<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>    JAARSTUKKEN 2019
Regionale Ambulance Voorziening
BRABANT MIDDEN-WEST-NOORD
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INLEIDING

Voor u ligt de jaarrekening 2019 van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Met deze
jaarrekening leggen wij verantwoording af aan het Algemeen Bestuur van de RAV over de
verschillen tussen begroting en werkelijkheid in prestaties en financiën.

De exploitatie van de RAV sluit af met een negatief resultaat van € 370.633,=.

Het Algemeen Bestuur van de RAV is bevoegd om de jaarrekening 2019 vast te stellen.


‘s-Hertogenbosch, 8 april 2020

Mevrouw M.T.M. Hendrickx                                   Dhr. G.T.B. Jacobs
Voorzitter van het Dagelijks Bestuur                       Secretaris




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         pagina 1
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE


JAARVERSLAG ............................................................................................ 3
1   BELEIDSVERANTWOORDING .................................................................. 4
    1.1         Doelstelling en activiteiten ..........................................................................4
    1.2         Realisatie beleid ........................................................................................4
    1.3         Vooruitzichten ...........................................................................................6
    1.4         Financiële gang van zaken 2019 ..................................................................8
2     PARAGRAFEN ...................................................................................... 10
    2.1         Paragraaf    inkoop ..................................................................................... 10
    2.2         Paragraaf    onderhoud kapitaalsgoederen ..................................................... 10
    2.3         Paragraaf    bedrijfsvoering .......................................................................... 11
    2.4         Paragraaf    financiering .............................................................................. 13
    2.5         Paragraaf    weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................... 15
JAARREKENING ......................................................................................... 19
3   GRONDSLAGEN ................................................................................... 20
    3.1         Algemene grondslagen ............................................................................. 20
    3.2         Specifieke grondslagen van waardering ...................................................... 20
4     BALANS PER 31 DECEMBER 2019 .......................................................... 22
5     TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2019 ............................ 23
    5.1         Activa .................................................................................................... 23
    5.2         Passiva ................................................................................................... 26
6     NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN ............................... 30
7     WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN......................... 31
8     OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2019 ..................................... 33
9     TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2019 ..................... 34
10    OVERIGE GEGEVENS ........................................................................... 39
    10.1        Resultaatbestemming ............................................................................... 39
    10.2        Bestuursverklaring ................................................................................... 40
    10.3        Gebeurtenissen na balansdatum ................................................................ 41
    10.4        Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ................................... 42




BIJLAGEN
Bijlage    1     Staat van vaste activa ............................................................................47
Bijlage    2     Staat van reserves en voorzieningen ........................................................49
Bijlage    3     Staat van langlopende leningen ...............................................................50
Bijlage    4     Bestuurssamenstelling ............................................................................51
Bijlage    5     Outputrapportage ..................................................................................53
Bijlage    6     Specificatie financieringsverschil ..............................................................57
Bijlage    7     Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum ............................................58
Bijlage    8     Overzicht van baten en lasten over 2019 per afdeling ................................59
Bijlage    9     MKA Brabant-Noord ...............................................................................60
Bijlage    10    MKA Midden- en West-Brabant ................................................................63
Bijlage    11    RAV Brabant-Noord ................................................................................66
Bijlage    12    RAV Midden- en West-Brabant .................................................................69
Bijlage    13    Begrotingsrechtmatigheid 2019 ...............................................................73




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                            pagina 2
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>JAARVERSLAG




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 3
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1        BELEIDSVERANTWOORDING




1.1      Doelstelling en activiteiten

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord is per 31 oktober 2005 opgericht. Tot en met
31 december 2005 waren alle ambulance- en meldkameractiviteiten ondergebracht bij de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant.
Per 1 januari 2008 is al het personeel, dat voorheen nog gedetacheerd werd vanuit de
GGD Hart voor Brabant en de GROGZ West-Brabant, ondergebracht in de GR RAV Brabant
Midden-West-Noord. Verder is per 1 januari 2008 de activa, passiva en het personeel van
Ambulancedienst Timmermans BV overgenomen door de RAV Midden- en West-Brabant.

De Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-
Noord heeft tot doel het verlenen of doen verlenen van ambulancezorg. Zij tracht dit doel
te bereiken met alle wettelijke toegestane middelen die daaraan naar haar mening kunnen
bijdragen.

De GR RAV Brabant Midden-West-Noord heeft tot taak:
▪   Het instellen en instandhouden van een Regionale Ambulancevoorziening ten behoeve
    van het werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
▪   Het instandhouden van een meldkamer ambulancezorg ten behoeve van het
    werkgebied Midden- en West-Brabant en Brabant-Noord;
▪   Het vaststellen en (doen) uitvoeren van het meerjarenbeleid van de regio’s Midden- en
    West-Brabant en Brabant-Noord;
▪   Het (doen) leveren van een bijdrage aan de Geneeskundige Hulpverlening bij
    Ongevallen en Rampen ten behoeve van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant
    en de Hulpverleningsdienst Brabant-Noord.


1.2      Realisatie beleid

Prestatiecontracten zorgverzekeraars
Conform de nieuwe bekostigingssystematiek voor de ambulancezorg, die in 2014 werd
ingevoerd, is de te leveren beschikbaarheid de basis voor het te ontvangen budget en niet
meer de te leveren productie. Het door de NZa aan de RAV toegekende budget is het
maximumbudget waarover in het lokaal overleg met de zorgverzekeraars moet worden
onderhandeld. Bij deze onderhandelingen worden door zorgverzekeraars en RAV jaarlijkse
prestatieafspraken overeengekomen.
Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid afhankelijk wordt gesteld van vooraf
overeengekomen prestaties. Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk
de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor
de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt.

In 2019 werden voor beide RAV’s afspraken gemaakt over een drietal prestatie-
indicatoren: responstijd urgentie A1, responstijd urgentie A2 en nalevingsscore op de
protocollen van het meldkameruitvraagsysteem ProQA.

•     Responstijd urgentie A1: De afspraak op de responstijden A1 over 2019 met de
      zorgverzekeraars (6,5%) werd in beide regio’s niet behaald. De RAV Midden- en West-
      Brabant behaalde een overschrijdingspercentage van 7,6% en de RAV Brabant-Noord
      scoorde 7,7%.
•     Responstijd urgentie A2: Brabant-Noord scoorde 2,5% en Midden- en West-Brabant
      3,1%. Hiermee werd in beide regio’s de prestatieafspraak van 5% ruim behaald.
•     ProQA nalevingsscore: De RAV Midden- en West-Brabant scoorde in 2019 96%
      nalevingsscore, en de RAV Brabant-Noord 95%. De prestatieafspraak van 95% werd
      daarmee door beide RAV’s behaald.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 4
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Als gevolg van het deels behalen van de prestatieafspraken kregen zowel RAV Midden- en
West-Brabant als RAV Brabant-Noord een korting van 1,25% op het budget.

Productie en prestaties
In beide regio’s steeg het overschrijdingspercentage op de ritten met urgentie A1 in
vergelijking met vorig jaar. Het achterblijven van de prestaties, ondanks de uitgevoerde
paraatheidsuitbreidingen, is vooral te wijten aan de aanhoudende productiestijging die zich
in 2018 en 2019 voordeed, nadat deze in 2017 even leek te stabiliseren. In MWB steeg het
ritaanbod van declarabele en EHGV-ritten met 2,8% ten opzichte van 2018 en in BN met
1,3%.

In de hele acute zorgsector is sprake van productiegroei en overbelasting. Verhoogd
patiëntaanbod op de SEH’s genereert langere wachttijden voor ambulanceteams (off load
delay), dit zorgt voor een zwaardere belasting van de beschikbaarheid. De toenemende
druk op de acute zorgsector bevat veel externe factoren waar de RAV geen invloed op
heeft. Daarnaast wordt de vraag naar personeel in de acute zorg steeds hoger waardoor
het erg lastig is om voldoende geschikte ambulanceverpleegkundigen aan te trekken.
Voldoende geschikt personeel is een voorwaarde voor paraatheidsuitbreiding. Het is
daarom belangrijk om de beschikbare middelen zo effectief mogelijk in te zetten.

Een alternatief voor reguliere paraatheidsuitbreiding is uitbreiding van het aantal
zorgambulances. Voor zorgambulances is het minder lastig om geschikt personeel te
vinden, en zij rijden een groot deel van het besteld vervoer weg waardoor de spoedzorg
wordt ontlast. Naast het reguliere zorgambulancevervoer namen zij ook het vervoer van
personen met verward gedrag voor hun rekening. In Midden- en West-Brabant groeide het
aantal diensten dat de zorgambulancedivisie verzorgde. In Brabant-Noord is ook de
intentie om de komende jaren de zorgambulancedivisie uit te breiden.

Paraatheid
In de regio Midden- en West-Brabant werden in 2019 de volgende paraatheiduitbreidingen
gerealiseerd:

1   januari 2019         Uitbreiding avonddienst op werkdagen post Etten-Leur
1   januari 2019         Uitbreiding avonddienst op werkdagen post Gilze
1   juni 2019            Extra dagdienst zorgambulance in het weekend
1   september 2019       Uitbreiding 3 nachtdiensten weekend post Tilburg

In de regio Brabant-Noord ging de per 1 mei 2019 geplande paraatheidsuitbreiding van 1
extra avonddienst op weekend- en werkdagen niet door vanwege personeelstekort. Deze
uitbreiding is nu gepland voor mei 2020. Op 1 november is er wel uitbreiding van de
zorgambulance op werkdagen overdag.

Kwaliteit van zorg
De RAV Brabant Midden-West-Noord doet zijn uiterste best om de aanrijtijden te
verbeteren, maar staat op het standpunt dat kwaliteit boven kwantiteit gaat. De ingezette
lijn van kwaliteitsverbetering (o.a. zorgdifferentiatie en -evaluatie), opleiding en training
wordt voortgezet. Deze inzet mag niet verloren gaan ten koste van het verhogen van de
paraatheid. De RAV Brabant MWN is van mening dat de vakbekwaamheid van het
personeel en het optimaliseren van de kwaliteit van hulpverlening minstens een even hoge
prioriteit heeft als het behalen van een 15-minuten-norm, waarvan niet bewezen is dat
deze gezondheidswinst oplevert.

Zorgevaluatie
De in 2015 gestarte thematische zorgevaluaties (in het kader van het project
Patiëntveiligheid van binnenuit) werd in 2019 voortgezet. Speciaal hiervoor getrainde
verpleegkundigen scoren de ritten van collega’s en koppelen deze scores terug door middel
van evaluatiegesprekken. Doel is door het verkrijgen van (zelf)inzicht in de kwaliteit van
het verpleegkundig/medisch handelen, de kwaliteit van zorg en dus de patiëntveiligheid
verder te vergroten. In 2019 werd gestart met dezelfde evaluatiemethodiek voor de
ambulancechauffeurs. Hiervoor werden 12 ZEB-chauffeurs geworven en opgeleid.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 5
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Kwaliteitsindicatoren
De ambulancesector heeft in 2019 een set alternatieve kwaliteitsindicatoren vastgesteld op
basis waarvan de kwaliteit van de geleverde ambulancezorg door de individuele regionale
ambulancevoorzieningen inzichtelijk kan worden gemaakt. Een begin is gemaakt met het
uitvragen van deze indicatoren. Jaarlijks zal de uitvraag worden uitgebreid tot de volledige
set kan worden gerapporteerd.

1.3      Vooruitzichten

Tijdelijke Wet ambulancezorg
In juni 2019 informeerde de minister van VWS de Tweede Kamer over de contouren van
de toekomstige wetgeving rondom ambulancezorg. Hij is voornemens de vergunning tot
ambulancezorg te verlenen aan de huidige aanbieders, onder strakke overheidsregulering.
Door de ambulancezorg wettelijk aan te merken als NEDAB (niet-economische dienst van
algemeen belang) wordt voorkomen dat Europese aanbesteding plaats dient te vinden. Een
mooie ontwikkeling, die de druk van de ketel haalt, maar die niet betekent dat we
achterover kunnen leunen. De overheid gaat nauwlettend volgen of RAV-en aan de strenge
eisen voldoen. De nieuwe Wet ambulancezorg zal per 1 januari 2021 van kracht worden.

In een eerder schrijven (maart 2019) heeft de minister zich uitgesproken over de richting
van de acute zorg in bredere zin. Hij sprak zijn trots uit over de Nederlandse
ambulancezorg, en de manier waarop de sector zelf actief is om de kwaliteit van de zorg te
verhogen. Hij stelt in dit schrijven dat tijdigheid een onderdeel is van die kwaliteit, maar
niet het enige aspect. De vraagtekens die de ambulancesector al jaren stelt bij de 15
minutennorm, worden nu ook door het ministerie erkent. De verwachting is dan ook dat in
de komende jaren het zwaartepunt zal verschuiven van tijdigheid naar kwaliteit van zorg.

In dit kader noemt de minister een aantal belangrijke ontwikkelingen die kunnen leiden tot
verbetering binnen de ambulancezorg: zorgcoördinatie (gezamenlijke beoordeling van de
zorgvraag), zorg- en functiedifferentiatie (de juiste ambulancezorgverlener voor de juiste
acute zorgvraag) en het sturen op inhoudelijke zorgindicatoren. Zaken waarop de RAV
Brabant Midden-West-Noord reeds heeft voorgesorteerd in haar meerjarenplan 2019-2021.
Dit meerjarenplan heeft als thema ‘Ambulancezorg vanuit het hart’, en werd in april 2019
vastgesteld door het Dagelijks Bestuur. De RAV Brabant Midden-West-Noord zal ook in
2021 druk bezig zijn met het uitvoeren van de acties die nodig zijn voor het behalen van
de doelen uit dit meerjarenplan.

Toekomstvisie: Ambulancezorg vanuit het hart
In 2018 werkte de RAV Brabant Midden-West-Noord aan het bepalen van haar
toekomstvisie voor de komende drie jaar, waarbij optimale waardecreatie voor de patiënt
het streven is. Dit willen we bereiken door de juiste zorg te leveren, op de juiste plaats en
het juiste moment. We brengen de patiënt naar de zorg óf, als dat beter past, de zorg naar
de patiënt door werkelijk mobiele zorg te leveren. Zorgdifferentiatie biedt hierbij
verschillende niveaus van zorg die beter aansluiten op de specifieke vraag van de patiënt.
In het kader van zorgdifferentiatie is in januari 2019 een pilot gestart waarbij
verpleegkundig specialisten in de regio Midden-Brabant worden ingezet in het primair
proces.

Ook werd intensievere samenwerking met ketenpartners gezocht in het streven naar
zorgcoördinatie, waarbij de stip op de horizon is dat de hulpvraag van de patiënt op één
plaats binnenkomt en van daaruit wordt doorgezet naar de juiste zorgverlener. In 2019
werd de RAV Brabant Midden-West-Noord geselecteerd om te starten met de pilot
Zorgcoördinatie in de Bossche regio. We ontvangen hiervoor via de zorgverzekeraars
subsidie van VWS. In deze pilot werkt de RAV Brabant MWN intensief samen met het
Jeroen Bosch Ziekenhuis, de HAP Huisartsenposten Oost-Brabant, Brabant Zorg (VVT),
Vivent (VVT), Farent (sociaal domein) en Reinier van Arkel (GGZ).

Knelpunt personeel
Een van de grootste uitdagingen van de acute zorgsector in de komende jaren is te kunnen
blijven beschikken over voldoende vakbekwaam personeel, met name
ambulanceverpleegkundigen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 6
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>De RAV ziet aanpassing van de instroomcriteria en functiedifferentiatie als oplossing voor
dit probleem. In 2019 werden 6 BMH-afgestudeerden zelfstandig ingezet als
ambulanceverpleegkundige, na het afronden van hun interne traineeship. In oktober 2019
startte de interne opleiding tot ambulanceverpleegkundige voor HBO-V-afgestudeerden, in
samenwerking met de RAV Groningen. Verder is er in ROAZ-verband veel aandacht voor
samenwerking tussen ketenpartners op het gebied van werving en opleiding. Met het
Elisabeth Tweesteden Ziekenhuis en het Bravis Ziekenhuis werden eind 2019 afspraken
gemaakt over het gezamenlijk opleiden van verpleegkundigen die daarna in een duobaan
inzetbaar zijn op zowel SEH als ambulance.

Informatieveiligheid
In het voorjaar van 2018 behaalde de RAV Brabant Midden-West-Noord het NEN7510-
certificaat voor informatieveiligheid. Er werd een functionaris Gegevensbescherming
aangesteld, en het onderwerp bleef ook in 2019 een belangrijk punt van aandacht.

Landelijke meldkamersamenwerking (LMS)
Een langlopende landelijke ontwikkeling is de LMS. Alle meldkamers in Nederland moeten
conform de nieuwe regio-indeling worden samengebracht in maximaal 10
meldkamerlocaties. Vanwege de verbouwing van de huisvesting van de meldkamer in Den
Bosch werkte het meldkamerpersoneel tijdelijk vanuit de meldkamer van Zuidoost-Brabant
in Eindhoven. De in november 2018 geplande verhuizing naar ’s-Hertogenbosch vond
vanwege landelijke technische problemen rondom C2000 pas in april 2019 plaats. De
nieuwbouw van de meldkamer in Bergen op Zoom werd eind 2019 afgerond. De
centralisten van de MKA Midden- en West-Brabant en Zeeland zullen in juli 2020 hun
intrek nemen in het nieuwe gebouw.

Coronacrisis (COVID-19)
Deze jaarstukken zijn opgemaakt in maart 2020. Op 26 februari 2020 vervoerde de RAV
Brabant Midden-West-Noord de eerste met COVID-19 besmette patiënt in Nederland naar
het ziekenhuis in Tilburg. De dagen daarna volgde de besmettingen elkaar in snel tempo
op, en werd Brabant het epicentrum van de Corona-pandemie in Nederland. Eind februari
werden de bestaande crisisplannen uit de kast getrokken en werd een CBT
(crisisbeleidsteam) in het leven geroepen.
De effecten van deze crisis voor onze reguliere werkzaamheden en voor onze financiën zijn
nog niet te overzien op moment van schrijven, maar het heeft een grote impact. Voor een
korte nadere toelichting wordt verwezen naar paragraaf 10.3 gebeurtenissen na
balansdatum.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 7
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1.4      Financiële gang van zaken 2019

Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten
weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht.

 Baten
 De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-West-Noord hebben zich in 2019
 ten opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld.

 (in duizenden euro's)

 AFDELING                                          Realisatie    Begroting    Verschil
                                                         2019         2019
 MKA Brabant Noord                                      1.776        1.732         44
 MKA Midden/West Brabant                                2.938        2.930          8
 RAV Brabant Noord                                    20.986        20.798        188
 RAV Midden/West Brabant                              36.783        36.800        -17

 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                  62.483       62.260        223




Lasten
 De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt.
(in duizenden euro's)

 AFDELING                                          Realisatie    Begroting    Verschil
                                                         2019         2019
 MKA Brabant Noord                                      1.918        1.906         12
 MKA Midden/West Brabant                                2.906        2.824         82
 RAV Brabant Noord                                    21.304        20.772        532
 RAV Midden/West Brabant                              36.662        36.659          3

 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                  62.790       62.161        629


Incidenteel en financieel resultaat
 De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming)
 en de financiële baten en lasten is als volgt.



 (in duizenden euro's)

 AFDELING                                          Realisatie    Begroting    Verschil
                                                         2019         2019
 MKA Brabant Noord                                                        -         -
 MKA Midden/West Brabant                                                  -         -
 RAV Brabant Noord                                         -47          -55         8
 RAV Midden/West Brabant                                   -17          -45        28
                                                                          -         -
 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                      -64        -100         36




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 8
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Resultaten
De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief financiële baten en
lasten en bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord is
als volgt.

 (in duizenden euro's)

 AFDELING                                          Realisatie     Begroting    Verschil
                                                         2019          2019
 MKA Brabant Noord                                       -142          -174         32
 MKA Midden/West Brabant                                   32           106        -74
 RAV Brabant Noord                                       -365            -29      -336
 RAV Midden/West Brabant                                  104             97         7

 Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord                      -371           -       -371




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                  pagina 9
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>2        PARAGRAFEN




2.1      Paragraaf inkoop


In 2019 is verder uitvoering gegeven aan het Inkoopwerkplan. Er is prioriteit gegeven aan
inkopen die bij de spendanalyse voor financiële rechtmatigheid (Jaarrekening 2018) als
niet rechtmatig zijn beoordeeld. Dit heeft geresulteerd dat de onrechtmatigheden op de
inkopen fors zijn verminderd, waardoor er geen onrechtmatigheid op de inkopen meer is.


2.2      Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen


Doel van het onderhoud is, kapitaalverlies te voorkomen en de gebouwen en installaties, in
zodanige, (bouw) technische staat, te houden, dat de gebruiksmogelijkheden en/of
huurinkomsten gewaarborgd zijn. Hiervoor is een meerjaren onderhoudsplanning
opgesteld.

De basis voor de meerjaren onderhoudsplanning betreft een conditiemeting van het
gebouw. Op basis daarvan wordt de onderhoudsplanning gemaakt. Deze conditiemeting
wordt door gecertificeerde inspecteurs uitgevoerd voor alle locaties, dit conform de NEN
2767. Hierbij maakt men gebruik van de elementencoderingen gebaseerd op de NL-SFB
codering. De NL-SFB codering heeft zich in Nederland ontwikkeld tot de standaard op het
gebied van elementgerichte classificaties en wordt veel toegepast bij meerjaren
onderhoud. Deze gegevens zijn door Planon opgenomen in Planon Building Management.
Dit is het softwarepakket dat gebruikt wordt voor de MJOP, en met de door Planon
aangeleverde kengetallen verwerkt tot de Meer Jaren Onderhoud Planning. De MJOP is een
richtlijn voor uitvoering van onderhoud met een raming van de kosten. Op basis van deze
MJOP worden de jaarlijks opgenomen activiteiten uitgevoerd. We gebruiken als
standaardnorm voor de mate en wijze van onderhoud, de waardering “goede conditie”.
Jaarlijks worden nog een aantal zaken nagetrokken door de projectleider huisvesting:

1. Is de conditie zodanig dat uitvoering noodzakelijk is (dit is o.a. afhankelijk van de
   intensiteit van het gebruik en kan daardoor afwijken). Op basis van de bevindingen
   wordt het tijdstip, jaar van onderhoud, eventueel in de MJOP aangepast.
2. Zijn er activiteiten te combineren waardoor er voor het primaire proces maar 1 keer
   overlast is (b.v. schilderwerk en vervanging vloerbedekking in één keer, of als een
   verbouwing noodzakelijk is het planmatig onderhoud hiermee combineren). Op basis
   van deze bevindingen en overwegingen kan het MJOP eventueel ook worden
   aangepast.
3. Zijn er ontwikkelingen m.b.t. het gebouw waardoor uitvoering niet meer opportuun is
   (b.v. gaat een locatie verhuizen of wordt een locatie op termijn opgeheven). Op basis
   van deze bevindingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast.

De gegevens in het MJOP moeten steeds worden aangevuld met gegevens vanuit de
praktijk. Dit kan naar aanleiding van de jaarlijkse eigen visuele inspectie, en/of op basis
van ervaringscijfers van daadwerkelijke uitvoering. Dit is een continu proces. De visuele
inspectie conform de NEN 2767 wordt voor de panden in eigendom, elke 4 jaar herhaald.
Deze externe inspectie kan ook aanpassingen in het MJOP tot gevolg hebben.

EED (Energy Efficiency Directive)
Conform Europese regelgeving zijn we verplicht Maatschappelijk Verantwoord te
Ondernemen en een Duurzaamheid en Energiebeleid te hebben. Dit heeft tot gevolg dat
we komende periode t/m 2021 diverse investeringen op dit gebied gepland hebben. In
2018-2019 zijn hiervoor ook investeringen gerealiseerd, zoals b.v. de aanschaf van
zonnepanelen.


2019 stond in het teken van regulier storingsonderhoud en de realisatie van het
regiokantoor van midden-west Brabant in Ulvenhout. Met de komst van deze locatie zijn er
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 10
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>diensten gecentraliseerd ondergebracht; o.a. de scholingslocatie (voorheen Oosterhout) en
ondersteunde diensten (voorheen Tilburg) zijn nu gezamenlijk ondergebracht op eén
locatie.



2.3      Paragraaf bedrijfsvoering

Hét Service Centrum
Hét Servicecentrum verzorgt voor de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de
RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland een aantal
ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties delen de diensten financiën,
salarisadministratie, DIV en ICT (met name beheer van het netwerk/systemen en de
kantoorautomatisering). De GGD Noord- en Oost Gelderland deelt mee op het terrein van
ICT. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’
die het risico van btw-heffing afdekt en waarvan de GGD Hart voor Brabant penvoerder is.



Personeel
Het beschikken over voldoende, goed opgeleide, bevoegde, bekwame en gemotiveerde
medewerkers, die kwalitatief en kwantitatief goede producten leveren is een
basisvoorwaarde voor het realiseren van het meerjarenplan 2019 – 2021. Al geruime tijd is
het werven van voldoende vakbekwame ambulanceverpleegkundigen en verpleegkundig
centralisten een flinke uitdaging.

Naast het gebruik maken van de diverse wervingskanalen wordt de oplossing voor het
tekort aan ambulanceverpleegkundigen ook gezocht in functiedifferentiatie (zoals de pilots
“VS op straat” en “ZAMB-plus”) waardoor de aanwezige ALS-capaciteit meer beschikbaar
zal zijn en blijven voor het daadwerkelijke ALS-vervoer.

Anderzijds wordt geïnvesteerd in het opleiden van beroepsbeoefenaars met een andere
opleidingsachtergrond zoals de Bachelor Medische Hulpverlener en de gediplomeerde HBO-
V verpleegkundige. Door de voortrekkersrol die de RAV Brabant MWN de afgelopen jaren
ten aanzien van de BMH heeft vervuld is deze beroepsgroep inmiddels volledig ingebed in
de organisatie. Daarnaast is, in samenwerking met Ambulancezorg Groningen, in oktober
2019 onze Verpleegkundige Vervolg Opleiding van start gegaan. Deze opleiding leidt
gediplomeerd HBO-V verpleegkundigen in 16 maanden op tot zelfstandig werkend
ambulanceverpleegkundigen.

Team HR ondersteunt in bovengenoemde projecten en zorgt, samen met de afdeling
communicatie, voor de actieve profilering op de (toekomstige) arbeidsmarkt. Team HR
voert procesverbeteringen door en ondersteunt het management ten aanzien van in-,
door- en uitstroom van personeel, de uitwerking van een goed arbeidsvoorwaarden
pakket, de strategische personeelsplanning en duurzame inzetbaarheid.

Informatievoorziening/automatisering
De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen. De
informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op
optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerken,
infrastructuur, kantoorautomatisering en het datawarehouse neemt de RAV diensten af van
Hét Service Centrum (HSC). In 2018 is de infrastructuur van HSC gemigreerd naar
Microsoft Azure en zijn Office365, Windows10 en nieuwe hardware geïntroduceerd bij de
klantorganisaties. Deze diensten zijn in 2019 verder verbeterd en geprofessionaliseerd. De
automatisering in, op, van en naar de ambulance wordt binnen de eigen organisatie door
Voertuig ICT uitgevoerd en georganiseerd in samenwerking met diverse leveranciers. Op
deze wijze wordt de het toenemend belang van ICT in de primaire processen,
informatieveiligheid en gegevensbescherming optimaal geborgd.

Wat betreft informatiebeveiliging zijn in 2019 een aantal verbeteringen doorgevoerd zoals
het integreren met het managementsysteem voor kwaliteit, diverse verbeteringen aan de
gegevensbescherming en het in gebruik nemen van ondersteunende software. Het in 2018
behaalde certificaat voor informatiebeveiliging is in 2019 dan ook behouden gebleven.
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 11
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Verder stond 2019 in het teken van het uitbreiden van capaciteit op het gebied van
voertuig ICT, business- en data analyse en informatiebeveiliging om zo uitdaging aan
groeiende vraag aan informatie en IT oplossingen binnen de eigen processen, in de ketens
waarbinnen wij werkzaam zijn en in de maatschappij het hoofd te bieden. Daarnaast zijn
er een tweetal grote projecten afgerond, te weten het inrichten en implementeren van een
nieuwe roosterapplicatie en een learning management systeem. Wat betreft de
ondersteuning van de primaire processen (Ambu Flow, Ambu Forms en Ambu Reports) was
2019 vooral een jaar van kleinere doorontwikkelingen en van het in de steigers zetten van
grotere veranderingen. Deze grotere veranderingen zijn het komende jaar te verwachten.
Tenslotte is er eind 2019 een concept visie op ICT en informatievoorziening opgeleverd
gebaseerd op het meerjarenbeleid van de RAV, welke focus moet geven voor de projecten
en vernieuwingen in de komende jaren.

Naast de aanhoudende focus op informatiebeveiliging en gegevensbescherming zal in 2020
de focus, zoals al genoemd, liggen op tal van grotere en kleinere vernieuwingen zoals het
implementeren van een nieuwe versie van Ambu Forms, de introductie van Zorgmail om
digitaal te kunnen communiceren met ketenpartners, zorgcoördinatie, vernieuwingen aan
de navigatiesoftware en de blackbox van de ambulances, de introductie van smartphones
op de ambulances, het vervangen van de applicatie die die het proces
zorgevaluatiebegeleiding ondersteunt, aanpassingen in de ondersteuning van de
backoffice, het introduceren van een platform voor gamification en het verder inzetten van
business intelligence.


Organisatie
De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en
producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is
dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam, ondersteund
door een professionele staf, met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door
aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van
de RAV-organisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd
bieden. Op basis van dit uitgangspunt ontwikkelt de organisatie zich op een aantal
aspecten:
-       zij kenmerkt zich door haar medewerkers te prikkelen, uit te dagen en
        verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling;
-       er is ruimte voor innovatie;
-       de organisatie is in control;
-       ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van
        regionale en landelijke samenwerking.

Facilitaire zaken/huisvesting

Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om)
organisatiehuisvesting en –huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte,
middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en
kostenbeheersing voor de organisatie.

De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV:
-         coördinatie (groot) onderhoud;
-         documentmanagement, archief en postverwerking
-         ondersteunen van huisvestingsprojecten
-         ondersteunen inkoop en aanbesteding.

Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het
landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten
zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd
binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de
zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument
van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 12
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Informatie/archiefbeheer
Volgens de Archiefwet 1995 moet de RAV zijn informatiebeheer goed inrichten. Het doel is
informatie zo te beheren dat de bedrijfsvoering wordt ondersteund en de risico's beheerst
zijn. In 2015 werd het beheer aan de eisen getoetst. Daarbij bleek dat verbetering
noodzakelijk was op de aspecten kwaliteitszorg, ordening, authenticiteit, context,
toegankelijkheid en duurzaamheid en vernietiging. Begin 2018 werd een plan van aanpak
verbeteren informatiebeheer opgesteld. Medio 2018 bleek dat dit niet aan de verwachting
voldeed, waardoor er eind 2018 een bijgesteld beleidsplan werd opgesteld. Het Beleidsplan
Informatiebeheer zet een concrete koers en prioritering van de speerpunten op de
belangrijkste risico’s voor de komende 3 jaar uit, rekening houdend met de actuele
ontwikkelingen als het gaat om integraal informatiebeleid. Het Beleidsplan
Informatiebeheer en Plan van Aanpak Informatiebeheer zijn 18 december 2018 door alle
stakeholders (intern/extern)* goedgekeurd. Het Beleidsplan Informatiebeheer en Plan van
Aanpak zijn met de stakeholders besproken in het Interbestuurlijk Toezicht van de
Provincie Noord-Brabant en goedgekeurd. Vanaf deze datum handelt HSC naar het Plan
van Aanpak en Beleidsplan Informatiebeheer.
De aanvulling op de landelijke Selectielijst 1996, specifiek op taakgebied GGD/RAV, is
goedgekeurd in de besturen van de stakeholders medio 2019.
De aanvulling op de landelijke Selectielijst 2017, specifiek op taakgebied GGD/RAV, is
goedgekeurd eind 2019, door deze stakeholders en wachten op publicatie op Overheid.nl
en websites van de stakeholders. De stakeholders worden via het Portefeuillehouder
overleg op de hoogte gesteld van de update van het Plan van Aanpak. De aanpak is
pragmatisch om stap voor stap te verbeteren, gericht op de (aller)belangrijkste risico’s die
genoemd worden door de toezichthouder. Het plan van aanpak beschrijft 5 risico’s die de
komende jaren opgepakt gaan worden. In 2019 zijn er 4 risico’s opgepakt, waarvan er 1 is
afgerond. In 2020 is gepland om het 5e risico op te pakken en de 3 andere verder uit te
werken.

*Stakeholders zijn:
Intern: De directeuren van de RAV MWN, GGD Hart voor Brabant en de GGD West-Brabant
Extern: De toezichthouders Stadarchivaris Gemeente Breda en de Stadsarchivaris van de Gemeente ‘s-
Hertogenbosch. Tevens de toezichthouders vanuit het Interbestuurlijk Toezicht van de Provincie Noord-Brabant.



Financiën
Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de “planning & control” met
als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en
advisering.

Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan
onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte
organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties.

Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere
het (mede) opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover
in het hoofdstuk Financiën rapporteren.




2.4      Paragraaf financiering

2.4.1    Treasurystatuut
De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut.

Schatkistbankieren
Eind 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren ingevoerd. Dit betekent dat publiek-
rechtelijke lichamen geen overtollige middelen (banktegoeden) mogen aanhouden, maar
verplicht zijn deze in de schatkist te storten. In hoofdstuk 5 wordt dit nader toegelicht.

2.4.2    Risicobeheer
Kasgeldlimiet
De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2019 (€ 5.105.000).
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                pagina 13
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Op basis van het verschil tussen de vlottende schulden en de vlottende middelen
(€ 2.799.000) blijft de RAV binnen de toegestane kasgeldlimiet.


Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: staat van langlopende leningen)
De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2019 (wet Fido).
Dit resulteert in een renterisiconorm van € 12.452.000. De reguliere aflossing voor 2019
en de komende jaren is geraamd op € 1.600.000. De RAV blijft hiermee ruim binnen de
renterisiconorm.

2.4.3    Vermogensstructuur en financiering
De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang
beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd
vermogen. Ultimo 2019 worden de vaste activa ad € 24,9 miljoen als volgt gefinancierd.



                                                     Boekwaarde       Boekwaarde     Verschil
                                                 per 31-12-2019     per 31-12-2018
Materiele vaste activa                                     24.922          22.565     2.357


Financiering
Eigen vermogen                                             13.670          14.074       -403
Voorzieningen                                               1.337           1.120       217
Langlopende schulden                                       12.500           2.000    10.500


Financiering op lange termijn                              27.507          17.193    10.314




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                pagina 14
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>2.5      Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing

2.5.1    Beleid omtrent weerstandsvermogen en financiering
Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:
▪   De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV
    Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de
    reserves en voorzieningen;
▪   Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis
    kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

De paragraaf Risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee
omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van
de reserves (eind 2019) is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 2.5.4 benoemde
en gekwantificeerde risico’s.

2.5.2 Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit van de RAV Brabant MWN bestaat uit:

in € 1000
                                            Boekwaarde             Boekwaarde
                                          per 31-12-2019          per 31-12-2018
Algemene reserve                                           902               835
Bestemmingsreserves RAK                                11.721             10.740
Bestemmingsreserve
                                                           676               709
onderhoud locaties
Bestemmingsreserve
                                                           742               742
reorganisatie
Gerealiseerd resultaat                                     -371            1.047
Totaal                                                 13.670             14.074



2.5.3. Kengetallen



De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudig inzicht in de financiële positie van
de RAV Midden West Noord.


Kengetallen                                                                     2019     2018

netto schuldquote                                                             15,5%    12,9%

netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                  15,5%    12,9%

solvabiliteitsratio                                                           35,4%    36,0%

structurele exploitatieruimte                                                   0,2%     0,3%


2.5.4. Inventarisatie van de risico’s

De meest significante risico’s worden benoemd. Binnen de planning & control cyclus
houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten.
We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de
RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten
we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                               pagina 15
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                                                                                   Verwacht
                                                                                                     risico
                                                                                                    (bedrag
 Risico                                                       Kans             Maatregel
                                                                                                       in
                                                                                                    miljoen
                                                                                                       €)

                                                               laag               nvt                     0
 Aanbesteding ambulancezorg
                                                                       landelijk overleg vanuit
 Budgettering NZa, lager dan de werkelijke                 midden/laag AZN, lokaal overleg met           3,7
 kosten                                                                  de zorgverzekeraars


 Opschaling meldkamers                                         laag               nvt                     0


                                                                         sturing management/ in
 Prestatiecontract                                         midden/laag       begroting reeds              0
                                                                                 opnemen

                                                                                  continu
 ICT                                                           laag      beveiligingsmaatregelen          0
                                                                                  treffen

                                                                              verplichting
 Persoonlijk levensfasebudget uren                             laag                                       0
                                                                              opgenomen

 TOTAAL                                                                                                  3,70


Aanbesteding ambulancezorg
De RAV Brabant-Noord en de RAV Midden- en West-Brabant zijn door de minister van
VWS, met ingang van 1 januari 2013 voor de duur van vijf jaar aangewezen als Regionale
Ambulancevoorziening in haar beide regio’s. Op grond van de Tijdelijke Wet
Ambulancezorg afgegeven vergunning is dit verlengd tot 1 januari 2021. De minister van
VWS geeft als dragende reden voor de verlenging aan, dat er nog volop bewegingen zijn in
de ambulancezorg, die aanzienlijke onzekerheden voor partijen meebrengen over de
toekomstige rolverdeling tussen partijen en de taakuitoefening door de ambulancesector.

In juni 2019 heeft de minister van VWS de contouren geschetst van de structurele
wetgeving voor de ambulancezorg. De minister streeft naar een vorm voor de
ambulancezorg waarbij de continuïteit van de ambulancezorg voor de patiënt voorop staat.
Hij geeft hierbij aan dat het waarborgen van de continuïteit en de cruciale schakel die de
ambulancezorg is in de keten van acute zorg vergen wat hem betreft sterke publieke
waarborgen. Dat betekent in de eerste plaats dat er – zoals thans ook het geval is – per
veiligheidsregio een monopolist is, die niet alleen het alleenrecht heeft om spoedeisende
ambulancezorg te leveren, maar ook de plicht heeft om deze zorg te leveren. Verder is de
continuïteit gediend met het verlenen van aanwijzingen voor onbepaalde tijd aan de
huidige aanbieders van ambulancezorg. Dit voorkomt periodieke discontinuïteit als gevolg
van nieuwe aanwijzingen. Het geeft rust onder medewerkers en bij ketenpartners.
Kwaliteitsnormen zullen een plaats krijgen in de wetgeving. Het door de sector te
ontwikkelen kwaliteitskader biedt hiervoor (na doorontwikkeling) een steeds betere basis,
zodat niet langer alleen de responstijd maatgevend is voor kwaliteit. In het wetsvoorstel
zal de mogelijkheid opgenomen worden dat een evident onder de maat presterende


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                     pagina 16
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>aanbieder als ultimum remedium door de minister vervangen kan worden door een andere
aanbieder (een ander bestuur).

Het streven is de nieuwe wet per 1 januari 2021 in werking te laten treden om te
voorkomen dat sprake is van een vacuüm waarin niet helder is wie ambulancezorg mag of
moet leveren en welke kwaliteitseisen daarvoor gelden.

Dit betekent dat het risico dat we de vergunning zouden kwijt raken, dat geraamd was op
ca 4,67 miljoen gereduceerd kan worden tot nihil.

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten
De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS.
Ambulancezorg Nederland onderhandelt met NZa over het budget indien dit op een
bepaald onderdeel niet toereikend is. Nu is daar reeds sprake van bij de
meldkameractiviteiten en bij het budget voor Directie en Administratie. Gezien de recente
loonontwikkeling binnen de ambulancesector (nieuwe CAO/door FWG worden onder andere
de salarissen van de ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald) is het verder de
vraag of dit in de toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa, want de toename moet
ook passen binnen het macro budget van VWS, dat beschikbaar is voor ambulancezorg.
Tot nu toe werden deze loonkosten volledig vergoed door het ministerie van VWS, maar er
is een risico dat een gedeelte hiervan niet meteen gehonoreerd gaat worden. In 2020 zal
er door NZa boekenonderzoek worden verricht naar de werkelijke kosten bij de
meldkamers, bij Directie en administratie en zal het loonnormbudget worden getoetst om
te bepalen hoe hoog de werkelijke kosten bedragen. Vervolgens wordt bepaald of de
budgetten worden aangepast. Naast het landelijke overleg hierover heeft de RAV zelf ook
de mogelijkheid om lokaal met de zorgverzekeraar hierover te onderhandelen. In het
reguliere overleg met de zorgverzekeraars wordt dit dan ook uitgebreid besproken. Het
totale risico hierbij wordt ingeschat op 3,7 miljoen.

Opschaling meldkamers
De meldkamer van de RAV Brabant Noord wordt samengevoegd met de meldkamer van de
RAV Brabant Zuidoost. De meldkamer van RAV Midden- en West-Brabant met de
meldkamer van RAV Zeeland. In eerste instantie was de verwachting is dat dit
boventalligheid zal opleveren bij het ondersteunend personeel van de huidige meldkamers.
Hierbij zou maximaal 3 fte boventallig kunnen worden. Aangezien 2 medewerkers zijn
overgegaan naar de politie en er 1 medewerker in 2020 met pensioen gaat, is dit risico dat
geraamd was op ca 0,17 miljoen gereduceerd tot nihil.

Prestatiecontract
Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel
toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 1.000.000)
afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties. Het te realiseren
percentage A1-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25%
van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal
afspraken gemaakt. De kans dat de RAV deze lokaal overeengekomen prestatieafspraken
niet behaalt is erg klein. Er worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed
heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden
met mogelijke kortingen.

ICT
De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen.
Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van
privacygevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere
veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met
ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen.
Technisch hebben we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm
gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) Van het HSC is
ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt,
waarin o.a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 17
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Persoonlijk levensfasebudget uren
Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het
bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan.
Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen
werk en privé. Vanwege de beheersbaarheid streven we er naar om dit in totaliteit voor de
RAV op het eind van het jaar op maximaal 10.000 uur te houden. In de praktijk lukt dit
niet helemaal, de meerdere uren worden als verplichting op de balans gezet. In het
onderhandelaars-principeakkoord is overeengekomen dat medewerkers deze uren kunnen
omzetten in een persoonlijk budget (geld). De verwachting is dat veel medewerkers
hiervoor zullen kiezen, waardoor het balansrisico van een uren-stuwmeer zal afnemen.

De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om
de risico’s op te vangen.


2.6 Beleidsindicatoren


           Taakveld                     Naam Indicator Eenheid                                 Realisatie
         1 0. Bestuur en ondersteuning Formatie        Fte per 1.000 inwoners                         0,304
         2 0. Bestuur en ondersteuning Bezetting       Fte per 1.000 inwoners                         0,300
         3 0. Bestuur en ondersteuning Apparaatskosten kosten per inwoner                      €      4,96
                                                           kosten als % van totale loonsom +
         4 0. Bestuur en ondersteuning Externe inhuur      totale kosten inhuur externen             4,46%
         5 0. Bestuur en ondersteuning Overhead            % van totale lasten                      14,17%




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                           pagina 18
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>JAARREKENING




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 19
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3        GRONDSLAGEN



3.1      Algemene grondslagen

In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen:
▪   Meldkamer Brabant-Noord;
▪   Meldkamer Midden- en West-Brabant;
▪   Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord;
▪   Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant;
▪   Overige activiteiten.

We maakten de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op
basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld,
nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden.
De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en
winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en
risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht
als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend werden.
Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume
treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op bijvoorbeeld
bij componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De
referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige)
schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen
worden.


3.2      Specifieke grondslagen van waardering

Materiële vaste activa
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, respectievelijk
vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de
verwachte economische gebruiksduur, alsmede verminderd met eventuele bijdragen en
subsidies van derden. De afschrijvingstermijnen zijn:
        •   Grond en terreinen: geen afschrijving
        •   Startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar
        •   Bedrijfsgebouwen: 50 jaar
        •   Verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar
        •   Overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar
        •   Bedrijfsauto’s: 5 jaar
        •   Ambulances: 5 jaar
        •   Medisch instrumentarium levensduur: 5 jaar
        •   Medisch instrumentarium levensduur: 10 jaar
        •   Inventarisgoederen: 10 jaar (inclusief bedrijfsinstallaties met economische
            levensduur van 10 jaar)
        •   Opleidingsmateriaal: 5 jaar
        •   Telefonie en communicatie: 5 jaar
        •   Automatiseringsapparatuur: 3 jaar
        •   Programmatuur: 3 jaar
        •   Automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur).

Financiële vaste activa
Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen,
overige leningen u/g zijn, tenzij hierna anders is vermeld, opgenomen tegen nominale
waarde. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 20
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een
voorziening voor verwachte oninbaarheid.

Liquide middelen
Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen tegen nominale waarde
gewaardeerd en ter vrije beschikking.

Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de bestemmingsreserves (reserve onderhoud
locaties, reserve aanvaardbare kosten (RAK) en reserve reorganisatie) en de algemene
reserve. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget
aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst.

Voorzieningen
De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd.

Langlopende schulden
De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd verminderd met de
gedane aflossing.

Vlottende passiva
De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 21
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>4        BALANS PER 31 DECEMBER 2019
         (na resultaatbestemming)




(in duizenden euro's)
                                                            31-12-2019        31-12-2018


Activa

Vaste Activa
Materiële vaste activa                                     24.922            22.565
Financiële activa                                               0                 0
                                                                    24.922             22.565

Vlottende Activa
Voorraden                                                      0                 1
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter
                                                            7.640            10.696
dan 1 jaar
Liquide middelen                                              145               201
Overlopende activa                                          6.469             6.358
                                                                    14.254             17.256

Totaal activa                                                       39.176            39.821



Passiva

Eigen Vermogen
Algemene reserve                                              902               835
Bestemmingsreserve aanvaardbare kosten                     11.721            10.740
Bestemmingsreserves                                         1.418             1.451
Resultaat                                                    -371             1.047
                                                                    13.670             14.074

Voorzieningen                                                        1.337              1.120

Langlopende Schulden                                                12.500              2.000

Vlottende Passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische
                                                            8.785             8.590
looptijd korter dan 1 jaar
Banksaldo                                                       0                 0
Kasgeldlening                                                   0             5.000
Financieringsoverschot-tekort                               2.884             9.038
                                                                    11.669             22.627

Totaal Passiva                                                      39.176            39.821




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 22
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5         TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2019
(alle bedragen x € 1.000)



5.1      Activa

5.1.1    Vaste activa

Materiële vaste activa


De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:
                                                                                    (in duizenden euro’s)
                                                     Boekwaarde                 Boekwaarde
                                                 per 31-12-2019           per 31-12-2018
Investering met economisch nut                               24.922                  22.565
Totaal                                                       24.922                  22.565


De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:
                                                                                     (in duizenden euro’s)
                                                     Boekwaarde                 Boekwaarde
                                                 per 31-12-2019           per 31-12-2018
Grond/terreinen                                               2.526                   2.341
Bedrijfsgebouwen                                             14.431                  12.094
Inventarissen                                                 2.749                   2.375
Vervoersmiddelen                                              4.692                   5.086
Overige materiele vaste activa                                      524                   668
Totaal                                                       24.922                  22.565

Conform BBV regels mag er gecomprimeerd gepresenteerd worden in de jaarrekening,
vanaf 2017 is dit doorgevoerd.

Er is een flinke toename in investeringen inventarissen doordat post Ulvenhout in 2019 is
opgeleverd.

In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige
investeringen met een economisch nut:
                                                                                     (in duizenden euro’s)

                                    Boekwaarde                       Desinves- Afschrij- Afwaar-    Boekwaarde
                                                    Investeringen
                                       31-12-2018                    teringen vingen deringen       31-12-2019

Grond/terreinen                             2.341             185           0        0          0        2.526

Bedrijfsgebouwen                           12.094            2.784          0      430          0       14.431

Inventarissen                               2.375             673           0      317          0        2.749

Vervoersmiddelen                            5.086            1.499        121     1.772         0        4.692

Overige Materiele vaste activa                668             144           0      288          0           524

Totaal                                     22.565            5.285        121     2.807         0       24.922


Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct
gerelateerd zijn aan de investering. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen
vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                              pagina 23
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Er heeft een verschuiving van 17 k plaatsgevonden doordat er een activum in de categorie
20 jaar afschrijven stond (bedrijfsgebouwen) terwijl dit 10 jaar moet zijn (inventarissen).
Dit is in 2019 gecorrigeerd naar een andere afschrijvingsgroep.

De RAV kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch
nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het
genereren van middelen.


De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in dit overzicht:




                                                              (in duizenden euro’s)
                                                     Beschikbaar          Werkelijk
                                                  gesteld krediet besteed in 2019


Gebouwen/verbouwingen/bedrijfs-
                                                           2.575              2.969
installaties
(Medisch)Inventaris/opleidings-
                                                           1.376                817
materiaal/automatisering
Wagenpark                                                  2.081              1.499


Totaal                                                     6.032              5.285

Bedrijfsgebouwen/verbouwingen/bedrijfsinstallaties
De overschrijding in bedrijfsgebouwen wordt veroorzaakt doordat de investeringen in
Ulvenhout zijn doorgeschoven vanuit vorige jaren, het pand is eind 2019 opgeleverd.

(Medisch) inventaris/opleidingsmaterialen/automatisering
Er is een onderschrijding ontstaan doordat een gedeelte van de automatiseringskosten
zoals narrowcasting, MKA game en opleidingsmateriaal (poppen en camera) en aanschaf
medische apparatuur niet doorgaan en gedeeltelijk worden doorgeschoven naar 2020.
Tevens is de aanschaf van de smartphones voor de ambulances rechtstreeks in de
exploitatie geboekt terwijl deze in de investeringsbegroting was opgenomen.


Wagenpark
Er is een onderschrijding ontstaan doordat de aanschaf van 5 ambulances is
doorgeschoven naar januari 2020.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                              pagina 24
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5.1.2               Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
De vorderingen worden als volgt gespecificeerd:

                                                               Voorziening           Balans-           Balans-
                                            Boekwaarde
                                                                oninbaar-            waarde            waarde
                                            31-12-2019
                                                                  heid             31-12-2019 31-12-2018
Debiteuren overig                                    4.721                  -679         4.042     5.419
Debiteuren openbaar lichaam                              8                     0             8        99
RC verhoudingen met niet financiele
                                                           0                  0                   0                0
instellingen
Overige vorderingen                                      878                  0                 878           190
Uitzettingen in Rijks schatkist met
                                                     2.713                    0            2.713            4.988
rentetypische looptijd < 1 jaar
Totaal                                               8.319                  -679           7.640          10.696




Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar

                                            Kwartaal 1         Kwartaal 2          Kwartaal 3         Kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
                                        €        112.533   €        160.695    €        135.129   €        150.170
aangehouden middelen

Drempelbedrag                           €        469.658   €        469.658    €        469.658   €        469.658
Ruimte onder het drempelbedrag          €        357.125   €        308.963    €        334.528   €        319.487
Overschrijding van het drempelbedrag    €            -     €            -      €            -     €            -



Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist
aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang.
Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500
miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75
miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het
drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000.

Het drempelbedrag bedraagt € 469.658 (0,75% van een begrotingstotaal van
€ 62.621.000). Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding op het drempelbedrag
plaatsgevonden.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                  pagina 25
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Liquide middelen
De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd:

                                              Boekwaarde Boekwaarde
                                               31-12-2019         31-12-2018
Kassaldi                                                     3                    2
Banksaldi                                                  143               199


Totaal                                                     145               202

Overlopende activa
De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:

                                              Boekwaarde Boekwaarde
                                               31-12-2019 31-12-2018
Voorschotten                                                49                56
Nog te factureren omzet                                5.973                5.685
Vooruitbetaalde bedragen                                   447               617
Totaal                                                 6.469                6.358



5.2      Passiva

5.2.1    Vaste passiva

Eigen vermogen
Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd:

                                                A*               B*                   C*     D*    E*
                                             1000 €          1000 €                   €      €    1000 €
Algemene reserves
Algemene bedrijfsreserve                             835               67   (I)                         902

Bestemmingsreserves

Onderhoud locaties                                 709                      (I)        -33             676
Res. aanvaardbare kosten      MKA BN               305                -49   (I)                        256
Res. aanvaardbare kosten      MKA MWB            1.192                287   (I)                      1.479
Res. aanvaardbare kosten      RAV BN             4.580                 63   (I)                      4.643
Res. aanvaardbare kosten      RAV MWB            4.663                679   (I)                      5.342

Res. reorganisatie                                   742                                                742

Resultaat 2019                                                                                          -371

Totaal eigen vermogen                           13.026            1.047                -33          13.669


  A)  Het saldo aan het begin van het begrotingsjaar 2019
  B)  De toevoeging of onttrekking uit hoofde van het voorgaande boekjaar
  C)  De toevoeging of onttrekking bij het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
  D)  De vermindering in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke
      bestemmingsreserve is gevormd
  E) Het saldo aan het einde van het begrotingsjaar 2019
  (I) = Incidenteel
  (S) = Structureel


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                            pagina 26
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Een gespecificeerd overzicht van de reserves is opgenomen in bijlage 2: “Staat van
reserves en voorzieningen”.

Bestemmingsreserves

Reserve aanvaardbare kosten (RAK)
De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten
en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. De RAK wordt gebruikt als schommelfonds
om effecten door de jaren heen op te vangen.

Reserve reorganisatie
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of
regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q.
bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden
gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar
10.

Reserve onderhoud locaties
Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken van huisvesting gerelateerde kosten als
ook onderhoud. Er worden b.v. groot schilderwerk en vervanging dak uit betaald.

Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2019 staat in het overzicht hieronder:

                                                                                     (in duizenden euro’s)
                                       Boekwaarde                                  Aan-   Boekwaarde
                                                           Toevoeging   Vrijval
                                       31-12-2018                                 wending 31-12-2019


Voorziening verlofsaldi                         1.120             217                             1.337
Voorziening personele
                                                     0                                                 0
knelpunten
Totaal                                          1.120             217        0          0         1.337
In de kolom Vrijval staan de bedragen die vrijvallen ten gunste van de rekening van baten
en lasten. Alle toevoegingen en aanwendingen van de voorzieningen lopen via de
exploitatie.


Voorziening verlofsaldi
Met ingang van 2013 worden er PLB- (Persoonlijk Levensfase Budget) uren beschikbaar
gesteld die de werknemer in 5 jaar kan opnemen. Gemiddeld worden er per jaar 10.000
uren opgenomen. Alle PLB uren boven 10.000 uur zijn opgenomen in de voorziening. Deze
10.000 uur is gebaseerd op het opgenomen gemiddelde PLB uren
berekend over de laatste 3 jaren.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                        pagina 27
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>5.2.2    Vlottende passiva


Onder de vlottende passiva is opgenomen:

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Het verloop van de vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
betreft een schuld aan binnenlandse banken en is als volgt:

                                          Opgenomen
                                           leningen
                                              €
Boekwaarde 31-12-2018                      2.000.000
Opgenomen leningen 2019                   11.000.000
Aflossingen 2019                             500.000

Boekwaarde 31-12-2019                     12.500.000



Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt:


                                                              Boekwaarde        Boekwaarde

                                                               31-12-2019        31-12-2018
Crediteuren                                                           3.019                 3.354
loonheffing en sociale premies                                        2.803                 2.838
BTW                                                                       63                  71
banksaldi                                                                  0                   0
Kasgeldlening                                                              0                5.000
RC verhoudingen met niet financiele
                                                                          45                 133
instellingen
Overige schulden                                                      2.855                 2.194
Totaal                                                                8.785             13.590




Financieringstekort/-overschot
Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget
aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte
vergoedingen voor ambulancediensten en –verrichtingen ter dekking van het budget.

Nog in tarieven te verrekenen:



                                                                                            2012 tm
MKA/RAV Brabant Noord                             2019      2018       2017      2016        2015      Totaal

Saldo per begin boekjaar RAV                  2.856.779                                                2.856.779
correctie nacalc. Nittv                                                                                        -
Financieringsverschil boekjaar RAV            1.499.843                                 -              1.499.843
Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA      -1.101.941   -36.473   -434.486   -1.599.650    37.381   -3.135.169

Saldo per 31-12-2019                          3.254.681   -36.473   -434.486   -1.599.650    37.381   1.221.453




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                               pagina 28
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>                                                                                            2012 tm
MKA/RAV Midden West Brabant                    2019       2018        2.017      2016        2015       Totaal

Saldo per begin boekjaar RAV              6.181.027                                                     6.181.027
correctie nacalc. Nittv                                                                                         -
Financieringsverschil boekjaar RAV         8.750.293                                                    8.750.293
Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA   -7.369.112   -446.727   -1.407.579   -4.045.641       -10   -13.269.069

Saldo per 31-12-2019                      7.562.208    -446.727   -1.407.579   -4.045.641       -10    1.662.251


In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV € 2.883.704,=.

In bovenstaand rapport wordt het financieringsverschil in beeld gebracht.
Met het financieringsverschil boekjaar wordt aangegeven wat we over het lopend jaar
moeten gaan terugbetalen. Tevens wordt aangegeven wat er is terugbetaald in het lopende
jaar.
Het saldo per 31 december 2019 is het totaal bedrag wat nog terug betaald moet worden
aan de zorgverzekeraar.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                pagina 29
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>6        NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN


Door de RAV zijn langlopende verplichtingen aangegaan voor een jaarbedrag van
€ 809.805 en een totaalbedrag van € 6.733.324.



Niet uit de balans blijkende verplichtingen 2019
                                                                                      jaren tm
Huurcontract                           looptijd        jaarbedrag                  einde looptijd
bij de post:                        huurcontract           huur     verplichting       1-1-2020
Bergen op Zoom                        30-6-2027              90.084     675.510             7,5
Bergen op Zoom (garage)               30-6-2027               3.449        1.724            0,5
Den Bosch                            31-12-2055             115.424   3.182.905            36,0
Etten-Leur                            31-5-2024              17.879       78.962            4,4
Gilze                                 30-6-2023              11.879       41.527            3,5
Grave/Velp                           31-12-2020              18.996       18.996            1,0
Haps                                   1-3-2037              56.233     965.816            17,2
Breda Noord, Hoeksteen                31-8-2021              46.128       76.838            1,7
Breda, Minervum 7160-A                 1-2-2023              13.794       13.794            1,0
Breda, minervum 7156                   1-9-2022              13.794       13.794            1,0
Hoogerheide                           31-5-2024               7.195       31.776            4,4
Mill/St.Hubert                         1-1-2100              10.439        5.220            0,5
Moerdijk/Zevenbergen                  18-3-2022              29.659       65.574            2,2
O'hout                                 1-1-2100               1.800          450            0,3
Oisterwijk                             1-1-2100              13.800        3.450            0,3
Raamsdonksveer                         1-5-2022               5.197       12.116            2,3
R'daal-Noord                         31-12-2021              14.386       28.773            2,0
Rijsbergen                             1-1-2100              15.865       15.865            1,0
Tilburg-Noord                        24-12-2032               2.211       28.713           13,0
Tilburg-Pallasstraat                 31-12-2023              19.200       76.800            4,0
Tilburg-Zuid                         24-12-2032               1.611       20.928           13,0
Veghel                                 1-1-2100              33.349       33.349            1,0
Waalwijk                             15-10-2031              99.403   1.172.413            11,8

opdracht verstrekt:
laatste termijnbetaling voor Ulvenhout                     148.562      148.562
meerwerk Ulvenhout                                          19.469       19.469
Loyalis Schade                                             143.000      143.000

totaal                                                     952.805   6.876.324


Indien er een einddatum genoemd wordt dan geldt de opzegtermijn pas vanaf die datum.
Tenzij er 1-1-2100 staat, dit betekent "onbepaalde tijd" met in achtneming van de
opzegtermijn. Bij locaties met looptijd 1-1-2100 is dan ook alleen de opzegtermijn
als verplichting meegenomen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                 pagina 30
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>      7               WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN

      Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-
      publieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de
      volgende op GR RAV Brabant MWN van toepassing zijnde regelgeving: bezoldigingsmaxima
      topfunctionarissen zorg en jeugdhulp. De RAV Brabant MWN val in klasse IV

      Het bezoldigingsmaximum in 2019 voor GR RAV Brabant MWN is € 179.000,=. Het
      weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato
      van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens voor de duur) van het dienstverband,
      waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan
      1,0 fte.

      Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in
      2019 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of
      waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of
      had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2019 geen ontslaguitkeringen aan overige
      functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.


                                   Informatie Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WNT) 2019
                                                                                                                                                      omvang
                                                                                      Belastbare Belastbare                         duur van          van het
                                   Top-     Dienst-             Beloningen Beloningen onkosten- onkosten-                          het dienst-       dienstver (herreken
                                   functio- betrek              betaalbaar betaalbaar vergoeding vergoeding   Totale      Totale verband in           band in de) WNT
Naam / functie                     naris king Beloning Beloning op termijn op termijn     en         en     bezoldiging bezoldiging het jaar          het jaar   norm
                                                     €          €        €          €          €          €          €         €       in dagen         fte        €
                                                   2019       2018      2019       2018      2019       2018       2019      2018
Directie
Directeur RAV
G.T.B. Jacobs                         ja    ja    138.040     133.995    20.373     18.201          -          -   158.413   152.196           365            1   179.000

Dagelijks Bestuur
Mevrouw M. Hendrickx, voorzitter      ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        26.850
Mevrouw. L. Poppe-de Looff            ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer. A. Theunis                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw M. Haagh                      ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer E. Witlox                     ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer. W. Hillenaar                 ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw A. van de Ven                 ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900

Algemeen bestuur
De heer P.J. van der Ven              ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer T. Braspenning                ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer N. Sommen                     ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer A. Harijgens                  ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer R.E.S. van Moorselaar         ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer P.M.J.H. Bos                  ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw W. Hendriks - van Haren       ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw J.C. Lestrade-Brouwer         ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw M. Haagh - Reijne             ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer W.A.G. Hillenaar              ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
mevrouw P. Lepolder                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer J.G.M. Vissers                ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer F. Vrolijk                    ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer A. de Jongh                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer J. Boelhouwer                 ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw M. Immink                     ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer D.B. Joosten                  ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw A.L.M. Verschuren             ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw J. Vonk-Vedder                ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer P. van Steen                  ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer H. Nuijten                    ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer M. Böhmer                     ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw J. van Aart                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer R. Compagne                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer E. van Daal                   ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer E. Schoneveld                 ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
Mevrouw S. Vatta                      ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900
De heer C. Piena                      ja    nee           -                    -                    -                                    nvt            nvt        17.900




      Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                      pagina 31
      Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>                                   Informatie Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (WNT) 2019
                                                                                                                                                  omvang
                                                                                      Belastbare Belastbare                         duur van      van het
                                   Top-     Dienst-             Beloningen Beloningen onkosten- onkosten-                          het dienst-   dienstver (herreken
                                   functio- betrek              betaalbaar betaalbaar vergoeding vergoeding   Totale      Totale verband in       band in de) WNT
Naam / functie                     naris king Beloning Beloning op termijn op termijn     en         en     bezoldiging bezoldiging het jaar      het jaar   norm
                                                     €          €      €          €           €          €         €          €      in dagen       fte        €
                                                   2019       2018    2019       2018       2019       2018      2019       2018

De heer T. van Kessel                 ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw K. Koenraad                   ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw S. Breedveld                  ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer U. Kâhya                      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer H. Driessen                   ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
de heer P. Raaijmakers                ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer K. Krook                      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer R. Dols                       ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer G. van Heeswijk               ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw S.I.S. Heijboer-Klapwijk      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw D. Odabasi                    ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.M.A. van Agtmaal            ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer T. Zopfi                      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw C. Janssen-Jansen             ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.C.M. Vermeer                ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw Y. Kammeijer-Luycks           ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J. Glastra van Loon           ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer P.C.A.R. Panis                ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J. van Oosterhout             ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer A.P.M.A. Schouw               ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer H. van de Ven                 ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw A. Henisch                    ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.E.P.M. van den Brandt       ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.C.M. Paantjens              ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw M. Mulder                     ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer B.J.A. Roks                   ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer P.H. Jonkergouw               ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer E. Witlox                     ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer P. Smit                       ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
Mevrouw M. Witte                      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer P. Kagie                      ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.T. Raemaekers               ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer A. van den Dungen             ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer C.J.M. van Geel               ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
de heer J.M.A. Kokke                  ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer H. Brekelmans                 ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900
De heer J.M. Aarts                    ja    nee           -                  -                     -                                    nvt         nvt       17.900




           Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                                pagina 32
           Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>8        OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2019




                                                  Realisatie        Begroting           Realisatie
                                                     2019            2019                 2018
                                                       €               €                    €


Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                           58.463.680        59.196.196          53.057.545
Overige opbrengsten                                  4.018.746        3.064.746           3.969.966
Aanwending voorzieningen                                        -               -           37.914
Som der bedrijfsopbrengsten                       62.482.426        62.260.942          57.065.425


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                       40.705.514        41.231.670          36.481.054
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen              3.389.635        2.679.295           3.103.557
Personeel derden                                     1.895.850        1.929.969           1.725.363
Overige personeelskosten                             3.167.948        3.322.131           2.328.044
Kapitaallasten                                       2.806.795        3.021.277           2.789.171
Huisvestingskosten                                   1.632.948        1.645.500           1.608.883
Doorbelasting Het Service C entrum                   1.504.433        1.523.773           1.614.814
Doorbelasting GGD                                           6.530          8.353                6.600
Toevoeging voorzieningen                               217.135                  -          237.774
Overige bedrijfskosten                               7.462.687        6.797.973           6.015.664
Som der bedrijfslasten                            62.789.475        62.159.941          55.910.924


                                                    -307.049           101.001      -    1.154.501


Financiële baten en lasten                            -96.313          -171.001            -117.318
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                     -403.362           -70.000           1.037.183


Mutatie algemene reserve                                        -
Mutatie bestemmingsreserve                                 32.729       70.000              10.227
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                             -


GEREALISEERD RESULTAAT                                -370.633                  -         1.047.410




Voorgesteld wordt om het gerealiseerde resultaat van € 370.633,= te
bestemmen/onttrekken zoals aangegeven bij de resultaatbestemming.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                    pagina 33
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>9          TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2019



Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een
toelichting.

(I = incidenteel, S = structureel)
Financiële gang van zaken in 2019

Baten en lasten

(in duizenden euro's)
                                                Realisatie 2019              Begroting na                 Realisatie 2018
                                                                             wijziging 2019
                                               Lasten         Baten        Lasten           Baten        Lasten    Baten
Volksgezondheid/Ambulancezorg                    53.556         62.367         54.518         62.242     49.548     56.889
Overhead                                          8.844                0        7.793                0    7.571         230
Mutatie reserves                                         0            33            0               69        0             0
 Totaal resultaat                                62.400         62.400         62.311         62.311     57.119     57.119



                                          Realisatie          Begroting             Begroting                Verschil
                                                             na wijziging       voor wijziging
                                             2019               2019                    2019
Gefactureerde opbrengsten                     68.713                  59.196                55.528                  9.517
Mutatie financierings-
                                             -10.250                                                              -10.250
overschot/tekort
Opbrengsten uit Tarieven                      58.463                  59.196                55.528                   -733
Overige Opbrengsten                             4.019                  3.065                  3.186                   954
Vrijval Voorzieningen                                0                                                                      0
Totaal                                        62.482                  62.261                58.714                    221



Wettelijk aanvaardbaar budget 2019
De onderschrijding van -€ 733.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget is voor Spreiding en Beschikbaarheid ad -€ 560.000
(I), omdat de paraatheid minder wordt uitgebreid dan begroot. Het blijft moeilijk om
voldoende verpleegkundige aan te nemen. Verder is er minder budget vanuit de vrije
marge regeling noodzakelijk geweest omdat er minder kosten zijn gemaakt dan begroot
voor de initiële opleiding van HBO Verpleegkundige tot Ambulanceverpleegkundige ad -€
222.000 (I).

Overige opbrengsten
De opbrengsten zijn +€ 954.000 hoger dan begroot, dit wordt o.a. veroorzaakt door:
   •   gerealiseerde boekwinst ad +€ 30.000 (I);
   •   hogere opbrengst ten behoeve van de GHOR door nieuw afgesloten DVO ad +€
       115.000; (S)
   •   meer ontvangsten van ministerie van VWS betreffende FLO (Functioneel Leeftijds
       Ontslag) ad +€ 597.000;(I)
   •   hogere detacheringsopbrengsten ad + € 50.000(I).


De specificatie van de post baten is als volgt:




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                          pagina 34
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                                                                                 Incidenteel
                                          Realisatie        Begroting           Begroting
                                                                                                gerealiseerd
                                                           na wijziging       voor wijziging

                                             2019             2019                2019          in boekjaar

Opbrengsten uit Tarieven                      58.463             59.196              55.528           -1.814
Overige Opbrengsten                             4.019             3.065               3.186              993
Vrijval Voorzieningen                               0                     0                 0
Totaal                                        62.482             62.261              58.714             -821




De specificatie van de post lasten is als volgt:

                                          Realisatie        Begroting           Begroting         Verschil
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                             2019             2019                2019
Salarissen en Sociale Lasten                  40.585             41.232              39.769             -647
FLO kosten                                      3.390             2.679               2.660              711
Personeel Derden                                1.896             1.930                  335                 -34
Overige Personeelskosten                        3.286             3.322               2.798                  -36
Kapitaallasten                                  2.903             3.193               3.725             -290
Huisvestingkosten                               1.633             1.646               1.718                  -13
Toevoeging Voorzieningen                          217                     0                 0            217
Toevoeging/onttrekking aan
                                                  -33                -70                    0                37
reserves
Overige Bedrijfskosten                          7.465             6.798               6.333              667
Kosten Hét Service Centrum/GGD                  1.511             1.532               1.488                  -21
Totaal                                        62.853             62.262              58.826              591



Salarissen
De onderschrijding van -€ 647.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt
doordat:

    -    een onderbezetting van 7,35 fte van de begrote formatie ad - € 405.000 (I) bij de
         RAV Midden- en West-Brabant en de RAV Brabant-Noord. (I). Dit wordt onder
         veroorzaakt doordat het nog steeds moeilijk is om verpleegkundige te werven.
         Hierdoor konden de begrote paraatheiduitbreidingen niet volledig gerealiseerd
         worden. Het budget aanvaardbare kosten is daarom ook verlaagd (zie baten).
         Slechts gedeeltelijk kan de onderbezette vaste formatie ingevuld worden met
         uitzendkrachten;
    -    er 2.8 fte minder bij de meldkamer Midden- en West-Brabant en Brabant Noord
         aan vaste formatie ingezet is dan begroot: - €204.000 (I); De personele formatie
         bij MKA MWB staat flink onder druk;
    -    de kosten door CAO stijging bedrijfsbureau zijn hoger dan begroot ad +€ 62.000;
    -    niet begrote ontvangen uitkering UWV gelden ad -€ 110.000.


FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan verwacht, medewerkers blijven langer doorwerken dan
verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS. (I)


Overige personeelskosten

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                             pagina 35
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>De onderschrijding ad -€36.000 wordt grotendeels veroorzaakt doordat de
opleidingskosten lager uitvallen dan begroot. Daarentegen zijn er wel hogere kosten woon-
werk verkeer en dienstreizen.

Kapitaallasten
De onderschrijding van -€ 290.000 wordt voornamelijk veroorzaakt doordat de
ambulances, brancards en opleidingspoppen later zijn aangeschaft dan begroot (I).

Toevoeging voorzieningen
In 2019 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget. (I)

Overige bedrijfskosten
De overschrijding van +€ 667.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door:
   •   lagere automatiseringskosten (onderhoud software, en aanschaf hardware);
   •   lagere kosten wagenpark doordat er minder onderhoud nodig was;
   •   hogere medische bedrijfskosten;
   •   meer diensten derden vanwege extra kosten versterking AED Netwerk binnen de
       gemeenten;
   •   hogere kosten oninbare debiteuren.




Incidenteel:

De specificatie van de post lasten is als volgt:
                                                                                                 Incidenteel
                                          Realisatie        Begroting           Begroting
                                                                                                gerealiseerd
                                                           na wijziging       voor wijziging
                                             2019             2019                2019          in boekjaar
Salarissen en Sociale Lasten                  40.585             41.232              39.769             -609
FLO kosten                                      3.390             2.679               2.660              598
Personeel Derden                                1.896             1.930                  335              34
Overige Personeelskosten                        3.286             3.322               2.798              -36
Kapitaallasten                                  2.903             3.193               3.725             -290
Huisvestingkosten                               1.633             1.646               1.718
Toevoeging Voorzieningen                          217                     0                 0            217
Toevoeging/onttrekking aan
                                                  -33                -70                    0
reserves
Overige Bedrijfskosten                          7.465             6.798               6.333              647
Kosten Hét Service Centrum/GGD                  1.511             1.532               1.488               21
Totaal                                        62.853             62.262              58.826              582




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                             pagina 36
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 370.633 negatief ten opzichte van een
begroot resultaat van € 0. In onderstaande tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.



 (in duizenden euro's)                                                     Verschil
 RAV Brabant Midden-West-Noord                                           realisatie-
                                                                         begroting
 Opbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                                                     -733
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                     -
 Overige opbrengsten                                                           954
 Aanwending voorzieningen                                                        -
 Som der bedrijfsopbrengsten                                                   221

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                                 -525
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                       711
 Personeel derden                                                              -35
 Overige personeelskosten                                                     -156
 Kapitaallasten                                                               -214
 Huisvestingskosten                                                            -13
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                         -21
 Toevoeging voorzieningen                                                      218
 Overige bedrijfskosten                                                        666
 Financiële baten en lasten                                                    -38

 Som der bedrijfslasten                                                        593

 Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                  -371




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 37
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Overzicht naar taakvelden



 (in duizenden euro's)
Taakveld                                                   Realisatie 2019           Begroting na
                                                                                     wijziging 2019
                                                           Lasten     Baten        Lasten           Baten


 0.1 Bestuur                                                    62             0             89              0
 0.10 Mutatie reserves                                                        33              0             69
 0.11 Resutaat van de rekening van baten en lasten            -370             0              0              0
 0.4 Overhead                                                8.844             0        7.793                0
 0.5 Treasury                                                   96             0            171              0
0.8 overige baten en lasten
                                                              8.632           33        8.053               69

 7.1 Volksgezondheid/Ambulancezorg                          53.768      62.367        54.258          62.242


 Totaal resultaat                                           62.400      62.400        62.311          62.311




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                            pagina 38
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>10       OVERIGE GEGEVENS



10.1     Resultaatbestemming

Het exploitatieresultaat van de GR RAV Brabant Midden-West-Noord bedraagt
€ 370.633,= negatief. Ten aanzien van de resultaten op afdelingsniveau worden de
volgende voorstellen gedaan.


Meldkamer Brabant-Noord
Onttrekking aan de RAK                                                 €      142.583,=


Meldkamer Midden- en West-Brabant
Dotatie aan de RAK                                                     €       32.419,=

RAV Brabant-Noord
Onttrekking aan de RAK                                                 €      364.266,=


RAV Midden- en West-Brabant
Dotatie aan de RAK                                                     €      103.797,=




Totaal                                                                 €     370.633,=




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 39
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>10.2     Bestuursverklaring

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale
Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord verklaart hierbij dat het jaarverslag
2019 naar waarheid en in overeenstemming met de richtlijnen is opgesteld.

Alle verplichtingen zijn in het jaarverslag verwerkt en/of toegelicht. Voor zover van
toepassing zijn voor alle belangrijke risico’s, voortvloeiende uit de in de periode vóór
31 december 2019 aangegane transacties respectievelijk op die datum bestaande
situaties, toereikende voorzieningen gevormd. Na balansdatum hebben zich geen
gebeurtenissen voorgedaan die aanpassing van het jaarverslag zouden vereisen, of die
vermeld zouden moeten worden bij de overige gegevens.

Den Bosch, 8 april 2020



Mevrouw M. Hendrickx, voorzitter


Mevrouw L.C. Poppe - De Looff, vice voorzitter


De heer A.A.B. Theunis, portefeuille financiën


Mevrouw M. Haagh


De heer W. Hillenaar




Vaststellen ontwerp financieel jaarverslag 2019 RAV Brabant MWN
In overeenstemming met de Regeling is het ontwerp financieel jaarverslag door het
Dagelijks Bestuur in haar vergadering van 8 april 2020 vastgesteld.

Vaststellen financieel jaarverslag 2019 RAV Brabant MWN
Het jaarverslag 2018 is conform artikel 23 lid 2 van de Gemeenschappelijke Regeling
Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord vastgesteld door het
Algemeen Bestuur in haar vergadering van 2 juli 2020.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 40
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>10.3     Gebeurtenissen na balansdatum


Coronacrisis (COVID-19)
Deze jaarstukken zijn opgemaakt in maart 2020. Op 26 februari 2020 vervoerde de RAV
Brabant Midden-West-Noord de eerste met COVID-19 besmette patiënt in Nederland naar
het ziekenhuis in Tilburg. De dagen daarna volgde de besmettingen elkaar in snel tempo
op, en werd Brabant het epicentrum van de Corona-pandemie in Nederland.
De RAV Brabant Midden-West-Noord is goed voorbereid op het omgaan met crisissituaties
en rampen, RAV-medewerkers worden hier structureel op getraind. Eind februari werden
de bestaande crisisplannen uit de kast getrokken en werd een CBT (crisisbeleidsteam) in
het leven geroepen.
De effecten van deze crisis voor onze reguliere werkzaamheden en voor onze financiën zijn
nog niet te overzien op moment van schrijven. Een aantal dingen weten we wel al zeker.

De crisis heeft een groot effect op onze reguliere dienstverlening. Het ritaanbod is fors
gestegen, zowel van Coronabesmette patiënten naar het ziekenhuis, als van
overplaatsingen vanuit de Brabantse ziekenhuizen naar elders in het land. Om het
verhoogde aanbod van ritten te kunnen verwerken hebben we de paraatheid verhoogd.
Ook de aard van de hulpverleningen is veranderd: om de veiligheid van onze medewerkers
te waarborgen moet in veel gevallen gebruik gemaakt worden van PBM (persoonlijke
beschermingsmiddelen) en moeten ambulances na elke ‘verdachte’ rit schoongemaakt
worden. Hierdoor neemt de gemiddelde duur van de hulpverlening toe. Dit alles legt een
grote druk op capaciteit en beschikbaarheid. De uitval van onze eigen medewerkers door
ziekte of quarantaine draagt hier nog aan bij.

Kostenverhogende effecten van de crisis die zich nu al voordoen:
•  Verhogen van de paraatheid: extra inzet van personeel, materiaal en middelen;
•  Verhoogd ziekteverzuim: meer overwerk door eigen personeel en inzet van
   uitzendkrachten;
•  Extreem hoog verbruik van PBM (persoonlijke beschermingsmiddelen): extra kosten
   voor aanschaf en distributie.

Mogelijke kostenverhogende effecten in de nabije toekomst:
•  Langere ritduur en verhoogd ritaanbod: verslechtering van de prestaties in de
   crisisperiode die niet meer kan worden goedgemaakt in de rest van het jaar, waardoor
   de prestatieafspraak van 2020 niet behaald wordt;
•  Fysieke en geestelijke overbelasting van onze medewerkers: kosten voor psychische
   ondersteuning personeel en vervangingskosten bij uitval.

De reguliere financiering is geborgd, maar de crisissituatie brengt veel extra kosten met
zich mee. Hiervoor is op dit moment nog geen extra dekking, maar aangezien er sprake is
van een landelijk probleem verwachten wij dat er landelijke dekking voor de extra kosten
zal komen. Verder is onze reservepositie voldoende om financieel niet in de problemen te
raken. Wij houden bij welke extra kosten wij maken die specifiek verband houden met de
Coronacrisis.

Wij zullen de manier waarop wij onze taken hebben uitgevoerd ten tijde van deze crisis
goed evalueren. De lessen die we daaruit trekken gebruiken we voor de verdere
ontwikkeling van die rol.
De ontwikkelingen rondom bovengenoemde zaken houden we nauwlettend in de gaten.
Bovendien leggen wij hierover verantwoording af in het jaarverslag en de jaarrekening
over 2020, en waar nodig ook op andere manieren.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 41
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>10.4     Controleverklaring van de onafhankelijke accountant




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord       pagina 42
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 43
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 44
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord   pagina 45
Jaarstukken 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>BIJLAGEN

Bijlage   1    Staat van vaste activa                                                   47
Bijlage   2    Staat van reserves en voorzieningen                                      49
Bijlage   3    Staat van langlopende leningen                                           50
Bijlage   4    Bestuurssamenstelling                                                    51
Bijlage   5    Outputrapportage                                                         53
Bijlage   6    Specificatie financieringsverschil                                       57
Bijlage   7    Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum                               58
Bijlage   8    Overzicht van baten en lasten over 2019 per afdeling                     59
Bijlage   9    Overzicht van baten en lasten over 2019 MKA Brabant-Noord                60
Bijlage   10   Overzicht van baten en lasten over 2019 MKA Midden- en West-Brabant      63
Bijlage   11   Overzicht van baten en lasten over 2019 RAV Brabant-Noord                66
Bijlage   12   Overzicht van baten en lasten over 2019 RAV Midden- en West-Brabant      69
Bijlage   13   Begrotingsrechtmatigheid 2019                                            73




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                    pagina 46
Jaarstukken 2019 bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Bijlage 1         Staat van vaste activa

                                                                       Inves-     Desinves-
       Omschrijving van de                            Aanschaf                                  Aanschaf        Cumulatieve       Afschrijvings     Vrijval       Boekwaarde    Boekwaarde
                                                                      teringen     teringen
       Kapitaalsuitgaven                               waarde                                    waarde         afschrijvingen       kosten       afschrijving      begin         einde
                                                     begin 2019        2019         2019       einde 2019        begin 2019          2019            2019           2019          2019

       RAV Brabant Noord
2100   Gronden en terreinen                             1.045.054            0            0      1.045.054                   0                0             0       1.045.054     1.045.054
2200   Gebouwen                                         3.623.702            0            0      3.623.702             371.392           72.457             0       3.252.311     3.179.854
2225   Bijkomende bouwkosten                              176.760            0            0        176.760              17.237            4.419             0         159.522       155.103
2250   Verbouwingen                                       137.362       42.616            0        179.978              15.731            8.294             0         121.631       155.953
2300   Bedrijfsinstallaties/ Installaties gebouwen      1.203.151            0            0      1.203.151             320.758           67.222             0         882.393       815.171
2400   Bedrijfsauto                                       394.673       18.000            0        412.673             327.616           24.922             0          67.057        60.135
2410   Ambulances                                       3.537.027      549.450      246.135      3.840.342           1.743.522          624.462       246.135       1.793.505     1.718.492
2500   Inventaris                                         349.328       26.655        3.881        372.103             127.552           34.050         3.881         221.776       214.381
2510   Medische inventaris                              1.659.678      160.802            0      1.820.480             920.183           87.715             0         739.495       812.582
2540   Telefonie/communicatie app.                         95.120            0        4.084         91.036              19.586           18.214         4.084          75.533        57.319
2541   Opleidingsmateriaal                                183.571      105.416            0        288.987              81.317           43.421             0         102.254       164.249
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                     52.859            0            0         52.859              44.283            8.576             0           8.576             0
2580   C-2000 randapparatuur                               39.675            0            0         39.675              28.075           11.090             0          11.600           510
2600   Automatisering (hardware)                          134.859            0        7.326        127.533              66.610           34.891         7.326          68.248        33.357
       Totaal RAV Brabant Noord :                     12.632.818      902.938      261.425     13.274.332           4.083.863        1.039.732       261.425       8.548.955     8.412.161

     MKA Brabant Noord
2600 Automatisering (hardware)                                    0           0            0                0                 0               0               0             0             0
     Totaal MKA Brabant Noord :                                   0           0            0                0                 0               0               0             0             0

       RAV Midden/West Brabant
2100   Gronden en terreinen                             1.296.436   184.913               0      1.481.349                   0                0             0       1.296.436     1.481.349
2200   Gebouwen                                         6.600.178 1.422.220               0      8.022.398             962.837          129.301             0       5.637.341     6.930.260
2225   Bijkomende bouwkosten                              704.526   139.063               0        843.588             108.526           14.347             0         595.999       720.716
2250   Verbouwingen                                       660.005         0               0        660.005             250.965           33.000             0         409.040       376.039
2300   Bedrijfsinstallaties/ Installaties gebouwen      1.657.144 1.179.558          46.742      2.789.960             638.286          100.561        46.742       1.018.858     2.097.855
2400   Bedrijfsauto                                       647.548         0               0        647.548             546.849           47.732             0         100.699        52.967
2410   Ambulances                                       5.773.579   837.587         239.851      6.371.315           2.807.204        1.047.208       239.851       2.966.375     2.756.755
2500   Inventaris                                         400.454   205.005          12.391        593.069             256.703           38.411        12.391         143.752       310.346
2510   Medische inventaris                              2.851.782   280.856               0      3.132.638           1.584.691          153.850             0       1.267.091     1.394.097
2540   Telefonie/communicatie app.                        121.575         0               0        121.575              13.771           23.101             0         107.804        84.703
2541   Opleidingsmateriaal                                177.372    38.732               0        216.104              86.597           38.830             0          90.775        90.677
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier                     90.942         0               0         90.942              76.136           14.806             0          14.806             0
2580   C-2000 randapparatuur                               61.332         0               0         61.332              45.138           16.194             0          16.194             0
2600   Automatisering (hardware)                          208.093         0               0        208.093              93.382           56.942             0         114.711        57.768
       Totaal RAV Midden/West Brabant :               21.250.965 4.287.935         298.983     25.239.917           7.471.085        1.714.283       298.983      13.779.880    16.353.532




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                          pagina 47
Jaarstukken 2019 bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>                                                         Inves-     Desinves-
       Omschrijving van de                Aanschaf                               Aanschaf      Cumulatieve     Afschrijvings     Vrijval      Boekwaarde    Boekwaarde
                                                        teringen     teringen
       Kapitaalsuitgaven                   waarde                                 waarde      afschrijvingen      kosten       afschrijving     begin         einde
                                         begin 2019      2019         2019      einde 2019     begin 2019         2019            2019          2019          2019
     MKA Midden/West Brabant
2400 Bedrijfsauto                                   0      18.000           0        18.000                0             300             0              0        17.700
2500 Inventaris                                     0           0           0             0                0               0             0              0             0
2600 Automatisering (hardware)                 17.191           0      17.191             0           14.387           2.804        17.191          2.804             0
     Totaal MKA Midden/West Brabant :         17.191      18.000      17.191        18.000           14.387           3.104        17.191          2.804        17.700

     Bedrijfsbureau algemeen
2400 Bedrijfsauto                             147.837      75.865      40.635       183.067          104.911          27.860        35.217         42.926        85.513
2500 Inventaris                                25.229           0           0        25.229            5.256           2.523             0         19.973        17.450
2600 Automatisering (hardware)                252.803           0           0       252.803          198.141          19.292             0         54.662        35.369
     Totaal Bedrijfsbureau algemeen :        425.868      75.865      40.635       461.098          308.308          49.675        35.217        117.560       138.332

       Overige activiteiten/algemeen
2400   Bedrijfsauto                           209.862           0     209.862             0           94.438               0        94.438        115.424             0
2510   Medische inventaris                     10.250           0           0        10.250           10.250               0             0              0             0
2550   Navigatie/Digitaal ritformulier              0           0           0             0                0               0             0              0             0
2580   C-2000 randapparatuur                        0           0           0             0                0               0             0              0             0
       Overige activiteiten/algemeen :       220.112            0    209.862        10.250          104.688                0       94.438        115.424              0

       TOTAAL                             34.546.954 5.284.739       828.096    39.003.596      11.982.331        2.806.795       707.255     22.564.623    24.921.725




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                           pagina 48
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Bijlage 2      Staat van reserves en voorzieningen

 Naam                                Saldo aan het  Resultaat- Verm eerderingen        Overige        Verm inderingen              Overige       Saldo aan het
                                     begin van het bestem m ing t.l.v. exploitatie verm eerderingen   t.g.v. exploitatie       verm inderingen   einde van het
                                      dienstjaar                                                                                                  dienstjaar
                                      01.01.2019      2018           in 2019           in 2019             in 2019                 in 2019        31.12.2019



 Reserves

 Algemene reserve
 Algemene bedrijfsreserve                 835.181      67.145                                                                                          902.326
 Subtotaal algemene reserve               835.181      67.145                   -                 -                        -                 -         902.326

 Reserve aanvaardbare kosten
 RAV Brabant Noord                      4.579.759      62.729                                                                                        4.642.488
 RAV Midden/West Brabant                4.663.065     679.427                                                                                        5.342.492
 MKA Brabant Noord                        305.152     -49.068                                                                                          256.084
 MKA Midden/West Brabant                1.192.260     287.178                                                                                        1.479.438
 Subtotaal reserve aanv. kosten        10.740.236     980.266                   -                 -                        -                 -      11.720.502

 Bestemmingsreserves
 Reorganisatiereserve                     742.261                                                                                                      742.261
 Reserve onderhoud locaties               708.510                                                               -32.729                                675.781
 Subtotaal bestemmingsreserves          1.450.771            -                  -                 -             -32.729                      -       1.418.042

 Resultaat 2019                                                                                                                      -370.633         -370.633

 Totaal reserves :                     13.026.188    1.047.411                  -                 -             -32.729              -370.633       13.670.237

 Voorzieningen
 Voorziening groot onderhoud                    -                                                                                                            -
 Voorziening afkoop ORT/)VW                     -                                                                                                            -
 Voorziening personele knelpunten               -                                                                                                            -
 Voorziening verlofsaldi                1.119.638                                          217.135                                                   1.336.773
 Voorziening BTW risico                         -                                                                                                            -
 Totaal Voorzieningen :                 1.119.638            -                  -          217.135                         -                 -       1.336.773

 Totaal reserves + voorzieningen :     14.145.826    1.047.411                  -          217.135              -32.729              -370.633       15.007.010

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 49
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Bijlage 3       Staat van vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer




Om schrijving             Lening     Ingangs-     Looptijd      Rente     Hoofd       Aflossingen    Saldo aan     Opgenom en Aflossingen/   Rente      Saldo aan
                          num m er    datum                       %       som           t/m 2018     het begin          of        vrijval     2019      het einde
                                                                                                      van het       verstrekte     2019                  van het
                                                                                                     dienstjaar      leningen                           dienstjaar
                                                                                                        2019           2019                                2019

Lening BNG 40.107590    40.107590    03-07-2012    10 jaar   2,25%        5.000.000      3.000.000     2.000.000              0   -500.000        697     1.500.000
Lening BNG 40.113272    40.113272    30-10-2019    10 jaar   0,04%       11.000.000              0             0     11.000.000          0     39.375    11.000.000

Totaal                                                                                   3.000.000     2.000.000             0    -500.000     40.072    12.500.000




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 50
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Bijlage 4      Bestuurssamenstelling per 31 december 2019

Het Dagelijks Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening
Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:

 gemeente             per 31 december 2018                     per 31 december 2019
 Tilburg              Mevr. M. Hendrickx, voorzitter           Mevr. M. Hendrickx, voorzitter
 Roosendaal           Dhr T. Theunis, portefeuille financiën   Dhr. T. Theunis, portefeuille
                                                               financiën
 Zundert              Mevr. L. Poppe-De Looff                  -
 Etten-Leur           -                                        Mevr. A. v.d. Ven
 Breda                Mevr. M. Haagh                           Mevr. M. Haagh
 Cuijk                Dhr. W. Hillenaar                        Dhr. W. Hillenaar
 Meierijstad          Dhr. E. Witlox                           vacature


Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Regionale Ambulancevoorziening
Brabant Midden-West-Noord bestaat uit:

 gemeente                per 31 december 2018                  per 31 december 2019
 Aalburg*                De heer A.M.T. Naterop                -
 Alphen-Chaam            Mevrouw C. Janssen-Jansen             De heer T. Braspenning
 Altena                  -                                     De heer P.J. van der Ven
 Baarle-Nassau           De heer J.C.M. Vermeer                De heer N. Sommen
 Bergen op Zoom          Mevrouw Y. Kammeijer - Luycks         De heer A. Harijgens
 Bernheze                De heer J. Glastra van Loon           De heer R.E.S. van Moorselaar
 Boekel                  De heer P.M.J.H. Bos                  De heer P.M.J.H. Bos
 Boxmeer                 Mevrouw W. Hendriks - van Haren       Mevrouw W. Hendriks - van Haren
 Boxtel                  Mevrouw J.C. Lestrade-Brouwer         Mevrouw J.C. Lestrade-Brouwer
 Breda                   Mevrouw M. Haagh - Reijne             Mevrouw M. Haagh - Reijne
 Cuijk                   De heer W.A.G. Hillenaar              De heer W.A.G. Hillenaar
 Dongen                  De heer P.C.A.R. Panis                Mevrouw P. Lepolder
 Drimmelen               De heer J. van Oosterhout             De heer J.G.M. Vissers
 Etten-Leur              De heer A.P.M.A. Schouw               De heer F.Vrolijk
 Geertruidenberg         De heer A. de Jongh                   De heer A. de Jongh
 Gilze en Rijen          De heer J. Boelhouwer                 De heer J. Boelhouwer
 Goirle                  De heer H. van de Ven                 Mevrouw M. Immink
 Grave                   Mevrouw A. Henisch                    De heer D.B. Joosten
 Haaren                  De heer J.E.P.M. van den Brandt       Mevrouw A.L.M. Verschuren
 Halderberge             De heer J.C.M. Paantjens              Mevrouw J. Vonk - Vedder
 Heusden                 Mevrouw M. Mulder                     De heer P. van Steen
 Hilvarenbeek            De heer B.J.A. Roks                   De heer H. Nuijten
 Landerd                 De heer P.H. Jonkergouw               De heer M. Böhmer
 Loon op Zand            Mevrouw J. van Aart                   Mevrouw J. van Aart
 Meierijstad             De heer E. Witlox                     De heer R. Compagne
 Mill en St. Hubert      De heer E. van Daal                   De heer E. van Daal
 Moerdijk                De heer E. Schoneveld                 De heer E. Schoneveld
 Oisterwijk              De heer P. Smit                       Mevrouw S. Vatta
 Oosterhout              Mevrouw M. Witte                      De heer C. Piena
 Oss                     De heer T. van Kessel                 De heer T. van Kessel
 Roosendaal              Mevrouw K. Koenraad                   Mevrouw K. Koenraad
 Rucphen                 Mevrouw S. Breedveld                  Mevrouw S. Breedveld
 s-Hertogenbosch         De heer P. Kagie                      De heer U.Kâhya
 St. Anthonis            De heer J.T. Raemaekers               De heer H. Driessen
 St. Michielsgestel      De heer A. van den Dungen             De heer P. Raaijmakers
 Steenbergen             De heer C.J.M. van Geel               De heer K. Krook
 Tilburg                 De heer J.M.A. Kokke                  De heer R. Dols
 Uden                    De heer G. van Heeswijk               De heer G. van Heeswijk
 Vught                   Mevrouw S.I.S. Heijboer-Klapwijk      Mevrouw S.I.S. Heijboer-Klapwijk
 Waalwijk                De heer H. Brekelmans                 Mevrouw D. Odabasi
 Werkendam*              De heer Y. de Boer                    -


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 51
Jaarstukken 2019 bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre> Woensdrecht           De heer J.M.A. van Agtmaal          De heer J.M.A. van Agtmaal
 Woudrichem*           De heer R. Bergsma                  -
 Zundert               De heer J.M. Aarts                  De heer T. Zopfi

*) De gemeenten Aalburg, Werkendam en Woudrichem zijn per 1 januari 2019 samengegaan in
de nieuwe gemeente Altena




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                  pagina 52
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Bijlage 5     Outputrapportage




 KENGETALLEN                           Brabant-Noord             Midden- en West-Brabant
                                       realisatie    begroting   realisatie    begroting
                                       2019          2019        2019          2019
 MKA
 Productie
 Declarabele meldingen                 43.706        40.500      86.170         80.000

 Prestaties
 Nalevingsscore ProQA protocollen      95%           92%         96%            92%

 RAV
 Productie
 Declarabele ritten                    32.350        30.000      68.145         62.500
 EHBO-ritten                           11.356        10.500      18.025         17.500
 Niet declarabele ritten incl. VWS     10.554        9.500       15.533         16.000
 Totaal ritten                         54.260        50.000      101.703        96.000

 Ritten naar urgentie:
 A1-ritten                             23.447        21.500      41.074         38.500
 A2-ritten                             22.075        20.500      38.788         36.000
 B-ritten                              8.738         8.000       21.841         21.500
 Totaal ritten alle urgenties          54.260        50.000      101.703        96.000

 Prestaties
 Overschrijdings % A1-ritten:
 melding-aankomst patient > 15 min     7,7%          5,5%        7,6%           5,5%

 Overschrijdings % A2-ritten:
 melding-aankomst patiënt > 30 min     2,5%          5%          3,1%           5%




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord            pagina 53
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre> Heeft ons product Ambulancehulpverlening in 2019 voldaan aan de eigenschappen die de klant
 (de patiënt) redelijkerwijze mag verwachten? Wat mág de klant redelijkerwijze van ons
 verwachten? Dat hij de juiste (medische) zorg ontvangt. Dat de ambulance op tijd ter plaatse is.
 En dat hij correct behandeld wordt.


1. Heeft de klant de juiste medische zorg ontvangen? → Kwaliteit van zorg

 De kwaliteit van zorg is een aspect dat lastig te meten is. Het uiteindelijke resultaat van de
 verleende ambulancezorg is natuurlijk het beste te beoordelen gedurende het vervolgtraject in
 het ziekenhuis. Helaas is dit om privacyredenen nog niet te realiseren. De RAV Brabant MWN
 ondernam de afgelopen jaren een aantal acties met het doel om de kwaliteit van zorg toch te
 kunnen beoordelen.

 Ambulancezorg werkt volgens protocollen, zowel in de uitvraag en diagnosestelling op de
 meldkamer, als in de hulpverlening zelf. Het meetbaar maken van de mate waarin deze
 protocollen gevolgd zijn, zegt iets over de kwaliteit van zorg. Op de meldkamer worden alle 112-
 meldingen afgehandeld conform de uitvraagsystematiek AQUA (ProQA). Elke maand wordt
 gemeten hoeveel procent van de 112-meldingen is afgehandeld conform protocol. Met de
 zorgverzekeraars werd in 2019 een prestatieafspraak gemaakt dat de naleving minimaal 94%
 moest bedragen. De MKA MWB scoorde 96% naleving en de MKA BN 95%. De kwaliteit van
 beide meldkamers is op dit gebied aantoonbaar in het behalen (in 2016 en 2017) van de ACE-
 certificering en het behouden daarvan.

 Sinds 2016 werkt de RAV met zorgevaluatiebegeleiders (ZEB). Dit is een systeem van
 intercollegiale intervisie waarbij hulpverleningen rondom een bepaald thema worden onderzocht
 op het gevolgde protocol en besproken met de betreffende collega’s. Deze manier van één op
 één contact blijkt zeer goed te werken. In de tweede helft van 2019 werden ook de
 ambulancechauffeurs volgens deze methodiek geëvalueerd, hiervoor werden 12 ZEB-chauffeurs
 geworven en opgeleid.


2. Was de ambulance op tijd ter plaatse? → Responstijden

 Bij spoedvervoer wordt er van ons verwacht dat wij binnen de wettelijk gestelde normen ter
 plaatse zijn. Voor urgentie A1 geldt een norm van 15 minuten (tussen tijd melding en tijd
 aankomst), voor urgentie A2 bedraagt deze norm 30 minuten. Bij urgentie B (besteld vervoer)
 verwacht de klant (de patiënt of het ziekenhuis) van ons dat wij ter plaatse zijn op de
 afgesproken tijd, of tenminste binnen een redelijke marge hiervan.

 De laatste jaren heeft de focus erg nadrukkelijk gelegen op de 15 minuten responstijd urgentie
 A1, hoewel er geen wetenschappelijk bewijs is dat dit tot gezondheidswinst leidt. De norm is
 wettelijk vastgelegd in de TWaz, en is al jaren een verplicht onderdeel van de jaarlijkse
 prestatieafspraken met de zorgverzekeraars. De laatste jaren is bij deze laatste zelfs een
 financiële prikkel ingebouwd om de norm te behalen.

 De vraagtekens die de ambulancesector al jaren stelt bij de 15-minutennorm, worden nu ook
 door het ministerie van VWS erkent. De minister is van mening dat tijdigheid een onderdeel is
 van die kwaliteit, maar niet het enige aspect. De verwachting is dan ook dat in de komende
 jaren het zwaartepunt zal verschuiven van tijdigheid naar kwaliteit van zorg. Ook al wordt
 steeds breder aan nut en noodzaak van de 15-minutennorm getwijfeld, toch blijft het voorlopig
 de belangrijkste prestatie-indicator in de ambulancesector.

 Een maximaal overschrijdingspercentage van 5% op RAV- regioniveau is de norm die het
 uitgangspunt vormt. Dit heeft tot gevolg dat spreiding en beschikbaarheid van ambulances in
 belangrijke mate wordt bepaald op grond van de bevolkingsconcentraties binnen het
 verzorgingsgebied. Het ministerie van VWS hanteert dit uitgangspunt bij de toekenning van de
 vergunningen op grond van de Tijdelijke Wet Ambulancezorg en de zorgverzekeraars bij het
 maken van prestatie- en productieafspraken met de RAV’s. De RAV heeft op dit punt weinig tot
 geen beleidsvrijheid.

 In de media is de laatste jaren veel aandacht voor de 15-minuten-norm, jammer genoeg zonder
 de nuancering van de systematiek. Gemeenten, deelgemeenten én individuele burgers krijgen


 Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 54
 Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>daardoor een vertekend beeld van de werkelijkheid. De RAV steekt er veel energie in om uit te
leggen hoe het systeem werkt en waarom de ambulance niet overal in het werkgebied binnen 15
minuten ter plaatse kan zijn (en hoeft te zijn). Directeur en managers geven desgewenst
persoonlijke toelichting aan de gemeenteraden, en de inwoners van het werkgebied worden
geïnformeerd via de RAV-website.


RESPONSTIJD URGENTIE A1 PER GEMEENTE

norm: de ambulance is binnen 15 minuten na melding ter plaatse
periode: januari tm december 2019

RAV Midden- en West-Brabant                                       RAV Brabant-Noord
                binnen 15       aantal     aantal A1     %                            binnen 15    aantal     aantal A1     %
                 minuten         ovs         totaal     ovs                            minuten      ovs         totaal     ovs
Alphen-Chaam           270            66          336    19,6%    Bernheze                   760         50          810      6,2%
Altena                 973           256         1229    20,8%    Boekel                     209         65          274    23,7%
Baarle Nassau          122           110          232    47,4%    Boxmeer                    661         70          731      9,6%
Bergen op Zoom        2523           123         2646      4,6%   Boxtel                     806         85          891      9,5%
Breda                 5235           264         5499      4,8%   Cuijk                      626         41          667      6,1%
Dongen                 593            64          657      9,7%   Grave                      401         83          484    17,1%
Drimmelen              604            85          689    12,3%    Haaren                     262         73          335    21,8%
Etten-Leur            1342           105         1447      7,3%   Heusden                    875        166         1041    15,9%
Geertruidenberg        616            45          661      6,8%   Landerd                    421         34          455      7,5%
Gilze en Rijen         709           108          817    13,2%    Meierijstad              2187         194         2381      8,1%
Goirle                 587             8          595      1,3%   Mill en Sint Hubert        249         51          300    17,0%
Halderberge            819            63          882      7,1%   Oss                      2991         241         3232      7,5%
Hilvarenbeek           360            33          393      8,4%   s-Hertogenbosch          4521         158         4679      3,4%
Loon op Zand           803            46          849      5,4%   St. Anthonis               247         47          294    16,0%
Moerdijk               953           205         1158    17,7%    St. Michielsgestel         662         46          708      6,5%
Oisterwijk             759            55          814      6,8%   Uden                     1268          43         1311      3,3%
Oosterhout            1871           149         2020      7,4%   Vught                      688         41          729      5,6%
Roosendaal            2255           120         2375      5,1%   TOTAAL                  17834        1488        19322      7,7%
Rucphen                734            83          817    10,2%
Steenbergen            629            85          714    11,9%
Tilburg               7120           135         7255      1,9%
Waalwijk              1494           108         1602      6,7%
Woensdrecht            607           190          797    23,8%
Zundert                472           171          643    26,6%
TOTAAL               32450          2677        35127      7,6%




Responstijd urgentie A1:
In 2019 werd de wettelijke norm (maximaal 5% niet binnen 15 minuten ter plaatse) niet
behaald. De regio Brabant-Noord realiseerde ten opzichte van 2018 een verslechtering van
0,5%, en de regio Midden- en West-Brabant zag een lichte verslechtering van 0,1%.

De productiestijging die in 2017 leek te stabiliseren, steeg in 2018 met 5% (BN) en 4% (MWB),
en in 2019 in iets mindere mate met 2,8% (MWB) en 1,3% (BN). Het landelijke probleem van
de aanhoudende ritstijging werd in opdracht van AZN onderzocht door onderzoeksbureau SiRM,
dat geen andere oorzaak vond dan de stijging van het aantal 112-meldingen. Een divers aantal
verklaringen zoals bevolkingsgroei, vergrijzing en mondigheid van de burger werd aangewezen.
Ook het feit dat oudere mensen steeds langer zelfstandig thuis blijven wonen, en dan vaker een
beroep doen op de acute zorg, speelt mee.

Elk jaar wordt het referentiekader spreiding en beschikbaarheid opnieuw doorgerekend en het
budget hierop aangepast. In overleg met de zorgverzekeraars zijn er voor beide regio’s
verbeterplannen opgesteld, waarin staat hoe, waar en wanneer het extra budget zal worden
ingezet.

Responstijd urgentie A2:
De overschrijdingspercentages bij urgentie A2 leverden geen problemen op, deze bleven ruim
onder de prestatieafspraak van 5%. MWB behaalde 3,1% en BN 2,5%.


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                                    pagina 55
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre> Urgentie B:
 Er is op dit moment nog geen mogelijkheid om te meten in hoeverre het besteld vervoer op de
 afgesproken tijd aanwezig was. Er zijn geen afspraken met de ziekenhuizen over de toegestane
 marges, en de ritregistratie schiet hier nog tekort. In de nabije toekomst wordt dit een landelijke
 prestatie-indicator, die in het jaarlijkse sectorrapport Ambulances in Zicht zal worden
 opgenomen. De RAV Brabant MWN zal actie ondernemen om monitoring op dit punt mogelijk te
 maken.


3. Is de klant correct behandeld? → Klanttevredenheid

 Bij klanttevredenheid gaat het voornamelijk om bejegening en behandeling: de manier waarop
 de ambulancehulpverlening is uitgevoerd. Elke twee jaar wordt een
 klanttevredenheidsonderzoek (KTO) uitgevoerd. In de afgelopen jaren scoorde de RAV steeds
 erg goed in de KTO’s.
 In 2016 werd het KTO voor het eerst uitgevoerd door het NIVEL, bij meerdere RAV’s met behulp
 van dezelfde systematiek. Dit maakt benchmarken tussen de verschillende RAV’s in de toekomst
 mogelijk. Het klantonderzoek is in 2019 wederom uitgevoerd, maar de resultaten zijn nog niet
 bekend gemaakt.

 Het aantal ontvangen klachten zegt ook iets over de klanttevredenheid. In 2019 leidde in beide
 regio’s slechts 0,05 % van alle hulpverleningen tot een klacht. In 2018 bedroeg dit percentage
 0,06%.




 Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                          pagina 56
 Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Bijlage 6       Specificatie van het financieringsverschil

Specificatie van het financieringsverschil 2019




(in duizenden euro's)                                MKA BN      MKA MWB         RAV BN    RAV MWB
                                                          2019         2019         2019         2019
                                                             €            €            €            €
Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten            1.755.148    2.900.668   19.414.653   34.393.211

Vergoeding ter dekking van het wettelijke budget:
• Ontvangen ritvergoedingen ambulancehulpverlening           0           0    22.669.644   46.044.172

Financieringsverschil (overschot/tekort)             1.755.148    2.900.668   -3.254.991   -11.650.961




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                            pagina 57
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Bijlage 7     Kostenverdeelstaat van Het Service Centrum




Kostenverdeelstaat Hét Service Centrum

                                           Realisatie       Begroting      Realisatie
                                               2019             2019           2018
Bedrijfslasten
Salarissen en Sociale Lasten               3.799.145        4.251.448      3.463.779
Salariskosten overig                          49.665           23.030         24.500
Personeel derden                             641.481           18.823      1.705.306
Overige personeelskosten                     177.224          182.378        515.863
Kapitaallasten                                37.536          186.001         98.744
Huisvestingskosten                             1.606              -            3.152
Bedrijfskosten                             2.498.887        2.441.128      2.484.774
Toevoeging voorzieningen                     287.099              -           10.770
Kosten verbonden partijen                    633.942          641.402        649.442


Som der bedrijfslasten                   8.126.586         7.744.209      8.956.328

Vrijval voorzieningen                         38.132              -          41.095

Te verdelen kosten                         8.088.454        7.744.209      8.915.233

GGD Hart voor Brabant                      3.811.927-       3.630.497-     4.219.251-
GGD West-Brabant                           2.174.171-       2.031.185-     2.436.590-
RAV Brabant Midden-West-Noord              1.504.432-       1.459.163-     1.614.814-
GGD Noord- en Oost-Gelderland                597.928-         623.363-       644.578-

Resultaat                                          0                  0            0




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   pagina 58
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Bijlage 8       Overzicht van baten en lasten over 2019 per afdeling


                                        MKA BN          MKA MWB         RAV BN         RAV MWB         Totaal
                                       Realisatie       Realisatie     Realisatie      Realisatie     Realisatie
                                         2019             2019           2019            2019           2019
                                           €                €              €               €              €
Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven               1.755.148         2.900.668     19.414.653      34.393.211     58.463.680
Overige opbrengsten                       20.483            37.422      1.571.367       2.389.474      4.018.746
Vrijval voorzieningen                          -                 -              -               -              -
Som der bedrijfsopbrengsten           1.775.631         2.938.090     20.986.020      36.782.685     62.482.426

Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten            1.438.601        2.003.587     13.764.280      23.499.046     40.705.514
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                 1.357.011       2.032.624      3.389.635
Personeel derden                            8.773          539.220        369.376         978.481      1.895.850
Overige personeelskosten                   85.500          154.273      1.149.350       1.778.825      3.167.948
Kapitaallasten                                  -            3.104      1.057.864       1.745.827      2.806.795
Huisvestingskosten                            368                -        625.710       1.006.870      1.632.948
Doorbelasting Het Service C entrum         16.361           26.400        533.511         928.161      1.504.433
Doorbelasting GGD                             197              337          2.193           3.803          6.530
Toevoeging voorzieningen                    2.553            5.939         75.119         133.524        217.135
Overige bedrijfskosten                    365.861          172.811      2.369.342       4.554.673      7.462.687
Som der bedrijfslasten                 1.918.214        2.905.671     21.303.756      36.661.834     62.789.475

                                       -142.583            32.419       -317.736         120.851       -307.049

Financiële baten en lasten                          -            -       -76.404         -19.909        -96.313
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                         -142.583           32.419        -394.140         100.942       -403.362

Mutatie algemene reserve                            -            -              -               -              -
Mutatie bestemmingsreserve                          -            -         29.874           2.855         32.729
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                 -            -              -               -              -

GEREALISEERD RESULTAAT                    -142.583           32.419        -364.266        103.797        -370.633




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                                      pagina 59
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Bijlage 9        Overzicht van baten en lasten 2019 MKA Brabant-Noord




                                             Realisatie        Begroting        Realisatie
                                               2019              2019             2018
                                                  €                 €                €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                       1.755.148          1.713.634       1.610.401
Overige opbrengsten                              20.483             17.500           51.889
Aanwending voorzieningen                                                  -
Som der bedrijfsopbrengsten                  1.775.631           1.731.134       1.662.290


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                   1.438.601          1.564.059       1.370.211
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                   -
Personeel derden                                  8.773                   -
Overige personeelskosten                         85.500            112.669           94.704
Kapitaallasten
Huisvestingskosten                                    368
Doorbelasting Het Service C entrum               16.361             15.867           17.559
Doorbelasting GGD                                     197               240               282
Toevoeging voorzieningen                          2.553                   -          11.085
Overige bedrijfskosten                          365.861            212.905          217.517
Som der bedrijfslasten                       1.918.214           1.905.740       1.711.358


                                              -142.583           -174.606          -49.068


Financiële baten en lasten                                                -                 -
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                               -142.583           -174.606          -49.068


Mutatie algemene reserve                                -                 -
Mutatie bestemmingsreserve                                                -
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                     -


GEREALISEERD RESULTAAT                          -142.583           -174.606         -49.068




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                      pagina 60
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2019

Baten

(in duizenden euro's)
Specificatie baten MKA Brabant Noord                      Realisatie Begroting       Verschil
                                                                2019      2019
Opbrengsten uit tarieven                                                                    -
Mutatie financieringsoverschot/-tekort                         1.755       1.714           41
Opbrengsten uit tarieven                                       1.755       1.714           41

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                         -          -            -
Overige opbrengsten                                                21         18            3

Som der bedrijfsopbrengsten                                    1.776       1.732           44

Wettelijk aanvaardbaar budget 2019
De overschrijding van +€ 41.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt
door extra budget voor de pilot zorgcoördinatie.

lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten MKA Brabant Noord                     Realisatie Begroting       Verschil
                                                                2019      2019
Salarissen en sociale lasten                                   1.439    1.564           -125
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                             -        -             -
Personeel derden                                                    9        -             9
Overige personeelskosten                                          85       113           -28
Kapitaallasten                                                      -        -             -
Huisvestingskosten                                                  -        -             -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                             16        16             -
Toevoeging voorzieningen                                            3        -             3
Overige bedrijfskosten                                           366       213           153

Som der bedrijfslasten                                         1.918       1.906           12

Salariskosten
Hoe wel de formatie conform begroting is, is er een onderschrijding van -€ 125.000 t.o.v. de
begroting. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat:
   •   de ongemakkentoeslag was vanwege de tijdelijke verhuizing naar Eindhoven voor een
       volledig jaar begroot, terwijl de meldkamer in april teruggekeerd is in Den Bosch,
       hierdoor -€ 25.000 lagere kosten;
   •   er een loonschade bedrag is ontvangen van -€ 42.000;
   •   minder overwerkvergoeding van -€ 17.000;
   •   hogere uitkering ziektegelden -€ 17.500;
   •   niet begrote korting bij ziekte -€ 9.000;
   •   meer kosten door de eenmalige uitkering vanuit de nieuwe CAO +€ 24.000.

Overige personeelskosten
De onderschrijding van -€ 28.000 wordt grotendeels veroorzaakt door:
  •   dat in de begroting voor een heel jaar reiskosten naar Eindhoven meegenomen is, terwijl
      de meldkamer in april teruggekeerd is in Den Bosch, hierdoor zijn de reiskosten inclusief
      woon-werk km’s -€ 14.000 lager dan begroot;
  •   minder studiekosten -€ 3.500;
  •   lagere kosten voor regionale scholingsdagen, -€ 9.000.

Overige bedrijfskosten
Deze kosten zijn +€ 153.000 hoger dan begroot. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door:
      •   de niet-begrote kosten voor de pilot zorgcoördinatie ad +€120.000. Een deel van
          deze kosten wordt vergoedt in het wettelijk aanvaardbaar budget. Zie boven.
      •   hogere applicatiekosten vanwege een electronisch planbord ad +€ 20.000.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 61
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre> (in duizenden euro's)                                               Verschil
 MKA Brabant Noord                                                 realisatie-
                                                                   begroting
 Opbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                                                  41
 Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                -
 Overige opbrengsten                                                        3

 Som der bedrijfsopbrengsten                                               44

 Kosten
 Salarissen en sociale lasten                                           -125
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                   -
 Personeel derden                                                          9
 Overige personeelskosten                                                -28
 Kapitaallasten                                                            -
 Huisvestingskosten                                                        -
 Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                     -
 Toevoeging voorzieningen                                                  3
 Overige bedrijfskosten                                                  153
 Financiële baten en lasten

 Som der bedrijfslasten                                                    12

 Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering               32

Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2019 van de Meldkamer Brabant-Noord bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 12.8%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   pagina 62
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Bijlage 10    Overzicht van baten en lasten 2019 MKA Midden- en West-Brabant
                                               Realisatie       Begroting         Realisatie
                                                 2019             2019              2018
                                                    €               €                     €

   Bedrijfsopbrengsten
   Opbrengsten uit tarieven                       2.900.668      2.880.205           2.772.151
   Overige opbrengsten                               37.422         49.716                56.496
   Aanwending voorzieningen
   Som der bedrijfsopbrengsten                   2.938.090      2.929.921           2.828.647


   Bedrijfslasten
   Salarissen en sociale lasten                   2.003.587      2.142.812           1.856.257
   FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                -
   Personeel derden                                539.220         364.500            403.462
   Overige personeelskosten                        154.273         181.043            127.176
   Kapitaallasten                                       3.104        7.270                    8.749
   Huisvestingskosten                                                     -                       -
   Doorbelasting Het Service C entrum                26.400         25.606                28.337
   Doorbelasting GGD                                     337            413                    411
   Toevoeging voorzieningen                             5.939             -                   5.838
   Overige bedrijfskosten                          172.811         102.368            111.238
   Som der bedrijfslasten                        2.905.671      2.824.012           2.541.468


                                                    32.419        105.909             287.179


   Financiële baten en lasten                                             -                       -
   Gerealiseerd totaal saldo van
   baten en lasten                                  32.419        105.909             287.179


   Mutatie algemene reserve                                 -             -                       -
   Mutatie bestemmingsreserve                               -             -                       -
   Mutatie reserve aanvaardbare kosten                      -             -                       -


   GEREALISEERD RESULTAAT                           32.419        105.909             287.179




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                      pagina 63
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2019

Baten

(in duizenden euro's)
Specificatie baten MKA Midden/West Brabant                 Realisatie Begroting       Verschil
                                                                 2019      2019
Opbrengsten uit tarieven                                                                      -
Mutatie financieringsoverschot/-tekort                          2.901       2.880            21
Opbrengsten uit tarieven                                        2.901       2.880            21

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                                    -
Overige opbrengsten                                                 38          50           -12

Som der bedrijfsopbrengsten                                     2.939       2.930             9

lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten MKA Midden/West Brabant                Realisatie Begroting       Verschil
                                                                 2019      2019
Salarissen en sociale lasten                                    2.004    2.143           -139
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                       -             -
Personeel derden                                                  539       365           174
Overige personeelskosten                                          154       181           -27
Kapitaallasten                                                       3        7            -4
Huisvestingskosten                                                            -             -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                              27        26             1
Toevoeging voorzieningen                                             6        -             6
Overige bedrijfskosten                                            173       102            71

Som der bedrijfslasten                                          2.906       2.824            82

Salariskosten
De onderschrijding van -€ 139.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt doordat:
   •   de formatie 2,8 fte lager is dan begroot. Dit effect is -€204.000;
   •   4 centralisten in een te lage schaal waren opgenomen in de begroting. Dit effect is +€
       31.000;
   •   meer kosten door de eenmalige uitkering vanuit de nieuwe CAO +€ 36.000.

Personeel derden
De personele formatie staat door de lager dan begrote formatie flink onder druk. De paraatheid
kon met moeite geleverd worden. Deze onderbezette vaste formatie wordt gedeeltelijk ingevuld
door meer inzet van uitzendkrachten, hierdoor zien we een toename van de kosten van
personeel derden. Tevens is er vanwege het geplande samengaan van de meldkamer met
Zeeland tijdelijk een coördinator ingehuurd, hierdoor zijn er € 82.500 extra niet-begrote kosten.

Overige personeelskosten
De onderschrijding van -€ 27.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere scholingskosten ad
-€ 44.000, doordat de geplande vacatures niet zijn ingevuld en de kosten voor regionale
scholingsdagen lager uitvielen. Daartegenover staat dat zowel de dienstreizen als de woon-werk
km’s hoger uitvallen. Deze kosten zijn +€ 22.000 hoger.

Overige bedrijfskosten
De overschrijding van +€ 71.000 t.o.v. de begroting wordt grotendeels veroorzaakt door:
      •   de niet-begrote kosten voor de pilot zorgcoördinatie ad €34.500. Een deel van deze
          kosten wordt vergoedt in het wettelijk aanvaardbaar budget. Zie boven;
      •   € 11.000 aan onverwachte advocaatkosten.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         pagina 64
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>      •   € 30.000 hogere applicatiekosten vanwege onder andere een electronisch planbord;


(in duizenden euro's)                                                 Verschil
MKA Midden/West Brabant                                             realisatie-
                                                                    begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                    21
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                  -
Overige opbrengsten                                                        -12

Som der bedrijfsopbrengsten                                                  9

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                             -139
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                     -
Personeel derden                                                          174
Overige personeelskosten                                                  -27
Kapitaallasten                                                             -4
Huisvestingskosten                                                          -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                       1
Toevoeging voorzieningen                                                    6
Overige bedrijfskosten                                                     71
Financiële baten en lasten

Som der bedrijfslasten                                                      82

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                -73


Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2019 van de Meldkamer Midden- en West-Brabant bedroeg
exclusief zwangerschapsverlof 4.85%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                     pagina 65
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Bijlage 11        Overzicht van baten en lasten 2019 RAV Brabant-Noord




                                                  Realisatie      Begroting              Realisatie
                                                    2019            2019                   2018
                                                      €                  €                   €

 Bedrijfsopbrengsten
 Opbrengsten uit tarieven                          19.414.653      19.599.182             17.620.570
 Overige opbrengsten                                1.571.367       1.199.352              1.277.365
 Vrijval voorzieningen                                                                       13.839
 Som der bedrijfsopbrengsten                     20.986.020       20.798.534         -   18.911.774


 Bedrijfslasten
 Salarissen en sociale lasten                      13.764.280      13.845.402             12.372.398
 FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen            1.357.011       1.040.371              1.003.924
 Personeel derden                                    369.376             330.469            296.879
 Overige personeelskosten                           1.149.350       1.034.784               800.248
 Kapitaallasten                                     1.057.864       1.111.971              1.024.500
 Huisvestingskosten                                  625.710             626.000            624.003
 Doorbelasting Het Service C entrum                  533.511             537.300            571.647
 Doorbelasting GGD                                        2.193              2.700               2.299
 Toevoeging voorzieningen                             75.119                     -           88.343
 Overige bedrijfskosten                             2.369.342       2.243.000              1.990.018
 Som der bedrijfslasten                          21.303.756       20.771.997         -   18.774.259


                                                    -317.736             26.537      -     137.515


 Financiële baten en lasten                          -76.404         -85.500                -85.013
 Gerealiseerd totaal saldo van
 baten en lasten                                    -394.140         -58.963         -       52.502


 Mutatie algemene reserve                                     -                  -                   -
 Mutatie bestemmingsreserve                           29.874              30.000             10.227
 Mutatie reserve aanvaardbare kosten                          -                  -                   -


 GEREALISEERD RESULTAAT                             -364.266         -28.963         -       62.729




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                             pagina 66
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2019

Baten

(in duizenden euro's)
Specificatie baten RAV Brabant Noord                         Realisatie Begroting          Verschil
                                                                   2019      2019
Opbrengsten uit tarieven                                        19.415    19.599              -184
Mutatie financieringsoverschot/-tekort                                          -                -
Opbrengsten uit tarieven                                        19.415    19.599              -184

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                       -             -
Overige opbrengsten                                               1.571       1.199           372
Vrijval voorzieningen                                                                           -
Som der bedrijfsopbrengsten                                      20.986      20.798           188

Wettelijk aanvaardbaar budget 2019
De onderschrijding van -€ 184.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget is voor Spreiding en Beschikbaarheid, omdat de
paraatheid minder wordt uitgebreid dan begroot. Het blijft lastig om voldoende geschikte
ambulanceverpleegkundigen te werven.

Overige opbrengsten
De overschrijding van +€372.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat er
boekwinst is gerealiseerd door verkopen van auto’s ad +€ 18.000 en doordat er meer
opbrengsten van de GHOR ad € 50.000 zijn geweest vanwege nieuw afgesloten DVO. Verder is
er meer budget van het ministerie van VWS voor FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) ad
+€ 300.000, die dit jaar hoger zijn dan begroot.

lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten RAV Brabant Noord                        Realisatie Begroting          Verschil
                                                                   2019      2019
Salarissen en sociale lasten                                    13.764    13.845              -81
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                           1.357    1.040              317
Personeel derden                                                    369       330              39
Overige personeelskosten                                          1.149    1.035              114
Kapitaallasten                                                    1.058    1.112              -54
Huisvestingskosten                                                  626       626               -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                               536       540              -4
Toevoeging voorzieningen                                             75                        75
Overige bedrijfskosten                                            2.369    2.243              126

Som der bedrijfslasten                                           21.303      20.771           532

Salarissen
De onderschrijding van -€81.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeels veroorzaakt
doordat:
   •   er 2,27 minder fte ingezet zijn dan begroot ad -€ 125.000;
   •   meer kosten bedrijfsbureau ad +€ 65.000, vanwege o.a eenmalige uitkering.

FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS.


Overige personeelskosten
De overschrijding ad +€114.000 wordt grotendeels veroorzaakt doordat er meer kosten voor
woon-werkverkeer zijn ad +€ 32.000, er meer kosten zijn voor werving en selectie ad +€
20.000, aanschaf nieuwe kleding ad +€ 35.000 en hogere opleidingskosten ad +€37.000.

Kapitaallasten


Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 67
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>De onderschrijding van de kapitaallasten ad -€54.000 wordt vooral veroorzaakt doordat de
aanschaf van de opleidingspoppen, brancards en ambulances later zijn aangeschaft dan
verwacht.

Toevoeging voorzieningen
In 2019 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget).

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2019 +€126.000 hoger uit, deze
stijging is grotendeels te verklaren door:
    -   lagere contributie en representatiekosten ad -€18.000;
    -   minder medische bedrijfskosten ad -€ 13.000;
    -   lagere kosten wagenpark ad -€ 70.000;
    -   hogere automatiseringskosten ad +€ 44.000;
    -   hogere diensten derden ad +€ 109.000 (o.a. versterken AED netwerk binnen de
        gemeenten);
    -   hogere kosten oninbare debiteuren ad +€ 80.000.


Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 364.266 negatief ten opzichte van een begroot
resultaat van € 28.963 negatief
In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en begroting weergegeven.




(in duizenden euro's)                                                       Verschil
RAV Brabant Noord                                                         realisatie-
                                                                          begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                        -184
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                        -
Overige opbrengsten                                                              372
Aanwendingvoorzieningen                                                            -
Som der bedrijfsopbrengsten                                                      188

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                                     -81
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                          317
Personeel derden                                                                  39
Overige personeelskosten                                                         114
Kapitaallasten                                                                   -54
Huisvestingskosten                                                                 -
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                             -4
Toevoeging voorzieningen                                                          75
Overige bedrijfskosten                                                           126
Financiële baten en lasten                                                        -9

Som der bedrijfslasten                                                           523

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                     -335

Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2019 van de RAV Brabant-Noord bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 3.71%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 68
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Bijlage 12       Overzicht van baten en lasten 2019 RAV Midden- en West-Brabant




                                                Realisatie      Begroting          Realisatie
                                                  2019            2019               2018
                                                    €                €                 €

Bedrijfsopbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                        34.393.211       35.003.175         31.054.423
Overige opbrengsten                              2.389.474        1.798.178          2.420.746
Vrijval voorzieningen                                                                   24.075
Som der bedrijfsopbrengsten                    36.782.685       36.801.353         33.499.244


Bedrijfslasten
Salarissen en sociale lasten                    23.499.046       23.679.397         20.882.188
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen          2.032.624        1.638.924          2.099.633
Personeel derden                                   978.481        1.235.000          1.025.022
Overige personeelskosten                         1.778.825        1.993.635          1.305.916
Kapitaallasten                                   1.745.827        1.902.036          1.706.971
Huisvestingskosten                               1.006.870        1.019.500            984.880
Doorbelasting Het Service C entrum                 928.161          945.000            994.509
Doorbelasting GGD                                       3.803            5.000             3.608
Toevoeging voorzieningen                           133.524                   -         132.508
Overige bedrijfskosten                           4.554.673        4.239.700          3.652.278
Som der bedrijfslasten                         36.661.834       36.658.192         32.787.513


                                                  120.851          143.161            711.731


Financiële baten en lasten                        -19.909          -85.500            -32.304
Gerealiseerd totaal saldo van
baten en lasten                                   100.942           57.661            679.427


Mutatie algemene reserve                                    -                -                 -
Mutatie bestemmingsreserve                              2.855        40.000
Mutatie reserve aanvaardbare kosten                         -                -                 -


GEREALISEERD RESULTAAT                            103.797           97.661            679.427




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                         pagina 69
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Financiële gang van zaken in 2019

Baten

(in duizenden euro's)
Specificatie baten RAV Midden/West Brabant                  Realisatie Begroting       Verschil
                                                                  2019      2019
Opbrengsten uit tarieven                                       34.393    35.003            -610
Mutatie financieringsoverschot/-tekort                                         -              -
Opbrengsten uit tarieven                                       34.393    35.003            -610

Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                          -          -            -
Overige opbrengsten                                              2.389      1.798          591
Vrijval voorzieningen                                                                        -
Som der bedrijfsopbrengsten                                    36.782      36.801          -19


Wettelijk aanvaardbaar budget 2019
De onderschrijding van -€ 610.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk
veroorzaakt doordat er minder budget (-€ 388.000) noodzakelijk is geweest voor Spreiding en
Beschikbaarheid, omdat de paraatheid minder wordt uitgebreid dan begroot. Het blijft lastig om
voldoende geschikte ambulanceverpleegkundigen te werven. Verder is er minder budget
noodzakelijk geweest voor initiële opleidingen van ambulancepersoneel ter vervanging van
medewerkers die de organisatie hebben verlaten (-€100.000) en voor de initiële opleiding van
HBO Verpleegkundige tot Ambulanceverpleegkundige (-€ 118.000).

Overige opbrengsten
De overschrijding van +€ 591.000 ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt doordat er
hogere opbrengsten zijn ad +€ 65.000 aan de GHOR vanwege nieuw afgesloten DVO, hogere
opbrengsten detacheringen ad +€50.000 . Verder is er meer budget van het ministerie van VWS
voor FLO kosten (Functioneel Leeftijds Ontslag) ad +€ 325.000, die hoger zijn dan begroot.
Verder zijn er hogere opbrengsten ad +€ 115.000 vanwege een administratieve correctie door
de verkoop van auto’s, die verhuurd werden aan de huisartsenpost in 2018, welke geboekt
moesten worden in 2019. Hier tegenover staan voor hetzelfde bedrag kosten, die verantwoord
zijn bij de rubriek overige bedrijfskosten.

lasten

(in duizenden euro's)
Specificatie lasten RAV Midden/West Brabant                 Realisatie Begroting       Verschil
                                                                  2019      2019
Salarissen en sociale lasten                                   23.499    23.680            -181
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                          2.032    1.638             394
Personeel derden                                                   978    1.235            -257
Overige personeelskosten                                         1.779    1.994            -215
Kapitaallasten                                                   1.746    1.902            -156
Huisvestingskosten                                               1.007    1.020             -13
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                              932       950            -18
Toevoeging voorzieningen                                           134                      134
Overige bedrijfskosten                                           4.555    4.239             316

Som der bedrijfslasten                                         36.662      36.658            4




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 70
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Salariskosten
De onderschrijding van -€181.000 ten opzichte van de begroting wordt grotendeel veroorzaakt
doordat:
   •   er minder salariskosten zijn omdat er 5,09 fte minder zijn dan begroot ad -€ 280.000
   •   ontvangen UWV gelden ad -€ 129.000;
   •   meer kosten van het bedrijfsbureau ad +€ 250.000 o.a. eenmalige uitkering en
       doorbelasting verpleegkundig specialisten.

FLO kosten
Deze kosten zijn hoger dan verwacht, 95% hiervan wordt vergoed door het ministerie van VWS.

Personeel derden
Er is een onderschrijding van -€ 257.000 door de krapte in personeel en er minder
uitzendkrachten leverbaar waren. Dit zorgt er onder andere voor dat er minder paraatheid
uitgebreid kon worden.

Overige personeelskosten
De onderschrijding ad -€215.000 wordt grotendeels veroorzaakt door lagere opleidingskosten ad
-€ 350.000, meer kosten woon-werk verkeer en dienstreizen zijn ad +€ 50.000, meer kosten
aanschaf kleding ad +€ 58.000 en meer kosten werving en selectie ad +€ 20.000.

Kapitaallasten
De onderschrijding van de kapitaallasten ad- €156.000 wordt vooral veroorzaakt doordat de
aanschaf van de opleidingspoppen, elektrische brancards en ambulances later zijn gedaan dan
waar in de begroting rekening mee was gehouden.

Toevoeging voorzieningen
In 2019 heeft er een dotatie plaatsgevonden aan de voorziening PLB-uren (persoonlijk
levensfase budget).

Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten komen ten opzichte van de begroting 2019 +€ 316.000 hoger uit,
deze stijging is grotendeels te verklaren door
  -    lagere automatiseringskosten ad -70.000 (minder onderhoud software ad -€80.000,
       minder kosten communicatie ambulance -€ 40.000, daarentegen meer kosten door
       aanschaf hardware +€ 50.000);
  -    lagere wagenparkkosten ad -€ 130.000;
  -    hogere kosten diensten derden door versterken AED netwerk binnen de gemeenten ad +€
       200.000;
  -    hogere kosten oninbare debiteuren ad +€ 150.000;
  -    hogere kosten ad +€ 115.000 vanwege een administratieve correctie door de verkoop
       van auto’s, die verhuurd werden aan de huisartsenpost in 2018, welke geboekt moesten
       worden in 2019. Hier tegenover staan voor hetzelfde bedrag opbrengsten, die
       verantwoord zijn bij de rubriek overige opbrengsten.

Resultaat
Het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening is € 103.797 positief ten opzichte van een begroot
resultaat van € 97.661 positief. In de volgende tabel is het verschil tussen realisatie en
begroting weergegeven.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                        pagina 71
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>(in duizenden euro's)                                                 Verschil
RAV Midden/West Brabant                                             realisatie-
                                                                    begroting
Opbrengsten
Opbrengsten uit tarieven                                                 -610
Correctie wettelijk budget voorgaande jaren                                 -
Overige opbrengsten                                                       591
Aanwending voorzieningen                                                    -
Som der bedrijfsopbrengsten                                               -19

Kosten
Salarissen en sociale lasten                                             -181
FLO-kosten/regeling bezwarende beroepen                                   394
Personeel derden                                                         -257
Overige personeelskosten                                                 -215
Kapitaallasten                                                           -156
Huisvestingskosten                                                        -13
Doorbelasting Het Service Centrum/GGD                                     -18
Toevoeging voorzieningen                                                  134
Overige bedrijfskosten                                                    316
Financiële baten en lasten                                                -29

Som der bedrijfslasten                                                     -25

Totaal saldo van baten en lasten uit gewone bedrijfsvoering                  6



Ziekteverzuim
Het ziekteverzuimpercentage over 2019 van de RAV Midden- en West-Brabant bedroeg exclusief
zwangerschapsverlof 3,95%.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                   pagina 72
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Bijlage 13: Begrotingsrechtmatigheid 2019


Uitgangspunten

Bij de jaarrekening vindt een analyse van de verschillen ten opzichte van de begroting plaats,
conform artikel 28 van het BBV. Bij de analyse moet in ieder geval aan de volgende elementen
aandacht worden besteed:
   •    oorzaak van de afwijking;
   •    de relatie van de prestaties;
   •    de passendheid in het beleid;
   •    de dekking vanuit andere programma’s (alternatieve dekking);
   •    mogelijke eerdere informatievoorziening over de afwijking aan het bestuur.


Voor het bepalen van de begrotingsrechtmatigheid kunnen de volgende “soorten”
begrotingsafwijkingen worden onderkend:


 Onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel      Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel


 1.   Kostenoverschrijdingen die geheel of             5.   Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten
      grotendeels worden gecompenseerd door                 die niet passen binnen het bestaande
      direct gerelateerde opbrengsten,                      beleid en waarvoor men tegen beter
      bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende          weten in geen voorstel tot
      omzet.                                                begrotingsaanpassing heeft ingediend.

 2.   Kostenoverschrijdingen bij open einde            6.   Kostenoverschrijdingen die passen binnen
      (subsidie)regelingen. Vaak blijkt vanwege dit         het bestaande beleid, maar waarbij de
      open karakter in het kader van het opmaken            accountant ondubbelzinnig vaststelt dat
      van de jaarrekening een (niet eerder                  die ten onrechte niet tijdig zijn
      geconstateerde) overschrijding.                       gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte
                                                            kostenoverschrijding op jaarbasis was via
 3.   Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten            tussentijdse informatie al wel bekend,
      welke achteraf als onrechtmatig moeten                maar men heeft geen voorstel tot
      worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij           begrotingsaanpassing ingediend en dit is
      nader onderzoek van de subsidieverstrekker,           in strijd met de budgetregels zoals
      belastingdienst of een toezichthouder blijkt          afgesproken met het Algemeen Bestuur.
      (bijvoorbeeld een belastingnaheffing.
                                                       7.   Kostenoverschrijdingen die worden
 4.   Kostenoverschrijdingen op activeerbare                gecompenseerd door extra inkomsten die
      activiteiten (investeringen) waarvan de               niet direct gerelateerd zijn. Over de
      gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via            aanwending van deze extra inkomsten
      hogere afschrijving- en financieringslasten in        heeft het Algemeen Bestuur nog geen
      het jaar zelf of pas in de volgende jaren.            besluiten genomen.



Resultaat begrotingsrechtmatigheid 2019

De overschrijdingen in de jaarrekening 2019 zijn beoordeeld op rechtmatigheid. Alleen de
lastenkant is in de toets betrokken. Van elke overschrijding wordt aangegeven op welke wijze
deze past binnen de vastgestelde normen.




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 73
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Nadeel    Toelichting                         Oordeel m.b.t. begrotingsrechtmatigheid
                                              (V = onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel)
                                              (X = onrechtmatig, en telt wel mee voor het oordeel)

          Toevoeging voorziening PLB uren          V    2. Kostenoverschrijding bij open einde regeling
217       (persoonlijke levensfase budget).
          Hogere FLO kosten.                       V    1. Kostenoverschrijding gecompenseerd door
710                                                     gerelateerde opbrengsten. Tegenover de FLO
                                                        kosten staan altijd 95% vergoeding vanuit
                                                        Ministerie van VWS.
          Hogere overige bedrijfskosten, in        V    1. Kostenoverschrijding, tijdig gemeld in
410       het kader van het versterken AED              bestuursrapportage 2019 en gecompenseerd
          netwerk binnen de gemeenten.                  door opbrengsten. Was ook al bij het AB van 3
                                                        juli 2019 besloten, om deze kosten in 2019 te
                                                        maken.

          Hogere overige bedrijfskosten op         V    2. Kostenoverschrijding bij open einde regeling
228       het gebied van oninbare
          debiteuren.
bedragen x € 1.000




Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord                       pagina 74
Jaarstukken 2019 Bijlagen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>