<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                      gemeente roerdalen
 Raadsvoorstel
   Onderwerp:                            Concept jaarstukken 2015, concept geactualiseerde begroting 2016
                                        ~~ c~l'l_~eptbe:gl'_o_!il1g             20U _Westrom
   Indiener~gendapunt: _ College v~n B~~emeeste~n wet_!!oudersRoerdaJe_ll_~_
                                      c
   P0r:!~_!_~_~~houder:                 J.G.A.M. den Teuling
  Gevraagd besluit:                          1. Kennis nemen van de concept jaarstukken 2015 Westrom.
                                             2. Kennis nemen van de concept geactualiseerde begroting
                                                   2016 Westrom.
                                             3. Gezien het negatieve meerjarige perspectief als gevolg van
                                                   het Rijksbeleid en ondanks alle ombuigingen door Westrom
                                                   de zienswijze kenbaar te maken dat afhankelijk van de
                                                   verwachte bijstelling van het landelijk beleid aangedrongen
                --~~-~~-~--~-r--'~'"~'~-
                                                   wordt op verdere bijsturing bij de
                                               --~~~----_._-----------_._-----~---~------        _._--
                                                                                                       fusie
                                                                                                           ._-
                                                                                                               Westrom
                                                                                                                _.
                                                                                                                           - de Risse.
                                                                                                                      -- ·----------~----~-~i
  Bijlage(n):                                • Concept jaarstukken 2015 Westrom
                                             •     Concept geactualiseerde begroting 2016 Westrom
                                             •     Concept begroting 2017 Westrom
                                             •     Raadsbesluit Concept jaarstukken 2015, concept
                                                   geactualiseerde begroting 2016 en concept begroting 2017                                    I
  ~-_-~--~-~-~-_-~~-
                                                   Westrom
                             ~-~I--~ ~~-~_--~~--------                          ~- -~~.~  -- ---~-------~----~--------                  ~~--
                                                                                                                                               i
                                                                                                                                             ---
  Bijla~e:(~)~~iI'l_~~~e: -+ _                  _                                                 ~ _ _             _
  Consequenties:                         In de nieuwe gemeentelijke begroting 2017-2020 worden de
                               __ _Ke~ctu~l~ee!de bedragen o~enomen.
Samenvatting
Met dit voorstel adviseren wij u om kennis te nemen van de concept jaarstukken 2015, de
concept geactualiseerde begroting 2016 en de concept begroting 2017 van de
Gemeenschappelijke RegelingWestrom.
Inhoudelijk zijn geen opmerkingen te maken bij de concept jaarstukken 2015. De
programmarekening eindigt met een gerealiseerd resultaat van -j- € 87.956. Dit resultaat is het
gevolg van het wegvallen van de eenmalige incidentele baten waarbij gelijktijdig de operationele
bedrijfsvoering is verbeterd. Westrom stelt voor dit resultaat te vereffenen met hun
egalisatiefondsen.
Westrom is voornemens de begroting 2016 bij te stellen ten gevolge van de gewijzigde
rijkssubsidie en de effecten van bedrijfseconomische maatregelen. Deze bijstelling heeft geen
gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage 2016. Westrom doet een beroep op hun reserves.
De begroting 2017 is opgesteld volgens de systematiek van Berenschot om de vergelijkbaarheid
richting de fusie te verbeteren. Dejaarrekening 2015, evenals de begroting 2016 zijn aangepast
aan deze opstelling om de vergelijkbaarheid in tact te houden.
Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                               gemeente roerdalen
  De Rijksbijdrage 2017 daalt als gevolg van de Participatiewet opnieuw. Hierdoor ontstaat er
  meerjarig een groot tekort. Westrom kan dit tekort niet opvangen en moet noodgedwongen, als
  het Rijk vasthoudt aan haar beleid, de gemeenten om een hogere bijdrage vragen.
  Toelichting  op het voorstel
  Op grond van artikel 32 van de Gemeenschappelijk RegelingWestrom stuurt het dagelijks bestuur
 van Westrom de concept jaarstukken 2015 aan de gemeenteraden. Het dagelijks bestuur legt
 verantwoording af aan het algemeen bestuur. De concept jaarstukken wordt aan de raden van de
 deelnemende gemeenten ter kennisname voorgelegd. Vervolgens stelt het algemeen bestuur de
 jaarrekening vast.
 Op grond van artikel 311id 6 van de Gemeenschappelijke RegelingWestrom wordt de bijgestelde
 concept begroting 2016 aan u voorgelegd. De raden kunnen binnen acht weken na ontvangst hun
 zienswijze kenbaar maken. Het dagelijks bestuur dient de begrotingswijziging bij het algemeen
 bestuur in, voorzien van de reacties van de deelnemende raden.
 Conform artikel 31lid 1 van de Gemeenschappelijke RegelingWestrom wordt de concept
 begroting 2017 voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten. De raden kunnen
 binnen acht weken na ontvangst hun zienswijze kenbaar maken. Het dagelijks bestuur dient de
 ontwerpbegroting bij het algemeen bestuur in, voorzien van de reacties van de deelnemende
 raden. Vervolgens stelt het algemeen bestuur vóór 1 juli 2016 de begroting 2017 vast en deelt de
 vaststelling zo spoedig mogelijk mee aan de deelnemende gemeenten. De begroting moet dan
 uiterlijk vóór 15 juli verzonden worden aan Gedeputeerde Staten.
Beleidsmatige    verantwoording
Conceptjaarstukken 2015
Dejaarstukken over 2015 omvatten de programmaverantwoording en de balans met toelichting.
In de jaarstukken is nog geen accountantsverklaring opgenomen. Deze is bij het maken van dit
voorstel nog niet afgegeven.
Het Wsw-resultaat 2015 na bestemming is € 161.971 negatief. Het Wwb-resultaat 2015 na
bestemming is € 74.015 positief, waardoor de programmarekening eindigt met een gerealiseerd
resultaat van € 87.956 negatief. In 2014 werd een resultaat van € 421.152 positief behaald. De
begroting 2015 was sluitend. De daling van het resultaat is het gevolg van het wegvallen van de
eenmalige incidentele baten waarbij gelijktijdig de operationele bedrijfsvoering is verbeterd.
Aan het algemeen bestuur wordt een afzonderlijk voorstel voorgelegd ter bestemming van het
resultaat over 2015. Het voorstel zal zijn om de resultaten toe te voegen c.q. te onttrekken aan
de egalisatiefondsen. Het algemeen bestuur van de Gemeenschappelijke RegelingWestrom
neemt uiteindelijk dit besluit.
Pagina2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                              gemeente roerdalen
Concept geactualiseerde begroting 2016
Westrom is voornemens de begroting 2016 bij te stellen ten gevolge van de gewijzigde
 rijkssubsidie en de effecten van bedrijfseconomische maatregelen. Deze bijstelling heeft geen
gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage 2016. Westrom doet een beroep op hun eigen reserves.
Concept begroting 2017
 De uitgangspunten van de begroting 2017 zijn:
      • Realisatievan 965 fte's arbeidsovereenkomsten Wsw van de deelnemende gemeenten;
      • Realisatievan 110 fte's arbeidsovereenkomsten van de deelnemende gemeenten bij
          andere Sw-organisaties;
      • Realisatievan 30 fte's Begeleid Werken bij reguliere werkgevers;
      • Een(fictieve) rijksbijdrage van € 23.775 per fte;
      • Eenadditionele gemeentelijke bijdrage van € 3,6 miljoen bovenop de (fictieve)
          rijksbijdrage;
      • Daling van overige personele kosten met 3% ten gevolge van afname personeelsbestand;
      • Een indexering van de loonkosten met 1,5%ten opzichte van 2016;
      • Overige kosten worden niet geïndexeerd en (meerjarig) taakstellend op het budget van
          2017 gehouden;
      • Uitbesteding door de gemeenten van re-integratieactiviteiten op tenminste het
          bestedingsniveau van 2016.
Bijdrage voor de komende jaren:
  Bëgroting Westrom                               2015       2016        2017        2018                 2020
  Gemeentelijke bijdrage Wsw                    279.000   265.000     623.473     865.823 1.007.157 1.071.795
  Rijksbijdrage Wsw (uit
  participatiebudget, gebaseerd op
  december circulaire 2015)                   3.693.961 3.405.179 3.130.781 2.876.006 2.688.202 2.499.319
Dit resulteert in onderstaand effect op onze begroting:
  Effèct op Roerdalense begroting                              2016       2017 .     2018        2019     2020
  Begroting Roerdalen                                       422.000    422.000    422.000    422.000   422.000
  Begroting Westrom                                         265.000    623.473    865.823 1.007.157 1.071.795
                                                            157.000 -201.473 -443.823       -585.157  -649.795
Ondanks de maatregelen ter verbetering van het operationeel resultaat, zoals die zijn opgenomen
in de kwartaalrapportages van de fusievoorbereiding, stijgt de gemeentelijke bijdrage fors. Dit is
met name het gevolg van de landelijke bezuinigingsmaatregelen die zijn doorgevoerd door het
Rijk.Jaarlijks daalt de Rijkssubsidieper medewerker gemiddeld met € 500. In de afgelopen jaren
heeft de overheid de maatregelen verzacht met aanvullende subsidie-bijdragen. Vanaf 2016 is dit,
voor zover nu bekend, niet meer het geval. Dat leidt ertoe dat het gat tussen het huidige
subsidieresultaat en het toekomstige subsidieresultaat groot is.
Pagina3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                gemeente roerdalen
 Westrom kan dit tekort, met uitzondering van het jaar 2016, niet opvangen vanuit de reserves,
 noch vanuit het operationeel resultaat. Hierover is in, zowel in het ambtelijk alsook in het
 dagelijks bestuur uitgebreid, constructief, transparant en eerlijk gesproken. Dit houdt in dat
 Westrom, vanaf 2017, de gemeenten noodgedwongen moet vragen de gemeentelijke bijdragen
 te verhogen.
 Mogelijk laat de meicirculaire nog een ander licht schijnen op deze werkelijkheid en wordt de pijn
alsnog verzacht. Maar hierover later meer.
Financiële consequenties
 De resultaat van de concept jaarstukken 2015 heeft geen consequenties voor de gemeentelijke
begroting. Aan het algemeen bestuur wordt een afzonderlijk voorstel voorgelegd ter bestemming
van het resultaat over 2015. Het voorstel zal zijn om de resultaten toe te voegen c.q. te
onttrekken aan de egalisatiefondsen.
De concept begroting 2017 van Westrom heeft wel effect op de gemeentebegroting. In de
begroting 2017-2020 zal dit effect worden meegenomen. Ook kan dan rekening worden
gehouden met de effecten van de meicirculaire.
Risico's
De negatieve exploitatieresultaten kunnen mogelijk nog worden beïnvloed door de financiële
voordelen die een fusie met de Rissemet zich meebrengt, verkoop van vastgoed, toename van
inbesteding door Westrom gemeenten en zoals al eerder aangegeven het effect van de
meicirculaire.
Sint Odiliënberg, 19 april 2016
Burgemeester en wethouders van Roerdalen,
                                 De burgemees
         . L'Ortije
Pagina4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>