<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>BEGROTING
 2026 - 2029
  incl. gewijzigde begroting 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> ociaal
 omein
MBURG - NOORD
                                 VOORWOORD
              Hierbij bieden we u de begroting 2026 - 2028 en de gewijzigde begroting 2025 aan van de Modulaire
              Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord (MGR).
              De MGR heeft de programmabegroting over de aankomende vier jaren en de gewijzigde begroting
              van het lopende jaar in één boekwerk opgenomen. Daarmee kunnen bestuur, colleges, raden en an-
              dere belanghebbenden de financiële ontwikkelingen van de MGR over de jaren volgen.
              Zoals vermeld in de kaderbrief heeft de MGR door de deelnemende gemeenten uitvoeringstaken op
              het gebied van Jeugdzorg, Wmo en Participatie toegewezen gekregen die anders door de zeven of
              veertien gemeenten zelf uitgevoerd moeten worden. Het gezamenlijk oppakken van taken leidt onder
              andere tot meer efficiëntie en zorgt voor continuïteit en minder administratieve lasten bij gemeenten
              en (zorg)aanbieders.
              De kosten die samenhangen met het uitvoeren van de bij de MGR belegde taken zijn de basis van de
              begroting. Voor de begroting 2026-2029 gelden de navolgende uitgangspunten:
              • De begroting wordt opgesteld op basis van de aan de MGR opgedragen taken. Er worden geen
                  nieuwe taken toegevoegd, tenzij het bestuur van de MGR hier expliciet opdracht toe geeft.
              • De taken van de MGR worden op een realistische wijze begroot, rekening houdend met het feit
                  dat de MGR geen eigen vermogen heeft.
              • De wijze waarop de bedragen in de begroting worden geïndexeerd vindt transparant plaats.
              • Voor de begroting 2026 is uitgegaan van een positief besluit ten aanzien van de voorgenomen         2
                  aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten tot module 1.
              • Indien taken bij de MGR vervallen, worden de daarbij behorende kosten uit de begroting gehaald,
                  waarmee de bijdrage van de gemeenten wordt verlaagd.
              Wij zien het als onderdeel van onze opdracht om een begroting voor te leggen waarin de activiteiten
              en de plannen van de MGR zijn opgenomen. De begroting geeft u, naast inspraak door middel van
              een zienswijze, inzicht in wat de MGR uitvoert ten behoeve van de deelnemende gemeenten en de
              baten en lasten die hiermee gemoeid zijn.
              Venray, april 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1.  Inleiding                                                                                                                                  4
    1.1.    Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord.....................                                            4
    1.2.    Verwerking zienswijzen kaderbrief 2026- 2029...............................................................                        6
    1.3.    Begrotingsuitgangspunten...............................................................................................            7
    1.4.    Inleiding op de begroting 2026-2029 en de gewijzigde begroting 2025..........................                                      9
2.  Samenstelling bestuur                                                                                                                      10
3.  Programmaverantwoording                                                                                                                    11
    3.1.    Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen.................................................................                        11
    3.2.    Module 1 - Jeugdhulp, Wmo en Participatie....................................................................                      13
    3.3.    Module 2 - Beschermd wonen, Maatschappelijke opvang, bemoeizorg en preventie....                                                   16
    3.4.    Kassiersfunctie MGR........................................................................................................        18
4.  Paragrafen                                                                                                                                 19
    4.1.    Weerstandsvermogen en risicobeheersing...................................................................... 19
    4.2.    Financiering...................................................................................................................... 23
    4.3.    Bedrijfsvoering.................................................................................................................. 24
5.  Financiele begroting 2026-2029 en gewijzigde begroting 2025                                                                                27
    5.1.    Recapitulatie overzicht van baten en lasten - Uitvoeringslasten.....................................                               28
    5.2.    Recapitulatie Financiële baten en lasten module 1 in 2026............................................                              34
    5.3.    Recapitulatie van baten en lasten - Programma BW MO B&P.........................................                                   35 3
    5.4.    Meerjarige balans............................................................................................................      38
6.  Bijlagen                                                                                                                                   39
    6.1.    Specificatie gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 2025 en 2026-2029 ................... 39
    6.2.    Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P........................................................... 40
    6.3     Structureel en reëel evenwicht........................................................................................ 41
    6.4.    Overzicht taakvelden........................................................................................................ 42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Inleiding
1.1. Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord
Binnen de regio Noord- en Midden-Limburg hebben 14 gemeenten (Beesel, Bergen, Echt-Susteren,
Gennep, Horst aan de Maas. Leudal, Maasgouw, Nederweert, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond,
Venlo, Venray en Weert) de samenwerking op een aantal terreinen binnen het sociaal domein gefor-
maliseerd in een Modulaire Gemeenschappelijke Regeling voor het sociaal domein.
Binnen de MGR wordt samengewerkt in een tweetal samenwerkingsmodules. De samenwerkingsmo-
dules betreffen:
Module 1: initiële inkoop, contractering, contractbeheer, contractmanagement en datamanagement
in het sociaal domein, te weten Jeugdhulp, Wmo en Participatie.
Module 2: uitvoering geven aan de regionale samenwerking beschermd wonen, maatschappelijke
opvang, bemoeizorg en preventie (hierna: BW MO B&P) door naast de taken uit module 1 tevens
beleidscoördinatie, toegangscoördinatie en het financieel beheer van de regionale begroting BW
MO B&P uit te voeren. Naast de uitvoeringskosten voor deze module heeft de MGR ook de regionale
begroting BW MO B&P in haar begroting opgenomen.
De MGR voert voorts de kassiersfunctie uit voor onder anderen Jeugdhulp Opnamevervangende be-
handeling en Behandeling met Verblijf, Integrale Crisishulp Jeugd en voor een aantal andere regionale
taken.
Door de voorgenomen aansluiting van Midden- Limburg op module 1 zal het verschil tussen Noord-
en Midden- Limburg in de informatie vanuit de MGR voor een groot deel wegvallen. De MGR heet
officieel Modulair Gemeenschappelijke Regeling Limburg Noord. De term “Limburg Noord” verwijst
                                                                                                      4
naar de veiligheidsregio. Daar waar u Limburg Noord leest bedoelt de MGR de regio’s Midden- en
Noord- Limburg tezamen.
In onderstaand schema kunt u aflezen welke gemeenten per onderdeel deelnemen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>De voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten vanaf 2026 tot module 1 leidt tot
een gelijke aansluiting van alle gemeenten bij de huidige uitvoeringstaken van de MGR. Daarnaast
worden een aantal uitvoeringstaken bij de MGR belegd die momenteel nog niet door de MGR wor-
den uitgevoerd zoals business- control, declaratie en facturatie Jeugdhulp en toezicht op kwaliteit en
rechtmatigheid. Onderstaand overzicht geeft een gedetailleerde weergave van de uitvoeringstaken
voor 2025 en 2026 per module.
                                                                                                       5
De voorgenomen wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling heeft vier hoofdpunten die met
name de begroting 2026 raken:
1. Aansluiten van Midden- Limburg op module 1
2. Het beleggen van de taak toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid Wmo en toezicht op rechtma-
    tigheid Jeugdhulp bij de MGR door Midden-Limburg en Noord-Limburg.
3. Bijdragen van de gemeenten voor de uitvoeringskosten van module 2 is vanaf 2026 gebaseerd op
    het inwoneraantal.
4. De verdeling van het surplus van de regionale begroting BW MO B&P wordt verdeeld op basis van
    het AEF- model.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Uitbreiding kosten en formatie MGR vanaf 2026
De voorgenomen wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling leidt tot een uitbreiding van de taken
van de MGR en tot een uitbreiding van de personele formatie bij de MGR. Echter, de taken die belegd
worden bij de MGR vanaf 2026 worden op dit moment ook uitgevoerd en bekostigd door de ge-
meenten. Deze kosten vervallen vanaf 2026 dan ook bij de verschillende gemeenten van Midden- en
Noord- Limburg.
Voor de MGR zullen de uitvoeringslasten van module 1 in 2026 toenemen met € 1,4 miljoen ten
opzichte van de gewijzigde begroting 2025. Voor Module 2 geldt dat de uitvoeringstaken op toezicht
vanaf 2026 bij de MGR belegd worden, maar dat deze taken al sinds 2022 betaald worden door de
gemeenten binnen de regionale begroting BW, MO, B&P. Derhalve betekent de aanpassing van de
regeling ophoging van de uitvoeringskosten van module 2 en een verlaging van deze kosten binnen de
regionale begroting BW, MO, B&P.
Uitvoeringstaken ‘Business- control “en “declaratie en facturatie”
In de voorgenomen aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling staan de taken van
“business- control” en “facturatie en declaratie” genoemd. Deze taken zullen vooralsnog niet worden
uitgevoerd voor de Noord-Limburgse gemeenten. De kosten die betrekking hebben op deze activi-
teiten worden bekostigd door de gemeenten die hieraan deelnemen. Voor 2026 betreft dit de Mid-
den-Limburgse gemeenten.
Efficiency en kostenbesparing
De aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling heeft onder andere ten doel efficiënte en doel-
matige inzet van kennis en financiële middelen. In de begroting 2026 kan voor de Noord- Limburgse
gemeenten een beperkte verlaging van de gemeentelijke bijdrage gerealiseerd worden, ondanks de
toevoeging van de toezichts- taken. De uitbreiding van taken bij de MGR wordt gerealiseerd zonder
de bestaande overhead te vergroten. In de begroting voor 2026 is geen rekening gehouden met ver-     6
dere synergie- en efficiency- voordelen die zullen ontstaan door het samenvoegen van de taken van
de Noord- en Midden- Limburgse gemeenten. Kostenbesparingen in de uitvoeringstaken wordt nader
bezien in de gewijzigde begroting 2026 en de begrotingen ná 2026.
1.2.  Verwerking zienswijzen kaderbrief 2026- 2029
Eind 2024 hebben de colleges en raden van de gemeenten de kaderbrief 2026- 2029 voor zienswijze
voorgelegd gekregen. Deze procedure heeft tot enkele zienswijzen geleid.
  1. Er zijn uitvoeringstaken die op dit moment door de MGR alleen voor Noord- Limburg worden
      uitgevoerd. De vraag aan de MGR vanuit de zienswijzen was om explicieter aan te geven of
      informatie vanuit de MGR toeziet op de regio Noord- Limburg of op de “grote” regio Limburg
      Noord. In de jaarrekening 2024 en dit begrotingsdocument heeft de MGR hier extra aandacht
      aan besteed.
  2. Eén zienswijze had betrekking op de financiële gevolgen van de mogelijke aansluiting van Mid-
      den- Limburg op module 1 van de MGR. In deze begroting probeert de MGR hier zoveel mogelijk
      duidelijkheid over te geven. Wel is het zo dat bij het schrijven van dit begrotingsdocument de
      MGR nog uitgaat van aannames die gedurende het jaar aangepast zou kunnen worden. Deze
      aanpassingen zullen in de begrotingswijziging 2026 worden opgenomen.
  3. Als laatste is genoemd dat de wens is dat, indien de toezichtstaken van Midden en Noord- Lim-
      burg naar de MGR komen per 1 januari 2026, er nadrukkelijk oog is voor de samenhang binnen
      de hele regio op het punt van Toezicht. Hier is de MGR het uiteraard mee eens en heeft zij de
      kwartiermaker gevraagd in het plan van aanpak hier expliciet aandacht aan te geven.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>1.3. Begrotingsuitgangspunten
Bij het opstellen van deze begroting is met de onderstaande uitgangspunten rekening gehouden:
Gevoerd beleid
De MGR voert een solide financieel beleid, waarbij we grote schommelingen voorkomen. Voorspel-
baarheid, bestendigheid en orde op zaken voeren de boventoon.
Aanpassing van de Gemeenschappelijke Regeling MGR in 2026
Begin 2025 is een voorstel tot aanpassing van de gemeenschappelijke regeling MGR in gang gezet. In
het najaar van 2025 zullen alle 14 deelnemende gemeenteraden een besluit hierover nemen. Bij de
opstelling van de begroting voor 2026 is er vanuitgegaan dat alle gemeenteraden zullen instemmen
met de voorgestelde aanpassingen per 1 januari 2026. Vanuit financieel perspectief voor de begroting
2026 hebben de wijzigingen in de gemeenschappelijke regelingen van de MGR betrekking op:
• Volwaardige toetreding van de Midden-Limburgse gemeente tot module 1 vanaf 1 januari 2026
• Onderbrengen van het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet voor de regio
     Noord- en Midden-Limburg bij de MGR
• Verdeling van de uitvoeringskosten van module 2 op basis van het inwonersaantal per gemeente
• Verdeling van het surplus van de regionale begroting BW MO B&P op basis van het AEF- model.
Personeelskosten 2026
Voor de begroting 2026 is rekening gehouden met een uitbreiding van het aantal formatieplekken bij
de MGR vanwege de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten bij module 1
en het onderbrengen van het kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet voor de regio
Noord- en Midden-Limburg bij de MGR. De uitbreiding is gebaseerd op verwachtingen zoals die van-
uit het management van Noord- en Midden-Limburg is verkregen. Op 15 maart 2025 is een kwartier-
maker gestart om het proces van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten           7
in te richten en een plan van aanpak en implementatieplan op te stellen. Het implementatieplan zal
begin 3e kwartaal van 2025 gereed zijn. Het implementatieplan kan mogelijkerwijs leiden tot andere
inzichten in de uitbreiding van het aantal formatieplekken bij de MGR. De financiële vertaling hiervan
zal worden opgenomen in de begrotingswijziging 2026.
Loonindex
Bij de berekening van de loonkosten is rekening gehouden met de geldende maximale schaalsalaris-
sen per medewerker. In de begroting is rekening gehouden met een loonindex van 5% voor 2025 en
4% voor 2026.
Meerjarenraming
De meerjarenraming 2026 – 2029 is gebaseerd op een stabiele organisatie waarbij structurele kosten
gedekt worden uit de (structurele) bijdragen vanuit de deelnemende gemeenten. In de meerjarenbe-
groting wordt niet geanticipeerd op ontwikkelingen waarvan de besluitvorming nog niet is afgerond.
Hierbij wordt uitgegaan van constante prijzen. Daarbij wordt ernaar gestreefd dat een deel van het
budget van de MGR flexibel inzetbaar is zodat kan worden ingespeeld op vragen van gemeenten aan
de MGR. Voor onvoorziene uitgaven bevat de begroting structureel een bedrag van € 100.000. De
beslissingsbevoegdheid over het inzetten van deze middelen ligt bij het algemeen bestuur.
Indeling begroting
In de begroting van de MGR wordt onderscheid gemaakt tussen de baten en lasten gepaard gaande
met de uitvoering van module 1 (Opdrachtgeven in het sociaal domein) en module 2 (regionale taken
BW MO B&P) voor de deelnemende gemeenten enerzijds en de regionale begroting BW MO B&P
anderzijds.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Netto begroting
De MGR is door de belastingdienst aangewezen als btw-ondernemer. Dit betekent dat de gemeenten
omzetbelasting verschuldigd zijn aan de MGR over de aan de MGR te betalen deelnemersbijdrage.
Deze omzetbelasting kunnen de gemeenten declareren bij het btw- compensatiefonds. De MGR doet
ieder kwartaal aangifte omzetbelasting. Daarbij draagt zij btw af over de inkomsten (voornamelijk
deelnemers-bijdragen) en brengt zij de door haar betaalde omzetbelasting in vooraftrek. Dit maakt
dat alle in deze begroting opgenomen bedragen exclusief omzetbelasting zijn.
Lastenverdeling
De verdeling van de uitvoeringslasten van de begroting 2026 van module 1 van de MGR gebeurt op
basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025. De verdeling van de uitvoeringslasten van module
2 wordt voor 2025 berekend volgens een door het Algemeen Bestuur op 30 mei 2024 vastgestelde
verdeelsleutel. Voor de begroting 2026 worden de uitvoeringskosten van module 2 berekend op
basis van het inwoneraantal per 1 januari 2025. Als gevolg van de voorgenomen aansluiting van de
Midden- Limburgse gemeenten worden tevens een aantal extra taken bij de MGR belegd die nu niet
worden uitgevoerd zoals business control de declaratie en facturatie. De kosten van deze extra taken
worden verdeeld over de deelnemende Midden-Limburgse gemeenten.
                                                                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1.4. Inleiding op de begroting 2026-2029 en de gewijzigde begroting 2025
De begroting van de MGR bevat een beeld van de plannen en verwachte ontwikkelingen in het alge-
meen en per module. Daarnaast wordt ingezoomd op de onderdelen waarvoor de MGR de kassiers-
functie ten behoeve van de gemeenten verricht. In de programmabegroting wordt per module een
aantal onderwerpen toegelicht.
In onderstaande tabel zijn de baten en lasten (verdeeld in uitvoering modules en regionale begroting
BW MO B&P) op hoofdlijnen opgenomen. Deze worden nader toegelicht in hoofdstuk 5.
                                                                                                     9
Uit bovenstaande tabel blijkt dat de uitvoeringslasten voor module 1 in de gewijzigde begroting 2025
zijn gestegen met € 394.000 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025 (zie ook hoofdstuk 5).
Echter door o.a. de inzet van de, ten laste van het boekjaar 2024 gevormde bestemmingsreserve van
€ 270.000 leidt dit in 2025 tot een verhoging van de deelnemersbijdragen van de gemeenten van in
totaal € 148.000 voor beide modules.
De toename van de uitvoeringslasten van module 1 in 2026 is een direct gevolg van de voorgenomen
aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten tot module 1. In hoofdstuk 5 wordt een nadere
toelichting verstrekt op de financiële gevolgen van de voorgenomen aansluiting van de Midden-Lim-
burgse gemeenten bij module 1.
In hoofdstuk 3 wordt een toelichting gegeven op de programmabegroting voor wat betreft de activi-
teiten van de MGR over de begrotingsperiode. In hoofdstuk 4 zijn een aantal (verplichte) paragrafen
opgenomen met betrekking tot de beheersmatige aspecten van de organisatie. Tot slot is in hoofd-
stuk 5 de financiële begroting 2026 -2029 en de gewijzigde begroting 2025 opgenomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>     2. Samenstelling bestuur
     De MGR kent een algemeen bestuur (AB) en een dagelijks bestuur (DB). In het algemeen bestuur
     heeft één wethouder van elke gemeente zitting. Het dagelijks bestuur en de voorzitter wordt uit het
     algemeen bestuur gekozen.
     De samenstelling van het bestuur op 1 april 2025 is opgenomen in onderstaand schema:
     Wethouder Martin Leenders van de gemeente Venray is de voorzitter van de MGR.
     Janny Kuijpers is secretaris-directeur van de MGR.
                                                                                                         10
aal
ein
 ORD
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3. Programmabegroting
3.1. Uitvoeringsplan en algemene ontwikkelingen
Uitvoeringsplan
2025 is het laatste jaar van het uitvoeringsplan 2023- 2025. Tegelijkertijd met dit begrotingsdocu-
ment zal het concept- uitvoeringsplan 2026- 2028 aan u gepresenteerd worden. Er heeft dus al een
evaluatie van het huidige plan plaats gevonden en er is al, samen met de gemeenten gekeken naar de
hoofdlijnen van het uitvoeringsplan 2026- 2028.
Anders dan het huidige uitvoeringsplan zal het plan 2026- 2028 niet gedetailleerd uitgewerkt zijn.
De MGR is voornemens om jaarlijks een uitvoeringsprogramma te maken waar de uitwerking van de
hoofdpunten in terug zal komen. De ervaring leert dat wendbaarheid en flexibiliteit nodig is om de
uitvoeringstaken, passend bij de actuele vraagstukken, in te vullen.
In 2022 is voor de MGR het uitvoeringsplan 2023-2025 samengesteld in brede afstemming met de
belanghebbenden van de MGR. In de afgelopen jaren is geïnvesteerd in de 4 beschreven ontwikkellij-
nen:
• Uitbouwen van vertrouwen in de MGR;
• Organisatie/functioneren van de MGR in relatie tot de governance in de regio;
• Eenduidige samenwerking tussen de gemeenten en de MGR;
• Effectief datagebruik.
Tijdens de stakeholdersessies van eind 2024 en begin 2025 is door middel van gestructureerde en in-
teractieve werkvormen veel input opgehaald rondom 4 thema’s die met de deelnemers zijn gekozen
als verdiepende onderwerpen:
• Doorontwikkeling op basistaken, met name op de verantwoordingscyclus en de data- ontwikke-           11
     lingen;
• Taken en rollen in uitvoering tussen MGR/Gemeenten;
• Nieuwe afstemming toegang/beleid/MGR;
• Integratie van de uitvoeringstaken van de MGR Midden- Limburg/Noord- Limburg.
Bij de stakeholders van de gemeenten kwam duidelijk de behoefte naar voren om 2025 te gebruiken
om de 4 thema’s uit het uitvoeringsplan 2026- 2028 voor te bereiden.
Juridische aangelegenheden
Een belangrijke ontwikkeling voor de begrotingsperiode 2026-2029 is de voorgenomen aansluiting
van de Midden-Limburgse gemeenten op module 1 van de Gemeenschappelijke Regeling ten aanzien
van de uitvoeringstaken Jeugd en Wmo, en de daarmee gepaard gaande wijziging van de gemeen-
schappelijke regeling. Ook de implementatie van het samenvoegen van de uitvoeringstaken Jeugd en
Wmo van Noord- en Midden-Limburg binnen module 1 zal een belangrijke ontwikkeling vormen.
Tenslotte verwacht de MGR momenteel, voor zover met de huidige informatie daarover een inschat-
ting is te maken, geen lopende juridische procedures.
Kwaliteit en Rechtmatig handelen zorgaanbieders
In de tweede helft van 2024 heeft een stagiaire onderzoek gedaan binnen de MGR naar de vraag op
welke wijze proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid ingericht kan worden. Als resultaat
hiervan is er een advies met aanbevelingen opgeleverd begin 2025. In de tweede helft van 2025 zal
er een start worden gemaakt met deze aanbevelingen. De verwachting voor de begrotingsperiode
2026-2029 is dat er vanaf deze periode proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid is ingericht
binnen de MGR, en de MGR daar steeds verder in door blijft ontwikkelen. Daarnaast is het de ver-
wachting dat het toezicht op kwaliteit en rechtmatigheid bij de MGR wordt ondergebracht als onder-
deel van de aanpassing van de Gemeenschappelijke regeling.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>De MGR stelt zich ten doel om voor de komende begrotingsperiode het volgende te bereiken:
• Inrichting van proactieve toetsing op kwaliteit en rechtmatigheid binnen de MGR
• Continue doorontwikkeling van de wijze van proactieve en reactieve toetsing op kwaliteit en
    rechtmatigheid
• Opleveren van het handhavingskader Limburg Noord.
• Het integreren van de toezichtstaken bij de MGR. Dit uiteraard onder voorbehoud van het ziens-
    wijze- en besluitvormingsproces bij de gemeenten.
Contracten
Het jaar 2025 staat in het teken van de nieuwe inkoop Jeugdhulp segment 2, 3 en 4 voor Noord- Lim-
burg en van de verlengingen van de andere overeenkomsten per 1 januari 2026.
Voorbereidingen worden getroffen door het contractmanagement om met name voor de nieuwe con-
tracten vanaf 2026 de passende monitoring van de uitvoering van de contracten in te richten.
Verlenging van de raamovereenkomsten Segment 1 Jeugdhulp, Integrale crisishulp Jeugd, BW MO
B&P voor Noord en Midden-Limburg en de overige contracten voor Wmo/ participatie voor Noord-
Limburg hebben ook de ingangsdatum van 1-1-2026. In 2024 is er een evaluatie uitgevoerd op de
raamovereenkomsten die met ingang van 1-1-2022 in werking zijn getreden. Door het Dagelijks
Bestuur van de MGR is besloten om voor de volgende raamovereenkomsten gebruik te maken van de
eerste verlengingsoptie van 3 jaar (t/m 2028)
• Jeugd Segment 1
• Integrale Crisishulp Jeugd
• Jeugd Dyslexie
• Wmo maatwerkdiensten (incl. Wmo logeren)
• Participatie individueel
• Beschermd Wonen
• Maatschappelijke Opvang                                                                           12
• Bemoeizorg
• Preventie
De MGR is in 2024 gestart met het in beeld brengen van eventuele wijzigingen in deze overeenkom-
sten, voor zover mogelijk binnen de kaders van de Aanbestedingswet. Deze wijzigingen worden door-
gevoerd met ingang van de verlenging per 1-1-2026. In 2025 worden deze werkzaamheden afgerond.
De volgende contracten zullen mogelijk tussentijds nog worden aangepast:
• In 2025 vindt marktconsultatie plaats t.b.v. WonenPlus. Dit leidt mogelijk tot een nieuwe inkoop/
    aanbesteding die plaats zal vinden in 2025/2026.
• Wmo Hulp bij Huishouden (Noord- Limburg) wordt mogelijk opnieuw ingekocht per 2027 of 2028.
    De procedure hiervoor zal uitgevoerd worden in 2026/2027.
Positie Midden-Limburg
Indien de colleges van de gemeenten instemmen met de aanpassingen van de Gemeenschappelijke
Regeling zullen alle contracten van Limburg Noord (Noord en Midden- Limburg) voor Jeugdhulp en
Wmo bij de MGR worden ondergebracht. De contracten voor Midden- Limburg zijn andere contracten
dan voor Noord- Limburg. De kwartiermaker, die begin 2025 is aangesteld door de regio, zal in zijn
plan van aanpak een advies geven hoe hier nu en in de toekomst mee om te gaan.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                                Module 1
3.2. Module 1 - Jeugdhulp, Wmo en Participatie
Ontwikkelingen Module 1
Data- analyse en monitoring
De voorgenomen toetreding van Midden-Limburg tot de MGR voor module 1 zal op datagebied de
nodige impact hebben. Er zal tijd geïnvesteerd moeten worden om de data-integratie zo vlekkeloos
mogelijk te laten verlopen, de eerste stappen ter voorbereiding hierop zijn reeds gezet.
Teneinde het effectief datagebruik verder te ontwikkelen en met het oog op de aankomende toetre-
ding van Midden-Limburg in module 1 starten we in 2025 (met doorloop en doorontwikkeling in 2026
en verder) met het ontwikkelen van een datawarehouse- omgeving. De rekenkracht van Power BI, die
op dit moment gebruikt wordt, zal naar de toekomst niet meer voldoen. Hierdoor zal er rekenkracht
vanuit Power BI overgebracht moeten worden in een applicatie die daarvoor geschikt is. Dit is essen-
tieel om ervoor te zorgen dat de monitors, die de MGR aan de gemeenten beschikbaar stelt, effectief
kunnen blijven functioneren. Tevens zal dit ervoor zorgen dat er meer en betere inzichten kunnen
worden ontwikkeld en weergegeven.
Als gevolg van de nieuwe inkoop 2026 (Jeugd segmenten 2,3,4 Noord- Limburg) zullen de monitors
deels moeten worden heringericht. Hiervoor heeft de projectgroep “monitoring & prognose “ in 2024
een start gemaakt in het inzichtelijk maken van de regionale wensen betreffende ontwikkeldoelen,
KPI’s, prognoses en budgetten. Dit wordt gedurende 2025 verder uitgewerkt en regionaal getoetst
om dit vervolgens in 2026 te implementeren en door te ontwikkelen in de monitoring.
Uitvoeringsplan 2026- 2028
Vanuit het uitvoeringsplan 2026-2028 blijven we uitvoering geven aan de balans tussen kwaliteit, be-
heersbaarheid en beschikbaarheid van jeugdhulp. Dit plan helpt ook om scherp te duiden hoe we de
verantwoordelijkheden tussen de (lokale) gemeentelijke uitvoerders en de regionaal belegde MGR-         13
taken. Afstemming en eenduidigheid tussen de lijn van toegang, beleid en contractmanagement blijft
van wezenlijk belang om te onderhouden.
Financiële positie aanbieders
Bij een aantal aanbieders is er sprake van een continuïteitsrisico naar aanleiding van de jaarrekening.
De MGR toetst de financiële positie van de aanbieders en indien er sprake is van een continuïteitsrisi-
co wordt een plan van aanpak gevraagd. Dit plan van aanpak wordt vervolgens periodiek gemonitord.
Evaluaties overeenkomsten
In 2027 zullen de huidige overeenkomsten opnieuw geëvalueerd worden om te bepalen of een
contract verlengd kan worden of opnieuw moet worden ingekocht. De MGR is voornemens om deze
evaluaties gestructureerd uit voeren door een maken van een vast format voor evaluaties. Dit zal in
2026 worden ontwikkeld samen met de gemeenten en aanbieders.
Aandacht voor kwaliteit en rechtmatigheid
Vanwege financiële druk bij aanbieders en krapte op de arbeidsmarkt kan de kwaliteit van de onder-
steuning aan de cliënten onder druk komen te staan. Vanuit contractmanagement worden signalen
verzameld en acteren hierop. Het proactief signaleren van risico’s bij onze aanbieders krijgt steeds
meer vorm maar kan nog verder doorontwikkeld worden om zo de risico’s en gevolgen voor het dek-
kend zorglandschap te verkleinen.
Samenwerking Noord- en Midden- Limburg:
In de samenwerking tussen contractmanagement Midden en Noord- Limburg is de afgelopen tijd
geïnvesteerd in de vorm van meerdere contactmomenten voor uitwisseling van gedachte. Dit ook ter
voorbereiding op de mogelijke aansluiten van Midden- Limburg op module 1. Deze samenwerking in
de uitvoering vraagt doorontwikkeling in de komende jaren, onder andere op het thema “efficiëntie
richting de aanbieders”.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                                                               Module 1
Jeugdhulp
In 2026 starten de nieuwe overeenkomsten, zowel vanuit een nieuwe gunning, segmenten 2, 3 en
4, maar ook van de verlengingen met aanpassingen voor segment 1 en Integrale Crisishulp Jeugd. In
2024 en 2025 wordt er een intensief proces doorlopen, met daarnaast ook het proces om te komen
tot reële tarieven. Doordat de tarieven voor Jeugdhulp- voorzieningen per 1 januari 2026 zullen stij-
gen, komt er meer druk te staan de beheersing van de kosten. Gelet op de Hervormingsagenda Jeugd
is het overigens nadrukkelijk ook een inhoudelijke opgave om hierop te gaan sturen.
In de toetreding van de Midden- Limburgse gemeenten in module 1 van de MGR ontstaat er de
situatie dat we voor min of meer vergelijkbare producten verschillende overeenkomsten hebben. We
zullen in deze ontwikkeling moeten gaan kijken welke synergievoordelen er zijn in de overleggen met
aanbieders die in beide regio’s overeenkomsten hebben.
Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode?
Implementatie nieuwe contracten
Een soepele implementatie van de nieuwe overeenkomsten is in 2026 en verder een belangrijke op-
gave. De afspraken die we hebben gemaakt om een doorgaande monitoringslijn te blijven borgen zijn
van belang om te respecteren, zodat we ook goede stuurinformatie beschikbaar hebben.
Tussen de gemeenten van Noord- Limburg wordt een convenant opgesteld waarin de samenwerken-
de gemeenten voor segment 2, 3 en 4 Jeugdhulp vastleggen hoe de gemeenten grip en beheersing
van de kosten willen krijgen en houden en wat de rol van de MGR hierin is.
De MGR gaat opvolging geven aan de uitwerking van de adviezen die worden opgesteld door de
kwartiermaker ten aanzien van de integratie van de regio’s Noord en Midden- Limburg.
                                                                                                      14
In de gesprekken die we voeren ligt het zwaartepunt nadrukkelijk bij de grotere aanbieders (kernaan-
bieders). Hiermee intensiveert de MGR de overlegmomenten, waarbij de MGR gericht een beperkt
aantal focus- punten hanteren om gericht te sturen op de opgaven die we hebben geformuleerd in de
nieuwe contracten.
Nadere samenwerking tussen Noord- en Midden- Limburg
Zowel de samenwerking in de uitvoering, maar ook het behalen van voordelen uit de robuustere
MGR- samenwerking tussen Noord en Midden- Limburg zullen in dit eerste jaar veel afstemming en
doorontwikkeling vragen.
Nadere samenwerking tussen Limburg Noord en Zuid- Limburg
De lijn die we in 2025 hebben ingezet, om kennis en inzichten buiten onze eigen regio’s op te halen,
zetten we in 2026 voort. Daarbij dient er in het bijzonder aandacht te zijn voor de samenwerking
met Zuid- Limburg, dit ingegeven door de stappen die gezet zijn naar aanleiding van de Taskforce
Zorglandschap. Hiermee willen we als opdrachtgever een bijdrage leveren aan het terugdringen van
de (administratieve) lastendruk bij aanbieders.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                           Module 1
Wmo en Participatie
Voor Wmo en participatie (Noord- Limburg) geldt dat de contracten vanaf 2026 worden verlengd met
drie jaar.
Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode?
Nieuwe inkoop Hulp bij Huishouden (segment 3A):
Naar aanleiding van de evaluatie van de raamovereenkomsten en de resultaten van het tarievenon-
derzoek reële tarieven 2026 is er vanuit de regionale werkgroep Wmo en de MGR geadviseerd de
overeenkomst Hulp bij Huishouden opnieuw te contracteren. De uiteindelijke ingangsdatum van het
nieuwe contract is nog onbekend, maar zal naar verwachting eerder zijn dan de einddatum van de
huidige verlenging (31-12-2029).
Nieuwe inkoop Wmo Hulpmiddelen
Vanaf 1 december 2025 gaat de laatste verlenging in voor het contract Wmo Hulpmiddelen. Dit bete-
kent dat de nieuwe inkoop voor dit product in de begrotingsperiode van 2026-2029 komt te vallen.
Start contractmanagement Wmo Trapliften
Momenteel zijn de Noord en Midden- Limburgse gemeenten de mogelijkheid aan het onderzoeken
om het contractmanagement voor het contract Trapliften bij de MGR te beleggen. De nieuwe over-
eenkomst gaat in vanaf november 2026.
                                                                                                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                                              Module 2
3.3. Module 2 - Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang, Bemoeizorg en Preventie
Ontwikkelingen voor module 2
Data- analyse en monitoring
Voor Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang zullen de huidige monitoren verder worden
doorontwikkeld afhankelijk van de regionale behoeften. Er zal samen met de aanbieders worden
gewerkt aan verbetering van de data-aanlevering vanuit de aanbieders, zodat we ook goede inzichten
hebben in trends die we niet kunnen volgen aan de hand van de berichtenverkeerdata.
Financiële positie aanbieders
De financiële resultaten van onze aanbieders blijven een aandachtspunt, deze staan al geruime tijd
onder druk.
Veel vacatures
De krappe arbeidsmarkt blijft in onze regio bij onze gecontracteerde aanbieders een punt van zorg.
Het huidige personeel is jonger en minder ervaren is. Dat verhoudt zich slecht tot de steeds toene-
mende complexiteit van de doelgroep.
Wachtlijsten voor Beschermd Wonen
In verschillende landelijke rapporten komt duidelijk naar voren dat verwachting is dat de ggz-doel-
groep die gebruik maakt van Wmo beschermd wonen de komende jaren zal toenemen. Als belang-
rijke redenen daarvoor komen naar voren: het stelsel (met name wachtlijsten in de generalistische
en specialistische ggz op basis van Zvw), de vergrijzing (meer ouderen ggz-cliënten met bijkomende
ouderdomsproblematiek) en maatschappelijke ontwikkelingen (onder andere toenemende complexi-
teit, beperkte beschikbaarheid van passende zelfstandige woonruimte).
                                                                                                    16
Tekort aan betaalbare woonruimte
Voor de doorstroom uit Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang is het van belang dat er be-
taalbare woonruimte beschikbaar is. We zien al jaren dat dit steeds moeilijker wordt. Ook de komen-
de jaren zal dit een uitdaging zijn.
Doorlooptijden
We zien dat de periode dat cliënten in Beschermd Wonen verblijven aan het toenemen is. De voor-
naamste redenen hiervoor zijn: wachtlijsten voor een behandelplek, een tekort aan betaalbare woon-
ruimte, de toenemende complexiteit van de doelgroep.
Jongeren in Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang
De groep jongeren die we opvangen in Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang is gegroeid
en beslaat inmiddels meer dan 60% van het totaal.
Ethos telling
In 2026 gaat in de regio Noord en Midden- Limburg de Ethos telling worden uitgevoerd. De verwach-
ting is dat het aantal dakloze jongeren en vrouwen met kinderen zeer groot gaat zijn. We zullen ons
hierop moeten gaan voorbereiden.
Toename vraag Bemoeizorg en Preventie
Er is een toename van de vraag naar Bemoeizorg. De aanbieder van bemoeizorg heeft naar aanleiding
van deze ontwikkeling een verzoek tot uitbreiding van de opdracht ingediend. Hierover lopen mo-
menteel gesprekken met beleid en contractmanagement.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                              Module 2
Welke doelen stelt de MGR zich voor de begrotingsperiode?
Beheersbaar houden van druk op Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang
Voorkomen van verdere toename instroom en wachtlijsten Beschermd Wonen en Maatschappelijke
Opvang. We gaan in gesprek met partners wat we hiervoor nodig hebben en met welke ketenpart-
ners er afspraken gemaakt moeten worden.
Initiatieven ontwikkelen die de druk op Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang kunnen
verlichten
We blijven met aanbieders actief de knelpunten signaleren en in gesprek gezamenlijk werken aan
oplossingen hiervoor. Denk bijvoorbeeld aan pilots Jongeren in de Knel, een initiatief voor spoedplek-
ken, inzet van domotica/robotica, ontwikkelen van een aanpak voor cliënten met een LVB-profiel.
Jongeren in de Knel
In de regio Limburg Noord zijn goed verspreid verschillende pilots ingericht waar jongeren kunnen
wonen en werken aan hun zelfstandigheid, zonder dat er een beroep gedaan hoeft te worden op
Beschermd Wonen. Voor al deze verschillende pilots zullen we de succesfactoren in beeld brengen en
een duurzaam vervolg gaan geven.
Welke acties gaan we concreet uitvoeren?
Innovatieregeling
We continueren de mogelijkheid om innovaties in te dienen en te honoreren. Hierbij stimuleren
we aanbieders om initiatieven te ontwikkelen die antwoord geven aan de ervaren knelpunten zoals
schaarste van personeel, toenemende complexiteit van de doelgroep, inzetten op normalisatie etc.
Evalueren innovaties
We evalueren de ingezette innovaties (Verpleegkundig Specialist in het Sociaal Domein, en Wonen        17
met Begeleiding 2.0). We onderzoeken wat de succesvolle elementen zijn en hoe we dit kunnen om-
zetten in een aanpak voor de lange termijn.
Aanpak LVB
We ontwikkelen met aanbieders een passende aanpak voor cliënten (Beschermd Wonen en Maat-
schappelijke Opvang) die kampen met LVB. Het aandeel van deze doelgroep is aanzienlijk en voor een
deel daarvan is de problematiek dusdanig complex dat zij beter ondersteund kunnen worden in een
aparte setting met een eigen aanpak en voor de doelgroep geschoold personeel.
Evalueren pilots Jongeren in de Knel
De resultaten van de verschillende pilots worden in beeld gebracht. We onderzoeken hoe we de
succeservaringen kunnen omzetten in een duurzame aanpak en welke financiering hierbij passend is.
Waar nodig kan dit leiden tot een nieuwe aanbesteding.
Sturing kwaliteit van zorg, doorlooptijden en andere afgesproken stuuropgaven (voorheen KPI’s)
Tijdens contractgesprekken zullen de resultaten hiervan actief besproken worden. Jaarlijks gaan we
een kwaliteitsgesprek voeren met onze aanbieders.
Financiering Aanpak WonenPlus
De financiering van de aanpak WonenPlus in de gemeenten Weert, Venlo en Venray is in haar hui-
dige vorm niet langer houdbaar. We werken toe naar een duurzame wijze van financiering van deze
succesvolle aanpak.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3.4. Kassiersfunctie MGR SDLN
De hiervoor beschreven activiteiten in module 1 en module 2 hebben hun weerslag in de exploitatie-
rekening van de MGR. De met deze activiteiten gepaard gaande baten en lasten worden in de exploi-
tatierekening verwerkt. Daarnaast voert de MGR ook een aantal activiteiten uit voor de Noord- en
Midden-Limburgse gemeenten die geen weerslag hebben op de exploitatie. De MGR voert voor deze
activiteiten financieel gezien de kassiersfunctie uit. Dit betekent dat voor bepaalde zorgtaken de MGR
de bijdragen van de gemeenten int en met deze geïnde bedragen de zorgaanbieder uitbetaalt. Na
afloop van het jaar wordt dan met de zorgaanbieder afgerekend volgens de door regionale werkgroe-
pen opgestelde en door het algemeen bestuur van de MGR bekrachtigde afrekeningen. Aansluitend
wordt ook met de gemeenten afgerekend. Daarnaast heeft de MGR ook opdrachten vanuit gemeen-
ten die financieel via de kassiersfunctie lopen zoals de kosten van de Bijzondere Toegang en het
Fraudeonderzoek.
De MGR voert deze kassiersfunctie uit voor:
Gemeenten Noord-Limburg
- Jeugdzorg plus
- Integrale vroeghulp en downteam (jeugd)
- GZ-psycholoog beschermingstafel (jeugd)
- Intensief casemanagement (Wmo)
- Innovatiefonds WMO
Gemeenten Noord- en Midden-Limburg
- Jeugdhulp segment 1 (Jeugdhulp met verblijf en verblijf vervangende jeugdhulp)
- Crisiszorg (jeugd)
- Fraudeonderzoek zorgaanbieder
- Garantiefonds t.b.v. Woonkans                                                                        18
- Onderbrengen bijzondere toegang in Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg (alleen in 2025)
Vanaf 2025 is de bijzondere toegang in het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg ondergebracht. De
kosten van de bijzondere toegang worden in 2025 nog betaald vanuit de MGR. De kosten zijn ge-
raamd op € 200.000 door de gemeenten van Noord- en Midden-Limburg. Vanaf 2026 valt de bijzon-
dere toegang volledig onder het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Limburg. De door de gemeenten te
betalen bijdrage is als volgt:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
Inleiding
Een viertal verplichte paragrafen zijn relevant voor de MGR namelijk:
1.   Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2.   Financiële kengetallen
3.   Financiering
4.   Bedrijfsvoering
De overige verplicht gestelde paragrafen zijn voor de MGR niet relevant en worden niet opgenomen.
Het betreft de paragrafen lokale heffingen, onderhoud kapitaalgoederen, verbonden partijen en
grondbeleid.
4.1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Risicomanagement
Risicomanagement is het systematische en cyclische proces van risico’s (tijdig) identificeren, analy-
seren en adequate maatregelen treffen. De doelstelling van risicomanagement is het beheersen van
onzekere gebeurtenissen die een negatieve impact hebben op het realiseren van organisatiedoelstel-
lingen. Een adequate risicobeheersing draagt bij aan het “in control” zijn van de organisatie. De MGR
handelt hier ook naar en stelt o.a. tertiaalrapportages op en bespreekt deze ook met alle betrokken
partijen. Onderstaand beschrijven we de grootste risico’s die er voor de MGR zijn.
Risico’s
De risico’s die binnen de MGR op dit moment onderkend worden, naast het niet realiseren van te
leveren prestaties, kunnen als volgt worden beschreven:                                               19
A. Risico’s op de uitvoeringskosten van de MGR
Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen:
• Kans: 25%, impact € 150.000
• Aangezien de MGR niet over een eigen weerstandsvermogen beschikt, komen budgetoverschrij-
     dingen direct voor rekening van de deelnemende gemeenten. Met het op orde brengen van de
     bezetting van de MGR, neemt de budgetflexibiliteit af. Dat maakt dat de mogelijkheid om tegen-
     vallers op te vangen afneemt. Wij sturen op een optimale dienstverlening aan gemeenten binnen
     het budgettaire kader. Dat maakt dat de kans op overschrijding 25% is.
• Beheersmaatregelen: intern proces van maandrapportages met continue monitoring van de
     besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. Aandacht voor spaar-
     zaamheid bij het aangaan van nieuwe uitgaven en zakelijke afspraken over kostenverrekening bij
     extra opdrachten en bovenregionale inkooptrajecten.
Rechtszaken:
• Kans: 80%, impact € 100.000
• Aangezien de MGR een veelheid aan inkooptrajecten voor de regio verzorgt met grote belangen
     voor gemeenten en aanbieders, is de kans realistisch dat hier geregeld rechtszaken uit voortko-
     men. Hiervoor is een beperkt budget bij de MGR in de begroting opgenomen.
• Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken,
     standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te
     evalueren.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bedrijfscontinuïteit / onvoldoende gekwalificeerd personeel
• Kans: 20%, impact € 300.000
• De MGR is van omvang € 3,5 mln. budget, 19.5 FTE. Hierdoor zijn de meeste functies solofuncties
    en is het lastig om intern adequaat vervanging bij afwezigheid te organiseren. Wanneer zich ge-
    durende een jaar 3 vacatures zouden voordoen die niet met eigen personeel kan worden inge-
    vuld, schatten wij in dat de meerkosten van externe inhuur hiervoor maximaal € 300.000 zijn.
• Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via
    meerdere kanalen tegelijk.
Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein
• Kans: 20%, impact € 100.000
• Wanneer niet-adequaat ingespeeld wordt op nieuwe regelgeving zijn reparatiewerkzaamheden
    nodig om dit te herstellen. Hiermee gemoeide kosten kunnen betrekking hebben op het aantrek-
    ken van extra capaciteit om herstelwerk te verrichten.
• Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals
    kamerbrieven, VNG-documenten en het volgen van opleidingen en masterclasses door medewer-
    kers.
De gemeenten in Midden-Limburg sluiten voor wat betreft module 1 niet aan bij de MGR
• Kans: 20%, impact € 150.000
• De samenvoeging van de regio’s in Midden- en Noord-Limburg biedt perspectief voor efficiëncy
    winsten en een robuuste regio voor de jeugdzorg. Mede door de financiële uitdagingen van de
    gemeenten voor 2026 bestaat de mogelijkheid dat de gemeenteraden niet instemmen met de
    voorgenomen samenvoeging van de regio’s. Voorafgaand aan het te nemen besluit in 2025 wor-
    den er door de MGR frictiekosten gemaakt teneinde de samenvoeging zo vlot mogelijk te laten
    verlopen
                                                                                                     20
• Beheersmaatregelen: Tijdig en volledig informeren van betrokken partijen voor een goede
    besluitvorming. Bij de verdere implementatie en voorbereiding de frictiekosten zo veel mogelijk
    uitstellen.
Financiële problemen cruciale aanbieders
• Kans: 40%, impact € 100.000
• Steeds meer komen financiële problemen dan wel faillissementen bij aanbieders in het nieuws.
    Indien dit gebeurt bij een aanbieder uit onze regio betekent dit voor de MGR een verhoogde inzet
    op met name het gebied van contractmanagement en business control. De MGR heeft hiervoor
    geen extra ruimte in haar begroting opgenomen en zal per geval moeten beoordelen hoe deze
    extra inzet bekostigd kan worden. De kans dat één van de cruciale aanbieders uit de regio in
    een dergelijke situatie terecht komt schatten wij in op 40%. De extra inzet die op zo’n moment
    gevraagd wordt van de MGR is afhankelijk van de situatie. Op basis van eerdere ervaringen is de
    inschatting dat de lasten per gebeurtenis ongeveer € 100.000 bedragen.
• Beheersmaatregelen: Vroegtijdige signalering van financiële problemen bij aanbieders is stan-
    daard onderdeel van de contractmanagement gesprekken die met de aanbieders gevoerd wor-
    den. Door tijdig problemen te onderkennen kan mogelijk erger voorkomen worden. Samen met
    de voor de voor de aanbieder van belang zijnde gemeenten worden oplossingen gezocht.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Nieuwe contractering van de contracten beschermd wonen en maatschappelijke opvang
• Kans: 40%, impact € 200.000
• Voor zowel de contracten van beschermd wonen en de maatschappelijke opvang is een tarieven-
     onderzoek uitgevoerd. De aanbieders ontvangen op basis hiervan een voorstel voor verlenging
     inclusief een voorstel voor een tarief per plek. Aanbieders gaan mogelijkerwijs niet akkoord met
     het voorstel tot verlenging van de contracten.
• De MGR zal in 2025 een nieuwe aanbesteding voor beschermd wonen en maatschappelijke op-
     vang uitzetten in de markt. Gelet op de korte doorlooptijd en de beschikbare personele capaciteit
     bij de MGR resulteert dit in extra externe kosten van circa € 200.000. Dit betreft een inschatting
     voor de externe kosten voor inhuur van inkoop-, juridische- en kostprijs expertise.
• In de gewijzigde begroting 2025 is hiermee geen rekening gehouden.
B. Risico’s die betrekking hebben op de regionale begroting BW MO B&P en risico’s die van in-
     vloed zijn op de zorgkosten in de gemeentelijke begrotingen
Een cruciale zorgaanbieder gaat failliet
• Kans: 10%, impact € 1.000.000
• In 2024 hebben de gemeenten in Noord- en Midden Limburg ingestemd met een financiële
     ondersteuning van een zorgaanbieder teneinde een faillissement te voorkomen. Een faillissement
     betekent dat het beschikbare aanbod in de knel komt als een dergelijke zorgaanbieder failliet
     gaat.
• Beheersmaatregelen: Er is een continuïteitsplan opgesteld waarin maatregelen zijn benoemd die
     door de zorgaanbieder zijn opgepakt. Samen met de gemeenten vindt een maandelijkse moni-
     toring plaats onder regie van de MGR. Hiermee worden de gemeenten tijdig geïnformeerd bij
     afwijkingen ten opzichte van het continuïteitsplan.
                                                                                                        21
Tekort opvangcapaciteit bij beschermd wonen en maatschappelijke opvang
• Kans: 50%, impact € 500.000
• De druk op de beschermd wonen en maatschappelijke opvang zal naar verwachting blijven toene-
     men als gevolg van vergrijzing en onvoldoende beschikbare woonruimte voor doorstroom.
• In de gewijzigde begroting 2025 is een post onvoorzien opgenomen van 2% (€ 397.000), die even-
     tueel ingezet kan worden ter beperking van het risico.
• De doelstelling voor 2025 en 2026 is om de opvang te realiseren met de beschikbare opvangca-
     paciteit bij de aanbieders en acceptabele wachtlijsten. In de nu voorliggende begroting is geen
     rekening gehouden met een capaciteitsuitbreiding van zowel beschermd wonen als maatschap-
     pelijke opvang.
Reservepositie en continuïteit
Het dagelijks bestuur van de MGR heeft een voorstel gedaan voor het vormen van een bestem-
mingsreserve ter grootte van € 270.000 voor de in 2024 opgestarte eenmalige activiteiten die in
2025 worden afgerond. In de Gemeenschappelijke Regeling (GR) artikel 27.2 staat de procedure voor
reservevorming beschreven. Voor de rest heeft de MGR geen eigen reserves om risico’s af te dekken.
Een eventueel overschot op de exploitatie wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Een
eventueel tekort wordt door de deelnemende gemeenten aangevuld. De begroting bevat wel een
post onvoorzien om financiële tegenvallers te compenseren. Het algemeen bestuur beslist over de
benutting van deze post. De begroting is taakstellend. Dreigen er overschrijdingen, dan wordt in eer-
ste instantie gezocht naar een oplossing binnen de begroting van de MGR.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen
Zoals hiervoor aangegeven wordt het rekeningsaldo van de MGR verrekend met de deelnemen-
de gemeenten. De MGR bouwt zelf geen eigen weerstandsvermogen op, met uitzondering van de
ten laste van het resultaat 2024 gevormde bestemmingsreserve. Bij de bepaling van het benodigd
weerstandsvermogen bij gemeenten brengt de MGR dit tot uitdrukking door de financiële vertaling
van risico’s door te rekenen met een factor 2,0. De keuze voor een disconteringsfactor groter dan 1,0
onderstreept daarmee onze risicomijdende grondhouding.
Met dit uitgangspunt kan het benodigd weerstandsvermogen als volgt worden becijferd:
  Risico                                                                 Kans        Impact   Factor Benodigdvoorweerstandsvermogen
  A. Risico’s op de uitvoeringskosten van de MGR
  Onvoorziene budgetoverschrijdingen                                     25 %      € 150.000   2,0                          € 75.000
  Rechtszaken                                                            80 %      € 100.000   2,0                         € 160.000
  Bedrijfscontinuïteit, onvoldoende gekwalificeerd personeel             20 %      € 300.000   2,0                         € 120.000
  Financiële problemen cruciale aanbieders                               40 %      € 100.000   2,0                          € 80.000
  Nieuwe contractering Beschermd Wonen en/of Maat-                       40 %      € 200.000   2,0                         € 160.000
  schappelijke Opvang
  B. Risico’s op de regionale begroting BW MO B&P
  Faillissement cruciale aanbieder                                       10 %     € 1.000.000  2,0                         € 200.000
  Tekort opvangcapaciteit BW en MO                                       50 %      € 500.000   2,0                         € 500.000
  Benodigd aan weerstandsvermogen                                                                                        € 1.295.000
Gemeenten wordt geadviseerd om te bezien hoe zij dit verwerken in hun eigen weerstandsvermogen.                                      22
Dit zou bijvoorbeeld kunnen naar rato van het inwoneraantal.
Financiële kengetallen
Door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is voorgeschreven dat gemeenten en gemeen-
schappelijke regelingen vijf financiële kengetallen opnemen in de begroting en jaarrekening. De
kengetallen zijn afgeleid van bestaande informatie en genereren geen ‘nieuwe’ informatie. De kenge-
tallen moeten het bestuur wel gemakkelijker maken om inzicht te krijgen in de financiële positie van
de gemeente/gemeenschappelijke regeling.
Door het BBV is geen norm vastgesteld waarmee de uitkomsten van de vijf kengetallen vergeleken
moeten worden. De gemeenten en gemeenschappelijke regelingen zijn zelf verantwoordelijk voor de
interpretatie van hun financiële positie. De uitkomsten van de kengetallen zijn daarnaast ook van be-
lang voor de provinciale toezichthouder om zijn oordeel over de financiële positie van de gemeente/
gemeenschappelijke regeling te kunnen vormen.
Om aan deze verplichting vanuit het BBV te voldoen, zijn onderstaand de financiële kengetallen, wel-
ke relevant zijn voor de MGR1 met bijbehorende toelichting opgenomen. Doordat bij de MGR geen
sprake is van leningen, eigen vermogen etc. zijn alle kengetallen gelijk aan 0%.
  Financiële kengetallen                                                                                                     2026
  Netto schuldquote                                                                                                            0%
  Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                                                 0%
  Solvabiliteitsratio                                                                                                          0%
  Structurele exploitatieruimte                                                                                                0%
1 De kengetallen over grondexploitatie en belastingcapaciteit zijn niet relevant voor de MGR.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Netto schuldquote
Geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de MGR ten opzichte van het totaal van de in-
komsten (exclusief mutatie reserves). De netto schuldquote voor de MGR komt uit op 0%. Dit komt
doordat het saldo van de schulden en de vorderingen nul is. De kosten die de MGR maakt, worden
één op één door de deelnemende gemeenten gedekt. In artikel 26 lid 3 van de gemeenschappelijke
regeling is namelijk geregeld dat de deelnemers er zorg voor dragen dat het samenwerkingsverband
te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen jegens derden te kun-
nen voldoen.
Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Bij verstrekte leningen bestaat onzekerheid op volledige terugbetaling. Door deze leningen in minde-
ring te brengen op de financiële activa wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in
de exploitatie is en ook wat dat betekent voor de schuldenlast. Aangezien de MGR geen geldleningen
verstrekt, komt ook dit kengetal uit op nul procent.
Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de MGR in staat is aan haar financiële verplichtingen te
voldoen. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het
eigen vermogen bestaat uit de reserves (zowel een algemene reserve als bestemmingsreserves). De
bestemmingsreserve ultimo 2024 is geaccordeerd door het algemeen bestuur op basis van artikel
27.2 van de GR. Deze reserve zal worden aangewend in 2025. Voor de jaren 2026 tot en met 2029 is
nog geen besluit genomen voor de vorming, dan wel de inzet van een bestemmingsreserve. De MGR
beschikt daardoor in 2026 niet over eigen vermogen. Dit betekent dat dit kengetal niet ter zake doet.
Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte is om de structurele lasten te kunnen
dragen. Daarnaast geeft het ook aan of de MGR in staat is structurele tegenvallers op te vangen dan     23
wel of er nog ruimte is voor nieuw beleid.
De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten
en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale
baten en uitgedrukt in een percentage. Aangezien alle kosten, zowel de structurele als de incidentele,
één op één gedekt worden door bijdragen van de deelnemende gemeenten, is het saldo van de struc-
turele baten en lasten nul. Dus ook dit saldo is nul. Het kengetal komt daarmee op 0%.
4.2. Financiering
De MGR heeft een beperkte voorfinancieringsfunctie. De financiering vindt plaats door een reke-
ning-courant faciliteit bij de BNG. De MGR trekt geen leningen aan en krijgt haar financiering volledig
van deelnemende gemeenten. Bij tijdige betaling van de gemeentelijke bijdragen ontstaan geen liqui-
diteitstekorten. Bij overschotten hanteert de MGR de regels van de wet FIDO en de wet Schatkistban-
kieren. De MGR maakt gebruik van een eigen bankrekening.
Renterisico
In de Wet Fido zijn een kasgeldlimiet (korte schuld) en een renterisiconorm (lange schuld) opgeno-
men ten einde de invloed van mogelijke rentewijzigingen op de financiële resultaten te beperken.
Deze aspecten worden hierna toegelicht.
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet is een instrument voor beheersing van risico’s op korte termijn. De kasgeldlimiet
wordt berekend als een percentage van het totaal van de bruto jaarbegroting en bedraagt 8,5%.
Tevens geldt daarbij een minimum van € 300.000. Voor de MGR zou de kasgeldlimiet daarmee
€ 300.000 bedragen. Indien het financieringstekort deze limiet structureel overschrijdt, dient tot
consolidatie van deze vlottende schuld te worden overgegaan. De MGR wordt dan via de wet FIDO
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>verplicht om een langlopende geldlening af te sluiten (te consolideren). Gezien het feit dat er geen
sprake is van een financieringstekort en de wijze waarop de MGR wordt voorgefinancierd, zal dit in de
praktijk niet het geval zijn.
Renterisiconorm
De renterisiconorm is een instrument voor beheersing van risico’s op lange termijn. De renterisico-
norm geeft het maximumbedrag aan van het deel van de langlopende schuld waarover een rente-
aanpassing plaats kan vinden. Het doel is om spreiding aan te brengen in de rentetermijnen van de
langlopende schuld en zo de invloed van een eventuele rentestijging niet te groot te laten zijn. Door
binnen de renterisiconorm te blijven, zal de invloed van een eventuele rentestijging op de exploitatie
beperkt blijven. Aangezien er bij de MGR geen (langlopende) leningen zijn afgesloten is de renterisi-
conorm niet van belang.
EMU-saldo
Op grond van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Hof) dient zowel in de begroting als in de jaar-
rekening informatie te worden verstrekt over het EMU-saldo. Omdat er geen exploitatiesaldo is (de
ontvangen gelden volledig worden besteed of teruggaan naar de gemeenten), geen leningen zijn en
er geen sprake is van structurele reserves of voorzieningen, is er geen sprake van een EMU-saldo.
Schatkistbankieren
Op grond van de regels rondom het verplichte schatkistbankieren mag de MGR voor 2025
€ 1.348.000, zijnde het drempelbedrag, buiten de schatkist houden.
4.3. Bedrijfsvoering
De MGR maakt ten behoeve van een aantal belangrijke bedrijfsvoeringsaspecten gebruik van diverse
externe dienstverleners.
                                                                                                       24
Financieel
Voor een aantal financiële basistaken maakt de MGR gebruik van een financieel dienstverlener. De
MGR heeft een business controller in dienst die samen met een parttime interne financiële onder-
steuning de financiën verzorgt.
Personeel & Organisatie
Voor diverse HR gerelateerde zaken, w.o. de salarisadministratie, is een dienstverleningsovereen-
komst afgesloten met de gemeente Venray. De MGR streeft er naar om alle functies te bemensen met
vaste medewerkers. Daar waar dat (tijdelijk) niet mogelijk of gewenst is vindt externe inhuur plaats.
De MGR werft medewerkers op basis van vastgestelde functie- en competentieprofielen.
De formatie van de MGR is ultimo 2024 op peil. De formatie van de MGR telt voor het jaar 2025 18,3
fte. In verband met de verwachte aansluiting van de Midden-Limburgse gemeenten zal de structuur
binnen de MGR gewijzigd worden, gericht op het domeingericht werken vanaf 2026 voor de domei-
nen Jeugdwet en Wmo/ Participatie. Voor het domeingericht werken zal een vacature voor coördi-
nerend contractmanager Jeugdwet en coördinerend contractmanager Wmo/participatie worden
ingevuld binnen de huidige bestaande formatie van de MGR.
Om te werken aan een hecht en vitaal team wordt het volgen van cursussen, opleidingen en seminars
bij de MGR actief gestimuleerd. Tevens wordt actief gewerkt aan teambuilding binnen de MGR.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Automatisering & Informatie
Op het gebied van automatisering en informatievoorziening is het belangrijk dat de MGR over vol-
doende ICT-voorzieningen beschikt die de naadloze uitvoering van onze taken kunnen ondersteunen
en tevens de privacy van burgers garandeert. Daarbij pretendeert de MGR niet bij de kopgroep het
gebied van ICT te willen we horen. We kiezen voor bewezen oplossingen die ook direct toegevoegde
waarde kunnen leveren aan ons werk.
Naast de standaardapplicaties Office 365 is het aantal applicaties beperkt tot een contractbeheersys-
teem (ISPnext) en een aantal externe informatiesystemen die ons helpen met het verkrijgen van een
actueel beeld van aanbieders (Annual Insight en Graydon). Het beheer van de standaardapplicaties is
ondergebracht bij een externe leverancier die tevens voorziet in datacommunicatie, back-up, bevei-
liging en hardware. Voor ons datawarehouse met leveranciersdata (berichtenverkeer) wordt in 2025
geïmplementeerd.
Huisvesting
De MGR is gehuisvest in een kantoorpand gelegen aan het Keizersveld 91b in Venray. Gezien de
verwachte groei van de MGR wordt de gehuurde oppervlakte vanaf december 2025 uitgebreid.
Daarnaast is de MGR op zoek naar een nevenvestiging in Midden-Limburg op een gemeentehuis in
Midden-Limburg als flexibele werkplek voor de medewerkers van de MGR.
Juridisch
De MGR heeft een juridisch medewerker in vaste dienst. In aanvulling daarop wordt juridische exper-
tise op diverse gebieden ingehuurd, daar waar specifieke situaties daarom vragen.
Functionaris gegevensbescherming en privacy officer
Voor de werkzaamheden van de functionaris gegevensbescherming wordt gebruik gemaakt van een
externe dienstverlener. De privacy officer wordt, op basis van behoefte, ingehuurd bij de gemeente    25
Venray.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Overhead
Het Besluit Begroting en Verantwoording schrijft voor de overhead centraal te begroten en in de
begroting een apart overzicht “overhead” op te nemen. Dit leidt ertoe dat in de lasten van module 1
en module 2 alleen de kosten van het primaire proces zijn opgenomen. De bijbehorende overhead-
kosten zijn separaat opgenomen, maar worden wel per module inzichtelijk gemaakt. Het overzicht
“overhead” geeft het algemeen bestuur inzicht in de totale overhead van de MGR. Aan de detaillering
van dit overzicht worden door het BBV geen eisen gesteld, met uitzondering van de bepaling dat er
minimaal een scheiding moet zijn tussen de lasten en de baten.
                                                                                                     26
Personeel
Met overhead personeel worden bedoeld de directie, management- en algemene ondersteuning.
Huisvesting
De MGR is gehuisvest in het bedrijfsverzamelgebouw Keizerveld 91b in Venray. De ruimte van de MGR
is gehuurd en biedt naast verschillende typen werkplekken ook een tweetal vergaderruimten. Tevens
zijn de aan huisvesting gerelateerde kosten zoals schoonmaak en onderhoud hier opgenomen.
Overige bedrijfsvoeringskosten
In deze kosten zijn inbegrepen de onderhoudskosten ICT voor het contractmanagement-systeem, een
kwaliteitsbewakingssysteem en de kosten voor het datawarehouse. Daarnaast zijn hier de met de
dienstverlening van de gemeente Venray gepaard gaande kosten opgenomen.
Gemeentelijke bijdrage overhead  
Volgens de notitie verbonden partijen van de Commissie BBV moet de MGR de baten volledig onder
de directe taakvelden neerzetten en niet onder overhead. Dit omdat de taken in mandaat worden uit-
gevoerd. De kosten voor de inkoop van zorg komen ook niet terug in de begroting en de jaarstukken
van de MGR. Om die reden zijn er alleen lasten onder het onderdeel overhead verantwoord.
De vier overige volgens de BBV verplicht gestelde paragrafen zijn niet relevant en worden niet opge-
nomen. Het betreft:
-        Lokale heffingen
-        Onderhoud van kapitaalgoederen
-        Verbonden partijen
-        Grondbeleid.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Financiele begroting          24
     2026-2029
   Incl. gewijzigde begroting
             2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>5. Financiële begroting 2026 – 2029 en gewijzigde begroting 2025
5.1. Recapitulatie overzicht van baten en lasten – Uitvoeringslasten
De MGR maakt voor haar financiële begroting onderscheid tussen de uitvoeringslasten van beide
modules en de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. In deze paragraaf zal
nader worden ingegaan op de uitvoeringslasten van beide modules en in paragraaf 5.2 treft u nadere
toelichting aan op de programmalasten van de regionale samenwerking BW MO B&P. De begroting
van de uitvoeringslasten ziet er als volgt uit:
                                                                                                   28
De totale uitvoeringslasten nemen in de gewijzigde begroting 2025 toe met € 393.000 ten opzichte
van de primitieve begroting 2025 en komen daarmee uit op € 3.562.000. Hiervan heeft € 270.000
betrekking op lasten van een aantal ingezette activiteiten die in 2025 worden afgerond en waarvoor
ultimo 2024 een bestemmingsreserve is gevormd. Voor 2026 bedragen de begrote uitvoeringslasten
€ 5.120.000, hetgeen € 1.558.000 hoger is dan de gewijzigde begroting 2025. De toename van de
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>uitvoeringslasten zijn een gevolg van de toetreding van Midden- Limburg tot de gemeenschappelijke
regeling van de MGR. In het vervolg van dit hoofdstuk wordt de toename van de uitvoeringslasten
nader toegelicht.
Personeelskosten
De personele lasten nemen in de gewijzigde begroting 2025 toe met € 175.000 tot in totaal €
2.766.000. Voor de uitvoering van een aantal activiteiten, die in 2024 zijn opgestart en die in 2025
worden afgerond, heeft de MGR in 2024 een bestemmingsreserve gevormd van in totaal € 270.000.
De in de bestemmingsreserve genoemde activiteiten leiden in 2025 tot een extra inhuur personeel
van € 176.000. Daarnaast zijn er in 2025 extra kosten begroot voor de inhuur van de kwartiermaker
ten behoeve van de toetreding van de gemeenten uit Midden- Limburg tot module 1 en de inhuur
van een projectleider in verband met de verlenging van het contract van Segment 1.
                                                                                                     29
In onderstaande tabel treft u het formatieoverzicht aan van de MGR in 2025.
Uit het overzicht blijkt dat de formatie van de MGR in 2025 volledig bezet is.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>De personeelskosten van het personeel in dienst neemt in 2026 toe met € 1.760.000 tot in totaal
€ 3.965.000. Met de voorgenomen aanpassing van de gemeenschappelijke regeling in 2026 neemt
het aantal personeelsleden in dienst toe met 15,8 fte. Hiervan is 7,4 fte betrekking op de volwaar-
dige toetreding van Midden-Limburg tot module 1 van de MGR (€ 812.000). Daarnaast worden er
door de Midden-Limburgse gemeenten vanaf 2026 een aantal taken bij de MGR onder gebracht die
momenteel nog niet door de MGR wordt uitgevoerd. Dit betreft 4,6 fte (€ 463.000). Voorts wordt het
regionaal kwaliteits- en rechtmatigheidstoezicht WMO en Jeugdwet voor Noord- en Midden- Limburg
vanaf 2026 bij de MGR belegd (3,8 fte, kosten € 398.000).
Voor de begroting 2026 is de post inhuur verlaagd naar een regulier niveau van € 200.000 op jaarba-
sis. De huidige onzekerheden en mogelijke risico’s voor extra inhuur zijn opgenomen in de risicopara-
graaf 4.1.                                                                                            30
Bedrijfsvoeringskosten
In de gewijzigde begroting 2025 nemen de bedrijfsvoeringskosten toe met € 170.000. De huisves-
tingskosten nemen toe in verband met een reservering voor aanpassing van de bestaande inrich-
ting van de huidige locatie in verband met de voorgenomen aansluiting van de Midden-Limburgse
gemeenten bij module 1. De ICT kosten nemen toe vanwege het project data warehouse en door
hogere onderhouds- en licentiekosten. In de overige kosten zijn de niet begrote kosten opgenomen
ten aanzien van het tarievenonderzoek alsmede het onderzoek naar de bekostingsmethodiek opge-
nomen. Beide onderzoeken zien toe op de nieuwe contractering Jeugd en de verlenging van bestaan-
de contracten in 2026. In totaal is voor deze onderzoeken € 90.000 begroot. Deze kosten maken deel
uit van de in 2024 gevormde bestemmingsreserve.
Ten aanzien van de begroting 2026 verwacht de MGR dat de bedrijfsvoeringskosten op ongeveer het-
zelfde niveau liggen als in 2025. De huisvestingskosten nemen toe omdat de MGR op de bestaande
locatie in Venray meer oppervlakte gaat huren en er daarnaast een kleine nevenvestiging wil realise-
ren bij voorkeur bij een gemeentehuis in de regio Midden- Limburg.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Onvoorzien
Voor onvoorziene zaken is in deze begroting een bedrag van € 100.000 opgenomen.
Gemeentelijke bijdrage
In onderstaande tabel is een overzicht van de totale gemeentelijke bijdragen in de uitvoeringskosten
van de MGR voor module 1 en 2 opgenomen.
                                                                                                     31
De gemeentelijke bijdragen nemen in de gewijzigde begroting voor 2025 toe met ca. € 148.000. (mo-
dule 1: toename € 267.000, module 2: afname € 119.000). De hogere uitvoeringskosten worden deels
gecompenseerd door de inzet van de bestemmingsreserve en hogere geraamde opbrengst uit rente-
baten. Voor 2026 nemen de gemeentelijke bijdragen toe met € 1.883.000 tot in totaal € 4.873.000 als
gevolg van de voorgenomen wijziging van de gemeenschappelijke regeling van de MGR in 2026.
Verdeling uitvoeringskosten MGR
De verdeling van de uitvoeringskosten voor module 2 zal vanaf 2026 wijzigen op basis van de aange-
paste Gemeenschappelijke Regeling. Dit betekent dat de uitvoeringskosten op basis van het aantal
inwoners per gemeente worden verdeeld. Dit is dezelfde verdeelsleutel als van de uitvoeringskosten
van module 1. In paragraaf 6.1. treft u een nadere specificatie van de gemeentelijke bijdrage in de
uitvoeringskosten per gemeente.
Een specificatie van de berekeningen van de bijdragen voor 2025 en 2026-2029 per gemeente en
gesplitst per module is opgenomen in bijlage 1.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Overige baten
De overige baten bestaan uit de aan de Midden-Limburgse gemeenten door te berekenen uitvoe-
ringslasten voor segment 1 en crisiszorg. Aangezien deze lasten binnen de MGR zijn opgenomen on-
der module 1 en de Midden-Limburgse gemeenten niet deelnemen in module 1, worden deze kosten
apart doorberekend. De Bijzondere Toegang van Segment 1 maakt vanaf 2025 geen deel meer uit van
de MGR. Dit resulteert in lagere uitvoeringskosten van segment 1, waardoor de baten in de gewij-
zigde begroting afneemt met € 124.000. De uitvoeringskosten van segment 1 heeft betrekking op de
bijdrage van de Midden-Limburgse gemeenten. Vanaf 2026 vervalt deze bijdrage als gevolg van de
voorgenomen toetreding tot module 1 van de Midden- Limburgse gemeenten. Daarnaast zijn onder
de overige baten de verwachte rentebaten opgenomen.
De specificatie van deze post, verdeeld per module luidt als volgt:
De verdeling van de uitvoeringskosten segment 1 over de Midden-Limburgse gemeenten is gebaseerd
op het inwoneraantal op 1 januari 2025. Na afloop van het boekjaar zal een afrekening plaatsvinden
op basis van de werkelijke kosten.
Toerekening van uitvoeringslasten aan activiteiten
De MGR legt in haar begroting ook een koppeling tussen de begrote lasten, de activiteiten en ge-
meentelijke taken. Daartoe hebben we op grond van deze begroting een kosten verdeelstaat opge-      32
steld waarmee dit inzicht kan worden verstrekt.
Uitgangspunten die we daarbij gehanteerd hebben, zijn:
- Zoveel mogelijk direct toerekenen van budgetten aan activiteiten, waarbij uitgegaan wordt van de
    kostendragers bestuur, inkoop, contractbeheer, informatiemanagement en contractmanagement.
- Er is geen sprake van een getrapte kostenverdeling (we maken omwille van eenvoud en transpa-
    rantie dus geen gebruik hulpkostenplaatsen).
- Kosten van bedrijfsvoering en overige personeelskosten als volgt toerekenen aan de kernactivitei-
    ten/hoofdprocessen van de MGR:
    • Bestuur: 		                        5%
    • Inkoop:				                        20 %
    • Contractbeheer:		                  10 %
    • Informatiemanagement:              10 %
    • Contractmanagement:		              55 %
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>De toerekening van onderdelen naar gemeentelijke taken vindt plaats op basis van een schatting van
de volgende bemoeienispercentages:
Dit leidt tot het volgende beeld van de kostentoerekening voor 2026:
                                                                                                   33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>5.2. Recapitulatie overzicht van baten en lasten module 1 in 2026
Bovenstaand overzicht geeft een weergave van de exploitatiekosten voor module 1 voor 2026 reke-
ning houdend met een volwaardige deelname van de Midden-Limburgse gemeenten aan module 1
en een begroting van de exploitatiekosten voor module 1 zonder deelname van de gemeenten uit
Midden-Limburg. De kolom basistaken bestaat uit de huidige bezetting van de MGR (18,8 fte) aange-
vuld met de aansluiting vanuit gemeenten uit Midden-Limburg (7,4 fte) en het kwaliteits- en recht-
matigheidstoezicht Wmo en Jeugdwet Noord- en Midden-Limburg (3,8 fte). Voor de uitvoering van
de extra taken bij de MGR op het gebied van business control en declaratie en facturatie is 4,6 fte
begroot. De begroting van de exploitatiekosten 2026 exclusief deelname van de Midden-Limburgse      34
gemeenten is gebaseerd op de kosten van de huidige bezetting bij de MGR.
In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeenten weergegeven voor 2026 rekening houdend met
het wel of niet toetreden van de Midden-Limburgse gemeenten. Uit onderstaand overzicht blijkt dat
de toetreding van de Midden-Limburgse gemeenten niet leidt tot een kostenverhoging in de bij-
dragen voor de Noord-Limburgse gemeenten. Voor de Midden-Limburgse gemeenten geldt dat de
bijdrage aan module 1 in samenhang dient te worden bezien met een kostenbesparing op de perso-
neelskosten van de formatieplaatsen bij de Midden-Limburgse gemeenten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>5.3. Recapitulatie overzicht van baten en lasten - programma BW MO B&P
De regionale begroting BW MO B&P ziet er als volgt uit:
                                                                                                      35
Aanbieders - beschermd wonen
De kosten voor beschermd wonen nemen toe met € 715.000 in de herziene begroting 2025 en € 1,7
miljoen euro in 2026.
Voor 2025 is rekening gehouden met een uitbreiding van een 4-tal plekken voor beschermd wonen
en nemen de kosten toe a.g.v. de doorgevoerde indexatie. Het bestaande contract van beschermd
wonen loopt af en het dagelijks bestuur heeft goedkeuring verleend voor verlenging van de contrac-
ten. Vooruitlopend hierop heeft er een tarievenonderzoek plaatsgevonden. Het tarieven onderzoek
is een uitvloeisel van de AMvB reële tarieven. De kostenstijging in 2026 is een direct gevolg van een
tariefsaanpassing voor beschermd wonen. Voor 2026 is in de begroting uitgegaan van een uitbreiding
van een 8-tal plekken in Roermond ten behoeve van het project WonenPlus. Met de uitbreiding voor
WonenPlus in Roermond in de begroting 2026 is de post onvoorzien in 2026 afgeschaald naar 1%,
zijnde € 220.000.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Aanbieders - maatschappelijke opvang
Voor het onderdeel maatschappelijke opvang, vrouwenopvang en zwerfjongerenopvang is één com-
binatie gecontracteerd. De gemeente Gennep neemt niet deel aan deze overeenkomst. Medio 2025
worden een drietal woonunits in Roermond neergezet voor specifieke, niet groepsgeschikte, cliënten.
Voor de opdracht van de maatschappelijke opvang is een tarievenonderzoek uitgevoerd hetgeen
geleid heeft tot een tariefsaanpassing voor 2026. Daarnaast is voor 2026 rekening gehouden met een
uitbreiding van het aantal grijs wonen trajecten en het realiseren van een extra trajecthuis voor de
jongvolwassenen. Het ingezette aantal grijs wonen trajecten is het afgelopen jaar al verdubbeld en
wordt preventief ingezet ter voorkoming van dakloosheid. Het aantal zwerfjongeren in de opvang is
groot en neemt toe, hiervoor willen we extra passende opvangplekken realiseren.
Aanbieders - bemoeizorg en preventie
Voor bemoeizorg en preventie is in de regio een overeenkomst gesloten met één combinatie. De
gemeenten Gennep en Venlo nemen niet deel aan dit onderdeel. De tarieven 2026 zijn op basis van
het tarievenonderzoek berekend. De casuïstiek voor bemoeizorg is toegenomen. Met gemeenten en
aanbieder wordt onderzocht of hier meer op moet worden ingezet vanaf 2026.
Aanbieders – regionale pool van ervaringsdeskundigen
Vanaf 1 februari 2024 is een start gemaakt met een regionale pool voor ervaringsdeskundigheid bij
Markieza. Het contract is aangegaan voor de duur van 2 jaar, tot 2026. Op basis van de in 2025 uitge-
voerde evaluatie zullen de colleges in het najaar een besluit nemen omtrent een verlenging van de
opdracht. In de begroting van 2026 is uitgegaan van een voortzetting van de bestaande opdracht.
Gemeenten - PGB beschermd wonen
De kosten voor PGB is in 2024 toegenomen. Hiermee was al rekening gehouden in de begroting 2025.
De gewijzigde begroting 2025 en begroting zijn beiden geïndexeerd met 5%.
                                                                                                      36
Gemeenten - bemoeizorg en preventie
Dit betreft de lokale aanbesteding van bemoeizorg en preventie door de gemeente Venlo. Deze post
is afgestemd met de gemeente Venlo.
Gemeenten – ambulantisering GGZ
Dit betreft de uitgaven voor het Herstelhuis Noord- en Midden Limburg in Horst aan de Maas en de
regionale kosten voor woonkans. In 2024 hebben de deelnemers aan woonkans een bijdrage aan het
garantiefonds van woonkans gedaan. Vanuit het garantiefonds worden kosten van veelal woningcor-
poraties vergoed. Dit garantiefonds wordt aangevuld met aanvullende stortingen door woningcorpo-
raties en zorgaanbieders zodra de middelen in het garantiefonds ontoereikend zijn. De MGR treedt op
als kassier van het garantiefonds.
Gemeenten – ketenregie
Een aantal gemeenten heeft ketenregisseurs in dienst. Dit betreft in totaal 4 fte verdeeld over een
viertal gemeenten. Deze ketenregisseurs treden op bij problemen in de keten van BW MO B&P (bij-
voorbeeld bij problemen bij uitstroom, problemen tussen cliënten en zorgaanbieders etc.) en sturen
op een betere samenwerking tussen alle betrokken partijen. De werkelijk bestede kosten worden
door de gemeenten doorbelast aan de MGR.
Gemeenten – kleine subsidie accounts
Dit betreft nog één enkele lokale subsidie die ten laste van de regionale begroting BW MO B&P komt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Gemeenten – Toezicht kwaliteit
Dit betreft de kosten van de regionale toezichthouders kwaliteit, in dienst bij de gemeente Venlo. De
kosten zijn op basis van de realisatie over 2024 geraamd. Onderdeel van de wijzigingen in de gemeen-
schappelijke regeling is het voornemen van de gemeenten om in 2026 de toezichtstaken te laten
landen bij de MGR. Dit betekent dat vanaf 2026 de kosten voor toezicht en kwaliteit onderdeel gaan
uitmaken van de uitvoeringskosten van module 2 en niet meer in de begroting BW MO B&P wordt
opgenomen.
Gemeenten / MGR – Incidentele uitgaven BW MO B&P
Dit betreft een stelpost voor niet voorziene uitgaven. Daarnaast zijn de kosten voor de deelname
aan de Ethos-light telling begroot. In 2026 wordt de Ethos-telling light in de regio uitgevoerd naar de
omvang en achtergrond van de populatie mensen in de maatschappelijke opvang.
MGR – Communicatie regiovisie / Anti-stigma campagne
Voor de regiovisie meedoen en wonen 2022-2026 en de anti-stigma campagne wordt vanuit de regio-
nale begroting BW MO B&P bekostigd. Hiervoor is een begroting van € 100.000 beschikbaar.
Bijdragen gemeenten
De bijdragen van de gemeenten zijn gebaseerd op de informatie uit de september circulaire 2024 en
bestaan uit de integratie-uitkering beschermd wonen (€ 52,6 miljoen), de decentralisatie-uitkering
maatschappelijke opvang (€ 8,2 miljoen) en het aan de regionale samenwerking toegerekende deel
van de decentralisatie uitkering vrouwenopvang (€ 1.3 miljoen). Verhogingen van de rijksuitkeringen
zijn niet meegenomen in de begroting.
De invoering van het nieuwe verdeelmodel is uitgesteld tot 2026. De gemeente Venlo ontvangt ook in
2025 het volledige bedrag uit de integratie-uitkering beschermd wonen. Daarnaast is een bedrag ter
grootte van € 130.000 begroot voor de bijdrage van de gemeente Gennep.                                  37
Saldo regionale begroting BW MO B&P
De verdeling van het saldo van de regionale begroting BW MO B&P (zie bijlage 6.2) voor het jaar 2025
vindt plaats op basis van een in 2024 vastgestelde verdeelsleutel. Voor het jaar 2026 is de verdeels-
leutel berekend op basis van het AEF- model. Op 30 mei 2024 heeft het Algemeen Bestuur besloten
om vanaf 2026 het AEF- model te hanteren. In het Algemeen Bestuur van 27 maart 2025 is op een
onderdeel van het AEF- model een ander voorstel gedaan. Dit heeft geen meerderheid van stem-
men gehaald. Daarmee blijft het besluit van 30 mei 2024 staan. Mogelijk wordt gedurende 2025 de
verdeelsleutel voor 2026 nog aangepast. De eventuele aanpassing van de verdeelsleutel zal in de
begrotingswijziging 2026 landen. In paragraaf 6.2. verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P is
een uitwerking van de verdeling opgenomen per gemeente.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>5.4. Meerjarige balans
De balans van de MGR bestaat slechts uit vlottende activa en vlottende passiva. Voor de opstelling van
de (geprognosticeerde) balans zijn voor het jaar 2024 de gegevens overgenomen uit de concept jaarre-
kening 2024. Voor de jaren vanaf 2025 zijn is uitgegaan dat 95% van het saldo van de regionale begro-
ting BW MO B&P wordt betaald als voorschot in het lopende jaar en het restant in het daaropvolgende
jaar wordt uitbetaald. Voor de overige kosten geldt dat de bijdragen en declaraties van gemeente in
het lopende jaar worden afgerekend.
                                                                                                       38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>6. Bijlagen
6.1. Specificatie gemeentelijke bijdrage uitvoeringskosten 2025 en 2026-2029
                                                                             39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>6.2. Verdeling saldo regionale begroting BW MO B&P
                                                   40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>6.3. Structureel en reëel evenwicht
                                                                                                    41
Het structureel verwachte saldo voor de herziene begroting 2025 bedraagt negatief € 438.000. hier-
van heeft € 270.000 betrekking op een vrijval uit de bestemmingsreserve. Het restant bedrag
€ 168.000 wordt gedekt vanuit de bijdrage van de gemeenten.
Voor de begroting 2026 en volgende jaren zijn geen incidentele baten en lasten voorzien, waarmee er
sprake is van een structureel evenwicht.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>6.4. Overzicht taakvelden
                          42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>