lonen en prijzen binnen Gemeenschappelijke Regelingen van 1,3%. Zoals uit bovenstaande opstelling
blijkt, voldoet de ISD aan de Strijknorm.




       5.2 Kosten per salarisschaal
Kosten per salarisschaal
                                                               kosten per schaal    loonkosten voor
 X€1                                     Totaal     schaal         begroting 2018       begroting 2018
                                           1,00            4              45.808               45.808
                                           1,00            6              47.522               47.522
                                         16,56             7              52.006              861.215
                                           1,00            8              59.016               59.016
                                         53,05             9              66.744             3.540.791
                                         14,87            10              73.801             1.097.413
                                           3,56           11              83.995              299.021
                                           2,00           12              94.601              189.201
                                           1,00           14             111.547              111.547
                                           2,15            A              35.676               76.862

Totaal fte’s                             96,19                                               6.328.397




       5.3 Verdeelsleutel exploitatiekosten
Tabel 14 Verdeelsleutel exploitatiekosten
Verdeelsleutel       Inwonertal*      Lage**       % gewogen
exploitatiekosten                     inkomens      gemiddeld
Hillegom                     21.089        2.856           18,04
Lisse                        22.606        2.962           19,02
Noordwijk                    25.760        3.597           22,40
Noordwijkerhout              16.140        2.010           13,23
Teylingen                    36.013        3.808           27,31
Totaal                      120.953       14.400          100,00
 * gegevens inwonersaantal volgens verdeling van de
 algemene uitkering uit het gemeentefonds 2017
** op basis van het rekenmodel septembercirculaire 2016




                                                          25
Begroting 2018
Meerjarenraming 2019-2021
ISD Bollenstreek
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>         5.4 Verdeling kosten begroting 2018 per gemeente
                                      Hillegom       Lisse      Noordw ijk    Noordw ijkerhout   Teylingen    Totaal
Participatie
I deel                                 3.563.553    3.574.798    4.276.389           2.333.021    4.625.739   18.373.500
exploitatiekosten                        474.058     499.811       588.631            347.660      717.657     2.627.818
Totaal program m a Participatie        4.037.612    4.074.609    4.865.021           2.680.681    5.343.396   21.001.318


Zorg
WMO
Wmo - HbH ZIN                          1.021.900     940.500     1.380.500            756.800     1.438.800    5.538.500
Wmo - HbH PGB                            312.400     225.500       173.800            133.100      138.600       983.400
Wmo - begeleiding ZIN                  1.323.940    1.321.820    1.118.300            932.800     2.120.000    6.816.860
Wmo - begeleiding PGB                     99.640      95.400       153.700            102.820      208.820       660.380
Wmo - rolstoelen                          97.200     109.350       106.650             75.600      106.650       495.450
Wmo - collectief vervoer                 207.760     135.680       223.660            148.400      252.280       967.780
Wmo - overige vervoersvoorzieningen      124.200     145.800       418.500            114.750      197.100     1.000.350
Wmo - w oonvoorzieningen                 135.700      96.600       134.550             88.550      149.500       604.900
Wmo - onderzoekskosten                     5.000       6.000         5.000              2.000        3.000        21.000
Wmo - eigen bijdrage                     248.677-    270.388-      310.087-           189.299-     382.183-    1.400.634-
Totaal WMO                             3.079.063    2.806.262    3.404.573           2.165.521    4.232.567   15.687.986


Inkom ensondersteunde voorzieningen      371.000     427.000       371.000            270.000      520.000     1.959.000


Jeugd
PGB Jeugd                                377.000     223.000       425.000            122.000      615.000     1.762.000


Program m a Zorg                       3.827.063    3.456.262    4.200.573           2.557.521    5.367.567   19.408.986
Exploitatielasten                        447.117     471.406       555.179            327.902      676.872     2.478.476
Totaal program m a Zorg                4.274.180    3.927.668    4.755.752           2.885.423    6.044.439   21.887.462



Totaal Overhead                          614.331     647.703       762.805            450.532      930.009     3.405.380


Totaal bijdrage Gem eenten              8.926.122   8.649.981    10.383.577          6.016.636   12.317.844    46.294.160
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>