<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Achternaam
                                                                             Postbus 450, 6100 AL Echt
 Aan de Raad van de gemeente Roerdalen
 Postbus 6099                                                                Verzenddatum
 6077 CG SINT ODILIËNBERG                                                     14 april 2025
                                                                             Behandeld door
                                                                             Patrick Leunissen
                                                                             Lisette Goedbloed
                                                                             Marieke Cloosterman
                                                                             Team
                                                                             Financiën/ concernstaf
                                                                             Bijlagen
 Onderwerp
                                                                             Jaarrekening 2024
 Aanbieding P&C documenten Servicecentrum MER                                Bestuurlijke dashboard 2024
                                                                             BW 2025-1
                                                                             Kadernota 2026
                                                                             Begroting 2026
                                                                             Historisch overzicht bijdragen
Geachte Gemeenteraad,
Bijgevoegd treft u het pakket P&C documenten van Servicecentrum MER aan. Het betreft de concept
jaarrekening 2024, het bestuurlijke dashboard 2024, de begrotingswijziging 2025-1, de kadernota
2026, de conceptbegroting 2026 en het historisch overzicht bijdragen. De concepten zijn tot stand
gekomen binnen een in 2024 hernieuwd P&C proces gericht op meer gezamenlijkheid en
voorspelbaarheid.
De concept jaarrekening 2024, het bestuurlijke dashboard, kadernota 2026 en het historisch
overzicht ontvangt u ter informatie. Op de begrotingswijziging 2025-1 en de begroting 2026 kunt u
uw zienswijzen kenbaar maken, conform artikel 35 WGR. In deze begeleidende brief lichten we de
P&C conceptdocumenten, die u kunt vinden in de bijlagen, toe.
Concept jaarrekening 2024
In onderstaande tabel zijn de gesaldeerde resultaten per programma aangegeven. De jaarrekening
sluit met het saldo € 0.
                                                                                           Pagina 1 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Middelen die niet zijn uitgegeven, zijn voorafgaand aan vaststelling van het resultaat geretourneerd
aan de deelnemende gemeenten. In totaliteit gaat het om een hele beperkte afwijking op de totale
begroting van € 161.877 uit de vier programma’s en verdeeld over de drie gemeenten. Het overschot
komt met name door de baten van hogere productie van het programma Omgevingsdienst.
Hieronder treft u een nadere toelichting per programma aan,
Omgevingsdienst (OD)
Het voorlopige resultaat van het programma Omgevingsdienst is € 292.110 voordelig.
Per saldo heeft de OD meer dan de volledige productie voor de drie MER-gemeenten gerealiseerd.
De hogere baten groot € 233.000 als gevolg van deze hogere productie compenseren de hogere
inhuurlasten en personele lasten (als gevolg van extra toevoegingen aan de voorzieningen) meer
dan. Verder wordt het resultaat stevig beïnvloed door de vrijval van de voorziening personeel.
Sociaal Domein (SD)
Het voorlopige resultaat van het programma Sociaal Domein is € 66.043 nadelig. Dit is vooral gelegen
in de personele lasten veroorzaakt door toevoegingen aan de diverse genoemde voorzieningen op
het personele vlak. De uitgaven voor de diverse projecten vallen in totaliteit € 36.445 lager uit dan
begroot. Alle projecten zijn reeds afgerekend op basis van de werkelijke kosten.
Bedrijfsvoering (BV)
Het voorlopige resultaat van het programma Bedrijfsvoering is € 60.963 nadelig. Hoewel er minder
uitgaven zijn bij het UP Informatisering, is er een aanzienlijke overschrijding op de personeelslasten,
veroorzaakt door toevoegingen aan de reeds genoemde voorzieningen.
Bestuur en Organisatie (B&O)
Het voorlopige resultaat van het programma Bestuur en Organisatie is € 3.227 nadelig.
Bestuurlijk dashboard 2024:
Het bestuurlijke dashboard is bedoeld om een integraal overzicht (in een oogopslag) te bieden en is
in deze vorm voor de eerste keer opgesteld. Het dashboard is een opmaat naar meer bestuurlijke
sturingsinformatie.
Begrotingswijziging (BW) 2025-1:
De begroting van SC MER wijzigt maximaal twee keer per jaar: in het voorjaar en na de zomer.
Bijgevoegd treft u de eerste begrotingswijziging van 2025 aan, BW 2025-1. Het betreft wijzigingen
voor alle vier de programma’s uit de begroting: OD, SD, BV en B&O. Deze zijn allen in
gezamenlijkheid met de 4 partners tot stand gekomen in de hernieuwde P&C cyclus, gericht op o.a.
meer voorspelbaarheid en partnerschap.
In deze BW zijn de financiële gevolgen van projecten/investeringen (o.a. MS365, vervanging ICT
infrastructuur en gegevensveiligheid) zoals opgenomen in de kadernota verwerkt. Bovendien zijn ook
de (ingeschatte) financiële gevolgen van de cao verwerkt. Verder worden ook de financiële
consequenties van de actualisatie van de formatieplannen (van flex naar vast) meegenomen. De
begroting wordt voor het jaar 2025 in totaliteit bijgesteld met 4,3 miljoen euro.
                                                                                          Pagina 2 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Een groot deel hiervan, bijv. de actualisatie van de formatieplannen bij de Omgevingsdienst en
Sociaal Domein, betreft een feitelijke verschuiving van jarenlang incidenteel gevraagde
UitvoeringsProgramma (UP)-gelden naar structurele middelen. Gemeenten hebben de jarenlang
incidenteel gevraagde en toegekende UP-gelden grotendeels reeds structureel begroot. Tot slot
ontvangen de gemeenten gerichte rijksbijdragen (bijvoorbeeld WOO/WEP of enkele projecten
Sociaal Domein), dan wel zijn specifieke budgetten begroot.
Financiële samenvatting begrotingswijziging
Onderstaande tabel is een financiële samenvatting van de begrotingswijziging. De meerlasten
worden per programma voor iedere gemeente apart weergegeven.
Kadernota 2026
De kadernota 2026 geeft de beleidsmatige en de financiële kaders voor de begroting 2026 per
programma en is ter informatie bijgevoegd.
Concept programmabegroting 2026
De begroting is eveneens opgebouwd uit vier programma’s (OD, SD, BV en B&O). Alle programma’s
bestaan grotendeels uit personele lasten voor uitvoering van werkzaamheden. Het programma BV
omvat daarnaast ook inhoudelijke Informatisering budgetten voor zowel het SC MER als de
deelnemende gemeenten.
De concept programmabegroting 2026 is tot stand gekomen met inhoudelijke en financiële input
vanuit de gezamenlijke voorbereidende overleggen. Financieel uitgangspunt is de jaarschijf 2026 uit
begrotingswijziging 2025-1. Daarnaast zijn de uitgangspunten uit de kadernota 2026 leidend:
                                                                                        Pagina 3 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    •    Beleidsarm
    •    Financiën van 2024 (realisatie) zijn richtinggevend;
    •    Meer financiële voorspelbaarheid (vb. verschuiving van incidenteel- flex/inhuur naar
         structureel-vaste formatie)
    • Voldoen aan wettelijke kaders;
    • Zo scherp mogelijk aan de wind varen. Hier is o.a. op ingespeeld door een substantiële
         bijstelling van het budget ziekteverzuim en door in afstemming met de portefeuillehouders
         Sociaal Domein afspraken te maken over mogelijke besparingen in de basisdienstverlening
         gerelateerd aan het continueren van 2 projecten.
De begroting 2026 is voor wat betreft de totalen gelijk aan de jaarschijf 2026 van BW 2025-1. De
bijdrage per gemeente verschilt echter. Dit heeft te maken met de kostenverdeelsleutel. Voor de
programma’s SD en de OD is de kostenverdeelsleutel gebaseerd op de output van T-2. Als
verdeelsleutel voor het programma BV hebben de gemeenten gekozen voor het aantal
gebruikersaccounts. Het aantal gebruikersaccounts geeft een goede indicatie van de producten en
diensten die door bedrijfsvoering worden geleverd aan onze klanten.
Het aantal accounts dat voor de kostenverdeling wordt gebruikt (T-1) is gewijzigd t.o.v. de aantal
accounts dat gehanteerd is bij begroting 2025. Dit heeft te maken met instroom en uitstroom van
medewerkers in de vier organisaties. In onderstaande tabel is weergegeven wat het verschil is tussen
BW 2025-1 jaarschijf 2026 en de begroting 2026. De totalen zijn gelijk maar de verdeling tussen de
gemeenten is gewijzigd.
                                                                                              Verschil bw 2025-1
                               Verdeelsleutel BW 2025-1       Verdeelsleutel
Gemeente                                                                      Begroting 2026 jaarschijf 2026 t.o.v.
                               begroting 2025 jaarschijf 2026 begroting 2026
                                                                                              begroting 2026
Maasgouw
Bijdrage Omgevingsdienst                0,3372      3.072.747          0,3534       3.209.916              -137.169
Bijdrage Sociaal Domein                 0,2978      2.461.624          0,2950       2.438.479                 23.145
Bijdrage Bedrijfsvoering                0,3280      5.350.937          0,3370       5.500.306              -149.370
Bijdrage Bestuur & Organisatie          0,3159        180.718          0,3156         180.587                    131
Totaal                                             11.066.025                      11.329.288               -263.263
Echt-Susteren
Bijdrage Omgevingsdienst                0,4134      3.881.148          0,4084       3.838.812                 42.336
Bijdrage Sociaal Domein                 0,4330      3.579.191          0,4272       3.531.248                 47.943
Bijdrage Bedrijfsvoering                0,3860      6.521.404          0,3978       6.632.397              -110.993
Bijdrage Bestuur & Organisatie          0,4149        237.363          0,4159         237.936                   -573
Totaal                                             14.219.107                      14.240.393                 -21.286
Roerdalen
Bijdrage Omgevingsdienst                0,2494      2.111.727          0,2382       2.016.894                 94.833
Bijdrage Sociaal Domein                 0,2692      2.225.215          0,2778       2.296.303                -71.088
Bijdrage Bedrijfsvoering                0,2860      4.592.357          0,2652       4.331.994               260.363
Bijdrage Bestuur & Organisatie          0,2693        154.065          0,2685         153.623                    442
Totaal                                              9.083.365                       8.798.815                284.550
Totaal                                             34.368.497                      34.368.497                       0
                                                                                                  Pagina 4 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Tot slot
Als overkoepelend aandachtspunt is in het voorbereidend P&C proces met de 4 partners in
gezamenlijkheid naar voren gebracht, of en welke efficiencywinst er over de 4 organisaties in de
toekomst over de keten te halen is. Dit betreft een vraag aan de 4 organisaties en vraagt een
nadrukkelijke opdracht aan deze organisaties. Het voornemen tot deze opdracht is opgenomen in
programma “Bestuur en Organisatie, waarbij in de verschillende voorbereidende overleggen op de
begroting 2026 de wens is uitgesproken om hier in 2025 mee aan de slag te gaan.
Voor de begrotingswijziging 2025-1 en de begroting 2026 kunt u bij ons uw zienswijzen kenbaar
maken. Wij verzoeken u deze zienswijzen vóór 6 juni aan ons kenbaar te maken. Wij voegen de
commentaren waarin de zienswijzen vervat zijn, bij de begrotingswijziging 2025-1 en begroting 2026
waarna deze al dan niet gewijzigd aangeboden worden aan het Algemeen Bestuur van
Servicecentrum MER op 2 juli 2025.
Het Algemeen Bestuur zal de begrotingswijziging 2025-1 en de concept programmabegroting 2026 in
de vergadering van 2 juli 2025 vaststellen. Vervolgens zullen wij u informeren over het genomen
besluit, waarna wij de stukken toesturen aan Gedeputeerde Staten.
Wanneer de P&C documenten aanleiding geven tot behoefte aan nadere toelichting, dan zijn wij
graag bereid die te verzorgen.
Hoogachtend,
Namens het Dagelijks Bestuur van Servicecentrum MER,
Johan Vorstenbosch                                      Dion Schneider
Directeur                                               Voorzitter
                                                                                        Pagina 5 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>