<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    Balans per
31 december 2015




       145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Balans per 31 december 2015

ACTIVA                                                                                31-12-2015            31-12-2014

Vaste activa

Immateriële vaste activa                                                                     0                   101
Kosten van geldleningen en het saldo agio en disagio                              -                    -
Kosten van onderzoek en ontw ikkeling voor een bepaald actief                     -                  101

Materiële vaste activa                                                                  95.563                96.239
Investeringen met een economisch nut
- gronden uitgegeven in erfpacht                                                602                     -
- overige investeringen met een economisch nut                               64.825                66.318
Investeringen met economisch nut, w aarvoor ter bestrijding van de
kosten een heffing kan w orden geheven                                       29.836                29.565
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut                 300                   356

Financiële vaste activa                                                                 39.008                45.846
Kapitaalverstrekkingen aan:
- deelnemingen                                                                3.114                 3.216
- gemeenschappelijke regelingen                                                   -                     -
- overige verbonden partijen                                                      -                   463
Leningen aan:
- openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, Wet fido               -                     -
- w oningcorporaties                                                              -                     -
- deelnemingen                                                                5.129                 5.129
- overige verbonden partijen                                                    439                     -
Overige langlopende leningen                                                    933                   864
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd > 1 jaar        -                     -
Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een
rentetypische looptijd van > 1 jaar                                               -                     -
Overige uitzettingen rentetypische looptijd van > 1 jaar                     31.397                37.018
Bijdrage aan activa in eigendom van derden                                   -2.004                  -844

Totaal vaste activa                                                                    134.571               142.186

Vlottende activa

Voorraden                                                                                6.611                 6.312
Grond- en hulpstoffen:
- Niet in exploitatie genomen bouw gronden                                        -                   313
- Grond- en hulpstoffen                                                           -                     -
Onderhanden w erk, w aaronder bouw gronden in exploitatie                     6.611                 5.999
Gereed product en handelsgoederen                                                 -                     -
Vooruitbetalingen                                                                 -                     -

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                                        15.576                 8.806
Vorderingen op openbare lichamen                                              6.332                 4.894
Verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in
artikel 1, onderdeel a, van de W et fido                                          -                     -
Overige verstrekte kasgeldleningen                                                -                     -
Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar    3.957                 1.025
Rekening-courantverhouding met het Rijk                                           -                     -
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen                 1.372                     -
Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuldpapier met een
rentetypische looptijd < 1 jaar                                                   -                     -
Overige vorderingen                                                           3.915                 2.887
Overige uitzettingen                                                              -                     -

Liquide middelen                                                                            19                    20
Kassaldi                                                                         9                     3
Banksaldi                                                                       10                    17

Overlopende activa                                                                       4.079                 3.895
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te
ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel                      0                     0
Overige nog te ontvangen bedragen, en vooruitbetaalde bedragen                4.079                 3.895

Totaal vlottende activa                                                                 26.285                19.033

Totaal generaal                                                                        160.856               161.219




                                                             146
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>PASSIVA                                                                         31-12-2015            31-12-2014

Vaste passiva

Eigen vermogen                                                                    72.999                69.526
Algemene reserve                                                        4.795                 5.380
Bestemmingsreserves                                                    67.472                62.851
Gerealiseerd resultaat                                                    732                 1.295

Voorzieningen                                                                      2.005                 2.375
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                   38                   139
Egalisatievoorzieningen                                                 1.967                 2.236
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten w orden          -                     -

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van > 1 jaar                        73.759                79.764
Obligatieleningen                                                           -                     -
Onderhandse leningen van:
- Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen                454                   567
- Binnenlandse banken en overige financiële instellingen               73.305                79.197
- Binnenlandse bedrijven                                                    -                     -
- Openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, W et fido        -                     -
- Overige binnenlandse sectoren                                             -                     -
- Buitenlandse instellingen, fondsen, banken, bedrijven en
  overige sectoren                                                          -                     -
Door derden belegde gelden                                                  -                     -
W aarborgsommen                                                             -                     -
Verplichtingen uit hoofde van financial leaseovereenkomsten                 -                     -




Totaal vaste passiva                                                             148.763               151.665

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar                   7.257                 5.477
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als bedoeld in
artikel 1, onderdeel a, van de W et fido                                1.210                 1.305
Overige kasgeldleningen                                                     -                     -
Banksaldi                                                                 495                    84
Overige schulden                                                        5.552                 4.088

Overlopende passiva                                                                4.836                 4.077
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouw d en die in
een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering
van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
van vergelijkbare volume                                                4.406                 3.279
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen
voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren           366                   757
Overige vooruitontvangen bedragen                                         64                    41




Totaal vlottende passiva                                                          12.093                 9.554

Totaal generaal                                                                  160.856               161.219
Gew aarborgde geldleningen / garantstellingen                                       1.577                 1.617




                                                            147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>148
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>  Het overzicht van baten en
lasten in de jaarrekening over
   het begrotingsjaar 2015




              149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>150
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 2015



                                                                 Raming                              Raming                           Realisatie
                                                         begrotingsjaar 2015                  begrotingsjaar 2015                begrotingsjaar 2015
                                                              vóór wijziging                       na wijziging
 Omschrijving programma                              Baten       Lasten         Saldo     Baten      Lasten        Saldo     Baten     Lasten       Saldo


 P1 - Vitale samenleving                               -783        9.463        8.681       -779      10.522        9.742    -1.894     10.392       8.498
 P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling    -5.106      36.801        31.695     -5.393      37.090       31.697    -5.859     35.632      29.773
 P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving          -8.847      24.144        15.297     -9.110      24.407       15.297    -9.652     23.297      13.645
 P4 - Sterk besturen en organiseren                  -1.034        7.403        6.369     -2.921       7.673        4.752    -3.753      8.244       4.491


 Subtotaal programma's                              -15.769      77.811        62.042    -18.203     79.691       61.489    -21.159    77.567      56.407


 Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:
 Lokale heffingen                                    -6.070         338         -5.732    -6.581        321        -6.260    -6.621        320      -6.301
 Algemene uitkeringen                               -27.807                    -27.807   -27.570                  -27.570   -27.706                -27.706
 Integratie-uitkering Sociaal Domein                -20.153                    -20.153   -19.795                  -19.795   -19.794                -19.794
 Dividend                                              -805           13         -791     -2.855          13       -2.842    -2.855         13      -2.842
 Rendement                                           -1.906           63        -1.843    -1.773          63       -1.710    -1.775        885         -890
 Saldo Financieringsfunctie                          -3.423        1.481        -1.942    -4.817       1.481       -3.336    -4.826      1.481      -3.346
 Overige dekkingsmiddelen                              -737         988           251          0          82           82         0         25           25


 Subtotaal algemene dekkingsmiddelen                -60.901       2.884    -58.017       -63.391      1.960       -61.430   -63.578     2.724      -60.854


 Onvoorzien                                                          84            84                    84           84                     0           0


 Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten -76.670          80.779         4.109    -81.593     81.736          142    -84.738    80.291       -4.447


 Toevoegingen/onttrekking aan reserves:
 P1 - Vitale samenleving                               -671         405          -267     -2.042        648        -1.393    -1.998      1.589         -409
 P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling      -658         208          -450     -2.794       2.111         -683    -2.718      4.482       1.764
 P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving          -3.097           12        -3.085    -3.038        390        -2.649    -3.476      1.467      -2.010
 P4 - Sterk besturen en organiseren                    -514         108          -406     -1.023       1.537          514    -1.056      1.983          927
 Algemene dekkingsmiddelen                             -271         361            90       -705       4.010        3.306      -776      4.218       3.442


 Subtotaal mutaties reserves                         -5.212       1.094        -4.117     -9.602      8.696         -906    -10.024    13.739       3.714

 Gerealiseerd resultaat                             -81.881      81.873            -8    -91.195     90.432         -764    -94.762    94.030          -732




                                                                               151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>152
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering
    en resultaatbepaling




            153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding

De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

       De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op
       basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffend balanshoofd anders is vermeld,
       worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

       De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
       Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd.
       Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar,
       worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
       geworden.

       Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop
       het dividend betaalbaar wordt gesteld.

       Met betrekking tot de verwerking van de algemene uitkering heeft de commissie BBV een
       stellige uitspraak gedaan. Deze uitspraak houdt in dat in de jaarrekening de algemene
       uitkering wordt opgenomen conform de in het jaar laatst gepubliceerde accresmededeling
       die doorgaans is opgenomen in de september circulaire van het boekjaar.

       Personeelskosten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking
       hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.
       schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
       van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de
       periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten
       zoals ziektekostenpremie ten behoeve van gepensioneerden en overlopende vakantiegeld-
       en verlofaanspraken.

       Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume
       wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De
       referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar. Indien er
       sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) dient wel een
       verplichting gevormd te worden.




                                              154
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Balans

Nota Activabeleid en extra afschrijvingen

De gemeenteraad heeft in de vergadering van 2 september 2008 de nota activabeleid vastgesteld.
Op 10 november 2009 heeft de raad de 1 e wijziging vastgesteld. De in het jaar 2015 gebruikte
afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de in deze gewijzigde nota opgenomen afschrijvings-
termijnen. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op economische levensduur volgens de lineaire
afschrijvingsmethode.
                                                    10.000 worden niet geactiveerd, uitgezonderd
gronden en terreinen.



ACTIVA

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingsprijs
verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn.
De kosten van onderzoek en ontwikkeling worden in 5 jaar afgeschreven.
De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan bij
ingebruikneming van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen
geldleningen worden afgeschreven gedurende de restant looptijd van de betrokken geldlening.

Materiële vaste activa

In erfpacht uitgegeven gronden
De in erfpacht uitgegeven gronden zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs (i.c. de waarde
die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in aanmerking is genomen).

Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan
worden geheven
Wanneer investeringen grotendeels of meer worden gedaan voor riolering of het inzamelen van
huishoudelijk afval, dan worden deze investeringen voortaan op de balans opgenomen in een




Overige investeringen met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs.
Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering
gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.
Slijtende investeringen worden vanaf het moment van ingebruikneming lineair afgeschreven in de
verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde.
Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere
vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is.

Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen verwijzen wij naar de nota Activabeleid.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut, zoals bedoeld in artikel 35 van het Besluit
begroting en verantwoording provincies en gemeenten, worden verstaan investeringen in aanleg en
onderhoud van: (inrichting) wegen, waterwegen; civiele kunstwerken, groen en kunstwerken.
Infrastructurele werken in de openbare ruimte worden geactiveerd en afgeschreven in 25 jaar.
Investeringsbijdragen van derden die gerelateerd zijn aan de investering worden in mindering
gebracht op de desbetreffende investering; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.



                                               155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Bij de vaststelling van de begroting 2012 heeft de raad ingestemd om de investeringen van
maatschappelijk in één keer af te schrijven. De totale afschrijvingskosten in 2015 bedragen
  1.146.949 en worden gedekt uit de reserve boekwinst Essent. Deze zijn verantwoord via functie
980.

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen
nominale waarde.
Participaties in het aand
de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde
van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering
plaatsvinden. Tot dusver is een dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele
waarde ligt boven de verkrijgingsprijs.

De obligatieportefeuille is gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs en wordt gedurende de (gemiddeld)
resterende looptijd tot aflossing afgestemd op de nominale waarde.

Bijdragen aan activa van derden zijn gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen
vermindert met afschrijvingen. De verleende bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin
het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet
bijdragen aan de publieke taak.

Van een deelneming is krachtens artikel 1 lid d BBV sprake als de gemeente participeert in het
aandelenkapitaal van een NV of BV.



VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden
De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel
lagere marktwaarde en overeenkomstig de gestelde eisen zoals genoemd in de in 2012 bijgestelde
notitie grondexploitatie. Er wordt rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden.

De als onderhanden werken opgenomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen de vervaardigings-
prijs, dan wel de lagere marktwaarde. De vervaardigingsprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan
de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en
woonrijpmaken) alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en
beheerskosten. Verkregen verkoopopbrengsten worden hierop in mindering gebracht.
Winsten uit de grondexploitatie worden slechts genomen indien:
     -      De boekwaarde per 31 december positief is, dus hogere inkomsten dan uitgaven, en
     -      het plan is voor meer dan 75% afgerond, en
     -      in de exploitatie resteert na de winstneming een buffer (post onvoorzien en resterende
            winstraming) van minimaal 25% van de nog te maken kosten (concrete uitgaven).
Zolang daarvan geen sprake is, worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de
vervaardigingskosten in mindering gebracht.
Voor complexen waarvoor een verlies wordt verwacht, wordt dit verlies geoormerkt ten laste van
de reserve grondexploitatie.

Uitzettingen met rentetypische looptijd korter dan één jaar
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde.
Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening betreft met
name de vorderingen op debiteuren inzake sociale uitkeringen en de vorderingen op de overige
gemeentelijke debiteuren.

Liquide middelen
Waardering tegen nominale waarde.

Overlopende activa
Waardering tegen nominale waarde.


                                               156
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>PASSIVA

VASTE PASSIVA

Reserves
Waardering tegen nominale waarde.

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het
voorzienbare verlies.
De rioolvoorziening en afvalvoorziening is verwerkt o.b.v. nominale waarde en met inachtneming
van artikel 44, lid 2 BBV. Vanuit het GRP is er geen inzicht in de wijze waarop het riooltarief is
opgebouwd en is een voorziening o.b.v. artikel 44, lid 1 BBV niet mogelijk. Ditzelfde geldt voor de
afvalvoorziening, waarbij dit vereiste inzicht niet aanwezig is en de voorziening is gevormd o.b.v.
artikel 44, lid 2 BBV.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Langlopende (vaste) schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met
gedane aflossingen. De langlopende schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of
langer.



VLOTTENDE PASSIVA
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de
geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. Overigens is in de toelichting op de
balans nadere informatie opgenomen.




                                               157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>158
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
 per 31 december 2015




           159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans per 31 december 2015




ACTIVA

VASTE ACTIVA

Immateriële vaste activa

De post immateriële vaste activa wordt onderscheiden in:

                                                                                             boekwaarde               boekwaarde
                                                                                             31-12-2015               31-12-2014
 Kosten afsluiten geldleningen/saldo agio en disagio                                                           0                    0
 Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief                                                  0                  101
 Totaal                                                                                                        0                  101

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de immateriële vaste activa over het jaar 2015:

                                                  Boekwaarde   Investe-   Desinveste-   (Extra) af-     Bijdragen   Afwaar-     Boekwaarde
                                                  31-12-2014   ringen       ringen      schrijvingen     derden     deringen    31-12-2015
Kosten verbonden aan het afsluiten geldleningen
en het saldo van agio en disagio                         0                                                                             0
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor
een bepaald actief                                    101            7                       -108                                      0
Totaal                                                101            7            0         -108               0          0            0


Onder kosten van onderzoek en ontwikkeling heeft een extra afschrijving plaatsgevonden voor de
kosten Structuurbeelden Haelen-
bestemming resultaat jaarrekening 2014 (raadsbesluit 26 mei 2015).


Materiële vaste activa

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

                                                                                             boekwaarde               boekwaarde
                                                                                             31-12-2015               31-12-2014
 In erfpacht uitgegeven gronden                                                                           602                       0
 Investeringen met een ec onomisch nut                                                                 64.825                  66.318
 Investeringen met ec onomisch nut, waarvoor ter bestrijding
 van de kosten een heffing kan worden geheven                                                           29.836                  29.565
 Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut                                                  300                     356
 Totaal                                                                                                95.563                  96.239

De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden was in de voorgaande boekjaren gemuteerd
onder de investeringen met een economisch nut gronden en terreinen.

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

                                                                                             boekwaarde               boekwaarde
                                                                                             31-12-2015               31-12-2014
 Gronden en terreinen                                                                                    4.291                   4.928
 Woonruimten                                                                                             1.049                   1.137
 Bedrijfsgebouwen                                                                                       53.912                  54.351
 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                                                                 2.105                   2.094
 Vervoermiddelen                                                                                           418                     504
 Machines, apparaten en installaties                                                                     1.087                   1.066
 Overige materiële vaste activa                                                                          1.963                   2.238
 Totaal                                                                                                64.825                  66.318




                                                               160
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met
economisch nut weer:
                                           Boekwaarde     Investe-      Desinveste-         Afschrij-     Bijdragen         Afwaar-        Balans-      Boekwaarde
                                           31-12-2014      ringen            ringen          vingen         derden         deringen        correctie    31-12-2015
Gronden en terreinen                          4.928            112                              -47             -100                          -602          4.291
Woonruimten                                   1.137                                             -88                                                         1.049
Bedrijfsgebouwen                             54.351         2.398                            -2.437             -400                                       53.912
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken       2.094           267                              -236              -20                                        2.105
Vervoermiddelen                                 504             2                               -88                                                           418
Machines, apparaten en installaties           1.066           348                              -327                                                         1.087
Overige materiële vaste activa                2.238           358                              -461              -172                                       1.963
Totaal                                      66.318         3.485                  0         -3.684              -692                0        -602         64.825


Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn
aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame
waardeverminderingen.



De boekwaarde van de in erfpacht uitgegeven gronden was in de voorgaande boekjaren gemuteerd
onder de investeringen met een economisch nut gronden en terreinen.



overzicht vermeld:

                                                         Beschikbaar              Werkelijk besteed                     Bijdragen               C umulatief
                                                        gesteld krediet                     in 2015                  van derden             besteed t/m 2015
 Vervanging atletiekbaan                                              180                             200                           20                      180
 Gemeenschapsvoorziening Ellenhof                                   3.710                        2.072                                                   3.012
 Watermolenruïne St.Elisabethmolen Haelen                             200                             260                                                   245




De investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan
worden geheven kunnen als volgt worden onderverdeeld:

                                                                                                            boekwaarde                     boekwaarde
                                                                                                            31-12-2015                     31-12-2014
 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                                                                             29.836                           29.565
 Totaal                                                                                                             29.836                           29.565

Het onderstaand overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een
economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven weer:


                                               Boekwaarde       Investe-          Desinveste-         (Extra) af-       Bijdragen        Afwaar-       Boekwaarde
                                               31-12-2014           ringen            ringen       schrijvingen          derden          deringen      31-12-2015
Grond- , weg- en waterbouwkundige werken          29.565              1.084                               -813                                            29.836
Totaal                                           29.565              1.084                   0           -813                  0                0        29.836




Onder bijdragen van derden worden de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd
zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens
duurzame waardeverminderingen.

De belangrijkste in het boekjaar 2015 gedane investeringen                                                                staan in onderstaand
overzicht vermeld:

                                               Beschikbaar          Werkelijk besteed                 Balans-               Bijdragen                C umulatief
                                              gesteld krediet            in 2015                    correctie              van derden          besteed t/m 2015
 Rioolvervanging Molenstraat Neer                        235                          199                                                                    199
 Rioolvervanging Winterstraat Neer                       200                           13                    183                                             196
 Relining riolering deel 4 + oplossen
 wateroverlast Kasteelstraat Baexem                      250                           74                    181                                             255




                                                                161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut kunnen als volgt
worden onderverdeeld:

                                                                                             boekwaarde                   boekwaarde
                                                                                             31-12-2015                   31-12-2014
 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken                                                                  285                      325
 Overige materiële vaste activa                                                                            15                       31
 Totaal                                                                                                   300                      356

De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
had het volgend verloop:

                                             Boekwaarde   Investe-       Desinveste-    (Extra) af-    Bijdragen      Afwaar-    Boekwaarde
                                             31-12-2014    ringen          ringen      schrijvingen     derden        deringen   31-12-2015
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken          325        3.198                         -1.940        -1.298                        285
Overige materiële vaste activa                    31           12                            -28                                       15
Totaal                                           356       3.210                 0       -1.968         -1.298              0         300


Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn
aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame
waardeverminderingen.

Toelichting waardeverminderingen
Bij de vaststelling van de begroting 2012 heeft de gemeenteraad ingestemd om de investeringen
in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut in één keer af te schrijven en te dekken
uit reserves.

De volgende investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut zijn in het boekjaar
2015 geactiveerd:


                                                    Beschikbaar          Werkelijk besteed            Bijdragen              C umulatief
                                                  gesteld krediet              in 2015                van derden          besteed t/m 2015
 Reconstructie Koukerveldstraat Heythuysen                     150                        129                                          129
 Reconstructie Grote Kampweg Haelen                            350                        288                                          288
 Herinric ht. Heverstr/Kloosterstr. Roggel                     100                          68                                             68
 Reconstructie Clausstraat Grathem                             180                        154                                          154
 Rioolvervanging Molenstraat Neer                              100                          76                                             76
 Beleidsplan openbare verlichting 2014                         147                        118                                          118
 Beleidsplan openbare verlichting 2015                         147                          46                                             46
 Vervanging verkeersregelinstallatie
 Ittervoort en Neer                                            130                        137                                          137
 Herinric hting jachthaven Hanssum Neer                              0                    285                      -550               -265
 Omvorming plantsoenen                                         220                          71                                             71
 Recreatieve toegangspoorten Leudal                            200                            5                    -100                -95
 Project Cultuurgeschiedenis Verdigitaald                           25                      25                                             25

De extra afschrijvingen van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend
maatschappelijk nut zijn als volgt vanuit de reserves gedekt:


                                                              Extra afschrijvingen
                                                               gedekt uit reserve
 Reserve Boekwinst Essent                                                              1.447
 Reserve Groenfonds                                                                      180
 Algemene reserve                                                                        293
 Reserve Grondexploitatie                                                                  12
 Totaal                                                                              1.932

Bij de toelichting reserves wordt aangegeven welke hiervoor (naar verwachting) beschikbaar zullen
zijn.




                                                          162
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Financiële vaste activa

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2015 wordt in onderstaand overzicht
weergegeven:

                                                        Boe kwaarde    Investe-   Desinveste-   (Extra) af-     Aflossingen   Afwaar-     Balans-     Boe kwaarde
                                                        31-12-2014      ringen      ringen      schrijvinge n                 de ringen   correctie   31-12-2015
Kapit aalverstrekkingen aan:
- deelnemingen                                             3.216                                                                 -102                    3.114
- gemeensc happelijke regelingen                               0                                                                                             0
- overige verbonden part ijen                                463            28                                        -52                    -439            0
Leningen aan:
- ope nbare lichamen als bedo eld in artikel 1,
  ond erde el a, van de W et financiering d ecentrale
  overhe den                                                   0                                                                                             0
- w oningcorpo ratie s                                         0                                                                                             0
- dee lne minge n                                          5.129                                                                                         5.129
- overige verbonde n pa rtijen                                 0                                                                              439          439
Overige langlopende leningen                                 864           197                                      -128                                   933
Uitze tting en in 's Rijks schatkist met een
rentetypische lo optijd van één jaa r of langer                 0                                                                                             0
Uitze tting en in de vorm van Nederlands schuld-
papier met een rentetypische looptijd van één
jaar of lange r                                                 0                                                                                             0
Overige uit zett ingen rent etypisc he
loopt ijd van één jaar of langer                          37.018            32      -4.847                                       -806                   31.397
Bijdrage aan ac t iva in eigendom van derden                -844                    -1.118            -26             -16                               -2.004
Totaal                                                   45.846           257      -5.965             -26           -196        -908             0     39.008


                                               van kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden
partijen naar leningen aan overige verbonden partijen.

Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen

van de reserve Boekwinst Essent.

Overige langlopende leningen
Om starters op de woningmarkt te faciliteren heeft de gemeenteraad op 5 juli 2011 besloten tot
invoering van startersleningen en via het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse

                                                                     van het gemeentelijk aandeel aan SVN verstrekt. In 2012



Op rekening-courant van SVN is per 31-12-                                  aflossingen ontvangen.
Uitgangspunt in het raadsbesluit m.b.t. startersleningen is dat deze middelen terugvloeien naar de
gemeente. Bij evaluatie van de startersleningen begin 2016 zal bezien worden of de ontvangen
aflossing beschikbaar blijft voor nieuwe startersleningen.


Overige uitzettingen rente typische looptijd van één jaar of langer

De balanswaarde groeit gedurende de looptijd van de beleggingsportefeuille naar de nominale
                                                                              31.732.
geactiveerd.

Waardering beleggingsportefeuille
Uit de accountantscontrole komt naar voren dat de door onze vorige accountant geadviseerde
waardering van de beleggingsportefeuille op de balans niet voldoet aan het BBV. De obligaties zijn
tegen verkrijgingsprijs op de balans gewaardeerd waarbij in de resterende looptijd van de
portefeuille, de balanswaarde groeide naar de nominale waarde. Die wijze van registreren is alleen
toegestaan bij obligaties waarbij de verkrijgingsprijs hoger is dan de nominale waarde. Wordt die
systematiek ook bij obligaties gehanteerd waarbij de verkrijgingsprijs lager is dan de nominale
waarde dan wordt al een voorschot genomen op een nog te realiseren winst. En dat is niet
toegestaan.

afwaardering komt ten laste van het resultaat.

Omdat wij de beleggingsportefeuille tot het einde van de looptijd willen aanhouden en de hoofdsom
van onze obligaties is gegarandeerd stellen wij voor om dit bedrag bij de resultaatbestemming ten
laste van de reserve boekwinst Essent te brengen. In de komende jaren wordt bij de vrijval van de
obligaties de boekwinst (verschil tussen nominale waarde en de gecorrigeerde waardering van de
obligaties) namelijk weer ten gunste van de reserve boekwinst Essent gebracht.
                                                                             163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Onderstaande overzicht geeft inzicht in de balans-, nominale- en de marktwaarde weer:

                                                           boekwaarde              nominale w aarde                   actuele waarde
                                                           31-12-2015                31-12-2015                         31-12-2015
 Beleggingsportefeuille                                                31.395                    32.407                             37.928

Bijdragen aan activa in eigendom van derden
In het kader van de "ketenaanpak Leefbaarheid gemeente Leudal" heeft de gemeente Leudal op
basis van het provinciale subsidiekader "Stimulering Bouw en transitie Limburgse woningmarkt
2013-2015" een provinciale subsidie ontvangen voor de realisatie van het project Tennispark
Galgenberg en realisatie van het project BMV Ell. De gemeenteraad heeft op 20 mei 2014 besloten
om deze bijdragen te oormerken voor de realisatie van het project Mariabosch/Samen Zorgen Huis.




VLOTTENDE ACTIVA

Voorraden

De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën:

                                                                                          boekwaarde                     boekwaarde
                                                                                          31-12-2015                     31-12-2014
 Grond- en hulpstoffen, gespec ificeerd naar:
 - Niet in exploitatie genomen bouwgronden                                                                     0                      313
 - Overige grond- en hulpstoffen                                                                               0                        0
 Subtotaal                                                                                                     0                      313
 Onderhanden werk, w.o. bouwgronden
 in exploitatie                                                                                    6.611                             5.999
 Gereed product en handelsgoederen                                                                     0                                 0
 Vooruitbetalingen                                                                                     0                                 0
 Totaal                                                                                           6.611                             6.312

Van de niet in exploitatie genomen bouwgronden kan het volgend overzicht worden gegeven:

                                                       Boekwaarde Naar gronden             Investe-           Desinveste-        Boekwaarde
                                                       31-12-2014       in exploitatie      ringen                 ringen         31-12-2015
Niet in exploitatie genomen bouwgronden                      313                                 11                  -324                  0
Totaal                                                       313                   0             11                 -324                   0


Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2015 het volgende overzicht worden
weergegeven:

                                          Boekwaarde van gronden        Investe-   Opbrengsten       winst/         voorziening     Boekwaarde
                                          31-12-2014     niet in         ringen                      verlies        verlieslatend   31-12-2015
                                          31-12-2014    exploitatie                                                   complex
Bouwgronden in exploitatie                   5.999                         871            -890          631                            6.611
Totaal                                      5.999                  0       871           -890           631                  0        6.611


Voor een nadere toelichting op de grondexploitatie, inclusief nog te maken kosten en nog te
verwachten opbrengsten, wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.




                                                         164
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt
gespecificeerd worden:

                                                       Boekwaarde       Voorziening Balanswaarde Balanswaarde
                                                          31-12-2015   Oninbaarheid      31-12-2015        31-12-2014
 Vorderingen op openbare lic hamen                           6.345                 -13          6.332          4.894
 Verstrekte kasgeldleningen aan openbare
 lic hamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a,
 van de Wet financ iering dec entrale overheden                  0                                    0              0
 Overige verstrekte kasgeldleningen                              0                                    0              0
 Uitzettingen in 's Rijks sc hatkist met een
 rentetypisc he looptijd korter dan één jaar                 3.957                              3.957          1.025
 Rekening-courantverhouding met het Rijk                         0                                  0              0
 Rekening-courantverhoudingen met niet-
 financ iële instellingen                                    1.372                              1.372                0
 Uitzettingen in de vorm van Nederlands schuld-
 papier met een rentetypisc he looptijd korter
 dan één jaar                                                    0                               0                 0
 Overige vorderingen                                         4.213                -298       3.915             2.887
 Overige uitzettingen                                            0                               0                 0
 Totaal                                                    15.887             -311         15.576             8.806

Vorderingen op openbare lichamen
De toename van vorderingen op openbare lichamen wordt met name veroorzaakt door de
openstaande vordering per balansdatum in het kader van project Mariabosch/Samen Zorgen Huis.

                                               -typische looptijd korter dan één jaar
Op 13 december 2013 is de Wet verplicht Schatkistbankieren gepubliceerd in het Staatsblad. Voor
decentrale overheden betekent dit dat zij verplicht zijn om hun overtollige middelen in de schatkist
aan te houden. Bijkomend effect hiervan is dat gemeenten overtollige middelen niet meer mogen
beleggen. De looptijd van de huidige beleggingsportefeuille wordt gerespecteerd maar vrijvallende
posities in de beleggingsportefeuille mogen niet meer worden herbelegd.



af

 toets schatkistbankieren                   1e kwartaal         2e kwartaal          3e kwartaal          4e kwartaal
                                               2015                  2015                2015                2015
 Werkelijk buiten schatkistbankieren
 aangehouden                                           18                   515                 515                 515
 Toegestaan bedrag                                    515                   515                 515                 515
 Ruimte (+) Overschrijding (-)                        497                     0                   0                   0


In het 1e kwartaal 2015 waren er geen overtollige middelen. In de overige 3 kwartalen van 2015
werden de overtollige middelen, voor zover deze het drempel bedrag overstegen, in
schatkistbankieren gezet.

Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf Financiering.



Liquide middelen

Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten:

                                                                                  boekwaarde          boekwaarde
                                                                                  31-12-2015          31-12-2014
 Kassaldi                                                                                   9                        3
 Banksaldi                                                                                 10                       17
 Totaal                                                                                    19                       20


                                                    165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Overlopende activa

De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:

                                                                  boekwaarde       boekwaarde
                                                                  31-12-2015       31-12-2014
 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog
 te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor-
 financiering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel                0               0
 Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde
 bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen               4.079           3.895
 Totaal                                                                 4.079           3.895


De specificatie van de overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen is als
volgt:

                                                                  boekwaarde       boekwaarde
                                                                  31-12-2015       31-12-2014
 Vooruitbetaalde bedragen                                                1.090             201
 Nog te ontvangen bedragen                                               2.989           3.694
 Totaal                                                                 4.079           3.895




PASSIVA

VASTE PASSIVA

Eigen vermogen

Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

                                                                  boekwaarde       boekwaarde
                                                                  31-12-2015       31-12-2014
 Algemene reserve                                                       4.795            5.380
 Bestemmingsreserves                                                   67.472           62.851
 Gerealiseerd resultaat                                                   732            1.295
 Totaal                                                               72.999           69.526




                                               166
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Het verloop in 2015 van de reserves wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

                                                         Boekwaarde      Toe-            Ont-           Bestemming    Vermindering      Boekwaarde
                                                         31-12-2014    voegingen       trekkingen        resultaat    ter dekking       31-12-2015
                                                                                                           2014       van afschrij-
                                                                                                                         vingen


 R.0   Algemene Reserve                                       5.380             384        - 1.970            1.295           - 293          4.795


       Bestemmingsreserves:


       Dekkingsreserves
 D.1   Dekkingsreserve acc ommodatie RKVB                       677             27              - 27                           - 23            654
 D.2   Dekkingsreserve tennisac commodatie Galgenberg           845             38              - 38                           - 72            773
 D.3   Dekkingsreserve acc ommodatie schutterij Hunsel           97                                                                             97
 D.4   Dekkingsreserve acc ommodatie schutterij Ell              97                                                                             97
 D.5   Dekkingsreserve Ellenhof                               1.802                                                                          1.802
 D.6   Dekkingsreserve De Bombardon Heythuysen                1.622             54              - 54                           - 56          1.566
 D.7   Dekkingsreserve woning Baexheimerhof                     174                6             -6                               -6           168
 D.8   Dekkingsreserve gemeenschapshuis Neer                    114                5             -5                               -9           105
 D.9   Dekkingsreserve Postkoets Horn                         2.115             85              - 85                           - 57          2.058
D.10   Dekkingsreserve huisv.Jong Nederland Grathem             274             11              - 11                              -7           267
D.11   Dekkingsreserve BMV Roggel                             3.608             184          - 144                            - 145          3.503
D.12   Dekkingsreserve BMV Heythuysen                           832             200             - 33                           - 27            972
D.13   Dekkingsreserve BMV Grathem                            1.071             203          - 418                             - 17            838
D.14   Dekkingsreserve BS St. Jan Baexem                        478             19              - 19                           - 19            459
D.15   Dekkingsreserve SG St. Ursula                            579             23              - 23                           - 17            562
D.16   Dekkingsreserve Lataste Horn                              49                2             -2                               -4            44
D.17   Dekkingsreserve BS Mussenberg                            377             15              - 15                           - 12            364
D.18   Landschapsontwikkeling                                   218             10                  0                          - 13            216
D.19   Dekkingsreserve gemeentehuis Leudal                    1.371             62              - 62                           - 36          1.335
D.20   Dekkingsreserve verbouw gemeentewerf Hunsel              962             43              - 43                           - 48            914


       Overige financieel technisch reserves
 F.1   Kapitaalverstrekking gemeensc hapshuizen                 463                             - 27                                           436
 F.2   Onderhoud overweg Napoleonsweg                           380                             - 26                                           354


       Tariefegalisatie-reserves
 T.1   Egalisatie reserve afvalstoffenheffing                   943                          - 943                                               0
 T.2   Egalisatie reserve riolering                              31                             - 31                                             0


       Overige bestemmingsreserves
O.1    Ornamenten / kunstbeleid                                  75                                                                             75
O.2    Onderhoud jachthaven Hanssum                             140             11                                                             151
O.3    Monumentensubsidie                                       314             59                                                             373
O.4    Groenfonds                                               659             78              - 63                          - 383            291
O.5    Grondexploitaties                                      2.398         1.276            - 934                             - 12          2.729
O.6    Vastgoed                                                 182             38           - 139                                  0           81
O.7    Regionale samenwerking                                    46                                                                             46
O.8    Boekwinst Essent                                      35.103         3.358            - 154                         - 1.569          36.739
O.9    Egalisatiereserve gemeentefonds                          993             860        - 1.080                                             773
O.10 Bedrijfsvoering                                          1.922         1.186            - 294                                           2.815
O.11 Gecommitteerde reserve                                   1.507         1.386          - 1.439                                           1.454
O.12 Leefbaarheidsfonds                                         200                             - 59                                           141
O.13 Revolverend duurzaamheidsfonds                              62                2             -8                               -7            50
O.14 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie                 71         3.730               - 14                                         3.787
O.15 Onderhoud vastgoed                                           0             381                                                            381


       Totaal reserves                                      68.231       13.739            8.165-           1.295          2.832-          72.267




vermeld in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is
gevormd.

Hierna is de toelichting van de aard en de reden van iedere reserve, evenals de mutaties die
hebben plaatsgevonden, opgenomen.




                                                                 167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>reserve R.0                                       89001500 Algemene reserve


soort reserve                                     algemene reserve

budgethouder                                      Managementteam

wenselijk minimum bedrag                          nog te bepalen

wenselijk maximum bedrag                          nog te bepalen

doel van de reserve                               buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers

voeding uit                                       batige rekeningsaldi
                                                  andere door de raad aan te wijzen middelen

bespaarde rente                                   de bespaarde wordt toegevoegd aan de reserve
                                                  tenzij de reserve niet op peil is

programma                                         Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema                                             Dekkingsmiddel

product                                           diverse producten

                                                    Raming         Werkelijk      Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                     2015           2015           2015            2016         2017         2018

Stand reserve per 1-1-                             5.379.787       5.379.787                 -    4.795.053    3.869.582    3.869.582

Rest ant overschot BMV Grathem (oormerken voor
C entrumvisie)                                        303.065          303.065               -
Hogere opbrengst verkoop pand Not. Ruttenlaan
13- 15 (C entrumvisie - rb. 15-12-2015)                80.966           80.966               0-
Best emming rekeningsaldo 2014 (Rb. 26-05-2015)     1.294.927      1.294.927                 0-
Resultaat mei-circ ulaire 2015 (Rb. 30-06-2015)                                                     636.000      461.000      530.000

totaal toevoegingen                                1.678.958       1.678.959                 1-    636.000      461.000      530.000

Centrumvisie (Rb. 08-11-2011/3e rarap 2-2015)         316.917-         293.493-      23.424-        725.471-
Best emming rekeningsaldo 2014 - vervoer
kinderen asielzoekers (rb. 26-05-2015)                 10.900-          10.900-              -
Best emming rekeningsaldo 2014 stort en in
reserve 3 Dencentralisat ies (rb. 26-05-2015)         357.000-         357.000-              -
Best emming rekeningsaldo 2014 -
Structuurbeelden Haelen-Horn (rb. 26-05-2015)         102.300-         102.300-
Overheveling naar reserve 3 Decentralisaties
(rb. 10-11-2015)                                                   1.500.000-
Resultaat mei-circ ulaire 2015 (rb. 10-11-2015)                                                     636.000-     461.000-     530.000-
Subsidie inrichting BMV Ell (rb. 16-02-2016)                                                        200.000-

totaal onttrekkingen                                 787.117-      2.263.693-       23.424-       1.561.471-    461.000-     530.000-

Stand reserve per 31-12-                           6.271.629       4.795.053        23.425-       3.869.582    3.869.582    3.869.582


Toelichting:




                                                                 168
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre> reserve D.1                                        89001236 Accommodatie RKVB Baexem


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    nieuwbouw accommodatie RKVB Baexem

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2015
                                                    wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2015

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Sport

 product                                            faciliteren sport

                                                     Raming        Werkelijk      Verschil   Raming     Raming     Raming
                                                      2015          2015           2015       2016       2017       2018

 Stand reserve per 1-1-                              676.804       676.804               -   654.244    631.684    609.124

 Rentetoevoeging                                        27.072          27.072           -    26.170     25.267     24.365

 totaal toevoegingen                                   27.072       27.072               -    26.170     25.267     24.365

 Kapitaallasten                                         49.632-         49.632-          0    48.730-    47.827-    46.925-

 totaal onttrekkingen                                  49.632-      49.632-              0    48.730-    47.827-    46.925-

 Stand reserve per 31-12                             654.244       654.244               0   631.684    609.124    586.564


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw accommodatie RKVB Baexem.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                             169
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> reserve D.2                                         89001531 Tennisaccommodatie Galgenberg (Tango)


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       direc teur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met het herhuisvesten van de
                                                    tennisverenigingen Horn en Haelen

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2015
                                                    wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2015

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Sport

 product                                            fac iliteren sport

                                                      Raming       Werkelijk      Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                       2015         2015           2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                               845.000       845.000                  -    773.491     1.216.982    1.145.473

 Rentetoevoeging                                        38.025           38.025              -      34.807       54.764         51.546
 Structuurbeelden Haelen-Horn                                                                      515.000

 totaal toevoegingen                                   38.025        38.025                  -    549.807       54.764         51.546

 Kapitaallasten                                        109.534-      109.534-                -     106.316-     126.273-       123.055-

 totaal onttrekkingen                                 109.534-      109.534-                 -    106.316-     126.273-     123.055-

 Stand reserve per 31-12                              773.491       773.491                  -   1.216.982    1.145.473    1.073.964


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten voor de herhuisvesting van de tennisverenigingen Haelen en Horn.
Deze investering is een investering van ec onomisc h nut. Op een investering van ec onomisc h nut mag een reserve niet in
een keer ten laste worden gebrac ht. Daarom worden gedurende de afsc hrijvingstermijnen van 15, 25 en 30 jaar de rente en
afsc hrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                                 170
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre> reserve D.3                                        89001529 Accommodatie Schutterij Hunsel


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met het verplaatsen
                                                    accommodatie schutterij Hunsel

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2017
                                                    wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2017

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Kunst en cultuur

 product                                            ondersteunen kunst & cultuur

                                                     Raming        Werkelijk    Verschil   Raming      Raming      Raming
                                                      2015          2015         2015       2016        2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                97.200       97.200             -   97.200      97.200      93.960

 Rentetoevoeging                                              -                        -                 3.888       3.758

 totaal toevoegingen                                          -            -           -           -    3.888       3.758

 Kapitaallasten                                               -                        -                 7.128-      6.998-

 totaal onttrekkingen                                         -            -           -           -    7.128-      6.998-

 Stand reserve per 31-12                               97.200       97.200             -   97.200      93.960      90.720


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verplaatsen accommodatie schutterij Hunsel.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                             171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre> reserve D.4                                        89001530 Accommodatie Schutterij Ell


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met het verplaatsen
                                                    accommodatie schutterij Ell

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie tot 2017
                                                    wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2017

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Kunst en cultuur

 product                                            ondersteunen kunst & cultuur

                                                     Raming        Werkelijk    Verschil   Raming      Raming      Raming
                                                      2015          2015         2015       2016        2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                97.200       97.200             -   97.200      97.200      93.960

 Rentetoevoeging                                                                       -           -     3.888       3.758

 totaal toevoegingen                                          -            -           -           -    3.888       3.758

 Kapitaallasten                                                                        -           -     7.128-      6.998-

 totaal onttrekkingen                                         -            -           -           -    7.128-      6.998-

 Stand reserve per 31-12                               97.200       97.200             -   97.200      93.960      90.720


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verplaatsen accommodatie schutterij Ell.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 30 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                             172
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre> reserve D.5                                         89001524 Ellenhof Ell


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de verbouwing Ellenhof Ell

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploit atie tot 2016
                                                    wordt toegevoegd aan de reserve m.i.v. 2016

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Maatschappelijke ondersteuning

 product                                            maatschappelijke acc ommodaties

                                                       Raming         Werkelijk     Verschil        Raming       Raming          Raming
                                                        2015           2015          2015            2016         2017            2018

 Stand reserve per 1-1-                               1.802.171       1.802.171                -   1.802.171    1.757.117       1.712.063

 Rentetoevoeging                                                                                      81.098          79.070       77.043

 totaal toevoegingen                                            -               -              -     81.098          79.070       77.043

 Kapitaallasten                                                                                      126.152-        124.124-     122.097-

 totaal onttrekkingen                                           -               -              -    126.152-     124.124-        122.097-

 Stand reserve per 31-12                              1.802.171       1.802.171                -   1.757.117    1.712.063       1.667.008


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouwing Ellenhof Ell.
Deze investering is een investering van economisc h nut. Op een investering van economisc h nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afsc hrijvingstermijn van 40 jaar de rent e
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                    173
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre> reserve D.6                                        89001232 De Bombardon Heythuysen


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   nieuwbouw De Zaal Heythuysen

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         1 Vitale samenleving

 thema                                             Maatschappelijke ondersteuning

 product                                           maatschappelijke acc ommodaties

                                                      Raming          Werkelijk       Verschil       Raming       Raming       Raming
                                                       2015            2015            2015           2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                              1.622.269        1.622.269                  -   1.566.329    1.510.389    1.454.448

 Rentetoevoeging                                            54.184          54.184               -      52.315       50.447       48.579

 totaal toevoegingen                                    54.184             54.184                -     52.315       50.447       48.579

 Kapitaallasten                                         110.124-           110.124-              0     108.255-     106.387-     104.519-

 totaal onttrekkingen                                  110.124-        110.124-              0        108.255-     106.387-     104.519-

 Stand reserve per 31-12                             1.566.329        1.566.329              0       1.510.389    1.454.448    1.398.508


  Toelichting:
Deze reserve is ingest eld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw De Zaal Heythuysen.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                     174
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre> reserve D.7                                        89001233 Woning Baexheimerhof


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    aankoop woning bij gemeenschapshuis Baexheimerhof

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Maatschappelijke ondersteuning

 product                                            maatschappelijke accommodaties

                                                     Raming        Werkelijk    Verschil    Raming     Raming      Raming
                                                      2015          2015         2015        2016       2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                              174.075       174.075             -    168.273    162.470     156.668

 Rentetoevoeging                                         5.814         5.814           0      5.620      5.427       5.233

 totaal toevoegingen                                    5.814         5.814           0       5.620      5.427       5.233

 Kapitaallasten                                         11.617-       11.617-          0-    11.423-    11.230-     11.036-

 totaal onttrekkingen                                  11.617-      11.617-           0-     11.423-    11.230-     11.036-

 Stand reserve per 31-12                             168.272       168.273            0-    162.470    156.668     150.865


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten aankoop woning bij gemeenschapshuis Baexheimerhof.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                             175
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre> reserve D.8                                        89001514 Gemeenschapshuis Neer


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   opwaardering gemeenschapshuis Neer

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         1 Vitale samenleving

 thema                                             Maatschappelijke ondersteuning

 product                                           maatschappelijke accommodaties

                                                     Raming       Werkelijk    Verschil   Raming     Raming        Raming
                                                      2015         2015         2015       2016       2017          2018

 Stand reserve per 1-1-                              113.750      113.750             -   105.000     96.250       87.500

 Rentetoevoeging                                        4.550         4.550           -      4.200       3.850       3.500

 totaal toevoegingen                                    4.550        4.550            -     4.200       3.850       3.500

 Kapitaallasten                                        13.300-       13.300-          -    12.950-     12.600-      12.250-

 totaal onttrekkingen                                 13.300-      13.300-            -    12.950-    12.600-      12.250-

 Stand reserve per 31-12                             105.000      105.000             -    96.250     87.500       78.750


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten opwaardering gemeenschapshuis Neer.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 20 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                            176
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre> reserve D.9                                        89001522 Postkoets Horn


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   verbouwing Postkoets Horn (40 jaar)

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         1 Vitale samenleving

 thema                                             Maatschappelijke ondersteuning

 product                                           maatschappelijke acc ommodaties

                                                      Raming          Werkelijk       Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                       2015            2015            2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                              2.115.433        2.115.433                  -    2.058.259    2.001.086    1.943.912

 Rentetoevoeging                                            84.617          84.617               0-      82.330       80.043       77.756

 totaal toevoegingen                                    84.617             84.617            0-         82.330       80.043       77.756

 Kapitaallasten                                         141.791-           141.791-              0-     139.504-     137.217-     134.930-

 totaal onttrekkingen                                  141.791-        141.791-              0-        139.504-     137.217-     134.930-

 Stand reserve per 31-12                             2.058.259        2.058.259              0-       2.001.086    1.943.912    1.886.738


  Toelichting:
Deze reserve is ingest eld ter dekking van de kapitaallasten verbouwing Post koets Horn.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                     177
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> reserve D.10                                       89001235 Huisvesting Jong Nederland Grathem


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    huisvesting Jong Nederland Grathem

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                          2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                              Jeugdhulp

 product                                            opvoeding jeugd

                                                     Raming        Werkelijk    Verschil    Raming     Raming      Raming
                                                      2015          2015         2015        2016       2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                              274.277       274.277             -    267.059    259.841     252.623

 Rentetoevoeging                                        10.971        10.971           0     10.682     10.394      10.105

 totaal toevoegingen                                   10.971       10.971            0      10.682     10.394      10.105

 Kapitaallasten                                         18.189-       18.189-          0-    17.900-    17.612-     17.323-

 totaal onttrekkingen                                  18.189-      18.189-           0-     17.900-    17.612-     17.323-

 Stand reserve per 31-12                             267.059       267.059            0-    259.841    252.623     245.406


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten huisvesting Jong Nederland Grathem.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                             178
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre> reserve D.11                                       89001515 BMV Roggel


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Roggel

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                          1 Vitale samenleving
                                                    2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling
                                                    3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                              Onderwijs
                                                    Kunst en cultuur
                                                    Sport
                                                    Maatschappelijke ondersteuning
                                                    Openbare ruimt e en verkeer

 product                                            diverse product en

                                                       Raming         Werkelijk      Verschil        Raming       Raming        Raming
                                                        2015           2015                           2016         2017          2018

 Stand reserve per 1-1-                              3.607.645        3.607.645                 -    3.502.928    3.398.212    3.293.495

 Rentetoevoeging                                         144.306          144.306               0-     140.117      135.929      131.740
 Jaarlijkse toevoeging                                    40.000           40.000               -       40.000       40.000       40.000

 totaal toevoegingen                                    184.306          184.306                0-    180.117       175.929     171.740

 Kapitaallasten                                          289.022-         289.023-              1      284.833-     280.645-     276.456-

 totaal onttrekkingen                                   289.022-         289.023-               1     284.833-      280.645-    276.456-

 Stand reserve per 31-12                             3.502.928        3.502.928                 0-   3.398.212    3.293.495    3.188.778



  Toelichting:
Deze reserve is ingest eld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Roggel.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een invest ering van ec onomisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingst ermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                                    179
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre> reserve D.12                                       89001512 BMV Heythuysen


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Heythuysen

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                             Onderwijs

 product                                           onderwijsvoorziening

                                                     Raming       Werkelijk    Verschil    Raming     Raming       Raming
                                                      2015         2015         2015        2016       2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                              831.707      831.707             -    971.910    944.912      917.915

 Rentetoevoeging                                       33.268       33.268            0-    38.876       37.795     36.717
 Verkoop vrm. bibliotheek Heythuysen                  167.200      167.200            -

 totaal toevoegingen                                 200.468      200.468             0-    38.876      37.795      36.717

 Kapitaallasten                                        60.266-       60.266-          0-    65.874-      64.793-    63.715-

 totaal onttrekkingen                                 60.266-      60.266-            0-    65.874-     64.793-     63.715-

 Stand reserve per 31-12                             971.909      971.910             1-   944.912    917.915      890.917


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Heythuysen.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                            180
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> reserve D.13                                       89001234 BMV Grathem


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienst verlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    nieuwbouw Brede Maatschappelijke Voorziening Grathem

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                          2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                              Onderwijs

 product                                            onderwijsvoorziening

                                                       Raming           Werkelijk       Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                        2015             2015            2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                               1.071.164         1.071.164                  -     838.425     1.350.900    1.313.375

 Rentetoevoeging                                             42.847           42.847               -       33.537       54.036       52.535
 Vrijkomende percelen Heythuysen                                                                          550.000
 Vrijkomende percelen Grathem                            160.000             160.000               -

 totaal toevoegingen                                    202.847          202.847                   -     583.537       54.036       52.535

 Afboeking boekwaarden i.v.m. verkoop                        72.215-          72.215-              0-
 Overschot dekkingsreserve in Algemene reserve
 (oormerken voor Cent rumvisie) 1e rarap 2015            303.065-            303.065-              -
 Kapitaallasten                                           60.305-             60.306-              1       71.062-      91.561-      90.060-

 totaal onttrekkingen                                   435.585-         435.586-              1          71.062-      91.561-      90.060-

 Stand reserve per 31-12                                838.426          838.425               1        1.350.900    1.313.375    1.275.850


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten nieuwbouw BMV Grathem.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisc h nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebrac ht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                       181
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre> reserve D.14                                       89001511 Basisschool St. Jan Baexem


 soort reserve                                      dekkingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                dekking van kosten die verband houden met de
                                                    verbouw basisschool St. Jan Baexem

 voeding uit                                        door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                          2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                              Onderwijs

 product                                            onderwijsvoorziening

                                                     Raming        Werkelijk    Verschil    Raming     Raming      Raming
                                                      2015          2015         2015        2016       2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                              478.287       478.287             -    458.893    640.018     620.624

 Rentetoevoeging                                        19.131        19.131           0-    18.356     25.601      24.825
 Verkoop vrijkomende perceel Kapittelstr. Baexem
 (vrm. kleuterschool)                                                                       200.520

 totaal toevoegingen                                   19.131       19.131             0-   218.876     25.601      24.825

 Kapitaallasten                                         38.526-       38.526-          0-    37.751-    44.996-     44.220-

 totaal onttrekkingen                                  38.526-      38.526-            0-    37.751-    44.996-     44.220-

 Stand reserve per 31-12                             458.892       458.893             1-   640.018    620.624     601.229


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouw basisschool St. Jan Baexem.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                             182
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> reserve D.15                                      89001513 SG St. Ursula Heythuysen


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   verbouw scholengemeenschap St. Ursula te Heythuysen

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                             Onderwijs

 product                                           onderwijsvoorziening

                                                     Raming       Werkelijk    Verschil    Raming     Raming       Raming
                                                      2015         2015         2015        2016       2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                             579.446       579.446             -    562.403    545.361      528.318

 Rentetoevoeging                                       23.177        23.178           1-    22.496     21.814       21.133

 totaal toevoegingen                                  23.177       23.178             1-    22.496     21.814       21.133

 Kapitaallasten                                        40.220-       40.220-          1     39.539-    38.857-      38.176-

 totaal onttrekkingen                                 40.220-      40.220-            1     39.539-    38.857-      38.176-

 Stand reserve per 31-12                            562.403       562.403             0-   545.361    528.318      511.276


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten verbouw scholengemeenschap St. Ursula te Heythuysen.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                            183
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>  reserve D.16                                        89001517 Latasteschool Horn


  soort reserve                                       dekkingsreserve

  budgethouder                                        directeur Dienstverlening

  wenselijk minimum bedrag                            n.v.t.

  wenselijk maximum bedrag                            n.v.t.

  doel van de reserve                                 dekking van kosten die verband houden met de
                                                      tijdelijke huisvesting, 1e inrichting en onderwijsleerpakket

  voeding uit                                         door de raad aangewezen middelen

  bespaarde rente                                     wordt toegevoegd aan de reserve

  programma                                           2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

  thema                                               Onderwijs

  product                                             onderwijsvoorziening

                                                        Raming       Werkelijk    Verschil    Raming       Raming       Raming
                                                         2015         2015         2015        2016         2017         2018

  Stand reserve per 1-1-                                 48.600       48.600             -      44.200       39.800        35.400

 Rentetoevoeging                                           1.944        1.944             -       1.768        1.592        1.416

  totaal toevoegingen                                     1.944         1.944            -       1.768        1.592         1.416

 Kapitaallasten                                            6.344-       6.344-            -       6.168-       5.992-       5.816-

  totaal onttrekkingen                                    6.344-        6.344-           -       6.168-       5.992-        5.816-

  Stand reserve per 31-12                                44.200       44.200             -      39.800       35.400        31.000


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten tijdelijke huisvesting, 1e inrichting en onderwijsleerpakket
van de Latasteschool te Horn.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijnen van 20 en 10 jaar de
rente en afschrijvingslasten gedekt uit deze reserve.




                                                               184
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre> reserve D.17                                       89001113 Mussenbergschool


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kosten die verband houden met de
                                                   Mussenbergschool te Haelen

 voeding uit                                       door de raad aangewezen middelen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                             Onderwijs

 product                                           onderwijsvoorziening

                                                     Raming       Werkelijk    Verschil    Raming     Raming       Raming
                                                      2015         2015         2015        2016       2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                              376.650      376.650             -    364.500    352.350      340.200

 Rentetoevoeging                                       14.652        14.652           0     14.179     13.706       13.234

 totaal toevoegingen                                  14.652       14.652             0     14.179     13.706       13.234

 Kapitaallasten                                        26.802-       26.802-          0-    26.329-    25.856-      25.384-

 totaal onttrekkingen                                 26.802-      26.802-            0-    26.329-    25.856-      25.384-

 Stand reserve per 31-12                             364.500      364.500             0-   352.350    340.200      328.050


  Toelichting:
Deze reserve is ingesteld ter dekking van de kapitaallasten Mussenbergschool te Haelen.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                            185
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>  reserve D.18                                     89001404 Landschapsontwikkeling


 soort reserve                                     Dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Strategie & Ontwikkeling

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekken van kapitaallasten van projecten ter bevordering van
                                                   landschapsontwikkeling

 voeding uit

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                         3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                             Openbare ruimte en verkeer

 product                                           natuur

                                                     Raming       Werkelijk    Verschil      Raming     Raming     Raming
                                                      2015         2015         2015          2016       2017       2018

 Stand reserve per 1-1-                              217.986      217.986               -    215.526    107.726    91.929

 Storting Reppelveld                                         -       10.350      10.350-

 totaal toevoegingen                                         -     10.350       10.350-            -          -          -

 Kapitaallasten landschapsontwikkelingsprojecten       16.181-       12.810-      3.371-      16.315-    15.797-    15.280-
 Extra afschrijving wandelplaats Maasoever                  -             -           -       91.485-

 totaal onttrekkingen                                 16.181-      12.810-       3.371-      107.800-    15.797-   15.280-

 Stand reserve per 31-12                             201.805      215.526       13.721-      107.726     91.929    76.649


  Toelichting:
Deze reserve wordt gevoed middels geoormerkte bijdragen voor landschapsontwikkeling en dient voor dit doel
in stand te worden gehouden.

aanleg wandelplaats Maasoever Neer.




                                                            186
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre> reserve D.19                                       89001533 Gemeentehuis Leudal


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Bedrijfsvoering

 wenselijk minimum bedrag                                          3.350.000,00

 wenselijk maximum bedrag                                          3.350.000,00

 doel van de reserve                               dekking van kapitaallasten die verband houden met de
                                                   nieuwbouw Gemeentehuis Leudal

 voeding uit                                       verkopen van de voormalige gemeentehuizen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         4 Sterk besturen en organiseren

 thema                                             Dienstverlening bestuur en organisatie

 product                                           interne dienstverlening

                                                      Raming         Werkelijk     Verschil       Raming       Raming        Raming
                                                       2015           2015          2015           2016         2017          2018

 Stand reserve per 1-1-                              1.370.841       1.370.841                -   1.334.715    1.298.589     1.262.463

 Rentetoevoeging                                         61.688          61.688               -      60.062        58.437       56.811

 totaal toevoegingen                                    61.688           61.688               -     60.062         58.437      56.811

 Kapitaallasten                                          97.814-         97.814-              -      96.188-       94.563-      92.937-

 totaal onttrekkingen                                   97.814-          97.814-              -     96.188-        94.563-     92.937-

 Stand reserve per 31-12                             1.334.715       1.334.715                -   1.298.589    1.262.463     1.226.337


  Toelichting:
Deze reserve is ingest eld ter dekking van de kapitaallasten Gemeentehuis Leudal.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 40 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                   187
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre> reserve D.20                                       89001534 Verbouw gemeentewerf Hunsel


 soort reserve                                     dekkingsreserve

 budgethouder                                      directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                          n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                          n.v.t.

 doel van de reserve                               dekking van kapitaallasten die verband houden met de
                                                   verbouw gemeentewerf Hunsel

 voeding uit                                       verkoop voormalige gemeenteloodsen

 bespaarde rente                                   wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                         4 Sterk besturen en organiseren

 thema                                             Dienstverlening bestuur en organisatie

 product                                           interne dienstverlening

                                                      Raming           Werkelijk      Verschil        Raming      Raming      Raming
                                                       2015             2015           2015            2016        2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                961.786          961.786                  -    913.697     865.608     817.519

 Rentetoevoeging                                            43.280          43.280               0      41.116      38.952      36.788

 totaal toevoegingen                                    43.280              43.280           0         41.116      38.952      36.788

 Kapitaallasten                                             91.369-         91.369-              0-     89.205-     87.041-     84.877-

 totaal onttrekkingen                                   91.369-             91.369-          0-        89.205-     87.041-     84.877-

 Stand reserve per 31-12                               913.697          913.697              0        865.608     817.519     769.430


  Toelichting:
Deze reserve is ingest eld ter dekking van de kapitaallasten verbouw gemeentewerf Hunsel.
Deze investering is een investering van economisch nut. Op een investering van economisch nut mag een reserve
niet in een keer ten laste worden gebracht. Daarom worden gedurende de afschrijvingstermijn van 20 jaar de rente
en afschrijvingslasten gedeeltelijk gedekt uit deze reserve.




                                                                      188
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>  reserve F.1                                        89001418 Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen


 soort reserve                                      overige financ ieel t echnisch reserve

 budgethouder                                       direc teur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de reserve                                Jaarlijkse aflossing van afgesloten leningen gemeenschapshuis
                                                    Neer en gemeensc hapshuis Heibloem.

 voeding uit                                        de opgenomen geldleningen voor de bouw en inricht ing van de
                                                    gemeensc hapshuizen in Neer en Heibloem

 bespaarde rente                                    geen rentetoevoeging

 programma                                          2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                              Maatsc happelijke ondersteuning

 product                                            maatsc happelijke accommodaties

                                                      Raming       Werkelijk     Verschil    Raming      Raming         Raming
                                                       2015         2015          2015        2016        2017           2018

 Stand reserve per 1-1-                               462.629      462.629               -   435.969     409.309        382.650




 totaal toevoegingen                                          -             -            -          -               -         -

 Aflossing gemeenschapshuis:
 Neer                                                     9.416-       9.416-            -      9.416-      9.416-        9.416-
 Heibloem                                                17.244-      17.244-            -     17.244-     17.244-       17.244-

 totaal onttrekkingen                                   26.660-      26.660-             -    26.660-      26.660-       26.660-

 Stand reserve per 31-12                              435.969      435.969               -   409.309     382.650        355.990


  Toelichting:
BIj de bouw en inric hting van de gemeenschapshuizen in Neer en Heibloem is voor de hiervoor afgesloten leningen
een reservering voor hetzelfde bedrag opgenomen. De jaarlijkse aflossingen van de leningen wordt hieruit voldaan.




                                                             189
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>  reserve F.2                                         89001112 - Reserve onderhoud overweg Napoleonsweg


 soort reserve                                        overige financieel technisch reserve

 budgethouder                                         directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

 doel van de reserve                                  een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud overweg
                                                      Napoleonsweg.

 voeding uit                                          n.v.t.

 bespaarde rente                                      wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                            3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                                Openbare ruimte en verkeer

 product                                              infrastructuur wegen

                                                        Raming       Werkelijk     Verschil      Raming     Raming      Raming
                                                         2015         2015          2015          2016       2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                 380.458         380.458              -   353.993    326.793     299.593




 totaal toevoegingen                                            -             -              -         -          -           -

 Jaarlijkse bijdrage overweg Napoleonsweg                  27.200-       26.465-        735-      27.200-    27.200-     27.200-

 totaal onttrekkingen                                     27.200-        26.465-       735-       27.200-    27.200-     27.200-

 Stand reserve per 31-12                                353.258         353.993        735-      326.793    299.593     272.393


 Toelichting:

De jaarlijkse onderhoudsbijdrage aan prorail wordt hieruit bekostigd.




                                                                190
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>  reserve T.1                                       89001509 LEU - Egalisatiereserve afvalstoffenheffing


 soort reserve                                      tarief- egalisatiereserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                               300.000

 doel van de reserve                                egalisatie tarievenbeleid afvalstoffenheffing

 voeding uit                                        kosten-baten-analyse afvalstoffenheffing

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                          3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                              Milieu

 product                                            afvalverwijdering

                                                      Raming        Werkelijk       Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                       2015          2015            2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                942.612          942.612               -              -            -            -




 totaal toevoegingen                                           -                -             -              -            -            -

 Vrijval reserve, overheveling naar voorziening
 Afvalstoffenheffing (Rb. 15-12-2015)                   942.612-         942.612-              -

 totaal onttrekkingen                                  942.612-         942.612-              -              -            -            -

 Stand reserve per 31-12                                       -                -             -              -            -            -


  Toelichting:
Deze reserve is opgebouwd uit overschotten op de exploitatie van het onderdeel afvalverwijdering en - verwerking.
M.a.w. de opbrengst van de afvalstoffenheffing heeft in enig jaar meer dan 100% bedragen.
De reserve is dus tot stand gekomen door bijdragen van de inwoners van Leudal. Vanuit dit standpunt gezien dient deze
reserve ook teruggegeven te worden aan de inwoners.
De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing op te heffen en het saldo
over te hevelen naar de voorziening Afvalstoffenheffing.




                                                                   191
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>  reserve T.2                                       89001521 LEU - Egalisatiereserve riolering


 soort reserve                                      tarief- egalisatiereserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                           n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                               300.000

 doel van de reserve                                egalisatie tarievenbeleid riolering

 voeding uit                                        rekeningresultaten op het onderdeel riolering

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                          3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                              Openbare ruimte en verkeer

 product                                            infrastructuur water

                                                      Raming        Werkelijk       Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                       2015          2015            2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                 30.834           30.834               -              -            -            -




 totaal toevoegingen                                           -                -             -              -            -            -

 Vrijval reserve, overheveling naar voorziening
 Rioleringen Leudal (Rb. 15-12-2015)                     30.834-         30.834-               -

 totaal onttrekkingen                                   30.834-          30.834-              -              -            -            -

 Stand reserve per 31-12                                       -                -             -              -            -            -


  Toelichting:
Deze reserve is opgebouwd uit overschotten op de exploitatie volgens kosten-batenanalyse van het onderdeel riolering.
M.a.w. de opbrengst van de rioolheffing heeft in enig jaar meer dan 100% bedragen.
De reserve is dus tot stand gekomen door bijdragen van de inwoners van Leudal.
Vanuit dit standpunt gezien dient deze reserve dan ook teruggegeven te worden aan de inwoners.
Bij de vaststelling van het herziene GRP 2013- 2017 is het saldo per 31- 12-2012 van deze reserve overgeheveld naar
de voorziening riolering.
De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten de egalisatiereserve Riolering op te heffen en het saldo
over te hevelen naar de voorziening Riolering.




                                                                   192
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>  reserve O.1                                        89001213 Ornamenten / kunstbeleid


 soort reserve                                      overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                                50.000

 wenselijk maximum bedrag                               150.000

 doel van de reserve                                faciliteren nieuwe kunstvormen of samenwerkingsvormen in de
                                                    kunst en cultuur

 voeding uit                                        n.v.t.

 bespaarde rente                                    wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                          1 Vitale samenleving

 thema                                              Kunst en cultuur

 product                                            ondersteunen kunst & cultuur

                                                       Raming       Werkelijk   Verschil    Raming      Raming     Raming
                                                        2015         2015        2015        2016        2017       2018

 Stand reserve per 1-1-                                 74.554       74.554            -     74.554      74.554    74.554




 totaal toevoegingen                                            -          -           -            -          -        -




 totaal onttrekkingen                                           -          -           -            -          -        -

 Stand reserve per 31-12                                74.554       74.554            -     74.554      74.554    74.554


  Toelichting:
Momenteel worden de ambities voor cultuurbeleid uitgewerkt en is een cultuurbeleidsnotitie in voorbereiding.
De voortzetting van deze reserve zal in dit kader bezien moeten worden.




                                                             193
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>  reserve O.2                                         89001426 Onderhoud jachthaven Hanssum


 soort reserve                                        overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                         directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

 doel van de reserve                                  bekostigen van toekomstig (groot) onderhoud van de de jachthaven,
                                                      conform overeenkomst grondstofwinning met Kuypers Neer

 voeding uit                                          - jaarlijkse erfpachtcanon van watersportvereniging Hanssum
                                                      - jaarlijkse erfpachtcanon van Peulen
                                                      - opbrengst overeenkomst grondstofwinning Kuypers Neer

 bespaarde rente                                      wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                            1 Vitale samenleving

 thema                                                Toerisme en recreatie

 product                                              recreatieve voorzieningen

                                                        Raming       Werkelijk    Verschil   Raming     Raming      Raming
                                                         2015         2015         2015       2016       2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                139.926       139.926             -   151.097    154.500     157.903

 Opbrengst ontgronding (overeenkomst Kuypers)              7.768        7.768            -
 Erfpachtcanon Peulen Neer                                 1.134        1.134            -     1.134      1.134       1.134
 Erfpachtcanon Hanssum Neer                                2.269        2.269            -     2.269      2.269       2.269

 totaal toevoegingen                                     11.171       11.171             -     3.403      3.403       3.403




 totaal onttrekkingen                                           -             -          -         -           -          -

 Stand reserve per 31-12                               151.097       151.097             -   154.500    157.903     161.306


  Toelichting:
Op basis van de erfpachtovereenkomst met de watersportvereniging Hanssum is de gemeente verplicht zorg te dragen
voor het bevaarbaar blijven van de haven en komen de kosten voor rekening van de gemeente.

Jaarlijkse storting opbrengst ontgronding Neer conform overeenkomst grondverzetbedrijf Kuypers Kessel
Na 2015 stopt deze grondstoffenovereenkomst.

Jaarlijks wordt de erfpachtcanon van watersportvereniging Hanssum Neer gestort minus de jaarlijkse
onderhoudskosten ( B&W-besluit 22.0.6.2010):

                                           (=2020)




M.i.v. maart 2011 wordt ook jaarlijks de erfpachtcanon Peulen Neer gestort minus jaarlijkse onderhoudskosten
(B&W besluit 25.01.2011)


na 27e jaar jaarlijkse indexering CBS (conumentenprijsindexcijfer)




                                                               194
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>  reserve O.3                                         89001525 Monumentensubsidie


 soort reserve                                       overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                        directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                            n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                            n.v.t.

 doel van de reserve                                 fluctuaties opvangen in het jaarlijks subsidiebudget monumenten
                                                     (raadsbesluit 31-8-2010)

 voeding uit                                         jaarlijks restant budgetsubsidie monumenten

 bespaarde rente                                     wordt toegevoegd aan de exploitatie

 Programma                                           1 Vitale samenleving

 thema                                               Toerisme en recreatie

 Product                                             recreatieve voorzieningen

                                                       Raming       Werkelijk    Verschil    Raming      Raming      Raming
                                                        2015         2015         2015        2016        2017        2018

 Stand reserve per 1-1                                 314.064      314.064             -    372.815     372.815     372.815

 Niet uitgegeven subsidiegelden                                       58.751       58.751-

 totaal toevoegingen                                           -     58.751       58.751-           -            -         -




 totaal onttrekkingen                                          -             -          -           -            -         -

 Stand reserve per 31-12                               314.064      372.815       58.751-    372.815     372.815     372.815


  Toelichting:
In de loop van 2012 zijn in Leudal een 120-tal bouwwerken aangewezen als gemeentelijk monument.
De eigenaren van deze monumenten hebben de mogelijkheid om op basis van de "Subsidieverordening
cultuurhistorisch erfgoed Leudal" monumentensubsidie aan te vragen.

Dit structurele budget zal, indien het in enig jaar niet geheel wordt uitgegeven, gestort worden in de reserve
monumentensubsidie.
De subsidietoekenningen gelden voor een periode van 6 jaar volgens de systematiek van Provincie en Rijk
(bijv. 2013-2018, 2014-2019).




                                                              195
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>  reserve O.4                                         89001502 Groenfonds


 soort reserve                                        overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                         directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

 doel van de reserve                                  financiering "groene" projecten ter compensatie bij woningbouw-


 voeding uit                                          bijdragen van derden indien woningbouwplan niet
                                                      rechtstreeks in bestemmingsplan is opgenomen

 bespaarde rente                                      wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                            3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                                Wonen en bouwen

 product                                              diverse producten

                                                       Raming        Werkelijk    Verschil      Raming   Raming     Raming
                                                        2015          2015         2015          2016     2017       2018

 Stand reserve per 1-1-                                658.884       658.884             -    291.331    291.331    291.331

 Kwaliteitsbijdragen derden                               78.480       78.480            -

 totaal toevoegingen                                     78.480       78.480             -           -         -          -

 Extra afschrijving Hof van Leudal                      179.531-      179.531-           -
 Extra afschrijving pilotproject volkstuinen Heyth.       3.140-        3.140-           -
 BW2014/302 Buitencentrum De Spar                        32.757-       32.757-           -
 BW2014/404 Waterkrachtcentrale St. Elisabeth-
 molen Haelen                                           200.000-      200.000-           -
 tekort uitvoering zorgplan IKL                           5.728-        5.728-           -
 bijdrage project "Anne Frank boom"                       4.547-        4.547-           -
 bijdrage project "Schouwsmolen"                         28.500-            -       28.500-
 bijdrage project "sloop Mennesweg"                      10.000-       10.000-           -
 bijdrage project "eeuwige vrijgezellen"                  8.200-            -        8.200-
 bijdrage project "Hentrichpad"                          27.250-          330-      26.920-
 bijdrage project "Wehrmachthuisje                            -        10.000-      10.000

 totaal onttrekkingen                                  499.653-      446.033-      53.620-           -         -          -

 Stand reserve per 31-12                               237.711       291.331       53.620-    291.331    291.331    291.331


  Toelichting:
Deze reserve wordt gevoed middels geoormerkte bijdragen en dient voor dit doel in stand worden gehouden.
Op de projectenlijst groenfonds, staan de projecten vermeld waaraan een bijdrage wordt verstrekt.

te informeren. Uiteraard voor zover deze uitgaven passen binnen de doelstelling van de reserve.




                                                               196
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>  reserve O.5                                            89001526 Grondexploitatie


 soort reserve                                           overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                            direc teur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                                afstemmen op jaarlijkse risico- inschatting

 wenselijk maximum bedrag                                afstemmen op jaarlijkse risico- inschatting

 doel van de reserve                                     afdekken van de risico's verbonden aan de grondexploitaties


 voeding uit                                             winsten uit grondexploitaties en
                                                         opbrengst verkoop stroken grond (buit en grondexploitatie)

 bespaarde rente                                         wordt toegevoegd aan de exploitatiebegroting

 programma                                               3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                                   Wonen en bouwen

 product                                                 woningbouwlocaties

                                                          Begroting       Werkelijk      Verschil       Begroting     Begroting   Begroting
                                                            2015           2015           2015            2016          2017        2018

 Stand reserve per 1-1-                                   2.398.409      2.398.409                  -   2.728.676     2.578.676   2.578.676

 Saldo BP Haelen, Heist erkes                                229.981          229.981             -
 Saldo Heibloem, Achter Gesselt s                                  -           13.029        13.029-
 Saldo Roggel, Pasveld                                             -           21.126        21.126-
 Saldo BT Haelen, Zevenellen                                       -           64.894        64.894-
 Stort ing vanuit Reppelveld                                       -           10.420        10.420-
 Saldo Roggel Reppelveld                                                      247.392       247.392-
 Saldo BT Roggel, Laak                                              -         600.000       600.000-
 Opbrengst grondverkopen < 1.000 m2                            74.244          89.354        15.110-

 totaal toevoegingen                                        304.225      1.276.196        971.971-              -             -           -

 Jaarlijkse uitname t.g.v. exploitatiebegroting              100.000-         100.000-              -      50.000-
 Extra afschrijving faillissement s- en andere kost en
 projectontwikkelaars (rb. 07-10-2014)                         47.134-         12.110-       35.024-      100.000-
 Verlies Baexem Witte Huis                                          -          47.314-       47.314
 Verlies Heythuysen Walk                                            -          21.864-       21.864
 Verlies Ell, St eenenbambt                                         -         256.096-      256.096
 Verlies Ittervoort Noord                                           -         240.732-      240.732
 Afboeking Haler III                                                -         200.000-      200.000
 Verlies Neer, Wijnbeek                                             -          67.813-       67.813

 totaal onttrekkingen                                       147.134-        945.929-      798.795        150.000-             -           -

 Stand reserve per 31-12                                  2.555.500      2.728.676        173.176-      2.578.676     2.578.676   2.578.676


  Toelichting:
In de Nota grondbeleid is aangegeven dat deze reserve de volgende funct ies heeft :
· verrekenen van winsten en verliezen van de exploitaties;
·
· buffer voor het voeren van een actieve grondpolitiek.

De opbrengst van incidentele grondverkopen < 1.000 m2 buiten de grondexploit aties worden toegevoegd aan deze reserve.




                                                                        197
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>reserve O.6                                    89001506 Vastgoed


                                               overige bestemmingsreserve

budgethouder                                   directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag                       n.v.t.

wenselijk maximum bedrag                       n.v.t.

doel van de reserve                            het opvangen van eventuele verliezen uit vastgoedtransacties

voeding uit                                    netto-opbrengsten verkoop diverse gebouwen

bespaarde rente                                wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma                                      4 Sterk besturen en organiseren

thema                                          Dienstverlening bestuur en organisatie

product                                        interne dienstverlening

                                                Raming        Werkelijk   Verschil      Raming   Raming       Raming
                                                 2015          2015        2015          2016     2017         2018

Stand reserve per 1-1-                          181.792       181.792               -   80.941   80.941       80.941

Huuropbrengsten 2015 panden in de verkoop         38.172        38.172              -

totaal toevoegingen                               38.172       38.172               -        -         -           -

Verlies verkoop tennishal de Leistert Roggel
(Rb. 10-02-2015)                                 131.000-      131.000-          -
Kosten 2015 panden in de verkoop                  23.285-        8.023-     15.262-

totaal onttrekkingen                            154.285-      139.023-     15.262-           -         -           -

Stand reserve per 31-12                           65.679       80.941      15.262-      80.941   80.941       80.941


Toelichting:




                                                        198
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>reserve O.7                89001504 Regionale samenwerking


soort reserve              overige bestemmingsreserve

budgethouder               directeur Strategie & Ontwikkeling

wenselijk minimum bedrag   n.v.t.

wenselijk maximum bedrag   n.v.t.

doel van de reserve        bijdragen aan regionale projecten

voeding uit                middelen die door de de gemeenteraad hiervoor worden aangewezen

bespaarde rente            wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma                  4 Sterk besturen en organiseren

thema                      Dienstverlening bestuur en organisatie

product                    samenwerking

                             Raming        Werkelijk      Verschil       Raming       Raming       Raming
                              2015          2015           2015           2016         2017         2018

Stand reserve per 1-1-          46.463          46.463               -    46.463       46.463       46.463




totaal toevoegingen                   -              -               -            -            -            -




totaal onttrekkingen                  -              -               -            -            -            -

Stand reserve per 31-12         46.463          46.463               -    46.463       46.463       46.463


Toelichting:




                                          199
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>  reserve O.8                                                    89001523 LEU - Boekwinst Essent


 soort reserve                                                   overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                                    directeur Bedrijfsvoering

 wenselijk minimum bedrag

 wenselijk maximum bedrag                                        n.v.t.

 doel van de reserve                                             dekking van investeringen in ac tiva met maatschappelijk nut

 voeding uit                                                     opbrengst verkoop Essent aandelen

 bespaarde rente                                                 wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                                       Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

 thema                                                           dekkingsmiddel

 product                                                         diverse producten

                                                                    Raming          Werkelijk     Verschil        Raming         Raming        Raming
                                                                     2015            2015          2015            2016           2017          2018

 Stand reserve per 1-1-                                           35.103.140        35.103.140               -   36.738.775     34.256.201    32.677.045

 WMO bruikleenvoorzieningen - sterfhuisconstruc tie                          -              665           665-         6.000        63.000       120.000
 Boekwinst verkoop obligaties (Rb. 15-12-2015)                       1.385.287        1.385.287             -
 2e vrijval General Escrow (Rb. 10-12-2015)                          1.972.513        1.972.513             0

 totaal toevoegingen                                               3.357.800         3.358.465           665-         6.000        63.000       120.000

 Aanleg wandeplaats Maasoever                                          -50.000                -        -50.000       -50.000
 Rotonde gemeentehuis                                                   -2.704           -2.704
 Waterfront Buggenum                                                   -32.458          -32.458
 Rec onstructie Rootweg Haelen                                         -23.051           -5.281        -17.770       -17.770
 Rec onstructie Dorpstraat/Stationstraat Baexem                        -54.070         -118.652         64.582      -303.204
 Rec onstructie Gulden Eind Grathem                                    -13.967          -14.410            443       -50.590
 Rec onstructie Op den Dries Haelen en Beatrixstr. Grathem             -14.591          -14.591
 Rec onstructie Koukerveldstraat Heythuysen                           -120.436         -128.630         8.194        -21.370
 Rec onstructie Grote Kampweg Haelen                                  -256.166         -287.869        31.703        -62.131
 Rec onstr. Infrastruc turele werken 2015                             -200.000                -      -200.000       -200.000
 Herinric hting Heverstr./Kloosterstr. Roggel                         -100.000          -68.432       -31.568        -31.568
 Rec onstructie Clausstraat Grathem                                   -103.325         -154.192        50.867        -25.808
 Riolering Molenstraat Neer                                            -75.000          -76.515         1.515        -23.485
 Beleidsplan openbare verlichting 2014                                -147.069         -117.980       -29.089        -29.089
 Beleidsplan openbare verlichting 2015                                -147.425          -45.970      -101.455       -101.455
 Inric hting 30/60 km gebieden                                         -90.533              -93       -90.440        -90.440
 Routing jachthaven Neer                                               -25.000                -       -25.000        -75.000
 Hof van Leudal (Herinric hting Markt in Roggel)                       -78.000          -78.000
 Hof van Leudal (Rec onstructie Kunneweg/Sc hansdijk Roggel)          -230.000         -230.000
 Omvorming plantsoenen                                                -107.861          -71.172        -36.689       -36.689
 MIP 2016-2019 raamkredieten                                                                                      -1.152.675     -1.217.925    -1.363.140
 WMO bruikleenvoorzieningen - sterfhuisconstruc tie                       -49.000             -        -49.000
 Kapitaallasten Externe E-dienstverlening                                 -14.939       -14.939              0      -121.775       -218.966      -212.657
 Kapitaallasten Interne E-dienstverlening                                  -4.447        -4.447              0       -33.660        -57.232       -55.561
 Kapitaallasten Informatiebeveiliging                                        -773          -773             -0        -1.573        -24.000       -23.200
 Kapitaallasten E-dienstverlening                                                                                     -3.750        -67.500       -66.000
 Verlies verkoop tennishal de Leistert Roggel (Rb. 10-02-2015)            -97.500       -97.500              -
 Disagio verkoop obligatie Northern Roc k (Rb. 10-12-2015)                -56.531       -56.530             -1       -56.542        -56.533        -5.533
 Afwaardering aandelen Limagas                                                         -101.692        101.692

 totaal onttrekkingen                                              2.094.846-        1.722.830-      372.015-     2.488.574-     1.642.156-    1.726.091-

 Stand reserve per 31-12                                          36.366.094        36.738.775       372.680-    34.256.201     32.677.045    31.070.954


Minimumniveau

van investeringen met maatsc happelijk nut.

Er zijn investeringen met maatschappelijk nut die een t erugkerend karakter hebben (variërend van 20 tot 25 jaar), zoals renovaties c.q.
rec onstructies van wegen en openbare verlic hting. Voor deze investeringen is door aanwending van de reserve geen vervangingsruimt e
aanwezig. Wanneer de afschrijvingen van dezae investeringen ongelimiteerd worden gedekt uit reserves, onstaat op enig moment de
situatie dat er zowel binnen de begroting als binnen de reserve geen ruimte aanwezig is om deze investeringen te dekken.


*nota R,VenR = nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 Gemeente Leudal: raadsbesluit 11 november 2014




                                                                               200
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre> reserve O.9                                            89001527 (Egalisatie)reserve - Gemeentefonds


 soort reserve                                          overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                           directeur Bedrijfsvoering

 wenselijk minimum bedrag

 wenselijk maximum bedrag                               n.v.t.

 doel van de reserve                                    1) buffer voor het opvangen van fluctuaties in de algemene uitkering uit het Gem.fonds
                                                        2) reservering nog niet ingezette middelen voor taakmutaties vanuit het Gemeentefonds

 voeding uit                                            door de raad aan te wijzen middelen

 bespaarde rente                                        wordt toegevoegd aan de exploitatie

 verantwoording                                         Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

 thema                                                  Dekkingsmiddel

 Product                                                rijksuitkeringen

                                                          Raming            Werkelijk      Verschil       Raming       Raming       Raming
 Egalisatie-deel
                                                           2015              2015           2015           2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                    769.160           769.160                  -   539.503      539.503      539.503

Voordeel september-circulaire 2015 (Rb. 15-12-2015)          282.000          282.000              -
Voordeel december-circulaire 2015                                  -          207.987        207.987-

 totaal toevoegingen                                       282.000           489.987        207.987-               -            -            -

Nadeel september-circulaire 2014 (Rb. 04-11-2014)            271.000-         271.000-             -
Nadeel mei-circulaire 2015 (Rb. 26-05-2015)                  377.000-         377.000-             -
Nadeel voorgaande jaren                                                        71.644-        71.644

 totaal onttrekkingen                                      648.000-          719.644-        71.644                -            -            -

 Stand reserve Egalisatie-deel per 31-12                   403.160           539.503        136.343-      539.503      539.503      539.503


                                                          Raming            Werkelijk      Verschil       Raming       Raming       Raming
 Taakmutatie-deel
                                                           2015              2015           2015           2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                    223.824           223.824                  -   233.460      102.000      253.300

Decentr.uitk. Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur          22.000           22.000                 -     22.000       22.000       22.000
Peuterspeelzalen; kwaliteitsslag (Wet Oké)                   101.300          101.300                 -    101.300      101.300      101.300
Aanpassing norm kwijtschelding i.r.t. kinderopvang             8.400            8.400                 -      8.400        8.400        8.400
Centra jeugd en gezin                                         39.300           39.300                 -     39.300       39.300       39.300
Decentralisatie provinciale taken vergunning-
verlening, toezicht (mei-circ. 2014)                             91.275          91.275               -     91.275       91.275      104.582
Armoede- en schuldenbeleid (mei-circ. 2014)                      93.000          93.000               -     96.000       99.000      101.000
Uitvoeringskosten participatiewet (mei-circ. 2014)                                                    -     11.000       19.000       26.000
Individuele studietoeslag (mei-circ. 2014)                        6.000           6.000               -     20.000       31.000       37.000
LO 3.9 Gem. Basisregistratie Personen (mei-circ.2015)             4.000           4.000               -
Uitvoeringskosten wetsvoorstel vrijlating
lijfrenteopbouw (sept.-circ.2015)                                 5.000           5.000               -

 totaal toevoegingen                                       370.275           370.275                  -   389.275      411.275      439.582

Uitvoering tak door RUD (Rb. 15-12-2014)                         91.275-         91.275-                    91.275-      91.275-     104.582-
Armoede- en schuldenbeleid (Rb. 15-12-2014)                      93.000-         93.000-                    96.000-      99.000-     101.000-
Afromen (egalisatie-) reserve Gemeentefonds
(*nota R,VenR Rb. 11-11-2014)                                    80.631-         80.631-                    47.700-      47.700-      47.700-
Wet Oké tdv voor- en vroegschoolse educatie
(Rb. 15-12-2014 en Rb. 15-12-2015)                               73.733-         73.733-                   263.760-
Buurtsportcoaches (Rb. 07-07-2015)                               22.000-         22.000-                    22.000-      22.000-      22.000-

 totaal onttrekkingen                                      360.639-          360.639-                 -   520.735-     259.975-     275.282-

 Stand reserve Taakmutatie-deel per 31-12                  233.460           233.460                  -   102.000      253.300      417.600

 Totaal stand reserve per 31-12                            636.620           772.963        136.343-      641.503      792.803      957.103




                                                                           201
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>  Toelichting:

Taakmutaties                                               t/m 2015          2016           2017           2018
Decentr.uitk. Impuls Brede scholen, Sport en Cultuur           44.000
Peuterspeelzalen; kwaliteitsslag (Wet Oke)                    162.460        -162.460         101.300        101.300
Mantelzorg                                                     12.000
Uitvoeringskosten i.k.v. participatiewet                                        11.000         19.000         26.000
Individuele studietoeslag i.k.v. participatiewet                  6.000         20.000         31.000         37.000
Uitvoeringskosten wetsvoorstel vrijlating
lijfrenteopbouw i.k.v. participatiewet                          5.000
LO 3.9 Gemeentelijk Basisregistratie Personen                   4.000
Totaal                                                        233.460       -131.460         151.300        164.300

*nota R,VenR = nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 Gemeente Leudal: raadsbesluit 11 november 2014




                                                                          202
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>reserve O.10                                     89001520 LEU - Bedrijfsvoering


soort reserve                                    overige bestemmingsreserve

budgethouder                                     directeur Bedrijfsvoering

wenselijk minimum bedrag                         n.v.t.

wenselijk maximum bedrag                         n.v.t.

doel van de reserve                              reservering van niet benutte middelen voor bedrijfsvoering om deze middelen
                                                 beschikbaar te houden voor personeel en de ontwikkeling van de
                                                 bedrijfsvoering

voeding uit                                      door de raad aan te wijzen middelen

bespaarde rente                                  wordt toegevoegd aan de exploitat ie

programma                                        4 Sterk besturen en organiseren

thema                                            Dienstverlening bestuur en organisatie

product                                          interne dienstverlening

                                                   Raming         Werkelijk       Verschil       Raming       Raming       Raming
                                                    2015           2015            2015           2016         2017         2018

Stand reserve per 1-1-                            1.922.181       1.922.181                  -   2.814.587    2.808.261    2.801.935

Niet -benutte P- budgetten                            425.400          501.904       76.504-
Inkoopbureau                                          110.000          118.140        8.140-
Vrijval voorziening Wachtgeld (Rb. 15-12-2015)         69.125           69.125            -
Uitvoeringskosten 3 D's                                     -          496.770      496.770-

totaal toevoegingen                                 604.525       1.185.939        581.414-               -            -            -

Uitdienstt reding, mobiliteitsdienstverbanden
(cf MT-besluiten)                                     154.576-         135.690-      18.886-         6.326-       6.326-       3.585-
Re- design werkprocessen                               91.400-          99.000-       7.600
Diversen 2015                                               -           58.843-      58.843

totaal onttrekkingen                                245.976-       293.533-         47.557          6.326-       6.326-        3.585-

Stand reserve per 31-12                           2.280.730       2.814.587        533.857-      2.808.261    2.801.935    2.798.350



Toelichting:




                                                                 203
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>reserve O.11                                        89001505 Gecommitteerde reserve


soort reserve                                       overige bestemmingsreserve

budgethouder                                        Managementteam

wenselijk minimum bedrag                            n.v.t.

wenselijk maximum bedrag                            n.v.t.

doel van de reserve                                 het oormerken van relevant e rest antbudgetten in enig dienstjaar om de
                                                    uitgestelde dienst (product) in het volgend dienstjaar te kunnen realiseren

voeding uit                                         exploitatie voorafgaande begrotingsjaar

bespaarde rente                                     wordt toegevoegd aan de exploitatie

programma                                           Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

thema                                               Dekkingsmiddel

product                                             diverse product en

                                                      Raming         Werkelijk     Verschil       Raming         Raming           Raming
                                                       2015           2015          2015           2016           2017             2018

Stand reserve per 1-1-                               1.507.101       1.507.101                -   1.454.458               -                -

Storting diversen ten laste van exploitat ie 2015
(Rb. 15-12-2015)                                                     1.386.203      1.386.203-

totaal toevoegingen                                            -     1.386.203    1.386.203-               -              -                -

Aanwending storting 2011                                  5.000-         5.000-               -
Aanwending storting 2014                                 44.186-        44.186-               -
Aanwending storting 2015                              1.389.660-     1.389.660-               -   1.454.458-

totaal onttrekkingen                                 1.438.846-      1.438.846-               -   1.454.458-              -                -

Stand reserve per 31-12                                  68.255      1.454.458    1.386.203-               -              -                -


Toelichting:




                                                                   204
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>  reserve O.12                                        89001535 Leefbaarheidsfonds


 soort reserve                                        overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                         directeur Strategie en Ontwikkeling

 wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

 doel van de reserve                                  dekking van de kosten van de "Regeling Leefbaarheidsfonds gemeente Leudal"
                                                      gedurende de pilotperiode van 3 jaar

 voeding uit                                          Algemene reserve

 bespaarde rente                                      wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                            2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                                Maatsc happelijke ondersteuning

 product                                              burgerparticipatie

                                                        Raming      Werkelijk    Verschil       Raming     Raming    Raming
                                                         2015        2015         2015           2016       2017      2018

 Stand reserve per 1-1-                                 200.000      200.000                -   141.441         -             -




 totaal toevoegingen                                            -           -               -         -         -             -

 Leefbaarheidsfonds (rb. 03-09/2013)                     100.000-      58.559-     41.441-       29.441-
 Motie behoud bibliotheek Heibloem (Rb. 15-12-2015)                                              12.000-
 looptijd regeling verlengd t/m 2016 (nota R&V
 Rb. 11-11-2014)                                                                                100.000-

 totaal onttrekkingen                                   100.000-      58.559-      41.441-      141.441-        -             -

 Stand reserve per 31-12                                100.000      141.441       41.441-            -         -             -



   Toelichting:
Bij de nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 gemeente Leudal, raadsbesluit 11 november 2014,
is besloten om de looptijd van de regeling Leefbaarheidsfonds en de reserve te verlengen tot en met 2016.
De reserve is gebaseerd op de regeling Leefbaarheidsfonds, die door de gemeenteraad is vastgesteld op 3 september 2013.
De regeling geldt 3 jaar (2013 t/m 2015). Zonder besluit tot verlenging kon nadien geen beroep op de regeling worden
gedaan.
Met de verlenging is de regeling meer in overeenstemming met de strekking ervan. In 2013 was de regeling Leefbaarheidsfonds
nog niet bekend bij de burgers. De aanvragen voor deze regeling zijn pas in de loop van 2014 ontvangen.
De gemeenteraad heeft 15 dec ember 2015 besloten om niet-bestede middelen leefbaarheidsfonds toe te voegen aan reserve
Leefbaarheidsfonds.




                                                               205
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>  reserve O.13                                     89001536 Revolverend duurzaamheidsfonds


 soort reserve                                    overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                     direc teur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                         n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                         n.v.t.

 doel van de reserve                              dekking duurzame maatregelen ten behoeve van gemeentelijk vastgoed
                                                  (dekking tekorten op de exploitatie in de aanloopfase)


 voeding uit                                      subsidies

 bespaarde rente                                  wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                        3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                            Milieu

 product                                          diverse producten

                                                    Raming         Werkelijk   Verschil     Raming     Raming     Raming
                                                     2015           2015        2015         2016       2017       2018

 Stand reserve per 1-1-                               62.400         62.400           -      49.876     46.072    42.275

 Rentetoevoeging                                           2.496      2.496           -       1.995      1.843      1.691
 Storting bijdrage lumpsumvergoeding
 LED- verlic hting Baexheimerhof                               -          -                   1.040      1.016         992

 totaal toevoegingen                                   2.496          2.496           -       3.035      2.859     2.683

 Duurzame maatregelen t.b.v. vastgoed:                                                -
 Sporthal Horn                                         15.020-       15.020-          -       6.839-     6.656-     6.475-

 totaal onttrekkingen                                 15.020-        15.020-          -       6.839-     6.656-    6.475-

 Stand reserve per 31-12                              49.876         49.876           -      46.072     42.275    38.483


  Toelichting:
De einddatum van de reserve is gesteld op 2033 omdat de ec onomische levensduur van de investeringen
gemiddeld 20 jaar bedraagt.




                                                              206
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>  reserve O.14                                        89001538 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie


 soort reserve                                        overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                         directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

 wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

 doel van de reserve                                  om mogelijke overschotten en tekorten op de decentralisaties
                                                      met elkaar te vereffenen

 voeding uit                                          taakmutaties van de reserve Gemeentefonds die (in-)direct te maken
                                                      hebben met de 3 decentralisaties op het gebied Jeugd, werk en zorg

 bespaarde rente                                      wordt toegevoegd aan de reserve

 programma                                            2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling

 thema                                                Maatschappelijke ondersteuning
                                                      Jeugdhulp
                                                      Arbeidsparticipatie

 product                                              algemene- en maatwerkvoorzieningen
                                                      voorzieningen jeugd
                                                      sociale werkvoorziening

                                                         Raming          Werkelijk      Verschil       Raming        Raming       Raming
                                                          2015            2015           2015           2016          2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                    70.875             70.875               -   3.786.536    3.834.236     3.881.936

 Storting afromen (egalisatie-)reserve
 Gemeentefonds (nota R,VenR Rb. 11-11-2014)                    47.700         47.700               -      47.700       47.700        47.700
 Bestemming resultaat jaarrekening 2014
 (Rb. 26-05-2015)                                          357.000          357.000              -
 Overheveling van Algemene reserve (Rb. 10-11-2015)      1.500.000        1.500.000              -
 Overschot WMO 2015 (Rb. 05-11-2014)                                      1.653.454      1.653.454-
 Overschot Participatie 2015 (Rb. 05-11-14)                                 171.970        171.970-

 totaal toevoegingen                                   1.904.700         3.730.124      1.825.424-       47.700       47.700        47.700

 Tekort Jeugd 2015 (Rb. 05-11-2014)                                           14.463-      14.463

 totaal onttrekkingen                                              -          14.463-      14.463               -             -            -

 Stand reserve per 31-12                               1.975.575         3.786.536      1.810.961-     3.834.236    3.881.936     3.929.636


  Toelichting:
Bij de nota Reserves, Voorzieningen en Risicomanagement 2015-2018 gemeente Leudal is deze nieuwe reserve ingesteld,
raadsbesluit 11 november 2014.
Bij de vaststelling van de begroting 2015 heeft de gemeenteraad besloten om overschotten en tekorten op de 3 decentralisaties
te verrekenen met de reserve WMO, Jeugd en Participatie.




                                                                        207
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre> reserve O.15                                        89001539 Onderhoud vastgoed


                                                     overige bestemmingsreserve

 budgethouder                                        directeur Strategie & Ontwikkeling

 wenselijk minimum bedrag                            n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen
                                                     en buitensportaccommodaties

 wenselijk maximum bedrag                            n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen
                                                     en buitensportaccommodaties

 doel van de reserve                                 een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud gebouwen
                                                     en buitensportaccommodaties

 voeding uit                                         gedeelte uit vrijvallen voorziening Onderhoud vastgoed (Rb. 15-12-2015)

 bespaarde rente                                     wordt toegevoegd aan de exploitatie

 programma                                           4 Sterk besturen en organiseren

 thema                                               Dienstverlening bestuur en organisatie

 product                                             diverse producten

                                                       Raming     Werkelijk    Verschil       Raming    Raming    Raming       Raming
                                                        2015       2015         2015           2016      2017      2018         2018

 Stand reserve per 1-1-                                       -           -               -   381.314   381.314   381.314      381.314

 Storting gedeelte vrijval voorziening Onderhoud
 vastgoed (Rb. 15-12-2015)                              381.314    381.314                0

 totaal toevoegingen                                   381.314     381.314             0            -         -           -          -




 totaal onttrekkingen                                         -           -               -         -         -           -          -

 Stand reserve per 31-12                               381.314     381.314             0      381.314   381.314   381.314      381.314


  Toelichting:
De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten om de voorziening Onderhoud vastgoed te laten vrijvallen




                                                                  208
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Het meerjarig verloop van de reserves 2015-2018 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Overzicht meerjarig verloop reserves en voorzieningen 2015-2018


                                                          Werkelijke        Geraamde      Geraamde         Geraamde
       omschrijving                                      boekwaarde        boekwaarde    boekwaarde       boekwaarde
                                                         31-12-2015        31-12-2016    31-12-2017       31-12-2018


 R.0   Algemene reserve                                        4.795            3.870         3.870            3.870


       Bestemmingsreserves:


       Dekkingsreserves
 D.1   Dekkingsreserve accommodatie RKVB Baexem                  654              632            609              587
 D.2   Dekkingsreserve tennisaccommodatie Galgenberg             773             1.217         1.145            1.074
 D.3   Dekkingsreserve accommodatie schutterij Hunsel             97               97             94               91
 D.4   Dekkingsreserve accommodatie schutterij Ell                97               97             94               91
 D.5   Dekkingsreserve Ellenhof Ell                            1.802             1.757         1.712            1.667
 D.6   Dekkingsreserve De Bombardon Heythuysen                 1.566             1.510         1.454            1.399
 D.7   Dekkingsreserve woning Baexheimerhof Baexem               168              162            157              151
 D.8   Dekkingsreserve Gemeenschapshuis Neer                     105               96             88               79
 D.9   Dekkingsreserve Postkoets Horn                          2.058             2.001         1.944            1.887
D.10   Dekkingsreserve Huisv. Jong Nederland Grathem             267              260            253              245
D.11   Dekkingsreserve BMV Roggel                              3.503             3.398         3.293            3.189
D.12   Dekkingsreserve BMV Heythuysen                            972              945            918              891
D.13   Dekkingsreserve BMV Grathem                               838             1.351         1.313            1.276
D.14   Dekkingsreserve St. Jan Baexem                            459              640            621              601
D.15   Dekkingsreserve SG St. Ursula                             562              545            528              511
D.16   Dekkingsreserve Lataste Horn                               44               40             35               31
D.17   Dekkingsreserve BS Mussenberg                             364              352            340              328
D.18   Dekkingsreserve Landschapsontwikkeling                    216              108             92               77
D.19   Dekkingsreserve Gemeentehuis Leudal                     1.335             1.299         1.262            1.226
D.20   Dekkingsreserve Verbouw gemeentewerf Hunsel               914              866           818              769
       Totaal dekkingsreserves                                16.796           17.374        16.771           16.169


       Overige financieel technisch reserves
 F.1   Kapitaalverstrekking gemeenschapshuizen                   436              409            383              356
 F.2   Onderhoud overweg Napoleonsweg                            354              327           300              272
       Totaal overige financieel technische reserves             790              736           682              628


       Tariefegalisatiereserves
 T.1   Egalisatiereserve afvalstoffenheffing                           0            0                 0                0
 T.2   Egalisatiereserve riolering                                 0                0             0                0
       Totaal tariefegalisatiereserves                             0                0             0                0


       Overige Bestemmingsreserves
 O.1   Ornamenten en kunstbeleid                                  75               75             75               75
 O.2   Onderhoud jachthaven Hanssum                              151              155            158              161
 O.3   Monumentensubsidie                                        373              373            373              373
 O.4   Groenfonds                                                291              291            291              291
 O.5   Grondexploitatie                                        2.729             2.579         2.579            2.579
 O.6   Vastgoed                                                   81               81             81               81
 O.7   Regionale samenwerking                                     46               46             46               46
 O.8   Boekwinst Essent                                       36.739            34.256        32.677           31.071
 O.9   Egalisatiereserve Gemeentefonds                           773              642            793              957
 O.10 Bedrijfsvoering                                          2.815             2.808         2.802            2.798
 O.11 Gecommitteerde reserve                                   1.454                0                 0                0
 O.12 Leefbaarheidsfonds                                         141                0                 0                0
 O.13 Revolverend duurzaamheidsfonds                              50               46             42               38
 O.14 Decentralisaties WMO, Jeugd en Participatie              3.787             3.834         3.882            3.930
 O.15 Onderhoud vastgoed                                         381              381           381              381
      Totaal overige bestemmingsreserves                      49.886           45.567        44.180           42.782

       Totaal bestemmingsreserves                             67.472           63.677        61.633           59.579
       Totaal reserves                                        72.267           67.546        65.503           63.449




                                                        209
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Voorzieningen

Het in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende posten:

                                                                         boekwaarde                boekwaarde
                                                                         31-12-2015                31-12-2014
 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's                              38                 139
 Egalisatievoorzieningen                                                            1.967               2.236
 Van derden verkregen middelen die specifiek besteed
 moeten worden                                                                          0                   0
 Totaal                                                                             2.005               2.375

Het verloop van de voorzieningen in 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

                                                Boekwaarde     Toe-       Vrijval           Ont-      Boekwaarde
                                                31-12-2014   voegingen                 trekkingen     31-12-2015


Voorziening voor verplichtingen, verliezen
en risico's:
Wachtgeld voormalig personeel                        139                      -69             -32           38
Egalisatievoorzieningen:
Rioleringen Leudal                                   916       2.387                        -2.492         811
Openbare verlichting Leudal                          539                    -539                             0
Onderhoud Vastgoed                                   781                    -781                             0
Afvalstoffenheffing                                    0       1.156                                     1.156
 Van derden verkregen middelen die specifiek
 besteed moeten worden                                  0                                                    0

 Totaal voorzieningen                              2.375       3.544     -1.389         -2.524          2.005



lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorzieningen zijn rechtstreeks ten laste van de
voorziening gebracht.

Hierna is de toelichting van de aard en de reden van iedere voorziening, evenals de mutaties die
hebben plaatsgevonden, opgenomen.




                                                  210
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>  Voorziening V.1                                      89002102 Wachtgeld voormalig personeel


  soort voorziening                                    toekomstige verplic htingen

  budgethouder                                         direc teur Bedrijfsvoering

  wenselijk minimum bedrag                             n.v.t.

  wenselijk maximum bedrag                             n.v.t.

  doel van de voorziening                              het dekken van wachtgelduitkeringen

  voeding uit                                          dotatie ten laste van exploitatie

  toereikendheid                                       de huidige omvang wordt toereikend geac ht
                                                       de exploitatiebegroting gebracht

  programma                                            4 Sterk besturen en organiseren

  thema                                                Dienstverlening bestuur en organisatie

  product                                              interne dienstverlening

                                                         Raming      Werkelijk       Verschil    Raming     Raming   Raming
                                                          2015        2015            2015        2016       2017     2018

  Stand reserve per 1-1-                                 138.584      138.584               -     37.541         0        0




  totaal toevoegingen                                                                                  -         -        -

 Wachtgeld voormalig personeel                             35.000-       27.443-        7.557-    37.541-
 Wachtgeld/reïntegratie- uit keringen voormalige
 CHV'ers                                                    3.000-        2.733-          267-
 WW voormalig personeel                                    35.000-        1.742-       33.258-
 Stelpost salarisstijgingen/onvoorzien                      2.792-                      2.792-
 Vrijval voorziening (Rb. 15-12-2015)                      69.125-       69.125-            -

  totaal onttrekkingen                                   144.917-     101.043-        43.874-     37.541-        -        -

  Stand reserve per 31-12                                   6.333-      37.541        43.874-          0         0        0


 Toelichting:
Wachtgeldverplichting medewerkster NME loopt tot medio oktober 2016.
Wachtgeld/reïntegratie- uit kering voormalig CHV- er loopt tot februari 2015.
WW-verplic hting voormalig medewerker loopt tot medio oktober 2016.




                                                                211
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>  Voorziening V.2                                      89002501 Riolering


  soort voorziening                                    toekomstige verplicht ingen

  budgethouder                                         directeur Dienst verlening

  wenselijk minimum bedrag                             niet van t oepassing: overeenkomstig GRP

  wenselijk maximum bedrag                             niet van t oepassing: overeenkomstig GRP

  doel van de voorziening                              dekking van de kapitaallasten v/d vervangingsinvesteringen
                                                       overeenkomstig het GRP

  voeding uit                                          gedeeltelijke opbrengst rioolrechten

  toereikendheid                                       in overeenstemming met GRP (inc lusief jaarlijkse bijstellingen)

  programma                                            3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

  thema                                                Openbare ruimt e en verkeer

  product                                              infrastruc tuur water

                                                         Raming         Werkelijk       Verschil        Raming        Raming        Raming
                                                          2015           2015            2015            2016          2017          2018

  Stand reserve per 1-1-                                  916.143         916.143                  -    811.348           753.561    984.991

 Storting GRP t.l.v. rioolrechten                        2.356.635       2.356.576               59     2.379.705     2.399.837     2.399.837
 Overheveling van egalisatiereserve Riolering
 (Rb. 15-12-2015)                                                  -           30.834      30.834-

  totaal toevoegingen                                   2.356.635       2.387.410         30.775-      2.379.705     2.399.837      2.399.837

 Ont trekking kapitaallasten                             2.277.179-      2.277.179-             0       2.303.042-    2.341.068-    2.296.297-
 Ont trekking ivm herziening GRP 2013-2017                 204.572-        215.026-        10.454         134.450-      172.661       172.661

  totaal onttrekkingen                                  2.481.751-      2.492.205-        10.454       2.437.492-    2.168.407-     2.123.636-

  Stand reserve per 31-12                                 791.027         811.348         20.321-       753.561           984.991   1.261.192


   Toelichting:
Bij de vaststelling van het herziene GRP 2013- 2017 is de egalisat iereserve riolering toegevoegd aan de voorziening riolering.
Voor het meerjarig verloop van deze voorziening wordt verwezen naar het herziene GRP 2013-2017 variant 6




                                                                       212
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>  Voorziening V.3                                     89002503 Openbare verlichting


  soort voorziening                                   toekomstige verplichtingen

  budgethouder                                        directeur Dienstverlening

  wenselijk minimum bedrag                            niet van toepassing: overeenkomstig beleidsplan openbare verlichting 2013- 2017

  wenselijk maximum bedrag                            niet van toepassing: overeenkomstig beleidsplan openbare verlichting 2013- 2017

  doel van de voorziening                             een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud openbare verlichting


  voeding uit                                         de exploitatierekening

  toereikendheid                                      in overeenstemming met beleidsplan openbare verlichting 2013-2017

  programma                                           3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

  thema                                               Openbare ruimte en verkeer

  product                                             veilige wegen

                                                        Raming        Werkelijk       Verschil      Raming       Raming        Raming
                                                         2015          2015            2015          2016         2017          2018

  Stand reserve per 1-1-                                 538.676       538.676                  -            -            -               -

  Toevoeging t.l.v. exploitatie                               486                 -        486

  totaal toevoegingen                                         486                 -        486               -            -               -

  Vrijval voorziening                                                      538.676-

  totaal onttrekkingen                                           -     538.676-                 -            -            -               -

  Stand reserve per 31-12                                539.162                  -        486               -            -               -


  Toelichting:
Bij de vaststelling van de nota openbare verlichting is op advies van onze vorige accountant een voorziening gevormd met als doel om de
kosten van openbare verlichting gelijkmatig te verdelen. Uit de accountantscontrole komt naar voren dat uit deze voorziening ook
energiekosten en reguliere onderhoudskosten worden gehaald. Dit is volgens de BBV-voorschriften niet toegestaan. Om te voldoen aan de
BBV moet de voorziening openbare verlichting in 2015 vrijvallen ten gunste van het resultaat.




verlichting in te stellen.




                                                                     213
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre> Voorziening V.4                                  89002504 Onderhoud vastgoed


 soort voorziening                                toekomstige verplichtingen

 budgethouder                                     directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                         n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen
                                                  en buitensportac commodat ies

 wenselijk maximum bedrag                         n.v.t.: overeenkomstig meerjarig onderhoudsplan gebouwen
                                                  en buitensportac commodat ies

 doel van de voorziening                          een gelijkmatige verdeling van de kosten voor onderhoud gebouwen
                                                  en buitensportac commodat ies

 voeding uit                                      de exploitatierekening

 toereikendheid                                   in overeenst emming met meerjarig onderhoudsplan gebouwen
                                                  en buitensportac commodat ies

 programma                                        4 Sterk best uren en organiseren

 thema                                            Dienstverlening bestuur en organisat ie

 product                                          diverse producten

                                                     Raming         Werkelijk        Verschil        Raming       Raming       Raming
                                                      2015           2015             2015            2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                               781.314           781.314                 -         0            0-           0




 totaal toevoegingen                                          -                -                -             -            -            -

 Vrijval voorziening (Rb. 15-12-2015)                  781.314-         781.314-                0-

 totaal onttrekkingen                                 781.314-          781.314-                0-            -            -            -

 Stand reserve per 31-12                                      -                0                0-        0            0-           0



  Toelichting:
De gemeenteraad heeft 15 december 2015 besloten om de voorziening Onderhoud vastgoed te laten vrijvallen




                                                                  214
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre> Voorziening V.5                                    89002509 Afvalstoffenheffing


 soort voorziening                                  toekomst ige verplicht ingen

 budgethouder                                       directeur Dienstverlening

 wenselijk minimum bedrag                                300.000

 wenselijk maximum bedrag                           n.v.t.

 doel van de voorziening                            ter egalisatie tarieven afvalstoffenheffing

 voeding uit                                        gedeeltelijke opbrengst afvalstoffenheffing

 toereikendheid                                     wordt afgebouwd in de komende 3 tot 4 jaar

 programma                                          3 Veilige en aantrekkelijke samenleving

 thema                                              Milieu

 product                                            afvalverwijdering

                                                      Raming         Werkelijk      Verschil       Raming       Raming       Raming
                                                       2015           2015           2015           2016         2017         2018

 Stand reserve per 1-1-                                         -               -              -   1.156.313    956.313      756.313

 Overheveling van egalisatiereserve Afvalstoffen-
 heffing (Rb. 15-12-2015)                                       -       1.156.313    1.156.313-

 totaal toevoegingen                                            -    1.156.313      1.156.313-              -            -            -

 Mutatie t .b.v. egalisatie tariefstelling                                                           200.000-    200.000-     200.000-

 totaal onttrekkingen                                           -               -              -    200.000-    200.000-     200.000-

 Stand reserve per 31-12                                        -    1.156.313      1.156.313-      956.313     756.313      556.313


  Toelichting:
De gemeenteraad heeft 15 december 2015 beslot en de egalisatiereserve Afvalstoffenheffing op te heffen en het saldo
over te hevelen naar de voorziening Afvalstoffenheffing.




                                                                    215
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Het meerjarig verloop van de voorzieningen 2015-2018 wordt in onderstaand overzicht
weergegeven:

                                                            Werkelijke         Geraamde           Geraamde         Geraamde
       omschrijving                                        boekwaarde         boekwaarde         boekwaarde       boekwaarde
                                                           31-12-2015         31-12-2016         31-12-2017       31-12-2018


       Voorziening verplichtingen, verliezen en risico's
 V.1   Wachtgeld voormalig personeel                                  38                   0                  0                0
       Voorziening egalisatie van onderhoud
 V.2   Rioleringen Leudal                                            811              754                  985          1.261
 V.3   Openbare verlichting Leudal                                     0                   0                  0                0
 V.4   Onderhoud vastgoed                                              0                   0                  0                0
 V.5   Afvalstoffenheffing                                          1.156             956                  756           556
       Van derden verkregen middelen die specifiek
       besteed moeten worden                                           0                                                       0

       Totaal voorzieningen                                        2.005           1.710                 1.741         1.817




Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan één jaar

De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan één
jaar is als volgt:

                                                                                    boekwaarde                boekwaarde
                                                                                    31-12-2015                31-12-2014
 Obligatieleningen                                                                                   0                    0
 Onderhandse leningen:
 - Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen                                       454                  567
 - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen                                      73.305               79.197
 - Binnenlandse bedrijven                                                                           0                    0
 - Openbare lic hamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a,
   van de Wet financiering decentrale overheden                                                      0                    0
 - Overige binnenlandse sectoren                                                                     0                    0
 - Buitenlandse instellingen                                                                         0                    0
 Door derden belegde gelden                                                                          0                    0
 Waarborgsommen                                                                                      0                    0
 Verplic htingen uit hoofde van financial
 leaseovereenkomsten                                                                                0                   0
 Totaal                                                                                        73.759              79.764

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd
langer dan één jaar over het 2015:

                                                             Boekwaarde         Vermeer-          Aflossingen     Boekwaarde
                                                                 31-12-2014      deringen                         31-12-2015
 Obligatieleningen                                                      0                                                0
 Onderhandse leningen                                              79.764                  0        -6.005          73.759
 Door derden belegde gelden                                             0                                                0
 Waarborgsommen                                                         0                                                0
 Verplichtingen uit hoofde van financ ial
 leaseovereenkomsten                                                   0                                                0
 Totaal                                                           79.764               0           -6.005          73.759

De totale rentelast voor het jaar 2015 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd
                                                                    .




                                                           216
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>VLOTTENDE PASSIVA

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

                                                                    boekwaarde           boekwaarde
                                                                    31-12-2015           31-12-2014
 Netto-vlottende schulden met een rente-typische looptijd
 korter dan één jaar                                                         7.257            5.477
 Overlopende passiva                                                         4.836            4.077
 Totaal                                                                    12.093            9.554



Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:

                                                                    boekwaarde           boekwaarde
                                                                    31-12-2015           31-12-2014
 Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen als
 bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering
 dec entrale overheden                                                       1.210            1.305
 Overige kasgeldleningen                                                         0                0
 Banksaldi                                                                     495               84
 Overige schulden                                                            5.552            4.088
 Totaal                                                                     7.257            5.477



Overlopende passiva

De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt:

                                                                    boekwaarde           boekwaarde
                                                                    31-12-2015           31-12-2014
 Verplic htingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en
 die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met
 uizondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten
 gerelateerde verplic htingen van vergelijkbare volume                      4.406             3.279
 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen
 ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een
 specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten
 volgende begrotingsjaren                                                     366               757
 Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van
 van volgende begrotingsjaren komen                                            64               41
 Totaal                                                                     4.836            4.077

De toename van de verplichtingen die in een volgend jaar tot betaling komen wordt met name
veroorzaakt door onderhanden werken en verplichtingen inzake Jeugdhulp.

Het verloop van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen
voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

                                                      Saldo     Ontvangen      Vrijval       Saldo
                                                   31-12-2014   bedragen                   31-12-2015
 Opvang asielzoekers                                      75                                    75
 Bijdrage OHBA-regeling                                  171                                   171
 ISV3 gelden geluidsanering                              511                     -511            0
 Voortijdig schoolverlaters leerplicht                              120                        120
 Totaal                                                 757         120          -511          366




                                                217
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Waarborgen en garanties
De gemeente heeft haar garanties met betrekking tot hypothecaire geldleningen en sociale
woningbouwprojecten overgedragen. Het betreft:

     zijn allen onder de Nationale Hypotheek Garantie gebracht. Er kunnen zich situaties voordoen
     waardoor het aflossen van de hypotheek niet meer mogelijk is. Het kan zijn dat dan de woning
     moet worden verkocht. Als de opbrengst van de woning onvoldoende blijkt staat het
     Waarborgfonds garant voor de restantschuld aan de geldverstrekker.
     De WSW geeft garanties aan financiers die woningcorporaties leningen verstrekken voor
     sociale woningbouwprojecten en leningen van maatschappelijk vastgoed. Dankzij deze
     garanties kunnen corporaties geld lenen tegen gunstige voorwaarden. Het WSW beschikt over
     een zeer solide zekerheidsstructuur en haar garanties staan zeer hoog aangeschreven (ratings
     Triple A en Aaa). Het sluitstuk van de zekerheidsstructuur van het WSW wordt gevormd door
     de achtervangpositie van het rijk en gemeenten. Rijk en gemeenten verplichten zich via de
     achtervangpositie om onder bepaalde condities renteloze leningen aan het WSW ter
     beschikking te stellen. De kans dat rijk en gemeenten op deze posten worden aangesproken is
     echter minimaal.

De gemeente is voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans
blijkende, financiële verplichtingen. Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is
buiten de telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten van het rekeningjaar
opgenomen.

Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke en rechtspersonen
kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd worden:


 Aantal    Aard / omschrijving                 Oorspronkelijk   Risicobedrag      Nieuw       Aflossingen   Risicobedrag
leningen                                          bedrag        31-12-2014     gew aarborgd                 31-12-2015
           Gewaarborgde geldleningen:
    5      Rekening-courant krediet                     313             285             28            -45          268
    6      Ac commodaties                               380             224                           -13          211
    6      Woningfinanciering                           419             419                           -10          409
           Garantstellingen (OML):                                                                                   0
    1      Ac htergestelde lening Provinc ie            189            189                                         189
    1      Rekening-courant krediet                     500            500                                         500
   19      Totaal                                                    1.617              28           -68         1.577




Gebeurtenissen na balansdatum


Stand van zaken General Escrow

In het kader van de verkoop van Essent N.V. aan RWE hebben de verkopende aandeelhouders een
aantal garanties gegeven aan RWE. Het overgrote deel van deze garanties is door de verkopende
aandeelhouders op het moment van de verkoop van Essent N.V. overgedragen aan de Verkoop
Vennootschap N.V., die vanaf het moment van oprichting van oprichting dus ook aansprakelijk is,
mochten een of meer van deze garanties onjuist blijken te zijn. Om de verzekering van de betaling

miljoen), door de verkopende aandeelhouders gedurende een bepaalde tijd op een aparte
bankrekening wordt aangehouden (General Escrow).




Provincie Noord-Brabant ter dekking van de kosten van de coördinatie van de
aandeelhouderschappen.

De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims (die door RWE tot
uiterlijk 30 september 2015 kunnen worden ingediend) worden afgewikkeld.



                                                              218
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>RWE heeft eind 2015 per saldo een totaalbedrag aan belastingclaims (rekening houdend met

additionele correcties i.v.m. Attero/Enexis). RWE en Verkoop Vennootschap BV hebben op dit
moment nog geen overeenstemming over de afwikkeling van deze belastingzaken. Gelet op de
verder afwikkeling van de belastingclaims van RWE, kan over de omvang van de gedeeltelijke

2016 de discussie met RWE over belastingclaims worden afgerond. De vennootschap zal naar
verwachting in de eerste helft van 2016 worden geliquideerd. Een positief liquidatiesaldo zal
vrijvallen aan de aandeelhouders.

Vordering op Enexis BV

Op 30 september 2009 hebben de aandeelhouders van deze vennootschap bij de verkoop van
                                               1,8 miljard voor de overname van de gas- en
elektriciteitsnetten van Essent.
De aandeelhouders hebben leningen (bekend als de back-to-backleningen) verstrekt aan de
vennootschap. De vennootschap heeft vervolgens deze leningen als één lening (bekend als de
aandeelhoudersleningen) onder dezelfde voorwaarden verstrekt aan Enexis.
De lening is verdeeld in 4 tranches, te weten:

Tranche          Bedrag          Looptijd          Rente              Verval          Aandeel
                                                 percentage          kalender          Leudal
    A             450.000            3               3,27            2012                 2.715
    B             500.000            5               4,10            2013                 3.017
    C             500.000            7               4,65            2016                 3.017
    D             350.000           10               7,20            2019                 2.112
totaal         1.800.000                                                                10.861



Op grond van artikel 4.2 van de Overeenkomst van aandeelhoudersleningen kan Enexis besluiten
gebruik te maken van de mogelijkheid tot vrijwillige vervroegde aflossing. Eind 2011 heeft Enexis
op grond van dit artikel besloten tot vervroegde aflossing van tranche A (totaal EUR 450 miljoen)

In september 2013 werd besloten tot vrijwillige vervroegde aflossing van tranche B waarvoor een
                                  ontvangen. Enexis zal naar verwachting in april 2016 een nieuwe
obligatielening in de markt plaatsen en daarmee het volledige bedrag van tranche C van de lening
aflossen. De aflossingsdatum zal liggen op of zo spoedig mogelijk na het contractueel vroegste
moment van vervroegd aflossen, zijnde 20 werkdagen na de aankondiging van Enexis op 25 maart
2016. De aflossingsbedragen zijn gebruikt als intern financieringsmiddel.




                                               219
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>220
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht
 van baten en lasten in de
  jaarrekening over 2015




             221
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>222
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2015

Voor de toelichting op de belangrijke verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging




Overzicht incidentele baten en lasten

Voor de specificatie van het overzicht baten en lasten wordt verwezen naar de bijlage.




                                                 223
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>                                                                       bijgestelde   werkelijke
                                                          begroting                                incidenteel
Incidentele baten                                                       begroting     baten



PROGRAMMA 1 Vitale samenleving                                  110-        1.026-       1.655-         1.545-

thema 101: Toerisme en recreatie                                  -             -             -             -

reserves                                                           -         -750          -721          -721

thema 102: Economie                                                -             -         -660          -660

reserves:                                                          -             -            -              -

thema 103: Onderwijs

reserves:

thema 104: Kunst en cultuur                                      -52           -16           -16            36

thema 105: Sport                                                 -58           -32           -30            28

reserves:                                                                     -228          -228          -228

PROGRAMMA 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling        -100          -100           -59           -59

thema 201: Maatschappelijke ondersteuning                          -             -            -              -

reserves:                                                      -100          -100           -59           -59

thema 202: arbeidsparticipatie                                     -             -            -              -

reserves:                                                          -             -            -              -

thema 203: Jeugdhulp                                               -             -            -              -

reserves:                                                          -             -            -              -

PROGRAMMA 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving            -1.821        -2.843        -3.511        -3.324

thema 301: Openbare ruimte en verkeer                              -             -            -          -538

reserves:                                                     -1.060        -1.539       -1.138         -1.240

thema 302: Veiligheid                                           -61           -61           -97           -36

reserves:

thema 303: Wonen en bouwen                                     -667          -876        -1.134          -368

reserves:                                                       -33          -367        -1.142         -1.142

thema 304: Milieu                                                  -             -            -              -

PROGRAMMA 4 Sterk besturen en organiseren                      -332          -440         -233           -125

thema 402: Dienstverlening bestuur en organisatie              -332          -440          -233          -125

reserves:                                                          -             -            -              -

thema 403: dienstverlening aan burgers                             -             -            -              -

reserves:                                                          -             -            -              -

Dekkingsmiddelen                                            -28.988       -38.059      -38.200         -3.732

thema 501: dekkingsmiddel                                    -28.988      -38.059       -38.200         -3.502

reserves:                                                          -             -            -          -230

                                                            31.351-       42.468-       43.658-         8.785-




                                                    224
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>                                                                       bijgestelde   werkelijke
                                                          begroting                                incidenteel
Incidentele lasten                                                      begroting     lasten



PROGRAMMA 1 Vitale samenleving                               1.479          2.363        2.582          1.409

thema 101: Toerisme en recreatie                                180           750           721           721

reserves                                                          -              -            -              -

thema 102: Economie                                              36            36             -           -36

reserves:                                                         -              -          696           696

thema 103: Onderwijs                                          1.213          1.200           905          -295

reserves:                                                                                                   63

thema 104: Kunst en cultuur

thema 105: Sport                                                  50           377           260           143

reserves:                                                                                                  117

PROGRAMMA 2 Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling         236           348          204             68

thema 201: Maatschappelijke ondersteuning                       173           285           204         -1.564

reserves:                                                         -              -            -          1.695

thema 202: arbeidsparticipatie                                    -              -            -          -172

reserves:                                                         -              -            -           172

thema 203: Jeugdhulp                                             63            63             -           -48

reserves:                                                         -              -            -           -15

PROGRAMMA 3 Veilige en aantrekkelijke samenleving             1.149         4.991         4.846         2.973

thema 301: Openbare ruimte en verkeer                         1.060          1.622        1.176          1.233

reserves:                                                         -              -            -            45

thema 302: Veiligheid                                            56          2.463        1.777          -687

reserves:                                                                                                 631

thema 303: Wonen en bouwen                                       33           417         1.142          1.092

reserves:                                                         -           382           714           729

thema 304: Milieu                                                 -           107            37           -70

PROGRAMMA 4 Sterk besturen en organiseren                       477           790          456            323

thema 402: Dienstverlening bestuur en organisatie                76           291           110          -181

reserves:                                                       332           332           327           547

thema 403: dienstverlening aan burgers                           69           167            19          -184

reserves:                                                         -              -            -           141

Dekkingsmiddelen                                              1.166         4.510         3.407         3.705

thema 501: dekkingsmiddel                                     1.166          1.152           49           347

reserves:                                                         -          3.358        3.358          3.358

                                                             4.507        13.002        11.495          8.478




                                                    225
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid



                                                                Raming                           Realisatie                  Begrotingsafwijking
                                                         begrotingsjaar 2015                begrotingsjaar 2015              begrotingsjaar 2015
                                                              na wijziging
 Omschrijving programma                              Baten      Lasten        Saldo     Baten     Lasten       Saldo     Baten     Lasten      Saldo


 P1 - Vitale samenleving                               -779      10.522        9.742    -1.894     10.392       8.498    -1.115      -129      -1.244
 P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling    -5.393      37.090       31.697    -5.859     35.632      29.773      -467     -1.458     -1.925
 P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving          -9.110      24.407       15.297    -9.652     23.297      13.645      -542     -1.109     -1.651
 P4 - Sterk besturen en organiseren                  -2.921       7.673        4.752    -3.753      8.244       4.491      -833       572          -261


 Subtotaal programma's                              -18.203     79.691       61.489    -21.159    77.567      56.407     -2.956    -2.125     -5.081


 Omschrijving algemene dekkingsmiddelen:
 Lokale heffingen                                    -6.581        321        -6.260    -6.621        320      -6.301       -40         -1          -41
 Algemene uitkeringen                               -27.570                  -27.570   -27.706                -27.706      -136         0          -136
 Integratie-uitkering Sociaal Domein                -19.795                  -19.795   -19.794                -19.794         1         0            1
 Dividend                                            -2.855          13       -2.842    -2.855         13      -2.842         0         0            0
 Rendement                                           -1.773          63       -1.710    -1.775        885         -890       -2       822          820
 Saldo Financieringsfunctie                          -4.817       1.481       -3.336    -4.826      1.481      -3.346       -10         0           -10
 Overige dekkingsmiddelen                                 0          82           82         0         25           25        0        -57          -57


 Subtotaal algemene dekkingsmiddelen                -63.391      1.960       -61.430   -63.578     2.724      -60.854     -188        764          576


 Onvoorzien                                                         84           84                     0           0         0        -84         -84


 Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten -81.593         81.736          142    -84.738    80.291       -4.447    -3.144    -1.445     -4.589


 Toevoegingen/onttrekking aan reserves:
 P1 - Vitale samenleving                             -2.042        648        -1.393    -1.998      1.589         -409       43       941          984
 P2 - Zelfredzaamheid en individuele ontwikkeling    -2.794       2.111         -683    -2.718      4.482       1.764        76     2.371      2.447
 P3 - Veilige en aantrekkelijke samenleving          -3.038        390        -2.649    -3.476      1.467      -2.010      -438     1.077          639
 P4 - Sterk besturen en organiseren                  -1.023       1.537          514    -1.056      1.983          927      -32       446          413
 Algemene dekkingsmiddelen                             -705       4.010        3.306      -776      4.218       3.442       -72       208          136


 Subtotaal mutaties reserves                         -9.602      8.696         -906    -10.024    13.739       3.714      -423      5.043      4.620

 Gerealiseerd resultaat                             -91.195     90.432         -764    -94.762    94.030          -732   -3.567     3.598           32




Bij programma 1, 2 en 3 blijft de realisatie binnen de begroting na wijziging. Bij programma 4

wordt met name veroorzaakt door de kostenverdeling. Het voordeel dat aan de inkomstenkant

niet mee voor de begrotingsonrechtmatigheid.



voornamelijk veroorzaakt doordat:
- het voordeel van de 3 decentralisaties is gestort in de reserve 3 decentralisaties
- de overheveling van budgetten naar 2015 (geautoriseerd bij de 3 e raadsrapportage)
  is gestort in de gecommitteerde reserve
- winstnemingen van grondexploitaties en verkoop gronden is toegevoegd aan de
  reserve grondexploitaties
- niet benutte P-budgetten zijn toegevoegd aan reserve bedrijfsvoering

Inzake de begrotingsrechtmatigheid heeft de gemeenteraad besloten dat voordelen op de
genoemde onderdelen in de door de raad daarvoor aangewezen reserves worden gestort. Deze
hogere stortingen tellen daarom niet mee voor de begrotingsrechtmatigheid.




                                                                             226
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>WNT-verantwoording 2015 Gemeente Leudal

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke
sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op Gemeente
Leudal van toepassing zijnde regelgeving: Het algemene WNT-maximum.



toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor
topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang
van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum
voor de leden van [Raad van Toezicht / Raad van Commissarissen]; dit bedraagt voor de voorzitter
7,5% en voor de overige leden 5% van het bezoldigingsmaximum .

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionarissen

                                                               W.A.L.M.
                                        D.J.E. Noppers
                                                             Cornelissen
Functie(s)                            gemeentesecretaris      raadsgriffier
Duur dienstverband in 2015                1/2 - 31/12         1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                1,0                  1,0
Gewezen topfunctionaris?                     nee                  nee
(Fictieve) dienstbetrekking?                  ja                   ja
   Zo niet, langer dan 6 maanden
                                              ja                   ja
   binnen 18 maanden werkzaam?


Bezoldiging
Beloning                                    86.569              80.193
Belastbare onkostenvergoedingen              725                  361
Beloningen betaalbaar op termijn            17.430              15.932

Totaal bezoldiging                         104.724              96.486

Toepasselijk WNT-maximum                   230.474              230.474
Motivering indien overschrijding            n.v.t.               n.v.t.




Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015
een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere
jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten
plaatsvinden. Er zijn in 2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op
grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.




                                              227
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Vergelijkende cijfers 2014
Hieronder worden de vergelijkende cijfers 2014 weergegeven

                                                              W.A.L.M.
                                        A.J.A. Rikken
                                                             Cornelissen
Functie(s)                           gemeentesecretaris      raadsgriffier
Duur dienstverband in 2014               1/1 - 31/12         1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                1,0                 1,0
Gewezen topfunctionaris?                    nee                  nee
(Fictieve) dienstbetrekking?                 ja                   ja
   Zo niet, langer dan 6 maanden
                                             ja                   ja
   binnen 18 maanden werkzaam?



Bezoldiging
Beloning                                   92.928              79.449
Belastbare onkostenvergoedingen             617                  256
Beloningen betaalbaar op termijn           15.375              12.901

Totaal bezoldiging                        108.921              92.606

Toepasselijk WNT-maximum                  230.474              230.474
Motivering indien overschrijding            n.v.t.              n.v.t.




                                              228
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>SiSa -bijlage




                229
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>230
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>231
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>232
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>4. Bijlagen




              233
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Kerngegevens 2015



                                                                 2015         Per 31-12-2015
                                       per 31-12-2014          (begroting     (jaarrekening/
Sociale structuur                      (jaarrekening)          /prognose)       werkelijk)


Inwoners
Aantal inwoners                                    36.241          36.200              36.138
waarvan tot 20 jaar                     7.535                                 7.364
vanaf 65 jaar                           7.600                                 7.830


Organisatie

toegestane formatiesterkte
Fte personeel                                      200,95          200,74              195,02
Fte Griffie/rekenkamer                                               3,50                3,50
Gemeenteraad (aantal personen)                           25            25                  25
Fte college                                              4,6            4,7                  4,6


Sociale zaken
Aantal lage inkomens                                   4.140        4.140               4.100
Aantal periodieke                                       370             389                  395
bijstandsgerechtigden
Waarvan
W.W.B                                     332                           357                  355
I.O.A.W.                                   28                           258                  33
I.O.A.Z.                                    7                             4                    5
B.B.Z.                                      3                             0                    2
W.I.J.                                  n.v.t.
Personen werkzaam in sociale                            213             215                  200
werkplaatsen

Onderwijs
Aantal leerlingen basis onderwijs                      2.567        2.574               2.656
Aantal leerlingen speciaal onderwijs                    386             551                  374
(basis + voortgezet)
Aantal leerlingen voortgezet                           2.337        2.214               2.176
onderwijs

Scholen basisonderwijs                                   14              14                  14
Scholen speciaal onderwijs                                2               2                    2
Scholen voortgezet onderwijs                              2               2                    2
Scholen voortgezet speciaal                               1               1                    1
onderwijs




                                                 234
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>                                                                  2015           Per 31-12-2015
                                      per 31-12-2014           (begroting/       (jaarrekening/
Sociale structuur                      (jaarrekening)           prognose)          werkelijk)


Oppervlakte                                      16.486 ha          16.490                  16.490
                                                                        Ha                      ha
Gemeente
- oppervlakte                         16.275                        16.277                  16.276
- water                                  211                           213                     214

Bebouwing

Verblijfsobjecten met woonfunctie               16.567             16.325                  16.325
Aantal woningen
Aantal huurwoningen                                  2.017           2.017                   3.103
Aantal recreatiewoningen                                 276             274                    274

Woonwagenlocaties:
Standplaatsen (eigendom gemeente)                         39              39                      39
Standplaatsen (eigendom derden)                           10              10                      10
Woonwagens (eigendom gemeente)                            22              22                      22
Woonwagens (eigendom derden)                              27              27                      27


Lengte van wegennet                              787.000 m       787.000 m               787.000 m

Wegen
Waarvan
binnen de bebouwde kom               249.000                       249.000     249.000
buiten de bebouwde kom               538.000                       538.000     538.000

Recreatieve fiets-, en wandelpaden                  74.000          74.000                74.000
Recreatieve ruiterpaden                             70.000          70.000                70.000

Zand, grond- en stolwegen                          224.000         224.000               224.000

Trottoirs                                          230.000         230.000               230.000



Sportaccommodaties
Aantal voetbalvelden                                      36              36                      36
Aantal tennisbanen                                       38               38                      38
Atletiekbaan                                              1                1                       1




                                          235
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>                                                         2015        Per 31-12-2015
                                    per 31-12-2014    (begroting/    (jaarrekening/
Financiële structuur                (jaarrekening)     prognose)       werkelijk)


Lokale heffingen
Onroerende zaakbelastingen               -5.258.324     -5.535.015       5.550.471
Toeristenbelasting                        -526.113       -795.403         -824.065
Hondenbelasting                           -233.076       -236.229         -229.308
Baatbelasting                              -17.215        -14.169           -17.000
Bouw- en sloopvergunningen                -834.073       -370.110         -403.699
Leges structuur- en                        -93.462        -69.400           -83.246
bestemmingsplannen
Rioolrechten                             -4.042.064     -4.348.253       -4.204.596
Afvalstoffenheffing                      -2.353.020     -2.457.805       -2.484.282
Graf- en begrafenisrechten                   -7.800       -15.000            -7.935
Leges wet kinderopvang                       -2.693       -10.000            -1.010
Leges gehandicapten parkeerkaart             -6.010       -17.187            -6.945
Leges marktgeld                              -4.361         -4.049           -5.681
Leges bevolking/burgerlijke stand         -582.175       -492.532         -580.627
Leges diverse vergunningen                 -20.182        -26.167           -27.181
Gemeentefonds

Algemene uitkering                      -31.398.352                     -27.777.987
Voorgaande dienstjaren                       -5.367                          71.644
Totaal                                  -31.403.719    -27.570.000      -27.706.343




                                           236
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Risicobeheermatrix




             237
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Naam risico         Beschrijving risico                                         Risico         Gevolgen als het risico zich voordoet
                                                                                categorie

                    Vastgoed & Grondexploitatie

Dekking vanuit      Bij de BMV Grathem en Dorpshoes Horn, het                   Financieel /   Er ontstaat een tekort op genoemde kredieten.
grond-en            gemeentehuis en de centrumvisie Heythuysen is de            economisch
vastgoed            opbrengst van gronden en verkoop van vastgoed
verkopen            ingezet als dekkingsmiddel. Het is op dit moment niet
                    zeker dat die bedragen gerealiseerd kunnen worden.
                    Door de huidige moeilijke vastgoedmarkt zijn de
                    objecten moeilijk vermarktbaar.


Vastgoed            Vastgoed kan niet (tijdig) worden vermarkt waardoor         Financieel /   Het grootste risico is dat panden, die op de
exploitatie         aanzienlijke exploitatieverliezen mogelijk zijn. Risico's   imagoschade    nominatie staan om verkocht te worden, lange tijd
                    op leegstand en daardoor op vandalisme zijn                                leeg zullen staan door de huidige vastgoedmarkt.
                    aanwezig.




Onderhoud           De gemeente heeft ruim 130 panden in eigendom met           Financieel     De waarde van het gemeentelijk vastgoed staat
vastgoed                                                      -.                               onder druk. Panden zijn in de huidige
                    Daarnaast is op basis van het accommodatiebeleid de                        vastgoedmarkt moeilijker verkoopbaar. Klachten
                    gemeente ook verantwoordelijk voor het groot                               gebruikers zullen toenemen. Er kan (bestuurlijke)
                    onderhoud van gemeenschaps- en                                             imagoschade ontstaan.
                    binnensportaccommodaties. Sinds 2015 is het
                    onderhoudsniveau teruggebracht van niveau 2 (het op
                    een na hoogste) naar onderhoudsniveau 4 (het op
                    een na laagste). Vanaf 2016 dient nu al rekening
                    gehouden te worden met achterstallig onderhoud
                    waardoor, eerder dan verwacht, kapitaalvernietiging
                    zal optreden. Het beschikbare budget voor 2016 dient
                                                                 - naar
                               -.



Grondexploitatie    Extra rentekosten omdat plannen langer in exploitatie       Financieel /   Exploitatie wordt negatief.
- Afzetrisico's     zijn en extra kosten die plannen aantrekkelijker            economisch
a.g.v.              kunnen maken. Extra ruimte om grondprijzen aan te
marktvertraging     passen om verkopen te bevorderen. Afzetrisico's zijn
                    van toepassing op de woningbouwplannen: Baexem
                    Witte Huis, Heythuysen Walk en De Bevelanden. Het
                    risico da
Grondexploitatie    Ten behoeve van de uitbreiding van bedrijventerrein         Financieel /   Exploitatie wordt negatief.
- Risico's m.b.t.   Ittervoort is                                               economisch
de kosten -                       geïnvesteerd. Invulling vindt plaats op
dekkendheid van     basis van maatwerk, niet op basis van een concreet
plannen             plan. Bovendien moeten er nog kosten worden
                    gemaakt voor het bouwrijp maken. Het
                    terugverdienen van de kosten is een risico.
Grondexploitatie    Investeringen en uitgaven zijn verricht voor                Financieel /   Als het risico zich voordoet zijn dit de kosten (minus
- Risico's m.b.t.   toekomstige plannen. De vraag is of, als gevolg van         economisch     de marktwaarde voor de grond) die niet verhaald
de haalbaarheid     de marktsituatie of andere redenen, plannen wel van                        kunnen worden.
van plannen         de grond komen. Het betreft hier de volgende
a.g.v. de           projecten: Hunsel Velter en bedrijventerrein
marktsituatie       Heythuysen Leudalplein. Het risico dat hiermee is




                                                                        238
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Verantw. PHO   Kans dat    Incidenteel    Genomen beheersmaatregelen                            Restrisico                 Weerstands
               het zich     of                                                                                             component in
               voordoet     structureel
                                          Vastgoed & Grondexploitatie

P. Verlinden   zeer hoog   Incidenteel                                                                   zeer hoog               482.000
                                          zoals Os Dorp

                                          vastgoedportefeuille met roulerende taxateurs

                                          minimumvoorverkoopeisen

                                          portefeuille door tijdige renovaties en
                                          herontwikkeling
P. Verlinden     hoog      Structureel    De gemeente heeft een aantal jaren geleden het                 zeer hoog                86.000
                                          gemeentelijk vastgoed geïnventariseerd, echter nog
                                          niet bepaald welke gebouwen voor gemeentelijke
                                          activiteiten benodigd zijn. Gebouwen die vrijkomen
                                          worden verkocht. Veelal hebben deze een hogere
                                          taxatiewaarde dan de opbrengstwaarde. Bij verhuur
                                          is het uitgangspunt is dat dat zo mogelijk
                                          kostendekkend plaatsvindt. Om vandalisme
                                          voorafgaand aan verkoop te voorkomen wordt het
                                          pand tijdelijk verhuurd. De huuropbrengsten zijn in
                                          dit geval niet kostendekkend. Voor langdurig
                                          leegstaande panden welke niet tegen een
                                          realistische marktprijs kunnen worden verkocht zal
                                          sloop en herbestemming dienen te worden
                                          overwogen.
P. Verlinden   gemiddeld   Incidenteel    De voorziening onderhoud vastgoed is per 31                    gemiddeld                        -
                                          december 2015 opgeheven. Er zal nieuw beleid voor
                                          vastgoed en accommodaties vastgesteld moeten
                                          worden, waarbij het onderhoud vastgoed is
                                          afgestemd op het beschikbare budget. Het
                                          onderhoudsniveau terugbrengen tot het minimum
                                          (niveau 4 volgens NEN 2767). Hierbij ontstaat geen
                                          kapitaalvernietiging. Van het huidige bestand aan
                                          vastgoed zal het achterstallig onderhoud toenemen.
                                          De komende jaren zal fors worden ingezet om het
                                          vastgoedbestand versneld af te bouwen. Indien de
                                          aard en de omvang van het achterstallig onderhoud
                                          hiertoe aanleiding geeft kunnen aanvullend
                                          incidentele middelen beschikbaar worden gesteld om
                                          de achterstanden weg te werken. De reserves
                                          vastgoed en boekwinst Essent kunnen hiervoor
                                          gedeeltelijk worden ingezet.
A. Walraven      hoog      Incidenteel                                                            Afgedekt in de reserve
                                          opgenomen om dit risico te dekken.                         grondexploitaties




A. Walraven      hoog      Incidenteel    In de reserve grondexploitaties                         Afgedekt in de reserve                  -
                                          opgenomen om dit risico te dekken.                         grondexploitaties




A. Walraven      hoog      Incidenteel                                                            Afgedekt in de reserve                  -
                                          opgenomen om dit risico te dekken.                         grondexploitaties




                                                                  239
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Naam risico        Beschrijving risico                                       Risico            Gevolgen als het risico zich voordoet
                                                                             categorie

                   Vastgoed & Grondexploitatie

Grondexploitatie   Het oplossen van de financiële problemen bij              Financieel /      Kosten en/of werkzaamheden kunnen voor rekening
- Risico's niet    Herontwikkeling Haelen Horn BV (structuurbeelden,         economisch        van de gemeente komen.
nakoming van
overeenkomsten     faillissement van Nieuwe Borg (Ell Steenenbampt,
                   Ittervoort Noord en Neeritter Op den Heuvel) levert

                   betrekking op het niet nakomen van de overeenkomst
                   bij de structuurbeelden en zaken waarmee de
                   gemeente geconfronteerd kan worden bij de
                   afwikkeling van het faillissement Nieuwe Borg. Risico's
                   zijn: aangesproken worden voor een
                   terugkoopverplichting, het alsnog om niet leveren van
                   2 bouwkavels aan een particulier, aanleggen en
                   betalen van infra.
                   Bij de structuurbeelden zou de uitvoering van de
                   overeenkomst de gemeente een winst opleveren van

                   beschikbaar om te komen tot een budgettair neutrale
                   exploitatie.
                   Bij het plan Baexem Mariabosch moeten de kosten nog

                   het failliete plan Haelen Napoleon zijn er duidelijke
                   signalen dat het plan door een marktpartij wordt
                   over
                   gemeente beperkt is. In totaliteit wordt het risico

Grondexploitatie   Algemene post om niet benoemde tegenvallers op te         Financieel /      Er is geen dekking voor deze kosten.
- Onvoorziene      vangen. Bijvoorbeeld ook om kosten af te dekken voor      economisch
risico's           onderzoek naar plannen die niet van de grond komen.
(sluitpost)
                   totaal aan gekwantificeerde risico's gelijk aan het
                   bedrag van de reserve grondexploitaties).
Vaststelling       In 2006 is een ISV2-                                      Bestuurlijk
ISV2-subsidie      554.000. Deze subsidie wordt momenteel vastgesteld        (politiek),       waarvoor geen dekking is, moet worden
2005-2009          door de provincie. Omdat over 2008 en 2009 geen           Imago,            terugbetaald aan de provincie.
Geluidsanering     SiSa-verantwoording is gedaan wordt niet voldaan aan      financieel
voor woningen      de subsidievoorwaarden. Het risico bestaat dat de
langs drukke       gemaakte kosten in deze jaren niet worden gedekt
wegen              door de subsidie en dat de subsidie volledig
                   terugbetaald moet worden.


ISV2-bijdrage      In 2008 is een ISV2-bijdrage toegekend en                 Financieel        Gedeeltelijke terugvordering ISV2-bijdrage, niet
'Projectgebied     doorbetaald aan het inmiddels failliete Haegens                             verhaalbaar op inmiddels failliete Haegens
Napoleon'          Holland BV. De subsidie is formeel nog niet definitief
                   vastgesteld, omdat indertijd noch de provincie, noch
                   de gemeente hebben onderkend dat aan de
                   subsidievoorwaarden niet kon worden voldaan. Reeds
                   geruime tijd wordt in onderling overleg gewerkt aan
                   een maatwerkoplossing voor dit dossier. De
                   gerechtvaardigde verwachting is dat geen
                   terugbetaling van (een deel van de) ISV2-bijdrage aan
                   de orde zal zijn. Zekerheid hierover is er pas echt
                   nadat GS een vaststellingsbesluit hebben genomen


                   Bezuinigingspakket begroting 2015-2018

P-ombuiging        Het risico bestaat uit het niet realiseren van de         Organisatie- en   Financieel tekort als de P-ombuigingen niet worden
                   opgelegde taakstelling. De taakstelling opgelegde tot     financieel        gerealiseerd.
                   en met de begroting 2015 is gerealiseerd. De
                   opgelegde taakstelling vanaf 2018 is een risico.
Onderhoud          Het budget voor het onderhoud van de openbare             Financieel        Het lopende contract voor het onderhoud van de
openbare           verlichting bedraagt in 2017 circa 30% van het                              openbare verlichting, is niet eerder te ontbinden,
verlichting        budget, zoals dit opgenomen was in de                                       dan 1 januari 2018. Er kan in 2017 niet voldaan
                   meerjarenbegroting                                                          worden aan de contractverplichting, ondanks de
                                                                                               kortingen van de contractant.




                                                                       240
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>Verantw. PHO   Kans dat    Incidenteel    Genomen beheersmaatregelen                                Restrisico                 Weerstands
               het zich     of                                                                                                 component in
               voordoet     structureel
                                          Vastgoed & Grondexploitatie

A. Walraven      hoog      Incidenteel                                                                Afgedekt in de reserve
                                          opgenomen om dit risico te dekken.                             grondexploitaties




A. Walraven    gemiddeld   Incidenteel                                                                Afgedekt in de reserve
                                          opgenomen om dit risico te dekken.                             grondexploitaties




P. Verlinden    middel     incidenteel    Met de provincie is afgesproken dat m.b.t. 2008 en                     middel              125.000
                                          2009 heraanlevering plaatsvindt via SiSa-format.
                                          Door aanlevering van een verantwoordingsformulier
                                          en aanvullende accountantsverklaring wordt
                                          geprobeerd om de vaststelling van de subsidie
                                          gunstiger te laten uitvallen. De verwachting is dat dit
                                          gaat lukken en het terugbetaalbedrag aanzienlijk
                                          lager zal zijn. Dit zal blijken bij de definitieve
                                          subsidievaststelling door de provincie.
A. Walraven    Minimaal    Incidenteel    Op basis van intensief overleg met de provincie om                 Minimaal
                                          te komen tot een maatwerkoplossing bestaat de
                                          gerechtvaardigde verwachting dat het subsidie
                                          definitief zal worden vastgesteld zonder nadelige
                                          gevolgen voor de gemeente




                                          Bezuinigingspakket begroting 2015-2018

Burgemeester   gemiddeld   Structureel    Bij elke vrijkomende formatieplek vindt een integrale                   laag               150.000
                                          afweging plaats of deze plek wel of niet ingevuld
                                          moet worden. Op deze manier houden we grip op de
                                          P-ombuiging. Een keer in de 2 maanden wordt
                                          gerapporteerd over de stand van zaken.
P. Verlinden   zeer hoog   Incidenteel    De bezuiniging kan niet binnen het budget van                      zeer hoog               207.000
                                          openbare verlichting gerealiseerd worden. Gezocht
                                          wordt naar mogelijkheden om de bezuiniging binnen
                                          andere budgetten van programma 3 te realiseren.




                                                                    241
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>Naam risico          Beschrijving risico                                  Risico        Gevolgen als het risico zich voordoet
                                                                          categorie

                     Effecten Rijksmaatregelen

Decentralisaties     Vanuit het Rijk worden met ingang van 2015 taken     Bestuurlijk   Als de gewenste veranderingen niet tijdig
WMO-                 overgeheveld naar de gemeente. De AWBZ               (politiek)/   gerealiseerd worden kan discontinuïteit van het
ontwikkelingen/reg   voorzieningen, de jeugdzorg en de Participatiewet.   financieel    ondersteuningsaanbod ontstaan en de kwaliteit van
el-geving Awbz-      De belangrijkste risico's betreffen:                               de zorg onder druk komen te staan. In principe
voorzieningen en                                                                        moeten de taken binnen het budget uitgevoerd
jeugdzorg en              g realiseren van de inkoop/aanbesteding;                      worden. Dat kan betekenen dat een politieke keuze
Participatiewet                                                                         gemaakt moet worden tussen een lager
                     omvang);                                                           voorzieningniveau of aanvullende dekking zoeken
                                                                                        om het voorzieningenniveau op peil te houden.
                                                                                        Leudal heeft een financiële buffer gevormd om
                                                                                        (incidentele) tegenvallers als gevolg van de 3
                     bij gemeenten aanbieders, ketenpartners en                         decentralisaties op te kunnen vangen.
                     burgers;

                     gemeenten;


                     en dat alles binnen de gestelde financiële kaders.




Algemene uitkering   De inkomsten die onze gemeente ontvangt uit het      Financieel    Verlaging van het gemeentefonds leidt tot verlaging
uit het              gemeentefonds bedragen circa 58% van het                           van de algemene middelen van de gemeente. Dit
gemeentefonds        begrotingstotaal. Als gevolg van de wijzigingen in                 zal noodzaken tot verdere taakstellingen of
                     de verdeling blijft de algemene uitkering uit het                  realisatie van alternatieve opbrengsten.
                     Gemeentefonds onderhevig aan onzekerheden. Ook
                     hebben bezuinigingen door de rijksoverheid hebben
                     vaak hun weerslag op het gemeentefonds.


                     Overige economische ontwikkelingen

PW I-deel /          De verdeling is gebaseerd op de uitkomsten van       Financieel    Door stijging van het aantal uitkeringen ontstaat
arbeidsmarktbeleid   een statistische analyse waarmee berekend is hoe
                     de kans op bijstand afhangt van een aantal                         en 2014 is het aantal uitkeringsgerechtigden
                     hiervoor relevante variabelen. De kans op bijstand                 explosief gestegen. In 2015 is het bestand
                     wordt bezien op basis van het huishoudtype en de                   wederom gestegen. Door een stijging van de
                     omgevingskenmerken. Deze verdeling pakt voor                       Rijksgelden (BUIG) en een toekenning van een
                     Leudal negatief uit in de Rijkssubsidie.                           extra aanvullende uitkering blijven de uitkeringen
                     uitpakt voor Leudal                                                binnen de geraamde budgetten.




                                                                    242
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Verantw. PHO   Kans dat    Incidenteel    Genomen beheersmaatregelen                              Restrisico                   Weerstands
               het zich     of                                                                                                 component in
               voordoet     structureel
                                          Effecten Rijksmaatregelen

P. Verlinden     hoog      Structureel    Risico Jeugd                                              Afgedekt in de reserve                    -
                                          We hebben de komende jaren te maken met een               decentralisaties WMO,
                                          steeds lagere integratie-uitkering jeugd. Voor Leudal       Jeugd, Participatie
                                          is deze integratie-
                                          900.000 lager dan in 2015. Vanaf 2017 daalt de

                                          miljoen (
                                          De drie belangrijkste beheersmaatregelen die
                                          worden ingezet om te komen tot lagere kosten zijn:
                                                                          -Limburgse schaal
                                          ingekocht.
                                                       -Limburg wordt ingezet op de verder
                                          ombouw van de gespecialiseerde jeugdhulp naar de
                                          eerste lijn, het Centrum voor Jeugd en Gezin.

                                          verrekend met eventuele overschotten van
                                          gemeenten (2015). Voor 2016 wordt een voorstel
                                          voor verevening aan de gemeenteraden voorgelegd.
                                          Het risico de komende jaren is gelegen in de
                                          uitdaging om de financiële resultaten van de
                                          transformatie gelijk te lopen met de afname van het
                                          jeugd budget integratie-uitkering sociaal domein. De
                                          reële verwachting is dat de afname van de
                                          integratie-uitkering jeugd sneller loopt dan de te
                                          behalen transformatieopgave.

                 hoog      Structureel    Risico participatie                                       Afgedekt in de reserve
                                                                                                    decentralisaties WMO,
                                                                                                      Jeugd, Participatie
                                          Het risico bij het Participatiebudget is dat de
                                          uitstroom uit de WSW lager is dan de landelijke
                                          berekende uitstroomcijfers. Landelijk is voor Leudal
                                          7% berekend. Westrom en de Risse zitten op een
                                          uitstroompercentage van 5%. Voor Leudal is het
                                          risico voo

                                          De uitstroom van 5% uit de WSW wordt door
                                          Westrom en Risse behaald door natuurlijke
                                          uitstroom. De uitstroom naar regulier werk wordt
                                          bemoeilijkt door de cao voor de WSW. De mensen in
                                          de WSW ontvangen een hoog loon ten opzichte van
                                          het werk op minimumniveau. Door Westrom en
                                          Risse wordt daarom ingezet op detachering van de
                                          doelgroep. Op deze wijze wordt een gedeelte van
                                          het loon middels een inleenvergoeding bij een
                                          reguliere werkgever terugverdiend.


P. Verlinden   gemiddeld   Structureel    Er is een aparte reserve gemeentefonds ingesteld                 gemiddeld                    p.m.
                                          om schommelingen op te vangen. De vrij
                                          beschikbare ruimte binnen deze reserve bedraagt
                                                                         -




                                          Overige economische ontwikkelingen

P. Verlinden     hoog      Structureel    Intensieve inzet van instroombeperking en                Afgedekt in de reserve                     -
                                          uitstroombevordering om de bestanden laag te            WMO, Jeugd en Participatie
                                          houden. Indien er een tekort op het Rijksbudget
                                          ontstaat kan een aanvullende uitkering bij het Rijk
                                          worden gevraagd. Deze extra bijdrage wordt
                                          berekend op basis van een getrapt
                                          vergoedingsmodel. De benodigde stappen om deze
                                          aanvraag in te kunnen dienen zijn in 2015 genomen.
                                          Het Rijk toetst de aanvraag op stappen die in 2015
                                          zijn (aan)gezet om tot tekortreductie te komen. Bij
                                          toekenning is de verwachting dat het dekkingstekort
                                          binnen de ramingen kan worden opgevangen.




                                                                   243
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>Naam risico         Beschrijving risico                                       Risico        Gevolgen als het risico zich voordoet
                                                                              categorie

                    Overige economische ontwikkelingen

Koersrisico         De gelden die ontvangen zijn na de verkoop van de         Financieel    Gedurende de looptijd van de portefeuille fluctueert
beleggingen         aandelen Essent zijn grotendeels belegd. Beleggen kan                   de marktwaarde maar eindigt op de einde van de
                    financiële risico met zich meebrengen. Nu de financiële                 looptijd in principe op de nominale waarde.
                    crisis over het hoogtepunt is neemt dit risico af.


Gemeente            De risico's van in het verleden gegarandeerde             Financieel    Als de gemeente wordt aangesproken zijn daar
garanties           hypothecaire geldleningen zijn ondergebracht bij de                     geen middelen voor voorzien.
                    Nationale Hypotheek Garantie (NHG). Wanneer de
                    NHG niet aan haar verplichting kan voldoen wordt de
                    gemeente aangesproken.
Gemeente            De WSW (waarborgfonds sociale woningbouw)                 Financieel    Als de gemeente wordt aangesproken zijn daar
garanties sociale   verstrekt leningen aan woningcorporaties waarbij de                     geen middelen voor voorzien.
woningbouw          gemeente een achtervangpositie heeft. Mocht WSW de
                    verplichting niet kunnen voldoen, dan kan de
                    gemeente worden aangesproken.




                    Verbonden partijen

OML                 De gemeente is aandeelhouder van de                       Financieel    Verlies aandelenkapitaal
                    ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML). De

                    miljoen. Verder heeft Leudal een tweetal garanties

                    189.000,- voor de achtergestelde lening door de
                                             - voor de financiering door de
                    BNG. Voor 1-1-2017 moet herfinanciering geregeld
                    zijn. Het risico van extra kapitaalstortingen neemt
                    daarmee toe.
                                                                              Financieel    De gemeente moet voldoen aan haar garantstelling




Veranderende        Een veranderende bevolkingssamenstelling stelt            Bestuurlijk    Er doen zich vier soorten risico's voor:
bevolkings-         andere en nieuwe eisen aan dienstverlening en             (politiek),   - Herstructureringskosten wonen, voorzieningen
samenstelling       voorzieningen en is zeer beperkt beïnvloedbaar. Om        Imago,        (onderwijs, zorg, sport en cultuur)
                    hieraan tegemoet te komen moeten tijdig                   financieel    - Afschrijvingsverliezen
                    beleidskeuzen en maatregelen worden getroffen.                          - Proceskosten
                                                                                            - Cofinanciering van leefbaarheidsfondsen



Bijdragen           De gemeente Leudal heeft een bijdrage van ca. 1,15        Financieel    Terugvordering bij 1 of meerdere projectbudgetten
Regiofonds          miljoen euro ontvangen uit het voormalige regiofonds                    kan betekenen dat het project of
GOML                GOML. De bijdragen zijn voor de uitvoering van de vijf                  projecten/gebiedsontwikkelingen niet of alleen
                    aangevraagde en toegekende projecten onder de                           beperkt kan/kunnen worden uitgevoerd.
                    gestelde voorwaarden. Bij het niet voldoen aan de
                    voorwaarden wordt het uitbetaalde bedrag
                    teruggevorderd.
Gladheidbestrij-    Bestrijding van gladheid afhankelijk van                  Financieel    Een tekort              - per jaar, gebaseerd op
ding                daadwerkelijke winter, waardoor kosten moeilijk zijn in                 het gemiddelde van Leudalse winters.
                    te schatten.
Planschaderisico    Het bestemmingsplan voor de locatie voormalige            Financieel    Indien de claim gehonoreerd dient te worden, dient
bestemmingspla      Boerenbond aan de Kerkveldweg 4, te Roggel is             risico        de gemeente te betalen. Dit risico is niet af te
nwijziging          gewijzigd. Er is een planschadeclaim ingediend door de                  wentelen op derden.
locatie             eigenaren van dit perceel.
voormalige
Boerenbond/Lidl
te Roggel.
Planschaderisico    Wijzigingen in planologisch regiem kunnen leiden tot      Financieel    Bij te honoreren claims dient de gemeente te
bestemmingspla      te honoreren planschadeclaims. Het bestemmingsplan        risico        betalen. Dit risico is niet af te wenden op derden.
n intensieve        intensieve veehouderij is onherroepelijk geworden op
veehouderij         25 april 2013. Planschadeclaims kunnen tot 5 jaar na
                    het onherroepelijk worden van de planologische
                    maatregel worden ingediend.




                                                                       244
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>Verantw. PHO   Kans dat    Incidenteel    Genomen beheersmaatregelen                              Restrisico                     Weerstands
               het zich     of                                                                                                   component in
               voordoet     structureel
                                          Overige economische ontwikkelingen

P. Verlinden     gering    Structureel    BNG Vermogensbeheer beheert onze                                 minimaal                             -
                                          beleggingsportefeuille. Als gevolg van
                                          schatkistbankieren wordt de portefeuille geleidelijk
                                          afgebouwd en vinden geen tussentijdse
                                          herbeleggingen meer plaats. Zonder tussentijdse
                                          verkopen posities in de beleggingsportefeuille is het
                                          risico op koersverliezen nihil.
P. Verlinden   minimaal    Incidenteel    Op basis van actuele inzichten in de ontwikkeling                minimaal                             -
                                          van de economie en de koopwoningmarkt, en bij
                                          stabiel overheidsbeleid verwacht de stichting
                                          Waarborgfonds Eigen Woningen geen aanspraak op
                                          de achtervangfunctie van gemeenten.
P. Verlinden   minimaal    Incidenteel    Wijzigingen in de portefeuille worden beoordeeld en              minimaal                             -
                                          aan B&W voor besluitvorming voorgelegd. Met
                                          ingang van 2014 is een landelijke norm voor de
                                          garantstellingen ingevoerd. Volgens deze norm moet
                                          de totale leningschuld lager zijn dan de Woz-waarde
                                          van de onderpanden.


                                          Verbonden partijen

P. Verlinden   minimaal    Incidenteel    Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via            minimaal                             -
                                          aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op
                                          basis van ondernemingsplan 2014-2017




P. Verlinden     laag      Incidenteel    Mogelijkheid tot sturing en beïnvloeden besluiten via                laag                    172.000
                                          aandeelhouderschap. Uitvoering vindt plaats op
                                          basis van ondernemingsplan 2014-2018




A. Walraven      hoog      Structureel    Uitvoering van politieke en maatschappelijke dialoog      Ontwikkelingen die de                 p.m.
                                          over komende veranderingen en creëren van                   huidige statistische
                                          draagvlak voor het maken van (preventieve)              voorspellingen beïnvloeden
                                          beleidskeuzen. Taakgroep Ôs Dörp was actief, nu is      en in de praktijk tot andere
                                          dit co-creatie. De veranderingen van het                     resultaten leiden.
                                          gemeentelijk beleid van onder andere
                                          accommodaties, wonen en andere
                                          (zorg)voorzieningen worden in het komende jaar
                                          met de raad aan de orde worden gesteld.
P. Vogels        hoog      Incidenteel    Projecten zijn vastgelegd in overdrachtsdocument en              gemiddeld                            -
                                          belegd bij de uitvoerende teams. Projectleider is
                                          verantwoordelijk voor de projectbewaking. Hierbij
                                          vindt ondersteuning plaats door Strategie en
                                          Ontwikkeling, de subsidiecoördinator en Trias.


P. Verlinden   gemiddeld   Structureel    Er is een gladheidbestrijdingsplan.                              gemiddeld                    50.000


A. Walraven      hoog      Incidenteel    Het financiële risico lijkt teruggebracht te kunnen                  laag                     16.000
                                          worden door aanpassing van het bestemmingsplan.
                                          Daarbij kan de wijziging die de geclaimde schade
                                          veroorzaakt worden teruggedraaid. Deze procedure
                                          moet nog worden gestart. Vooralsnog blijft het risico
                                          bestaan, de kans is echter laag geworden.


A. Walraven      hoog      Incidenteel    Bij het besluit tot vaststelling van het                             hoog
                                          bestemmingsplan is het risico inzichtelijk gemaakt.                                          587.000
                                          Via maatwerkoplossingen op locatieniveau kan het
                                          totale financiële risico worden teruggebracht.




                                                                   245
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>Naam risico          Beschrijving risico                                     Risico           Gevolgen als het risico zich voordoet
                                                                             categorie



Beroep tegen         Betaling van kosten indien Raad van State een beroep    Financieel       Tegen het vastgestelde bestemmingsplan
bestemmingspla       gegrond verklaard.                                      risico           buitengebied is 68 keer beroep ingesteld bij de raad
n buitengebied.                                                                               van State. Bij een gegrond beroep wordt de
                                                                                              gemeente veroordeeld tot de betaling van proces-
                                                                                              en andere kosten.
Beroep tegen         Betaling van kosten indien Raad van State een beroep    Financieel       Ter reparatie van het bestemmingsplan
het veeg en          gegrond verklaard.                                                       buitengebied en om uitvoering te geven aan de
reparatieplan                                                                                 uitspraak van de Raad van State in het hoger
Buitengebied                                                                                  beroep, brengt het college het Veeg- en
Leudal 2016                                                                                   reparatieplan 2016 naar de gemeenteraad.
                                                                                              Hiertegen is bezwaar en beroep mogelijk. Bij een
                                                                                              gegrond beroep wordt de gemeente veroordeelt in
                                                                                              de proceskosten van de indiener van het beroep.
Rechtszaken/         Voor 2016 is de verwachting dat er minimaal 4           Financieel       In minimaal 1 geval zullen kosten mogelijk ten laste
aansprakelijkstel    procedures lopen. Kosten van rechtsbijstand komen                        van de gemeente komen. Kosten van rechtsbijstand
lingen               voor de gemeente.                                                        zullen voor rekening van de gemeente komen.
Algemene             Er kunnen zich rampen voordoen, zoals bijvoorbeeld      Bestuurlijk en   De gemeente moet personeel en materieel inzetten,
rampen               hoog water.                                             financieel       wat wellicht gedeeltelijk onder verzekering of
                                                                                              schadefonds valt, maar ook altijd wel kosten voor
                                                                                              de gemeente veroorzaakt.



Gebruik en           Geheel of gedeeltelijk uitval van informatiesystemen,   Financieel/      Dienstverlening is niet mogelijk en verlies aan
beschikbaarheid      verlies, oneigenlijk gebruik van informatie.            imago            arbeidsproductiviteit en/of kwaliteit van
ICT                                                                                           dienstverlening.



Grootschalige        Bij een elektriciteitsstoring zal de gemeente de        Financieel/      Bij grootschalige uitval of verstoring wordt ook veel
stroomstoring        continuïteit van de maatschappelijke dienstverlening    imago            van het werk van de gemeente nog urgenter. Het
ICT en               moeten garanderen.                                                       bestuur moet crisisbesluiten kunnen nemen.
elektriciteit voor
langere tijd
Klant contact        Diefstal van data, documenten, kasgeld                  Financieel/      Beperkte financiële gevolgen, maar het komt naar
centrum                                                                      imago            de buitenwereld niet goed over.

Pandemie             Pandemie is niet alleen een medisch probleem. Ziekte,   Bestuurlijk      Tijdens de piek van een ernstige grieppandemie is
                     zorg voor zieke naasten en angst om ziek te worden                       dat naar verwachting gemiddeld 30%. Door een
                     zullen er voor zorgen dat veel mensen tijdens een                        dergelijk grote uitval van personeel, ongepland en
                     pandemie niet naar hun werk gaan.                                        op ongelukkige plekken in de organisatie, zal de
                                                                                              continuïteit van de gemeentelijke organisatie onder
                                                                                              druk komen te staan.


Bodemsanering        Geen noemenswaardige risico's bekend, maar er           Financieel       Indien de grond (voor zover het gemeentelijke
                     kunnen zich in de toekomst gevallen voordoen.                            eigendommen betreft) schoongemaakt moet
                                                                                              worden, brengt dat kosten met zich mee.
Audits               Onvoldoende scoren op de audits zoals BAG,              Financieel/      Het rijk zorgt ervoor, op kosten van de gemeente,
                     archieftoezicht                                         imago            dat het proces voldoet aan de eisen die de audit
                                                                                              stelt of sluit de voorzieningen waardoor de digitale
                                                                                              dienstverlening niet kan worden gebruikt.
Bezwaar              Diverse woningcorporaties hebben bij verschillende      Financieel/      Bij algehele onverbindendheid volgt vernietiging
aanslagen            gemeenten, waaronder Leudal, bezwaar gemaakt            imago            van de opgelegde aanslagen en bij partiële
rioolheffingen       tegen de aanslagen rioolheffing 2013 en 2014. Op                         onverbindendheid een neerwaartse bijstelling van
                     basis van jurisprudentie kan de verordening                              het tarief van de bestreden aanslag. Het betreft
                     rioolheffing algeheel dan wel partieel onverbindend                      alleen de aanslagen die niet onherroepelijk zijn. Dit
                     worden verklaard.                                                        zijn aanslagen, waar nog bezwaar of beroep tegen
                                                                                              open staat.




                                                                       246
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Verantw. PHO   Kans dat    Incidenteel    Genomen beheersmaatregelen                              Restrisico            Weerstands
               het zich     of                                                                                          component in
               voordoet     structureel


Walraven         hoog      Incidenteel    Overleg met indieners heeft geleid tot intrekking van            zeer hoog           23.000
                                          3 beroepen. Alle overige beroepen worden
                                          beoordeeld en er wordt verweer gevoerd bij de Raad
                                          van State.

                 hoog      Incidenteel    Met milieufederatie, LLTB, adviseurs en aanvragers               zeer hoog           23.000
                                          wordt overlegd om tot een zo goed mogelijk
                                          bestemmingsplan te komen. Waar nodig wordt
                                          expertise ingehuurd om tot houdbare regels te
                                          komen. Op belangrijke onderdelen is de
                                          jurisprudentie echter nog in ontwikkeling en zal
                                          mogelijk pas bij beroep blijken of de gemeenteraad
                                          houdbare keuzes heeft gemaakt.
Diversen       gemiddeld   Incidenteel    Geen van de zaken zijn aangemeld bij onze                        gemiddeld           18.000
                                          verzekeraar, omdat het in alle gevallen gaat om
                                          privaatrechtelijke/contractuele aangelegenheden.
                                          Er wordt geprocedeerd om betaling te voorkomen.
Burgemeester     laag      Incidenteel    Door planvorming, zoals mcp hoogwater Maas en het                     laag          125.000
                                          continuïteitsplan grieppandemie en
                                          opleiding/oefening functionarissen Oranje Kolom, zo
                                          goed mogelijk voorbereid zijn op
                                          rampen/calamiteiten zodat door een adequate
                                          aanpak de schade beperkter blijft.
P. Verlinden     gering    Structureel    Voor de automatisering heeft Leudal een                              gering          10.000
                                          uitwijkovereenkomst met uitwijkcentrum Lelystad.
                                          Daarnaast wordt dagelijks een back-up gemaakt van
                                          onze bestanden en op een externe locatie
                                          opgeslagen. Uitvoering informatiebeveiligingsplan,
                                          privacymaatregelen.
Burgemeester     gering    Incidenteel    De serverruimte is voorzien van een voorziening                      gering           5.000
                                          voor het eerste uur en een noodstroomaggregaat is
                                          beschikbaar.

P. Vogels        laag      Structureel    Er wordt gewerkt volgens vaste procedures, waarbij                    laag                   -
                                          beveiliging en persoonlijke (op naam geregistreerde)
                                          toegang van toepassing is. Actualisatie van
                                          procedures is noodzakelijk.
Burgemeester     gering    Incidenteel    In het continuïteitsplan grieppandemie 2009 staan                    gering                  -
                                          zaken geregeld als: Want wie mag de betalingen
                                          doen? Wie zorgt ervoor dat het
                                          automatiseringssysteem in de lucht blijft? Hoe zit
                                          het met besluitvorming? Daar komt nog bij dat een
                                          pandemie een crisis is en dus bij een groot deel van
                                          de crisisorganisatie aan het werk moet. Ook voor de
                                          crisisorganisatie zijn mensen nodig.
P. Verlinden   minimaal    Incidenteel    Geen, er zijn nu geen situaties bekend of verwacht.              minimaal                    -

P. Verlinden   gemiddeld   Incidenteel    Extra prioriteit op gezet. Achterstanden worden                       laag           13.000
                                          versneld weggewerkt en technische voorzieningen
                                          worden versneld geïmplementeerd.


P. Verlinden     hoog      Incidenteel    Bsgw heeft een adviesbureau, dat gespecialiseerd is                   laag          104.000
                                          in lokale heffingen en procedures hierin, voor hulp
                                          ingeschakeld. Inmiddels hebben alle betrokken
                                          gemeenten informatie moeten aanleveren waarmee
                                          het ingediende bezwaar behandeld kan worden.


                                                                                                  Totaal                 2.196.000




                                                                   247
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>248
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Overzicht gecommitteerde
reserve




             249
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>250
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>251
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>252
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>Lijst van afkortingen




               253
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Lijst van afkortingen

AED            Automatische externe defibrillator
AMW            Algemeen maatschappelijk werk
APV            Algemene plaatselijke verordening
ASL            Afvalsamenwerking Limburg
AU             Algemene uitkering
AWBZ           Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
AZC            Asielzoekerscentrum
BAG            Basisregistratie Adressen en Gebouwen
BBB            Bergbezinkbassin
BBP            Bruto binnenlands product
BIBOP          Wet Bevordering Integriteitsbeoordelingen
BBV            Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten
BBZ            Besluit bijstandsverlening zelfstandigen
BCF            BTW Compensatiefonds
BCL            Bezoekerscentrum Leudal
BDUR           Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen
BGT            Basiskaart Grootschalige Topografie
BIZ -heffing   Bedrijveninvesteringszones
BKP            Beeldkwaliteitsplan
BMV            Brede Maatschappelijke Voorziening
BNG            Bank Nederlandse Gemeenten
BOR            Beheer Openbare Ruimte
BRO            Bureau Ruimtelijke Ordening
BRP            Basisregistratie Personen
BsGW           Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen
BT             Bedrijventerrein
BV             Besloten Vennootschap
CAO            Collectieve arbeidsovereenkomst
CBS            Centraal Bureau voor Statistiek
CBL            Cross Border Leases
CC             Cultureel Centrum
CJG            Centrum voor Jeugd en Gezin
COA            Centraal Orgaan Asielzoekers
COELO          Centrum voor Onderzoek van de Economie van de Lagere Overheden
DM             Dekkingsmiddelen
               Decentralisaties
ECB            Europese centrale bank
EU             Europese Unie
EUA            Economische uitvoeringsagenda
E-HRM          Digitaal personeelsinformatiesysteem
FG             Functionaris gegevensbescherming
FIDO           Financiering decentrale overheden
FPU            Flexibel Pensioen en Uittreden
GBA            Gemeentelijke Basisadministratie
GEO            Geografische
GFT            Groente-, fruit en tuinafval
GGD            Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst
GOML           Gebiedsontwikkeling Midden-Limburg
GR             Gemeenschappelijke regeling
GRP            Gemeentelijk rioleringsplan
GVOP           Gemeenschappelijke Voorziening Officiële Publicaties

                                            254
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>GVVP        Gemeentelijk Verkeers- en Vervoer Plan
HbH         Hulp bij Huishouden
HH          Heythuysen
HHT         Huishoudelijke Hulp Toeslag
HKP         Hulpkostenplaatsen
HOF         Houdbare Overheids Financiën
HRM         Human Research Management
HR-21       Functiewaarderingssysteem
I&A         Informatisering en Automatisering
ICT         Informatie- en communicatie technologie
ID          Identiteitskaart
IKL         Instandhouding Kleine Landschapselementen
IOAW        Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze
            werknemers
IOAZ        Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen
            zelfstandigen
JOIN        Zaak- en documentmanagementsysteem
KCC         Klant Contact Centrum
KOV         Kinderopvang
KvK         Kamer van Koophandel
LEA         Lokale Educatieve Agenda
MBW         Milieu Bouwen en Wonen
MER         Milieueffectrapportage
MIP         Meerjarig Investerings Programma
MKB         Midden- en kleinbedrijf
MOP         Meerjarig onderhoudsplan
NEN         Nederlandse Norm
OHBA        Onderwijs Huisvesting Basisonderwijs Asielzoekers
OML         Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg
OR          Ondernemingsraad
OV          Openbaar vervoer
OZB         Onroerende zaakbelastingen
O&F         Organisatie- en Formatie
PBE         Publiek Belang Elektriciteitsproductie
PGB    Persoonsgebonden budget
PDC website ProductenDienstenCatalogus
PIP         Persoonlijke Internet Pagina
P&O         personeel en organisatie
PW          Participatiewet
RARAP       Raadsrapportage
Recron      Vereniging Recreatieondernemers Nederland
RIEC        Regionale Informatie en Expertise Centrum
RUD         Regionale Uitvoeringsdienst
RWE         Rheinisch-Westfälisches Elektrizitätswerk (van oorsprong Duits
            energiebedrijf)
SBI codes   Standaard bedrijfsindeling
SBHH        Structuurbeelden Haelen Horn
SML         Samenwerking Midden-Limburg
SPOLT       Stichting Primair Onderwijs Leudal en Thornerkwartier
SVN         Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten
TIV         Toeristisch Informatie Voorziening
TOP         Trefpunt Ondernemend en Politiek
SZW         Sociale Zaken
TROM        Toeristisch- recreatieve Ontwikkelingsmaatschappij
UP          Uitvoeringsprogramma
VNG         Vereniging van Nederlandse Gemeenten
                                         255
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>VPB       Vennootschapsbelasting
VTH       Veiligheid, Toezicht en Handhaving
VVE       Voor- en vroegschoolse educatie
VVV       Vereniging voor Vreemdelingenverkeer
VRI       Verkeersregelinstallatie
VZOH      Vereniging zelfstandige ondernemers Heythuysen
VRLN      Veiligheidsregio Limburg Noord
VROM      Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieu
WABO      Wet algemene bepalingen omgevingsrecht
Wajong    Wet werk en arbeidsondersteuning jonggehandicapten
Wet HOF   Wet Houdbare Overheidsfinanciën
WIJ       Wet Investeren in Jongeren
WIZ       Welzijn en Inwonerszaken
WML       Waterleidingmaatschappij
WMO       Wet maatschappelijke ondersteuning
WOB       Wet Openbaarheid van Bestuur
WOZ       Waardering onroerende zaken
WRO       Wet ruimtelijke ordening
WSW       Wet sociale werkvoorziening
Wtc       Wet tegemoetkoming chronische zieken en gehandicapten
WWB       Wet werk en bijstand
ZiN       Zorg in Natura




                                      256
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>