<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>28 MAART 2013



                1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting 2013 en
Meerjarenraming 2014-2016
Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant
28 maart 2013

In opdracht van        Dagelijks Bestuur Omgevingsdienst
                       Zuidoost-Brabant


Auteurs                Directie / werkgroep Financiën


Datum                  28 maart 2013


Status                 Definitief




                           2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1   Algemeen ..................................................................................................................................................5

    1.1 Inleiding ...........................................................................................................................................5

    1.2 Situatie in het tweede kwartaal 2013 ..........................................................................................5

    1.3 De ODZOB in de toekomst ............................................................................................................6

2   Programmadelen ......................................................................................................................................8

    2.1 Basistaken, verzoektaken en collectieve taken ..........................................................................8

    2.2 Programmadeel 1: Basistaken .......................................................................................................8

    2.3 Programmadeel II: Verzoektaken .................................................................................................8

    2.4 Programmadeel III: Collectieve taken ..........................................................................................9

3   Exploitatiebegroting ............................................................................................................................. 10

    3.1 Lasten ............................................................................................................................................ 11

    3.2 Baten .............................................................................................................................................. 12

    3.3 Rekening resultaat ....................................................................................................................... 13

4   Toelichting op de lasten ...................................................................................................................... 14

    4.1 Formatie ........................................................................................................................................ 14

    4.2 Personeelskosten ......................................................................................................................... 14

    4.3 Uitbesteding ................................................................................................................................. 15

    4.4 Organisatiekosten........................................................................................................................ 15

    4.5 Kapitaallasten ............................................................................................................................... 15

    4.6 Onvoorzien ................................................................................................................................... 15

    4.7 Projectkosten ................................................................................................................................ 15

    4.8 Btw ................................................................................................................................................. 16

    4.9 Prijspeil .......................................................................................................................................... 16

5   Toelichting op de baten ....................................................................................................................... 17

    5.1 Algemeen ...................................................................................................................................... 17

    5.2 Productencatalogus en productprijzen .................................................................................... 17

    5.3 Programmadelen .......................................................................................................................... 17

    5.4 Basistaken ..................................................................................................................................... 17

    5.5 Verzoektaken ............................................................................................................................... 17

    5.6 Collectieve taken.......................................................................................................................... 17


                                                                              3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>     5.7 Projectkosten ................................................................................................................................ 18

     5.8 Omvang van de deelprogramma’s ............................................................................................ 18

     5.9 Kosten en uurtarief 2013 ........................................................................................................... 18

6    Balans ..................................................................................................................................................... 20

     6.1 Investeringen ................................................................................................................................ 20

7    Paragrafen .............................................................................................................................................. 22

     7.1 Lokale heffingen .......................................................................................................................... 22

     7.2 Weerstandsvermogen .................................................................................................................. 22

             7.2.1 Bufferfunctie........................................................................................................................ 22

             7.2.2 Weerstandscapaciteit ......................................................................................................... 22

             7.2.3 Weerstandsvermogen......................................................................................................... 22

             7.2.4 Algemene reserve ............................................................................................................... 23

     7.3 Risicomanagement ...................................................................................................................... 23

             7.3.1 Risico’s ................................................................................................................................. 24

     7.4 Financiering .................................................................................................................................. 25

             7.4.1 Rentevisie ............................................................................................................................ 25

             7.4.2 Kasgeldlimiet ...................................................................................................................... 25

             7.4.3 Renterisiconorm ................................................................................................................. 25

             7.4.4 Financiering ......................................................................................................................... 25

             7.4.5 Liquiditeitsprognose .......................................................................................................... 26

     7.5 Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................... 27

     7.6 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 27

             7.6.1 Uitstraling ............................................................................................................................ 27

             7.6.2 Besturingsmodel ................................................................................................................. 27

             7.6.3 Formatiestructuur ODZOB ................................................................................................. 27

             7.6.4 Huisvesting en servicekosten ........................................................................................... 28

             7.6.5 ICT-gerelateerde exploitatiekosten ................................................................................. 28

             7.6.6 Kenmerken van de ODZOB ................................................................................................ 28

BIJLAGE I: Specificatie bijdrage per opdrachtgever ................................................................................. 32




                                                                                 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1 Algemeen

1.1   Inleiding

De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) is opgericht op 31 januari 2013. De ODZOB is de
uitvoeringsorganisatie van een gemeenschappelijke regeling van de provincie Noord-Brabant en 21
gemeenten. De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar lichaam op basis van de Wet
Gemeenschappelijke Regelingen. De omgevingsdiensten zijn opgericht om een kwaliteitsslag te
realiseren bij advies, vergunningverlening, toezicht en handhaving. De organisaties zijn daar toe in
staat daar zij beschikken over voldoende massa, kennis en ervaring. Het gaat hierbij oom taken op
het gebied van milieu en van de Wabo en daaraan gerelateerde beleidsvelden. Daarbij bereidt de
omgevingsdienst zich voor op de toekomst in verband met de intrede van de omgevingswet. Kaders
daarbij zijn de kwaliteitscriteria die voor alle overheden van toepassing zijn die te maken hebben
met de Wabo.


De ODZOB is dus een organisatie die verplichte taken van gemeenten en provincie in de regio
Zuidoost-Brabant uitvoert en deze partijen ondersteunt op overige gebieden van de fysieke
leefomgeving. Het Bedrijfsplan van de ODZOB bevat informatie over inhoudelijke aspecten over de
ODZOB en de vorming van de organisatie; op deze plaats wordt daarnaar verwezen.


Het is voor het eerst dat een begroting van de dienst wordt opgeleverd. In 2013 zal er (nog) geen
sprake zijn van een normale bedrijfssituatie; de ODZOB start in de periode na 1 juni 2013
(waardoor de begroting in het eerste jaar effectief betrekking heeft op een periode van maximaal 7
maanden). Daarnaast zal er in 2013 sprake zijn van eenmalige oprichtingskosten die ten laste van
de exploitatie van de ODZOB worden gebracht.

De samenwerking met partners, burgers, bedrijven, en andere (semi-)overheden wordt gebaseerd
op vertrouwen en gezamenlijk verantwoordelijkheid nemen. De ODZOB streeft naar een gedegen
imago, transparantie en een hoge bestuurlijke sensitiviteit. Wie de ODZOB inschakelt krijgt een
kwalitatief goed product voor een verantwoorde prijs.

1.2   Situatie in het tweede kwartaal 2013

Nadat reeds lang allerlei voorbereidingsactiviteiten zijn verricht (en projectkosten zijn gemaakt), is
de dienst weliswaar per 31 januari opgericht, en is op dezelfde datum een directie benoemd,
niettemin is aan er het einde van het eerste kwartaal nog geen sprake van een staande organisatie,
laat staan van bedrijfsactiviteiten. Oorzaak is onder meer de lang bestaande onduidelijkheid over
de vaststelling van het met de oprichting van de ODZOB gepaard gaande Sociaal beleidskader (SBK),
en de daarmee verknoopte gevolgen, zoals het tot aan de vaststellingsdatum niet kunnen overgaan
tot aanstellen van management en medewerkers. Dat het SBK wat betreft de regio Zuidoost-Brabant
nog niet is vastgesteld heeft te maken met de opvatting van de vakbonden over enkele bij slechts
deze regio bestaande thema’s, te weten de preallocatie/plaatsing en (de kans op) boventallig
personeel.

Zodra de managers operationeel zijn (naar verwachting per 1 mei 2013) is het mogelijk samen met
de geplaatste medewerkers een organisatie te vormen.

                                                   5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Dat daarbij veel maatregelen (communicatie, opleiding & training, cultuurovergang, andersoortig
werken) ten opzichte van het personeel moeten worden genomen staat buiten kijf. Gegeven de
omvang van de in deze begroting opgenomen middelen voor deze doelen zullen veel van deze te
nemen acties (waarmee het bedrijfsbelang van de organisatie is gediend) niet of slechts beperkt
worden uitgevoerd.

1.3   De ODZOB in de toekomst

Het is de verwachting dat de start van de organisatie nog voor de zomer 2013 zal plaatsvinden.
Daarna zal er een transitiefase komen waarin de mensen gaan werken in een nieuwe situatie, met
nieuwe collega’s en op een nieuwe manier. Daar liggen ook kansen en mogelijkheden, die zullen
worden benut. In dat kader is de missie belangrijk:

De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant zorgt voor het aanbrengen en handhaven van de door de
overheden in de regio aangegeven kwaliteit van de fysieke leefomgeving.

De missie is waarvoor we staan, een visie is waarvoor we gaan. De missie heeft te maken met
waarden en identiteit. Wie zijn we, wat zijn onze waarden, hoe willen we met onze klanten en
medewerkers omgaan. Een visie is wat we willen bereiken, de strategie hoe we het willen bereiken.
Strategie is de manier waarop middelen worden ingezet om doelen te bereiken. Strategie een
selectie van activiteiten waarin een organisatie zal uitblinken en zich dus zal onderscheiden in de
markt.

Het eindigt bij positieve klantwaardering. De doelen we willen bereiken worden afgeleid van de
missie en visie. Hieruit volgt de strategie om doelstellingen tot een goed eind te brengen.
Doelstellingen zijn de tastbare na te streven resultaten die de missie, visie en strategie van de
organisatie verwezenlijken. Voor de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant geldt dan het volgende.

Missie: De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant zorgt voor het aanbrengen en handhaven van de
door de overheden in de regio aangegeven kwaliteit van de fysieke leefomgeving.

Visie: De Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant heeft een relatie met de partners in de GR en andere
opdrachtgevers die wordt gekenmerkt door: bereikbaarheid, beschikbaarheid, snelheid en
betrouwbaarheid waar het gaat om de levering van diensten en producten, de beantwoording van
vragen en het voldoen aan verzoeken betreffende de fysieke leefomgeving.

Strategie: de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant neemt een onderscheidende positie in ten
opzichte van de concurrenten in de regio door maximale toepassing van een mix van de volgende
aspecten: werken op locatie, toepassing van IT, integrale klantbehandeling. Relevant onderdeel is
een marketingstrategie die gericht is op het beantwoorden aan de behoeften van de partners in de
GR en die daar in voorziet door middel van de aangeboden producten en diensten. De
marketingstrategie van de OD is: we gaan eerst voor de klant, daarnaast voor product, prijs,
promotie en distributie. De aanpak heeft ook als taak de medewerkers klantgericht te laten werken.




                                                   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Doelstellingen: ook voor een meer gedetailleerde bepaling van de doelstellingen dan in de
ontwerpbegroting 2013 is opgenomen, dienen de medewerkers ‘in huis’ te zijn, omdat niet top
down, maar juist bottom up gewerkt kan worden. Draagvlak, motivatie en betrokkenheid zijn
daarbij belangrijke begrippen.




                                                7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>2 Programmadelen

2.1     Basistaken, verzoektaken en collectieve taken

De ODZOB onderscheidt drie takenpakketten. Pakket 1 is het basistakenpakket (verplicht over te
dragen). Pakket 2 omvat de verzoektaken en pakket 3 de collectieve taken.


2.2     Programmadeel 1: Basistaken

Het landelijk basistakenpakket is verplicht voor de ODZOB. Onder de werking van het
basistakenpakket vallen de volgende typen inrichtingen:
      BRZO-inrichtingen;
      IPPC-inrichtingen;
      Barim type B- en alle type C-inrichtingen ((type B = meldingsplichtig,
      type C = vergunningsplichtig).


De belangrijkste taken die voor de genoemde inrichtingen worden uitgevoerd zijn:
      de voorbereiding van het milieudeel van de omgevingsvergunning;
      de voorbereiding van de omgevingsvergunning beperkte milieutoets (OBM);
      het milieutoezicht bij vergunningsplichtige (BRZO-, IPPC- en type C-) inrichtingen;
      het milieutoezicht op B-inrichtingen;
      het ketentoezicht (milieu) op bedrijfsmatige activiteiten;
      de voorbereiding en ondersteuning van de handhaving voor het milieudeel van de VTH-taken
      bij bovengenoemde activiteiten.


2.3     Programmadeel II: Verzoektaken

Verzoektaken zijn taken die niet zijn genoemd in het basistakenpakket. Dit betreft:
      Alle inrichtinggebonden wettelijke milieutaken (niet zijnde basistaken);
      VTH-taken op grond van de Wabo;
      Alle niet eerder genoemde taken op het terrein van de fysieke leefomgeving.


De BRZO-taken worden in Noord-Brabant exclusief uitgevoerd door de Omgevingsdienst Midden-
en West Brabant.


De verzoektaken zijn onder te verdelen in structureel en incidenteel in opdracht gegeven taken.
Dit onderscheid was bij het opstellen van deze begroting nog niet cijfermatig beschikbaar.
Naar verwachting zal bij de opstelling van de begroting 2015 dit wel mogelijk zijn.




                                                     8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2.4     Programmadeel III: Collectieve taken

Collectieve taken zijn taken die in gezamenlijkheid worden uitgevoerd op basis van
samenwerkingsafspraken en van toepassing zijn op alle partners. Hiertoe wordt door het Algemeen
Bestuur een besluit genomen. Het kan gaan om basistaken of verzoektaken zijn. Kenmerken:
      Waarvoor de ODZOB alle deelnemers als opdrachtgever heeft;
      Die in het belang van de gehele regio worden uitgevoerd;
      Die op voorhand niet of nauwelijks zijn toe te wijzen aan individuele opdrachtgevers.


Voorbeelden van collectieve taken zijn ketentoezicht, het ontwikkelen van nieuwe instrumenten in
de regulering, de doorwerking van nieuwe wet- en regelgeving, de digitalisering van toezicht- en
handhaving-, vergunningprocessen en de (door)ontwikkeling van informatie gestuurd handhaven.




                                                   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3 Exploitatiebegroting
In 2013 zal er (nog) geen sprake zijn van een normale bedrijfssituatie: voor deze begroting is
uitgegaan van een start van de ODZOB per 1 juni 2013 (waardoor de begroting in het eerste jaar
effectief betrekking heeft op een periode van 7 maanden). Daarnaast zal er in 2013 sprake zijn van
eenmalige projectkosten die ten laste van de exploitatie van de ODZOB worden gebracht. Mocht de
startdatum uitgesteld worden, dan zal in de loop van 2013 een begrotingswijziging worden
aangeboden aan het bestuur.


In de volgende paragrafen is een specificatie opgenomen van de lasten en baten van de exploitatie.
De lasten zijn onderverdeeld in verschillende kostensoorten en dit resulteert in een subtotaal van
de lasten. Vervolgens worden de projectkosten en de lasten als gevolg van de collectieve taken
gepresenteerd.


Innovatie en efficiencyverbetering staan hoog op de agenda van de ODZOB. Op termijn zal dit,
volgens de deelnemers, moeten leiden tot een andere manier van werken. Een en ander zal moeten
leiden tot minder benodigde uren voor de realisatie van een product. Hoewel de uitgangspunten,
gehanteerd bij de uitvraag die aan deze begroting ten grondslag liggen, al zeer ambitieus zijn, is er
toch voor gekozen om in de meerjarenraming vanaf 2015 jaarlijks een target van 3% als taakstelling
op te nemen. Dit houdt in dat dezelfde hoeveelheid producten in minder uren gerealiseerd moeten
worden. Daarom is, zowel aan de lasten- als aan de batenkant, een target van 3% ingeboekt.


Het realiteitsgehalte van deze targets hangt voor een zeer groot deel af van de bereidheid van de
opdrachtgevers tot uniformering van de werkwijzen (zoals: gegevensuitwisseling, rapportages,
facturatie, procedures en werkprocessen).


Directe projectkosten (externe kosten in het kader van een opdracht die rechtstreeks aan een klant
doorbelast worden) maken geen onderdeel uit van de begroting van de ODZOB, maar kunnen in de
praktijk wel voorkomen.




                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3.1      Lasten

                                                                             Lasten
NR       POST                                                                     2013             2014            2015            2016
1        PERSONEEL                                                                 €8.100.888     €13.676.442     €13.676.442     €13.676.442
1.0      Fte                                                                            172,80          172,80          172,80          172,80
1.1      Sa l a ri s kos te n                                                      €7.216.293      €12.171.925     €12.171.925     €12.171.925
1.2      Op l e i di n gs kos te n                                                   €142.006         €243.439        €243.439        €243.439
1.3      Indi vi d ue e l l oop ba a nbudge t CAR UWO a rt 17.3                       €49.467          €84.800         €84.800         €84.800
1.4      Re i s - e n ve rb l i jfs kos te n                                         €301.540         €510.960        €510.960        €510.960
1.5      Ove ri ge pe rs one e l s kos te n                                          €216.489         €365.158        €365.158        €365.158
1.6      Inhu ur                                                                     €175.093         €300.160       €300.160        €300.160
2        UITBESTEDING                                                                 €88.754        €152.149        €152.149        €152.149
2.1      On de rzoe ke n, a dvi e s                                                   €88.754         €152.149        €152.149        €152.149
3        KAPITAALLASTEN                                                             €266.385         €456.659        €456.659        €456.659
3.1      Afs chri jvi ng ge bouwe n                                                   €41.174          €70.583        €70.583         €70.583
3.2      Afs chri jvi ng ma ch i ne s /a p pa ra te n/i ns ta l l a ti e s           €191.961         €329.076       €329.076        €329.076
3.3      Afs chri jvi ng ove ri ge (me ubi l a i r)                                    €7.000          €12.000        €12.000         €12.000
3.4      Re nte we ge n s e xte rn e fi na nci e ri ng                                €26.250          €45.000        €45.000         €45.000
4        ORGANISATIE KOSTEN                                                         €773.494       €1.325.991      €1.325.991      €1.325.991
4.1      Te l e fo ni e (va s t / mob i e l )                                         €52.500          €90.000        €90.000         €90.000
4.2      Pri nte n / kopi e re n                                                      €32.340          €55.440        €55.440         €55.440
4.3      ICT he l pde s k / e xte rne s upport                                        €44.917          €77.000        €77.000         €77.000
4.4      Auto ma ti s e ri ng / l i ce nti e s / onde rh oud                          €80.280         €137.622       €137.622        €137.622
4.5      Ka ntoo r / dru kwe rk / porto                                               €43.167          €74.000        €74.000         €74.000
4.6      Abonn e me nte n / l i dma a ts cha p pe n                                   €46.667          €80.000        €80.000         €80.000
4.7      Ve rze ke ri n ge n                                                          €26.186          €44.890        €44.890         €44.890
4.8      Le a s e a uto's                                                             €35.000          €60.000        €60.000         €60.000
4.9      Ca te ri ng                                                                  €26.186          €44.890        €44.890         €44.890
4.10     Hu ur ge bouw                                                               €234.500         €402.000       €402.000        €402.000
4.11     Se rvi ce kos te n pa ndge bond e n (be he e r)                             €124.285         €213.060       €213.060        €213.060
4.12     Bi jdra ge a a n SRE-(conce rn) i nve s te ri n ge n                          €9.968          €17.089        €17.089         €17.089
4.13     Ui tbe s te di ng s a l a ri s a dmi n i s tra ti e                          €17.500          €30.000        €30.000         €30.000
5        ONVOORZIEN                                                                 €113.954         €195.351        €195.351        €195.351
5.1      On voorzi e n                                                               €113.954         €195.351       €195.351        €195.351
                                                                                €9.343.476       €15.806.591     €15.806.591     €15.806.591
6        PROJECTKOSTEN                                                              €928.172
6.1      Proje ctkos te n 2012/2013                                                 €928.172              €0              €0              €0
7        PROGRAMMA KOSTEN                                                           €317.847        €544.880        €544.880        €544.880
7.1      Kos te n col l e cti e ve ta ke n                                          €317.847         €544.880       €544.880        €544.880
Lasten                                                                         €10.589.494       €16.351.471     €16.351.471     €16.351.471
         ta a ks te l l e nd i nve rdi e ne ffe ct (3% pe r ja a r)                                                 -€490.544       -€490.544
                                                                                                                                    -€475.828
Totaal                                                                         €10.589.494       €16.351.471     €15.860.927     €15.385.099




                                                                              11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.2      Baten

In januari 2013 is de definitieve opgave van de workload voor de ODZOB vastgesteld, deze is
gebaseerd op de verwachte opdrachtverlening van de deelnemers.
Op basis van ervaringscijfers een inschatting is gemaakt van het omzetvolume van de overige
opdrachtgevers (waaronder het SRE).


Op basis van de definitieve workload wordt het opdrachtvolume vastgesteld in de DVO’s tussen de
opdrachtgevers en de ODZOB.


De formatie van de ODZOB is gebaseerd op deze workload en bedraagt 172,8 fte (waarvan 138,2
fte primair proces en 34,6 fte overhead).


                                                                       Baten

NR       POST                                                         2013           2014            2015           2016
1        Basistaken                                                    €2.324.517     €3.984.886     €3.984.886     €3.984.886
1.1      De e l ne me nde ge me e nte n                                €1.729.179     €2.964.308     €2.964.308     €2.964.308
1.2      Provi nci e                                                     €595.337     €1.020.578     €1.020.578     €1.020.578
2        Verzoektaken                                                  €6.895.995    €11.821.707    €11.821.707    €11.821.707
2.1      De e l ne me nde ge me e nte n                                €1.855.976     €3.181.673     €3.181.673     €3.181.673
2.2      Provi nci e                                                   €2.874.353     €4.927.463     €4.927.463     €4.927.463
2.3      Di e ns t SRE                                                   €812.335     €1.392.574     €1.392.574     €1.392.574
2.4      Ove ri ge op dra ch tge ve rs                                 €1.353.332     €2.319.997     €2.319.997     €2.319.997
3        Collectieve taken                                              €317.847       €544.880       €544.880       €544.880
3.1      Inze t ure n                                                    €259.513       €444.880       €444.880       €444.880
3.2      Inze t mi dd e l e n (pro gra mma kos te n 7.1)                  €58.333       €100.000       €100.000       €100.000
6        Bijdrage projectkosten                                         €108.289       €185.639       €185.639       €185.639
6.1      Op s l a g € 1 pe r uur                                        €108.289       €185.639       €185.639       €185.639
Baten                                                                 €9.646.648    €16.537.111    €16.537.111    €16.537.111
         ta a ks te l l e nd i nve rdi e ne ffe ct (3% pe r ja a r)                                   -€490.544      -€490.544
                                                                                                                     -€475.828
Totaal                                                                €9.646.648    €16.537.111    €16.046.567    €15.570.739




                                                                         12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3.3   Rekening resultaat

In 2013 zijn de geraamde lasten hoger dan de baten. Reden hiervan is dat de projectkosten van
circa € 928.000 in 2013 volledig ten laste van de exploitatie worden gebracht. Hier tegenover staan
bijdragen van de deelnemers (via opslag van € 1,00 op het uurtarief). In 2013 bedraagt deze opslag
ongeveer € 108.000. Per saldo resulteert dit in een nadeel van circa € 943.000 in 2013.


Uitgangspunt in deze begroting voor 2013 is dat 58% (7 op 12 maanden) van de te verwachten
kosten zijn geraamd. De nieuwe directie van de ODZOB is gestart na de oprichtingsvergadering van
31 januari 2013. Verwacht wordt dat het management op 1-5-2013 in dienst komt. Als gevolg
hiervan zijn aanvullende kosten geraamd (ongeveer € 123.000).


Het bovenstaande leidt tot een geraamd tekort van globaal € 943.000 in 2013. In de jaren 2014 tot
en met 2016 wordt een positief saldo voorzien van ruim € 185.000 (dit komt overeen met de
geraamde uren per jaar van de basis en verzoektaken van alle deelnemers aan de ODZOB).


De begroting is meerjarig in evenwicht. Het geraamde tekort in 2013 wordt in de jaren daarna
gecompenseerd.




                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>4 Toelichting op de lasten

4.1     Formatie

De formatie is als volgt opgebouwd:
      Functies primaire proces                           138,2 fte
      Functies overhead                                    34,6 fte
      Totaal                                             172,8 fte


De overhead functies hebben betrekking op:
      Management
      Coördinatoren
      Management ondersteuning (secretariaat)
      Ondersteunende diensten


Binnen de formatie van de overhead (34,62 fte) wordt 3,2 fte naar verwachting ingevuld met
flexibel inzetbare medewerkers.


4.2     Personeelskosten

De salariskosten van het personeel van de ODZOB zijn gebaseerd op de maximum salarisschalen uit
het CAR-UWO. De ODZOB kent geen uitloopschalen in zijn loongebouw. Er is rekening gehouden
met de financiële gevolgen vanwege uitloopschalen uit het verleden bij de deelnemende
organisaties (met andere woorden kosten als gevolg van uitloopschalen komen opgenomen in deze
begroting). Deze methode biedt een realistische berekening van de personeelskosten van de
ODZOB.


Er is geen rekening gehouden met personeel dat geplaatst wordt in een functie die lager is
ingeschaald dan bij de gemeenten of provincie het geval was. Indien deze situatie zich voordoet,
dan wordt verondersteld dat deze extra kosten door de ODZOB bij de latende partij in rekening
worden gebracht. De overige kosten die het gevolg zijn van het Sociaal Beleidskader komen voor
rekening van de latende organisaties, de wijze waarop deze verrekening plaatsvindt wordt nog
uitgewerkt.


Voor opleidingskosten is 2% van de loonsom aangehouden. Daarnaast is rekening gehouden met
een bedrag van € 500 per fte als individueel loopbaanbudget.
Reiskosten bestaan uit kosten woon-werkverkeer en dienstreizen. Voor de eerste component is
1,5% van de loonsom geraamd. Voor dienstreizen is een onderscheid gemaakt tussen medewerkers
in het primaire proces (3% van de loonsom) en medewerkers overhead (1,5% van de loonsom).




                                                14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Onder overige personeelskosten wordt onder andere verstaan: arbokosten, consumpties, collectieve
ongevallen verzekering, personeelsbijeenkomsten en flexibel belonen. Hiervoor is 3% van de
loonsom als uitgangspunt gehanteerd.


4.3     Uitbesteding

Deze post heeft betrekking op uitbesteding van adviezen op het gebied van personele en juridische
aangelegenheden, communicatie en het uitvoeren van kwaliteitsonderzoek. De uitbesteding van de
salarisadministratie en de helpdesk valt niet onder deze post.


4.4     Organisatiekosten

Deze kosten hebben betrekking op de volgende onderwerpen:
      Telefonie
      Kopiëren/printen
      ICT helpdesk
      Automatisering/licenties/onderhoud
      Kantoorbenodigdheden/porto/drukwerk
      Verzekeringen
      Leaseauto’s
      Catering/restauratieve voorzieningen
      Huur gebouw
      Servicekosten gebouw: schoonmaak/beveiliging/onderhoud
      Bijdrage aan SRE-investeringen: activa machines/apparaten/installaties
      Uitbesteding salarisadministratie


4.5     Kapitaallasten

Deze post bestaat uit twee componenten: afschrijvingen en rente. De afschrijvingen hebben zowel
betrekking op reeds bestaande activa (welke, tegen boekwaarde, worden overgenomen van het SRE
Milieudienst) en op nieuwe investeringen, inclusief de geactiveerde projectkosten.
Er zijn rentekosten geraamd wegens het aantrekken van lang- en/of kortlopende leningen.


4.6     Onvoorzien

De post onvoorzien is geraamd op ongeveer 1% van de totale lasten.

4.7     Projectkosten

De projectkosten bestaan uit een deel dat activeerbaar is en een deel dat niet activeerbaar is.
Het niet activeerbare deel van deze kosten wordt in 2013 volledig ten laste van de exploitatie (en
daarmee het rekening resultaat) van de ODZOB gebracht. Hierbij gaat het om een bedrag van circa
€ 928.000.


Het aandeel van de projectkosten, dat geactiveerd wordt bedraagt ongeveer € 357.000.

                                                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Hierbij gaat het om uren van medewerkers en externe ondersteuning die betrekking hebben op de
nieuwe investeringen van de ODZOB. Deze investeringen worden gedaan wegens noodzakelijke
aanpassing en uitbereiding van applicaties, licenties en infrastructuur (totaal € 764.000).


De afschrijvingen als gevolg van deze investeringen zijn geraamd bij de kapitaallasten.

4.8   Btw

Alle opgenomen bedragen zijn exclusief btw. Het door de ODZOB te hanteren btw-regime heeft
geen effect op deze begroting, mogelijk wel op de doorbelasting van kosten aan de klanten.

4.9   Prijspeil

De bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2013. In de meerjarenraming is weergegeven in constante
prijzen.




                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>5 Toelichting op de baten

5.1     Algemeen

Baten voor de ODZOB bestaan uit de vergoeding die opdrachtgevers betalen voor de activiteiten die
de ODZOB voor hen uitvoert. Deze activiteiten worden in de vorm van producten en diensten in
opdracht gegeven aan de ODZOB. In de eerste jaren en zo ook in dit begrotingsjaar worden de
baten bepaald door het werkelijk aantal gespendeerde uren af te rekenen tegen het eerder
genoemde product-uurtarief.

5.2     Productencatalogus en productprijzen

Er is een productencatalogus zijn opgesteld waarin alle door de ODZOB te leveren producten en
diensten zijn omschreven. Tevens is in deze catalogus beschreven welke mix van input van
deskundigheid voor elk van deze producten en diensten vereist is. Op basis van deze mix en de
bijbehorende tarieven van de medewerkers die deze deskundigheid bezitten is per product of
dienst een uurtarief vastgesteld.

5.3     Programmadelen

De activiteiten van de omgevingsdienst zijn onderverdeeld in 3 programma’s:
      Basistaken (verplicht in te brengen)
      Verzoektaken (voor deelnemers en voor niet-deelnemers)
      Collectieve taken


5.4     Basistaken

De basistaken hebben een verplicht karakter. Alle deelnemers brengen deze taken in bij de ODZOB.
Het volume van de workload is berekend aan de hand van de verwachte opdrachtverlening (januari
2013).


5.5     Verzoektaken

Deze taken worden ingebracht door zowel deelnemers als niet-deelnemers. Het volume van de
workload van de deelnemers is, net als bij de basistaken, berekend aan de hand van de verwachte
opdrachtverlening (januari 2013). De verzoektaken van niet-deelnemers zijn overgenomen uit het
dienstplan 2013 van de SRE Milieudienst.


5.6     Collectieve taken

Voor dit programmadeel is een stelpost opgenomen aangezien er geen besluit is genomen door het
Algemeen Bestuur over de collectief uit te voeren taken. Deze stelpost is saldoneutraal verwerkt in
deze begroting. Geraamde baten en lasten zijn aan elkaar gelijk (jaarlijks € 544.880). Dit bedrag is
opgebouwd uit werkzaamheden voor circa 4 fte met een bijbehorend werkbudget van € 100.000.



                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Hier ligt een onderbouwing van uit te voeren taken aan ten grondslag. Voor 2013 wordt rekening
gehouden met 7/12 deel van dit jaarbudget.

De kostenverdeling van de collectieve taken is gebaseerd op de ingebrachte omzet van de
basistaken van de deelnemers aan de ODZOB.

5.7     Projectkosten

Het niet activeerbare deel van de projectkosten wordt in 2013 volledig ten laste van de exploitatie
(en daarmee het rekening resultaat) van de ODZOB gebracht. Hierbij gaat het om een bedrag van
circa € 928.000.


De deelnemers en overige klanten van de ODZOB dragen allemaal bij in deze kosten door middel
van een opslag op het uurtarief van € 1.

5.8     Omvang van de deelprogramma’s

Voor 2013 leidt dit tot de volgende omvang van de verschillende deelprogramma’s:

Deelprogramma                                  bedrag        uren
Basistaken                                      €2.324.517      28.058
Verzoektaken                                    €6.895.995      80.232
 Subtotaal                                     €9.220.512     108.289
Collectieve taken                                €317.847
Bijdrage projectkosten                           €108.289
 Totaal                                        €9.646.648


In bijlage 1 is een gedetailleerd overzicht opgenomen van de bijdrage per opdrachtgever.

5.9     Kosten en uurtarief 2013

Uit de exploitatiebegroting zijn gemiddelde kosten per fte en gemiddelde uurtarieven af te leiden.
Deze zijn hieronder weergegeven:
      Totale kosten 2013 (juni t/m december)                 € 9.343.476
      Geraamde productieve uren (juni t/m december)                 108.289
      Genormeerde aantal declarabele uren per primaire fte            1.340
      Gemiddeld uurtarief (kosten)                                  € 86,30


De ODZOB hanteert deskundigheidsgebonden uurtarieven. De tarieven worden gehanteerd in de
financiële afrekening met de opdrachtgevers. De uurtarieven zijn all-in (personeelskosten,
personele overhead en materiële overhead).


De opdrachtgevers bepalen op basis van het werkprogramma het benodigde budget voor de
ODZOB. In het werkprogramma geeft een opdrachtgever aan welke producten en diensten worden
afgenomen van de ODZOB. Daarnaast wordt de geplande urenafname per product geraamd.




                                                    18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Om het budget te kunnen bepalen berekent de ODZOB een uurtarief per product. Dit tarief per
product is samengesteld uit een verdeling van deskundigheden die aan het product werken. Deze
verdeling van deskundigheden is gebaseerd op de normen van de landelijke kwaliteitscriteria.




                                               19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>6 Balans
Er is een indicatieve balans voor 2013 opgesteld waarin inzicht wordt gegeven in te verwachten
financiële stromen. Ter ondersteuning van deze balans is een beknopte liquiditeitsprognose
opgesteld. De balans en liquiditeitsprognose zullen in de loop van 2013 verder worden uitgewerkt.

ACTIVA (bedragen x € 1.000)                          primo         +         -/-       ultimo
vaste activa
    materiele vaste activa
        gebouwen                                          €0        € 186      € 41      € 145
        machines apparaten installaties                   €0      € 1.161     € 192      € 969
        overige materiele vaste activa                    €0         € 33        €7       € 26

totaal vaste activa                                       €0      € 1.380     € 240     € 1.140
vlottende activa
    liquide middelen
         debiteuren/onderhanden werk                      €0        € 995         €0     € 995
         bank                                             €0      € 3.100    € 3.078      € 22

totaal vlottende activa                                   €0      € 4.095    € 3.078    € 1.017
TOTAAL ACTIVA                                             €0      € 5.475    € 3.318    € 2.157

6.1     Investeringen

In de begroting wordt rekening gehouden met nieuwe investeringen op het gebied van ICT.
Deze investeringen zijn te verdelen in 4 categorieën: applicaties, infrastructuur,
kantoorautomatisering en overig.


Het totale investeringsvolume bedraagt € 763.500 en deze investeringen worden in 3, 4 of 5 jaar
afgeschreven. De hierbij behorende afschrijvingen bedragen op jaarbasis circa € 202.000 (in 2013
komt dit bedrag, wegens de start op 1/6/2013) uit op bijna € 118.000.


Naast deze investeringen wordt een bedrag van € 357.471 van de projectkosten eveneens
geactiveerd (looptijd 4 jaar). Hierbij gaat het om werkzaamheden die een directe relatie hebben met
de genoemde nieuwe investeringen. De jaarlijkse afschrijvingskosten van de projecturen komen uit
op een bedrag van bijna € 90.000 (2013: ruim € 52.000).


Naast nieuwe investeringen is er ook sprake van bestaande investeringen die oorspronkelijk zijn
gedaan door de SRE Milieudienst. Deze activa worden tegen boekwaarde 31/5/2013 (ongeveer
€ 260.000) overgedragen aan de ODZOB. De hiermee gepaard gaande jaarlijkse afschrijvingskosten
bedragen circa € 120.000 (2013: circa € 70.000).


      Bestaande activa SRE Milieudienst                         € 260.000
      Nieuwe investeringen                                      € 763.000
      Hierbij behorende activeerbare projectkosten              € 357.000
      Totaal investeringen                                     € 1.380.000

                                                     20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>PASSIVA (bedragen x € 1.000)                       primo           +        -/-        ultimo
vaste passiva
    eigen vermogen
        algemene reserve                                €0                                   €0
        rekeningresultaat                               €0         € 108    € 1.051      -€ 943

    vaste schulden
        leningen > 1 jaar                               €0        € 2.000         €0    € 2.000

totaal vaste passiva                                    €0        € 2.108   € 1.051     € 1.057
vlottende passiva
    vlottende schulden < 1 jaar
        overige schulden                                €0        € 1.100         €0    € 1.100

totaal vlottende passiva                                €0        € 1.100        €0     € 1.100
TOTAAL PASSIVA                                          €0        € 3.208   € 1.051     € 2.157


Er is een onderscheid gemaakt tussen aan te trekken langlopende en kortlopende leningen.
De eerste categorie is gerelateerd aan de investeringen, over te nemen activa en projectkosten.
Kortlopende leningen moeten er voor zorgen dat de ODZOB over voldoende liquide middelen
beschikt ter dekking van tijdelijke tekorten in de exploitatie.


De hoogte van de benodigde aan te trekken leningen bedragen bij aanvang:
   Lening > 1 jaar                                           € 2.000.000
   Lening < 1 jaar                                           € 1.100.000

Het geraamde rekeningresultaat komt, zoals gemeld in hoofdstuk 3, uit op een nadelig resultaat
van € 943.000. Dit resultaat zal bij de jaarrekening 2013 ten laste van de algemene reserve worden
gebracht. Deze zal hierdoor, naar verwachting, negatief worden. In de jaren 2014 en daarna zal de
algemene reserve verhoogd worden door de toekomstige verrekening van de projectkosten (opslag
van € 1 op het uurtarief).


De ODZOB zal nog in gesprek gaan met enkele deelnemers om te bezien of het mogelijk is om
werkkapitaal te lenen van deze deelnemers. De Wet FIDO legt immers beperkingen op aan de mate
waarin overheden, inclusief gemeenschappelijke regelingen, hun exploitatie met “kort geld” mogen
financieren. In de paragraaf Financiering wordt hier nader op ingegaan.




                                                   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>7 Paragrafen

7.1     Lokale heffingen

De ODZOB is niet bevoegd om lokale heffingen op te leggen. In de loop van 2013 zal nader
onderzocht worden of het heffen en innen van leges wegens het verstrekken van vergunningen zal
worden ondergebracht bij de ODZOB.

7.2     Weerstandsvermogen

In de Financiële Verordening Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant 2013 is vastgelegd dat de kaders
voor het financieel risicomanagement, het opvangen van risico’s door verzekeringen,
voorzieningen, het weerstandsvermogen en de gewenste weerstandscapaciteit zijn vastgelegd in
een afzonderlijke nota “weerstandsvermogen en risicomanagement”, die is vastgesteld in de
vergadering van het Dagelijks Bestuur op 13 maart 2013.


Het BBV laat gemeenten, provincies en gemeenschappelijke regelingen vrij in het inkleuren van de
begrippen risico, weerstandscapaciteit en weerstandsvermogen. Deze organisaties, waaronder ook
de ODZOB, dienen zelf risico’s en de weerstandscapaciteit in beeld te brengen.

7.2.1    Bufferfunctie
In beginsel hoeft de ODZOB niet zelf te beschikken over een buffer om de financiële gevolgen van
risico’s op te vangen. Er kan immers, indien noodzakelijk, een beroep gedaan worden op de
deelnemers. Dit is vanuit praktisch oogpunt niet gewenst.


Om adequaat en effectief te kunnen reageren op de financiële gevolgen van risico’s die zich
voordoen zal de ODZOB moeten beschikken over een financiële buffer. Hierdoor is de ODZOB in
staat om risico’s (binnen de door de deelnemers vooraf gestelde kaders) financieel zelf op te
vangen. Er hoeft dan geen afzonderlijk beroep gedaan te worden op deze deelnemers.

7.2.2    Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd als de middelen en mogelijkheden waarover de ODZOB
kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Het is als het ware een buffer om er voor te
zorgen dat de organisatiedoelstellingen niet in gevaar komen, als risico’s werkelijkheid worden.
De ODZOB rekent de algemene reserve tot de weerstandscapaciteit.

7.2.3    Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de
risico’s (benodigde weerstandscapaciteit) die de ODZOB loopt. Voor het beoordelen van het
weerstandsvermogen is inzicht nodig in zowel de omvang en de achtergronden van de mogelijke
risico’s als ook in de beschikbare weerstandscapaciteit.


De ratio tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit (op basis van
geïnventariseerde risico’s) geeft een indruk van het weerstandsvermogen van de ODZOB.




                                                 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                     Beschikbare weerstandscapaciteit

Ratio weerstandsvermogen =          ______________________________________________



                                      Benodigde weerstandscapaciteit



Als norm voor het weerstandsvermogen wordt een ratio tussen 1,0 en 1,4 gehanteerd.

7.2.4    Algemene reserve
De algemene reserve van de ODZOB is bij de start van de gemeenschappelijke regeling nihil.
Hetzelfde geldt voor de beschikbare weerstandscapaciteit.
Omdat bij de aanvang van de werkzaamheden van de ODZOB nog niet alle risico’s in beeld zijn en
gekwantificeerd kunnen worden, wordt als richtlijn voor de weerstandscapaciteit voorlopig 5% van
de totale exploitatielasten gehanteerd.


De totale exploitatielasten in de begroting 2013 van de OZOB zijn geraamd op circa € 10,6 miljoen.
De omvang van de toegestane weerstandscapaciteit komt daarmee uit op een bedrag van
€ 500.000. De streefwaarde van de algemene reserve is hieraan gelijk.


In de begroting is wel rekening gehouden met een post onvoorzien (circa 1,25% van het
begrotingstotaal), ter grootte van ruim € 114.000.

7.3     Risicomanagement

Risicomanagement is het effectief omgaan met de kansen en bedreigingen die de realisatie van de
organisatiedoelstellingen kunnen beïnvloeden. Hiervoor is het van belang dat er een continu proces
wordt ingericht van identificeren, prioriteren en beheersen.


Hierdoor kunnen goed onderbouwde keuzes gemaakt worden met betrekking tot:
      Welke risico’s gedragen kunnen worden?
      Welke beheersmaatregelen kunnen getroffen worden?
      Welke middelen moeten, ter afdekking van risico’s, gereserveerd worden?


De wijze waarop met risico’s wordt omgegaan kent de volgende alternatieven:
      Vermijden (bijvoorbeeld: stoppen met bepaalde activiteiten)
      Beheersen (bijvoorbeeld: maatregelen treffen door processen, procedures of organisatiecultuur
      aan te passen)
      Overdragen (bijvoorbeeld: verzekering afsluiten of activiteit uitbesteden)
      Accepteren




                                                        23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>7.3.1   Risico’s
Hieronder volgt een, niet limitatief, overzicht van risico’s die onderkend zijn wegens de oprichting
en operationalisering van de ODZOB.


   De verwachting is dat wetgeving in 2014 zodanig zal wijzigen dat werkzaamheden voor derden
   niet meer dan 10% van de omzet mogen bedragen, wil er nog sprake zijn van quasi-inbesteden
   bij haar deelnemers. De omzet bij niet-deelnemers zal in 2013 wezenlijk hoger zijn. Het
   streven is om in de buurt van deze 10% te komen door enerzijds bij niet deelnemende
   overheden te focussen op die opdrachten die echt aanvullend aan en synergetisch met de
   kerntaken van de ODZOB zijn en anderzijds door de omzet voor werkzaamheden op het gebied
   van de fysieke leefomgeving bij de deelnemers te vergroten. Mogelijkheden om het quasi-
   inbesteden door deelnemende gemeenten en provincie te laten vervangen door het laten
   vestigen van een zogenaamd alleenrecht worden nader onderzocht.
   Het opstarten van de nieuwe organisatie, bestaande uit circa 190 medewerkers die uit ruim 20
   verschillende organisaties afkomstig zijn, zal ongetwijfeld leiden tot een zekere mate van
   improductiviteit. Indien de werkelijke productiviteit achterblijft bij de raming, dan heeft dit forse
   financiële consequenties. In geval van een productiviteit van “slechts” 1240 uur per fte primair
   proces (i.p.v. de genormeerde 1340 uur) leidt dit tot extra benodigd personeel (circa 11 fte) met
   een bijbehorende kostenpost van ongeveer € 800.000. Indien slechts 1140 uur per fte primair
   proces wordt gerealiseerd, dan bedragen de extra kosten € 1,7 miljoen (24 fte).
   Mocht de opdrachtverlening achterblijven bij de raming, dan wordt de ODZOB geconfronteerd
   met kosten waarvoor geen c.q. niet voldoende dekking bestaat. Immers, op basis van het SBK
   wordt een werkgarantie gegeven van 4 jaar. Het personeelsbestand waarmee de ODZOB start
   kan dus tot 2017 niet worden ingekrompen, terwijl het omzetvolume door de opdrachtgevers
   niet structureel wordt gegarandeerd.
   Door een scheiding aan te brengen tussen basistaken en verzoektaken (in afzonderlijke
   programmadelen) wordt voorkomen dat de gevolgen van eventuele schommelingen in het
   volume van de verzoektaken leidt tot financiële effecten bij de basistaken. Bij het inrichten van
   de (financiële) administratie wordt hier rekening mee gehouden.
   De ODZOB zal de volledige orderportefeuille overnemen van de SRE Milieudienst. Echter, zolang
   het boventallig personeel in de flexibele schil van de SRE Milieudienst (dat een deel van deze
   taken moet uitvoeren) in een andere dienst zit en wordt aangestuurd door een ander
   management, bestaat het risico op ondoelmatigheden en inefficiëntie.
   Het SRE wordt geconfronteerd met diverse bezuinigingsopgaven. Dit kan gevolgen hebben voor
   de structurele opdrachten, zoals nu opgenomen zijn in de meerjarenramingen van de ODZOB.




                                                  24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>7.4     Financiering

In deze paragraaf worden de ontwikkelingen en uitgangspunten gepresenteerd met betrekking tot
kasgeldlimiet, rente, geldleningen en beleid ten aanzien van treasury.

7.4.1    Rentevisie
De verwachting is dat de ODZOB leningen moet aantrekken om, zeker in de opstartfase, over
voldoende liquide middelen te kunnen beschikken. Aangenomen wordt dat het hierbij gaat om een
bedrag van € 3,1 miljoen waarbij de te betalen rente 1,5% bedraagt. Vreemd vermogen kan worden
verkregen door het aangaan van een lening bij deelnemers of bij een bancaire instelling. De wijze
waarop het benodigd werkkapitaal verkregen wordt, wordt nog nader uitgewerkt.

7.4.2    Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft betrekking op het maximaal toegestane bedrag dat geleend mag voor een
periode korter dan één jaar. Dit wordt uitgedrukt in een percentage van het begrotingstotaal.
Voor Gemeenschappelijke Regelingen, waaronder de ODZOB, is dit vastgesteld op 8,2%.
Dit komt neer op een bedrag van ongeveer € 869.000. In de liquiditeitsprognose wordt een hoger
bedrag geraamd, dit is voor de korter termijn toegestaan. Reden van de overschrijding is het
bijzondere karakter van 2013. In 2014 wordt naar verwachting wel aan de norm voldaan.

7.4.3    Renterisiconorm
De renterisiconorm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (> 1 jaar) maximaal
vernieuwd mag worden in een begrotingsjaar. Voor Gemeenschappelijke Regelingen, waaronder de
ODZOB, is dit vastgesteld op 20%. Dit betekent dat de ODZOB bij het aangaan van leningen moet
toezien op de opbouw hiervan. Gestreefd moet worden naar leningen met verschillende looptijden,
opdat dit risico beperkt kan worden.

7.4.4    Financiering
De ODZOB stuurt voorschotnota’s (3 maal per jaar) op basis van het werkprogramma per
opdrachtgever. Voor verzoektaken buiten het werkprogramma geldt dat deze maandelijks achteraf
worden gefactureerd. De collectieve taken worden eenmaal per jaar vooraf gefactureerd.




                                                 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>7.4.5   Liquiditeitsprognose

alle bedragen x € 1.000                        2013                       2014
inkomsten                       Q1          Q2      Q3          Q4         Q1
ba sis take n                                €996    €996        €333
ve rzo ek take n                                    €2.956      €2.956         €984
collectieve ta ken                                   €318
bijdra ge projectko sten                      €12      €46         €39         €11
                                     €0    €1.008    €4.316     €3.328         €995

                                                2013                      2014
uitgaven                        Q1          Q2       Q3         Q4         Q1
project uren                                 -€357
nie uw e investeringe n                      -€764
overname a ctiva SRE                         -€259
projectko sten                               -€928
corre ctie afschrijvinge n                     €34     €103       €103
aa nlo opkosten                      -41      -€82
collectieve ta ken                                    -€159      -€159
exploitatie ODZOB                          -€1.317  -€3.952    -€3.952
                                  -€41     -€3.673   -€4.008   -€4.008          €0
tota al per kw a rtaa l           -€41     -€2.665     €308      -€680         €995
muta tie liquidite it             -€41     -€2.706   -€2.398   -€3.078    -€2.082

aa n te trekke n le ning
ko rtlo pe nde le ning          €1.100     €1.100    €1.100     €1.100
langlo pende lening             €2.000     €2.000    €2.000     €2.000
                                €3.100     €3.100    €3.100     €3.100

sa ldo liquiditeit              €3.059       €394      €702        €22


Deze indicatieve en beknopte prognose heeft betrekking op de verwachte geldstromen van de
bedrijfsvoering 2013. Deze geldstromen vinden plaats in zowel 2013 als 2014.


Hoewel de facturatie, zoals in voorgaande paragraaf is aangegeven, voor de werkprogramma’s (dus
inclusief de daarin opgenomen verzoektaken) aan de hand van voorschotnota’s zal geschieden, is
voor de liquiditeitsprognose een iets voorzichtiger uitgangspunt gehanteerd:
   Basistaken                                            3x per jaar, vooraf
   Verzoektaken                                          per maand, achteraf
   Collectieve taken                                     1x per jaar, vooraf

Aangenomen wordt dat alle betalingen een maand na facturatie of bevoorschotting voldaan
worden. Voor de verzoektaken betekent dit, dat de betaling pas twee maanden na de geleverde
dienst plaatsvindt.




                                                26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>7.5     Onderhoud kapitaalgoederen

Deze paragraaf gaat in op het onderhoud van de volgende soorten kapitaalgoederen:
      Wegen
      Riolering
      Water
      Groen
      Gebouwen

Voor de ODZOB is dit niet van toepassing omdat het kantoor waarin de ODZOB gehuisvest is, wordt
gehuurd.

7.6     Bedrijfsvoering

7.6.1    Uitstraling
De ODZOB wordt een professionele en open organisatie. De samenwerking met burgers, bedrijven,
eigenaren en andere (semi-)overheden wordt gebaseerd op vertrouwen en gezamenlijk
verantwoordelijkheid nemen. De ODZOB streeft naar een gedegen imago, transparantie en een
hoge bestuurlijke sensitiviteit. Wie de ODZOB inschakelt krijgt een kwalitatief goed product voor
een verantwoorde prijs.

7.6.2    Besturingsmodel
Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor de ODZOB. Het dagelijks bestuur ziet toe op de
uitvoering van de besluiten van het algemeen bestuur, op de kwaliteit van de dienst en de
behartiging van de belangen van de dienst. De directeur geeft ambtelijk leiding aan de ODZOB.

7.6.3    Formatiestructuur ODZOB
      Functies primaire proces                            138,2 fte
      Ondersteunende functies primair proces                10,4 fte
      Functies overhead                                     24,2 fte
      Totaal                                              172,8 fte


De functies in het primair proces hebben betrekking op:
      Vergunningverlening                                   45,2 fte
      Procedures                                            10,0 fte
      Handhaving                                            41,0 fte
      Juridisch                                              8,0 fte
      Beleid                                                15,5 fte
      Communicatie                                           4,0 fte
      Specialisten                                          14,5 fte
      Totaal                                              138,2 fte




                                                 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>De overheadfuncties (inclusief ondersteuning primair proces) zijn als volgt opgebouwd:
   Management, bestuur, ondersteuning                       9,0 fte
   Personeel & organisatie                                  3,0 fte
   Informatievoorziening & IT                               6,0 fte
   Financiën & control                                      5,0 fte
   Overig bedrijfsbureau                                    6,0 fte
   Indirect productieve activiteiten coördinatoren          2,4 fte
   Flexibel inzetbare medewerkers                           3,2 fte
   Totaal                                                 34,6 fte


7.6.4   Huisvesting en servicekosten
De huisvestingskosten zijn gebaseerd op een bestaand contract dat nog 3 jaren doorloopt. Hierbij
is het SRE contractpartner en wordt een deel van deze kosten doorbelast aan de ODZOB. Dit geldt
eveneens voor de hiervan in het verlengde liggende servicekosten. Het aandeel van deze kosten van
de ODZOB bedraagt 67%.


In deze begroting is geen rekening gehouden met financiële gevolgen van Het Nieuwe Werken.

7.6.5   ICT-gerelateerde exploitatiekosten
In de begroting wordt rekening gehouden met verschillende ICT-gerelateerde kostenposten. Hierbij
gaat het onder andere om telefonie, printen/kopiëren, helpdesk, licenties en onderhoud.
Deels wordt hierbij aangesloten bij bestaande SRE-contracten (kopiëren/printen en helpdesk).


Hierbij is aangenomen dat 77% van de kosten van het SRE voor rekening van de ODZOB komen.
Daarnaast zijn er ook schattingen gemaakt van te verwachten kosten op basis van ervaringscijfers
(telefonie, licenties en onderhoud). De bestaande kostenverdeling tussen het SRE en de SRE
Milieudienst zijn als uitgangspunt gehanteerd.

7.6.6   Kenmerken van de ODZOB
   De taakuitvoering voldoet aan de landelijk vastgestelde kwaliteitseisen.


   De dienst zorgt ervoor dat een slagvaardige, breed gedragen, goede inhoudelijke en
   procesmatige afstemming/samenwerking en kennisdeling plaatsvindt met de deelnemende
   partners en overige partijen in het stelsel van de omgevingsdiensten in Noord-Brabant.


   De dienst zorgt voor een uniforme taakuitvoering in en buiten de hele regio (level playing field),
   in samenwerking met de twee andere omgevingsdiensten. Als het gaat om ambities en
   bestuurlijke keuzes van de individuele organisaties wordt maatwerk geleverd.


   De taken en dienstverlening worden op een professionele manier uitgevoerd.




                                                 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>De dienst zorgt er -in afstemming met haar partners- voor dat invulling wordt gegeven aan de
uitdagingen die er binnen het werkveld liggen. Door middel van innovatieve keuzes worden
vernieuwingen doorgevoerd binnen het takenpakket van de ODZOB.


De dienst heeft de juridische vorm van een openbaar lichaam op basis van de Wet
Gemeenschappelijke Regelingen.


De bestuurlijke bevoegdheden van de bevoegde gezagen blijven ongewijzigd.


De dienst wordt maatschappelijk (bedrijven, burgers, belanghebbenden enz.) gezien als
verlengd lokaalbestuur.


Er wordt samengewerkt met de Veiligheidsregio Brabant Zuidoost (VRBZO). Alle bevoegde
gezagen sluiten hiertoe een samenwerkingsprotocol met de VRBZO af.


Alle bevoegde gezagen sluiten een samenwerkingsprotocol af met het Openbaar Ministerie.


De uitwerking van de wettelijk vastgestelde kwaliteitscriteria, het basistakenpakket, inzicht in
de kosten en landelijke overeenstemming over de kostenverdeling, zijn bepalend voor de
inbreng van taken door de partijen.


Naast het basistakenpakket, kunnen op vrijwillige basis ook andere taken worden ingebracht.


Er wordt samengewerkt met de andere omgevingsdiensten waaronder die in Noord-Brabant.
Specifieke deskundigheidsgebieden kunnen worden ondergebracht bij een andere
omgevingsdienst in het netwerk.


De vorming van de omgevingsdiensten verloopt budgettair zo veel mogelijk neutraal.
Projectkosten zijn beperkt en binnen een redelijke termijn terug te verdienen.


De dienst richt zich op de kwaliteit van de uit te voeren taken, op innovatie, op verhoging van
de doelmatigheid van de organisatie en op de uitvoering van deze taken.


De dienst richt zich op efficiëntieverbetering en synergie.


De dienst gaat uit van het landelijk basistakenpakket.


De dienst opereert binnen de landelijke geldende inhoudelijke kaders voor toezicht en
handhaving, met oog voor lokaal en regionaal maatwerk.




                                              29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>De samenwerkende partners spreken bestuurlijk een (gezamenlijk) minimum uitvoeringsniveau
af (level playing field). Dit niveau wordt doorontwikkeld, regelmatig geëvalueerd en gezamenlijk
opnieuw vastgesteld.


De dienst is in staat om op verzoek alle WABO-taken uit te voeren; dit geldt eveneens voor
overige taken in de fysieke leefomgeving.


De dienst heeft kennis van de specifieke omstandigheden van de opdrachtgever.


De dienst heeft voldoende inlevingsvermogen en politiek/bestuurlijke sensitiviteit.


De dienst weet samen met de opdrachtgever de opdrachtgevers-opdrachtnemersrelatie goed te
instrumenteren.


De dienst adviseert professioneel vanuit expertise en is klantgericht.


De dienst is niet winstgericht.




                                              30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>BIJLAGEN




   31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>BIJLAGE I: Specificatie bijdrage per opdrachtgever
De financiële bijdrage per opdrachtgever is enerzijds gebaseerd op de verwachte opdrachtverlening
voor basistaken en verzoektaken (uitgaande van een afgestemde urenafname en uurtarieven) en
anderzijds op een bijdrage voor de collectieve taken en de eenmalige projectkosten.


Overeenkomstig artikel 31 lid 1 van de GR is onderstaand overzicht opgesteld.


De verdeling van de collectieve taken is in onderstaand overzicht nog gebaseerd op de
omzetverdeling van alle deelnemers. Onlangs is besloten om deze kosten op een andere wijze te
verdelen, waarbij rekening wordt gehouden met zowel het inrichtingenbestand als het
inwoneraantal.

                                        Baten per programma 2013
Deelnemer                         landelijke        verzoek      collectieve     projectkosten   totaal
                                  basistaken         taken         taken           € 1 opslag    taken
As te n                                €87.320         €39.737         €11.591          €1.445    €140.093
Be rge i jk                            €88.029         €33.081         €11.815          €1.399    €134.324
Be s t                                 €47.248       €139.000           €6.628          €1.565    €194.441
Bl a d e l                            €114.991         €48.092         €16.078          €1.942    €181.103
Cra ne n donk                          €42.830         €13.255          €5.967           €670       €62.722
De urne                               €163.850       €165.232          €21.767          €3.846    €354.695
Ee rs e l                              €42.999         €55.417          €6.132          €1.158    €105.706
Ei ndho ve n                          €149.418       €370.733          €20.162          €6.067    €546.380
Ge l drop-Mi e rl o                    €27.781         €84.774          €3.978          €1.272    €117.804
Ge me rt-Ba ke l                      €161.305         €89.912         €21.549          €3.036    €275.802
He e ze -Le e nd e                     €27.331         €18.562          €3.879           €543       €50.314
He l mond                             €265.056       €126.875          €37.442          €4.808    €434.182
La a rbe e k                           €92.619         €76.175         €13.084          €2.019    €183.897
Nu e ne n                              €27.710       €104.299           €3.601          €1.500    €137.110
Oi rs chot                             €76.446         €12.769         €10.071          €1.023    €100.310
Re us e l -de Mi e rd e n              €36.458         €48.125          €4.963          €1.000      €90.546
Some re n                             €144.888       €215.819          €19.540          €4.191    €384.439
Son e n Bre uge l                      €52.444         €56.232          €6.965          €1.262    €116.903
Va l ke n s wa a rd                    €36.940         €29.538          €5.168           €795       €72.439
Ve l d hove n                          €32.000       €114.759           €4.381          €1.706    €152.846
Wa a l re                              €11.516         €13.592          €1.692           €293       €27.093
Provi nci e Noord-Bra b a nt          €595.337      €2.874.353         €81.393         €41.862   €3.592.945
di e n s t SRE                              €0       €812.335               €0          €9.136    €821.471
ove ri ge kl a nte n                        €0      €1.353.332              €0         €15.752   €1.369.083
Totaal                               €2.324.517     €6.895.995        €317.847        €108.289   €9.646.648




                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>