<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Behorend bij Raadsbesluit Zienswijze op de 1e begrotingswijziging 2024 Hecht -
Teylingen
Marjoleine van Egeraat           Digitaal ondertekend door Marjoleine van Egeraat
Griffier van Teylingen                            op 31-05-2024
                       Begrotingswijziging 2024
                                                            Hecht
       Datum: 29 februari 2024
                                                                                  1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>     1. Samenvatting
In 2023 is er een cao afgesproken met een flinke loonstijging. Dit leidde tot een verhoging van de
loonkosten van ca. € 3,7 miljoen. Een dergelijke grote afwijking van de vastgestelde begroting dient
middels een begrotingswijziging gemeld te worden. Daarbij bleek dat Hecht niet in staat was dit zelf op
te kunnen lossen met eigen middelen. Daarom heeft het Dagelijks Bestuur een begrotingswijziging in
2023 voor zienswijzen aan de gemeenteraden aangeboden.
Het Algemeen Bestuur heeft deze begrotingswijziging in 2023 niet goedgekeurd waardoor een tekort
is ontstaan dat ten laste van het eigen vermogen zal moeten worden gebracht. Conform de GR is het
dan nodig dat de deelnemende gemeenten het tekort aanzuiveren. Daarom heeft het bestuur in
december Hecht gevraagd onverwijld een nieuwe begrotingswijziging voor te bereiden om dit ordelijk
te regelen.
Hiermee wordt een begrotingswijziging van €3.709k voorgelegd.
Het gevraagde bedrag komt overeen met de structurele salarisstijging voor Hecht die in 2023 door de
cao ontstaan. Vanaf 2025 wordt Hecht door de afspraken vanuit de werkgroep FKGR middels een
verhoogde index wordt gecompenseerd voor deze loonstijging. De begrotingswijziging beslaat alleen
de salarisstijging, niet de materiële stijging. De materiële stijging zal Hecht, net als in 2023, ook in
2024 zelf oplossen.
De Maternale Kinkhoest vaccinatie verliep in 2023 via het RIVM. Het RIVM heeft in de september
circulaire 2023 laten weten de bijdrage voor de MKV (extra) te storten in het gemeentefonds. Voor
2024 is dit nog niet verwerkt in de begroting, inzet hiervoor wordt op basis van het aantal verrichtingen
in rekening gebracht. Voor 2025 nemen we dit op in de begroting. De kosten bedragen ongeveer
€250k, dit is gebaseerd op de gemaakte kosten in 2023.
     2. Aanleiding
Als gevolg van de cao-afspraken tussen de werkgeversorganisaties (VNG/WSGO) en de bonden,
vastgesteld op 5 april 2023, nemen de loonkosten significant meer toe dan het afgesproken
indexeringskader zoals deze door de FKGR is vastgesteld. Hecht heeft onderzocht op welke wijze de
extra kosten kunnen worden ingepast. Hiervoor heeft het Dagelijks Bestuur in haar vergadering op 7
september 2023 een begrotingswijziging voor zienswijze aangeboden aan de 18 gemeenteraden van
de regio Hollands Midden. Op 13 december 2023 is deze door het Algemeen Bestuur afgewezen.
Echter kennen de salariskosten voor Hecht een structurele verhoging van €3,7mln. Vanaf 2025 wordt
er vanuit de FKGR compensatie geboden door hun indexering te verhogen. De FKGR kent
vertegenwoordiging van bestuurders uit de regio Hollands Midden. Deze bestaat uit correcties van de
voorgaande jaren 2023 en 2024 en een percentage voor 2025, hieronder weergegeven. Deze
structurele verhoging is verwerkt in de ontwerpbegroting 2025.
                                                                                                         2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>T ABEL 1: OVERZICHT INDEXERING FKGR
In de tussentijd blijft Hecht met een gat zitten dat niet opgelost kan worden binnen het eigen
vermogen, gezien deze in 2023 al is uitgeput. Daarom bedraagt deze begrotingswijziging de
salariskosten voor het jaar 2024, te weten €3.709k.
De gevolgen van de cao 2023 in 2024 en de nieuwe cao 2024 probeert Hecht zoveel mogelijk zelf
probeert op te vangen. Hecht zal dit bij de jaarstukken 2024 nader toelichten. Daarbij wordt ervan
uitgegaan dat het Eigen Vermogen ultimo 2024 lager zal zijn dan de afgesproken ondergrens van 3
mln. Als onderdeel van de takendiscussie en een evt. ombuigingsopgave zal de directie eind 2024
een langer termijn financieel perspectief presenteren waarin een herstelplan voor het EV is
opgenomen.
    2.1. Toelichting
In 2023 is er een cao afgesproken met een flinke loonstijging. In 2025 worden gemeenschappelijke
regelingen hiervoor pas gecompenseerd middels de indexering van de FKGR. De afgesproken cao
bedraagt een structurele verhoging die nu incidenteel wordt aangevraagd omdat deze uiteindelijk in
2025 in de ontwerpbegroting is opgenomen. Deze begrotingswijziging omvatte alleen de
salariscomponent en niet de materiële wijziging. Hecht heeft getracht dit zelf op te lossen binnen de
eigen exploitatie, dit is in 2023 gelukt. In 2024 zal Hecht weer de kostenstijging voor materiaal zelf
proberen op te vangen.
In 2023 heeft het Dagelijks Bestuur al een begrotingswijziging voorgelegd welke is afgewezen door
het Algemeen Bestuur. Hecht lijkt nu in de problemen te komen waardoor deze begrotingswijziging
noodzakelijk is. Uit de jaarstukken 2023 blijkt een tekort te zijn ontstaan van €3.919k. Dit zal in de
resultaatbestemming ten laste worden gelegd van het eigen vermogen. Hecht is nu niet meer in staat
om kleine schommelingen op te kunnen vangen. Het is daarom van groot belang dat er bijgestort
wordt door de 18 gemeenten. Daarom ligt er nu een begrotingswijziging voor van €3.709k.
Het tekort is hieronder kort uiteengezet, voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de
jaarrekening 2023.
                                                                                                       3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                            Algemene reserve Resultaat 2023   Algemene       Begrotings       Algemene
                                                              reserve        wijziging (cao   reserve
                                                                             component)
 Algemene reserve                        2022              2023                             2024
 GGD                                    1.147          -4.447         -3.300            3.709            409
 ZVH                                      471             287            758                             758
 GHOR                                     354             105            459                             459
 RAV                                    2.121             136          2.257                           2.257
 Totaal                                 4.093          -3.919            174            3.709          3.883
T ABEL 2: RESULTAAT EN OPBOUW ALGEMENE RESERVE
MKV (Maternale Kinkhoest vaccinatie)
Sinds december 2019 krijgen zwangere vrouwen vanaf 22 weken een Maternale DKT (Difterie
Kinkhoest en Tetanus )-vaccinatie aangeboden om de pasgeboren baby in de eerste levensmaanden
te beschermen tegen een kinkhoestinfectie.
De Kinkhoest vaccinatie verliep in 2023 via het RIVM. Het RIVM heeft in de september circulaire 2023
laten weten de bijdrage voor de MKV (extra) te storten in het gemeentefonds. Voor 2024 is dit nog niet
verwerkt in de begroting, inzet hiervoor wordt op basis van het aantal verrichtingen in rekening
gebracht. Voor 2025 nemen we dit op in de begroting. De kosten bedragen ongeveer €250k, dit is
gebaseerd op de gemaakte kosten in 2023.
     2.2. Effecten programmabegroting
De programmabegroting 2024 is al vastgesteld, d.d. 5 juli 2023. Hierdoor kunnen bovenstaande
structurele mutaties niet meer in de begroting 2024 worden meegenomen. De begrotingswijziging voor
de cao 2023 zal daarom ook in een begrotingswijziging voor 2024 worden opgenomen.
De genoemde mutatie van € 3.709k wordt in de BPI 2024 verwerkt. De totale BPI 2024 komt daarmee
uit op € 60.993k. In onderstaande tabel is de herziene BPI per gemeente weergegeven.
                                                                                                           4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                              Inwoners
x € 1.000,=                               Begrotings
                               per 1-1-
                                            wijziging
                                 2024
Alphen aan den Rijn              114.983           506
Bodegraven-Reeuwijk               36.565           161
Gouda                             75.766           334
Hillegom                          22.834           101
Kaag en Braassem                  29.166           128
Katwijk                           66.977           295
Krimpenerwaard                    57.777           254
Leiden                           130.206           573
Leiderdorp                        27.711           122
Lisse                             23.447           103
Nieuwkoop                         29.506           130
Noordwijk                         45.734           201
Oegstgeest                        25.950           114
Teylingen                         38.476           169
Voorschoten                       25.612           113
Waddinxveen                       34.004           150
Zoeterwoude                        9.733            43
Zuidplas                          47.852           211
Totaal                           842.299         3.709
     2.3. Afwikkeling
Volgens artikel 6 lid 5 van de verordening “Financieel beleid, beheer en organisatie Hecht 2023” dient
een begrotingswijziging te worden voorgelegd aan het Algemeen Bestuur bij tussentijdse wijziging van
de BPI/BPK. Een dergelijke begrotingswijziging dient cf. de Gemeenschappelijke Regeling voor
zienswijze aan de raden van de deelnemende gemeenten te worden voorgelegd. Dit sluit tevens aan
bij de bestuurlijke afspraken over een waardevaste begroting en compensatie voor autonome
ontwikkelingen waar Hecht geen invloed op heeft.
De 1e begrotingswijziging 2024 wordt na de vergadering van het Dagelijks Bestuur op 14 maart 2024
aangeboden aan de raden waarop zij de mogelijkheid krijgen een zienswijze in te dienen bij de
secretaris van het Dagelijks Bestuur. Raden hebben hiervoor de tijd tot 4 juni 2024. Het Dagelijks
Bestuur biedt vervolgens het Algemeen Bestuur de 1e begrotingswijziging voor vaststelling aan in
diens vergadering van 10 juli 2024.
     3. Beleidsbegroting
De aanpassingen van de programma’s GGD, ZVH, GHOR en RAV volgen uit de correcties in de
1e begrotingswijziging 2023.
     3.1. Verplichte paragrafen
Algemeen
Onder de verplichte paragrafen zijn alleen die paragrafen opgenomen die van toepassing zijn voor
Hecht. Dit ten opzichte van de programmabegroting van Hecht 2023. De programmabegroting is ter
vaststelling tijdens de vergadering van 5 juli 2023 aan het Algemeen Bestuur aangeboden.
Risico’s
Voor risico’s wordt verwezen naar de programmabegroting 2024.
                                                                                                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>    3.2. Begrotingsuitgangspunten en parameters
De begrotingswijziging wordt opgesteld voor de vier programma’s GGD, ZVH, GHOR en RAV,
waardoor de uitkomsten van de 1e begrotingswijziging 2023 overeenstemmen met de verwachte baten
en lasten over 2023.
                                                                                              6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>    4. Besluit
                             Vaststelling door het Algemeen Bestuur
                                Het Algemeen Bestuur van Hecht
                                     besluit vast te stellen de:
                                1e begrotingswijziging Hecht 2024
 Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur, gehouden op 10 juli 2024.
D.A. de Haas                                      D.A.E. Christmas
Voorzitter                                        Directeur
                                                                                                 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>