<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Gemeente Lansingerland
Onderwerp                 Vaststellen jaarstukken 2022
Portefeuillehouder        Simon Fortuyn
Registratienummer         BR2300032
Datum raad                29/06/2023
Gevraagde beslissing:
1. De jaarstukken 2022 vast te stellen, onder de voorwaarde dat er in de twee weken van ter
     inzage legging geen bezwaren binnen komen, inclusief de volgende budgetoverhevelingen:
      a. Verkiezingsmaterialen t.b.v. inclusieve stembureaus                   € 82.000
      b. Cultuurhuis blok B                                                    € 28.000
      c. Sporthoeklaan, kosten voor NUTS aansluitingen en leges                € 1.420.000
      d. Individuele bijzondere bijstand, energie armoede                      € 473.067
      e. Meerkosten Oekraïne sociaal domein (december circulaire)              € 32.000
      f. Horti Science                                                         € 170.000
      g. Aanbesteding overbrenging Archief naar stadsarchief Rotterdam         € 71.850
      h. Implementatie Wet open overheid                                       € 75.000
      i. Energietoeslag (december circulaire)                                  € 680.000
      j. Corona steunpakker (december circulaire)                              € 49.000
      k. Gezond in de stad (december circulaire)                               € 30.000
      l. Versterken sociale basis (december circulaire)                        € 32.000
      m. Leerlingenvervoer Oekraïne (december circulaire)                      € 18.000
      Totaal voorstel budgetoverhevelingen                                     € 3.160.917
2. Het restant jaarrekeningresultaat van € 8,7 miljoen toe te voegen aan de algemene
     reserve.
3. De Bestemmingsreserve crisismaatregelen formeel op te heffen.
4. De Bestemmingsreserve Omgevingswet met één jaar te verlengen.
5. De voorziening spaarverlof in te stellen met ingang van begrotingsjaar 2022 met een
     onbeperkte looptijd en geen maximale omvang.
0. Samenvatting
Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2022 aan en verzoeken u deze ter vaststelling aan te
bieden aan de gemeenteraad middels raadsvoorstel BR2300032. Het totaal gerealiseerde
resultaat over 2022 bedraagt € 11,9 miljoen positief. Dit wijkt met € 7,8 miljoen positief af van
het verwachtte resultaat over 2022 bij de slotwijziging 2022.
Dit positieve resultaat is voor een belangrijk deel ontstaan door de toename van de algemene
uitkering in de decembercirculaire 2022 met € 2.079.000. Een ander incidenteel ‘voordeel’
betreft de administratieve bijstelling van de grondexploitatie Sporthoeklaan (LOO).
Een aantal posten die onderdeel uitmaakte van de grondexploitatie blijken bij nadere inzien
via het saldo van de begroting te lopen in het jaar waarin de kosten worden gemaakt. Hierdoor
ontstaat in 2022 een incidenteel voordeel (door vrijval van de voorziening voor de grond-
exploitatie) en in 2023/2024 een incidenteel nadeel. Daarom stellen we ook voor dit bedrag
                                                                                                  1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Gemeente Lansingerland
over te hevelen naar 2023/2024. De overige verschillen zijn nagenoeg allemaal incidenteel en
zorgen niet voor een beter structureel saldo.
De overige verschillen worden nader uitgelegd in de managementsamenvatting van de jaar-
stukken 2022.
Van het positieve resultaat over 2022 van € 11,9 miljoen wordt met dit voorstel € 3,2 miljoen
overgeheveld naar 2023 omdat hier nog uitgaven voor volgen in 2023. Het restant van € 8,7
miljoen wordt middels dit advies toegevoegd aan de algemene reserve waardoor het weer-
standsvermogen met dit bedrag toeneemt.
1. Aanleiding/ context met tijdlijn
Volgens de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar verantwoording
af over het door hem gevoerde bestuur, middels overlegging van de jaarrekening en het jaar-
verslag. Met het vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening verleent de raad decharge
aan het college van B&W voor het gevoerde financiële beleid. Tevens kan het gerealiseerd
resultaat over het boekjaar bestemd worden.
2. Maatschappelijk effect
De gemeente verkrijgt, verwerft en besteedt publiek geld en moet daarbij voldoen aan wet- en
regelgeving. Via de jaarstukken leggen wij verantwoording af over de besteding van publieke
middelen. Dat draagt bij aan het zijn van een transparante overheid en aan het vertrouwen in
de overheid.
3. Argumenten
1.1 Middels het overhevelen van de budgetten kunnen de werkzaamheden worden afgerond in
     2023 binnen het budget.
1.2 De budgetoverhevelingen betreffen met name overhevelingen van ontvangen gelden en
    worden hiermee gekoppeld aan de kosten die hiervoor gemaakt worden.
2.1 De algemene reserve is ingesteld ter dekking van risico’s en hierin worden gelden
    opgenomen waarvoor wij nog geen specifieke bestemming hebben.
2.2 De ingestelde bestemmingsreserves zijn allen ingesteld om achterliggende doelen van de
    gemeente te financieren. Hierdoor is het niet wenselijk het positieve resultaat op deze
    bestemmingsreserves te muteren, gezien wij van mening zijn dat de bestemmingsreserves
    reeds voldoende zijn in omvang.
3.1 Na 2 jaar Corona was 2022 het jaar dat we teruggingen naar een open samenleving, er was
    geen sprake meer van een pandemie.
                                                                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Raadsvoorstel
Gemeente Lansingerland
3.2 Formeel besluit de Raad tot het opheffen van een reserve.
4.1 De verlenging van de reserve is in overeenstemming met de verwachtte periode dat de
    kosten zich voor gaan doen. De inwerkingtreding van de omgevingswet is opgeschoven.
5.1 De Raad is op grond van de nota reserves en voorzieningen formeel bevoegd een
    voorziening in te stellen.
De voorziening verlofsparen is verplicht op grond van het BBV, maar op grond van de nota
reserves en voorzieningen besluit de Raad formeel tot het instellen van voorzieningen inclusief
het benoemen van de maximale looptijd en omvang van de voorziening. In dit geval is de hoog-
te van de voorziening afhankelijk van de aanspraken tot verlof die medewerkers op grond van
de CAO opbouwen en daardoor kan geen maximale omvang worden bepaald en geen maximale
looptijd.
4. Kanttekeningen
Niet van toepassing
5. Financiële consequenties met dekkingsvoorstel
Middels het vaststellen van de jaarstukken 2022 wordt van het gerealiseerde resultaat 2022 een
bedrag van€ 8,7 miljoen toegevoegd aan de algemene reserve van de gemeente. € 3,2 miljoen
wordt gebruikt om noodzakelijk en urgent geachte activiteiten voort te zetten in 2023.
6. Juridische aspecten
Volgens artikel 197 van de Gemeentewet legt het college aan de raad over elk begrotingsjaar
verantwoording af over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening
en het jaarverslag. Met het vaststellen van het jaarverslag en de jaarrekening verleent de raad
decharge aan het college van B&W voor het gevoerde financiële beleid.
7. Duurzaamheid
Niet van toepassing.
8. Extern draagvlak / burgerparticipatie
Niet van toepassing.
9. Verdere procedure
Na vaststellen van de jaarstukken worden deze verzonden aan de provincie Zuid-Holland die als
toezichthouder de jaarstukken zal beoordelen.
Bijlagen (voor besluitvorming)
1. Jaarstukken 2022 gemeente Lansingerland (T23.03033)
2. Accountantsverslag 2022 (T23.03099)
3. Reactie op het accountantsverslag (U23.02037)
                                                                                                3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
Gemeente Lansingerland
Onderwerp                Vaststellen jaarstukken 2022
Portefeuillehouder       Simon Fortuyn
Registratienummer        BR2300032
Datum raad               29/06/2023
De raad van de gemeente Lansingerland;
Na het voorstel gelezen te hebben
Op basis van de argumenten
1.1 Middels het overhevelen van de budgetten kunnen de werkzaamheden worden afgerond in 2023
     binnen het budget.
1.2 De budgetoverhevelingen betreffen met name overhevelingen van ontvangen gelden en worden
     hiermee gekoppeld aan de kosten die hiervoor gemaakt worden.
2.1 De algemene reserve is ingesteld ter dekking van risico’s en hierin worden gelden opgenomen
    waarvoor wij nog geen specifieke bestemming hebben.
2.2 De ingestelde bestemmingsreserves zijn allen ingesteld om achterliggende doelen van de
    gemeente te financieren. Hierdoor is het niet wenselijk het positieve resultaat op deze
    bestemmingsreserves te muteren, gezien wij van mening zijn dat de bestemmingsreserves reeds
   voldoende zijn in omvang.
3.1 Na 2 jaar Corona was 2022 het jaar dat we teruggingen naar een open samenleving, er was geen
    sprake meer van een pandemie.
3.2 Formeel besluit de Raad tot het opheffen van een reserve.
4.1 De verlenging van de reserve is in overeenstemming met de verwachtte periode dat de kosten
    zich voor gaan doen. De inwerkingtreding van de omgevingswet is opgeschoven.
5.1 De Raad op grond van de nota reserves en voorzieningen formeel bevoegd is tot het instellen
    van een voorziening.
Rekening te houden met
- artikel 197 en 198 van de Gemeentewet;
- de verslaggevingsvoorschriften, zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording
     provincies en gemeenten (BBV);
- de interne regelgeving, zoals opgenomen in de beheers- en controleverordeningen 212, 213 en
     213a van de Gemeentewet;
- de nota reserves en voorzieningen 2020.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Raadsbesluit
Gemeente Lansingerland
Besluit(en)
1. De jaarstukken 2022 vast te stellen, onder de voorwaarde dat er in de twee weken van ter
    inzage legging geen bezwaren binnen komen, inclusief de volgende budgetoverhevelingen:
     a. Verkiezingsmaterialen t.b.v. inclusieve stembureaus                           € 82.000
     b. Cultuurhuis blok B                                                            € 28.000
     c. Sporthoeklaan, kosten voor NUTS aansluitingen en leges                        € 1.420.000
     d. Individuele bijzondere bijstand, energie armoede                              € 473.067
     e. Meerkosten Oekraïne sociaal domein (december circulaire)                      € 32.000
     f. Horti Science                                                                 € 170.000
     g. Aanbesteding overbrenging Archief naar stadsarchief Rotterdam (Becis)         € 71.850
     h. Implementatie Wet open overheid                                               € 75.000
     i. Energietoeslag (december circulaire)                                          € 680.000
     j. Corona steunpakker (december circulaire)                                      € 49.000
     k. Gezond in de stad (december circulaire)                                       € 30.000
     l. Versterken sociale basis (december circulaire)                                € 32.000
     m. Leerlingenvervoer Oekraïne (december circulaire)                              € 18.000
     Totaal voorstel budgetoverhevelingen                                             € 3.160.917
2. Het restant jaarrekeningresultaat van € 8,7 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve.
3. De Bestemmingsreserve crisismaatregelen formeel op te heffen.
4. De Bestemmingsreserve Omgevingswet met één jaar te verlengen.
5. De voorziening spaarverlof in te stellen met ingang van begrotingsjaar 2022 met een onbeperkte
    looptijd en geen maximale omvang.
Dit Raadsbesluit is vastgesteld door de raad van de gemeente Lansingerland in zijn openbare
vergadering van 29 juni 2023,
 de griffier,                                          de voorzitter,
 drs. Eveline Hamelink-van Rens                        drs. Pieter van de Stadt
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>