<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>28 MAART 2013



                1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting 2014 en
Meerjarenraming 2015-2017
Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant
28 maart 2013

In opdracht van        Dagelijks Bestuur Omgevingsdienst
                       Zuidoost-Brabant


Auteurs                Directie / werkgroep Financiën


Datum                  28 maart 2013


Status                 Definitief




                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1   Algemeen ..................................................................................................................................................5

    1.1 Inleiding ...........................................................................................................................................5

    1.2 De ODZOB in de toekomst ............................................................................................................5

2   Programmadelen ......................................................................................................................................7

    2.1 Basistaken, verzoektaken en collectieve taken ..........................................................................7

    2.2 Programmadeel 1: Basistaken .......................................................................................................7

    2.3 Programmadeel II: Verzoektaken .................................................................................................7

    2.4 Programmadeel III: Collectieve taken ..........................................................................................8

3   Exploitatiebegroting ................................................................................................................................9

    3.1 Lasten ............................................................................................................................................ 10

    3.2 Baten .............................................................................................................................................. 11

    3.3 Rekening resultaat ....................................................................................................................... 12

4   Toelichting op de lasten ...................................................................................................................... 13

    4.1 Formatie ........................................................................................................................................ 13

    4.2 Personeelskosten ......................................................................................................................... 13

    4.3 Uitbesteding ................................................................................................................................. 14

    4.4 Organisatiekosten........................................................................................................................ 14

    4.5 Kapitaallasten ............................................................................................................................... 14

    4.6 Onvoorzien ................................................................................................................................... 14

    4.7 Projectkosten ................................................................................................................................ 14

    4.8 Btw ................................................................................................................................................. 15

    4.9 Prijspeil .......................................................................................................................................... 15

5   Toelichting op de baten ....................................................................................................................... 16

    5.1 Algemeen ...................................................................................................................................... 16

    5.2 Productencatalogus en productprijzen .................................................................................... 16

    5.3 Programmadelen .......................................................................................................................... 16

    5.4 Basistaken ..................................................................................................................................... 16

    5.5 Verzoektaken ............................................................................................................................... 16

    5.6 Collectieve taken.......................................................................................................................... 16

    5.7 Projectkosten ................................................................................................................................ 17


                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>     5.8 Omvang van de deelprogramma’s ............................................................................................ 17

     5.9 Kosten en uurtarief 2013 ........................................................................................................... 17

6    Balans ..................................................................................................................................................... 19

     6.1 Investeringen ................................................................................................................................ 19

7    Paragrafen .............................................................................................................................................. 21

     7.1 Lokale heffingen .......................................................................................................................... 21

     7.2 Weerstandsvermogen .................................................................................................................. 21

             7.2.1 Bufferfunctie........................................................................................................................ 21

             7.2.2 Weerstandscapaciteit ......................................................................................................... 21

             7.2.3 Weerstandsvermogen......................................................................................................... 21

             7.2.4 Algemene reserve ............................................................................................................... 22

     7.3 Risicomanagement ...................................................................................................................... 22

             7.3.1 Risico’s ................................................................................................................................. 23

     7.4 Financiering .................................................................................................................................. 24

             7.4.1 Rentevisie ............................................................................................................................ 24

             7.4.2 Kasgeldlimiet ...................................................................................................................... 24

             7.4.3 Renterisiconorm ................................................................................................................. 24

             7.4.4 Financiering ......................................................................................................................... 24

             7.4.5 Liquiditeitsprognose .......................................................................................................... 25

     7.5 Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................... 27

     7.6 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 27

             7.6.1 Uitstraling ............................................................................................................................ 27

             7.6.2 Besturingsmodel ................................................................................................................. 27

             7.6.3 Formatiestructuur ODZOB ................................................................................................. 27

             7.6.4 Huisvesting en servicekosten ........................................................................................... 28

             7.6.5 ICT-gerelateerde exploitatiekosten ................................................................................. 28

             7.6.6 Kenmerken van de ODZOB ................................................................................................ 28

BIJLAGE I: Specificatie bijdrage per opdrachtgever ................................................................................. 32




                                                                                 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1 Algemeen

1.1   Inleiding

De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) is opgericht op 31 januari 2013. De ODZOB is de
uitvoeringsorganisatie van een gemeenschappelijke regeling van de provincie Noord-Brabant en 21
gemeenten. De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar lichaam op basis van de Wet
Gemeenschappelijke Regelingen. De omgevingsdiensten zijn opgericht om een kwaliteitsslag te
realiseren bij advies, vergunningverlening, toezicht en handhaving. De organisaties zijn daar toe in
staat daar zij beschikken over voldoende massa, kennis en ervaring. Het gaat hierbij oom taken op
het gebied van milieu en van de Wabo en daaraan gerelateerde beleidsvelden. Daarbij bereidt de
omgevingsdienst zich voor op de toekomst in verband met de intrede van de omgevingswet. Kaders
daarbij zijn de kwaliteitscriteria die voor alle overheden van toepassing zijn die te maken hebben
met de Wabo.


De ODZOB is dus een organisatie die verplichte taken van gemeenten en provincie in de regio
Zuidoost-Brabant uitvoert en deze partijen ondersteunt op overige gebieden van de fysieke
leefomgeving. Het bedrijfsplan van de ODZOB bevat informatie over inhoudelijke aspecten over de
ODZOB en de vorming van de organisatie; op deze plaats wordt daarnaar verwezen.


De samenwerking met partners, burgers, bedrijven, en andere (semi-)overheden wordt gebaseerd
op vertrouwen en gezamenlijk verantwoordelijkheid nemen. De ODZOB streeft naar een gedegen
imago, transparantie en een hoge bestuurlijke sensitiviteit. Wie de ODZOB inschakelt krijgt een
kwalitatief goed product voor een verantwoorde prijs.

1.2   De ODZOB in de toekomst

Het is de verwachting dat de start van de organisatie nog voor de zomer 2013 zal plaatsvinden.
Daarna zal er een transitiefase komen waarin de mensen gaan werken in een nieuwe situatie, met
nieuwe collega’s en op een nieuwe manier. Daar liggen ook kansen en mogelijkheden, die zullen
worden benut. In dat kader is de missie belangrijk:


De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant zorgt voor het aanbrengen en handhaven van de door de
overheden in de regio aangegeven kwaliteit van de fysieke leefomgeving.

De missie is waarvoor we staan, een visie is waarvoor we gaan. De missie heeft te maken met
waarden en identiteit. Wie zijn we, wat zijn onze waarden, hoe willen we met onze klanten en
medewerkers omgaan. Een visie is wat we willen bereiken, de strategie hoe we het willen bereiken.
Strategie is de manier waarop middelen worden ingezet om doelen te bereiken. Strategie een
selectie van activiteiten waarin een organisatie zal uitblinken en zich dus zal onderscheiden in de
markt.


Het eindigt bij positieve klantwaardering. De doelen we willen bereiken worden afgeleid van de
missie en visie. Hieruit volgt de strategie om doelstellingen tot een goed eind te brengen.



                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Doelstellingen zijn de tastbare na te streven resultaten die de missie, visie en strategie van de
organisatie verwezenlijken. Voor de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant geldt dan het volgende.


Missie: De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant zorgt voor het aanbrengen en handhaven van de
door de overheden in de regio aangegeven kwaliteit van de fysieke leefomgeving.


Visie: De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant heeft een relatie met de partners in de GR en andere
opdrachtgevers die wordt gekenmerkt door: bereikbaarheid, beschikbaarheid, snelheid en
betrouwbaarheid waar het gaat om de levering van diensten en producten, de beantwoording van
vragen en het voldoen aan verzoeken betreffende de fysieke leefomgeving.


Strategie: de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant neemt een onderscheidende positie in ten
opzichte van de concurrenten in de regio door maximale toepassing van een mix van de volgende
aspecten: werken op locatie, toepassing van IT, integrale klantbehandeling. Relevant onderdeel is
een marketingstrategie die gericht is op het beantwoorden aan de behoeften van de partners in de
GR en die daar in voorziet door middel van de aangeboden producten en diensten.
De marketingstrategie van de ODZOB is: we gaan eerst voor de klant, daarnaast voor product, prijs,
promotie en distributie. De aanpak heeft ook als taak de medewerkers klantgericht te laten werken.


Doelstellingen: ook voor een meer gedetailleerde bepaling van de doelstellingen dan in de
ontwerpbegroting 2013 is opgenomen, dienen de medewerkers ‘in huis’ te zijn, omdat niet top
down, maar juist bottom up gewerkt kan worden. Draagvlak, motivatie en betrokkenheid zijn
daarbij belangrijke begrippen.




                                                   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>2 Programmadelen

2.1     Basistaken, verzoektaken en collectieve taken

De ODZOB onderscheidt drie takenpakketten. Pakket 1 is het basistakenpakket (verplicht over te
dragen). Pakket 2 omvat de verzoektaken en pakket 3 de collectieve taken.

2.2     Programmadeel 1: Basistaken

Het landelijk basistakenpakket is verplicht voor de ODZOB. Onder de werking van het
basistakenpakket vallen de volgende typen inrichtingen:
      BRZO-inrichtingen;
      IPPC-inrichtingen;
      Barim type B- en alle type C-inrichtingen ((type B = meldingsplichtig,
      type C = vergunningsplichtig).


De belangrijkste taken die voor de genoemde inrichtingen worden uitgevoerd zijn:
      de voorbereiding van het milieudeel van de omgevingsvergunning;
      de voorbereiding van de omgevingsvergunning beperkte milieutoets (OBM);
      het milieutoezicht bij vergunningsplichtige (BRZO-, IPPC- en type C-) inrichtingen;
      het milieutoezicht op B-inrichtingen;
      het ketentoezicht (milieu) op bedrijfsmatige activiteiten;
      de voorbereiding en ondersteuning van de handhaving voor het milieudeel van de VTH-taken
      bij bovengenoemde activiteiten.


2.3     Programmadeel II: Verzoektaken

Verzoektaken zijn taken die niet zijn genoemd in het basistakenpakket. Dit betreft:
      Alle inrichtinggebonden wettelijke milieutaken (niet zijnde basistaken);
      VTH-taken op grond van de Wabo;
      Alle niet eerder genoemde taken op het terrein van de fysieke leefomgeving.


De BRZO-taken worden in Noord-Brabant exclusief uitgevoerd door de Omgevingsdienst Midden-
en West-Brabant.


De verzoektaken zijn onder te verdelen in structureel en incidenteel in opdracht gegeven taken.
Dit onderscheid was bij het opstellen van deze begroting nog niet cijfermatig beschikbaar.
Naar verwachting zal bij de opstelling van de begroting 2015 dit wel mogelijk zijn.




                                                     7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>2.4     Programmadeel III: Collectieve taken

Collectieve taken zijn taken die in gezamenlijkheid worden uitgevoerd op basis van
samenwerkingsafspraken en van toepassing zijn op alle partners. Hiertoe wordt door het Algemeen
Bestuur een besluit genomen. Het kan gaan om basistaken of verzoektaken zijn. Kenmerken:
      Waarvoor de ODZOB alle deelnemers als opdrachtgever heeft;
      Die in het belang van de gehele regio worden uitgevoerd;
      Die op voorhand niet of nauwelijks zijn toe te wijzen aan individuele opdrachtgevers.


Voorbeelden van collectieve taken zijn ketentoezicht, het ontwikkelen van nieuwe instrumenten in
de regulering, de doorwerking van nieuwe wet- en regelgeving, de digitalisering van toezicht- en
handhaving-, vergunningprocessen en de (door)ontwikkeling van informatie gestuurd handhaven.




                                                   8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>3 Exploitatiebegroting
De begroting 2014 heeft betrekking op de verwachte lasten en baten voor het hele jaar 2014.


In de volgende paragrafen is een specificatie opgenomen van de lasten en baten van de exploitatie.
De lasten zijn onderverdeeld in verschillende kostensoorten en dit resulteert in een subtotaal van
de lasten. Vervolgens worden de projectkosten en de lasten als gevolg van de collectieve taken
gepresenteerd.


Innovatie en efficiencyverbetering staan hoog op de agenda van de ODZOB. Op termijn zal dit,
volgens de deelnemers, moeten leiden tot een andere manier van werken. Een en ander zal moeten
leiden tot minder benodigde uren voor de realisatie van een product. Hoewel de uitgangspunten,
gehanteerd bij de uitvraag die aan deze begroting ten grondslag liggen, al zeer ambitieus zijn, is er
toch voor gekozen om in de meerjarenraming vanaf 2015 jaarlijks een target van 3% als taakstelling
op te nemen. Dit houdt in dat dezelfde hoeveelheid producten in minder uren gerealiseerd moeten
worden. Daarom is, zowel aan de lasten- als aan de batenkant, een target van 3% ingeboekt.


Het realiteitsgehalte van deze targets hangt voor een zeer groot deel af van de bereidheid van de
opdrachtgevers tot uniformering van de werkwijzen (zoals: gegevensuitwisseling, rapportages,
facturatie, procedures en werkprocessen).


Directe projectkosten (externe kosten in het kader van een opdracht die rechtstreeks aan een klant
doorbelast worden) maken geen onderdeel uit van de begroting van de ODZOB, maar kunnen in de
praktijk wel voorkomen.




                                                  9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3.1      Lasten

                                                          Lasten
NR         POST                                                 2014             2015            2016            2017
1          PERSONEEL                                            €13.779.015     €13.779.015     €13.779.015     €13.779.015
1.0        Fte                                                       172,80          172,80          172,80          172,80
1.1        Salariskosten                                         €12.263.214     €12.263.214     €12.263.214     €12.263.214
1.2        Opleidingskosten                                         €245.264        €245.264        €245.264        €245.264
1.3        Individueel loopbaanbudget CAR UWO art 17.3               €85.436         €85.436         €85.436         €85.436
1.4        Reis- en verblijfskosten                                 €514.793        €514.793        €514.793        €514.793
1.5        Overige personeelskosten                                 €367.896        €367.896        €367.896        €367.896
1.6        Inhuur                                                   €302.411       €302.411        €302.411        €302.411
2          UITBESTEDING                                            €154.812        €154.812        €154.812        €154.812
2.1        Onderzoeken, advies                                      €154.812        €154.812        €154.812        €154.812
3          KAPITAALLASTEN                                          €456.659        €456.659        €456.659        €456.659
3.1        Afschrijving gebouwen                                     €70.583        €70.583         €70.583         €70.583
3.2        Afschrijving machines/apparaten/installaties             €329.076       €329.076        €329.076        €329.076
3.3        Afschrijving overige (meubilair)                          €12.000        €12.000         €12.000         €12.000
3.4        Rente wegens externe financiering                         €45.000        €45.000         €45.000         €45.000
4          ORGANISATIE KOSTEN                                    €1.348.896      €1.348.896      €1.348.896      €1.348.896
4.1        Telefonie (vast / mobiel)                                 €91.575        €91.575         €91.575         €91.575
4.2        Printen / kopieren                                        €56.410        €56.410         €56.410         €56.410
4.3        ICT helpdesk / externe support                            €78.348        €78.348         €78.348         €78.348
4.4        Automatisering / licenties / onderhoud                   €140.030       €140.030        €140.030        €140.030
4.5        Kantoor / drukwerk / porto                                €75.295        €75.295         €75.295         €75.295
4.6        Abonnementen / lidmaatschappen                            €81.400        €81.400         €81.400         €81.400
4.7        Verzekeringen                                             €45.676        €45.676         €45.676         €45.676
4.8        Leaseauto's                                               €61.050        €61.050         €61.050         €61.050
4.9        Catering                                                  €45.676        €45.676         €45.676         €45.676
4.10       Huur gebouw                                              €409.035       €409.035        €409.035        €409.035
4.11       Servicekosten pandgebonden (beheer)                      €216.789       €216.789        €216.789        €216.789
4.12       Bijdrage aan SRE-(concern) investeringen                  €17.089        €17.089         €17.089         €17.089
4.13       Uitbesteding salaris administratie                        €30.525        €30.525         €30.525         €30.525
5          ONVOORZIEN                                              €198.769        €198.769        €198.769        €198.769
5.1        Onvoorzien                                               €198.769       €198.769        €198.769        €198.769
                                                             €15.938.151       €15.938.151     €15.938.151     €15.938.151
6          PROJECTKOSTEN
6.1        Projectkosten 2012/2013                                      €0              €0              €0              €0
7          PROGRAMMA KOSTEN                                       €549.415        €549.415        €549.415        €549.415
7.1        Kosten collectieve taken                               €549.415        €549.415        €549.415        €549.415
Lasten                                                       €16.487.567       €16.487.567     €16.487.567     €16.487.567

           taakstellend inverdieneffect (3% per jaar)                             -€494.627       -€494.627       -€494.627
                                                                                                  -€479.788       -€479.788
                                                                                                                  -€465.395
Totaal                                                       €16.487.567       €15.992.940     €15.513.151     €15.047.757




                                                           10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3.2     Baten

In januari 2013 is de definitieve opgave van de workload voor de ODZOB vastgesteld, deze is
gebaseerd op de verwachte opdrachtverlening van de deelnemers. Op basis van ervaringscijfers een
inschatting is gemaakt van het omzetvolume van de overige opdrachtgevers (waaronder het SRE).


Het definitieve werkprogramma voor 2014 wordt in november 2013 vastgesteld. Indien nodig
worden de cijfers uit de begroting dan bijgesteld.


De formatie van de ODZOB is gebaseerd op deze workload en bedraagt 172,8 fte (waarvan 138,2
fte primair proces en 34,6 fte overhead).


                                                      Baten

NR       POST                                            2014          2015           2016           2017
1        Basistaken                                     €4.018.052     €4.018.052     €4.018.052     €4.018.052
1.1      Deelnemende gemeenten                          €2.988.980     €2.988.980     €2.988.980     €2.988.980
1.2      Provincie                                      €1.029.072     €1.029.072     €1.029.072     €1.029.072
2        Verzoektaken                                  €11.920.100    €11.920.100    €11.920.100    €11.920.100
2.1      Deelnemende gemeenten                          €3.208.154     €3.208.154     €3.208.154     €3.208.154
2.2      Provincie                                      €4.968.475     €4.968.475     €4.968.475     €4.968.475
2.3      Dienst SRE                                     €1.404.165     €1.404.165     €1.404.165     €1.404.165
2.4      Overige opdrachtgevers                         €2.339.307     €2.339.307     €2.339.307     €2.339.307
3        Collectieve taken                                €549.415       €549.415       €549.415       €549.415
3.1      Inzet uren                                       €448.583       €448.583       €448.583       €448.583
3.2      Inzet middelen (programmakosten 7.1)             €100.832       €100.832       €100.832       €100.832
6        Bijdrage projectkosten                           €185.639       €185.639       €185.639        €185.639
6.1      Opslag € 1 per uur                               €185.639       €185.639       €185.639       €185.639
Baten                                                 €16.673.206    €16.673.206    €16.673.206    €16.673.206
         taakstellend inverdieneffect (3% per jaar)                     -€494.627      -€494.627      -€494.627
                                                                                       -€479.788      -€479.788
                                                                                                      -€465.395
Totaal                                                €16.673.206    €16.178.579    €15.698.791    €15.233.397




                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.3    Rekening resultaat

In 2014 zijn de geraamde baten hoger dan de lasten. Reden hiervan is dat in 2014 een deel van de
projectkosten door de deelnemers (via opslag van € 1 op het uurtarief) wordt terugbetaald.
Hierbij gaat het om een bedrag van € 185.639 (wat overeen komt met het geraamde aantal uren
voor 2014).


De begroting is meerjarig in evenwicht. Het geraamde overschot in 2014 en latere jaren wordt
gebruikt om het tekort in 2013 (ontstaan door de projectkosten) te compenseren.


                                                     Lasten en baten


POST                                                         2014          2015          2016          2017
        Totaal lasten                                       €16.487.567    €15.992.940   €15.513.151   €15.047.757
        Totaal baten                                        €16.673.206    €16.178.579   €15.698.791   €15.233.397
        Resultaat (mutatie algemene reserve)                   €185.640      €185.640      €185.640      €185.640
        naar alg.res. i.v.m. dekking projectkosten             -€185.640     -€185.640     -€185.640     -€185.640
        Saldo                                                       €0            €0            €0            €0




                                                          12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>4 Toelichting op de lasten

4.1     Formatie

De formatie is als volgt opgebouwd:
      Functies primaire proces                           138,2 fte
      Functies overhead                                    34,6 fte
      Totaal                                             172,8 fte


De overhead functies hebben betrekking op:
      Management
      Coördinatoren
      Management ondersteuning (secretariaat)
      Ondersteunende diensten


Binnen de formatie van de overhead (34,6 fte) wordt 3,2 fte naar verwachting ingevuld met flexibel
inzetbare medewerkers.


4.2     Personeelskosten

De salariskosten van het personeel van de ODZOB zijn gebaseerd op de maximum salarisschalen uit
het CAR-UWO. De ODZOB kent geen uitloopschalen in zijn loongebouw. Er is rekening gehouden
met de financiële gevolgen vanwege uitloopschalen uit het verleden bij de deelnemende
organisaties (met andere woorden kosten als gevolg van uitloopschalen komen opgenomen in deze
begroting). Deze methode biedt een realistische berekening van de personeelskosten van de
ODZOB.


Er is geen rekening gehouden met personeel dat geplaatst wordt in een functie die lager is
ingeschaald dan bij de gemeenten of provincie het geval was. Indien deze situatie zich voordoet,
dan wordt verondersteld dat deze extra kosten door de ODZOB bij de latende partij in rekening
worden gebracht. De overige kosten die het gevolg zijn van het Sociaal Beleidskader komen voor
rekening van de latende organisaties, de wijze waarop deze verrekening plaatsvindt wordt nog
uitgewerkt.


Voor opleidingskosten is 2% van de loonsom aangehouden. Daarnaast is rekening gehouden met
een bedrag van € 500 per fte als individueel loopbaanbudget.
Reiskosten bestaan uit kosten woon-werkverkeer en dienstreizen. Voor de eerste component is
1,5% van de loonsom geraamd. Voor dienstreizen is een onderscheid gemaakt tussen medewerkers
in het primaire proces (3% van de loonsom) en medewerkers overhead (1,5% van de loonsom).




                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Onder overige personeelskosten wordt onder andere verstaan: arbokosten, consumpties, collectieve
ongevallen verzekering, personeelsbijeenkomsten en flexibel belonen. Hiervoor is 3% van de
loonsom als uitgangspunt gehanteerd.


4.3     Uitbesteding

Deze post heeft betrekking op uitbesteding van adviezen op het gebied van personele en juridische
aangelegenheden, communicatie en het uitvoeren van kwaliteitsonderzoek. De uitbesteding van de
salarisadministratie en de helpdesk valt niet onder deze post.


4.4     Organisatiekosten

Deze kosten hebben betrekking op de volgende onderwerpen:
      Telefonie
      Kopiëren/printen
      ICT helpdesk
      Automatisering/licenties/onderhoud
      Kantoorbenodigdheden/porto/drukwerk
      Verzekeringen
      Leaseauto’s
      Catering/restauratieve voorzieningen
      Huur gebouw
      Servicekosten gebouw: schoonmaak/beveiliging/onderhoud
      Bijdrage aan SRE-investeringen: activa machines/apparaten/installaties
      Uitbesteding salarisadministratie


4.5     Kapitaallasten

Deze post bestaat uit twee componenten: afschrijvingen en rente. De afschrijvingen zijn gelijk aan
de ramingen uit de begroting van 2013. Dit betekent dat er impliciet rekening is gehouden met
extra investeringsruimte.


Er zijn rentekosten geraamd wegens het aantrekken van lang- en/of kortlopende leningen.


4.6     Onvoorzien

De post onvoorzien is geraamd op ongeveer 1,25% van de totale lasten.

4.7     Projectkosten

De projectkosten die in 2013 ten laste van het rekening resultaat worden gebracht bedragen circa
€ 928.000. Daarnaast is er in 2013 sprake van aanloopkosten voorafgaand aan de start per 1 juni
ter grootte van ongeveer € 123.000. Vanaf 2013 worden deze kosten terugverdiend door een
bijdrage van € 1 per uur.


                                                  14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>4.8     Btw

Alle opgenomen bedragen zijn exclusief btw. Het door de ODZOB te hanteren btw-regime heeft
geen effect op deze begroting, mogelijk wel op de doorbelasting van kosten aan de klanten.

4.9     Prijspeil

De bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2014. In de meerjarenraming is weergegeven in constante
prijzen. De volgende indices (ten opzichte van 2013) zijn gehanteerd:


      Loonindex                                            0,75 %
      Prijsindex                                           3,25 %
      Correctie prijsindex wegens btw                    -1,50 %
      Netto prijsindex                                     1,75 %
      Index tarieven                                       0,83 %




                                                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>5 Toelichting op de baten

5.1     Algemeen

Baten voor de ODZOB bestaan uit de vergoeding die opdrachtgevers betalen voor de activiteiten die
de ODZOB voor hen uitvoert. Deze activiteiten worden in de vorm van producten en diensten in
opdracht gegeven aan de ODZOB. In de eerste jaren en zo ook in dit begrotingsjaar worden de
baten bepaald door het werkelijk aantal gespendeerde uren af te rekenen tegen het eerder
genoemde product-uurtarief.

5.2     Productencatalogus en productprijzen

Er is een productencatalogus zijn opgesteld waarin alle door de ODZOB te leveren producten en
diensten zijn omschreven. Tevens is in deze catalogus beschreven welke mix van input van
deskundigheid voor elk van deze producten en diensten vereist is. Op basis van deze mix en de
bijbehorende tarieven van de medewerkers die deze deskundigheid bezitten is per product of
dienst een uurtarief vastgesteld.

5.3     Programmadelen

De activiteiten van de omgevingsdienst zijn onderverdeeld in 3 programma’s:
      Basistaken (verplicht in te brengen)
      Verzoektaken (voor deelnemers en voor niet-deelnemers)
      Collectieve taken


5.4     Basistaken

De basistaken hebben een verplicht karakter. Alle deelnemers brengen deze taken in bij de ODZOB.
Het volume van de workload is berekend aan de hand van de verwachte opdrachtverlening (januari
2013). Er is voor 2014 geen actuele raming opgesteld.


5.5     Verzoektaken

Deze taken worden ingebracht door zowel deelnemers als niet-deelnemers. Het volume van de
workload van de deelnemers is, net als bij de basistaken, berekend aan de hand van de verwachte
opdrachtverlening (januari 2013). De verzoektaken van niet-deelnemers zijn overgenomen uit het
dienstplan 2013 van de SRE Milieudienst. Er is voor 2014 geen actuele raming opgesteld.


5.6     Collectieve taken

Voor dit programmadeel is een stelpost opgenomen aangezien er geen besluit is genomen door het
Algemeen Bestuur over de collectief uit te voeren taken. Deze stelpost is saldoneutraal verwerkt in
deze begroting. Geraamde baten en lasten zijn aan elkaar gelijk (jaarlijks € 544.880). Dit bedrag is
opgebouwd uit werkzaamheden voor circa 4 fte met een bijbehorend werkbudget van € 100.000.
Hier ligt een onderbouwing van uit te voeren taken aan ten grondslag.



                                                 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>5.7     Projectkosten

Het niet activeerbare deel van de projectkosten wordt in 2013 volledig ten laste van de exploitatie
(en daarmee het rekening resultaat) van de ODZOB gebracht. Hierbij gaat het om een bedrag van
circa € 928.000.


De deelnemers en overige klanten van de ODZOB dragen allemaal bij in deze kosten door middel
van een opslag op het uurtarief van € 1. In 2014 gaat het om een bedrag van ruim € 185.000.

5.8     Omvang van de deelprogramma’s

Voor 2014 leidt dit tot de volgende omvang van de verschillende deelprogramma’s:

Deelprogramma                                bedrag          uren
Basistaken                                    €4.018.052        48.099
Verzoektaken                                 €11.920.100       137.540
 Subtotaal                                 €15.938.152         185.639
Collectieve taken                              €549.415
Bijdrage projectkosten                         €185.639
 Totaal                                    €16.673.206


In bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen van de bijdrage per opdrachtgever.

5.9     Kosten en uurtarief 2013

Uit de exploitatiebegroting zijn gemiddelde kosten per fte en gemiddelde uurtarieven af te leiden.
Deze zijn hieronder weergegeven:
      Totale kosten 2014                                     € 15.938.152
      Geraamde productieve uren                                     185.639
      Genormeerde aantal declarabele uren per primaire fte            1.340
      Gemiddeld uurtarief                                           € 85,90


De ODZOB hanteert deskundigheidsgebonden uurtarieven. De tarieven worden gehanteerd in de
financiële afrekening met de opdrachtgevers. De uurtarieven zijn all-in (personeelskosten,
personele overhead en materiële overhead).


De opdrachtgevers bepalen op basis van het werkprogramma het benodigde budget voor de
ODZOB. In het werkprogramma geeft een opdrachtgever aan welke producten en diensten worden
afgenomen van de ODZOB. Daarnaast wordt de geplande urenafname per product geraamd.


Om het budget te kunnen bepalen berekent de ODZOB een uurtarief per product. Dit tarief per
product is samengesteld uit een verdeling van deskundigheden die aan het product werken. Deze
verdeling van deskundigheden is gebaseerd op de normen van de landelijke kwaliteitscriteria.




                                                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>In de opgestelde producten- en dienstencatalogus (versie januari 2013) is per onderdeel, voor de
begroting 2014, een inschatting gemaakt van de benodigde inzet van verschillende functies met
bijbehorende kwaliteiten.


Voor 2014 moet nog een nieuwe mix van verrekenprijzen worden opgesteld, mede op basis van
ervaringsgegevens en nieuwe inzichten. Deze mix moet aansluiten op het hierboven genoemde
gemiddeld uurtarief voor 2014 van € 85,90.




                                                18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>6 Balans
Er is een indicatieve balans voor 2014 opgesteld waarin inzicht wordt gegeven in te verwachten
financiële stromen. Ter ondersteuning van deze balans is een beknopte liquiditeitsprognose
opgesteld. De balans en liquiditeitsprognose zullen in de toekomst verder worden uitgewerkt.

ACTIVA (bedragen x € 1.000)                 primo          +         -/-      ultimo
vaste activa
   materiele vaste activa
       gebouwen                              € 145             €0     € 71       € 74
       machines apparaten installaties       € 969             €0    € 329      € 640
       overige materiele vaste activa         € 26             €0     € 12       € 14

totaal vaste activa                         € 1.140            €0    € 412      € 728
vlottende activa
    liquide middelen
        debiteuren/onderhanden werk          € 995       € 1.004     € 995    € 1.004
        bank                                  € 22         € 590        €1      € 611

totaal vlottende activa                     € 1.017      € 1.594      € 996   € 1.615
TOTAAL ACTIVA                               € 2.157      € 1.594    € 1.408   € 2.343

6.1     Investeringen

De materiële vaste activa bestaan uit dezelfde investeringen als in de begroting 2013.
Hierbij gaat het om activa die zijn overgenomen van de SRE Milieudienst, nieuwe investeringen uit
2013 en activeerbare projectkosten opgenomen.


De boekwaarden ultimo 2014 bedragen:
      Overgenomen activa SRE Milieudienst                       € 69.000
      Investeringen uit 2013                                   € 443.000
      Activeerbare projectkosten                               € 216.000
      Totaal                                                   € 728.000


De afname van de boekwaarden (de afschrijving op de investeringen) bedraagt ongeveer € 412.000.


De kapitaalgoederen die in 2013 van de SRE Milieudienst zijn overgenomen kennen nog een
beperkte economische levensduur. Hierdoor nemen de jaarlijkse afschrijvingen af.
In de kostenbegroting 2014 zijn de geraamde bedragen voor (wat betreft afschrijvingen) uit 2013
doorgetrokken naar de jaren 2014 en verder. Hierdoor wordt ruimte voor nieuwe investeringen
“gecreëerd”.


De niet benodigde ruimte voor afschrijvingen bedraagt in 2015 ongeveer € 91.000. Uitgaande van
een looptijd van 5 jaar komt dat neer op een extra investeringsruimte van ongeveer € 455.000.




                                                    19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>PASSIVA (bedragen x € 1.000)                primo        +         -/-        ultimo
vaste passiva
   eigen vermogen
       algemene reserve                      -€ 943                            -€ 943
       rekeningresultaat                         €0      € 186           €0     € 186

    vaste schulden
       leningen > 1 jaar                    € 2.000          €0          €0   € 2.000

totaal vaste passiva                        € 1.057      € 186           €0   € 1.243
vlottende passiva
    vlottende schulden < 1 jaar
        overige schulden                    € 1.100          €0          €0   € 1.100

totaal vlottende passiva                    € 1.100         €0           €0   € 1.100
TOTAAL PASSIVA                              € 2.157      € 186           €0   € 2.343


Er is een onderscheid gemaakt tussen aan te trekken langlopende en kortlopende leningen.
De eerste categorie is gerelateerd aan de investeringen, over te nemen activa en projectkosten.
Kortlopende leningen moeten er voor zorgen dat de ODZOB over voldoende liquide middelen
beschikt ter dekking van tijdelijke tekorten in de exploitatie.


De aan te trekken leningen kunnen naar verwachting in 2014 nog niet afgelost worden. De raming
per ultimo 2014 is:
   Lening > 1 jaar                                           € 2.000.000
   Lening < 1 jaar                                           € 1.100.000


Het geraamde rekeningresultaat komt, zoals gemeld in hoofdstuk 3, uit op een positief resultaat
van € 186.000. Dit resultaat zal bij de jaarrekening 2014 ten gunste van de algemene reserve
worden gebracht. Deze zal hierdoor, naar verwachting, minder negatief worden. In de jaren 2015
en daarna zal de (algemene) reservepositie verbeteren door de toekomstige verrekening van de
projectkosten (opslag van € 1 op het uurtarief).


De ODZOB zal nog in gesprek gaan met enkele deelnemers om te bezien of het mogelijk is om
werkkapitaal te lenen van deze deelnemers. De Wet FIDO legt immers beperkingen op aan de mate
waarin overheden, inclusief gemeenschappelijke regelingen, hun exploitatie met “kort geld” mogen
financieren. In de paragraaf Financiering wordt hier nader op ingegaan.




                                                    20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>7 Paragrafen

7.1     Lokale heffingen

De ODZOB is bij aanvang niet bevoegd om lokale heffingen op te leggen. In de loop van 2013 zal
nader onderzocht worden of het heffen en innen van leges wegens het verstrekken van
vergunningen zal worden ondergebracht bij de ODZOB. In de begroting 2014 is geen rekening
gehouden met het eventueel onderbrengen van deze taken bij de ODZOB.

7.2     Weerstandsvermogen

In de Financiële Verordening Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant 2013 is vastgelegd dat de kaders
voor het financieel risicomanagement, het opvangen van risico’s door verzekeringen,
voorzieningen, het weerstandsvermogen en de gewenste weerstandscapaciteit zijn vastgelegd in
een afzonderlijke nota “weerstandsvermogen en risicomanagement”, die is vastgesteld in de
vergadering van het Dagelijks Bestuur op 13 maart 2013.


Het BBV laat gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen vrij in het inkleuren van de
begrippen risico, weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen. Deze organisaties, waaronder ook
de ODZOB, dienen zelf risico’s en de weerstandscapaciteit in beeld te brengen.

7.2.1    Bufferfunctie
In beginsel hoeft de ODZOB niet zelf te beschikken over een buffer om de financiële gevolgen van
risico’s op te vangen. Er kan immers, indien noodzakelijk, een beroep gedaan worden op de
deelnemers. Dit is vanuit praktisch oogpunt niet gewenst.


Om adequaat en effectief te kunnen reageren op de financiële gevolgen van risico’s die zich
voordoen zal de ODZOB moeten beschikken over een financiële buffer. Hierdoor is de ODZOB in
staat om risico’s (binnen de door de deelnemers vooraf gestelde kaders) financieel zelf op te
vangen. Er hoeft dan geen afzonderlijk beroep gedaan te worden op deze deelnemers.

7.2.2    Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd als de middelen en mogelijkheden waarover de ODZOB
kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Het is als het ware een buffer om er voor te
zorgen dat de organisatiedoelstellingen niet in gevaar komen, als risico’s werkelijkheid worden.
De ODZOB rekent de algemene reserve tot de weerstandscapaciteit.

7.2.3    Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de
risico’s (benodigde weerstandscapaciteit) die de ODZOB loopt. Voor het beoordelen van het
weerstandsvermogen is inzicht nodig in zowel de omvang en de achtergronden van de mogelijke
risico’s als ook in de beschikbare weerstandscapaciteit.


De ratio tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit (op basis van
geïnventariseerde risico’s) geeft een indruk van het weerstandsvermogen van de ODZOB.


                                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                     Beschikbare weerstandscapaciteit

Ratio weerstandsvermogen =          ______________________________________________



                                      Benodigde weerstandscapaciteit



Als norm voor het weerstandsvermogen wordt een ratio tussen 1,0 en 1,4 gehanteerd.

7.2.4    Algemene reserve
De algemene reserve van de ODZOB is bij de start van de gemeenschappelijke regeling nihil.
Hetzelfde geldt voor de beschikbare weerstandscapaciteit.
Omdat bij de aanvang van de werkzaamheden van de OZOB nog niet alle risico’s in beeld en
gekwantificeerd kunnen zijn, wordt als richtlijn voor de weerstandscapaciteit voorlopig 5% van de
totale exploitatielasten gehanteerd.


De totale exploitatielasten in de begroting 2014 van de OZOB zijn geraamd op circa € 16,5 miljoen.
De omvang van de toegestane weerstandscapaciteit komt daarmee uit op een bedrag van
€ 825.000. De streefwaarde van de algemene reserve is hieraan gelijk.


In de begroting is wel rekening gehouden met een post onvoorzien (circa 1,25% van het
begrotingstotaal), ter grootte van bijna € 199.000.

7.3     Risicomanagement

Risicomanagement is het effectief omgaan met de kansen en bedreigingen die de realisatie van de
organisatiedoelstellingen kunnen beïnvloeden. Hiervoor is het van belang dat er een continu proces
wordt ingericht van identificeren, prioriteren en beheersen.


Hierdoor kunnen goed onderbouwde keuzes gemaakt worden met betrekking tot:
      Welke risico’s gedragen kunnen worden?
      Welke beheersmaatregelen kunnen getroffen worden?
      Welke middelen moeten, ter afdekking van risico’s, gereserveerd worden?


De wijze waarop met risico’s wordt omgegaan kent de volgende alternatieven:
      Vermijden (bijvoorbeeld: stoppen met bepaalde activiteiten)
      Beheersen (bijvoorbeeld: maatregelen treffen door processen, procedures of organisatiecultuur
      aan te passen)
      Overdragen (bijvoorbeeld: verzekering afsluiten of activiteit uitbesteden)
      Accepteren




                                                        22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>7.3.1   Risico’s
Hieronder volgt een, niet limitatief, overzicht van risico’s die onderkend zijn wegens de oprichting
en operationalisering van de ODZOB.


   De verwachting is dat wetgeving in 2014 zodanig zal wijzigen dat werkzaamheden voor derden
   niet meer dan 10% van de omzet mogen bedragen, wil er nog sprake zijn van quasi-inbesteden
   bij haar deelnemers. De omzet bij niet-deelnemers zal in 2013 wezenlijk hoger zijn. Het
   streven is om in de buurt van deze 10% te komen door enerzijds bij niet deelnemende
   overheden te focussen op die opdrachten die echt aanvullend aan en synergetisch met de
   kerntaken van de ODZOB zijn en anderzijds door de omzet voor werkzaamheden op het gebied
   van de fysieke leefomgeving bij de deelnemers te vergroten. Mogelijkheden om het quasi-
   inbesteden door deelnemende gemeenten en provincie te laten vervangen door het laten
   vestigen van een zogenaamd alleenrecht worden nader onderzocht.
   Het opstarten van de nieuwe organisatie, bestaande uit circa 190 medewerkers die uit ruim 20
   verschillende organisaties afkomstig zijn, zal ongetwijfeld leiden tot een zekere mate van
   improductiviteit. Indien de werkelijke productiviteit achterblijft bij de raming, dan heeft dit forse
   financiële consequenties. In geval van een productiviteit van “slechts” 1240 uur per fte primair
   proces (i.p.v. de genormeerde 1340 uur) leidt dit tot extra benodigd personeel (circa 11 fte) met
   een bijbehorende kostenpost van ongeveer € 800.000. Indien slechts 1140 uur per fte primair
   proces wordt gerealiseerd, dan bedragen de extra kosten € 1,7 miljoen (24 fte).
   Mocht de opdrachtverlening achterblijven bij de raming, dan wordt de ODZOB geconfronteerd
   met kosten waarvoor geen c.q. niet voldoende dekking bestaat. Immers, op basis van het SBK
   wordt een werkgarantie gegeven van 4 jaar. Het personeelsbestand waarmee de ODZOB start
   kan dus tot 2017 niet worden ingekrompen, terwijl het omzetvolume door de opdrachtgevers
   niet structureel wordt gegarandeerd.
   Door een scheiding aan te brengen tussen basistaken en verzoektaken (in afzonderlijke
   programmadelen) wordt voorkomen dat de gevolgen van eventuele schommelingen in het
   volume van de verzoektaken leidt tot financiële effecten bij de basistaken. Bij het inrichten van
   de (financiële) administratie wordt hier rekening mee gehouden.
   De ODZOB zal de volledige orderportefeuille overnemen van de SRE Milieudienst. Echter, zolang
   het boventallig personeel in de flexibele schil van de SRE Milieudienst (dat een deel van deze
   taken moet uitvoeren) in een andere dienst zit en wordt aangestuurd door een ander
   management, bestaat het risico op ondoelmatigheden en inefficiëntie.
   Het SRE wordt geconfronteerd met diverse bezuinigingsopgaven. Dit kan gevolgen hebben voor
   de structurele opdrachten, zoals nu opgenomen zijn in de meerjarenramingen van de ODZOB.




                                                  23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>7.4     Financiering

In deze paragraaf worden de ontwikkelingen en uitgangspunten gepresenteerd met betrekking tot
kasgeldlimiet, rente, geldleningen en beleid ten aanzien van treasury.

7.4.1    Rentevisie
De verwachting is dat de ODZOB leningen moet aantrekken om, zeker in de opstartfase, over
voldoende liquide middelen te kunnen beschikken. Aangenomen wordt dat het hierbij gaat om een
bedrag van € 3,1 miljoen waarbij de te betalen rente 1,5% bedraagt. Vreemd vermogen kan worden
verkregen door het aangaan van een lening bij deelnemers of bij een bancaire instelling. De wijze
waarop het benodigd werkkapitaal verkregen wordt, wordt nog nader uitgewerkt.

7.4.2    Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft betrekking op het maximaal toegestane bedrag dat geleend mag voor een
periode korter dan één jaar. Dit wordt uitgedrukt in een percentage van het begrotingstotaal.
Voor Gemeenschappelijke Regelingen, waaronder de ODZOB, is dit vastgesteld op 8,2%.
Dit komt neer op een maximaal toegestaan bedrag van ongeveer € 1.353.000.

7.4.3    Renterisiconorm
De renterisiconorm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (> 1 jaar) maximaal
vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor Gemeenschappelijke Regelingen, waaronder de
ODZOB, is dit vastgesteld op 20%. Dit betekent dat de ODZOB bij het aangaan van leningen moet
toezien op de opbouw hiervan. Gestreefd moet worden naar leningen met verschillende looptijden,
opdat dit risico beperkt kan worden.

7.4.4    Financiering
De ODZOB stuurt voorschotnota’s (3 maal per jaar) op basis van het werkprogramma per
opdrachtgever. Voor verzoektaken buiten het werkprogramma geldt dat deze maandelijks achteraf
worden gefactureerd. De collectieve taken worden eenmaal per jaar vooraf gefactureerd.




                                                 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>7.4.5   Liquiditeitsprognose

alle bedragen x € 1.000                       2014                          2015
inkomsten                       Q1         Q2       Q3             Q4        Q1
basis taken                    €1.005     €1.005   €1.005         €1.005
verzoek taken                  €2.972     €2.980   €2.980         €2.980      €993
collectieve taken                €549
bijdrage projectkosten            €47        €47          €47        €47       €11
                               €4.572     €4.031       €4.031     €4.031    €1.004

                                                2013                        2014
uitgaven                        Q1         Q2          Q3         Q4         Q1
project uren
nieuwe investeringen
overname activa SRE
projectkosten
correctie afschrijvingen          €103       €103       €103        €103
collectieve taken                -€137      -€137      -€137       -€137
exploitatie ODZOB              -€3.984    -€3.984    -€3.984     -€3.984
                               -€4.019    -€4.019    -€4.019     -€4.019        €0
totaal per kwartaal              €553        €12          €12        €12    €1.004
mutatie liquiditeit              €553       €565          €578      €590    €1.594

aanwezig per 1-1-2014             €22

saldo liquiditeit                €575       €588          €600      €612

aflossen lening
kortlopende lening (cum)             €0         €0          €0         €0
langlopende lening (cum)             €0         €0          €0         €0
                                     €0         €0          €0         €0

liquiditeit na aflossing         €575       €588          €600      €612

saldo leningen
kortlopende lening (cum)       €1.100     €1.100       €1.100     €1.100
langlopende lening (cum)       €2.000     €2.000       €2.000     €2.000
                               €3.100     €3.100       €3.100     €3.100


Deze prognose heeft betrekking op de verwachte geldstromen die betrekking hebben op de
bedrijfsvoering van 2014, die plaatsvinden in 2013, 2014 en 2015. Een deel van de inkomsten van
de verzoektaken heeft betrekking op prestaties uit 2013. Daarnaast wordt een deel van de
inkomsten van het laatste kwartaal van 2014 pas geëffectueerd in 2015.


Hoewel de facturatie, zoals in voorgaande paragraaf is aangegeven, voor de werkprogramma’s (dus
inclusief de daarin opgenomen verzoektaken) aan de hand van voorschotnota’s zal geschieden, is
voor de liquiditeitsprognose een iets voorzichtiger uitgangspunt gehanteerd:
   Basistaken                                                    3x per jaar, vooraf
   Verzoektaken                                                  per maand, achteraf
   Collectieve taken                                             1x per jaar, vooraf




                                                     25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Aangenomen wordt dat alle betalingen een maand na facturatie of bevoorschotting voldaan
worden. Voor de verzoektaken betekent dit, dat de betaling pas twee maanden na de geleverde
dienst plaatsvindt.




                                              26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>7.5     Onderhoud kapitaalgoederen

Deze paragraaf gaat in op het onderhoud van de volgende soorten kapitaalgoederen:
      Wegen
      Riolering
      Water
      Groen
      Gebouwen

Voor de ODZOB is dit niet van toepassing omdat het kantoor waarin de ODZOB gehuisvest is, wordt
gehuurd.

7.6     Bedrijfsvoering

7.6.1    Uitstraling
De ODZOB wordt een professionele en open organisatie. De samenwerking met burgers, bedrijven,
eigenaren en andere (semi-)overheden wordt gebaseerd op vertrouwen en gezamenlijk
verantwoordelijkheid nemen. De ODZOB streeft naar een gedegen imago, transparantie en een
hoge bestuurlijke sensitiviteit. Wie de ODZOB inschakelt krijgt een kwalitatief goed product voor
een verantwoorde prijs.

7.6.2    Besturingsmodel
Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor de ODZOB. Het dagelijks bestuur ziet toe op de
uitvoering van de besluiten van het algemeen bestuur, op de kwaliteit van de dienst en de
behartiging van de belangen van de dienst. De directeur geeft ambtelijk leiding aan de ODZOB.

7.6.3    Formatiestructuur ODZOB
De formatie van de ODZOB is als volgt opgebouwd:
      Functies primaire proces                            138,2 fte
      Ondersteunende functies primair proces                10,4 fte
      Functies overhead                                     24,2 fte
      Totaal                                              172,8 fte


De functies in het primair proces hebben betrekking op:
      Vergunningverlening                                   45,2 fte
      Procedures                                            10,0 fte
      Handhaving                                            41,0 fte
      Juridisch                                              8,0 fte
      Beleid                                                15,5 fte
      Communicatie                                           4,0 fte
      Specialisten                                          14,5 fte
      Totaal                                              138,2 fte



                                                 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>De overheadfuncties (inclusief ondersteuning primair proces) zijn als volgt opgebouwd:
   Management, bestuur, ondersteuning                       9,0 fte
   Personeel & organisatie                                  3,0 fte
   Informatievoorziening & IT                               6,0 fte
   Financiën & control                                      5,0 fte
   Overig bedrijfsbureau                                    6,0 fte
   Indirect productieve activiteiten coördinatoren          2,4 fte
   Flexibel inzetbare medewerkers                           3,2 fte
   Totaal                                                 34,6 fte


7.6.4   Huisvesting en servicekosten
De huisvestingskosten zijn gebaseerd op een bestaand contract dat nog 3 jaren doorloopt. Hierbij
is het SRE contractpartner en wordt een deel van deze kosten doorbelast aan de ODZOB. Dit geldt
eveneens voor de hiervan in het verlengde liggende servicekosten. Het aandeel van deze kosten van
de ODZOB bedraagt 67%.


In deze begroting is geen rekening gehouden met financiële gevolgen van Het Nieuwe Werken.

7.6.5   ICT-gerelateerde exploitatiekosten
In de begroting wordt rekening gehouden met verschillende ICT-gerelateerde kostenposten. Hierbij
gaat het onder andere om telefonie, printen/kopiëren, helpdesk, licenties en onderhoud.
Deels wordt hierbij aangesloten bij bestaande SRE-contracten (kopiëren/printen en helpdesk).


Hierbij is aangenomen dat 77% van de kosten van het SRE voor rekening van de ODZOB komen.
Daarnaast zijn er ook schattingen gemaakt van te verwachten kosten op basis van ervaringscijfers
(telefonie, licenties en onderhoud). De bestaande kostenverdeling tussen het SRE en de SRE
Milieudienst zijn als uitgangspunt gehanteerd.

7.6.6   Kenmerken van de ODZOB
   De taakuitvoering voldoet aan de landelijk vastgestelde kwaliteitseisen.


   De dienst zorgt ervoor dat een slagvaardige, breed gedragen, goede inhoudelijke en
   procesmatige afstemming/samenwerking en kennisdeling plaatsvindt met de deelnemende
   partners en overige partijen in het stelsel van de omgevingsdiensten in Noord-Brabant.


   De dienst zorgt voor een uniforme taakuitvoering in en buiten de hele regio (level playing field),
   in samenwerking met de twee andere omgevingsdiensten. Als het gaat om ambities en
   bestuurlijke keuzes van de individuele organisaties wordt maatwerk geleverd.


   De taken en dienstverlening worden op een professionele manier uitgevoerd.




                                                 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>De dienst zorgt er -in afstemming met haar partners- voor dat invulling wordt gegeven aan de
uitdagingen die er binnen het werkveld liggen. Door middel van innovatieve keuzes worden
vernieuwingen doorgevoerd binnen het takenpakket van de ODZOB.


De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar lichaam op basis van de Wet
Gemeenschappelijke Regelingen.


De bestuurlijke bevoegdheden van de bevoegde gezagen blijven ongewijzigd.


De dienst wordt maatschappelijk (bedrijven, burgers, belanghebbenden enz.) gezien als
verlengd lokaalbestuur.


Er wordt samengewerkt met de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost (VRBZO). Alle bevoegde
gezagen sluiten hiertoe een samenwerkingsprotocol met de VRBZO af.


Alle bevoegde gezagen sluiten een samenwerkingsprotocol af met het Openbaar Ministerie.


De uitwerking van de wettelijk vastgestelde kwaliteitscriteria, het basistakenpakket, inzicht in
de kosten en landelijke overeenstemming over de kostenverdeling, zijn bepalend voor de
inbreng van taken door de partijen.


Naast het basistakenpakket, kunnen op vrijwillige basis ook andere taken worden ingebracht.


Er wordt samengewerkt met de andere omgevingsdiensten waaronder die in Noord-Brabant.
Specifieke deskundigheidsgebieden kunnen worden ondergebracht bij een andere
omgevingsdienst in het netwerk.


De vorming van de omgevingsdiensten verloopt budgettair zo veel mogelijk neutraal.
Projectkosten zijn beperkt en binnen een redelijke termijn terug te verdienen.


De dienst richt zich op de kwaliteit van de uit te voeren taken, op innovatie, op verhoging van
de doelmatigheid van de organisatie en op de uitvoering van deze taken.


De dienst richt zich op efficiëntieverbetering en synergie.


De dienst gaat uit van het landelijk basistakenpakket.


De dienst opereert binnen de landelijke geldende inhoudelijke kaders voor toezicht en
handhaving, met oog voor lokaal en regionaal maatwerk.




                                              29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>De samenwerkende partners spreken bestuurlijk een (gezamenlijk) minimum uitvoeringsniveau
af (level playing field). Dit niveau wordt doorontwikkeld, regelmatig geëvalueerd en gezamenlijk
opnieuw vastgesteld.


De dienst opereert binnen de landelijke geldende inhoudelijke kaders voor toezicht en
handhaving, met oog voor lokaal en regionaal maatwerk.


De dienst is in staat om op verzoek alle WABO-taken uit te voeren; dit geldt eveneens voor
overige taken in de fysieke leefomgeving.


De dienst heeft kennis van de specifieke omstandigheden van de opdrachtgever.


De dienst heeft voldoende inlevingsvermogen en politiek/bestuurlijke sensitiviteit.


De dienst weet samen met de opdrachtgever de opdrachtgevers-opdrachtnemersrelatie goed te
instrumenteren.


De dienst adviseert professioneel vanuit expertise en is klantgericht.


De dienst is niet winstgericht.




                                              30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>BIJLAGEN




   31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>BIJLAGE I: Specificatie bijdrage per opdrachtgever
De financiële bijdrage per opdrachtgever is enerzijds gebaseerd op de verwachte opdrachtverlening
voor basistaken en verzoektaken (uitgaande van een afgestemde urenafname en uurtarieven) en
anderzijds op een bijdrage voor de collectieve taken en de eenmalige projectkosten.


Overeenkomstig artikel 31 lid 1 van de GR is onderstaand overzicht opgesteld.


De verdeling van de collectieve taken is in onderstaand overzicht nog gebaseerd op de
omzetverdeling van alle deelnemers. Onlangs is besloten om deze kosten op een andere wijze te
verdelen, waarbij rekening wordt gehouden met zowel het inrichtingenbestand als het
inwoneraantal.

                                      Baten per programma 2014
Deelnemer                              landelijke      verzoek      collectieve    projectkosten     totaal
                                       basistaken       taken         taken          € 1 opslag      taken
Asten                                     €150.938        €68.688        €20.035          €2.477      €242.138
Bergeijk                                  €152.162        €57.182        €20.424          €2.398      €232.166
Best                                        €81.671      €240.268        €11.457          €2.683      €336.079
Bladel                                    €198.769        €83.130        €27.791          €3.329      €313.019
Cranendonk                                  €74.034       €22.911        €10.315          €1.149      €108.409
Deurne                                    €283.224       €285.612        €37.626          €6.593      €613.054
Eersel                                      €74.327       €95.791        €10.600          €1.985      €182.702
Eindhoven                                 €258.277       €640.832        €34.850         €10.401      €944.360
Geldrop-Mierlo                              €48.020      €146.536         €6.876          €2.180      €203.612
Gemert-Bakel                              €278.824       €155.418        €37.249          €5.205      €476.695
Heeze-Leende                                €47.243       €32.085         €6.705            €930       €86.963
Helmond                                   €458.164       €219.310        €64.720          €8.243      €750.438
Laarbeek                                  €160.098       €131.672        €22.617          €3.461      €317.847
Nuenen                                      €47.898      €180.286         €6.225          €2.571      €236.980
Oirschot                                  €132.142        €22.072        €17.408          €1.754      €173.376
Reusel-de Mierden                           €63.020       €83.187         €8.578          €1.715      €156.500
Someren                                   €250.447       €373.055        €33.777          €7.185      €664.464
Son en Breugel                              €90.653       €97.200        €12.039          €2.163      €202.055
Valkenswaard                                €63.852       €51.057         €8.932          €1.362      €125.204
Veldhoven                                   €55.313      €198.368         €7.573          €2.924      €264.178
Waalre                                      €19.906       €23.495         €2.924            €503       €46.828
Provincie Noord-Brabant                  €1.029.072    €4.968.475       €140.692         €71.763    €6.210.002
dienst SRE                                       €0    €1.404.165             €0         €15.662    €1.419.827
overige klanten                                  €0    €2.339.307             €0         €27.003    €2.366.310
Totaal                                   €4.018.052   €11.920.100       €549.415        €185.639   €16.673.206




                                                 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>