<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>De leden van de Gemeenteraad
Postbus 1
2650 AA BERKEL EN RODENRIJS




Van                    College van B&W


Onderwerp              Evaluatie Kadernota en Begroting 2023

Datum                  1 februari 2023
Ons kenmerk            U23.00316



Geachte raadsleden,



Op 3 november j.l. heeft uw Raad de Begroting 2023-2026 vastgesteld. U sprak toen de wens uit om
het doorlopen proces van de kadernota en de begroting te evalueren. Op woensdag 18 januari 2023
heeft deze evaluatie plaatsgevonden in een beeldvormende avond met een afvaardiging van uw
Raad.

Tijdens deze beeldvorming heeft er een open gesprek plaatsgevonden aan de hand van een
presentatie en een aantal stellingen over het proces van de kadernota en de begroting. Zoals
toegezegd tijdens de beeldvorming informeren wij u middels voorliggende brief raadsbreed over de
uitkomsten van de evaluatie. De aanwezige raadsleden hebben voorgesteld om de voorliggende
raadsinformatiebrief in de commissie AB te bespreken.

Op basis van de evaluatie die plaatsvond, stelt het college voor om het traject te starten van
kadernota naar kaderbrief. Daarbij zullen we onderzoeken hoe en wanneer we de wensen van de
Raad zoveel als mogelijk kunnen meenemen.

Van kadernota naar kaderbrief
In het gesprek kwam naar voren dat uw Raad constateerde dat de kadernota zoals die afgelopen
jaar voorlag in de huidige vorm niet voldeed aan de wensen en de verwachtingen. Het financiële
beeld dat gepresenteerd werd in de kadernota week significant af van de uiteindelijke begroting.
Daar lag een aantal onvoorzienbare redenen aan ten grondslag, die aan bod kwamen tijdens de
beeldvormende avond.

In dit verband gaven de aanwezige raadsleden de voorkeur aan een beknopte kaderbrief waarbij
uitgangspunten voor de begroting ter vaststelling worden aangeboden. Daarbij zou het college in
die brief, op hoofdlijnen, een doorkijk moeten geven in de financiën die gebaseerd is op de
verwachte grotere ontwikkelingen (effecten van minimaal € 200.000 structureel per beleidsveld).


                                                                                                   1/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Die ontwikkelingen kunnen het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen (waar de gemeente zelf
geen invloed op heeft) of de doorwerking van eerder gemaakt beleidskeuzes. Daarbij bevat de
kaderbrief wel een saldo van deze baseline, echter met daarbij helder aangegeven welke cijfers al
vaststaan (‘hard’ zijn en dus onoverkomelijk) en welke onzekerheden en onvolledigheden er nog
zijn, waarbij –als dat mogelijk en realistisch is- een inschatting wordt gemaakt van het financiële
effect. Als het college nieuwe accenten wil leggen zouden die expliciet aan uw Raad moeten
worden voorgelegd. Ook dat kan dan in de kaderbrief.

Een van de onzekerheden waar gemeenten van afhankelijk zijn betreft de informatie over de
omvang van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Het is gebruikelijk dat die informatie
voor het nieuwe begrotingsjaar in de meicirculaire wordt verstrekt. Het is inmiddels gebruikelijk dat
de meicirculaire pas begin juni via het Rijk beschikbaar komt. Tijdens de beeldvorming is besproken
dat deze informatie niet meer integraal meegenomen kan worden in de kaderbrief. Wel is het
waarschijnlijk mogelijk om de uitkomsten van de meicirculaire aan uw Raad te presenteren in een
aanvullende brief, die bij de behandeling van de kaderbrief in de gezamenlijke commissie
beschikbaar is. Daarmee krijgt uw Raad –naast de kaderbrief- een aanvullende indicatie van de
laatst bekende ontwikkelingen en daarmee de financiële mogelijk- en onmogelijkheden.

Het doel van de kaderbrief is enerzijds om de uitgangspunten voor de nieuwe begroting vast te
stellen. Voor de uitwerking van kaderbrief naar begroting wordt een aantal begrotingsuitgangs-
punten ‘vastgeklikt’ waarmee het college aan de slag kan gaan. Dat zijn uitgangspunten t.a.v.
financieel beleid, bijvoorbeeld het uitgangspunt dat (alleen) de eerste jaarschijf structureel
sluitend is of dat deze meerjarig structureel sluitend is en het uitgangspunt over te hanteren
rekenrente en indexaties, maar ook uitgangspunten als “capaciteit volgt beleid en groei van de
gemeente”.

Anderzijds biedt een kaderbrief uw Raad de ruimte om het college richting te geven in beleids-
keuzes voor het komend jaar. Het gepresenteerde saldo van de baseline en voorstellen van het
college zijn daarmee niet in beton gegoten gezien de onzekerheden en onvolledigheden. Bij de
kaderbrief kan uw Raad vervolgens ook wensen en bedenkingen kenbaarbaar maken, bijvoorbeeld
over waar eventuele bezuinigingen zouden moeten neerslaan of waar nieuwe investeringen
wenselijk zijn, of juist niet. Eerder is dat al eens gebeurd (denk hierbij aan de motie bij de
kadernota 2023 om het sociaal domein te ontzien).

Het voorgaande afwegende stelt het college voor om qua ‘uitgangspunten’ voor een Kaderbrief
weer aan te sluiten bij hetgeen hierover staat in de in 2017 door de gemeenteraad aangenomen
nota ‘Planning & control’ (T17.13117). Dit document is als bijlage bij deze brief opgenomen.

Gereedschapskist met begrotingsknoppen
Ook kwam de gereedschapskist met begrotingsknoppen (Overzicht indicatieve taakstellingen,
T22.04463) ter sprake. Breed is uitgesproken dat dit een mooi instrument is. Echter, is er ook
geconcludeerd dat raadsleden meer gebruik zouden kunnen maken van de mogelijkheden die deze
begrotingsknoppen bieden om te sturen in beleidskeuzes en om mogelijke dekking te vinden. Het
biedt bijvoorbeeld ruimte om binnen het financiele kader van de begroting keuzes te maken in de
vorm van ‘nieuw’ ingeruild tegen ‘huidig’ beleid. Voor de komende begroting werkt het college de
gereedschapskist bij en deelt deze met uw Raad na het zomerreces. U gaat over uw eigen agenda,
maar het college doet de suggestie om de begrotingsmogelijkheden uit de gereedschapskist te


                                                                                                  2/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>bespreken in de afzonderlijke commissies, zodat ook onderling het debat in de commissies over
deze onderwerpen wordt versterkt. Zo kan uw Raad het meenemen in de beraadslaging van de
begrotingsbehandeling.

Begrotingsteksten
Over de vraag of de beleidsinhoudelijke teksten duidelijk genoeg zijn, is er op basis van de input
tijdens de beeldvormende avond geen eenduidige conclusie te trekken. De wensen omtrent deze
teksten verschillen, waarbij er bijvoorbeeld genoemd is dat de teksten scherper en meer SMART
moeten, zonder dat de omvang van het boekwerk toeneemt. Een vereiste daarvoor is dat de
kaderstelling door de Raad bij het vaststellen van inhoudelijke visies en beleidsplannen scherp
genoeg is. Ook is de wens geuit om de teksten toe te spitsen op de eerste jaarschijf van de
begroting en om de teksten duidelijk te koppelen aan de doelstellingen per beleidsveld
(“wat willen we bereiken?” en “wat gaan we hiervoor doen?”) en dit consistent toe te passen in
alle P&C-documenten. Het college neemt zich voor dit komende maanden verder uit te werken
en uw Raad bij de kaderbrief hierover te informeren.

Beleidsuitgangspunten en keuzemogelijkheid
Tijdens de beeldvormende avond is naar voren gekomen dat over het geheel de financiële beleids-
uitgangspunten voor de begroting als duidelijk worden ervaren, net als die onderdelen van de
begroting waarin u als Raad beleidskeuzes kan maken. Wel is de wens uitgesproken om expliciet in
de kaderbrief en de begroting te benoemen als er geen ruimte bestaat voor beleidskeuzes, zoals in
het geval van open-einde-regelingen voor wettelijke taken of kapitaallasten die voortvloeien uit
reeds gedane investeringen.

Beeldvormende avonden rondom begrotingstraject
Uw Raad waardeert de geboden ambtelijke ondersteuning in aanloop naar de begrotings-
behandeling. Met betrekking tot de beeldvormende avonden is geconstateerd dat de huidige vorm
van de Tafeltjesavond niet door alle raadsleden gesteund wordt. Er zijn zijn diverse suggesties
aangedragen. Bij de beeldvormende avond zouden naast een financieel-technische presentatie ook
beleidsinhoudelijke presentaties nuttig zijn, waarbij het presidium in de rol van agendacommissie
de relevante grote thema’s aandraagt waarover presentaties gewenst zijn. Voor het stellen van de
technische vragen wordt de voorkeur gegeven aan een centrale setting, waarbij meerdere woord-
voerders per partij het woord kunnen nemen. Op die manier zijn alle aanwezige raadsleden op de
hoogte van de vragen die behandeld worden. Aparte behandelingen in de drie commissies wordt
niet als wenselijk gezien, omdat dit de integrale afweging in de weg staat. Er bestond wel eenstem-
migheid over de noodzaak van een alternatief voor de Tafeltjesavond om te voorkomen dat er een
grote hoeveelheid technische vragen schriftelijk afgedaan zou moeten worden. De ambtelijke
organisatie en de griffie zullen hier in aanloop naar de Kaderbrief en begroting 2024 een voorstel
voor doen.

Vervolgstappen
Het college zet het proces in richting een aangepaste kadernota, en wel in de vorm van een
kaderbrief en daarbij zullen wij u op gezette tijden informeren. We zullen nader onderzoeken
welke wensen we daarbij al bij de kaderbrief 2024 kunnen realiseren en welke stippen we op de
horizon kunnen zetten.




                                                                                                     3/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>De aanwezige raadsleden bij de beeldvormende avond gaven aan dat een evaluatie niet eenmalig
moet zijn, maar dat een verbeterproces een gezamenlijk traject is dat continue doorlopen wordt.
In dat kader is door de aanwezige leden van uw Raad dan ook uitgesproken graag in het najaar
eenvervolgsessie plaats te laten vinden in een vergelijkbare setting. Na het afronden van de
begroting 2024 organiseren we met de griffie een dergelijke vervolgsessie.

Wij kijken hiermee terug op een prettige, constructieve evaluatie en hopen dit gezamenlijk voort
te zetten.



Met een vriendelijke groet,
burgemeester en wethouders van Lansingerland




 Mickel Beckers                                        drs. Pieter van de Stadt
 Gemeentesecretaris                                    Burgemeester




Bijlagen:
 Presentatie beeldvormende avond 18 januari 2023, T23.00300
 Indicatieve taakstellingen 2023 (gereedschapskist met begrotingsknoppen), T22.04463
 Nota Planning & Control, T17.13117




                                                                                                   4/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>