<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                               Veiligheidsregio Brabant-Noord
                                                                               Postbus 218
                                                                               5201 AE ’s-Hertogenbosch


                                                                               T 088 02 08 208




                                                Jaarstukken

                                                2019




Veiligheidsregio Brabant-Noord omvat Brandweer Brabant-Noord, de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio, het
Meldkamer Oost-Brabant en Bevolkingszorg. In de veiligheidsregio werken 17 gemeenten, de GGD en de Nationale Politie met hen
samen op het gebied van brandweerzorg, rampenbestrijding, crisisbeheersing, geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen,
meldkamer en bevolkingszorg. Voorts werken ook het Waterschap Aa en Maas, het Waterschap De Dommel en het Regionaal Militair
Commando-Zuid in de veiligheidsregio samen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>COLOFON



Titel               : Jaarstukken 2019
Subtitel            : Veiligheidsregio Brabant-Noord
Versie              : april 2020




©2020, Veiligheidsregio Brabant-Noord. Auteursrecht voorbehouden. Bronvermelding verplicht.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                               3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE


Voorwoord ......................................................................................................................................... 7
Jaarverslag ........................................................................................................................................ 9
1.           Terugblik op ontwikkelingen 2019 ....................................................................................9
     1.1        Algemene ontwikkelingen veiligheidsregio....................................................................................9
     1.2        Brandweer Brabant-Noord ...............................................................................................................9
     1.3        GHOR Brabant-Noord ..................................................................................................................... 10
     1.4        Meldkamer Oost-Brabant ...............................................................................................................10
     1.5        Bevolkingszorg Brabant-Noord .....................................................................................................10
     1.6        Versteviging (brandweer)organisatie ............................................................................................11
2.           Algemene uitgangspunten...............................................................................................13
     2.1        Technische uitgangspunten Jaarrekening 2019 ..........................................................................13
     2.2        Gemeentelijke bijdrage 2019..........................................................................................................13
     2.3        Compensabele BTW ....................................................................................................................... 13
3.           Programma’s .....................................................................................................................15
     3.1        BBN - Risicobeheersing .................................................................................................................15
     3.2        BBN - Incidentbestrijding ...............................................................................................................18
     3.3        BBN - Crisisbeheersing en Rampenbestrijding ...........................................................................22
     3.4        BBN - Bedrijfsvoering ..................................................................................................................... 25
     3.5        Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)...............................................30
     3.6        Meldkamer Oost-Brabant (MKOB) .................................................................................................33
     3.7        Bevolkingszorg ............................................................................................................................... 38
4.           Paragrafen .........................................................................................................................41
     4.1        Weerstandsvermogen..................................................................................................................... 41
     4.2        Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................................44
     4.3        Financiering ..................................................................................................................................... 45
     4.4        Bedrijfsvoering ................................................................................................................................ 48
     4.5        Verbonden partijen ......................................................................................................................... 50
5.           Jaarrekening .....................................................................................................................51
     5.1        Balans .............................................................................................................................................. 51
     5.2        Overzicht van baten en lasten .......................................................................................................55
     5.3        Toelichtingen op de Balans en het Overzicht van baten en lasten ............................................59
     5.4        Baten en lasten per taakveld..........................................................................................................84
     5.5        Single information single audit......................................................................................................86
     5.6        Controleverklaring .......................................................................................................................... 87
Bijlage 1: BBN – Kengetallen Inkoop ............................................................................................93
Bijlage 2: BBN – Voortgang en afwikkeling investeringskredieten 2019...................................95
Bijlage 3: Lijst met afkortingen ......................................................................................................99




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                            5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Voorwoord
‘Samenwerken aan veiligheid’ is en blijft onze missie. Als Veiligheidsregio Brabant-Noord werken we met elkaar aan een
veilige Brabantse leefomgeving. We leren mét en ván bedrijven, burgers, gemeenten en onze partners over belangrijke
veiligheidsthema’s. In deze jaarverantwoording blikken we terug op wat we in 2019 gedaan en bereikt hebben. Hiermee
ronden we de beleidsperiode 2016-2019 af.

Afgelopen jaar is het programma Acute versteviging van de brandweerkolom 2017-2019 afgerond. De kwaliteit en capaciteit
van de kolom stond onder druk; met die programma wilden we de organisatie minder kwetsbaar maken. Dat heeft zijn
vruchten afgeworpen.

Per 1 januari 2019 zijn de brandweercentralisten van de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost in dienst getreden bij onze
veiligheidsregio. We beschikken nu over één brandweermeldkamer in Oost-Brabant. Op 9 april werd het verbouwde pand
aan de Gruttostraat succesvol in gebruik genomen door de Meldkamer Ambulancezorg, Meldkamer Brandweer en het
Operationeel Centrum (DROC) van de politie. Halverwege mei werd ook het nieuwe Regionaal Coördinatie Centrum (RCC)
van de Veiligheidsregio Brabant-Noord operationeel in de Meldkamer Oost-Brabant. De officiële opening van het pand vond
plaats op 16 mei.
Bovendien gaat het beheer van de Meldkamer Oost-Brabant medio 2020 naar de Nationale politie. In de praktijk is de
veiligheidsregio hier al op voorbereid; de afhandeling rondom wet- en regelgeving wordt in 2020 afgerond.

Afgelopen jaar is gewerkt aan de evaluatie van de Wet Veiligheidsregio’s en hebben we ons verder voorbereid op de
inwerkingtreding van de Omgevingswet. De gevolgen van de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) en het
effect van de Europese Richtlijn deeltijdarbeid op de rechtspositie van brandweervrijwilligers zijn onderzocht en worden
komend jaar verder opgepakt.

Ook in 2019 speelde er in onze regio een aantal bijzondere zaken. Denk aan de stalbezetting op 13/14 mei in Boxtel, de
landelijk storing van 112 en de zeer grote brand op landgoed Haarendael in Haaren (eind augustus). Vanaf oktober hielden
de boerenprotesten ons bezig en werd voor het eerst een flexibele crisisorganisatie ingezet.

De veiligheidsregio zelf heeft in 2019 ook aantal bijzondere activiteiten opgepakt, zoals veilig en gezond werken voor
brandweerpersoneel (arbeidshygiëne). Hierbij is een strikte scheiding tussen vuil en schoon materieel aangebracht. Het
interventieprogramma risicorelevante bedrijven organiseerde in 2019 verschillende activiteiten. Een mooi voorbeeld is de
themabijeenkomst Veiligheidsbewustzijn en -gedrag op 10 mei met de Heineken brouwerij 's-Hertogenbosch. Het doel van
de bijeenkomst: inspiratie en kennisuitwisseling voor en door bedrijven die werken met gevaarlijke stoffen.

Net als andere jaren vonden er verschillende onderzoeken plaats, zoals het rapport van de Onderzoeksraad voor Veiligheid
naar het ongeval met de Stint in Oss. Ook is er een start gemaakt met een onderzoek naar stalbranden en naar de uitval
van het nationale noodnummer 112 op 24 juni. Verder zijn er inspectierapporten verschenen: ‘Operationele prestaties en
kwaliteitszorg’, ‘De voorbereiding op hulpverlening na een terroristische aanslag’, ‘Bluswatervoorziening brand Sint
Urbanuskerk Amstelveen‘ en ‘Continuïteit van meldkamers 2019’. De aanbevelingen uit deze rapporten zijn uitvoerig
besproken en zijn waar nodig overgenomen en uitgewerkt.

Samen met de deelnemende gemeenten is ons Risicoprofiel geactualiseerd en is het Beleidsplan 2020-2023 Samen
Veiliger vastgesteld. In dit beleidsplan staan onze ambities en opgaven voor de komende vier jaar verwoord. Dit vraagt van
de veiligheidsregio dat ze zich ontwikkelt naar een informatiegestuurde netwerkorganisatie.

Financieel heeft de Veiligheidsregio Brabant-Noord in 2019 een voordelig resultaat van € 2.098.000 behaald. Het aandeel
van de gemeenten hierin is € 2.027.000. Daarnaast restitueert de veiligheidsregio – conform de geldende afspraken – in
totaal € 71.000 aan andere partijen die deelnemen in de Meldkamer Oost-Brabant of in de GHOR.

’s-Hertogenbosch, 1 juli 2020
                                                                           De jaarverantwoording is tot stand gekomen
                                                                           voordat het coronavirus ons land trof. De
drs. J.M.L.N. Mikkers,                                                     effecten van de coronacrisis zullen in 2020
Voorzitter Veiligheidsregio Brabant-Noord                                  direct merkbaar zijn en zullen nog lang
                                                                           doorwerken. Het is nu nog te vroeg om
                                                                           daarop in te gaan. Uiteraard krijgt dit later
                                                                           volop aandacht.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarverslag

1.        Terugblik op ontwikkelingen 2019
In dit hoofdstuk kijken we terug op de ontwikkelingen in 2019 vanuit de verschillende onderdelen van de
veiligheidsregio: Brandweer Brabant-Noord (BBN), de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
Brabant-Noord (GHOR), de Meldkamer Oost-Brabant (MKOB) en de strategische veiligheidspartners.


1.1       Algemene ontwikkelingen veiligheidsregio

Evaluatie Wet veiligheidsregio’s
De ministerraad heeft ingestemd met de instelling van de Evaluatiecommissie Wet veiligheidsregio’s (Wvr). De heer Erwin
Muller is benoemd als voorzitter van de commissie. De evaluatie is van belang om zicht te krijgen op het functioneren van
het stelsel, zoals beschreven in de Wvr. Zowel ten aanzien van de bestuurlijke als operationele componenten. Het
realiseren van efficiënte en kwalitatief hoogwaardige brandweerzorg, geneeskundige hulpverlening, bevolkingszorg,
rampenbestrijding en crisisbeheersing onder bestuurlijke regie staan centraal. De evaluatiecommissie heeft als taak de
doeltreffendheid en de effecten van de Wvr en onderliggende regelgeving in de praktijk te onderzoeken. Daarbij bekijkt de
commissie ook of de huidige wet bruikbaar is in het licht van actuele en toekomstige dreigingen, maatschappelijke
ontwikkelingen en ontwikkelingen in de crisisbeheersing. De evaluatie heeft als doel om inzicht te krijgen in wat goed werkt,
welke verbeteringen er mogelijk zijn en wat de knelpunten bij de oplossingsrichtingen zijn. De evaluatiecommissie brengt
uiterlijk eind 2020 haar onderzoeksrapport uit.

Beleidsplan Samen Veiliger
Het Beleidsplan 2020-2023 Samen Veiliger is in 2019 opgesteld en op 29 januari jl. door het Algemeen Bestuur
vastgesteld. In dit beleidsplan staan onze missie ‘Samenwerken aan veiligheid’ en opgaven en ambities voor de komende
vier jaar verwoord. We schetsen in dit plan een aantal ontwikkelingen waarop we ons richten, zoals de invoering van een
stelsel van gebiedsgerichte opkomsttijden, de aanpak van bovenregionale crises, de toekomstagenda Bevolkingszorg, de
verbinding tussen zorg en veiligheid, verminderd zelfredzamen, klimaatverandering en de ongekende crisis. Deze laatste, is
een verwacht gevolg van de 3e industriële revolutie (de digitalisering, informatisering en globalisering) en de 4e industriële
revolutie (de integratie van de Internet of Things, cloud computing, data integratie en andere technologische
ontwikkelingen, waarbij de grenzen tussen de fysieke, digitale en biologische wereld vervagen). Dit vraagt van de
veiligheidsregio dat ze zich ontwikkelt naar een informatiegestuurde netwerkorganisatie.


1.2       Brandweer Brabant-Noord

Rechtspositie vrijwilligers
Brandweervrijwilligers zijn voor de organisatie van essentieel belang. Het binden en boeien van vrijwilligers staat daarom
hoog op de agenda. De organisatie zet zich in om de uitrukposten zo optimaal mogelijk te faciliteren voor haar uitruktaak.
Daarbij speelt het feit dat de rechtspositie van brandweervrijwilligers niet volledig in lijn is met de Europese Deeltijdrichtlijn.
Het is het mogelijk dat we vrijwilligers moeten aanmerken als deeltijdwerkers. Het Veiligheidsberaad en de minister van
Justitie en Veiligheid hechten echter veel belang aan het huidige hybride brandweerstelsel met zowel de inzet van
vrijwilligers als beroepsmedewerkers, vanuit het belang van maatschappelijke (lokale) verankering van de brandweerzorg.
Om de huidige rechtspositie van vrijwilligers te behouden én gelijktijdig in lijn te komen met de Europese Deeltijdrichtlijn is
het aanbrengen van taakdifferentiatie tussen vrijwilligers en beroepsmedewerkers een mogelijke oplossing. Volgens de
planning wordt na april 2020 meer duidelijk over de consequenties voor Veiligheidsregio Brabant-Noord.

De Omgevingswet en de Wet kwaliteitsboring bouwen
De Omgevingswet en de Wet kwaliteitsboring bouwen treden naar verwachting per 1 januari 2021 in werking. De
veranderende wetgeving leidt tot een verschuiving in beïnvloedingsmogelijkheden. Met de colleges van B&W zijn afspraken
gemaakt over de brandweerparticipatie in het gemeentelijk handhavingsbeleid.

Overdracht brandweerkazernes
In 2019 heeft het Algemeen Bestuur besloten om de sturing en zeggenschap rondom huisvesting, waaronder de kazernes,
over te dragen van de gemeenten naar de veiligheidsregio. Wil de organisatie zich verder kunnen ontwikkelen, dan is
verandering van (kantoor)huisvesting nodig. Het bijeenbrengen van mensen op een hoofd- en nevenlocatie zorgt voor een
betere afstemming en meer verbinding, en daarmee ook meer integraliteit. Als gevolg van de overdracht van de kazernes
kan de veiligheidsregio in de toekomst niet alleen sturen op mensen en materieel, maar ook op de huisvesting van deze
mensen en materieel.

Afronding regionalisering Brandweer
In 2019 is naast de zeggenschap over huisvesting de laatste stap op het pad van de regionalisering gezet. Met de
vaststelling van het Beleidskader 2021 zijn de kosten voor Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) vanaf 2020 ook
geregionaliseerd. Beroepsbrandweermedewerkers die op 31 december 2005 een bezwarende functie vervulden, hebben


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                          9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>de mogelijkheid om vervroegd uit te treden. Dit is vastgelegd in de regeling Functioneel Leeftijdsontslag (FLO). De opbouw
van FLO-rechten loopt voor deze groep medewerkers nog gewoon door.

Afronding Beleidsplan 2016-2019
Met het Beleidsplan 2016-2019 is een koers ingezet. Deze koers wordt in het beleidsplan 2020-2023 op onderdelen
voortgezet en op onderdelen verfijnd. Het merendeel van de gemeentelijke kaders is nog steeds relevant. Deze zijn terug te
vinden in de nieuwe opdrachten in dit beleidsplan. Ook hebben we zaken gerealiseerd die het vermelden waard zijn:
     een veiligheidsnetwerk van bedrijven;
     multidisciplinaire adviezen voor evenementenveiligheid;
     de basiscrisisstructuur voor crisisbeheersing is op orde;
     de bestuurlijke besluitvorming over de regionalisering van de gemeentelijke brandweer is afgerond.

We zijn er trots op dat we, met deze bereikte resultaten in de hand, verder kunnen bouwen aan de realisatie van het
beleidsplan 2020-2023.


1.3       GHOR Brabant-Noord
De GHOR is bij risico- en crisisbeheersing belangrijk als verbinder tussen zorg en veiligheid. De taken van de GHOR
verschuiven daarbij steeds meer van uitvoerend naar tactisch/strategisch. De dagelijkse zorg en verantwoordelijkheden
tijdens crises en rampen zijn inmiddels goed geregeld, doordat zorginstellingen zelf steeds beter zijn voorbereid. Het is dan
ook tijd om de strategische adviesrol, het relatiebeheer, de advisering aan overheid én het toenemende belang van
informatie- en kennismanagement te versterken. Denk hierbij aan een brede en integrale kijk op advisering evenementen,
het zorgrisicoprofiel en de omgevingswet. Het blijkt tot nu toe lastig om voor deze rollen de geschikte kandidaten te vinden.
Hierbij is uiteraard de aansluiting bij de doorontwikkeling van de GGD en Veiligheidsregio een belangrijk aspect.


1.4       Meldkamer Oost-Brabant

Wijzigingswet Meldkamers
De Wijzigingswet Meldkamers, die naar verwachting op 1 juli 2020 in werking treedt, voorziet in een formele overdracht van
het beheer van de meldkamer naar de politie. Om deze overdracht van beheer zorgvuldig plaats te laten vinden is per
meldkamerlocatie een overdrachtsdossier opgesteld. Het overdrachtstraject MKOB kreeg landelijk zeer veel waardering. Op
19 december werd dit overdrachtsdossier officieel ondertekend door de directeur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord en
de directeur van de Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS).

De minister van Justitie en Veiligheid heeft op 20 december 2019 een brief aan de Tweede Kamer gezonden met
betrekking tot de overdracht van beheer. Per 1 januari 2020 is het budget voor de meldkamers formeel overgegaan naar de
politie. Daarnaast heeft de minister de kamer gemeld dat het beheer eveneens op 1 januari 2020 door de politie wordt
uitgevoerd, met instemming van alle betrokken partijen, in afwachting van formele vaststelling van de Wijzigingswet
Meldkamers.

Implementatie Vernieuwing C2000 (IVC2000)
Vanuit het programma IVC2000 werd voorzien in de ingebruikname van het vernieuwde C2000 in 2019. De
voorbereidingen voor de migratie van het oude C2000 naar IVC2000 zijn daarom in een vroeg stadium in gang gezet.
Uiteindelijk werd de migratie verschoven naar begin 2020. Gedurende de migratie was géén C2000 spraakcommunicatie
mogelijk. Deze geplande ‘uitval’ van het C2000-systeem werd voor de MKOB voorbereid door een multidisciplinair
samengestelde projectorganisatie. In de nacht van 27 op 28 januari 2020 heeft de migratie uiteindelijk plaatsgevonden.
Deze ingrijpende en landelijk gecoördineerde operatie is in grote lijnen goed verlopen en verstoringen zijn zo spoedig
mogelijk opgelost.


1.5       Bevolkingszorg Brabant-Noord

‘Versteviging van het fundament’
In het AB van 3 april 2019 is ingestemd met het voorstel Bevolkingszorg ‘Versteviging van het fundament’. De inhoud
hiervan is verwerkt in het beleidskader 2020 en de programmabegroting 2020. Zo kan versteviging en doorontwikkeling van
Bevolkingszorg als professionele 4e kolom plaatsvinden.

Ondertussen is de structuur van Bevolkingszorg aangescherpt en verduidelijkt. Ook zijn we gestart met een
professionaliseringsslag in de vakbekwaamheid en kwaliteit van de bevolkingszorgfunctionarissen door middel van een
kwalitatief vakbekwaamheid managementsysteem (VMS). Hierdoor kunnen we meer maatwerk leveren en een grotere
diversiteit aan activiteiten aanbieden. Een medewerker Opleiden, Trainen en Oefenen (OTO) Bevolkingszorg, een adviseur
Crisiscommunicatie en een administratieve ondersteuner Bevolkingszorg hebben we hiervoor aangesteld.

Door de uitbreiding van het regionale team hebben we vanaf 2020 meer ruimte om:
   -    inzetten en OTO-activiteiten daadwerkelijk te evalueren en een follow-up te geven;

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>      -   te investeren in de aansluiting bij onze multi-partners en andere netwerken (MOTO, het Leeragentschap,
          regiegroep TGB);
      -   ervoor te zorgen dat kennis en ervaringen van bevolkingszorg en crisiscommunicatie uit het land regionaal worden
          vertaald en toegepast. Zo sluiten we meer aan bij de landelijke norm en kunnen we beter aansluiten bij de
          behoeften van de gemeenten in onze regio.

Gemeentelijke capaciteit piketten en expertteams
In 2019 is binnen de kring van gemeentesecretarissen het gesprek over de gezamenlijke verantwoordelijkheid om
capaciteit te leveren voor piketten en expertteams van Bevolkingszorg goed op gang gekomen. Dit heeft geleid tot een
acceptabele bezetting. Daarnaast werd de wens geuit om het inzicht te vergroten in de bijdrage van individuele gemeenten
en de mate waarin gemeenten adequaat voorbereid en ingericht zijn op hun bevolkingszorgtaken in de koude en warme
fase.
Om de continuïteit in vulling van expertteams en piketten van Bevolkingszorg (kwantitatief) te borgen is afgesproken om in
de grote kring van gemeentesecretarissen structureel hierover te rapporteren. De percentages van de verdeling van
inwoneraantallen passen we ook in Bevolkingszorg toe om een meer evenredige verdeling te krijgen van de inzet van
capaciteit. Dit vergroot de onderlinge solidariteit van gemeenten.


1.6       Versteviging (brandweer)organisatie

Acute versteviging brandweerkolom 2017-2019
In 2019 is voortvarend gewerkt aan het programma ‘Acute Versteviging Brandweer Brabant-Noord’. Aanleiding van dit
programma waren diverse acute knelpunten bij de brandweerorganisatie. Doel was om met incidentele inspanningen en
structurele oplossingen de gesignaleerde knelpunten weg te nemen. Het programma is per 31 december 2019 formeel
afgerond. Een aantal opdrachten (met name rondom bedrijfsvoering) worden voortgezet in het Beleidsplan 2020-2023.

Waar in 2018 vooral is geïnvesteerd in personele versteviging, is in 2019 gewerkt aan het behalen van de gewenste
inhoudelijke resultaten. Als we kijken naar de behaalde resultaten, dan hebben we veel gerealiseerd. Daar zijn we trots op.
Een aantal knelpunten zijn deels gerealiseerd – versteviging aansturing sector IB/Brandweerzorg, voorbereiding
Omgevingswet en Informatiebeheer op orde – en in 2020 blijven deze onze aandacht houden. Het thema ‘Organisatorisch
volwassen worden’ komt ook terug in het Beleidsplan 2020-2023.

De toegekende financiële middelen vanuit de acute versteviging zijn inmiddels structureel belegd.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Projecten en toelichting op voortgang                                                                           Voortgang       Uitgaven 2019
1.    Professionalisering inkoopfunctie en contractmanagement
      Inkoopbeleid en contractmanagement efficiënter ingericht. Inkopende afdelingen worden beter                Afgerond         Afgerond
      ondersteund en managementinformatie is verbeterd.
2.    Voldoen aan waarderingskader Kwaliteit Aanbieders Brandweeropleidingen (KAB)
      BBN heeft met het behalen van de audit aangetoond te voldoen aan het gestelde waarderingskader.            Afgerond         Afgerond
      Vervolgacties gericht op het duurzaam voldoen aan de norm.
3.    Huisvesting
      Visie bekrachtigd door het bestuur en vertaald naar operationele uitvoering. Investeringsbudget            Afgerond         Afgerond
      opgenomen in de programmabegroting 2020.
4.    Arbeidshygiëne
      Systematiek en benodigde middelen om personeel te beschermen tegen schadelijke rookdeeltjes zijn           Afgerond         Afgerond
      getoetst en goed bevonden door de arbodienst. Voor de posten aan de oostkant van de regio is het
      logistieke proces (tijdelijk) geborgd. Op de kazerne Oss zijn ruimten ingericht voor het logistieke
      proces van pakken wassen in combinatie met het reinigen, onderhoud en keuring van
      ademluchtapparatuur en regionale oefenmiddelen samen met de reguliere facilitaire logistiek voor de
      organisatie. Voor de posten aan de westkant van de regio zijn deze ruimten ingericht op de kazerne
      Vught. Bij de bouw van de nieuwe hoofd- en nevenlocatie wordt rekening gehouden met arbeidshygiëne
      en logistiek, zodat deze processen in de toekomst op die locaties zijn geborgd.
5.    Versteviging aansturing IB
      Onderzoek naar benodigde wijzigingen binnen de sector om organisatieresultaat te blijven behalen en      Deels afgerond     Afgerond
      verbinding te houden met vrijwilligers heeft geleid tot uitbreiding in capaciteit en ontwikkelen van
      ondersteunende middelen. De gesignaleerde knelpunten zijn gedeeltelijk opgepakt maar zijn nog niet
      opgelost. De problematiek is hardnekkig en de structurele implementatie van de verbeteracties kost
      ons nog enige tijd.
6.    Uitholling formatie
      Uitholling formatie door 'warme' taken gecorrigeerd op personeelsbudget sectoren. Eveneens                 Afgerond         Afgerond
      verschuiving van taken naar regiefunctie IBGS/WO, junior beleidsmedewerker brandweerzorg en
      specialist industriële veiligheid.
7.    Multiadvisering evenementen
      Specialist is aangesteld. Het multi 'beleid' (nieuwe procesbeschrijving evenementenveiligheid) is          Afgerond         Afgerond
      gereed. VRBN werkt in dit proces met 38 gemeenten, 2 VR’s en 8 politie basisteams die zo veel als
      mogelijk op elkaar afgestemd (gaan) werken. C-evenementen kennen een multidisciplinaire
      behandeling. D.w.z. dat een multi-risicoanalyse wordt uitgevoerd wat de basis is voor advisering en
      multidisciplinaire operationele voorbereiding. De VR stelt bij C-evenementen daarvoor een
      casemanager aan die de gemeente in het proces ondersteunt en ook een bestuurlijk advies opstelt.

8.    MCU
      VRBN en VRBZO hebben gezamenlijk een commando-unit aangeschaft. Met VRBZO zijn operationele                Afgerond         Afgerond
      en financiële afspraken gemaakt, welke terugkomen in gebruiksovereenkomsten.
9.    Omgevingswet
      We zijn gestart met een ontwikkeltraject om kennis, vaardigheden en competenties te ontwikkelen om       Deels afgerond     Afgerond
      het belang van brandveiligheid te duiden en dit juist af te laten wegen tegen andere belangen.
      Het ontwikkeltraject ‘van regelgerichte toetser naar risicogerichte adviseur’ is in september 2017 van
      start gegaan onder externe begeleiding tot begin 2018. In verschillende bijeenkomsten, trainingen en
      oefenmomenten zijn medewerkers relevante vaardigheden eigen gemaakt. Zoals brede deskundigheid
      op inhoud van regelgeving, kunnen omgaan met verschillende belangen en bewustwording van risico’s
      kunnen stimuleren. Een tweede deel van het ontwikkelprogramma, van mei 2018 tot juni 2019 focuste
      op het vertalen van de vaardigheden naar concreet gedrag in de praktijk. Via een ‘train-de-
      trainerconcept’ zijn medewerkers gestimuleerd om in bestaande contactmomenten en werkzaamheden
      al hun nieuwe rol als risicogerichte adviseur op te pakken. De voorbereiding op de komst van de
      omgevingswet is onderdeel van het Beleidsplan 2020-2024.
10.   Industriële veiligheid (IV)
      Programmatische aanpak waarbij o.a. netwerken worden opgebouwd met risicorelevante bedrijven en            Afgerond         Afgerond
      omgevingsdienst. Inhaalslag voltooid ten aanzien van inspanningen bij, door veranderde wetgeving,
      onder Brzo vallende bedrijven.
11.   Opvangen wegvallen inkomsten en bezuiniging
      Begroting sluitend t.a.v. " verliesposten" .                                                               Afgerond         Afgerond
12.   Stabilisatie uitvoeringscapaciteit
      Stabilisatiebudgetten ingezet. Afspraken om de kwetsbaarheid van de taakuitvoering te verminderen          Afgerond         Afgerond
      zijn gemaakt.
13.   AVG
      Projectmatige aanpak in gezamenlijkheid met VRBZO met als resultaat dat BBN compliant is met de            Afgerond         Afgerond
      AVG.
14.   Informatiebeheer op orde
      Vastgesteld informatiebeheerplan en uitvoer van verbeteracties gestart. In 2019 is de voortgang          Deels afgerond     Afgerond
      vertraagt door vacatures.
15.   Organisatorisch volwassen worden
      Structureel budget is ingezet voor het aantrekken van twee teamleiders bij bedrijfsvoering en extra      Deels afgerond   Deels afgerond
      capaciteit bij communicatie en I&A. Deel incidenteel budget is nog beschikbaar in reserve
      Doorontwikkeling Veiligheidsregio. Afgelopen periode zijn er voorzichtige stappen gezet. Er is nu
      bijvoorbeeld een informatiebeleidsplan, het applicatiebeleid is vastgesteld, een nieuw HRM-systeem en
      een nieuw financieel systeem zijn aangeschaft, hetgeen bij kan dragen aan het beoogde doel, maar
      het beoogde resultaat is nog niet gehaald. Om deze reden komt dit als thema ook terug in het
      Beleidsplan 2020 2024.
16.   Materieelbeheer op orde
      Door o.a. het uitvoeren van een 0-meting en opstellen van stamkaarten de basis gelegd voor goed            Afgerond         Afgerond
      beheer, inzicht en sturing op materieel.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                  12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2.         Algemene uitgangspunten
In dit hoofdstuk beschrijven we de algemeen gehanteerde uitgangspunten voor de wijze van begroten en de
bepaling van het resultaat.


2.1        Technische uitgangspunten Jaarrekening 2019
Voor 2019 is uitgegaan van de volgende technische uitgangspunten:

Rekenrente
   Het rentepercentage wordt conform BBV-voorschriften via de omslagmethode vastgesteld. Voor 2019 is 1,5%
    gehanteerd.
   De MKOB hanteert geen rekenrente.
   De GHOR bezit zelfstandig géén activa.

Afschrijvingen
    Investeringen beneden € 10.000 worden niet geactiveerd.
    Investeringen boven € 10.000 worden op grond van economische levensduur tegen historische aanschafwaarde
     lineair afgeschreven.

Btw compensatie
    De door Brandweer Brabant-Noord betaalde BTW inzake brandweertaken is vanaf 2014 niet meer compensabel.
    De door Brandweer Brabant-Noord betaalde BTW inzake taken die vallen onder Bevolkingszorg is daarentegen wel
     compensabel.

Ten aanzien van weergegeven bedragen en toelichtingen:
    Waar in dit document bedragen in duizenden euro’s worden getoond, worden deze bedragen in feite niet tussentijds
     afgerond; weergegeven totalen zijn daarom de optelling van de exacte bedragen.
    Per programma worden afwijkingen van meer dan € 25.000 toegelicht.


2.2        Gemeentelijke bijdrage 2019
De veiligheidsregio ontving een gemeentelijke bijdrage van € 33.678.991. Hiervan is € 2.586.334 afhankelijk van het aantal
inwoners. Jaarlijks vindt de definitieve berekening plaats als de nieuwe inwoneraantallen bekend zijn. Onderstaande tabel
bevat de bijgestelde bedragen.
                                       BBN*        GHOR          MKOB BZ fiestruct.**  BZ overig   BZ Totaal         Totaal
Bijdrage per inwoner                                            € 1,836           € 1,423            € 0,569          € 0,255

Vast bedrag                              € 31.092.657                                                                                                 € 31.092.657
Inwoners-afhankelijk bedrag**                               € 1.202.253         € 931.812         € 285.290    € 166.980             € 452.269         € 2.586.334
Totaal                                   € 31.092.657       € 1.202.253         € 931.812      € 285.289,77 € 166.979,61             € 452.269        € 33.678.991
* Dit is exclusief de bijdragen voor de in eigendom overgedragen kazernes, waar van toepassing.
** Gebaseerd op het inwonersaantal van 1 januari 2018, zijnde 654.822 inwoners; voor Functiestructuur BZ (exclusief 's-Hertogenbosch) 501.388 inwoners.


2.3        Compensabele BTW

Met ingang van 1 januari 2014 is de brandweertaak een wettelijke taak van de veiligheidsregio en zodoende is compensatie
via de zogenoemde transparantieregel voor deze taken niet langer aan de orde.

De compensatie van BTW voor de wettelijke taken van de veiligheidsregio, die dus niet meer via het BCF wordt verrekend,
is door de veiligheidsregio vanaf 2017 in mindering gebracht op de gemeentelijke bijdrage. Vanaf dat moment is er geen
sprake meer geweest van het doorschuiven van deze component in de BDUR.

Voor het programma Bevolkingszorg blijft de BTW compensabel, omdat dit een gemeentelijke taak is. Het betreft een
bescheiden bedrag en hiervan wordt jaarlijks opgave gedaan aan de deelnemende gemeenten.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                       13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3.        Programma’s
In dit hoofdstuk beschrijven Brandweer Brabant-Noord (BBN, 4 programma’s), de Geneeskundige
Hulpverleningsorganisatie in de Regio Brabant-Noord (GHOR), Meldkamer Oost-Brabant (MKOB) en
Bevolkingzorg (BZ) wat ze wilden bereiken in 2019 (doel) en wat er daadwerkelijk in 2019 is bereikt.

3.1       BBN - Risicobeheersing

Wat wilden we bereiken?
De brandweer is een onafhankelijke en deskundige partner. We zijn er voor gemeenten en provincie ter ondersteuning van
hun verantwoordelijkheid voor goede vergunningsverlening en toezicht hierop. Beleidsadvisering over risico’s aan
gemeenten en de advisering ten aanzien van de meest risicovolle bedrijven betreft een autonome taak van de
veiligheidsregio. Overige advisering gebeurt vanuit de rol van verlengde uitvoering voor de gemeenten. De brandweer is er
daarnaast voor de maatschappij. We hebben de opdracht om bewustwording van risico’s bij burgers te vergroten, om hun
zelfredzaamheid te bevorderen en om bedrijven en instellingen te ondersteunen bij hun zorgplicht voor brandveiligheid. We
richten ons op de hoogste risico’s binnen ons verzorgingsgebied, zonder hierbij onderscheid te maken tussen gemeenten.

Meer focus op de voorkant
Onze focus ligt primair op het voorkomen of beperken van slachtoffers bij brand. Secundair gaat de aandacht uit naar het
voorkomen van onherstelbare schade bij brand (erfgoed / milieu) en het voorkomen van maatschappelijke ontwrichting bij
brand.

Verschuiving van toetsen aan een wettelijk kader naar meedenken in realisatie
De laatste jaren worden bestaande gebouwen steeds vaker omgebouwd voor ander gebruik. Kantoorgebouwen worden
woningen, woningen worden zorg- of opvanglocaties en opslagruimten zijn omgebouwd tot productielocatie. Soms is het
bevoegd gezag niet op de hoogte gesteld van het veranderd gebruik en komt dit tijdens een inspectie van de brandweer
naar boven. Wanneer een plan of het gebruik botst met het bouwbesluit, het wettelijk kader om veilig te kunnen bouwen en
te gebruiken, bestaat er bij het bevoegd gezag behoefte aan ondersteuning. We beantwoorden deze vraag door niet alleen
het wettelijk kader centraal te stellen; we brengen ook de risico’s in beeld en denken mee hoe we deze risico’s tot een
aanvaardbaar niveau kunnen terugbrengen. Deze werkwijze draagt er aan bij dat het gemeentebestuur een breder
handelingskader heeft.

Context en relevante ontwikkelingen
   De Omgevingswet en de Wet kwaliteitsboring bouwen treden naar verwachting per 1 januari 2021 in werking. Eén
    onderdeel hiervan is dat de wetgever beoogt de verantwoordelijkheid voor de kwaliteit van nieuw op te richten
    bouwwerken direct bij de bouwer te leggen. De invloed van de gemeente op het technische ontwerp en op de
    realisatie van bouwwerken wordt fors minder. De gemeente kan slechts ingrijpen wanneer zij kennis neemt van
    onvolkomenheden tijdens het bouwproces óf na oplevering van het bouwwerk.Brandveilige bouwwerken blijven voor
    de brandweer speerpunten. Door de veranderende wetgeving vindt er echter een verschuiving in
    beïnvloedingsmogelijkheden plaats. De verwachting is dat de sector Risicobeheersing de komende jaren steeds
    minder gevraagd wordt om vooraf te toetsen, maar vaker gevraagd wordt om te adviseren.
   De sector Risicobeheersing wil transparant zijn in haar (on)mogelijkheden. De aantrekkende economie en de daaruit
    voortvloeiende toename in bouwactiviteiten leidt er toe dat keuzes in de uitvoering gemaakt moeten worden. Naast de
    ondersteuning aan het bevoegd gezag door plantoetsing, is en wordt er stevig geïnvesteerd in bewustwording van
    bewoners, bedrijven en instellingen. Met de colleges van B&W zijn afspraken gemaakt over de brandweer participatie
    in gemeentelijk handhavingsbeleid. In opdracht van het bestuur is de rol van de brandweer uitgebreid naar
    risicorelevante bedrijven, welke zich net onder de drempelwaarde voor zware industrie bevinden. Door slimmer te
    organiseren en te sturen op kwaliteit en effectiviteit is – ondanks de uitbreiding van taken – de productie van de sector
    Risicobeheersing nagenoeg gelijk gebleven aan het niveau van voor de regionalisering. De gekozen koers – om de
    capaciteit voornamelijk daar in te zetten waar de grootste veiligheidswinst te behalen is – heeft als gevolg dat in
    samenspraak met gemeenten kritisch gekeken moet worden naar waar de inzet van brandweer capaciteit het meest
    effectief is.


Speerpunten versteviging brandweerorganisatie
   Verschuiving van toetsen aan een wettelijk kader naar meedenken in realisatie
   Doorontwikkelen van kwaliteit van adviseurs
   Aandacht voor bedrijven die werken met grote hoeveelheden gevaarlijke stoffen




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken           Wat hebben we bereikt
 (doel)                           (resultaat)

 1.   Uniforme uitvoering             Voldaan aan de jaardoelstelling rondom het aantal toezichtbezoeken van risicovolle
      ondersteuning                    objecten in de regio. Zodat we op schema blijven voor de vierjaarlijkse afspraken in het
      gemeentelijke                    regionale toezichtbeleid brandveiligheid.
      verantwoordelijkheid.           Verbeterpunten doorgevoerd naar aanleiding van de evaluatie met gemeenten van ons
                                       risicogerichte toezichtstrategie brandveiligheid.
 2.   Beter adviseurschap.
                                      Geïnvesteerd in de kennis en kunde van de Front Office medewerker als eerste
                                       aanspreekpunt bij gemeenten.
                                      Deelgenomen aan meerdere pilots rondom de omgevingswet zoals de omgevingstafel.
                                      Het landelijke procesmodel evenementenveiligheid (HEV) is vertaald naar de Brabantse
                                       situatie, waardoor processen, en verantwoordelijkheden beter zijn afgestemd. Met als
                                       resultaat een optimale voorbereiding voor een veilig evenement.
                                      Met Stichting Dichterbij zijn op risicogerichte wijze afspraken gemaakt over brandveiligheid
                                       in hun vastgoed. Deze afspraken zijn in 2019 door het Algemeen Bestuur akkoord
                                       bevonden. Een convenant tussen VRBN en stichting Dichterbij is in januari 2020
                                       ondertekend.
                                      Naar aanleiding van een brand met een onverwacht brandverloop, is een pilot
                                       brandonderzoek uitgevoerd. Deze was succesvol en bracht leerpunten mee voor
                                       risicobeheersing.

 3.   Kenbaarheid als                 In het netwerk ‘samen werken aan weerbaar Brabant’ is in 2019 samen met Hogeschool
      katalysator                      Avans en andere Brabantse veiligheidsregio’s gewerkt aan nieuwe instrumenten om de
      (brand)Veilig Leven              samenleving bewust te maken van risico’s.
                                      Het project Veilig Prettig Thuis is uitgevoerd in samenwerking met BrabantZorg en
                                       BrabantWonen. Het project richt zich op het structureel organiseren van
                                       informatiebijeenkomsten over veiligheid, zodat ouderen langer veilig thuis kunnen wonen.
                                      Gestart met dienstverlening ‘Brandweer op School’, een lespakket voor brandveiligheid op
                                       het basisonderwijs.
                                      Deelgenomen aan een integrale hennepactie om mensen in de wijk bewust te maken van
                                       brandrisico’s.

 4.   Verdere                         In samenwerking met Omgevingsdienst Brabant Noord (ODBN) en bedrijven wordt een
      samenwerking met                 meerjarenplan uitgevoerd om risico’s te beperken bij bedrijven die werken met grote
      omgevingsdiensten                hoeveelheden gevaarlijke stoffen.
      en veiligheidsregio’s           Rondom de komende Omgevingswet wordt intensief samengewerkt met de ODBN en
                                       andere partners over hernieuwde werkafspraken en processen.

 5.   Beschikbaar hebben              De verzamelde data van risicogericht toezicht is input voor het opstellen van een
      regionaal                        brandrisicoprofiel. In 2018 is een verkenning uitgevoerd met als conclusie dat het doel van
      brandrisicoprofiel               een brandrisicoprofiel past bij de ambities van een op te zetten
                                       VeiligheidsInformatieKnooppunt (VIK). Deze ontwikkeling loopt door in 2020.

 6.   Voorbereiden                    In 2019 is het traject met een extern bureau afgerond, waarmee we geïnvesteerd hebben
      adviesvaardigheid op             in een meer klantgerichte manier van werken. Deze werkwijze helpt ons onze positie te
      Omgevingswet                     versterken als de omgevingswet haar intrede doet en private partijen een rol krijgen in het
                                       bouwproces.
                                      De ontwikkeling van de medewerkers naar de komst van de omgevingswet wordt in 2020
                                       gecontinueerd met meer inhoudelijke opleidingen.

 7.   Versteviging                    Alle aanwijzingen bedrijfsbrandweer zijn actueel in 2019, voor twee bedrijven is een
      industriële veiligheid           aanwijstraject gaande.
                                      Alle risicovolle bedrijven zijn zowel aangekondigd als onaangekondigd geïnspecteerd.
                                      Het interventieprogramma risicorelevante bedrijven is in 2018 gestart. In 2019 zijn daarvoor
                                       meerdere acties geweest, zoals het verbeteren van de noodorganisatie van bedrijven en
                                       het houden van bedrijfsbezoeken om de staat van veiligheid te beoordelen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                      16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Lasten en baten

BBN Risicobeheersing                                                                                           b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                          Begroting 2019    Begroting 2019    Werkelijk 2019       Werkelijk 2018
Lasten                                                            Primair      na wijziging
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                       3.030             3.022            2.883                      2.848
Overige personeelskosten                                               4
Materieel & Materiaal                                                 18
Opleiden en oefenen                                                    4                51               48                          85
Overige goederen en diensten                                          87               140              149                          80
Kapitaallasten
Totaal lasten                                                      3.143             3.212            3.080                      3.013

Baten
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                            10               32                            8
Overige goederen en diensten
Kapitaallasten
Subsidies                                                                               78               86                        75
Totaal baten                                                           -                88              118                        83
                                                  Saldo           -3.143            -3.124           -2.962                    -2.930

Toelichting

Salarissen en sociale lasten: voordeel € 161.000 (incidenteel)
Lagere personeelskosten bij Risicobeheersing worden veroorzaakt door personeelsverloop en voor een deel niet ingevulde
vacatureruimte. Voor sommige functies is het lastig – en duurt het ook langer – om geschikte kandidaten te vinden.
Afgelopen jaar zijn er vijf vacante formatieplaatsen geweest. Op dit moment staan er nog drie vacatures uit die moeilijk in te
vullen zijn. Afgelopen jaar is tijdelijk extra capaciteit ingehuurd om te ondersteunen in de uitvoering – met name tijdens de
piekmomenten.

Overige onderdelen: geen significante afwijkingen
De overige budgetten van Risicobeheersing vertonen geen relevante afwijkingen van de begroting.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                      17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3.2       BBN - Incidentbestrijding

Wat wilden we bereiken?
Incidentbestrijding draagt door middel van een effectieve en efficiënte organisatie bij aan een adequate voorbereiding op en
een kwalitatief en kwantitatief hoogwaardige uitvoering van brandweerzorg.

Binnen Incidentbestrijding vinden activiteiten plaats op het gebied van:
 1. preparatie (meldkamer, materieel, vakbekwaamheid repressief personeel);
 2. planvorming;
 3. repressie;
 4. nazorg.

Context en relevante ontwikkelingen
In het Beleidskader 2019 is een uitbreiding van de beleidscapaciteit van sector Incidentbestrijding opgenomen. Dit betekent
dat er vanaf 2019 weer capaciteit is om ontwikkelingen op te pakken. Hieronder een overzicht van de ontwikkelingen:

     Evaluatie van de geïmplementeerde repressieve visie Brabant-Noord:
      Zoals verwoord in het Beleidsplan 2016-2019 is er in 2016 en 2017 een nieuwe repressieve visie geïmplementeerd.
      Afgesproken is dat we deze blijvend monitoren. De kans is groot dat op bepaalde onderdelen bijstellingen nodig zijn.
      Het is nu nog niet bekend wat deze bijstellingen en de eventuele financiële gevolgen zijn. Uitgangspunt is dat de
      benodigde wijzigingen binnen de huidige begroting plaatsvinden.

     Boeien en binden vrijwilligers:
      Vrijwilligers zijn voor de veiligheidsregio (brandweer) van essentieel belang. Het binden en boeien van vrijwilligers
      staat daarom hoog op de agenda. In het beleidsplan 2016-2019 is verwoord dat de lokale zelfstandige brandweerpost
      hiervoor van levensbelang is. In 2019 zijn hiervoor verschillende initiatieven ontplooid. Zo is er geëxperimenteerd met
      ‘proeftuintjes’ van meer zelfstandige brandweerposten. We zetten ons volledig in om de uitrukpost zo optimaal
      mogelijk te faciliteren voor haar uitruktaak. Dit alles binnen de door het bestuur vastgestelde personele en financiële
      kaders.

     Pilot ‘Vakbekwaamheid op maat’:
      Binnen dit programma hebben we ervaring opgedaan waarbij we de geoefendheid van de vrijwilligers afstemmen op
      de behoefte van de specifieke post. Op basis van de ervaring uit de pilot bepalen we of deze vorm van oefenen
      binnen BBN breed invoeren.

     Visie op grootschalig brandweeroptreden:
      Landelijk is er een nieuwe visie op grootschalig brandweeroptreden. De visie is ontwikkeld om ervoor te zorgen dat
      regio’s elkaar kunnen ondersteunen en over voldoende slagkracht kunnen beschikken bij grootschalige incidenten.

     Doorontwikkeling flexibel bluswaterconcept:
      Zoals afgesproken in het Beleidsplan 2016-2019 zijn we begonnen met de uitrol van een nieuw bluswaterconcept. Het
      nieuwe concept bestaat onder andere uit de introductie van waterwagens. Het is de bedoeling om de reductie van het
      aantal brandkranen organisch te laten verlopen door minder brandkranen terug te plaatsen na vernieuwing van het
      leidingnet door Brabant Water.

Speerpunten versteviging brandweerorganisatie:
   Arbeidshygiëne
   Versteviging aansturing sector Incidentbestrijding
   Aanstellen en opleiden van twee nieuwe brandweerofficieren in de voltijdsopleiding
   Correctie uitholling formatie ‘koude taken’ naar aanleiding van noodzakelijke inzet in de responsorganisatie.

Belangrijkste resultaten
    Schoon is het nieuwe stoer!
    Werving van 5e clustercommandant, twee voltijd officieren, junior beleidsmedewerker en ketenregisseur;
    Binding tussen brandweerpost en organisatie is verbeterd;
    Het proces rondom het instroomtraject/welkom heten voor vrijwilligers is verbeterd;
    Er is geëxperimenteerd met nieuwe vormen van arbeidsmarktcommunicatie;
    Hiermee zijn brandweervrijwilligers geworven en opgeleid;
    Het opleidingsinstituut van brandweer Brabant-Noord is gecertifieerd op basis van landelijke eisen;
    Er zijn stappen gezet in het toekomstbestendig maken en houden van de operationele leiding van BBN.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken               Wat hebben we bereikt
 (doel)                               (resultaat)

 1.    Verstevigen positie            Posten zijn op maat gefaciliteerd (o.a. door slim alarmeren), zodat zij bijvoorbeeld zelfstandig
       van de zelfstandige            in staat zijn om op paraatheids- en bezettingsissues in te spelen. De uitwerking van de pilot
       brandweerpost                  ‘Vakbekwaamheid op maat’ is opgeleverd. Het doel daarvan was om in de toekomst beter te
                                      kunnen inspelen op individuele oefenbehoeften. Er is de afgelopen periode toegewerkt naar
                                      een meer flexibel vakbekwaamheidssysteem dat aansluit bij de wensen van de organisatie en
                                      haar vakmensen. Zowel de aanbiedingsvorm als het niveau kunnen en mogen hierin lokaal
                                      verschillen. Vakmensen hebben op deze manier zelf meer regie op hun eigen
                                      ontwikkelwensen en kunnen hierdoor persoonlijk een betere balans creëren met hun
                                      eventuele andere werkzaamheden en taken.

                                      Er is geëxperimenteerd met nieuwe vormen van arbeidsmarktcommunicatie. Zo is de pilot
                                      ‘parttime hero’ afgerond. De pilot heeft tientallen extra vrijwilliger opgeleverd, maar wel met
                                      een verschil in aantallen tussen de posten.

                                      Het opleiden van (vrijwillig) brandweerpersoneel blijft aandacht vragen. Vergrijzing en het
                                      korter in dienst blijven als vrijwilliger lijken de belangrijkste redenen voor de verhoogde
                                      opleidingsvraag. Dit heeft meer gevraagd dan de organisatie eigenlijk kan leveren.
                                      Hierdoor moet er extra (externe) capaciteit worden ingezet, waardoor de uitgaven verder op
                                      zullen lopen.

                                      De verbindingen tussen de brandweerpost en de organisatie is verbeterd, zo is onder andere
                                      het takenpakket van de postcommandant verbeterd.

 2.    Repressieve                    De landelijke visie op Grootschalig Brandweeroptreden – met landelijke werkwijzen en
       kwetsbaarheid                  regelingen – is vertaald naar onze eigen brandweerorganisatie. De verwachting is dat de
       verminderen                    implementatie van deze visie in januari van 2020 is afgerond. Op deze manier is het GBO
                                      binnen BBN aan de hand van de landelijke richtlijn vormgegeven.

 3.    Arbeidshygiëne op              Schoon is het ‘nieuwe stoer’ geworden. Voor de posten aan de oostkant van de regio is het
       orde brengen en                logistieke proces (tijdelijk) geborgd. Op de kazerne Oss zijn ruimten ingericht voor het
       houden                         logistieke proces van pakken wassen in combinatie met het reinigen, onderhoud en keuring
                                      van ademluchtapparatuur en regionale oefenmiddelen samen met de reguliere facilitaire
                                      logistiek voor de organisatie. Voor de posten aan de westkant van de regio is kazerne Vught
                                      als passende tijdelijke locatie naar voren gekomen, waar we ruimten naar het voorbeeld van
                                      Oss gaan inrichten. Bij de bouw van de nieuwe hoofd- en nevenlocatie wordt rekening
                                      gehouden met arbeidshygiëne en logistiek, zodat deze processen in de toekomst op die
                                      locaties zijn geborgd.

 4.    Versteviging                   Per mei dit jaar is de nieuwe manager brandweerzorg gestart. Hij gaat samen met de
       aansturing sector IB           organisatie verdere invulling geven aan de gewenste ‘sterke kolom brandweer’. Belangrijke
                                      thema’s daarbij zijn: samenwerken van verschillende teams om te komen tot integrale
                                      brandweerzorg, herijking omvang functie postcommandant, verbetering van de werving en het
                                      instroomproces van vrijwilligers, en het verder optimaliseren van werkprocessen binnen de
                                      kolom brandweer. Daarnaast is een nieuwe (vijfde) clustercommandant incidentbestrijding
                                      aangenomen.

                                      Ook is de afgelopen jaren gewerkt aan het toekomstbestendig maken van de operationele
                                      leiding bij (grote) incidenten. Er heeft een herschikking plaatsgevonden van de uitrukgebieden
                                      van de officieren van dienst, er is een begin gemaakt met ontkleuren van multidisciplinaire
                                      crisisfuncties, piketmedewerkers worden opgeleid om in te spelen op vacatures en voor de
                                      borging van piketfuncties wordt gewerkt aan een reservebank. Echter, gezien verwachte
                                      demografische ontwikkelingen vraagt dit onderwerp om blijvende aandacht.

 5.    Correctie uitholling           De uitholling van koude taken is bij brandweerzorg opgevangen door de creatie van een
       formatie ‘koude taken’         formatieplek binnen het stafbureau (junior beleidsmedewerker staf). Hierdoor kunnen we de
                                      extra werkdruk die voortkomt uit repressieve belasting verminderen.
                                      In het verlengde hiervan is aandacht besteed aan vernieuwing binnen de sector. Er is een
                                      ketenregisseur en een beleidsmedewerker toegevoegd aan de formatie en er zijn middels de
                                      voltijdofficiersopleiding twee nieuwe officieren geworven.
*Ook voor Brandweerzorg is informatiegestuurd werken een speerpunt. Omdat dit voor de hele organisatie geldt, verwijzen we hiervoor naar de programma’s
Bedrijfsvoering en C&R.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                           19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Lasten en baten

BBN Incidentbestrijding                                                                                                                   b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                                      Begroting 2019         Begroting 2019           Werkelijk 2019          Werkelijk 2018
Lasten                                                                        Primair           na wijziging
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                    11.378                11.452                   11.302                     10.027
Overige personeelskosten                                                           397                     -                        0                          3
Vrijwilligersvergoedingen                                                        3.405                 3.780                    3.719                      3.969
Overige vrijwilligerskosten                                                        338                   183                      166                        133
Materieel & materiaal                                                            1.569                 1.275                    1.183                      1.259
Opleiden en oefenen                                                              1.055                 1.658                    1.853                      1.573
Overige goederen en diensten*                                                    2.116                 1.644                    1.718                      1.528
Huisvestingkosten                                                                1.871                 1.388                    1.747                      1.559
Kapitaallasten                                                                   3.753                 3.362                    3.365                      3.011
Totaal lasten                                                                   25.881                24.743                   25.054                     23.061


Baten
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                       173                  1.215                   1.164                          575
Overige personeelskosten
Vrijwilligersvergoedingen
Overige vrijwilligerskosten
Materieel & materiaal                                                                                    100                      166                          159
Opleiden en oefenen                                                                 54                   101                       83                           49
Overige goederen en diensten                                                       223                   160                      202                          241
Huisvestingkosten                                                                                          -                       34
Kapitaallasten                                                                   1.171                   279                      463                          401
Gemeentelijke bijdragen - Kazernes                                                                       652                      668
Totaal baten                                                                     1.621                 2.505                    2.780                      1.425
                                                          Saldo                -24.260               -22.237                  -22.274                    -21.637
*) Het budget van de post Overige goederen en diensten binnen Incidentbestrijding is € 132.000 hoger dan in de laatst vastgestelde wijziging (onder
Bedrijfsvoering is deze post lager), wegens verschuiving van kosten die niet onder overhead horen te vallen.

Toelichting

In totaal is voor 2019 een nadeel ontstaan van € 36.000 op de kosten die toegerekend worden aan programma
Incidentbestrijding. Hieronder de belangrijkste afwijkingen:

Salarissen en sociale lasten: voordeel € 101.000 (incidenteel)
Lagere personeelskosten bij Incidentbestrijding worden veroorzaakt door niet ingevulde vacatureruimte en deels door
personeelsverloop. Bij de staf van IB zijn er gedurende het jaar twee vacatures geweest (sectorhoofd en stafmedewerker).
Daarnaast waren er twee niet ingevulde formatieplaatsen. Ook waren bij de clusters Land van Cuijk en Meijerij gedurende
het jaar vacatures. Daar staat tegenover dat bij de 24-uursdienst gedurende het jaar extra capaciteit is ingehuurd. Dit door
ziekte en door een roosterwijziging (van 4 naar 5 ploegen).

Vrijwilligersvergoedingen: voordeel € 61.000 (incidenteel)
De uitputting van dit budget is van meerderde factoren afhankelijk die beperkt te beïnvloeden zijn. Denk aan het aantal
uitrukken, de opkomst bij oefeningen, het invullen van dag- en 24-uursdiensten, en het helpen bij werkzaamheden op de
kazernes. We monitoren dit budget, maar van echte sturing is slechts beperkt sprake. In 2018 hadden we op dit budget een
fors nadeel vanwege veel en langdurige incidenten waarvan de meeste in de zomer bij de bestrijding van natuurbranden. In
2019 jaar waren er geen bijzondere omstandigheden, waardoor de realisatie redelijk aansluit op de begroting.

Materieel&materiaal: voordeel € 158.000 Incidenteel
Het verschil van € 158.000 is enerzijds ontstaan door € 60.000 extra opbrengsten uit de verkopen van afgeschreven
materiaal. Daarnaast zijn er in 2019 minder kosten geweest voor Arbeidshygiëne en Logistiek (AH&L). Daarbij is van
invloed geweest:
    Inrichting (tijdelijk) steunpunt Vught niet gerealiseerd in 2019, doorgeschoven naar 2020 (verhuizingskosten, niet zijnde
     investeringen);
    Uitstel onderhoud i.v.m. op te richten (tijdelijk) steunpunt Vught en steunpunt Zeeland.
    Uitstel vervanging (niet zijnde investeringen) i.v.m. op te richten (tijdelijk) steunpunt Vught en steunpunt Zeeland.


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Bij AH&L merken we dat nu de twee steunpunten zijn ingericht er een hogere vraag is vanuit de posten. In 2019 – na
aankoop uitrukkleding – is er tevens een stijging van wasbeurten merkbaar. Deze stijgende lijn zet zich naar alle
waarschijnlijkheid in 2020 voort.

Opleiden en oefenen: nadeel € 213.000 (structureel)
Het verschil van € 213.000 is met name ontstaan door een hogere opleidingsbehoefte. Met onze eigen opleidingscapaciteit
kunnen we hier niet aan voldoen en is er de noodzaak tot het inkopen van (dure) externe opleidingsplekken. Vanwege de
grote opleidingsvraag zijn in 2019 aanvullend 12 opleidingsplekken Manschap A en 8 opleidingsplekken Bevelvoerders
ingekocht. Hierbij moet gedacht worden aan circa € 20.000 á € 22.000 per opleidingsplek. Omdat het budget in 2019
incidenteel is verhoogd, is het structureel tekort bij opleiden groter. In de Programmabegroting 2021 is hier een analyse van
opgenomen en wordt voorgesteld om het budget structureel te verhogen.

Overige goederen en diensten: nadeel € 60.000 (incidenteel/structureel)
Het verschil van € 60.000 is het saldo van enkele onder- en overschrijdingen. Met name noemen we hier:
   Brandstofkosten € 36.000 nadeel
   DOIV € 34.000 nadeel

Huisvestingskosten: nadeel € 296.000 (incidenteel/structureel)
Het verschil van € 296.000 is o.a. ontstaan door de volgende oorzaken:
     Als gevolg van het aannemen van een 2e gebouwbeheerder heeft in 2019 een inhaalslag plaatsgevonden op het
         gebruikers gerelateerd onderhoud zoals binnen schilderwerk en vloeronderhoud remises.
     Na de aanschaf van een aantal nieuw tankautospuiten moesten de afzuiginstallaties van de kazernes aangepast
         worden. De kosten hiervan zijn aanzienlijk; het afzuigen van de dieseluitstoot van voertuigen met Euro 6 motoren
         is aanzienlijk duurder geworden, omdat uitlaten geen standaardmaat meer hebben.
     De uitrol van het regiobrede toegangscontrolesysteem voor onze kazernes leidde tot hogere kosten dan in eerste
         instantie waren geraamd. Dit kwam vooral door het aanpassen van de toegangsdeuren en de koppeling met onze
         inbraakinstallaties.

     Vanaf 2020 heeft de veiligheidsregio extra budget voor huisvesting. Dit vanwege de overdracht van het beheer en
     onderhoud van de brandweerkazernes. Om die reden hebben we geen structurele verhoging van de
     huisvestingskosten opgenomen in de Begroting 2021.

Kapitaallasten: voordeel € 181.000 (incidenteel)
Het voordelig verschil van € 181.000 is ontstaan doordat bij het opstellen van de begrotingswijziging een te groot deel van
de interne renteopbrengst vanuit de kapitaallasten is toegerekend aan Bedrijfsvoering. In werkelijkheid is meer interne
renteopbrengst toe te rekenen aan Incidentbestrijding dan daar is begroot. Dit voordeel dient dus in samenhang met het
nadeel bij het programma Bedrijfsvoering ad € 255.000 gezien te worden.

Gemeentelijke bijdragen - Kazernes: voordeel € 16.000 (incidenteel)
Betreft neutraal voordeel, hetgeen correspondeert met hogere kosten voor de kazernes die in eigendom waren gedurende
2019.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3.3       BBN - Crisisbeheersing en Rampenbestrijding

Wat wilden we bereiken?
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding regisseert en faciliteert de multidisciplinaire voorbereiding van grootschalig
optreden in brede zin: coördinatie, afstemming, multidisciplinair informatiemanagement, en samenwerking met en tussen
veiligheidspartners.

Slagvaardig optreden bij een ramp of crisis vraagt om een goede multidisciplinaire voorbereiding en samenwerking. Dat
betekent kennis hebben over typen crises, de impact daarvan en de benodigde inzet. Maar het betekent ook elkaar kennen
en gekend worden. Brandweer, Politie, GHOR, gemeenten, Defensie en waterschappen maken daarom binnen het platform
van de veiligheidsregio afspraken met elkaar. Waar nodig ook met andere (vitale) partners. Ook oefenen ze samen.

De sector Crisisbeheersing en Rampenbestrijding faciliteert en regisseert de multidisciplinaire voorbereiding en
samenwerking. De basis van de taken is in de Wet veiligheidsregio verankerd. Deze regie- en ondersteunende rol krijgt
vorm door middel van:
   Multidisciplinaire (strategische) beleidsontwikkeling
   Advisering
   Multidisciplinaire planvorming
   Multidisciplinair Opleiden Trainen en Oefenen (MOTO)
   Operationele informatievoorziening
   Organisatie van risicocommunicatie
   Versterken van het netwerk en de samenwerking

Naast de reguliere werkzaamheden bepaalt het Regionaal beleidsplan voor een belangrijk deel de koers en richting van de
onze werkzaamheden. In het Regionaal beleidsplan 2016-2019 zijn de doelen en inspanningen vastgelegd van de
veiligheidsregio en haar partners.

Versteviging crisisfundament door samenwerking met VRBZO
Sinds 2017 werken we intensiever samen met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost (VRBZO). Dat doen we niet alleen
vanwege de samenvoeging van de meldkamers van beide regio’s en de schaal waarop de politie is georganiseerd (Oost-
Brabant). Door de samenwerking op terreinen zoals MOTO, leeragentschap en informatievoorziening kunnen we ook een
impuls geven aan de verhoging van de kwaliteit en continuïteit van onze regionale crisisorganisatie. Daarnaast zijn
verschillende rollen binnen de crisisorganisatie beter uitwisselbaar in het geval van complexere en/of langdurige incidenten
en crises.

In 2019 zetten we belangrijke stappen in de intensievere samenwerking met VRBZO door het werken met één programma
voor MOTO en de uitwisseling van leerpunten uit evaluaties.

Bovendien willen we meer crisis- en risicotypes in gezamenlijke voorbereiding op gaan pakken. Dit doen we in een
gezamenlijk programma terrorismegevolgbestrijding en evenementenveiligheid.

Versteviging industriële veiligheid
Het beschermen van burgers en de omgeving rondom bedrijven die werken met substantiële hoeveelheden gevaarlijke
stoffen is een belangrijk aandachtsgebied voor de veiligheidsregio en de brandweer. Uit onderzoek blijkt dat dit vraagt om
noodzakelijke verbeteringen. Enerzijds door risicoreductie bij deze bedrijven en anderzijds door de hulpdiensten beter voor
te bereiden op mogelijke ongevallen bij dergelijke bedrijven. Op die manier beperken we de effecten van ongevallen zoveel
mogelijk. Deze verbetering dient integraal met alle betrokkenen (bedrijven, interne en externe partners) vorm gegeven te
worden. In 2018 is een begin gemaakt met het opzetten van een programma industriële veiligheid waarin we risicoreductie,
verhoging vakbekwaamheid operationele diensten, risicocommunicatie e.d. samenbrengen. In 2019 hebben we dit verder
opgebouwd.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken           Wat hebben we bereikt
 (doel)                           (resultaat)

 1.   Versterking                     De uitvoering van de programma’s was conform de jaarplanning 2019. Noemenswaardig
      ‘verbindend platform’            zijn de georganiseerde bijeenkomsten t.a.v. Industriële Veiligheid en Evenementveiligheid.
      (beleidsthema)                   Ten aanzien van spoorveiligheid is een effectenstudie uitgevoerd en heeft een
                                       publiekscampagne m.b.t. risico’s rondom het spoor plaatsgevonden.

 2.   Versterking                     Voor de versterking van het crisisfundament is een goede informatiepositie van cruciaal
      ‘crisisfundament’                belang. Inzicht in risico’s is momenteel veelal gebaseerd op het regionaal risicoprofiel,
      (beleidsthema)                   waarvan in juli 2019 een geactualiseerde versie bestuurlijk is vastgesteld. Risico-informatie
                                       uit het risicoprofiel richt zich vooral op de ‘grotere’, regionale risico’s. Deze risico-informatie
                                       is statisch van aard. Er bestaat echter een groeiende behoefte bij veiligheidspartners aan
                                       een betere en dynamischere informatiepositie. Deze wens staat ook in de Beleidsagenda
                                       Samen Veiliger.

 3.   Versterking                     Ten behoeve van de bestrijding van incidenten en crises beschikken we over een
      ‘crisisfundament’                gezamenlijke multidisciplinaire crisisorganisatie. Ter voorbereiding worden hiervoor
      (beleidsthema)                   plannen gemaakt, gezamenlijke trainingen en oefeningen georganiseerd en evalueren we
                                       incidenten binnen onze regio om daarvan te leren. In toenemende mate werken we hierin
                                       intensief samen met de Veiligheidsregio Brabant Zuidoost en andere veiligheidsregio’s.

                                      De functie van Calamiteitencoördinator wordt in gezamenlijkheid met de Veiligheidsregio
                                       Brabant Zuidoost georganiseerd waarbij het personeel in dienst komt van de
                                       Veiligheidsregio Brabant-Noord. In de eerste helft van 2019 is gestart met voorbereiding
                                       hiervan en zijn de vacatures opengesteld. In het vierde kwartaal van 2019 zijn de nieuwe
                                       functionarissen aangesteld en opgeleid.

 4.   Integrale advisering            Binnen het programma evenementenveiligheid worden structureel multidisciplinaire
      bij hoogrisico                   adviezen, naast de mono-adviezen, gegeven voor alle risicovolle (C-)evenementen en zijn
      evenementen                      diverse ‘doorleefsessies’ georganiseerd ter voorbereiding op evenementen. De open
                                       luchtmachtdagen in Volkel zijn daarin prominent geweest.

 5.   Versteviging                    Binnen het programma industriële veiligheid is aandacht geweest voor de versteviging van
      industriële veiligheid           de samenwerking binnen de overheid (netwerkbijeenkomst voor functionarissen van
                                       omgevingsdienst, brandweer, waterschap en veiligheidsregio) en het vergroten van
                                       veiligheidsbewustzijn bij bedrijven door een netwerkbijeenkomst van en voor bedrijven.




Lasten en baten
BBN Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                                                              b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                             Begroting 2019      Begroting 2019       Werkelijk 2019       Werkelijk 2018
Lasten                                                               Primair        na wijziging
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                            783                 924                 971                         679
Overige personeelskosten                                                 12
Opleiden en oefenen                                                      99                 143                 135                        178
Overige goederen en diensten                                            246                 268                 297                        265
Totaal lasten                                                         1.141               1.335               1.403                      1.122


Baten
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                                 36                 111                          23
Opleiden en oefenen                                                                                                                          17
Overige goederen en diensten
Subsidies                                                                                                                                  30
Totaal baten                                                               -                 36                  111                       70
                                                   Saldo              -1.141             -1.299               -1.293                   -1.051



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                              23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Toelichting

Salarissen en sociale lasten: voordeel € 27.000 (incidenteel)
Het verschil van € 27.000 is vooral ontstaan door extra opbrengsten van Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost (VRBZO).
VRBZO betaalt voor de helft mee aan de kosten van de Calamiteitencoördinatoren (Caco’s) op de meldkamer. We hebben
rekening gehouden met de extra kosten, vanwege het eerder in dienst komen van de Caco’s. We hebben echter niet
rekening gehouden met de extra opbrengsten, omdat niet 100% zeker was dat we deze opbrengsten ook in 2018 zouden
hebben. Vanaf 2020 zijn de extra kosten en opbrengsten in verband met de Caco’s structureel begroot.

Bij Crisisbeheersing en Rampenbestrijding waren er wel hogere personeelskosten door tijdelijke inhuur externe expertise.
Dit voor het bouwen van een e-learning omgeving van het rampenbestrijdingsplan van vliegbasis Volkel. Ook was er een
toename in het aantal gemaakte dienstreizen.

Overige goederen en diensten: nadeel € 29.000 (incidenteel)
Het verschil van € 29.000 is vooral ontstaan doordat een aantal activiteiten van het VeiligheidsInformatieKnooppunt eerder
zijn gestart dan initieel voorzien. De betreffende (incidentele) kosten zijn vanaf 2020 in de begrotingen opgenomen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>3.4       BBN - Bedrijfsvoering

Wat wilden we bereiken?
De ambitie van sector Bedrijfsvoering was, is en blijft, een professionele partner te zijn voor het bestuur, directie en
management. Dit betekent dat Bedrijfsvoering betrouwbaar, efficiënt en innovatief wil zijn. We werken aan het
professioneel, integraal en op moderne wijze ondersteunen van de primaire processen op het gebied van: P&O, Financiën,
Informatie en automatisering, Communicatie, Juridische zaken en Huisvesting. Daarnaast draagt bedrijfsvoering bij aan de
control, de bestuurs- en managementondersteuning en de strategische beleidsontwikkeling.

In het Beleidskader 2019 zijn middelen opgenomen om de bedrijfsvoeringsfunctie te verstevigen. Een belangrijk aspect is
het worden van een volwaardige ketenpartner, zowel voor interne als externe klanten. Om dit te verwezenlijken is het nodig
om zowel de advieskracht in de organisatie te vergroten als de uitvoering van ‘going concern’ taken robuuster te maken.
Ook de samenwerking met Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost is belangrijk om op bepaalde punten de kwetsbaarheid te
reduceren.

Context en relevante ontwikkelingen
   In de achterliggende jaren is ingezet op het verstevigen en het bedrijfskundig volwassen worden van de organisatie.
    Dit zal in 2019 nog niet klaar zijn en dus verder vormgegeven worden. De focus is gericht op ‘de basis op orde krijgen’
    en het toekomstbestendig maken van de organisatie.
   We willen een open en wendbare organisatie zijn die aansluit op de behoeften van de externe en interne klanten.
   We willen datagedreven gaan werken. Business Intelligence voeren we waar mogelijk in. Door gebruik te maken van
    gegevens uit systemen, deze te analyseren en te vertalen voor management en bestuur, kunnen we beter sturen en in
    control zijn.
   We willen transparant en aanspreekbaar zijn op de resultaten die we beloven en realiseren. Dit vereist een modern
    functionerend planning- en controlsysteem met een adequaat ingericht stuur- en beheerinstrumentarium. We
    definiëren resultaten en prestaties en monitoren hierop.
   In het samenwerkingstraject met VRBZO realiseren we waar mogelijk en zinvol op alle disciplines van Bedrijfsvoering
    meer samenwerking. Samenwerking zien wij daarbij niet als doel, maar als middel.
   In 2019 werken we zaakgericht.

Speerpunten versteviging brandweerorganisatie:
   Professionalisering inkoopfunctie en contractmanagement.
   Informatiebeheer op orde.
   Algemene Verordening Gegevensbescherming implementeren.
   Wegvallen van inkomsten en niet-realiseerbare bezuinigingen.
   Resultaatgerichte, transparante organisatie worden.
   Stabilisatie uitvoeringscapaciteit.

 Wat wilden we bereiken               Wat hebben we bereikt
 (doel)                               (resultaat)

 1.   Opvolging visie                     In 2019 is definitief richting gegeven aan het huisvestingsdossier. De zeggenschap
      huisvesting brandweer                over de kazernes gaat per 1/1/2020 verschuiven van de individuele gemeenten naar
                                           VRBN. Daarnaast krijgt VRBN de middelen om de hoofd- en nevenlocatie te gaan
                                           realiseren. Verder heeft er een succesvolle verhuizing plaatsgevonden van het kantoor
                                           aan de Orthenseweg in ’s-Hertogenbosch naar de Kooikersweg.

 2.   Professionalisering                 Intern zijn duidelijke afspraken gemaakt over contractmanagement en beheer,
      inkoopfunctie en                     waardoor er meer grip ontstaat op de diverse contracten. Hiermee gaan we op dit
      contractmanagement                   gebied meer in control komen.

 3.   Informatiebeheer op                 De bezetting is gerealiseerd. Desondanks zijn er zorgen over de voortgang op dit
      orde                                 gebied, iets wat ook door de toezichthouder wordt geconstateerd. Bekeken wordt hoe
                                           er gewerkt kan worden aan een structurele oplossing.

 4.   Algemene Verordening                De Functionaris Gegevensbescherming heeft meerdere activiteiten ondernomen ter
      Gegevensbescherming                  vergroting van het privacybewustzijn. Desondanks is hier nog veel te winnen; voor veel
                                           medewerkers is de AVG nog onvoldoende bekend. Wel is er wederom een aantal
                                           verwerkingsovereenkomsten gesloten.

 5.   Op orde brengen                     De meerjarenbegroting is weer op orde, wegvallende inkomsten en bezuinigingen zijn
      meerjarenbegroting BBN               opgevangen. Aandachtspunt voor de toekomst zijn de budgetten voor
                                           vrijwilligersvergoedingen en opleiden. Deze blijven we monitoren.


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                     25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken                   Wat hebben we bereikt
 (doel)                                   (resultaat)

 6.    Resultaatgerichte,                      Helaas is het te ambitieus gebleken om dit in 2019 te realiseren. Het is dan ook niet
       transparante organisatie                 voor niets dat in het beleidsplan 2020-2023 specifiek aandacht is gevraagd voor de
       worden                                   doorontwikkeling van de organisatie op het gebied van de bedrijfsvoering.

 7.    Stabilisatie                            In de meerjarenbegroting is een structureel budget opgenomen voor de mobiliteit van
       uitvoeringscapaciteit                    personeel.

 8.    Herijken financiële                     De aanbesteding heeft plaatsgevonden, waarbij net als bij het EHRM-systeem de
       processen en                             keuze is gevallen op AFAS. Dat we zowel voor financiën als HRM gebruik maken van
       implementatie nieuw                      hetzelfde systeem heeft zowel voor de organisatie als de gebruikers veel voordelen. De
       financieel systeem                       live-gang van het basissysteem staat gepland op 1-1-2020. In 2020 wordt dit verder
                                                uitgerold.

 9.    EHRM- en VMS-systeem                    De aanbesteding heeft plaatsgevonden en de basis is geïmplementeerd. Verdere uitrol
                                                van HRM-werkprocessen is voorzien voor 2020.




Lasten en baten
BBN Bedrijfsvoering                                                                                                                       b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                                      Begroting 2019         Begroting 2019           Werkelijk 2019          Werkelijk 2018
Lasten                                                                        Primair           na wijziging
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                     4.173                 5.242                   5.079                        4.823
Overige personeelskosten                                                           630                   439                     428                           665
Opleiden en oefenen                                                                221                   133                      75                          156
Overige goederen en diensten*                                                    2.323                 2.886                   2.937                        2.849
Materieel & Materiaal                                                              471
Huisvestingkosten                                                                   51                   329                     383                          286
Kapitaallasten                                                                     299                   145                     256                          353
Inkomens- en vermogensoverdrachten                                                 197                   239                     231                          225
Totaal lasten*                                                                   8.366                 9.411                   9.389                        9.357

Baten
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                                             404                     479
Overige personeelskosten                                                                                   -
Opleiden en oefenen                                                                                        -                        0                            1
Overige goederen en diensten                                                        15                    88                        0                            1
Huisvestingkosten                                                                                          -                       22                           93
Kapitaallasten                                                                                           171                       28                           12
Subsidies
Totaal baten                                                                        15                   663                      529                        108
                                                          Saldo                 -8.351                -8.749                   -8.860                     -9.249
 *) Inclusief saldo financieringsfunctie ad € 375.000 (in 2018 € 363.000); dit is in het totaaloverzicht conform BBV weergegeven onder Algemene Middelen.
Het budget van de post Overige goederen en diensten binnen Bedrijfsvoering is € 132.000 lager dan in de laatst vastgestelde wijziging (onder
Incidentbestrijding is deze post hoger), wegens verschuiving van kosten die niet onder overhead horen te vallen.


Toelichting

Salarissen en sociale lasten: voordeel € 238.000 (incidenteel)
Lagere personeelskosten bij Bedrijfsvoering, wordt veroorzaakt door personeelsverloop en voor een deel niet-ingevulde
vacatureruimte. Met name bij bedrijfsvoering is het personeelsverloop afgelopen jaar hoog geweest. Zo hebben bij het team
Personeel en Organisatie (P&O) vijf medewerkers de organisatie verlaten. Dit is/wordt (deels) opgevangen door de tijdelijke
inhuur van extra capaciteit. Bij het team Informatisering en Automatisering (I&A) zijn afgelopen jaar vier nieuwe
medewerkers gestart. Ook daar staan nog altijd twee vacatures open, die moeilijk in te vullen zijn. Bij communicatie zijn
afgelopen jaar drie vacatures geweest, waarvan er nog één open staat.
Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Door een wijziging in de organisatiestructuur is duidelijkheid ontstaan over de indeling van de sector bedrijfsvoering. Bij I&A
en Communicatie is de formatie gewijzigd (nieuw voor oud). Ook zijn er twee teamleiders bedrijfsvoering gekomen en is de
formatieplaats sectorhoofd Ondersteuning Brandweerprocessen (OBP) komen te vervallen (sector OBP is opgedeeld over
Brandweerzorg en Bedrijfsvoering).

Opleiden en oefenen: voordeel € 58.000 (incidenteel)
Het verschil van € 58.000 is met name ontstaan door vacatures en onderbezetting. Hierdoor werd het gewenste aantal
opleidingen binnen bedrijfsvoering niet gehaald.

Overige goederen en diensten: nadeel € 139.000 (incidenteel)
Het verschil van € 139.000 is ontstaan door:
   Een nadeel van € 51.000 op de uitgaven, vooral door incidentele advieskosten m.b.t. huisvestingsplannen en
    overlappende licentiekosten naar aanleiding van de overstap naar een nieuwe salarisapplicatie.
   Een nadeel van € 88.000 op de inkomsten, grotendeels veroorzaakt doordat de doorbelasting van facilitaire diensten
    gedurende het jaar verviel.

Huisvestingskosten: nadeel € 33.000 (incidenteel)
Het verschil van € 33.000 is ontstaan door incidentele uitgaven voor de verhuizing van het centrale kantoor naar de tijdelijke
locatie aan de Kooikersweg.
    Nadeel € 55.000 door overlappende huurkosten, het in de oorspronkelijke staat opleveren van het pand aan de
     Orthenseweg (het verwijderen van aanpassingen (keukens, verlaagde plafonds, verlichting, tussenmuren) die in het
     verleden door ons zijn gedaan) en kosten inrichting aan Kooikersweg.
    Een voordeel van € 22.000 op de inkomsten door onvoorziene huuropbrengsten voor de aangekochte locatie aan de
     Plevierstraat.

Kapitaallasten: nadeel € 255.000 (incidenteel)
Het verschil van € 255.000 is ontstaan doordat bij het opstellen van de begrotingswijziging een te groot deel van de interne
renteopbrengst vanuit de kapitaallasten is toegerekend aan Bedrijfsvoering. In werkelijkheid is meer interne renteopbrengst
toegerekend aan Incidentbestrijding dan daar is begroot (zie overschrijding interne renteopbrengst bij programma
Incidentbestrijding). Daarnaast is met de verhuizing van het centraal kantoor naar de Kooikersweg een extra afschrijving
gedaan op de in het pand aan de Orthenseweg aanwezige LAN-bekabeling voor een bedrag ad € 93.000.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                    27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Totale kosten Brandweer

Lasten en baten
BBN Totaal                                                                                                                                 b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                                       Begroting 2019         Begroting 2019           Werkelijk 2019          Werkelijk 2018
Lasten                                                                         Primair           na wijziging
Risicobeheersing                                                                3.143                  3.212                    3.080                       3.013
Incidentbestrijding                                                            25.881                 24.743                   25.054                      23.061
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                           1.141                  1.335                    1.403                       1.122
Bedrijfsvoering*                                                                8.366                  9.037                    9.014                       8.993
Totaal lasten                                                                  38.530                 38.328                   38.550                      36.189

Baten
Risicobeheersing                                                                     -                     88                      118                          83
Incidentbestrijding                                                              1.621                  2.505                    2.780                       1.425
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                                -                     36                      111                          70
Bedrijfsvoering                                                                     15                    663                      529                         108
Totaal baten                                                                     1.636                  3.292                    3.537                       1.686

                                           Saldo Programma's                   -36.895                -35.036                  -35.013                    -34.504

Algemene middelen
BDUR                                                                             5.123                  5.336                   5.336                       5.716
Gemeentelijke bijdrage                                                          31.093                 31.093                  31.093                      27.442
Gemeentelijke bijdrage-kazernes                                                    663                                                                        627
Saldo financieringsfunctie                                                                               -374                    -375                        -363
Totaal algemene middelen                                                        36.879                 36.055                  36.054                      33.422


           (Gerealiseerd) Totaal saldo van baten en lasten                          -16                 1.019                    1.040                     -1.082


Dotatie aan reserves                                                                 25                   825                      829                       3.623
Onttrekkingen aan reserves                                                           41                   455                      837                       4.618
Saldo mutatie reserves                                                               16                  -370                        8                          995


                                        Gerealiseerd resultaat                        -                   649                    1.048                          -87
*) Exclusief saldo financieringsfunctie ad € 375.000; dit is in dit totaaloverzicht conform BBV is weergegeven onder Algemene Middelen; voor 2018 betrof dit
€ 363.000.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                  28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Toelichting

Algemene middelen
De financieringsfunctie buiten beschouwing latende, is er geen afwijking ontstaan op de Algemene middelen.

Dotaties en onttrekkingen reserves
De gerealiseerde dotaties en onttrekkingen laten per saldo een totaal voordeel ten opzichte van de begroting zien van
€ 378.000. Onderstaande opsomming geeft de belangrijkste afwijkingen van dotaties en onttrekkingen weer ten opzichte
van de begroting:

Dotaties € 4.000 nadeel
     Reserve Activiteitenbudgetten vrijwilligers: de jaarlijkse dotatie van de resterende activiteitenbudgetten ten behoeve
      van het volgende jaar bedroeg € 37.450. Per saldo is deze opzet neutraal en daarom wordt de dotatie nooit begroot.
     Reserve Kapitaallasten materieel: € 33.085 minder gedoteerd ten opzichte van begroting als gevolg van werkelijke
      realisatie.

Onttrekkingen € 382.000 voordeel
     Algemene reserve: conform AB-besluit van 6 november 2019, is een bedrag van € 348.212 vrijgevallen uit de
      algemene reserve om zodoende de reserve in te stellen op de opnieuw vastgestelde ondergrens van € 2,0 miljoen.
     Reserve kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs: een voordeel van € 34.162 wegens niet begrote onttrekking.
      Tegenover deze onttrekking stonden incidentele uitgaven ten behoeve van de kwaliteitsverbetering
      brandweeronderwijs. Dit is dus voor de exploitatie een neutrale afwijking.

Na dotaties en onttrekkingen aan reserves, resteert een voordelig resultaat voor Brandweer Brabant-Noord van
€ 1.048.000. Dit resultaat wordt, in samenhang met het voordelige resultaat van Bevolkingszorg Brabant-Noord, nader
geanalyseerd in paragraaf 5.3.3 Toelichting op het Overzicht van baten en lasten.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                   29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>3.5       Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)

Wat wilden we bereiken?
We organiseren de optimale samenwerking van een grenzeloos netwerk op het gebied van zorg en veiligheid om
gezondheidsschade te voorkomen en te beperken. We zijn dé verbinder van organisaties binnen de domeinen
volksgezondheid, veiligheid en openbaar bestuur. De crisisorganisatie zijn we samen!

Context en relevante ontwikkelingen
De GHOR is aan het begin van deze eeuw ingesteld om samenhang te creëren tussen de vele (geneeskundige) partijen die
een rol hebben bij ongevallen en rampen. Denk hierbij aan de ambulancedienst, ziekenhuizen, traumacentra, meldkamer,
GGD en huisartsen. Anderzijds vergt deze taak ook afstemming met (publieke) veiligheidsorganisaties zoals brandweer,
politie en de gemeenten. Om samenhang en afgestemde werkwijzen in dit speelveld te creëren, bestond veel van het werk
logischerwijs dan ook uit het opstellen van plannen, protocollen en procedures die ook regelmatig beoefend werden. Op
enig moment is het denken vanuit de systeemwereld een leidend principe binnen de GHOR geworden, terwijl de opgave
(en de opgaven van haar netwerkpartners) zich is gaan verbreden.

Actuele ontwikkelingen, opgaven en/of crises binnen het (net)werk van de GHOR laten zich niet allemaal vangen in de al
bekende rampenplannen. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de verhoogde instroom van vluchtelingen (crisisnoodopvang), de
(zorg)casuïstiek rond de ontmanteling van Fort Oranje, de extramuralisering van zorg en de huidige drukte in de spoedzorg.
Ontwikkelpunten en ambities voor de nabije toekomst zijn dan ook om te anticiperen op deze en andere moderne
vraagstukken. En door de samenwerking tussen de geneeskundige partners te bespoedigen door middel van
(gedigitaliseerd) informatiemanagement. Deze opgaven vragen om een bredere benadering door de GHOR, dan een
primaire focus op het ontwikkelen van operationele plannen, protocollen en procedures voor de bekende ramptypen (iets
wat overigens nog steeds nodig blijft). We gaan organiseren mét partners.

 Wat wilden we bereiken                 Wat hebben we bereikt
 (doel)                                 (resultaat)

 1.   Gezondere en veiligere                     De GHOR heeft samen met haar partners en het Brabantbrede netwerk acute
      leefomgeving                                zorg, een aangepast plan van aanpak gemaakt ter voorbereiding op de
                                                  griepperiode. Ter voorbereiding op het griepseizoen is er in oktober een grote
                                                  Outbreak oefening gehouden. Ook is er een leeragentschap opgericht, waarin wij
                                                  nog beter kunnen inspelen op de inzetten die zijn geweest en verbeteracties
                                                  kunnen doorvoeren. Naar aanleiding van de luchtmachtdagen in Volkel zijn ook de
                                                  contacten met de zorgpartners binnen de luchtmacht geïntensiveerd.

 2.   Dienstverlening en                         Door verschillende beschikbare data binnen veiligheidsregio’s en GGD’en te
      Gezondheidsinformatie                       combineren kunnen we risico’s op het gebied van gezondheid en veiligheid beter in
                                                  kaart brengen en hier snel interventies op ontwikkelen. Proactief als input voor
                                                  bijvoorbeeld beleidsplannen en tijdens incidenten. Wij delen deze kennis met onze
                                                  partners. De GHOR heeft in dat kader op 6 juni het netcentrisch werken binnen alle
                                                  ziekenhuizen, huisartsenposten, RAV’s en GGD’en in Brabant gelanceerd. Via het
                                                  Landelijk CrisisManagement Systeem GezondheidsZorg (LCMS-GZ) kunnen wij
                                                  24/7 actuele informatie delen met onze zorgpartners en zij met ons. Denk daarbij
                                                  aan incidentinformatie ten tijde van een crisis of ramp, maar ook
                                                  evenementeninformatie, griepmonitoring en zeer recent de landelijke 112 storing.
                                                  Verder zitten we in de startfase om het regionaal risicoprofiel te vertalen naar een
                                                  zorgrisicoprofiel ten behoeve van onze ziekenhuizen, huisartsenposten en
                                                  ambulancedienst. Innovatie en onderzoek zijn een belangrijk onderdeel binnen
                                                  deze nieuwe ontwikkelingen.

 3.   Minder kwetsbare burgers                   Mensen, die langdurige zorg nodig hebben zijn kwetsbaar als het gaat om
                                                  veiligheid. Doordat het zorgsysteem aan verandering onderhevig is, is het
                                                  belangrijk om continu alert te zijn op de gevolgen voor deze doelgroep en de wijze
                                                  waarop zorginstellingen hun bewoners en cliënten veiligheid kunnen garanderen.
                                                  In dat kader heeft de GHOR een grote bijeenkomst georganiseerd voor de VVT
                                                  sector (verzorg- en verpleegtehuizen). Er is toen gekeken wat een cyberaanval en
                                                  stroomstoring betekent voor de bedrijfscontinuïteit en de zorg voor bewoners.
                                                  Daarbij is extra aandacht besteed aan het handelingsperspectief.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                         30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken                 Wat hebben we bereikt
 (doel)                                 (resultaat)

 4.   Meer zelfredzame                           De burger signaleert vaak als eerste risico’s en is vaak als eerste hulpverlener bij
      samenleving                                 een incident. We ondersteunen, initiëren en verbinden activiteiten die gericht zijn
                                                  op het zelfredzamer en weerbaarder maken van de samenleving. Een mooi
                                                  voorbeeld hiervan is het zoeken naar de juiste partij voor de introductie van
                                                  reanimatieonderwijs op scholen in Brabant-Noord.




Lasten en Baten
GHOR                                                                                                                  b e d r a g e n * € 1.0 0 0


                                                             Begroting 2019      Begroting 2019      Werkelijk 2019       Werkelijk 2018
                                                                     Primair        na wijziging
Lasten
Onvoorzien
Personeelslasten                                                       1.251                967                822                         891
Kapitaallasten                                                            86                  7                  7                           9
Huisvestingskosten                                                       221                 93                 91                          92
Bedrijfskosten                                                           520                716                598                         579
Overhead incl. bestuurskosten                                            434                237                237                         229
Toevoeging voorziening                                                     -
Totaal lasten                                                          2.512              2.020              1.755                      1.800

Baten
Onvoorzien
Vrijval voorziening                                                                                              9
Overige baten                                                                                                   19
Totaal baten                                                                -                  -                28                             -

                                      Bedrijfsresultaat               -2.512              -2.020             -1.727                   -1.800

Bijzondere baten en lasten
Incidentele lasten
Incidentele baten                                                                                              178
Bijzondere baten en lasten                                                  -                  -               178                             -

                                Te verdelen kosten                    -2.512              -2.020             -1.549                   -1.800
Bijdrage kosten gemene rekening VR (94,9% )                            2.384               1.917              1.470                    1.708
Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB (5,1% )                          128                 103                 79                       92
                                                                       2.512               2.020              1.549                    1.800

              Totaal saldo van baten en lasten GGD                          -                  -                  -                            -

                      Saldo van baten en lasten VR                    -2.384              -1.917             -1.549                   -1.800
BDUR aan VR (aandeel GHOR-taak)                                                                               1.213                    1.188
Gemeentelijke bijdragen GHOR-taak VR                                                                          1.202                    1.238
Bijdrage kosten gemene rekening GGD HvB (5,1% )                                                                 130                      128
Totaal algemene middelen VR                                                 -                  -              2.545                    2.554


      Gerealiseerd resultaat GHOR-programma VR                        -2.384              -1.917               996                         754

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                               31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Toelichting

Personeelslasten: voordeel € 145.000 (incidenteel)
Bij de personele lasten is er een incidenteel positief voordeel van € 145.000. Dit wordt veroorzaakt door het niet of later
invullen van vacatureruimte. In het najaar van 2019 is een definitief formatieoverzicht opgesteld en zijn vacatures opnieuw
uitgezet. Hierdoor is in het voorjaar 2020 de formatie op de gewenste hoogte.

Bedrijfskosten: voordeel € 118.000 (incidenteel/structureel)
Het positieve voordeel van € 118.000 bij de bedrijfskosten wordt met name verklaard door de kosten van de OvDG-taken
en de projectkosten. De afspraken inzake de OvDG-taken zijn gedurende 2019 afgerond. Deze hebben daardoor niet het
gehele jaar op de begroting van de GHOR gedrukt, terwijl hiermee wel rekening was gehouden bij het opstellen van de
begroting. De projectkosten zijn achtergebleven op de begroting, doordat geplande projecten niet zijn uitgevoerd. Dit kwam
doordat de formatie niet op sterkte was.

Overige baten en vrijval: voordeel € 206.000 (incidenteel)
De post overige baten en vrijval van samen € 206.000 betreft met name een vrijval van de algemene reserve GHOR bij de
Veiligheidsregio Brabant Noord ten behoeve van de GHOR als gevolg van het AB besluit (AB, 6 november) om de
algemene reserve op te heffen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>3.6       Meldkamer Oost-Brabant (MKOB)

Wat wilden we bereiken?
De Meldkamer Oost-Brabant heeft als doel het in stand houden van een gemeenschappelijke meldkamer voor het
stroomlijnen van de hulpverlening in het werkgebied Oost-Brabant door politie, brandweer en ambulancevoorziening. De
gemeenschappelijke meldkamer draagt bij aan een efficiënte, effectieve en gecoördineerde inzet van de
hulpverleningsdiensten en van onderlinge communicatie- en informatiemogelijkheden en voorzieningen in de
veiligheidsregio’s Brabant-Noord en Brabant-Zuidoost.

De taken van de MKOB zijn als volgt te omschrijven:
    1. Het beheer van de gemeenschappelijke meldkamer: de algemene facilitaire ondersteuning, het beheer van
        technische infrastructuur en het genereren van managementinformatie ten behoeve van een adequate
        taakuitoefening van de aangesloten hulpverleningsdiensten.
    2. Het aanbieden, in stand houden en doorontwikkelen van onderlinge en vernieuwende communicatie- en
        informatiemogelijkheden en -voorzieningen waardoor de hulpverleningsdiensten hun inzet efficiënt en effectief
        kunnen aansturen, binnen de landelijke kaders.
    3. Het (door)ontwikkelen, voorbereiden, uitvoeren en evalueren van beleid en faciliteren van toekomstige
        ontwikkelingen van de onder 1 en 2 genoemde taakgebieden, in afstemming met LMS.

Het beheer van de MKOB wordt verricht door de politie, onder verantwoordelijkheid van de directeur MKOB. In casu is dat
het Hoofd Operatiën, namens de politiechef van de eenheid Oost-Brabant. De dagelijkse leiding van de MKOB is in handen
van het Hoofd Meldkamer. De verantwoordelijkheid voor de bedrijfsvoering van de MKOB is belegd bij een (tijdelijke)
kwartiermaker bedrijfsvoering. De aansturing van het lokaal (technisch) beheer team wordt verricht door een organisatie
coördinator. De inhoudelijke verantwoordelijkheid van de meldkamers voor de organisatie, operationele aansturing en wijze
van invulling van operationele prestaties is opgedragen aan het management van de verschillende moederorganisaties.
Met betrekking tot deze verantwoordelijkheid hebben de brandweer, politie en ambulancevoorziening de verplichting zich in
te spannen voor een zo groot mogelijke integrale samenwerking van de meldkamers.

Context en relevante ontwikkelingen
In de voorgaande jaren hebben de in 2018 samengevoegde meldkamers (GMC en GMK) een terughoudend
investeringsbeleid gevoerd, in afwachting van de landelijke ontwikkelingen. In 2019 is het vernieuwde pand aan de
Gruttostraat in ’s-Hertogenbosch betrokken en inmiddels aangesloten op landelijke ICT-voorzieningen. Gedurende 2019
zijn met het oog op de inwerkingtreding van de Wijzigingswet Meldkamers de nodige voorbereidingen getroffen om het
beheer van de MKOB over te dragen aan de politie. Deze voorbereidingen hebben plaatsgevonden in nauwe
samenwerking met de bij de MKOB betrokken partijen en de LMS.


 Wat wilden we bereiken                   Wat hebben we bereikt
 (doel)                                   (resultaat)

 1.   Klant- en resultaatgericht                 Na de verhuizing van de meldkamer naar ’s-Hertogenbosch heeft zich (zoals
      beheer van de MKOB ter                      verwacht) een aantal kinderziektes voorgedaan. Hier is adequaat op gereageerd
      ondersteuning van het                       en op 1-1-2020 was er sprake van een stabiele situatie.
      doelmatig en effectief                     De managementinformatie is ‘as is’ meegegaan naar de nieuwe omgeving.
      functioneren van politie,
                                                 Met de verhuizing naar ’s-Hertogenbosch is het project afgerond. Bij het
      brandweer en
                                                  inwerkingtreden van de wet en de nieuwe governance wordt de totale migratie
      ambulancehulpverlening in
                                                  afgesloten.
      de veiligheidsregio’s
      Brabant-Noord en Brabant                   De overdracht is door ondertekening van het overdrachtsdossier op 20-12-2019
      Zuid-Oost.                                  gerealiseerd.
                                                 Informatiebeveiliging is een belangrijk thema geweest bij de totstandkoming van
                                                  de meldkamer Oost-Brabant. Naar aanleiding van het rapport van de inspectie
                                                  over continuïteit vereist dit in 2020 nadere verdieping.

 2.   Adequate communicatie- en                  Met de verhuizing naar ’s-Hertogenbosch is zowel de aansluiting op het landelijke
      informatievoorzieningen                     netwerk als de lokale meldkamer ICT-omgeving gerealiseerd.
      voor politie, brandweer en                 Met het aanstellen van een kwartiermaker bedrijfsvoering bij MKOB en een
      ambulancehulpverlening in                   accountmanager bij MDC is er een continue korte lijn georganiseerd.
      de veiligheidsregio’s
      Brabant-Noord en Brabant
      Zuid-Oost.

 3.   Schaalvergroting /                         Het samenvoegingstraject, de verhuizing naar ’s-Hertogenbosch en de overdracht
      kwalitatieve                                van beheer aan de politie zijn in nauwe samenwerking met betrokken partners
      doorontwikkeling MKOB                       uitgevoerd.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                         33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> Wat wilden we bereiken                   Wat hebben we bereikt
 (doel)                                   (resultaat)

      richting de LMO.                           MKOB participeert in diverse overleggremia van beide veiligheidsregio’s.
                                                 Hoofd MKOB neemt deel aan landelijk overleg hoofden MK met LMS.
                                                 Maakt deel uit van landelijk overleg hoofden MK met LMS.
                                                 Maakt deel uit van landelijk overleg hoofden MK met LMS.

 4.   Harmonisatie                               Dit onderwerp is in 2019 onderbelicht geweest in verband met de samenvoeging
      multidisciplinaire                          en verhuizing. Wordt vanaf 1-1-2020 weer opgepakt door daarvoor aangewezen
      ontwikkelingen.                             medewerker.


Toelichting
In 2019 hebben vele ontwikkelingen die de afgelopen jaren in gang zijn gezet om een state-of-the-art MKOB te realiseren,
geleid tot mooie resultaten. Deze resultaten zijn niet in de laatste plaats bereikt door de nauwe samenwerking tussen de bij
de MKOB betrokken partners en het vertrouwen dat elkaar werd gegeven in deze samenwerking.

In 2019 resulteerde de samenwerking in:

De ingebruikname van het pand
Dit vond plaats op 9 april 2019. Deze succesvolle ingebruikname door de Meldkamer Ambulancezorg, Meldkamer
Brandweer en het Operationeel Centrum (DROC) van de politie werd gevolgd door de officiële opening van het pand van
de MKOB op 16 mei 2019. Hoewel de verhuizing van het meldkamerwerk van de tijdelijke locatie in Eindhoven naar de
nieuwe locatie in ’s-Hertogenbosch technisch en operationeel complex was, is de dienstverlening aan de burgers vanuit de
meldkamer ook tijdens deze complexe operatie voortdurend geborgd geweest.

De ondertekening van het overdrachtsdocument
De Wijzigingswet Meldkamers, die naar verwachting op 1 juli 2020 in werking zal treden, voorziet in een formele overdracht
van het beheer van de meldkamer naar de politie. Om deze overdracht van beheer zorgvuldig plaats te laten vinden moest
per meldkamerlocatie een overdrachtsdossier worden opgesteld. Het proces om te komen tot een zorgvuldig opgesteld
overdrachtsdossier én een zorgvuldige overdracht werd landelijk vanuit de LMS gecoördineerd en was een co-productie
tussen het programmateam van de LMS en de betrokken partners van de MKOB. Het overdrachtstraject MKOB kreeg
landelijk zeer veel waardering. Op 19 december werd het overdrachtsdossier getekend door de directeur VRBN namens de
latende partijen en de directeur LMS namens de ontvangende partij.

Een nieuwe governance van de MKOB
Met de overdracht van beheer – op basis van de Wijzigingswet Meldkamers – in het vooruitzicht diende ook de governance
van de MKOB te worden herzien. De hoofdlijnen van beleid en beheer met betrekking tot de meldkamers worden vanaf de
inwerkingtreding van de wet vastgesteld door de minister van Justitie en Veiligheid (J&V), in overeenstemming met de
betrokken partijen. De betrokken partijen blijven zelf verantwoordelijk voor de uitvoering van de eigen
meldkamerfuncties(processen). Dit betekent dat de governance van de Meldkamer Oost-Brabant hierop aangepast moest
worden, in zodanige mate dat de partners optimaal invloed kunnen uitoefenen op het beleid en beheer van de MKOB. Een
multidisciplinaire werkgroep heeft eind 2019 een voorstel opgeleverd waarin de governance van de MKOB na
inwerkingtreding van de wet is uitgewerkt.

De daadwerkelijke overdracht van beheer
De minister van Justitie en Veiligheid heeft op 20 december 2019 een brief aan de Tweede Kamer gezonden met
betrekking tot de overdracht van beheer. Per 1 januari 2020 is het budget voor de meldkamers formeel overgegaan naar de
politie. Daarnaast heeft de minister de kamer gemeld dat het beheer eveneens op 1 januari 2020 door de politie wordt
uitgevoerd, met instemming van alle betrokken partijen, in afwachting van formele vaststelling van de Wijzigingswet
Meldkamers.

Optimale gezamenlijke voorbereiding (en uitvoering) van de migratie IVC2000
Vanuit het programma IVC2000 werd voorzien in de ingebruikname van het vernieuwde C2000 in 2019. De
voorbereidingen voor de migratie van het oude C2000 naar IVC2000 zijn dan ook in een vroeg stadium in gang gezet.
Uiteindelijk werd de migratie verschoven naar begin 2020. Gedurende de migratie was géén C2000 spraakcommunicatie
mogelijk. Deze geplande ‘uitval’ van het C2000-systeem werd voor de MKOB voorbereid door een multidisciplinair
samengestelde projectorganisatie. In de nacht van 27 op 28 januari 2020 heeft de migratie uiteindelijk plaatsgevonden.
Deze ingrijpende en landelijk gecoördineerde operatie is soepel verlopen, mede dank zij de goede voorbereidingen van het
projectteam en de samenwerking met het land. Alle operationele diensten zijn over. Meldingen van problemen met
verbindingen worden door LMS snel geduid en verholpen, zodat de stabiliteit en betrouwbaarheid van het systeem geborgd
wordt.

Versterken van de borging van de continuïteit
De landelijke storing die het openbare net van KPN op maandag 24 juni trof heeft ook de bereikbaarheid van het
alarmnummer 112 voor burgers in het geografische gebied van de eenheid Oost-Brabant beïnvloed. Gezamenlijk werd door

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                        34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>de verschillende betrokken diensten alles op alles hebben gezet om bereikbaar en beschikbaar te zijn voor de burger in
nood. In opdracht van de minister van Justitie en Veiligheid worden landelijk de oorzaken, gevolgen en het optreden naar
aanleiding van de uitval van 112 onderzocht. De uitvoering van dit onderzoek is belegd bij de Inspectie Justitie en
Veiligheid, de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ) en Agentschap Telecom. Door de MKOB werd in 2019 uitvoering
gegeven aan het opvolgen van de aanbevelingen van de Inspectie Justitie en Veiligheid omtrent het borgen van de
continuïteit. Dit is een blijvend proces, dat onder regie van de LMS plaatsvindt voor het gehele netwerk van meldkamers.

Het gezamenlijk vormgeven van de toekomst
Voor de toekomst houden we vast aan de samenwerking op basis van vertrouwen, als onderdeel van een genetwerkte
organisatie, zodat de MKOB ‘bij de tijd’ is en inspeelt op wat ‘de nieuwe tijd’ van haar en haar partners vraagt. Uitgangspunt
daarbij is de borging van de 24/7 beschikbaarheid van de meldkamer voor burgers en hulpverleners.

Lasten en baten
MKOB                                                                                                          b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                         Begroting 2019    Begroting 2019    Werkelijk 2019       Werkelijk 2018
Lasten                                                           Primair      na wijziging
Onvoorzien
Personeel Overigen                                                1.265             1.265            1.225                      1.507
Personeel Overhead                                                  499               499              440                        364
Opleiding en vorming                                                 84                84                -                         13
Huisvesting                                                       1.241             1.241              912                        704
Vervoer                                                              19                19               18                         12
Verbindingen & automatisering                                     1.628             1.628            2.459                      1.410
Operationeel                                                                                            70                         85
Beheer                                                               77                77               16                         35
Overige lasten
Totaal lasten                                                     4.813             4.813            5.140                      4.128

Baten
Onvoorzien
Huidig personeel                                                                                                                    27
Verbindingen & automatisering                                                                                                       29
Operationeel                                                                                           368                         444
Overige baten
Totaal baten                                                          -                 -              368                         500

                                    Saldo Programma              -4.813            -4.813           -4.773                    -3.628

Algemene middelen
Gemeentelijke bijdrage BN                                           927               927              926                      1.001
Bijdrage VRBZO                                                      761               761              380                        821
Bijdrage GGD                                                                                           380
Bijdrage RAV MWBN                                                   135               135              135                        131
Bijdrage Politie                                                  2.943             2.943            2.945                      3.182
Saldo financieringsfunctie
Totaal algemene middelen                                          4.766             4.766            4.766                      5.134

   (Gerealiseerd) Totaal saldo van baten en lasten                  -47               -47               -6                      1.506

Dotaties aan reserves                                                                                                              276
Onttrekkingen aan reserves                                           47                47               32                         410
Saldo mutatie reserves                                               47                47               32                         134


                                Gerealiseerd resultaat                -                 -               25                      1.640




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                       35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Toelichting
Uit de tabel blijkt dat het boekjaar 2019 met een positief exploitatieresultaat afsluit van € 25.000. In dit exploitatieresultaat
zijn de baten en lasten ad € 368.000 verwerkt als gevolg van uitstel van de migratie Implementatie Vernieuwde C2000
(IVC). Indien de baten en lasten van het IVC geëlimineerd worden uit het exploitatieresultaat 2019, dan blijft het
exploitatieresultaat ongewijzigd. Het positieve exploitatieresultaat wordt met name veroorzaakt doordat enerzijds de
personeelslasten en huisvestingslasten lager zijn en anderzijds de kosten voor verbindingen en automatisering hoger zijn
dan begroot. Concreet hebben vooral onderstaande factoren invloed op het positieve exploitatieresultaat van de MKOB.


Toelichtingen op afwijkingen (groter dan € 25.000)

Personeel: voordeel € 99.000
De begroting is gebaseerd op het samenvoegingsplan. Het voordeel op deze begroting wordt veroorzaakt doordat er in
2019 bij het MKOB minder medewerkers werkzaam zijn geweest, maar wel tegen een hoger tarief dan begroot. De
vacature voor de beleidsmedewerker innovatievraagstukken is niet ingevuld. Daarnaast zijn werkzaamheden verschoven
van decentraal naar centraal en worden de kosten daarvan niet meer op personeelslasten verantwoord maar op kosten
voor automatisering en verbindingen. Door het uitstel van de migratie naar IVC is de meldkamer Oost Brabant pas in april
2019 verhuisd naar Den Bosch Gruttostraat. Hierdoor was het noodzakelijk om extra capaciteit in te huren. Doordat het
ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) deze lasten heeft vergoed zijn de lasten ook als opbrengst verantwoord en
hebben deze geen invloed op de hoogte van het exploitatieresultaat.

Opleidingen: voordeel € 84.000
Er zijn in 2019 geen opleidingslasten geweest, omdat de gevolgde opleidingen extern gefinancierd waren. Daarnaast is
door de verhuizing en de ontwikkelingen rondom de meldkamers weinig ruimte geweest voor het volgen van multi-
opleidingen.

Huisvesting: voordeel €329.000
Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat de begroting gebaseerd is op het samenvoegingsplan. In de realisatie zijn de
huisvestingslasten lager dan in de begroting van het samenvoegingsplan doordat:

     de gerealiseerde verbouwingslasten lager zijn dan ingeschat in het samenvoegingsplan;
     er geen rentelasten over de investering in rekening gebracht worden;
     de afschrijvingstermijnen (langere afschrijvingstermijnen) van de politie gewijzigd zijn;
     de beheerlasten voor pand lager zijn dan ingeschat in het samenvoegingsplan.

Doordat de migratie van IVC werd uitgesteld is de meldkamer Oost-Brabant pas in april 2019 verhuisd naar de Gruttostraat
in ’s-Hertogenbosch. Hierdoor zijn er dubbele huisvestingslasten geweest over de eerste 4 maanden van 2019. Deze lasten
zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) aan het MKOB vergoed en als opbrengst verwerkt in het
exploitatieresultaat. Daarom hebben deze geen invloed op de hoogte van het exploitatieresultaat.

Automatisering en verbindingen: nadeel € 831.000
Voor de begroting is het samenvoegingsplan aangehouden. De meldkamer Oost-Brabant is de tweede meldkamer die
aangesloten is op het landelijke rekencentrum. Dit maakte dat er bij het opstellen van het samenvoegingsplan geen reëel
beeld kon worden geschetst van de door te belasten automatiserings- en verbindingslasten. Vandaar dat in de begroting
die werd opgenomen in het samenvoegingsplan een inschatting is gemaakt van deze lasten. Deze inschatting is gebaseerd
op de historische gegevens van de meldkamers in Den Bosch en Eindhoven. Gezien de landelijk verplichte taakstelling met
betrekking tot synergievoordelen is hierbij uitgegaan van een geschat voordeel van € 550.000. In de realisatie blijkt dit
ingeschatte synergievoordeel niet gerealiseerd te zijn. Hier is een aantal oorzaken voor aan te wijzen:

     Allereerst is er sprake van een schaalvergroting binnen de meldkamer Oost-Brabant. Zo is er een significant groter
      aantal meld- en beheertafels dan in de voormalige meldkamers, is er een grotere opschalingsruimte en heeft er
      optimalisatie van middelen plaatsgevonden. Er is bijvoorbeeld ten behoeve van toekomstvastheid geïnvesteerd in
      audio/visuele-middelen. Het nadeel hierdoor is € 387.000
     Daarnaast zijn de beheerslasten (IV/ICT) van de MKOB gestegen. Dit wordt onder meer veroorzaakt door de
      bovengenoemde schaalvergroting
     Een andere oorzaak is gelegen in het verschuiven van de beheerstaken van regionaal naar landelijk niveau. Hierdoor
      vindt er een verschuiving plaats van personeelslasten naar automatiserings- en verbindingen van € 75.000.

Door het uitstel van de migratie naar IVC is de meldkamer Oost-Brabant pas in april 2019 verhuisd naar de Gruttostraat in
’s-Hertogenbosch, waardoor het noodzakelijk was om contracten te verlengen. Hierdoor zijn er dubbele automatiserings- en
verbindingslasten geweest van € 54.000. Deze dubbele lasten zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) aan
het MKOB vergoed en als opbrengst verwerkt in het exploitatieresultaat en hebben daarom geen invloed op de hoogte van
het exploitatieresultaat.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                        36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Operationeel nadeel € 70.000
De operationele lasten betreffen de reis- en verblijflasten van het personeel, welke ten onrechte niet begroot waren.

Beheer voordeel € 61.000
Voor de reguliere bedrijfsvoering is minder deskundigheid ingehuurd dan ingeschat.

Baten

Baten uitstel migratie IVC € 368.000 voordeel
In 2018 is er door het ministerie van Justitie en Veiligheid een vergoeding verstrekt voor de extra lasten als gevolg van het
uitstel van de migratie IVC. Door het uitstel van de migratie naar IVC is de MKOB pas in april 2019 verhuisd naar de
verbouwde locatie aan de Gruttostraat in ’s-Hertogenbosch, waardoor er in 2019 ook extra lasten gemaakt zijn. Ook deze
zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid aan het MKOB vergoed en verwerkt in het exploitatieresultaat.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>3.7       Bevolkingszorg

Wat wilden we bereiken?
Bevolkingszorg is de verzamelnaam van alle gemeentelijke processen in de crisisbeheersing en omvat zaken als
communicatie, opvang, omgevingszorg en nafase. Het doel van Bevolkingszorg is om zo snel mogelijk, zo adequaat
mogelijke zorg te verlenen aan burgers die het nodig hebben bij een ramp of crisis. Om de continuïteit van Bevolkingszorg
te kunnen realiseren op het gebied van kwaliteit en effectiviteit, werken de gemeenten in Brabant-Noord zoveel mogelijk
samen. De veiligheidsregio ondersteunt gemeenten hierbij door voor een deel van de taken binnen Bevolkingszorg een
coördinerende en/of faciliterende rol te vervullen. Zo coördineert de veiligheidsregio:
    Opleiding, training en oefening van het regionale team Bevolkingszorg (Algemeen Commandant, Officier van Dienst,
     Hoofd Publieke Zorg/Hoofd Omgevingszorg, Hoofd Informatie/Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg) en het
     proces Communicatie;
    De implementatie van het programma SIS (Slachtoffer Informatie Systematiek) om verwanten tijdig te informeren over
     het lot van hun dierbaren;
    Multidisciplinaire oefeningen waarbij, onder andere, de burgemeester/loco oefent binnen het gemeentelijk beleidsteam
     (GBT) en/of het regionaal beleidsteam (RBT).
    Delen en ontsluiten van kennis en ervaringen van andere veiligheidsregio’s.

De veiligheidsregio faciliteert:
    Expertteams Bevolkingszorg: gemeentelijke vertegenwoordigers onder leiding van een gemeentesecretaris. De
     expertteams verzorgen de organisatie en uitvoering (inclusief OTO = opleiden, trainen en oefenen, indien aan de
     orde) van alle overige functies binnen het hoofdproces Bevolkingszorg.
    De lokale AOV-er (ambtenaar openbare orde en veiligheid) om, in samenspraak met het expertteam, alle
     gemeentelijke vertegenwoordigers met een rol binnen Bevolkingszorg de basiskennis van crisisbeheersing aan te
     bieden.

De doorontwikkeling van Bevolkingszorg is beschreven in het document ‘Bevolkingszorg op orde 2.0’. Centraal in dit
document staat het thema Zelfredzaamheid. In 2018 gaan we bij al onze OTO-producten reflecteren op dit thema en
inhoudelijk doorvoeren in de werkzaamheden vanuit Bevolkingszorg. Daarnaast wordt extra geïnvesteerd in kennis op het
gebied van de nafase van rampen en crises. Dit is een fase binnen de crisisbeheersing waar tot nu toe weinig aandacht
voor is geweest en Bevolkingszorg kan hieraan een belangrijke bijdrage leveren.


 Wat wilden we bereiken            Wat hebben we bereikt
 (doel)                            (resultaat)

 1.   Verder                           Binnen het programma Bevolkingszorg is in 2019 een nieuwe slag gemaakt in het verder
      professionaliseren                professionaliseren van de betrokken functionarissen. Uitgangspunt is dat 100% van de cruciale
      van de organisatie                functionarissen zijn opgeleid. Vanwege een groot verloop van collega’s én inspanningen die
      van Bevolkingszorg.               verricht moesten worden om piketten (zowel zacht als hard) weer voldoende gevuld te krijgen,
                                        wordt momenteel nog steeds fors ingezet op opleidings-, trainings- en oefenactiviteiten (OTO).

                                       De wens om (uitkomsten van) evaluaties van inzetten en oefeningen meer leidend te laten zijn
                                        bij de organisatie van deze OTO-activiteiten komt nog onvoldoende van de grond. Dit is voor
                                        2020 een speerpunt.

 2.   Zelfredzaamheid                  Het thema zelfredzaamheid is natuurlijkerwijs steeds meer uitgangspunt van de
      onderdeel maken van               bevolkingszorgprocessen. Het wordt automatisch onderdeel van de werkwijze van
      de werkwijze van                  Bevolkingszorg. Men is zich voldoende bewust van het gegeven dat Bevolkingszorg zich in
      Bevolkingszorg.                   eerste instantie juist richt op (het faciliteren van) niet-zelfredzamen.

 3.   Kennis opdoen en                  Er wordt nog steeds geïnvesteerd in het opleiden en trainen van de functionarissen met een
      delen met betrekking               directe link naar de nafase. Daar is voldoende aandacht voor. Het verzorgen van de nafase is
      tot nafase.                        logischerwijze een proces en verantwoordelijkheid van Bevolkingszorg. Wij zijn daarbij direct
                                         afhankelijk van de multi-partners die voor verschillende processen of thema’s ook hun bijdrage
                                         of input moeten leveren. Er ligt dus nog wel een kans om de komende periode meer te
                                         investeren in het vergroten van het bewustzijn over de multi-verantwoordelijkheid van dit
                                         proces en de verwachtingen die daarover bestaan. Kennis kan nog meer en beter actief
                                         gedeeld worden op bijvoorbeeld multidisciplinaire bijeenkomsten.



Nieuwe ontwikkelingen
Om de kwetsbaarheid van Bevolkingszorg te verminderen is er vanaf 2020 een formatie-uitbreiding en wordt ook het
werkbudget opgehoogd. Daarnaast blijft de gevraagde investering (vulling m.b.t. regionale expertteams, piketten én lokale


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                     38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>AOV-capaciteit) aan alle individuele gemeenten van belang. De investering op regionaal niveau ontslaat de gemeenten niet
van haar lokale verantwoordelijkheid en de gevraagde ureninzet. Daarom is in het programma ook concreet opgeschreven
wat er nu van de expertteams en van de AOV-ers verwacht wordt, en wat de bijhorende capaciteit zou moeten zijn om dit
minimaal gerealiseerd te krijgen.

Het afgelopen jaar is al intensief het gesprek op gang gekomen binnen de kring van gemeentesecretarissen over de
gezamenlijke verantwoordelijkheid om lokale capaciteit te leveren voor expertteams en regionale bevolkingszorgpiketten.
Dit heeft geleid tot een acceptabele bezetting, waarover ook gerapporteerd wordt richting het bestuur zodat de bijdrage van
individuele gemeenten ook zichtbaar is. Dit geldt ook voor de aanwezige AOV-capaciteit in elke gemeente en de wijze
waarop de lokale crisisorganisatie op peil gehouden wordt en georganiseerd is. Waar aandacht en professionalisering
nodig is, wordt in gezamenlijkheid met de betreffende gemeente bekeken hoe dit idealiter georganiseerd kan worden. En
wat de veiligheidsregio daarin kan betekenen zonder de verantwoordelijkheid over te nemen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Lasten en Baten

Bevolkingszorg                                                                                                         b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                                  Begroting 2019    Begroting 2019    Werkelijk 2019       Werkelijk 2018
Lasten                                                                    Primair      na wijziging
Onvoorzien
Salarissen en sociale lasten                                                 231               209              204                         189
Overige personeelskosten                                                      13
Materieel & materiaal                                                          5
Opleiden en oefenen                                                           93               120              129                         114
Overige goederen en diensten                                                  91                72               79                          63
Kapitaallasten                                                                10                 7               12
Huisvestingkosten                                                              1                                                              5
Totaal lasten                                                                444               408              424                         370

Baten
Onvoorzien
Overige baten                                                                                                                               0,3
Totaal baten                                                                   -                 -                -                         0,3

                                              Saldo Programma               -444              -408             -424                       -370

Algemene middelen
Gemeentelijke bijdrage                                                       450               452              452                         436
Totaal algemene middelen                                                     450               452              452                         436

                (Gerealiseerd) Totaal saldo van baten en lasten                5                44               28                          66

Dotatie aan reserves                                                           5
Onttrekkingen aan reserves
Saldo mutatie reserves                                                        -5                 -                -                             -

                                         Gerealiseerd resultaat                -                44               28                          66

Toelichting

Salarissen en sociale lasten: voordeel € 5.000 (incidenteel)
Lagere personeelskosten bij Bevolkingszorg zijn veroorzaakt door het niet geheel vervangen van een medewerker die
tijdelijk zwangerschapsverlof had.

Overige onderdelen: nadeel € 20.000 (incidenteel)
Een combinatie van insignificant kleine afwijkingen op de overige onderdelen resulteerde in een nadeel van € 20.000.

Per saldo resulteerde voor Bevolkingszorg een incidenteel nadeel ten opzichte van de gewijzigde begroting van € 15.000.
Hiermee kwam het gerealiseerde resultaat uit op € 28.000 voordelig.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                              40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>4.        Paragrafen
De in artikelen 9 tot en met 21 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)
voorgeschreven onderwerpen worden in onderstaande paragrafen puntsgewijs toelicht.

4.1       Weerstandsvermogen

4.1.1    Weerstandscapaciteit
Het weerstandsvermogen geeft aan hoe goed de onderdelen in staat zijn om financiële tegenvallers (risico's) op te kunnen
vangen. Het weerstandsvermogen wordt ingegeven door de hoogte van de weerstandscapaciteit (o.a. de algemene
reserve) in verhouding tot potentiële risico’s.

Brandweer Brabant-Noord
De algemene reserve dient om onvoorziene risico’s op te vangen. De stand van de Algemene Reserve was op 31-12-2018
€ 2,5 miljoen. Daarna werd - conform het besluit van het Algemeen Bestuur van 3 juli 2019 - het negatieve resultaat 2018
van de brandweer en een reallocatie naar de reserve huisvesting onttrokken (saldo € 2,3 miljoen). Vervolgens werd het
weerstandsvermogen geëvalueerd en werden (conform het besluit van 11 november 2019) de nieuwe onder- en
bovengrens van de algemene reserve van de brandweer vastgesteld op respectievelijk € 2,0 miljoen en € 2,4 miljoen. Ook
werd op dat moment besloten het saldo boven de ondergrens te laten vrijvallen, te weten € 0,3 miljoen, zodat per 31-12-
2019 het saldo gelijk was aan die ondergrens.

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
De GHOR beschikte over een algemene reserve ad € 178.000 om onvoorziene risico’s op te vangen. Op 6 november 2019
heeft het Algemeen Bestuur – met het vaststellen van de notitie Risicobeheersing en weerstandsvermogen – besloten om
deze reserve op te heffen en het saldo vrij te laten vallen in het resultaat 2019. De risico’s van de GHOR worden voortaan –
voor het aandeel van VRBN in de GHOR – gedekt uit de algemene reserve van VRBN.

Meldkamer Oost-Brabant (MKOB)
Reserve desinvesterings- en frictiekosten samenvoeging meldkamers
Het saldo van deze reserve was 1 januari 2019 € 31.000. Dit bedrag is in 2019 aangewend voor reis- en verblijfkosten van
VRBN en VRBZO. Ultimo 2019 is het saldo van deze reserve nihil.

Reserve voor onvoorziene kosten.
De reserve Onvoorziene kosten samenvoeging Meldkamers is gevormd uit het resultaat GMC van 2016 en conform
bestuurlijke besluitvorming is de algemene reserve van het GMC aan deze reserve toegevoegd. Gedurende 2019 hebben
zich geen onvoorziene kosten voorgedaan die de reguliere budgetten overschreden. Daardoor is deze reserve in 2019 niet
aangewend. De reserve onvoorziene kosten is opgebouwd en eigendom van Veiligheidsregio Brabant-Noord en de
Nationale politie.
Vanaf 1 januari 2020 is LMS verantwoordelijk voor het beheer van de meldkamer en dient er voor deze reserve een
financiële afrekening met de partners plaats te vinden. Hierover gaat overleg plaatsvinden tussen VRBN en de politie.

Bevolkingszorg Brabant-Noord
Bij het van start gaan van Bevolkingszorg als programma van de veiligheidsregio in 2015 is een reserve ingesteld waarmee
jaarlijks overschotten en tekorten binnen dit programma verrekend worden. Deze reserve heeft een plafond van
€ 150.000. Bij de resultaatbestemming 2017 (AB 04-07-2018) is door het bestuur besloten het resultaat 2017 van
Bevolkingszorg (€ 35.868) toe te voegen aan deze reserve en daarmee het door haar ingestelde plafond tijdelijk te
overschrijden. De stand van de reserve per 31 december 2019 is ongewijzigd € 185.868.

4.1.2 Financiële kengetallen Veiligheidsregio Brabant-Noord
De financiële kengetallen zijn gedefinieerd in het BBV en maken daarom deel uit van de jaarverantwoordingen en
begrotingen. Vanwege het feit dat de kosten van de GHOR worden gepresenteerd als kosten voor gemene rekening is
ervoor gekozen deze niet op te nemen.

Kengetallen VR
                                                                                       Verloop van de kengetallen
                                                                         Werkelijk              Begroot             Werkelijk
                                                                        Ultim o 2018          Ultim o 2019          Ultim o 2019

Netto schuldquote                                                                    54%                  46%                   52%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                         54%                  46%                   52%
Solvabiliteitsratio                                                                  26%                  29%                   28%
Structurele exploitatieruimte                                                         5%                   3%                    2%




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                        41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Kengetallen BBN en BZ
                                                                                                        Verloop van de kengetallen
                                                                                          Werkelijk              Begroot               Werkelijk
                                                                                         Ultim o 2018           Ultim o 2019         Ultim o 2019

Netto schuldquote                                                                                     70%                  54%                     61%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                          70%                  54%                     61%
Solvabiliteitsratio                                                                                   21%                  28%                     26%
Structurele exploitatieruimte BBN                                                                      0%                   3%                      3%
Structurele exploitatieruimte BZ                                                                      15%                  10%                      6%

Kengetallen MKOB
                                                                                                        Verloop van de kengetallen
                                                                                          Werkelijk              Begroot               Werkelijk
                                                                                         Ultim o 2018           Ultim o 2019         Ultim o 2019

Netto schuldquote                                                                                     -44%                -17%                  -18%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                                          -44%                -17%                  -18%
Solvabiliteitsratio                                                                                    72%                 63%                   67%
Structurele exploitatieruimte                                                                          30%                 -1%                   -7%
Opm.: doordat MKOB nauwelijks eigen activa heeft en géén lange termijnfinanciering daarvoor, is de voorgeschreven definitie van de schuldquotes maar ten
dele bruikbaar.

Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de organisatie ten opzichte van de eigen middelen.
Daarmee geeft deze een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Hoe hoger de schuld,
hoe hoger de netto schuldquote. De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen wordt voor de volledigheid
weergegeven, maar de veiligheidsregio verstrekt geen leningen zodat beide kengetallen gelijk zijn.

Hoewel de hoogte van de schuldquote afhankelijk is van bestuurlijke keuzen en het investeringsritme, kan ruwweg gesteld
worden dat bij een schuldquote van 130% of hoger de houdbaarheid van de financiële positie in gevaar is (rood) en bij
waarden tussen 100 en 130% de capaciteit om tegenvallers op te vangen of grote investeringen te doen een
aandachtspunt is (oranje).

Voor de veiligheidsregio zijn in 2019 geen zorgwekkende schuldenlasten aan de orde, zoals blijkt uit de waarden onder de
100%.

Solvabiliteitsratio
Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de veiligheidsregio in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe
hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie.

Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal geeft binnen de totale baten het percentage weer waarmee de structurele baten de structurele lasten
overschrijden. Een positief percentage betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

Aangezien het kengetal geen rekening houdt met de mate waarin incidentele uitgaven gedekt worden door incidentele
onttrekkingen aan reserves, geeft deze in het geval van de brandweer een te positief beeld. Indien de incidentele
onttrekking uit de reserve Versteviging brandweerorganisatie als incidentele baat zou worden meegeteld, zou de structurele
exploitatieruimte afgerond uitkomen op 2%.

Voor MKOB is dit kengetal sterk beïnvloed door het samenvoegingsproces en zo zijn lasten die in principe structureel
beschouwd werden deels uit incidentele baten gedekt. Conclusies op basis hiervan omtrent de structurele exploitatieruimte
zijn voor de veiligheidsregio na 2019 uiteraard niet meer relevant.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                          42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>4.1.3      Risico’s

Brandweer Brabant-Noord

Nr. Risico en beheersmaatregel                                                             Kolom S/I*          Impact            Kans    Risicobedrag (impact x kans)
  1 Van kracht worden van de Europese deeltijdrichtlijn voor de brandweervrijwilligers     BBN          S       €     2.080.000     50% €                  1.040.000
  2 Calamiteiten kosten                                                                    BBN           I      €       350.000     50% €                     175.000
  3 Te kort aan gekwalificeerd deskundig en ervaren personeel.                             VR           S       €       200.000     50% €                     100.000
  4 Onvoldoende paraatheid door minder beschikbaarheid brandweerpersoneel                  BBN          S                      -    25%                          P.M.
  5 Ziekte/ongeval/overlijden personeel                                                    VR            I      €       300.000     50% €                     150.000
  6 Eigenrisicodrager WW/WIA                                                               VR            I      €       200.000     25% €                      50.000
  7 Opleidingskosten                                                                       BBN          S       €       250.000     50% €                     125.000
  8 Huisvesting                                                                            BBN           I      €       640.000     50% €                     320.000
  9 Niet verzekerde schade materiaal                                                       BBN          S       €        55.000     25% €                      13.750
 10 Uitval/storing/wegvallen ICT                                                           VR            I                    -     25%                          P.M.
 11 Niet verzekerde aansprakelijkheid voor handelen medewerkers veiligheidsregio           BBN          S         > € 1.000.000     < 1%                         P.M.
 12 Fraude                                                                                 BBN           I                    -        -                         P.M.
 13 Niet voldoen aan wet- en regelgeving                                                   VR            I                    -        -                         P.M.
 14 Fiscaal risico                                                                         VR            I      €       200.000     10% €                      20.000
 15 Hogere werkelijke indexering dan begroot                                               VR           S       €       230.000     25% €                      57.500
 16 Verlaging BDUR uitkering en gemeentelijke bijdrage                                     VR           S       €       235.050     25% €                      58.763
 17 Pandemie                                                                               GHOR          I                    -        -                         P.M.
     Totaal                                                                                                                              €                  2.110.013
*In deze kolom is aangegeven of het risico naar verwachting een structureel of incidenteel effect heeft. In het geval van een structureel risico geven we de
bedragen per jaar weer.


Vervallen / nieuwe of gewijzigde risico’s

Uitstel/afstel inwerkingtreding Wijzigingswet Meldkamers – vervallen
Dit risico is per 1-1-2020 vervallen, omdat de Wijzigingswet Meldkamers is vastgesteld en de bijdrage van Veiligheidsregio
Brabant-Noord aan de MKOB per 1 januari 2020 is vervallen.

Top drie risico’s

 Risico en beheersmaatregel       Kolom S/I*         Impact             Kans          Risicobedrag (impact x kans)
 Van kracht worden van de         BBN     S              € 2.080.000           50%                        € 1.040.000
 Europese deeltijdrichtlijn voor
 de brandweervrijwilligers
 Door het van kracht worden van de Europese deeltijdrichtlijn voor de brandweervrijwilligers, zal het private
 arbeidsrecht van toepassing worden op het overgrote deel van de ambtenaren en wordt de onduidelijkheid
 opgeheven die thans bestaat met betrekking tot de toepasselijkheid van arbeidsrechtelijke Europese richtlijnen.
 De brandweervrijwilligers worden dan werknemers. De gevolgen hiervan hebben grote impact op de organisatie
 van de brandweer, die van oudsher een vrijwillige organisatie is. Het kan leiden tot het (gedeeltelijke of volledig)
 einde van vrijwillige brandweer en een loonkostenstijging van 30% tot 50%.


 Risico en beheersmaatregel              Kolom        S/I*       Impact               Kans             Risicobedrag (impact x kans)

 Huisvesting                         BBN       I            € 640.000            50%                         € 320.000
 Huisvesting - nieuw- en
 verbouw kazernes                    BBN       S            € 340.000            50%                         € 170.000
 Het bestuur heeft ingestemd met de visie op huisvesting van de veiligheidsregio. Dit betekent dat VRBN
 verantwoordelijk wordt - en dus ook risicodrager is - voor alle brandweerkazernes. In de visie is ook rekening
 gehouden met een aantal ontwikkelingen, zoals de nieuwbouw van drie kazernes, de renovatie van zes kazernes
 en de nieuw/verbouw van de hoofd- en nevenvestiging. Gezien de ontwikkelingen in de bouw speelt het risico
 van prijsstijgingen. Dit wordt de komende vier jaar scherp in de gaten gehouden. Als blijkt dat de prijsstijgingen
 dusdanig zijn, wordt dit gerapporteerd en moeten er keuzes gemaakt worden. In de berekening van dit risico is
 uitgegaan van een 20% overschrijding van de bouwkosten gedeeld door veertig (=afschrijvingstermijn kazerne
 voor de jaarlijkse kapitaallasten).
 Huisvesting - onderhoud en
 beheer kazernes                     BBN       I        € 300.000,00             50%                     € 150.000,00
 Wat betreft het onderhoud en beheer van de kazernes zijn er onzekerheden, maar dit gaan we proberen op
 vangen door het instellen van een onderhoudsvoorziening die aansluit bij de meerjarenonderhoudsplanningen.
 Hierbij blijft wel het risico bestaan op onverwachtse tegenvallers, zoals niet eerder bekende bouwkundige
 gebreken.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                       43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre> Risico en beheersmaatregel         Kolom S/I*           Impact              Kans        Risicobedrag (impact x kans)
 Calamiteiten kosten                BBN        I         € 350.000                50%                 € 175.000
 Er kunnen calamiteiten voordoen welke onbeïnvloedbaar, onvermijdbaar en onverwacht zijn. Steeds vaker komt
 bijvoorbeeld extreem weer in Nederland voor, dit maakt dat we net als in 2018 geconfronteerd kunnen worden
 met stormen en extreme droogte. Maar ook kunnen er calamiteiten ontstaan door bijvoorbeeld terrorisme of een
 vluchtelingencrisis. Hierdoor kunnen de kosten van de brandweer – en dan met name de vrijwilligersvergoedingen
 – van jaar tot jaar fluctueren. 2018 liet zien dat een stijging van de kosten voor vrijwilligersvergoedingen niet
 alleen wordt veroorzaakt door een hoger aantal incidenten, maar ook door de omvang en de gevraagde inzet
 (omvangrijke langdurige inzet tijdens en na calamiteit).


Meldkamer Oost-Brabant

Fiscaal risico
De fiscus stond voorheen op het standpunt dat het Gemeenschappelijk Meld Centrum (GMC) - als onderdeel van de
Veiligheidsregio Brabant-Noord - voor de omzetbelasting als één entiteit behandeld diende te worden. Gevolg hiervan was
dat onderlinge prestaties en kostendoorberekeningen tussen GMC en de Veiligheidsregio buiten de heffing voor
omzetbelasting bleven. Met de komst van de MKOB is dit standpunt aanvankelijk niet gewijzigd.
Per 1 januari 2020 zijn de meldkamers, waaronder de MKOB, beheersmatig overgedragen aan de politie. Op 29 januari jl.
heeft de Veiligheidsregio Brabant-Noord overleg gehad met de belastinginspecteur, waarbij deze is geïnformeerd over deze
overdracht naar de politie. Het standpunt van de belastinginspecteur is dat vanaf het moment van overdracht de onderlinge
prestaties en kostendoorberekening tussen het MKOB (als onderdeel van de politie) en de Veiligheidsregio Brabant-Noord
(alsmede andere bij de MKOB betrokken partners) binnen de heffing voor omzetbelasting vallen.


Bevolkingszorg Brabant-Noord
Voor Bevolkingszorg zijn geen risico’s geïdentificeerd (anders dan benoemd onder Brandweer Brabant-Noord).


4.1.4 Beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico's

Brandweer Brabant-Noord (incl. Bevolkingszorg)
Iedere 4 jaar wordt de nota Risicomanagement en Weerstandsvermogen herzien, of eerder als onverwachte grote
wijzigingen in de risicosfeer hiertoe aanleiding geven. Daartoe is op dit moment geen aanleiding. In 2019 wordt de nota
geactualiseerd.

GHOR Brabant-Noord en Meldkamer Oost-Brabant
Binnen de kolommen GHOR en MKOB houden geen algemene reserves meer aangehouden.


4.2       Onderhoud kapitaalgoederen

Brandweer Brabant-Noord
De aanschaf en het onderhoud van materieel is ondergebracht in een materiaalbeheerssysteem om het onderhoud
planmatig uit te voeren. In 2019 is het besluit genomen om de kazernes over te dragen aan de Veiligheidsregio. Vanaf 2020
zal, naast het dagelijks gebruik en klein onderhoud, ook het groot onderhoud door de Veiligheidsregio worden uitgevoerd.
Hiervoor zal vanaf 2020 door de gemeenten extra bijdrage worden verstrekt. Om het groot onderhoud in beeld te houden is
een meerjarig onderhoudsplan opgesteld en zal een onderhoudsreserve worden ingesteld.

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
De activa van de GHOR worden onderhouden volgens de planning van de GGD Hart voor Brabant.

Meldkamer Oost-Brabant
Het pand gelegen aan de Gruttostraat in ’s-Hertogenbosch, waarin het voormalige GMC gevestigd was, is in 2017 verkocht
aan de politie. Dit pand is onder verantwoordelijkheid van de politie verbouwd en inmiddels door de politie in beheer
genomen.

Bevolkingszorg Brabant-Noord
Het activum van Bevolkingszorg (één dienstauto) wordt onderhouden volgens de planning van de brandweer.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>4.3        Financiering

Het beleid van de veiligheidsregio inzake de financiering is vastgelegd in het Treasurystatuut VRBN 2018 (AB, 4 juli 2018).
De belangrijkste doelstellingen van het treasurybeleid zijn:
- de toegang tot de vermogensmarkten tegen de scherpst mogelijke condities;
- het vermijden van ongewenste financiële risico’s zoals rente-, valuta-, koers-, intern liquiditeits- en kredietrisico;
- het minimaliseren van de hiermee gemoeide interne verwerkingskosten en externe kosten;
- en het realiseren van een flexibel en controleerbaar liquiditeitenbeheer in de organisatie.

Brandweer Brabant-Noord
Bij de uitvoering van het beleid streeft de organisatie naar zekerheid en stabiliteit en kent haar beperkingen bij het inspelen
op marktontwikkelingen. Daarom wordt langetermijnfinanciering verkozen boven rentevoordelen die op korte termijn te
behalen vallen door kort te financieren. Ook omdat deze voordelen op middellange termijn kunnen verdwijnen als sneller
geherfinancierd moet worden. Bovendien zou de voorspelbaarheid nadelig worden beïnvloed. Terwijl deze keuze ervoor
zorgt dat op de korte termijn het kredietrisico onder de kasgeldlimiet blijft, wordt op de lange termijn het renterisico beperkt
door de langlopende leningen lineair af te lossen en zo een optimale spreiding te bewerkstelligen.

Liquiditeitspositie
In 2019 zijn ter overbrugging kortstondig kortlopende financiële middelen ingezet. Deze zijn vervolgens vervangen door een
langlopende financiering.

Kasgeldlimiet
Op grond van de wet Fido dient de begroting en de jaarverantwoording inzicht te verschaffen in de kasgeldlimiet over het
afgelopen jaar en de renterisiconorm voor de komende vier jaar van de organisatie. Bij de berekening is de primaire
(programma)begroting van het betreffende jaar uitgangspunt.

De Kasgeldlimiet beperkt de omvang van de vlottende schulden ten opzichte van de begroting en de vlottende middelen.
De overschrijding van de limiet in het 1e kwartaal is het gevolg van een tijdelijke korte financiering van het liquiditeitstekort
door middel van roodstand binnen de kredietfaciliteit. In de volgende kwartalen zijn vervolgens langlopende leningen
aangetrokken ter financiering van nieuwe en overgenomen activa. Hierdoor is ook de positie ten opzichte van de
kasgeldlimiet hersteld.

Toets kasgeldlimiet BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                               bedragen * € 1.000


Begrotingstotaal                                                                                           39.005
Voorgeschreven percentage                                                                                    8,2%
Kasgeldlimiet                                                                                               3.198


                                                                             1e kwartaal              2e kwartaal             3e kwartaal              4e kwartaal
                                                                                   2019                     2019                    2019                     2019

Gem vlottende schuld                                                                3.438                   3.825                    2.855                     3.141
Gem vlottende middelen                                                                230                   1.120                    2.075                     1.881
Gem netto vlottende schuld                                                          3.208                   2.705                      780                     1.261



Ruimte onder kasgeldlimiet                                                             10-                    494                    2.418                     1.938
Opmerking: begrote cijfers en afwijkingen daarvan zullen in het vervolg opgenomen worden; aangezien deze tot dusver geen deel uitmaakten van de vastgestelde
begroting zijn deze hier niet weergegeven.


Met de huisbankier, BNG bank, is er een krediet- en depotarrangement vastgelegd van € 3.300.000 voor de kortlopende
negatieve saldi in rekening courant.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                      45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Renterisiconorm
De renterisiconorm beperkt voor de periode langer dan 1 jaar het bedrag waarvoor maximaal aflossingsverplichtingen
aangegaan mogen worden die in één boekjaar vallen.

 Toets renterisiconorm BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                           bedragen * € 1.000
Jaar                                                                                 2019                    2020                    2021                    2022
Begrotingstotaal                                                                  39.005                   43.470                  43.570                   44.649
Voorgeschreven percentage                                                          20,0%                    20,0%                   20,0%                   20,0%
Renterisiconorm                                                                     7.801                   8.694                    8.714                   8.930
Renteherzieningen                                                                        0                       0                        0                      0
Aflossingen                                                                         1.500                   1.600                    2.920                   2.920
Renterisico                                                                          1.500                   1.600                   2.920                   2.920


Ruimte onder renterisiconorm                                                         6.301                   7.094                   5.794                   6.010
Opmerking: de aflossingen van de geldleningen van de gemeenten i.v.m. de overdracht van kazernes in eigendom zijn niet in dit overzicht opgenomen.


Uit het overzicht blijkt dat de brandweer in de huidige situatie ruim binnen de limiet blijft. Bij grotere investeringen in de
nabije toekomst (bv. in huisvesting en overname van kazernes), wordt voor maximale spreiding van aflossingen over de
looptijd van de investeringen gekozen om binnen de renterisiconorm te blijven.

EMU-saldo
 BBN EMU-saldo                                                                                                                                  bedragen x € 1.000
Lasten                                                                                                                                               Werkelijk 2019
Saldo van baten en lasten                                                                                                                                    1.040
Bij:
Afschrijvingen ten laste van exploitatie                                                                                                                     2.901
Dotaties aan voorzieningen                                                                                                                                       0
Af:
Investeringen                                                                                                                                                9.036
Voorzieningen voorzover transacties met derden                                                                                                                   0
Totaal EMU-saldo                                                                                                                                            -5.094

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio

De GHOR heeft geen aparte liquiditeitspositie. De kas- en bankmutaties lopen volledig via de subrekeningen van de GGD
Hart voor Brabant.


Meldkamer Oost-Brabant

Liquiditeitspositie
Uit de balans kan worden afgeleid dat de MKOB een vordering in rekening-courant heeft bij de politie van € 1,3 miljoen. Dit
rekening-courantsaldo vloeit mede voort uit o.a. extra inkomsten van het Ministerie van Justitie en Veiligheid. MKOB
beheert de reserve en de door LMS aan de regionale kwartiermaker beschikbaar gestelde gelden.

Kasgeldlimiet en renterisiconorm
Op grond van de Wet fido dienen de begroting en de jaarverantwoording inzicht te verschaffen in de kasgeldlimiet over het
afgelopen jaar en de renterisiconorm voor de komende 4 jaar van de organisatie. Bij de berekening is de primaire
(programma)begroting van het betreffende jaar het uitgangspunt.

Volledigheidshalve wordt vermeld dat voor de kasgeldlimiet gekeken wordt naar de limiet van de gehele veiligheidsregio.
De MKOB valt onder verantwoordelijkheid van Veiligheidsregio Brabant-Noord. Aangezien MKOB geen leningen meer
heeft, is het renterisico in 2019 niet meer aan de orde.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                       46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Toets kasgeldlimiet MKOB                                                                                      bedragen * € 1.000


Begrotingstotaal                                                                4.813
Voorgeschreven percentage                                                        8,2%
Kasgeldlimiet                                                                     395


Overzicht kasgeldlimiet                                 1e kwartaal        2e kwartaal        3e kwartaal           4e kwartaal
                                                              2019               2019               2019                  2019


Gem vlottende schuld                                          711                577                483                    280
Gem vlottende middelen                                       3.412              3.358              2.188                 1.555
Gem overschot vlottende middelen                             2.701              2.780              1.705                 1.275
Kasgeldlimiet                                                 395                395                395                    395


Ruimte onder kasgeldlimiet                                   3.095              3.175              2.099                 1.670

EMU-saldo

 MKOB EMU-saldo                                                                                              bedragen x € 1.000
Lasten                                                                                                          Werkelijk 2019
Saldo van baten en lasten                                                                                                    -6
Bij:
Afschrijvingen ten laste van exploitatie                                                                                     52
Dotaties aan voorzieningen                                                                                                    0
Af:
Investeringen                                                                                                                 0
Voorzieningen voorzover transacties met derden                                                                                0
Totaal EMU-saldo                                                                                                             46

Bevolkingszorg Brabant-Noord

Bevolkingszorg Brabant-Noord heeft geen aparte liquiditeitspositie. De kas- en bankmutaties lopen volledig via de
rekeningen van Brandweer Brabant-Noord.

 BZ BN EMU-saldo                                                                                            bedragen x € 1.000,-
Lasten                                                                                                          Werkelijk 2019
Saldo van baten en lasten                                                                                                  -424
Bij:
Afschrijvingen ten laste van exploitatie                                                                                     11
Dotaties aan voorzieningen                                                                                                    0
Af:
Investeringen                                                                                                                 0
Voorzieningen voorzover transacties met derden
Totaal EMU-saldo                                                                                                           -412




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                   47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>4.4        Bedrijfsvoering

4.4.1      Formatie in fte’s
Beroepsformatie
                                                            Formatie per 31-12-2019
                                                                             Totaal
                                                                              FTE's
BBN                                                                               259
GHOR                                                                               10
MKOB                                                                               21
BZ                                                                                  2
Totaal                                                                            291

Brandweervrijwilligers
Brandweervrijwilligers per 31-12-2018                                      31-12-2019
Cluster Meijerij                                                                  276
Cluster Maasland                                                                  220
Cluster Bosch en Duin                                                             208
Cluster LvC                                                                       210
Totaal                                                                            914
De teams waarin de vrijwilligers in 2018 verdeeld waren zijn in 2019 omgevormd tot de weergeven clusters.

Brandweer Brabant-Noord (inclusief Bevolkingszorg)
De formatie van de brandweer is per 31-12-2019 259 fte. Eind 2018 was de formatie 246 fte. De formatie is gestegen
doordat de brandweercentralisten die voorheen in dienst waren bij VR BZO bij VR BN in dienst zijn gekomen. Dit vloeit
voort uit het besluit om de brandweermeldkamers van VRBN en VRBZO samen te voegen tot de Meldkamer Brandweer
Oost-Brabant (MKBOB).

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
De formatie van de GHOR is per 31-12-2019 10 fte, dit komt overeen met de formatie eind 2018.

Meldkamer Oost-Brabant
De bezetting van de MKOB bestaat uit 1.0 fte detachering VRBN, 0.9 fte detachering VRBZO, 0.7 fte Inhuur marktpartij en
16.37 fte medewerkers met een dienstverband bij de politie.



4.4.2      Personeel

Mobiliteit
Mobiliteit (aantal medewerkers)                                                                             BBN/BZ         GHOR
Personeel in dienst (instroom)                                                                                 49,0           3
Personeel uit dienst (uitstroom)                                                                               24,0           0
Personeel intern andere functie                                                                                16,0           3


Aantal medewerkers per 31 december 2019                                                                       282,0          9,0



Brandweer Brabant-Noord (inclusief Bevolkingszorg)
Toename van het aantal personeelsleden door in dienst nemen van meldkamer personeel VRZO.

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
In het najaar van 2019 is een definitief formatieoverzicht opgesteld voor de GHOR en zijn vacatures opnieuw uitgezet.
Hierdoor is in het voorjaar 2020 de formatie op de gewenste hoogte.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                       48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>4.4.3     Ziekteverzuim
Ziekteverzuim
Soort verzuim in %                                                                                 BBN/BZ             GHOR
ziekteverzuimpercentage                                                                             3,89%             1,29%
meldingsfrequentie                                                                                    1,62              0,69
gemiddeld verzuimduur in dagen                                                                       14,21              2,80



Brandweer Brabant-Noord (inclusief Bevolkingszorg)
In vergelijking met de bedrijfstak zitten we ruim (1,5%) onder het gemiddelde. Ten opzichte van 2018 is het
ziekteverzuimpercentage nauwelijks gewijzigd. Er zijn nog steeds een paar langdurig zieken; de oorzaak van de ziekte ligt
buiten de werksfeer.

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
Na het relatief hoge ziekteverzuim van 2018 door twee langdurig zieke medewerkers, is het verzuim in 2019 flink
afgenomen.


4.4.4     Rechtmatigheid

BBN, GHOR, MKOB en BZ
Het controleprotocol 2019 van Veiligheidsregio Brabant-Noord is op 6 november 2019 vastgesteld door het Algemeen
Bestuur. Hierin is opgenomen waaraan de accountant bij zijn controle over het jaar 2019 specifiek aandacht besteedt en
welke rapporteringstoleranties hij hierbij dient te hanteren. Het bestuur heeft 10 november 2016 besloten dat het interne
inkoop- en aanbestedingsbeleid van de brandweer geen regulier onderdeel uit zou maken van de controle. Afgelopen
december is deze werkwijze met de adoptie-ambtenaren opnieuw tegen het licht gehouden: er is vooralsnog geen
aanleiding om hiervan af te wijken.

Het controleprotocol is tevens de basis voor specifieke interne controles die door BBN, de GHOR en het MKOB worden
gedaan om de werkprocessen en de genomen interne controlemaatregelen te toetsen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                 49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>4.5       Verbonden partijen
Er is sprake van een verbonden partij volgens het BBV als er sprake is van zowel een bestuurlijk als een financieel belang
voor Veiligheidsregio Brabant-Noord. Het bestuurlijk belang komt tot uitdrukking in de zeggenschap. Het financieel belang
komt tot uitdrukking in het aan de verbonden partij ter beschikking gestelde bedrag. Dat is niet verhaalbaar als de
verbonden partij failliet gaat, of waarvoor aansprakelijkheid bestaat als de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt.

Veiligheidsregio Brabant-Noord is een samenwerkingsverband op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen,
waaraan 17 gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat
Veiligheidsregio Brabant-Noord over voldoende middelen beschikt om aan zijn verplichtingen te kunnen voldoen waarmee
de exploitatie en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd is. Hierdoor is Veiligheidsregio Brabant-Noord een
verbonden partij voor de 17 gemeenten.

De veiligheidsregio zelf kent geen verbonden partijen conform de definitie van het BBV. Desondanks zijn er wel partijen
waar sprake is van een structureel samenwerkingsverband. Deze worden hieronder toegelicht.

Gemene rekening GHOR
Met ingang van 1 januari 2014 is voor de bedrijfsvoering van de GHOR een overeenkomst kosten voor gemene rekening
afgesloten met de GGD Hart voor Brabant. Daar zijn de activiteiten van de GHOR in ondergebracht. De
gemeenschappelijke regelingen GGD Hart voor Brabant en Veiligheidsregio BN maken deel uit van deze gemene rekening.

In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte,
arbeidsongeschiktheid en ontslag), de toerekenbare overhead en de overige kosten van de GHOR. Ter verdeling van het
werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. Veiligheidsregio Brabant-Noord
participeert voor een aandeel van 94,9% in de gemene rekening.

Het instellen en in stand houden van een GHOR is een taak van de veiligheidsregio. De GHOR is een onderdeel van de
GGD.

Gemene rekening Meldkamer Brandweer Oost-Brabant
Met ingang van 1 januari 2018 is voor de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant (centralisten en leiding) een overeenkomst
kosten voor gemene rekening afgesloten met de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de
Meldkamer Brandweer Oost-Brabant in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen Veiligheidsregio Brabant-
Zuidoost en Veiligheidsregio BN maken deel uit van deze gemene rekening.

In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte,
arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de Meldkamer Brandweer Oost-Brabant. Ter verdeling van het
werkelijke niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De Meldkamer Brandweer Oost-
Brabant is ondergebracht bij Veiligheidsregio Brabant-Noord en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van
50% in de gemene rekening. Daarnaast wordt Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost een opslag van 8% voor de overhead in
rekening gebracht.

Gemene rekening de Calamiteiten-coördinatoren
Met ingang van 1 september 2019 is voor het 24/7 organiseren van de Calamiteitencoördinator (CaCo) functionaliteit op de
Meldkamer Oost-Brabant een overeenkomst kosten voor gemene rekening afgesloten met Veiligheidsregio Brabant-
Zuidoost. Daar zijn de activiteiten van de Calamiteitencoördinatoren in ondergebracht. De gemeenschappelijke regelingen
Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en Veiligheidsregio Brabant-Noord maken deel uit van deze gemene rekening.

In de gemene rekening zijn de kosten opgenomen ten aanzien van het personeel (inclusief de kosten van ziekte,
arbeidsongeschiktheid en ontslag) en de overige kosten van de Calamiteitencoördinatoren. Ter verdeling van het werkelijke
niveau van de kosten is een verdeelsleutel tussen de partijen afgesproken. De Calamiteitencoördinatoren zijn
ondergebracht bij Veiligheidsregio Brabant-Noord en beide veiligheidsregio’s participeren voor een aandeel van 50% in de
gemene rekening.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                   50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>5.          Jaarrekening
5.1         Balans
Onderstaande balans geeft de balanspositie weer van Veiligheidsregio Brabant-Noord.


Samengestelde balans Veiligheidsregio                                                                                                                bedragen * € 1.000
Activa                                           31-12-2019        31-12-2018           Passiva                                          31-12-2019        31-12-2018
Vaste activa                                                                            Vaste passiva
                      -Materiele vaste activa                                                            -Eigen vermogen
Investeringen met een                                                                    Algemene reserve                                       2.000             2.719
economisch nut                                         33.666            31.549          Bestemmingsreserves                                    7.174             5.625
Activa in ontwikkeling                                    156               925          Gerealiseerd resultaat                                 1.102             1.619

                                                                                                           -Voorzieningen
                                                                                        Voorzieningen voor verplichtingen,
                                                                                        verliezen en risico's                                      136               136

                                                                                                            -Vaste schuld
                                                                                                                              1
                                                                                        Oh.len. binnl. banken en ov. F.I.                      18.000            12.500
                                                                                                                          2
                                                                                        Oh.len. v. OL (art 1A Wet fido)                         3.463             8.179
                                                                                                                         3
                                                                                        Oh. lening ov. binnenl. Sector                                -                 -
Totaal vaste activa                                    33.823            32.474         Totaal vaste passiva                                   31.875            30.778


Vlottende activa                                                                        Vlottende passiva
                        -Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                                   -Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen op openbare                                510               521            Banksaldi                                                -             579
lichamen                                                                                Overige schulden                                    1.511            1.845
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist                     207                40
RC met niet-financiële instellingen                  1.326             3.331
Overige vorderingen                                       2               28

                       -Liquide middelen
 Kassaldi                                                    1                  1
 Banksaldi                                                 236                  -

                     -Overlopende activa                                                                 -Overlopende passiva
Vorderingen op specifieke uitkeringen v.                    94                30        Voorschotten op specifieke                                    -                 -
overige Nederlandse overheidslichamen                                                   uitkeringen
Overige nog te ontvangen                                 1.414             1.661        Overige nog te betalen / vooruit                        4.226             4.883
/ vooruit betaalde bedragen                                                             ontvangen bedragen
Totaal vlottende activa                                  3.790             5.611        Totaal vlottende passiva                                5.738             7.307

Totaal generaal                                        37.612            38.085         Totaal generaal                                        37.612            38.085
Intercompany-vorderingen zijn niet opgenomen in de totaalbalans. Dit betreft onder “Vorderingen op openbare lichamen” € 78.555 (vordering BBN op MKOB) en onder
"Overige nog te ontvangen / vooruit betaalde bedragen" € 15.272 (vordering BBN op GHOR) en € 178.000 (vordering GHOR op BBN), welke aan de passivazijde alle in
mindering zijn gebracht op “Overige nog te betalen / vooruit ontvangen bedragen”.
1. Oh.len. binnl. banken en ov. F.I: onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen; 2. Oh.len. v. OL (artikel 1A Wet fido): onderhandse
leningen van openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden; 3. De van de Europese en Nederlandse
overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>5.2.1 Deelbalans BBN (inclusief Bevolkingszorg)

BBN balans 2018 (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                                               bedragen * € 1.000
Activa                                           31-12-2019         31-12-2018           Passiva                                        31-12-2019          31-12-2018
Vaste activa                                                                             Vaste passiva
                 -Materiele vaste activa                                                                 -Eigen vermogen
 Investeringen met een                                  33.593             31.424        Algemene reserve                                       2.000               2.541
 economisch nut                                                                          Bestemmingsreserves                                    6.219               4.638
Activa in ontwikkeling                                     156                925        Gerealiseerd resultaat                                 1.076                   -21


               -Financiële vaste activa                                                                  -Voorzieningen
Bijdrage aan activa in eigendom van                                                      Voorzieningen voor verplichtingen,
derden                                                                                   verliezen en risico's                                    136                   136


                                                                                                         -Vaste schuld
                                                                                                                               1
                                                                                         Oh.len. binnl. banken en ov. F.I.                     18.000              12.500
                                                                                                                           2
                                                                                         Oh.len. v. OL (art 1A Wet fido)                        3.463               8.179
Totaal vaste activa                                     33.749             32.348        Totaal vaste passiva                                  30.894              27.974


Vlottende activa                                                                         Vlottende passiva
                  -Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                                      -Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen op openbare                                    589                384        Banksaldi                                                   -                  579
lichamen                                                                                 Overige schulden                                       1.169               1.533
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist                         207                 40
Dubieuze debiteuren
Overige vorderingen                                           2                28


                 -Liquide middelen
 Kassaldi                                                     0                  0
 Banksaldi                                                 236


              -Overlopende activa                                                                      -Overlopende passiva
Vorderingen op specifieke uitkeringen v.                     94                30        Voorschotten op specifieke
overige Nederlandse overheidslichamen                                                    uitkeringen
Overige nog te ontvangen                                   576                878        Overige nog te betalen / vooruit                       3.388               3.624
/ vooruit betaalde bedragen                                                              ontvangen bedragen
Totaal vlottende activa                                  1.703              1.361        Totaal vlottende passiva                               4.558               5.736


Totaal generaal                                         35.452             33.709        Totaal generaal                                       35.452              33.709
1. Oh.len. binnl. banken en ov. F.I: onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen; 2. Oh.len. v. OL (art 1A Wet fido): onderhandse
leningen van openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a, van de Wet financiering decentrale overheden.


Niet uit de balans blijkende verplichtingen:
1. Huurcontract pand Kooikersweg 2 ad € 209.680 per jaar (2020-2023).
2. Overeenkomst werkplekken/netwerkfaciliteiten RAM IT ad € 642.000 per jaar met een initiële looptijd van vier jaar.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                             52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>5.2.2 Deelbalans GHOR

GHOR balans 2019                                                                                                                   bedragen * € 1.000
                 Activa                   31-12-2019       31-12-2018                       Passiva                   31-12-2019       31-12-2018
Vaste activa                                                                Vaste passiva
               -Materiele vaste activa                                                    -Eigen vermogen
 Investeringen met een                                                      Algemene reserve                                       -             178
 economisch nut                                        -                -   Bestemmingsreserves
                                                                            Gerealiseerd resultaat                                 -                -

Totaal vaste activa                                    -                -   Totaal vaste passiva                                   -             178

Vlottende activa                                                            Vlottende passiva
              -Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                          -Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar

               -Liquide middelen

              -Overlopende activa                                                          -Overlopende passiva
Balanssaldo GHOR                                   961            897       Overige nog te betalen / vooruit                    961              719
                                                                            ontvangen bedragen

Totaal vlottende activa                            961            897       Totaal vlottende passiva                            961              719

Totaal generaal                                    961            897       Totaal generaal                                     961              897




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                        53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>5.2.3 Deelbalans MKOB

MKOB balans 2019                                                                                                                   b ed r ag en * € 1.0 0 0

Activa                                       31-12-2019       31-12-2018      Passiva                                   31-12-2019       31-12-2018
Vaste activa                                                                  Vaste passiva
               -Materiele vaste activa                                                      -Eigen vermogen
 Investeringen met een                                                        Algemene reserve
 economisch nut                                         74             126    Bestemmingsreserves                                955                986
                                                                              Gerealiseerd resultaat                              25              1.640

                                                                                              -Voorzieningen

                                                                                              -Vaste schuld

Totaal vaste activa                                     74             126    Totaal vaste passiva                               980               2.626

Vlottende activa                                                              Vlottende passiva
                  -Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar                         -Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen op openbare                                   -            138    Banksaldi
lichamen                                                                      Overige schulden                                  342               312
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist                        -               -
RC met niet-financiële instellingen                 1.326             3.331
Overige vorderingen                                       -               -

                -Liquide middelen
 Kas                                                     1               1
 Banksaldi                                               -               -

                -Overlopende activa                                                          -Overlopende passiva
Overige nog te ontvangen                                71              63    Overige nog te betalen / vooruit                   149                 719
/vooruit betaalde bedragen                                                    ontvangen bedragen
Totaal vlottende activa                              1.397            3.532   Totaal vlottende passiva                           491               1.031

Totaal generaal                                      1.471            3.658   Totaal generaal                                  1.471               3.658

De rekening courant met de politie betreft een vordering van € 1,3 miljoen per 31 december 2019. Door het gebruik van
deze rekening courant participeert de MKOB in het schatkistbankieren bij het ministerie van Financiën, zoals dat door de
politie wordt uitgevoerd.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                         54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>5.2       Overzicht van baten en lasten
Totaaloverzicht Veiligheidsregio Brabant-Noord                                                                   b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                                            Begroting 2018    Begroting 2018    Werkelijk 2018       Werkelijk 2017
Lasten                                                              Primair      na wijziging
BBN                                                                 38.530            38.328           38.550                    36.189
GHOR                                                                 2.512             2.020            1.755                      1.800
MKOB                                                                 4.813             4.813            5.140                      4.128
BZ                                                                     444               408              424                         370
Totaal lasten                                                       46.300            45.569           45.870                    42.488

Baten

BBN                                                                  1.636             3.292            3.537                      1.686
GHOR                                                                     -                 -              206                             -
MKOB                                                                     -                 -              368                         500
BZ                                                                       -                 -                -                            0
Totaal baten                                                         1.636             3.292            4.111                      2.186

                                   Saldo Programma's               -44.664           -42.277          -41.759                   -40.302


Algemene Dekkingsmiddelen
BBN                                                                 36.879            36.429           36.429                    33.785
GHOR                                                                 2.512             2.020            1.549                      1.800
MKOB                                                                 4.766             4.766            4.766                      5.134
BZ                                                                     450               452              452                         436
BBN, Saldo financieringsfunctie                                          -              -374             -375                       -363
MKOB, Saldo financieringsfunctie                                         -                 -                -                             -
Totaal algemene middelen                                            44.607            43.293           42.821                    40.792

  (Gerealiseerd) Totaal saldo van baten en lasten                      -57             1.016            1.062                         491


Dotatie aan reserves
BBN                                                                     25               825              829                      3.623
GHOR                                                                     -                 -                -                             -
MKOB                                                                     -                 -                -                         276
BZ                                                                       5                 -                -                             -
                                       subtotaal dotaties               30               825              829                      3.899
Onttrekking aan reserves
BBN                                                                     41               455              837                      4.618
GHOR                                                                     -                 -                -                             -
MKOB                                                                    47                47               32                         410
BZ                                                                       -                 -                -                          -
                                  subtotaal onttrekkingen               88               502              868                      5.028
Saldo verrekening reserves                                              57              -323               39                      1.129

                              Gerealiseerd resultaat                     0               692            1.102                      1.619




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                         55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>5.2.1 Topinkomens

Publicatieverplichting bezoldiging
Uit hoofde van de WNT moet de bezoldiging van alle (gewezen) topfunctionarissen (dienstverband) worden verantwoord,
ook als de bezoldigingsnorm niet is overschreden. Van overige medewerkers in dienstverband moet alleen een vermelding
plaatsvinden bij overschrijding van de bezoldigingsnorm. Van hen moet de veiligheidsregio, op grond van de WNT en het
gewijzigde artikel 28 BBV, in de toelichting op het overzicht van baten en lasten het volgende opnemen:
      de beloning;
      de belastbare vaste en variabele onkostenvergoeding;
      de voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn;
      de functie of functies;
      de duur en omvang van het dienstverband in het verslagjaar;
      een motivering voor de overschrijding van de maximale bezoldigingsnorm; en
      (indien de norm is overschreden) de bezoldiging, de functie of functies en de duur van het dienstverband over het
          voorafgaande kalenderjaar.
Van topfunctionarissen moet bovendien ook de naam openbaar worden gemaakt. Bij de niet-topfunctionarissen is dit niet
verplicht en kan worden volstaan met het noemen van de functie(s). Een gewezen topfunctionaris is een topfunctionaris, die
op of na 1 januari 2013 topfunctionaris in de zin van de WNT is geweest.

Deze gegevens worden gepubliceerd conform het door het ministerie van BZK voorgeschreven model.

WNT-verantwoording 2019 Veiligheidsregio Brabant-Noord
De WNT is van toepassing op Veiligheidsregio Brabant-Noord. Het voor Veiligheidsregio Brabant-Noord toepasselijke
bezoldigingsmaximum is in 2019 € 194.000 (dit is het algemene bezoldigingsmaximum 2019).

Conform het verantwoordingsmodel 2019 kan voor de veiligheidsregio worden volstaan met de tabellen 1a (directeur) en 1d
(bestuursleden).

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.
Gegevens 2019 (TABEL 1a)
bedragen x € 1                          M.L. van Schaijk               P. Verlaan
                                                                  Regionaal C ommandant
Functiegegevens                      Directeur Veiligheidsregio
                                                                       Secretaris VR
Aanvang en einde functievervulling
                                            1/1 - 31/12                   NVT
in verantwoord jaar

Omvang dienstverband (als
                                                1,0                        1,0
deeltijdfactor in fte)
Dienstbetrekking?                                ja                        ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare
                                            € 121.177
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn             € 19.854
Bezoldiging*                                € 141.031


Individueel toepasselijke
                                            € 194.000                     N.v.t.
bezoldigingsmaximum


Onverschuldigd betaald en nog niet
terugontvangen bedrag
Reden waarom de overschrijding al
                                               N.v.t.                     N.v.t.
dan niet is toegestaan

Toelichting op de vordering wegens
                                               N.v.t.                     N.v.t.
onverschuldigde betaling



Gegevens 2018                                [NAAM 1]                   [NAAM 1]
                                                                  Regionaal C ommandant
Functiegegevens 5
                                                                       Secretaris VR
Aanvang en einde functievervulling
                                               NVT                     1/1 - 31/12
in voorgaand jaar

Omvang dienstverband (als
                                                                           1,0
deeltijdfactor in fte)
Dienstbetrekking?                                                          ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare
                                                                        € 143.956
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn                                        € 18.713
Bezoldiging*                                                           € 162.669


Individueel toepasselijke
                                                                        € 189.000
bezoldigingsmaximum




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                           56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>1d. Topfunctionarissen alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt met
een bezoldiging van € 1.700 of minder.
Gegevens 2019 (TABEL 1d)



NAAM TOPFUNCTIONARIS            FUNCTIE                                       Functionaris wordt aangemerkt als topfunctionaris tot uiterlijk


                                Lid Dagelijks Bestuur
W.A.G. Hillenaar                                                              NVT
                                Lid Algemeen Bestuur

R.H. Augusteijn                                                               12-11-2022
                                Lid Algemeen Bestuur

W. van Hees                                                                   NVT
                                Lid Algemeen Bestuur
                                Lid Dagelijks Bestuur
W.J.L. Buijs-Glaudemans                                                       NVT
                                Lid Algemeen Bestuur
                                Voorzitter en Lid Dagelijks Bestuur
J.M.L.N. Mikkers                                                              NVT
                                Lid Algemeen Bestuur
                                Lid Dagelijks Bestuur
H.A.G. Hellegers                                                              NVT
                                Lid Algemeen Bestuur

M.A.H. Moorman                  Lid Algemeen Bestuur                          NVT

P.M.J.H. Bos                    Lid Algemeen Bestuur                          NVT

K.W.Th. van Soest               Lid Algemeen Bestuur                          NVT

M. Buijs                        Lid Dagelijks Bestuur Lid Algemeen Bestuur    28-11-2022

A.M.T. Naterop                  Lid Algemeen Bestuur                          26-11-2023

R.S. van Meygaarden             Lid Algemeen Bestuur                          NVT

A.M.H. Roolvink                 Lid Algemeen Bestuur                          NVT

J. Zwijnenburg-Van der Vliet    Lid Algemeen Bestuur                          21-2-2023

Y.C .M.G. de Boer               Lid Algemeen Bestuur                          NVT

M.C . Bakermans                 Lid Algemeen Bestuur                          NVT

A. Walraven                     Lid Algemeen Bestuur                          NVT

M.L.P. Sijbers                  Lid Algemeen Bestuur                          NVT

M.A. Fränzel                    Lid Algemeen Bestuur                          NVT

J.C .M. Pommer                  Lid Algemeen Bestuur                          NVT

H.J. Looijen                    Lid Algemeen Bestuur                          NVT

C .H.C . van Rooij              Lid Algemeen Bestuur                          NVT

R.J. van de Mortel              Lid Algemeen Bestuur                          NVT




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                 57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>5.3       Toelichtingen op de Balans en het Overzicht van baten en lasten

5.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten.
Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale
waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts
genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van
het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het
formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende
arbeidskostengerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echter toegerekend
aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor latente verplichtingen die voorvloeien uit afspraken met (ex-)
personeelsleden die een betalingsverplichting in de toekomst tot gevolg hebben wordt een voorziening gevormd.

Technische uitgangspunten van de jaarrekening
Voor 2019 is uitgegaan van de volgende technische uitgangspunten:

Rekenrente
   Rekenrente voor nieuwe investeringen door Brandweer Brabant-Noord is 1,5%.
   De MKOB hanteert geen rekenrente.
   De GHOR bezit zelfstandig géén activa.

Afschrijvingen
    Investeringen beneden € 10.000 worden niet geactiveerd.
    Investeringen boven € 10.000 worden op grond van economische levensduur tegen historische aanschafwaarde
     lineair afgeschreven.

Btw compensatie
    De door Brandweer Brabant-Noord betaalde btw inzake brandweertaken is vanaf 2014 niet meer compensabel.
    De door Brandweer Brabant-Noord betaalde btw inzake taken die vallen onder Bevolkingszorg is daarentegen wel
     compensabel.

Ten aanzien van weergegeven bedragen en toelichtingen:
    Waar in dit document bedragen in duizenden euro’s worden getoond, worden deze bedragen niet tussentijds
     afgerond; weergegeven totalen zijn daarom de optelling van de exacte bedragen.
    Per programma worden afwijkingen van meer dan € 25.000 toegelicht.

De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies
en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. De terminologie die in deze jaarrekening voor de posten in de Balans en het Overzicht
van baten en lasten wordt gehanteerd, wijkt op enkele onderdelen af van het voorgeschreven jaarrekeningmodel volgens
het BBV. Wij zijn echter van mening dat deze afwijkende terminologie voor de gebruikers het inzicht in de jaarrekening ten
goede komt, omdat hiermee meer recht wordt gedaan aan de verantwoording over de specifieke activiteiten van de
veiligheidsregio.

Brandweer Brabant-Noord

Vaste activa

Materiële vaste activa - Investeringen met economisch nut
Op 7 november 2018 is de Nota Activabeleid Brandweer Brabant-Noord 2018 vastgesteld die per 1 januari 2018 in werking
trad. In deze nota zijn de uitgangspunten geformuleerd zoals die worden gehanteerd op grond van het activabeleid. In de
nota zijn uitgebreide tabellen voor de afschrijftermijnen per object opgenomen. De belangrijkste wijzigingen in deze Nota
Activabeleid 2018 zijn, naast de aanpassing van enkele termijnen, een andere systematiek voor het starten van de
afschrijvingen. Tot en met 2017 is als activeringsmoment aangenomen de maand waarin het object in gebruik werd
genomen. In BBV-Notitie Materiële vaste activa worden drie keuzemogelijkheden genoemd waarvan we in de Nota
Activabeleid 2018 voorstellen om met ingang van 2018 gedane investeringen te activeren en af te schrijven per 1 januari
van het jaar volgend op de ingebruikname van het object (T+1).
De totale afschrijvingskosten blijven bij deze systematiek gelijk; er vindt alleen een verschuiving in de toerekeningsperiode
plaats. Deze wijziging vergroot het inzicht van de prognoses in de begroting. Voor specifieke informatie over het
activabeleid en de afschrijftermijnen verwijzen we naar de Nota Activabeleid Brandweer Brabant-Noord 2018.


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                  59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>De volgende uitgangspunten worden voor BBN gehanteerd op grond van het activabeleid:

a. Kosten verbonden aan het afsluiten van geldleningen en het saldo agio/disagio verwerken we via de exploitatie.
b. Kosten voor onderzoek en ontwikkeling activeren we alleen op het moment dat de investeringsbegroting voor een
   actief deze kosten benoemt.
c. Bijdragen aan activa van derden activeren wij mits dit voldoet aan de voorwaarden.
d. Software en eenmalige gebruikersrechten activeren we als een investering met economisch nut.
e. Grond activeren we tegen verkrijgingsprijs of tegen de (lagere) actuele waarde. Op grond schrijven we niet af.
f. De Brandweer Brabant-Noord kent doorgaans alleen investeringen met economisch nut.
g. Voor het activeren van een investering dient sprake te zijn van een meerjarig nut.
h. Activa met een aanschafwaarde/verkrijgingsprijs van minder dan € 10.000 activeren we niet.
i. Activa met een levensduur minder dan 3 jaar brengen we direct ten laste van de exploitatie, tenzij de wet of
   subsidieregeling anders voorschrijft. Activa met een levensduur gelijk aan of langer dan 3 jaar, activeren we.
j. Gelijksoortige- en bulkuitgaven die individueel minder dan € 10.000 bedragen, maar als productgroep samen meer
   dan € 10.000 en die 3 jaar of langer gebruikersnut opleveren behandelen we als te activeren vaste activa.
k. Voor de financiële activa bestaat alleen schatkistbankieren met een looptijd van ≥ 1 jaar
l. De Brandweer waardeert materiële vaste activa op basis van de verkrijgingsprijs en vermindert deze met de
   afschrijvingen.
m. We waarderen de investeringen in materiële vaste activa inclusief btw en verminderd met eventuele fiscale
   aftrekposten.
n. Het algemeen bestuur kan reserves ter dekking van de kapitaallasten voor investeringen met economisch nut
   benoemen.
o. De Brandweer waardeert kosten voor onderzoek en ontwikkeling en bijdragen aan activa van derden tegen
   verkrijgingsprijs en vermindert deze met de afschrijvingen.
p. De Brandweer waardeert schatkistbankieren aan de hand van de nominale waarde.
q. De Brandweer waardeert voorraden tegen de verkrijgingsprijs en vermindert deze met de afschrijvingen.
r. De Brandweer waardeert haar liquide middelen tegen nominale waarde.
s. De Brandweer waardeert vorderingen tegen nominale waarde en vermindert deze met de in de voorziening dubieuze
   debiteuren vermelde bedragen.
t. De Brandweer hanteert de lineaire methode voor het afschrijven van activa.
u. De afschrijvingstermijn mag nooit langer, maar wel korter zijn dan de technische levensduur.
v. We starten met het afschrijven van een actief per 1 januari van het jaar volgend op het moment van ingebruikname
   c.q. na afronding van een investering.
w. De Brandweer kan indien de investering dit noodzakelijk maakt gebruik maken van de componentenbenadering.
x. We schrijven activa af tot 0. Eventuele opbrengsten uit de restwaarden verantwoorden we als incidentele baten in de
   programma’s.
y. De rentelasten berekenen we vanaf 1 januari van het jaar volgend op het moment van ingebruikname c.q. na
   afronding van een investering.
z. Investeringskredieten die zijn gevoteerd in de jaren voorafgaande aan het verantwoordingsjaar en waar in dat jaar
   geen bestedingen op plaatsvonden, sluiten we af.

In onderstaand overzicht een korte recapitulatie van de gehanteerde afschrijftermijnen conform de Nota Activabeleid 2018
(AB, 7-11-2018).




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                               60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Materiele Activa C&R BBN en BZ
Materiele Activa omschrijving                                                    Afschrijvingsduur in jaren
Gronden en terreinen
 -Gronden en terreinen                                                                        -
Bedrijfsgebouwen
 - Gebouwen                                                                                  40
 - Renovatie en bouwkundige aanpassingen                                                     20
 - Bestrating en hekwerken                                                                   20
ICT voorzieningen
 - ICT bekabeling                                                                          15
 - ICT hardware                                                                           4><8
 - ICT smartphones en deskphones                                                          3><5
Instrumenten en Apparatuur
 - Ademluchttoestellen, gelaatstukken en cilinders                                       10 > < 20
 - Ademlucht test- en vulapparatuur                                                      8 > < 15
 - Duikapparatuur                                                                         5><7
 - Electrisch en hydraulisch (red-)gereedschap                                              16
 - IBGS/WVD, oefen & wedstrijdmateriaal en warmtebeeldcamera                             8 > < 16
 - Oppervlaktereddingsteam                                                                   5
 - PPMO apparatuur                                                                       3 > < 10
 - Standaardbepakkingsmaterialen op voer- en vaartuigen                                  5 > < 17
Persoonlijke beschermingsmiddelen
 - Chemiepak en gaspak                                                                   10 > < 12
 - Uitrukhelmen en uitrukkleding                                                         7 > < 10
 - Uitrukkleding was- en droogapparatuur                                                 10 > < 15
Verbindingsmiddelen
 - Portofoons, mobilofoons, semafoons/pagers, headsets en navigatie apparatuur            5><8
Werkmaterieel
 - Aanhangers en Aggregaten                                                                  16
 - Grootwatertransportsysteem                                                                20
 - Haakarmbak gesloten en open                                                               20
 - Heftruck                                                                                  20
 - Poederblusaanhanger                                                                       16
 - Oefencontainer en oefentanks                                                              8
Vaartuigen
 - Brandweervaartuigen en waterongevallenboot                                                12
Voertuigen
 - Tankautospuit, Redvoertuig, Hulpverleningsvoertuig                                    16 > < 17
 - Vrachtauto, Haakarmvoertuig, Waterwagen                                               16 > < 20
 - Dienstauto's, Dienstbussen, Waterongevallenwagen voor boot bepakking                     12
Inventaris
 - Airco-, Audio- en Video-installaties en apparatuur                                       10
 - Hefkolommen                                                                              20
 - Meubilair en Inventaris                                                               3 > < 20
 - Technische installaties                                                                  20
 - Verlichting binnen en buiten                                                          15 > < 25
 - Werkplaatsgereedschap, materialen                                                     8 > < 10




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                   61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Vlottende Activa - Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en verminderd met een voorziening wegens oninbaarheid.


Vaste passiva

Eigen vermogen - Reserves
Reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Eigen vermogen - Voorzieningen (Voorziening personeel)
Jaarlijks wordt op basis van bestaande afspraken vastgesteld of de voorzieningen nog toereikend zijn om aan de daaruit
voortvloeiende verplichtingen te voldoen. De voorzieningen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vaste schulden
Langlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.


Vlottende Passiva – Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar

Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.


Compensabele BTW
Betaalde compensabele BTW van verschillende VR-taken werd in het verleden doorgeschoven naar gemeenten. Met
ingang van 1 januari 2014 is de btw die wordt betaald door de Brandweer in zijn geheel niet langer compensabel. Eerder
(per 1 oktober 2011) gold dat al voor GHOR, GMC/MKOB en multidisciplinaire taken.

Voor het programma Bevolkingszorg blijft de btw compensabel, doordat dit een gemeentelijke taak is. Het betreft een
bescheiden bedrag en hiervan wordt jaarlijks opgave gedaan aan de deelnemende gemeenten.


Vlottende activa

Voorraden
We waarderen producten en goederen tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde als die lager is. Dat gebeurt vooral als
voorraden incourant worden.

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
We waarderen de vorderingen tegen de nominale waarde.

Liquide middelen en overlopende activa
Deze activa nemen we op tegen de nominale waarde op de balans van GGD Hart voor Brabant.

Vaste passiva

Eigen vermogen - Voorzieningen
Voorzieningen waarderen we op het nominale bedrag van de verplichting of het voorzienbare verlies.

Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.


MKOB

Vaste activa

Materiële vaste activa - Investeringen met economisch nut
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische verkrijgingsprijs. De op de materiële activa toegepaste
afschrijvingen zijn gebaseerd op de bedrijfseconomische levensduur van het actief. Dit is in het algemeen naar tijdsbeslag
en derhalve lineair. Afschrijving wordt berekend met ingang van de datum van de ingebruikname van het actief.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Voor aan arbeidskosten
gerelateerde verplichtingen waarvan het volume jaarlijks gelijk blijft, is geen voorziening getroffen.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                 62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Overzicht van gehanteerde afschrijvingstermijnen
Materiele Activa MKOB
Materiele Activa omschrijving                                                    Afschrijvingsduur in jaren
Gronden en terreinen
 - Grond                                                                                      -
Bedrijfsgebouwen
 - Gebouw                                                                                    35
ICT voorzieningen
 - ICT voorzieningen                                                                      3 > < 10
Voertuigen
 - Voertuigen                                                                                5
Inventaris
 - Installaties                                                                              15
 - Inventaris                                                                                10



Vlottende activa

Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
Vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de tegenprestatie.

Vaste passiva

Eigen vermogen - Reserves
Reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vaste schuld - Langlopende schulden
N.v.t.

Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar
Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                   63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>5.3.2 Toelichting op de Balans per 31 december 2018
De balans wordt per onderdeel toegelicht, waarbij per onderdeel de kolommen worden besproken.

ACTIVA
De in de balans opgenomen activa kunnen als volgt worden gespecificeerd:

Vaste activa – Materiële vaste activa BBN (inclusief Bevolkingszorg)
Vaste activa BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                                                                      bedragen * € 1
                                      Boekwaarde          Act. in ontw.           Investeringen           Des-                   Herrubri-        Afschrijvingen            Boekwaarde
                                       31-12-2018             2018*                                   investeringen              cering**                                    31-12-2019
Gronden en terreinen                       2.408.778                                                         456.133                                                             1.952.645
Bedrijfsgebouwen                           7.619.638                                   5.644.277             3.923.319               -25.301              314.950                 9.000.345
Vervoermiddelen                           14.836.102               834.805               878.415                19.269                                  1.564.564                14.965.488
Machines, apparaten en installaties        5.264.955                84.930             2.213.996                 263.908                     -0              863.237              6.436.736
Overige materiële vaste activa             1.294.204                  4.857              142.970                  71.387              25.301                 158.372              1.237.573
Materiële vaste activa                    31.423.677               924.592             8.879.659             4.734.016                       0          2.901.124                33.592.788
Activa in ontwikkeling (OHW) 2018             924.592              -924.592                                                                                                                      -
Activa in ontwikkeling (OHW) 2019                    -                                   156.219                                                                                    156.219
Totaal inclusief OHW                      32.348.268                       -           9.035.878             4.734.016                       0          2.901.124                33.749.007
* De objecten waarvoor aanbetalingen zijn gedaan in 2018 ad € 924.592 zijn in 2019 geactiveerd. ** Bij enkele objecten is tijdens de laatste datamigratie de
hoofdgroep gecorrigeerd.

In totaal is er in 2019 € 9.035.878 uitgegeven aan investeringen (Incl. OHW 2019), waarvan € 8.879.659 is geactiveerd. Het
bedrag van € 156.219 aan onder handen werk vanuit 2019 is in de balans opgenomen onder Activa in ontwikkeling. Er is
over 2019 geen sprake van “Bijdragen van derden” en Afwaarderingen van activa”. Wel is er extra afgeschreven op activa
die in de loop van 2019 buiten gebruik zijn gesteld. Deze bedragen zijn opgenomen in de kolom Desinvesteringen. Hierin
zijn ook de boekwaarden van de kazernes verwerkt die teruggegaan zijn naar de gemeenten om vervolgens weer onder
gewijzigde voorwaarden te zijn overgedragen.
                                                                                                                                                                                 bedragen * €1
                                                  Overgeheveld       Nieuwe                       Investerings      Uitgaven
                                                 Invest. Krediet    kredieten      Wijzigingen     Krediet (na   Realisatie excl Uitgaven OHW                                    Overheveling
Omschrijving Investering BBN-BZ                    31-12-2018        PB 2019       BEGR 2019     wijziging 2019)   OHW 2019           2019         Restant        Vrijval          Krediet
                                                                       1-1-2019       2019          31-12-2019      31-12-2019      31-12-2019     31-12-2019      2019             2020 e.v.
Materieel                                            3.038.289       1.933.926           1.189      4.973.404       2.844.425             605      2.128.374       -114.868        2.013.506
Huisvesting                                             89.836         820.000      48.640.999     49.550.835       5.787.247          71.738     43.691.850        -85.271       43.606.579
Informatisering en Automatisering                       81.888                -        681.424        763.312         247.987          83.876        431.449          4.167          435.616

Totaal                                               3.210.013       2.753.926      49.323.612     55.287.551       8.879.659         156.219     46.251.673       -195.972       46.055.701


Toelichting Materieel
Voor de investeringen in materiaal draaien we proactief mee in de begrotingscyclus en zijn we op tijd met het aanleveren
van onze financiële gegevens op het gebied van de (her)investeringen van materieel en materiaal.

Dit betekent dat we na het vaststellen van het investeringsplan 2020-2023 in de programmabegroting in 2019 al
bestellingen kunnen plaatsen voor het jaar 2020. Het directe resultaat hiervan is dat voertuigen nu ook daadwerkelijk in het
jaar vervangen worden waarin deze vervanging gepland is.

Verder is er een meerjarig investeringsplan (2019 – 2035) opgesteld waarin alle (her)investeringen en de
vervangingsplanning zijn vastgelegd. In 2019 zijn een aantal kredieten geheel afgerond waarvan het saldo kan komen vrij
te vallen (zie onderstaand overzicht).

Toelichting Huisvesting
Afgelopen jaren is een groot deel van de inventarissen op de kazernes in beeld gebracht en kunnen de (her)-
investeringsplannen worden opgesteld op basis van deze informatie. In het kader van de visie op kantoorhuisvesting zijn
projecten gestart voor de bouw van een centraal kantoor in ’s-Hertogenbosch en een logistiek steunpunt in Zeeland. Eind
2019 is een deel van de kazernes in eigendom overgedragen aan de veiligheidsregio. In 2020 worden de overige kazernes
overgedragen.

Toelichtingen Informatisering en Automatisering
Het AFAS-HRM systeem is in 2019 afgerond en in gebruik genomen. Daarnaast zijn de voorbereidingen getroffen voor de
ingebruikname van een nieuw financieel systeem van AFAS. Per 1 januari 2020 is gestart met de financiële administratie.
Dit wordt in de loop van het jaar uitgebreid met de inkoopmodule, verplichtingenregistratie en rapportages.

Tevens zijn de mobiele telefoons eind 2019 vervangen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                             64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Vaste activa – Materiële vaste activa MKOB
Het verloop kan als volgt worden gespecificeerd:
Vaste activa MKOB                                                                                                                  b ed r ag en * € 1

                                           Boekwaarde        Investeringen       Desinvesteringen       Afschrijvingen       Boekwaarde

                                            31-12-2018                                                                       31-12-2019
gronden en terreinen                                     -                                                                                        -
bedrijfsgebouwen                                         -                                                                                        -
vervoermiddelen                                    10.163                                                         4.163                   6.000
machines, apparaten en installaties                      -                                                                                        -
overige materiële vaste activa                    115.443                                                        47.774                 67.669


Totaal                                            125.606                    -                      -            51.937                 73.669


Er is over 2019 geen sprake van “Bijdragen van derden” en Afwaarderingen van activa”. Alle investeringen voor het MKOB
worden binnen de politie geactiveerd, waarna de afschrijvingslasten doorbelast worden aan de MKOB. Dit blijkt onder meer
uit het investeringen overzicht waarin de investeringen gedurende de laatste 3 jaren zijn gepresenteerd:

Investeringen GMC/MKOB laatste 3 jaar                                                                                              b ed r ag en * € 1

                                                                         2017                 2018                  2019                 Totaal
Investeringen                                                          40.672                                                           40.672


Totaal                                                                 40.672                       -                    -              40.672
MKOB had in 2018 en 2019 geen eigen investeringskredieten meer.


Vlottende activa - Uitzettingen met rentetypische looptijd < 1 jaar
De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Vlottende activa BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                bedragen * € 1
Soort vordering                                                                                          Saldo per           Saldo per
                                                                                                         31-12-2019          31-12-2018
Vorderingen openbare lichamen                                                                                  510.380             382.974
Intercompany vorderingen (MKOB)                                                                                  78.555                            -
Intercompany vorderingen (GHOR)                                                                                          -                 1.146
Uitzettingen in ’s Rijks schatkist                                                                              207.129                  40.225
Overige vorderingen                                                                                               2.099                  28.138
Totaal                                                                                                          798.163                452.482
Er zijn geen oninbare vorderingen. De vorderingen op GHOR en MKOB in verband met onderlinge leveringen zijn niet
opgenomen in de samengestelde balans.

Vlottende activa MKOB                                                                                                          bedragen * € 1
Soort vordering                                                                                            Saldo               Saldo
                                                                                                         31-12-2019          31-12-2018
Vorderingen openbare lichamen                                                                                            -         137.747
Rekening courant met openbaar lichaam                                                                         1.326.078             3.330.505
Totaal                                                                                                        1.326.078             3.468.252


De rekening-courant met de politie betreft de participatie in het schatkist-bankieren bij het ministerie van Financiën zoals
dat door de politie wordt uitgevoerd.

Wegens het door de GGD uit te betalen saldo van de vrijvallende Algemene reserve GHOR, bestaat er op 31-12-2019 een
vordering van de GHOR/GGD op de brandweer ter hoogte van € 178.000. Als intercompany-vordering is deze niet
opgenomen in de samengestelde balans.

Vlottende activa - Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen kent de volgende componenten:
Liquide middelen BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                bedragen * € 1
Soort saldo                                                                                                Saldo               Saldo
                                                                                                         31-12-2019          31-12-2018
Kassaldi                                                                                                           140                 160
Banksaldi                                                                                                       235.563                            -
Totaal                                                                                                          235.703                       160




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                               65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Liquide middelen MKOB                                                                                                          bedragen * € 1
Soort saldo                                                                                                 Saldo               Saldo
                                                                                                       31-12-2019            31-12-2018
Kassaldi                                                                                                         500                   500
Banksaldi                                                                                                                                  -
Totaal                                                                                                              500                 500


De liquiditeiten van de MKOB maken onderdeel uit van de politie. Doordat gebruik wordt gemaakt van schatkistbankieren
bij de politie, is gewaarborgd dat wordt voldaan aan de daarvoor geldende vereisten.



Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren                                                                     bedragen * € 1.000
                                                                                Verslagjaar
(1)                   Drempelbedrag                                                      308
                                                                                 Kwartaal 1    Kwartaal 2     Kwartaal 3       Kwartaal 4
                  Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
(2)               aangehouden middelen                                                  168          255              302               246
(3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag                                        140           53                6                62
(3b) = (2) > (1)  Overschrijding van het drempelbedrag                                    -            -                -                 -
(1) Berekening drempelbedrag
                                                                                Verslagjaar
(4a)                  Begrotingstotaal verslagjaar                                    41.034
                      Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk
(4b)                  is aan € 500 miljoen                                           41.034
                      Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500
(4c)                  miljoen te boven gaat                                       -
(1) = (4b)*0,0075 +
(4c)*0,002 met een
minimum van
€250.000            Drempelbedrag                                              308
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                                         Kwartaal 1 Kwartaal 2                Kwartaal 3       Kwartaal 4
                    Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist
                    aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen
(5a)                als nihil)                                              15.105     23.185                       27.755          22.649
(5b)                Dagen in het kwartaal                                       90         91                           92              92
                    Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist
(2) - (5a) / (5b)   aangehouden middelen                                       168        255                         302               246

Bovenstaande tabel betreft de verplichte weergave van de buiten de schatkist aangehouden middelen van de brandweer
ten opzichte van het geldende drempelbedrag. Hieruit kan worden afgeleid (zie regel 3a) dat de aangehouden middelen
steeds onder deze drempel bleven. De liquiditeiten van MKOB maken onderdeel uit van de politie. Doordat gebruik wordt
gemaakt van schatkistbankieren bij de politie, is gewaarborgd dat wordt voldaan aan de daarvoor geldende vereisten.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Vlottende activa - Overlopende activa
Onderstaande specificatie geeft de opbouw van de saldi weer:

Overlopende activa BBN (inclusief Bevolkingszorg), Specifieke uitkeringen                                                    bedragen * € 1
                                                                Saldo te vorderen    Ontvangen      Toevoegingen       Saldo te vorderen
Specifieke uitkeringen                                             31-12-2018       bedragen 2019       2019               31-12-2019


Subsidie Impuls Omgevingsveiligheid                                        30.203                          63.470                  93.673
Totaal vorderingen specifieke uitkeringen                                  30.203               -          63.470                  93.673



Overlopende activa BBN (inclusief Bevolkingszorg), Overige                                                                   bedragen * € 1
                                                                                                       Saldo                Saldo
Nog te ontvangen                                                                                     31-12-2019           31-12-2018
Doorbelasting Openbare lichamen en bijdragen loonkosten                                                    125.717               327.076
Diverse                                                                                                    64.836                  21.366
Declarabele stortingen voorwaardelijk ouderdomspensioen (VOP)                                              49.591                  73.881
Intercompany GHOR                                                                                          15.272
Teruggaven Belastingdienst                                                                                         -                  770
Seponeringen                                                                                                  313                     814
Brandmeldinstallaties                                                                                              -              104.652
                                                                                                          255.730                 528.558


BTW rekening te vorderen                                                                                   € 8.933                       -


Vooruitbetaald
Diverse verzekeringen                                                                                     172.980                 196.392
ICT, telefonie e.d.                                                                                       113.477                  60.030
Abonnementen                                                                                               19.601                  15.576
Overig                                                                                                      4.810                  26.784
Kantoorhuur                                                                                                                        50.689
Salaris/Pensioen/PV                                                                                                -                     -
                                                                                                          310.868                 349.470


Totaal overige activa                                                                                     575.530                 878.028




Onderstaande specificatie geeft de opbouw van de saldi weer:

De vorderingen op MKOB in verband met onderlinge leveringen zijn niet opgenomen in de samengestelde balans.

Overlopende activa MKOB, Overige                                                                                            bedragen * € 1
                                                                                                       Saldo                 Saldo
Nog te ontvangen / vooruitbetaald                                                                    31-12-2019            31-12-2018
Vooruitbetaalde posten m.b.t. telematica en ICT                                                             70.864                63.317
                                                                                                            70.864                 63.317




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                             67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>PASSIVA

Vaste passiva - Eigen vermogen
Het in de balans opgenomen Eigen Vermogen bestaat uit de volgende posten:

Eigen vermogen BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                               bedragen * € 1
Soort saldo                                                                                 Saldo           Saldo
                                                                                          31-12-2019      31-12-2018
Algemene reserve                                                                              2.000.000       2.541.071
Bestemmingsreserves                                                                           6.218.887         4.638.459
Gerealiseerd resultaat BBN                                                                    1.047.782           -86.859
Gerealiseerd resultaat BZ                                                                        28.426           66.045
Totaal                                                                                        9.295.094         7.158.716



Eigen vermogen MKOB                                                                                         bedragen * € 1
Soort saldo                                                                                 Saldo           Saldo
                                                                                          31-12-2019      31-12-2018
Algemene reserve, gemeenten
Algemene reserve, Politie
Bestemmingsreserves                                                                             954.861          986.384
Gerealiseerd resultaat MKOB, VRBN                                                                 5.061          328.021
Gerealiseerd resultaat MKOB, Politie                                                             16.094         1.043.107
Gerealiseerd resultaat MKOB, VRBZO                                                                4.150          268.977
Totaal                                                                                          980.166         2.626.489


Het batig saldo van € 25.306 bij MKOB is analoog aan de verdeelsleutels zoals opgenomen in de januari 2019 vastgestelde
bestuurlijke samenwerkingsovereenkomst Meldkamer Oost-Brabant (63,6 %, 20 % en 16,4 %) verdeeld.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                            68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Reserves BBN (inclusief Bevolkingszorg)

Reserves BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                                                              bedragen * € 1
                                                         Saldo              Bestemming          Dotaties           Onttrekking-              Resultaat                  Saldo
Omschrijving                                           31-12-2018              2018              2019                en 2019                   2019                  31-12-2019
Resultaat
  Te verdelen resultaat 2018                                    -20.814              20.814                                                                                          -
  Resultaat MKOB 2018 (gemeenten)                              328.021              -328.021                                                                                         -
  Saldo GHOR 2018 (gemeenten)                                  718.301              -718.301                                                                                         -
  Te verdelen resultaat 2019                                                                                                                     1.076.207                1.076.207
  Subtotaal                                                  1.025.509         -1.025.509                    -                      -            1.076.207                1.076.207


Algemene reserve:
  Algemene reserve*:                                         2.541.071               -86.859                            -454.212                                          2.000.000
  Subtotaal                                                  2.541.071               -86.859                 -          -454.212                             -            2.000.000


Bestemmingsreserves:
  Activiteitenbudget vrijwilligers                              36.241                                  37.450               -36.241                                        37.450
  Realistisch oefenen                                          158.199                                  25.000                                                             183.199
  Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs                     171.727                                                       -34.162                                       137.564
  BZK Materieel haakarmvoertuig                                 79.816                                                        -7.465                                        72.351
  Kapitaallasten materieel & materiaal                       2.096.521                              766.915                                                               2.863.436
  Huisvesting                                                   46.795              394.066         106.000                  -46.795                                       500.066
  Bevolkingszorg                                               185.868                                                                                                     185.868
  Doorontwikkeling VR                                        1.863.293              718.301                             -364.000                                          2.217.594
  Eigen Risico 3e jaar WW                                                                               21.359                                                              21.359
  Subtotaal                                                  4.638.459          1.112.367           956.724             -488.663                             -            6.218.887


Totaal reserves                                              8.205.038                    0         956.724             -942.875                 1.076.207                9.295.094


Algemene reserve BBN
De algemene reserve dient om onvoorziene risico’s op te vangen. De stand van de Algemene Reserve was op 31-12-2018
€ 2,5 miljoen, waarna conform het besluit van het Algemeen Bestuur van 3 juli 2019 het negatieve resultaat 2018 van de
brandweer en een reallocatie naar de reserve huisvesting werden onttrokken (saldo € 2,3 miljoen). Vervolgens werd het
weerstandsvermogen geëvalueerd en werden conform het besluit van 11 november 2019 de nieuwe onder- en bovengrens
van de algemene reserve van de brandweer vastgesteld op respectievelijk € 2,0 miljoen en € 2,4 miljoen. Ook werd op dat
moment besloten het saldo boven de ondergrens te laten vrijvallen, te weten € 0,3 miljoen, zodat per 31-12-2019 het saldo
gelijk was aan die ondergrens.

Bestemmingsreserves BBN (inclusief Bevolkingszorg)
In november 2017 is de geldende Nota reserves en voorzieningen vastgesteld (AB 12 november 2017). Het Algemeen
Bestuur heeft – met het oog op de incidentele uitgaven vanwege het Beleidsplan 2020-2023 en de realisatie van de hoofd-
en nevenlocatie – besloten om de positieve resultaten 2018 van GHOR en MKOB aan de reserves voor Huisvesting en
Doorontwikkeling Veiligheidsregio toe te voegen. Zie bovenstaand overzicht.

Deze toevoegingen en de reservemutaties van de brandweer ten laste van de exploitatie 2019 worden hieronder nader
toegelicht, waarbij ook de structurele en incidentele mutaties zijn geduid.

Overzicht structurele mutaties reserves BBN en BZ BN                                                                                                                 bedragen * € 1
                                                           Begroting na wijziging                                                    Realisatie
                                                             Waarvan                       Waarvan                              Waarvan                                 Waarvan
Reserve                                    Onttrekkingen    structureel      Dotaties     structureel    Onttrekkingen         structureel        Dotaties             structureel
Activiteitenbudget vrijwilligers                 -36.241                             -                            -36.241                             37.450
Realistisch oefenen                                                             25.000         25.000                                                 25.000                  25.000
Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs                                                                          -34.162                                  -
BZK Materieel haakarmvoertuig                     -7.465          -7.465                                           -7.465               -7.465                   -
Kapitaallasten materieel & materiaal                                           800.000                                                               766.915
Huisvesting                                      -46.795         -34.498                                          -46.795           -34.498          106.000
Bevolkingszorg
Doorontwikkeling VR                             -364.000                                                         -364.000                                  -
Eigen Risico 3e jaar WW                                                                                                  -                            21.359
Totaal                                          -454.501         -41.963        825.000        25.000             -488.663          -41.963          956.724                  25.000




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                      69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Reserve Activiteitenbudget vrijwilligers
Als onderdeel van de resultaatbestemming 2012, heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met de vorming van de reserve
activiteiten budgetten om daar jaarlijks het restant van de budgetten voor activiteiten van vrijwilligers in te storten. Dit
bedrag wordt toegevoegd aan het volgende begrotingsjaar.

Reserve realistisch oefenen
Deze reserve is bedoeld voor de vierjaarlijkse operationele training officieren. Jaarlijks wordt één vierde van het benodigde
bedrag (€ 25.000 in 2018) gedoteerd aan de reserve. Eenmaal in de vier jaar wordt de reserve aangewend ter dekking van
de werkelijke uitgaven.

Reserve Kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs
Voor de periode september 2005 tot en met december 2007 heeft Brandweer Brabant Noord, via de NVBR, een aanvraag
ingediend voor ESF subsidie. Daarnaast kon er jaarlijks tot en met 2012 een nieuwe aanvraag voor ESF-subsidie worden
ingediend. De gelden die hierbij beschikbaar zijn gekomen worden besteed aan de verbetering van het
brandweeronderwijs. De stand van de reserve per 31 december 2019 is € 171.727. Vanaf 2019 worden de ESF-gelden
besteed ten gunste van de versterking van de vakbekwaamheid. Het gaat om eenmalige investering in training en
oefenprogramma’s, aangezien de ESF-gelden voor dit doel zijn geoormerkt en het Europese project inmiddels is beëindigd.
In 2019 werd € 34.162 besteed aan kwaliteitsverbetering en onttrokken aan deze reserve, waarna het saldo op 31-12-2019
€ 137.564 was.

Reserve BZK Materieel haakarmvoertuig
Ter vervanging van een haakarmvoertuig uit de brandweercompagnie is in 2010 een vaststellingsbeschikking van
€ 142.645 van BZK ontvangen. Op grond van het activabeleid is deze investering geactiveerd. Ter dekking van de
afschrijving valt tot en met 2030 jaarlijks 1/20e deel van reserve vrij ten gunste van de exploitatie.

Reserve Huisvesting
Uit deze reserve werden de kapitaallasten gedekt die voorvloeien uit de verbouwing van het centraal kantoor aan de
Orthenseweg. De laatste termijn zou in 2020 vallen, maar aangezien het kantoor is verlaten is dit saldo in 2019
afgeschreven. Het Algemeen Bestuur heeft op 3 juli 2019 besloten om € 0,5 miljoen te doteren aan de reserve Huisvesting.
Deze middelen zijn voor: 1) tijdelijke ondersteuning van het team materieel en huisvesting, en 2) de kosten voor tijdelijke
huisvesting, verhuizing en schoonmaak die verband houden met de realisatie van de nieuwe hoofdvesting.

Reserve Kapitaallasten Materieel en Materiaal
Het overschot aan kapitaallasten met betrekking tot materieel en materiaal ad € 766.915 is gestort in de daartoe gevormde
bestemmingsreserve. De stand van de reserve per 31 december 2019 is € 2.863.436. Periodiek zal een analyse worden
gedaan of de hoogte van de reserve in verhouding is tot de af te dekken kapitaallasten.

Reserve Bevolkingszorg
Bij het van start gaan van Bevolkingszorg als programma van de veiligheidsregio in 2015 is een reserve ingesteld waarmee
jaarlijks overschotten en tekorten binnen dit programma verrekend worden. Deze reserve heeft een plafond van
€ 150.000. Bij de resultaatbestemming 2017 (AB 04-07-2018), is door het bestuur besloten het resultaat 2017 van
Bevolkingszorg (€ 35.868) toe te voegen aan deze reserve en daarmee het door haar ingestelde plafond tijdelijk te
overschrijden. De stand van de reserve per 31 december 2019 is ongewijzigd € 185.868.


Reserve Doorontwikkeling Veiligheidsregio (voorheen: Versteviging brandweerorganisatie)
Ter dekking van de kosten voor de versteviging van de brandweerorganisatie (2017-2018), stemde het bestuur in januari
2018 in (1e begrotingswijziging van de Programmabegroting 2018 – deel B) met de vorming van een Reserve Versteviging
Brandweerorganisatie. Het saldo van deze reserve per 31-12-2017 was € 1.500.000, waaraan zoals voorzien in 2018 op
basis van de besluiten Resultaatbestemming 2017 en Herallocatie reserves (AB 04-07-2018) in totaal € 2.158.611 werd
toegevoegd. Ten behoeve van de verstevigingsmaatregelen werd voorts in 2018 € 1.795.318 aan de reserve onttrokken,
zodat per 31-12-2018 de stand € 1.863.293 resulteerde.

Op 3 juli 2019 heeft het Algemeen Bestuur besloten om deze reserve voor de doorontwikkeling van de VR in te zetten en
daartoe de naam van deze reserve te veranderen in: bestemmingsreserve Doorontwikkeling Veiligheidsregio. Deze reserve
zal worden aangewend voor de bekostiging van de incidentele uitgaven die voortkomen de Beleidsagenda ‘Samen veiliger’
2020-2023. Deze reserve heeft per 31-12-2019 een stand van € 2.217.594. In het Beleidsplan 2020-2023 zijn in totaal € 2,1
miljoen aan incidentele uitgaven geraamd die uit deze reserve bekostigd worden.

Resultaat BBN en Bevolkingszorg
Het resultaat van Brandweer en Bevolkingszorg over 2018 bedroeg 20.814 nadelig, bestaande uit een nadelig resultaat
voor Brandweer Brabant-Noord (€ 86.859) en een voordelig resultaat voor Bevolkingszorg Brabant-Noord (€ 66.045). Het
Algemeen Bestuur heeft ingestemd met de bestemming van dit resultaat. Het gezamenlijke resultaat 2019 van Brandweer
en Bevolkingszorg bedraagt € 994.658 voordelig, opgebouwd uit een voordelig resultaat voor Brandweer Brabant-Noord
(€ 962.140) en een voordelig resultaat voor Bevolkingszorg Brabant-Noord (€ 32.518). Een voorstel aangaande het
resultaat zal aan het bestuur worden voorgelegd.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                    70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Reserves GHOR

Reserves GHOR                                                                                                                          bedragen * € 1
                                                      Saldo          Bestemming        Dotaties       Onttrekking-     Resultaat          Saldo
Omschrijving                                        31-12-2018          2018            2019            en 2019          2019           31-12-2019
Algemene reserve:
  Algemene reserve:                                      178.000                 -                -       -178.000                 -                 -
  Subtotaal                                              178.000                 -                -       -178.000                 -                 -

Bestemmingsreserves:

  N.v.t.

  Subtotaal                                                      -               -                -               -                -                 -


Totaal reserves                                          178.000                 -                -       -178.000                 -                 -
Door de invoering van de overeenkomst kosten voor gemene rekening bestaat er met ingang van 2014 voor de GHOR geen resultaat meer en zijn er ook geen
nieuwe reserveringen meer geweest. Op 31-12 is de algemene reserve vervallen conform AB-besluit (overigens bestaat voor BBN de betalingsverplichting
nog. Voor GHOR komt deze terug op de balans als deel van de onbenutte voorschotten.

Algemene reserve
De GHOR beschikte over een algemene reserve ad € 178.000 om onvoorziene risico’s op te vangen. Op 6 november 2019
heeft het Algemeen Bestuur – met het vaststellen van de notitie Risicobeheersing en weerstandsvermogen – besloten om
deze reserve op te heffen en het saldo vrij te laten vallen in het resultaat 2019. De risico’s van de GHOR worden voortaan –
voor het aandeel van VRBN in de GHOR – gedekt uit de algemene reserve van VRBN.

Resultaat GHOR
Zoals toegelicht in paragraaf 5.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, heeft de GHOR vanwege de
overeenkomst Kosten voor gemene rekening geen resultaat.

De daadwerkelijk door gemeenten aan de VR uitbetaalde bijdragen ten behoeve van de GHOR op basis van de begroting
en de inwoneraantallen, plus de BDUR, zijn € 946.000 hoger dan de werkelijke kosten voor de VR. Inclusief de bijdrage van
de GGD, is het saldo van onbenutte voorschotten € 996.000.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                         71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Reserves MKOB

Reserves MKOB                                                                                                                      bedragen * € 1
                                                     Saldo         Bestemming        Dotaties       Onttrekking-   Resultaat          Saldo
Omschrijving                                      31-12-2018          2018            2019            en 2019        2019          31-12-2019
Resultaat
  Te verdelen resultaat 2018                        1.640.106       -1.640.106                                                                    -
  Te verdelen resultaat 2019                                                                                           25.306             25.306
  Subtotaal                                         1.640.106       -1.640.106                  -              -       25.306             25.306


Algemene reserve:
  Algemene reserve:                                            -             -                  -                                                 -
  Subtotaal                                                    -             -                  -              -               -                  -


Bestemmingsreserves:
  Desinvesterings- en frictiekosten
  samenvoeging meldkamers                              31.533                                            -31.523                              10
  Onvoorziene kosten samenvoeging
  meldkamers                                         954.861                                                                             954.861

  Subtotaal                                          986.394                 -                  -        -31.523               -         954.871


Totaal reserves                                     2.626.499       -1.640.106                  -        -31.523       25.306            980.176


  Restitutie
  Restitutie aan deelnemers                                          1.312.085
  Toevoeging aan reserve Huisvesting (BBN)                            328.021
Totaal saldo voorgaand resultaat                                             -



Algemene reserve MKOB
Het MKOB heeft geen algemene reserve meer.

Bestemmingsreserves MKOB

Reserve desinvesterings- en frictiekosten samenvoeging meldkamers
Het saldo van deze reserve was 1 januari 2019 € 31.000. Dit bedrag is in 2019 aangewend voor reis- en verblijfkosten van
VRBN en VRBZO. Ultimo 2019 is het saldo van deze reserve nihil.


Reserve Onvoorziene kosten samenvoeging meldkamers
De reserve Onvoorziene kosten samenvoeging Meldkamers is gevormd uit het resultaat GMC van 2016 en conform
bestuurlijke besluitvorming is de algemene reserve van het GMC aan deze reserve toegevoegd. Gedurende 2019 hebben
zich geen onvoorziene kosten voorgedaan die de reguliere budgetten overschreden waardoor deze reserve in 2019 niet is
aangewend. De reserve onvoorziene kosten is gelabeld aan de Veiligheidsregio Brabant-Noord en de politie.
Vanaf 1 januari 2020 is LMS verantwoordelijk voor het beheer van de meldkamer en dient er voor deze reserve een
afrekening met de partners plaats te vinden. Hierover gaat overleg plaatsvinden tussen VRBN en de politie.

Resultaat MKOB
Een voorstel voor de resultaatbestemming 2019 van € 25.306 voordelig zal separaat aan het bestuur worden voorgelegd.


Vaste passiva - Voorzieningen (alleen BBN)

Voorzieningen BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                        bedragen * € 1
                                                                          Saldo          Toevoeging Aanwending         Vrijval         Saldo
Omschrijving                                                            31-12-2018                                                   31-12-2019
FLO                                                                         101.490             10.622                                   112.112
Personeel                                                                    24.104                                                       24.104
Voorziening Eigen Risico 3e jaar WW                                              9.987                                    9.987                   -
Totaal voorzieningen                                                        135.582             10.622             -      9.987          136.216




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                     72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Voorziening FLO
Deze voorziening dient om de kosten van personeel dat met functioneel leeftijdsontslag (FLO) is en/of gaat te kunnen
bekostigen. In 2019 correspondeerde een toevoeging van € 10.622.

Voorziening personeel
Deze voorziening is gevormd op basis van afspraken en latente verplichtingen aangaande (ex-)personeelsleden die in de
toekomst een betalingsverplichting tot gevolg hebben. Er zijn in 2019 geen mutaties geweest.

Voorziening Eigen Risico 3e jaar WW
Deze voorziening werd gevuld door het maandelijks inhouden van premie (0,1%) bij de salarisbetalingen aan werknemers.
BBV-richtlijnen schrijven nu voor dat deze ingehouden premies aan een bestemmingsreserve toegevoegd worden in plaats
van een voorziening. De vorming van deze bestemmingsreserve is goedgekeurd door het bestuur (AB, 3 juli 2019), waarna
het saldo in de reserve is gestort en de voorziening is opgeheven.

Vaste passiva - Vaste schulden
Langlopende schulden BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                                                                                bedragen * € 1.000
                                                  Datum opname       Looptijd     Oorspr.     Restant         Opname       Aflossing       Restant        Rente    Rente Boekjaar
                                                    geldlening                    Bedrag     geldlening                      2019      geldlening Lang. percentage
                                                                                 geldlening Lang. Schuld                                    Schuld
Naam geldgever                                                                               31-12-2018                                  31-12-2019                      2019
B.N.G. Leningnr. 40.110628(1)*                        01-08-16       10 jaar        5.000           4.000              -         500            3.500      0,46%                 36
B.N.G. Leningnr. 40.110628(2)*                        01-03-17       10 jaar        5.000           4.500              -         500            4.000
B.N.G. Leningnr. 40.112266(1)**                       23-10-18       10 jaar        4.000           4.000              -         500            3.500      0,75%                 35
B.N.G. Leningnr. 40.112266(2)**                       01-03-19       10 jaar        1.000                 -       1.000            -            1.000                              -
B.N.G. Leningnr. 40.113459                            18-12-19       15,7 jaar      3.000                 -       3.000            -            3.000      0,35%                  0
B.N.G. Leningnr. 40.113460                            18-12-19       20,6 jaar      3.000                 -       3.000            -            3.000      0,35%                  1
B.N.G. Leningnr. 40.113544                            17-01-20       30,8 jaar      6.000                 -            -           -                  -    0,69%                   -
Sub Totaal                                                                         27.000          12.500         7.000        1.500           18.000                            72


Gemeente Grave                                                    div**             1.545           1.352                         39            1.313      3,50%                 47
Gemeente Boxmeer                                                  div**               977             809                        809                  -    3,50%                 28
Gemeente Sint Michielsgestel                                      div**             2.290           1.938                      1.938                  -    4,00%                 78
Gemeente Haaren                                                   div**             1.857           1.665                         38            1.627      3,50%                 58
Gemeente Haaren ( kazerne Helvoirt)                               div**               621             556                        556                  -    3,50%                 19
Gemeente Cuijk ( kazerne Haps)                                    div**               628             533                         10              523      3,50%                 19
Gemeente Bernheze ( kazerne Nistelrode)                           div**             1.207           1.043                      1.043                  -    4,00%                 42
Gemeente Bernheze ( kazerne Heeswijk-Dinther)                     div**               341             283                        283                -      4,00%                 11
                                                                                                       -0                                          -0
Sub Totaal                                                                          9.466           8.179              -       4.716            3.463                           303

Totaal                                                                             36.466          20.679         7.000        6.216           21.463                           375
                                                                  Waarvan af te lossen op korte termijn (2020):                                 1.850
                                                                                                                                               19.613

* B.N.G. Lening nr. 40.110628: de financiering werd deels in 2017 en deels in 2018 opgenomen;
**B.N.G. Lening nr. 40.112266: de financiering werd deels in 2018 en deels in 2019 opgenomen;
div*: het betreft hier diverse looptijden m.b.t. verschillende zaken (grond, gebouw, installatie, inrichting, krediet); hierom is besloten om de looptijden niet specifiek te
vermelden.


De leningen die via de BNG bank zijn aangetrokken betreffen de financiering van investeringen, waaronder de recentelijke
overnames van kazernes. De langlopende schulden aan de gemeenten betreffen de leningen die verstrekt waren door de
vermelde gemeenten voor de overname van de verschillende kazernes en gronden. Voor zo ver de definitieve overname
van deze kazernes is afgewikkeld, zijn de gemeentelijke leningen vervangen door de eerder genoemde financieringen.

Het MKOB heeft geen langlopende schulden meer.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                    73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Vlottende passiva - Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar

Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar BBN
De rekeningen-courant vertoonden per 31 december 2019 geen negatief saldo, in tegenstelling tot voorgaand jaar.

Vlottende passiva BBN, banksaldi                                                                                                                                     bedragen * € 1
Overige schulden                                                                                                                           Saldo                     Saldo
                                                                                                                                         31-12-2019                31-12-2018
Banksaldi                                                                                                                                                  -             578.870
Totaal                                                                                                                                                     -               578.870


Vlottende passiva BBN, Overige schulden                                                                                                                             bedragen * € 1
Overige schulden                                                                                                                           Saldo                     Saldo
                                                                                                                                         31-12-2019                31-12-2018
Crediteurensaldo                                                                                                                             1.234.946                 1.639.309
Correctie m.b.t. volgend boekjaar*                                                                                                             -65.615                  -106.529
Totaal                                                                                                                                       1.169.331                 1.532.781
* De boekingen in het crediteurensaldo die betrekking hebben op kosten geboekt als "vooruitbetaald" en die uiteindelijk niet voor 31 december werden betaald zijn in mindering gebracht.


Vlottende schuld met rentetypische looptijd < 1 jaar MKOB
Overige schulden MKOB                                                                                                                                                bedragen * € 1
                                                                                                                                               31-12-2019               31-12-2018
Nog te betalen posten                                                                                                                             255.442                   247.104
Schulden aan nationale politie                                                                                                                          402                  56.228
Intercompany schulden (brandweer)                                                                                                                                                    -
Overige crediteuren                                                                                                                                 86.203                     9.065
Totaal                                                                                                                                            342.046                   312.397




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                       74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Vlottende passiva - Overlopende passiva

Overlopende passiva BBN (inclusief Bevolkingszorg), overige                                                          bedragen * € 1
Nog te betalen                                                                                   31-12-2019         31-12-2018
Loonbelasting en sociale lasten                                                                      1.865.969          1.492.745
Salarissen/Personeel                                                                                   788.984             996.175
Diverse crediteuren                                                                                    240.898             236.074
Diverse gemeenten                                                                                      200.622             245.741
Intercompany (GHOR)                                                                                    178.000             178.000
Verzekeringen                                                                                           65.894              55.870
Energie                                                                                                 28.712                 3.209
BNG                                                                                                     12.947              13.605
Overig - publiek                                                                                         4.093                 7.035
Personeel-PVs                                                                                            1.742              24.055
Overig                                                                                                     376              39.380
Belasting                                                                                                     71            83.047
Pensioenen                                                                                                                 220.480
IFV/Brandweer Nederland                                                                                                        6.259
GGD                                                                                                                             774
                                                                                                     3.388.309          3.602.450


Vooruit ontvangen algemeen
Vooruitontvangen algemeen                                                                                       -           21.532
                                                                                                                -           21.532


Totaal overige passiva                                                                               3.388.309          3.623.982
De verplichting aan de GHOR is niet opgenomen in de samengestelde balans. Deze vordering van het GHOR-programma
betrof de Algemene reserve GHOR welke eind 2019 conform besluit is komen te vervallen (AB, 6 november 2019)1.

Bij de brandweer was er geen sprake van voorschotten op specifieke uitkeringen.

Overlopende passiva GHOR, overige                                                                                     bedragen * € 1
Nog te betalen                                                                                     31-12-2019        31-12-2018
Brandweer Brabant-Noord                                                                                  15.272                1.146
                                                                                                         15.272                1.146


Vooruit ontvangen algemeen
Niet-bestede bijdragen deelnemende gemeenten                                                            945.577            718.301
                                                                                                        945.577            718.301


Totaal overige passiva                                                                                  960.849            719.447


Verplichtingen in verband met onderlinge leveringen worden niet opgenomen in de samengestelde balans.


Overlopende passiva MKOB, overige                                                                                    bedragen * € 1
                                                                                                     31-12-2019        31-12-2018
Vooruitontvangen posten Justitie & Veiligheid                                                           148.899            718.789
Totaal                                                                                                  148.899            718.789

In 2015, 2016 en 2018 is er in totaal € 1.030.000 aan bijdragen ontvangen van het ministerie van Justitie en Veiligheid voor
het samenvoegen van de meldkamers. Deze bijdragen en de gemaakte kosten hiervoor zijn binnen de MKOB administratie
ondergebracht. De totale kosten tot en met 2019 zijn € 881.000 waardoor er nog een bedrag resteert van € 149.000. De
regionaal kwartiermaker legt over de besteding separaat verantwoording af aan de LMS en de Bestuurlijke Advies
Commissie (BAC).


1Vanwege het besluit was dit eind 2019 een korte verplichting aan de GGD, waarvan de verrekening met de GGD begin 2020 heeft
plaatsgevonden (conform besluit heeft de GHOR de corresponderende vordering als bijzondere baat 2019 geboekt).


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                       75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Hieronder een overzicht van de kosten in de periode 2015 tot en met 2019:

   Jaar                                    Kosten in €
   2015                                      € 87.000
   2016                                     € 113.000
   2017                                     € 367.000
   2018                                     € 215.000
   2019                                      € 99.000



Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Niet uit de balans blijkende bestaande verplichtingen
 1. Brandweer: huurcontract pand Kooikersweg 2 ad € 209.680 per jaar (2020-2023).
 2. Brandweer: overeenkomst werkplekken/netwerkfaciliteiten RAM IT ad € 642.000 per jaar met een initiële looptijd van
      vier jaar.

Europese aanbestedingen in 2019 die tot verplichtingen leiden
Conform aanwijzingen van de Commissie BBV, dienen afgesloten “meerjarige contracten in de toelichting op de
jaarrekening bij de ‘niet uit de balans blijkende verplichtingen’ opgenomen te worden voor het volle bedrag waarover het
contract is afgesloten”. Aangezien interne aanbestedingsregels niet tot het normenkader behoren (niet zijn vastgesteld door
de raad), geldt de vermelding van de “niet uit de balans blijkende verplichtingen” alleen voor de contractwaarden van
aanbestedingen waarbij de contractwaarde de Europese aanbestedingsdrempel overschrijdt en waarop de Europese
aanbestedingsregels van toepassing zijn.

Een overzicht van deze verplichtingen is opgenomen in bijlage 1.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>5.3.3 Toelichting op het Overzicht van baten en lasten
Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat in de jaarrekening de realisatie
wordt vergeleken met de begroting. Daarbij moet de primaire begroting en de begroting na wijziging worden gepresenteerd.
Op 7 november 2018 heeft het Algemeen Bestuur de laatste begrotingswijziging voor 2018 van Veiligheidsregio Brabant-
Noord vastgesteld.
De resultaten worden hierna toegelicht. De bedragen worden gevolgd door een I of S, die aangeven of het incidentele of
structurele afwijkingen ten opzichte van de begroting betreft.

Brandweer Brabant-Noord (Inclusief Bevolkingszorg)
Analyse resultaat 2019 ten opzichte van begroting BBN (inclusief Bevolkingszorg)                                                               b ed r ag en x € 1.0 0 0

BBN                                                                                                                          Nadeel        Voordeel            I/S*
   1    Salarissen                                                                                                                                   527          I
   2    Mutaties reserves                                                                                                                            378          I
   3    Materieel & Materiaal                                                                                                                        158          I
   4    Vrijwilligersvergoedingen                                                                                                                        61       I
   6    Overige vrijwilligerskosten                                                                                                                      16       I
   7    Gemeentelijke bijdragen - Kazernes                                                                                                               16       I
   5    Overige personeelskosten                                                                                                                         11       I
   8    Inkomens- en vermogensoverdrachten                                                                                                               8        I
   9    Subsidies                                                                                                                                        8        I
  10    Huisvestingkosten                                                                                                          329                            I
  11    Overige goederen en diensten                                                                                               237                            I
  12    Opleiden en oefenen                                                                                                        144                           S
  13    Kapitaallasten                                                                                                               74                           I


        Totaal analyse BBN                                                                                                         784           1.183


        Per saldo na verrekening reserves                                                                                                            399


Bevolkingszorg                                                                                                               Nadeel        Voordeel             I/S
   1    Salarissen                                                                                                                                       5        I
   2    Opleiden en oefenen                                                                                                           9                           I
   3    Overige goederen en diensten                                                                                                  7                           I
   4    Kapitaallasten                                                                                                                5                          S

        Totaal analyse BZ                                                                                                            20                  5

        Per saldo na verrekening reserves                                                                                            15


BBN en Bevolkingszorg                                                                                                              805           1.188


        Per saldo na verrekening reserves                                                                                                            384
*) Waar een afwijking geduid is als incidenteel/structureel (I/S), is nader te bepalen of en welke structurele componenten hiervan deel uitmaken.


Toelichting voordelen Brandweer


 1.    Salarissen: voordeel € 527.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
       Het voordeel op Salarissen is ontstaan door enerzijds een voordeel van € 500.000 vanwege lagere personeelskosten,
       met name veroorzaakt door personeelsverloop en voor een deel door niet-ingevulde vacatureruimte. Dit deed zich
       voor bij de programma’s Risicobeheersing, Incidentbestrijding en Bedrijfsvoering. Daarnaast deed zich een voordeel
       voor van € 27.000 door lager ingeschatte bijdragen in de kosten van de Caco’s, bij programma C&R.

 2.    Mutaties reserves: voordeel € 378.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
       De gerealiseerde dotaties en onttrekkingen laten per saldo een totaal voordeel ten opzichte van de begroting zien van
       € 378.000. De belangrijkste reden hiervan is dat conform AB-besluit van 6 november 2019 een bedrag van € 348.000
       is vrijgevallen uit de algemene reserve. Het overige voordeel van € 30.000 is als volgt opgebouwd:
        Dotatie reserve Activiteitenbudgetten vrijwilligers: de jaarlijkse dotatie van de resterende activiteitenbudgetten ten
           behoeve van het volgende jaar bedroeg € 37.450. Per saldo is deze opzet neutraal en daarom wordt de dotatie
           nooit begroot.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                     77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>         Dotatie reserve Kapitaallasten materieel: € 33.085 minder gedoteerd ten opzichte van begroting als gevolg van
          werkelijke realisatie.
         Onttrekking reserve kwaliteitsverbetering brandweeronderwijs: een voordeel van € 34.162 wegens niet begrote
          onttrekking. Tegenover deze onttrekking stonden incidentele uitgaven ten behoeve van de kwaliteitsverbetering
          brandweeronderwijs, dus voor de exploitatie een neutrale afwijking.

3.    Materieel & Materiaal: voordeel € 158.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
      Het verschil van € 158.000 is enerzijds ontstaan door € 60.000 extra opbrengsten uit de verkopen van de MBL store.
      Daarnaast zijn er in 2019 minder kosten geweest voor Arbeidshygiëne en Logistiek (AH&L). Daarbij is van invloed
      geweest:
        Inrichting (tijdelijk) steunpunt Vught niet gerealiseerd in 2019, doorgeschoven naar 2020 (verhuizingskosten, niet
            zijnde investeringen);
        Uitstel onderhoud i.v.m. op te richten (tijdelijk) steunpunt Vught en steunpunt Zeeland.
        Uitstel vervanging (niet zijnde investeringen) i.v.m. op te richten (tijdelijk) steunpunt Vught en steunpunt Zeeland.
       Bij AH&L merken we dat nu de twee steunpunten zijn ingericht er een hogere vraag is vanuit de posten. In 2019 – na
       aankoop uitrukkleding – is er tevens een stijging van wasbeurten merkbaar. Deze stijgende lijn zet zich naar alle
       waarschijnlijkheid in 2020 voort.

4.    Vrijwilligersvergoedingen: voordeel € 61.000 (incidenteel)
      De uitputting van dit budget is van meerderde factoren afhankelijk die beperkt te beïnvloeden zijn. Denk aan het aantal
      uitrukken, de opkomst bij oefeningen, het invullen van dag- en 24-uursdiensten, en het helpen bij werkzaamheden op
      de kazernes. We monitoren dit budget, maar van echte sturing is slechts beperkt sprake. In 2018 hadden we op dit
      budget een fors nadeel vanwege veel en langdurige incidenten waarvan de meeste in de zomer bij de bestrijding van
      natuurbranden. In 2019 jaar waren er geen bijzondere omstandigheden waardoor de realisatie redelijk aansluit op de
      begroting.

5.    Overige vrijwilligerskosten: voordeel € 16.000 (incidenteel/neutraal)
      Betreft de overschotten op de activiteitenbudgetten van vrijwilligers, hetgeen via de daarvoor ingestelde reserve wordt
      overgeheveld. Dit jaar wordt er echter € 37.000 in de reserve gestort wat hoger is dan dit overschot. Dit betekent voor
      de exploitatie dat na verrekening reserves incidenteel nadeel is ontstaan door een extra toegestane overschrijding in
      verband met de collectieve uitreiking van de koninklijke onderscheidingen in 2019.

6.    Gemeentelijke bijdragen - Kazernes: voordeel € 16.000 (incidenteel/neutraal)
      Betreft neutraal voordeel, hetgeen correspondeert met hogere kosten voor de kazernes die in eigendom waren
      gedurende 2019.

7.    Overige personeelskosten: voordeel € 11.000 (incidenteel)
      Dit voordeel hangt vooral samen met het eerder vermelde personeelsverloop en niet ingevulde vacatureruimte.

8.    Inkomens- en vermogensoverdrachten: voordeel € 8.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
      Betreft lagere factuur voor bijdragen aan landelijke organisaties.

9.    Subsidies: voordeel € 8.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
      Betreft voordeel uit vertraagde afwikkeling van de toekenning van voorgaand boekjaar.


Toelichting nadelen Brandweer

10. Huisvestingkosten: nadeel € 329.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
    Het nadeel op de huisvestingskosten valt uiteen in nadelen bij Incidentbestrijding en bij Bedrijfsvoering:
      Incidentbestrijding: € 296.000 nadeel door een inhaalslag op gebruikers-gerelateerd onderhoud, aanpassingen
        vanwege nieuwe voertuigen en onvoorziene kosten bij de uitrol van het regio-brede toegangscontrolesysteem.
      Bedrijfsvoering: € 33.000 nadeel door enerzijds de incidentele uitgaven voor de verhuizing van het centrale kantoor
        naar de tijdelijke locatie aan de Kooikersweg en deels overlappende huurkosten (€ 55.000) en anderzijds een
        voordeel van € 22.000 op de inkomsten doordat er voor de aangekochte locatie aan de Plevierstraat onvoorziene
        huuropbrengsten waren.

11. Overige goederen en diensten: nadeel € 237.000 (incidenteel/structureel/neutraal)
    Dit nadeel is als volgt opgebouwd:
      Incidentbestrijding: € 36.000 incidenteel/structureel nadeel op brandstofkosten.
      Incidentbestrijding: € 34.000 incidenteel/structureel nadeel op koppelingen/licenties DOIV.
      Crisis- en Rampenbestrijding: € 29.000 incidenteel nadeel door de vroegere start van het
        VeiligheidsInformatieKnooppunt.
      Bedrijfsvoering: € 51.000 incidenteel nadeel door incidentele advieskosten m.b.t. huisvestingsplannen en
        overlappende licentiekosten naar aanleiding van de overstap naar een nieuwe salarisapplicatie.
      Bedrijfsvoering: € 88.000 incidenteel nadeel op de vervallen doorbelasting van facilitaire diensten in het oude
        pand.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                   78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>12. Opleiden en oefenen: nadeel € 144.000 (incidenteel/structureel)
    Dit nadeel is als volgt opgebouwd:
     Een belangrijk structureel nadeel van € 213.000 doet zich voor door een hogere opleidingsbehoefte bij
        Incidentbestrijding. Omdat het budget in 2019 incidenteel is verhoogd, is het structurele tekort bij opleiden in feite
        groter (zie nadere toelichting onder 3.2).
     Daarnaast deed zich een incidenteel voordeel voor van € 67.000 doordat in verband met vacatures en
        onderbezetting het gewenste aantal opleidingen binnen de sectoren Bedrijfsvoering en C&R niet gehaald werd.

13. Kapitaallasten: nadeel € 74.000 (incidenteel)
    Het verschil is met name ontstaan doordat in verband met de verhuizing van het centraal kantoor naar de
    Kooikersweg een extra afschrijving is gedaan op de in het pand aan de Orthenseweg aanwezige LAN-bekabeling voor
    een bedrag ad € 93.000. Voor een klein deel werd dit bedrag gecompenseerd door andere voordelen.

Toelichting voordelen Bevolkingszorg

1.    Salarissen: voordeel € 5.000 (incidenteel)
      Dit betreft een incidenteel voordeel in verband met niet-voorziene vergoedingen in de personele sfeer.

Toelichting nadelen Bevolkingszorg

2.    Opleiden en oefenen: nadeel € 9.000 (incidenteel)
      Betreft een incidentele overschrijding door toename van de opleidingsactiviteiten.

3.    Overige goederen en diensten: nadeel € 7.000 (structureel)
      Een klein structureel nadeel doordat Bevolkingszorg gebruik is gaan maken van een applicatie.

4.    Kapitaallasten: nadeel € 5.000 (structureel)
      Dit verschil betreft de nog niet begrote toename van de kapitaallasten door de vervanging van notebooks.



Incidentele Baten en Lasten 2019 > € 50.000 BBN (inclusief Bevolkingszorg)
Artikel 28, lid c van het BBV schrijft voor dat in de programmarekening een overzicht wordt opgenomen van de incidentele
baten en lasten. De incidentele baten en lasten zijn in onderstaande tabel opgenomen. Hierdoor ontstaat inzicht in hoeverre
het resultaat beïnvloed wordt door posten naast de reguliere bedrijfsvoering.

Op de begrote incidentele lasten en baten (te weten de uitgaven ten behoeve van de versteviging van de
brandweerorganisatie en de onttrekking daarvoor uit de reserve) worden geen afwijkingen gerapporteerd, aangezien deze
zijn gerealiseerd conform de gewijzigde begroting.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                    79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>GHOR Brabant-Noord
Analyse resultaat 2019 ten opzichte van begroting GHOR                                                                                         b ed r ag en * € 1.0 0 0

                                                                                                                             Nadeel        Voordeel            I/S*
   1.    Personeelslasten                                                                                                                            145        I/S
   2.    Huisvestingskosten                                                                                                                              2      I/S
   3.    Bedrijfskosten                                                                                                                              118        I/S
   4.    Overige baten en vrijval                                                                                                                    206        I/S


         Totaal analyse GHOR                                                                                                           -             471
*) Waar een afwijking geduid is als incidenteel/structureel (I/S), is nader te bepalen of en welke structurele componenten hiervan deel uitmaken.


Toelichting voordelen

 1.     Personeelslasten: voordeel € 145.000 (incidenteel/structureel)
        Bij de personele lasten is een incidenteel positief voordeel van € 145.000. Dit wordt veroorzaakt door het niet of later
        invullen van vacatureruimte. In het najaar van 2019 is een definitief formatie-overzicht opgesteld en zijn vacatures
        opnieuw uitgezet, waardoor in het voorjaar 2020 de formatie op de gewenste hoogte is.

 3.     Bedrijfskosten: voordeel € 118.000 (incidenteel/structureel)
        Het positieve voordeel van € 118.000 bij de bedrijfskosten wordt verklaard door de kosten van de OvDG-taken en de
        projectkosten. De afspraken inzake de OvDG-taken zijn gedurende 2019 afgerond, waardoor deze niet het gehele jaar
        op de begroting van de GHOR hebben gedrukt, terwijl hiermee wel rekening was gehouden bij het opstellen van de
        begroting. De projectkosten zijn achtergebleven op de begroting, doordat geplande projecten niet zijn uitgevoerd als
        gevolg van het niet op sterkte zijn van de formatie.

 4.     Overige baten en vrijval: voordeel € 206.000 (incidenteel/structureel)
        De overige baten en vrijval van € 206.000 betreft met name een vrijval van de algemene reserve van de
        Veiligheidsregio Brabant Noord ten behoeve van de GHOR als gevolg van een AB besluit.


Incidentele Baten en Lasten > € 50.000 GHOR
Artikel 28, lid c van het BBV schrijft voor dat in de programmarekening een overzicht wordt opgenomen van de incidentele
baten en lasten.

In 2019 werden door de GHOR in deze categorie geen afwijkingen gerapporteerd.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                     80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>MKOB

Analyse resultaat 2019 ten opzichte van begroting MKOB                                                             b ed r ag en * € 1.0 0 0

                                                                                                     Nadeel     Voordeel            I/S
   1     personeel                                                                                                         99       I/S
   2     Opleiding en vorming                                                                                              84       I/S
   3     Huisvesting                                                                                                    329         I/S
   4     Vervoer                                                                                                            1         I
   5     Verbinding en automatisering                                                                     831                       I/S
   6     Operationeel                                                                                      70                       I/S
   7     Beheer                                                                                                            61        S
   8     Overige
   9     Opbrengsten                                                                                                    368           I
  10     Beschikking reserve                                                                               15                         I
         Totaal analyse GMC                                                                               916           942


         Per saldo                                                                                                         26

Uit de tabel blijkt dat het boekjaar 2019 met een positief exploitatieresultaat afsluit van € 25.000. In dit exploitatieresultaat
zijn de baten en lasten ad € 368.000 verwerkt als gevolg van uitstel van de migratie Implementatie Vernieuwde C2000
(IVC). Indien de lasten en baten van het IVC geëlimineerd worden uit het exploitatieresultaat 2019 dan blijft het
exploitatieresultaat ongewijzigd. Het positieve exploitatieresultaat wordt met name veroorzaakt doordat enerzijds de
personeelslasten en huisvestingslasten lager zijn en anderzijds de kosten voor verbindingen en automatisering hoger zijn
dan begroot.
Concreet hebben vooral onderstaande factoren invloed op het positieve exploitatieresultaat van de MKOB.

Toelichtingen op afwijkingen (groter dan € 25.000)

Lasten

1.   Personeel: voordeel € 99.000 (incidenteel)
De begroting is gebaseerd op het samenvoegingsplan. Het voordeel op deze begroting wordt veroorzaakt doordat er in
2019 bij het MKOB minder medewerkers werkzaam zijn geweest maar wel tegen een hoger tarief dan begroot. De vacature
voor de beleidsmedewerker innovatievraagstukken is niet ingevuld. Daarnaast zijn werkzaamheden verschoven van
decentraal naar centraal en worden de kosten daarvan niet meer op personeelslasten verantwoord maar op kosten voor
automatisering en verbindingen. Door het uitstel van de migratie naar IVC is de meldkamer Oost Brabant pas in april 2019
verhuisd naar de Gruttostraat in ’s-Hertogenbosch. Hierdoor was het noodzakelijk om extra capaciteit in te huren. Doordat
het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) deze lasten heeft vergoed zijn de lasten ook als opbrengst verantwoord en
hebben deze geen invloed op de hoogte van het exploitatieresultaat.

2.    Opleidingen: voordeel € 84.000 (incidenteel)
Er zijn in 2019 geen opleidingslasten geweest. Dit komt doordat de opleidingen die gevolgd zijn extern gefinancierd waren.
Daarnaast is door de verhuizing en de ontwikkelingen rondom de meldkamers weinig ruimte en noodzaak tot het volgen
van opleidingen geweest.

3.     Huisvesting: voordeel €329.000 (incidenteel/structureel)
Dit voordeel wordt veroorzaakt doordat de begroting gebaseerd is op het samenvoegingsplan. In de realisatie zijn de
huisvestingslasten lager dan in de begroting van het samenvoegingsplan doordat:
     -     De gerealiseerde verbouwingslasten lager zijn dan ingeschat in het samenvoegingsplan
     -     Er geen rentelasten over de investering in rekening gebracht worden
     -     De afschrijvingstermijnen (langere afschrijvingstermijnen) van de politie gewijzigd zijn.
     -     De beheerlasten voor pand lager zijn dan ingeschat in het samenvoegingsplan.

Doordat de migratie van IVC werd uitgesteld is de meldkamer Oost Brabant pas in april 2019 verhuisd naar de Gruttostraat
in ’s-Hertogenbosch. Hierdoor zijn er dubbele huisvestingslasten geweest over de eerste 4 maanden van 2019. Deze lasten
zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) aan het MKOB vergoed en als opbrengst verwerkt in het
exploitatieresultaat. Daarom hebben deze geen invloed op de hoogte van het exploitatieresultaat.

5.   Automatisering en verbindingen: nadeel € 831.000 (incidenteel/structureel)
Voor de begroting is het samenvoegingsplan aangehouden. De meldkamer Oost-Brabant is de tweede meldkamer die
aangesloten is op het landelijke rekencentrum. Dit maakte dat er bij het opstellen van het samenvoegingsplan geen reëel
beeld kon worden geschetst van de door te belasten automatiserings- en verbindingslasten. Vandaar dat in de begroting
die werd opgenomen in het samenvoegingsplan een inschatting is gemaakt van deze lasten. Deze inschatting is gebaseerd
op de historische gegevens van de meldkamers in Den Bosch en Eindhoven. Gezien de landelijk verplichte taakstelling met

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                       81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>betrekking tot synergievoordelen is hierbij uitgegaan van een geschat voordeel van € 550.000. In de realisatie blijkt dit
ingeschatte synergievoordeel niet gerealiseerd te zijn. Hier is een aantal oorzaken voor aan te wijzen:

       -    Allereerst is er sprake van een schaalvergroting binnen de meldkamer Oost-Brabant. Zo is er een significant groter
            aantal meld- en beheertafels dan in de voormalige meldkamers, is er een grotere opschalingsruimte en heeft er
            optimalisatie van middelen plaatsgevonden. Er is bijvoorbeeld ten behoeve van toekomstvastheid geïnvesteerd in
            A/V-middelen. Het nadeel hierdoor is € 387.000
       -    Daarnaast zijn de beheerslasten (IV/ICT) van de MKOB gestegen. Dit wordt onder meer veroorzaakt door de
            bovengenoemde schaalvergroting
       -    Een andere oorzaak is gelegen in het verschuiven van de beheerstaken van regionaal naar landelijk niveau.
            Hierdoor vindt er een verschuiving plaats van personeelslasten naar automatiserings- en verbindingen van
            € 75.000.

Door het uitstel van de migratie naar IVC is de meldkamer Oost Brabant pas in april 2019 verhuisd naar de Gruttostraat in
’s-Hertogenbosch, waardoor het noodzakelijk was om contracten te verlengen. Hierdoor zijn er dubbele automatiserings- en
verbindingslasten geweest van € 54.000. Deze dubbele lasten zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid (J&V) aan
het MKOB vergoed en als opbrengst verwerkt in het exploitatieresultaat en hebben daarom geen invloed op de hoogte van
het exploitatieresultaat.

6.  Operationeel: nadeel € 70.000 (structureel)
De operationele lasten betreffen de reis- en verblijflasten van het personeel, welke ten onrechte niet begroot waren.

7.   Beheer: voordeel € 61.000 (structureel)
Voor de reguliere bedrijfsvoering is minder deskundigheid ingehuurd dan ingeschat.


Baten

8.    Baten uitstel migratie IVC: € 368.000 voordeel (incidenteel)l
In 2018 is er door het ministerie van Justitie en Veiligheid een vergoeding verstrekt voor de extra lasten als gevolg van het
uitstel van de migratie IVC. Door het uitstel van de migratie naar IVC is de MKOB pas in april 2019 verhuisd naar de
verbouwde locatie aan de Gruttostraat in ’s-Hertogenbosch, waardoor er in 2019 ook extra lasten gemaakt zijn. Ook deze
zijn door het ministerie van Justitie en Veiligheid aan het MKOB vergoed en verwerkt in het exploitatieresultaat.


Incidentele Baten en Lasten > € 50.000 MKOB
Artikel 28, lid c van het BBV schrijft voor dat in de programmarekening een overzicht wordt opgenomen van de incidentele
baten en lasten.

Incidentele Baten en Lasten 2019> € 50.000 MKOB                                                                  b ed r ag en * € 1.0 0 0

                                                                                                   Nadeel     Voordeel
   2       Huisvesting                                                                                  198
   4       verbinding en automatisering                                                                  55
   8       Opbrengsten                                                                                                368
   9       Beschikking reserve                                                                                           32
           Totaal analyse (> € 50.000) GMC                                                              253           400


           Per saldo                                                                                                  147

Uit bovenstaand overzicht kan worden afgeleid dat in de jaarrekening 2019 van MKOB een voordeel van
€ 147.000 is ontstaan op incidentele kosten. De toelichting is opgenomen bij de analyse van het resultaat hierboven.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                     82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>5.4       Baten en lasten per taakveld
Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld Brandweer Brabant-Noord                                                                 b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                     Begroting 2019 Primair   Begroting 2019 na wijziging        Werkelijk 2019                Werkelijk 2018
                                     Baten Lasten       Saldo   Baten Lasten       Saldo      Baten Lasten      Saldo       Baten Lasten      Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead                           198     9.391    -9.193      268     8.950   -8.682       155     8.671   -8.515       104      9.155         -9.051
0.5 Treasury                                     430      -430                374     -374         0       375     -375         4        363           -359
0.8 Overige baten en lasten            -         -         -        -         -        -         -         -        -         -          -              -
   Subtotaal                           198     9.821    -9.623      268     9.324   -9.056       155     9.046   -8.890       108      9.518         -9.411

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer   38.317    28.710    9.607    39.453    29.378   10.075    39.811    29.880   9.931      35.363   27.034            8.329
   Subtotaal                        38.317    28.710    9.607    39.453    29.378   10.075    39.811    29.880   9.931      35.363   27.034            8.329

Totaal taakvelden                   38.515    38.530      -16    39.721    38.702    1.019    39.966    38.926   1.040      35.471   36.552          -1.082

Resultaat voor bestemming           38.515    38.530      -16    39.721    38.702    1.019    39.966    38.926   1.040      35.471   36.552          -1.082
Mutaties reserves                        41        25       16      455       825     -370       837       829       8       4.618    3.623             995
Resultaat na bestemming             38.556    38.555      -      40.175    39.527      649    40.803    39.755   1.048      40.089   40.175             -87
Vennootschapsbelasting                 -         -        -         -         -        -                           -                                    -
Resultaat na belasting              38.556    38.555      -      40.175    39.527      649    40.803    39.755   1.048      40.089   40.175             -87


Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld GHOR Brabant-Noord                                                                      b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                     Begroting 2019 Primair   Begroting 2019 na wijziging        Werkelijk 2019                Werkelijk 2018
                                     Baten Lasten       Saldo   Baten Lasten       Saldo      Baten Lasten      Saldo       Baten Lasten      Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead                           434        434     -         237      237       -         237      237      -          229         229             -
0.5 Treasury                           -          -       -         -        -         -         -        -        -          -           -               -
0.8 Overige baten en lasten            -          -       -         -        -         -           28     -            28     -           -               -
   Subtotaal                           434        434     -         237      237       -         265      237          28     229         229             -

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer    2.078     2.078      -       1.783     1.783      -       1.312     1.518    -206       1.571     1.571              -
   Subtotaal                         2.078     2.078      -       1.783     1.783      -       1.312     1.518    -206       1.571     1.571              -

Totaal taakvelden                    2.512     2.512      -       2.020     2.020      -       1.577     1.755    -178       1.800     1.800              -

Resultaat voor bestemming            2.512     2.512      -       2.020     2.020      -       1.577     1.755    -178       1.800     1.800              -
Mutaties reserves                      -         -        -         -         -        -         178               178         -         -                -
Resultaat na bestemming              2.512     2.512      -       2.020     2.020      -       1.755     1.755     -         1.800     1.800              -
Vennootschapsbelasting                 -         -        -         -         -        -                           -           -         -                -
Resultaat na belasting               2.512     2.512      -       2.020     2.020      -       1.755     1.755     -         1.800     1.800              -


Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld MKOB (Brabant-Noord)                                                                    b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                     Begroting 2019 Primair   Begroting 2019 na wijziging        Werkelijk 2019                Werkelijk 2018
                                     Baten Lasten       Saldo   Baten Lasten       Saldo      Baten Lasten      Saldo       Baten Lasten      Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead                           -          499    -499       -        499      -499       -        440     -440         -          364           -364
0.5 Treasury                           -          -       -         -        -         -         -        -        -           -          -              -
0.8 Overige baten en lasten            -          -       -         -        -         -         368      -        368         -          -              -
   Subtotaal                           -          499    -499       -        499      -499       368      440      -72         -          364           -364

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer    4.766     4.314      452     4.766     4.314     452      4.766     4.700         66    5.634     3.764           1.870
   Subtotaal                         4.766     4.314      452     4.766     4.314     452      4.766     4.700         66    5.634     3.764           1.870

Totaal taakvelden                    4.766     4.813      -47     4.766     4.813      -47     5.134     5.140         -6    5.634     4.128           1.506

Resultaat voor bestemming            4.766     4.813      -47     4.766     4.813      -47     5.134     5.140         -6    5.634     4.128           1.506
Mutaties reserves                        47      -          47        47        -        47        32      -           32      410       276             134
Resultaat na bestemming              4.813     4.813      -       4.813     4.813      -       5.166     5.140         25    6.044     4.404           1.640
Vennootschapsbelasting                 -         -        -         -         -        -         -         -       -           -         -               -
Resultaat na belasting               4.813     4.813      -       4.813     4.813      -       5.166     5.140         25    6.044     4.404           1.640




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                          84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld Bevolkingszorg (Brabant-Noord)                                                              b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                     Begroting 2019 Primair   Begroting 2019 na wijziging             Werkelijk 2019               Werkelijk 2018
                                     Baten Lasten       Saldo   Baten Lasten       Saldo           Baten Lasten      Saldo      Baten Lasten      Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead                           -          -         -           -        -        -           -        -       -           -          -               -
0.5 Treasury                           -          -         -           -        -        -           -        -       -           -          -               -
0.8 Overige baten en lasten            -          -         -           -        -        -           -        -       -           -          -               -
   Subtotaal                           -          -         -           -        -        -           -        -       -           -          -               -

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer      450        444           5      452      408           44     452      424          28     436         370                 66
   Subtotaal                           450        444           5      452      408           44     452      424          28     436         370                 66

Totaal taakvelden                      450        444           5      452      408           44     452      424          28     436         370                 66

Resultaat voor bestemming              450        444            5     452      408           44     452      424          28     436         370                 66
Mutaties reserves                      -             5          -5     -        -         -          -        -        -                                      -
Resultaat na bestemming                450        450       -          452      408           44     452      424          28     436         370                 66
Vennootschapsbelasting                 -          -         -          -        -         -                            -                                      -
Resultaat na belasting                 450        450       -          452      408           44     452      424          28     436         370                 66


Totaaloverzicht Baten en lasten per taakveld Veiligheidsregio Brabant-Noord                                                              b e d r a g e n * € 1.0 0 0

                                     Begroting 2019 Primair   Begroting 2019 na wijziging             Werkelijk 2019               Werkelijk 2018
                                     Baten Lasten       Saldo   Baten Lasten       Saldo           Baten Lasten      Saldo      Baten Lasten      Saldo
0. Bestuur en ondersteuning
0.4 Overhead                           632    10.324      -9.692       505     9.686   -9.181        392     9.348   -8.956       333     9.748          -9.415
0.5 Treasury                           -         430        -430       -         374     -374          0       375     -375         4       363            -359
0.8 Overige baten en lasten            -         -           -         -         -        -          396       -        396       -         -               -
   Subtotaal                           632    10.754     -10.122       505    10.060   -9.555        788     9.723   -8.935       337    10.111          -9.774

1. Veiligheid
1.1 Crisisbeheersing en brandweer   45.611    35.546     10.065      46.455   35.883   10.571      46.341   36.522   9.819      43.005   32.740          10.265
   Subtotaal                        45.611    35.546     10.065      46.455   35.883   10.571      46.341   36.522   9.819      43.005   32.740          10.265

Totaal taakvelden                   46.243    46.300        -57      46.959   45.943    1.016      47.129   46.245     885      43.341   42.851               491

Resultaat voor bestemming           92.485    46.300        -57      46.959   45.943    1.016      47.129   46.245     885      43.341   42.851              491
Mutaties reserves                        88        30         57        502      825     -323       1.046      829     217       5.028    3.899            1.129
Resultaat na bestemming             92.573    46.330        -        47.461   46.768      693      48.176   47.074   1.102      48.369   46.750            1.619
Vennootschapsbelasting                 -         -          -           -        -        -           -        -       -           -        -                -
Resultaat na belasting              92.573    46.330        -        47.461   46.768      693      48.176   47.074   1.102      48.369   46.750            1.619

 Onbenutte voorschotten VR                                                                            946      -       946         718      -                718
 Onbenutte voorschotten GGD                                                                            51      -        51          36      -                 36
 Totaal gerealiseerd saldo                                                                         49.172   47.074   2.098      49.123   46.750            2.373




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                              85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>5.5          Single information single audit




                                          SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2018 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 10 januari 2019
JenV    A2    Brede Doeluitkering          Besteding (jaar T)
              Rampenbestrijding
              (BDUR)

              Besluit
              veiligheidsregio's
              artikelen 8.1, 8.2 en 8.3

              Veiligheidsregio's
                                                         Aard controle R
                                                 Indicatornummer: A2 / 01
                                          € 6.904.902



BDUR 2019                                                                                                                                                                                   bedragen * € 1
                                                                                                                                                BBN                         GHOR             Totaal

1e kwartaal                                                                                                                                     1.307.530                         303.331      1.610.861
2e kwartaal                                                                                                                                     1.307.530                         303.331      1.610.861
3e kwartaal                                                                                                                                     1.307.530                         303.331      1.610.861
4e kwartaal                                                                                                                                     1.307.530                         303.331      1.610.861
Loon- en prijsbijstelling / herverdelingseffect                                                                                                   106.064                                        106.064
                                                                                                                                                                                                       -

TOTAAL                                                                                                                                          5.336.184                    1.213.324         6.549.508

De totale bijdrage voor Veiligheidsregio Brabant-Noord op grond van de BDUR bedraagt € 6.549.508, inclusief een extra
bijdrage ter hoogte van € 106.064 toegekend als loonbijstelling 2019. Deze bijstelling werkt structureel door.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                                             86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>5.6       Controleverklaring




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre></pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: BBN – Kengetallen Inkoop
Doorlopen Inkooptrajecten 2019
Omschrijving                                                      Bedrag aanbesteding incl. BTW
Realistisch Oefenen                                                                   € 2.297.000
Redgereedschap                                                                        € 1.200.000
Tankpassen en brandstof                                                                 € 880.000
Financieel systeem software                                                             € 820.000
Levensreddend handelen                                                                  € 440.000
Algemeen hardware contract                                                              € 300.000
Inhuur tijdelijke teamleider I&A                                                        € 180.000
Bouwbegeleidingsbureau nevenlocatie en post Zeeland                                     € 180.000
Explosie gevaarmeters                                                                   € 112.000
Uitbesteden leergang manschap en bevelvoerder                                           € 106.000
Midlife update Hoogwerker                                                               € 100.000
Virtueeloefen systeem                                                                    € 91.000
Sanitaire voorzieningen                                                                  € 80.000
Bouwbegeleidingsbureau kazerne Oeffelt                                                   € 78.650
Inhuur projectleider implementatie financieel systeem                                    € 73.000
Kerstpakketten                                                                           € 60.000
Brandweerslangen                                                                         € 60.000
Vloerbedekking kooikerweg                                                                € 60.000
Inhuur projectleider programma Informatie Gestuurde Veiligheid                           € 60.000
Inhuur P&O medewerkers                                                                   € 54.000
Programma Veiligheids Informatieknooppunt                                                € 48.000
Telefooncentrale en beheer smartphones                                                   € 47.000
Inhuur ondersteuning Risicobeheersing                                                    € 46.000



Contractverplichtingen n.a.v. doorlopen Europese aanbestedingen
Omschrijving                                                                    Bedrag incl. BTW
Contract ICT outsourcing (incl wan verbindingen)                                      € 1.950.000
Contract Realistisch Oefenen                                                          € 1.148.500
Contract Tankpassen en brandstof                                                        € 888.000
Contract Financieel systeem                                                             € 820.000
Contracten Schoonmaak                                                                   € 370.000
Contract Hardware                                                                       € 300.000
Contracten Energie (gas en electriciteit)                                               € 280.000
Contract VMS                                                                            € 220.000
Contracten Training levensreddend handelen                                              € 176.000
Contract Arbodienst                                                                     € 150.000
Contract Materieel/materiaal verzekeringen                                              € 131.500
Contract Personele verzekeringen                                                        € 131.500
Contract E-HRM                                                                          € 104.400
Contract Warme drankenautomaten en Ingrediënten                                          € 62.000
Contract Multifunctionals en printers                                                    € 60.000
Contract Mobiele abbonementen en data                                                    € 36.000




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                       93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019   94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: BBN – Voortgang en afwikkeling investeringskredieten 2019
Doel van deze bijlage is een actueel beeld te geven van de investeringen en kredieten die zijn gevoteerd en in hoeverre
deze kredieten kunnen worden overgeheveld naar 2020. Daarnaast worden de grote afwijkingen toegelicht op de
gerealiseerde investeringen in 2019. In de tabel hieronder een recapitulatie van de investeringsbedragen per afdeling.
                                                                                                                                                                                                     bedragen * €1
                                                            Primair                                        Investerings        Uitgaven
                                                       Investerings   Investerings       Wijzigingen         Krediet (na Realisatie excl Uitgaven OHW                                               Overheveling
Omschrijving Investering BBN-BZ                             Krediet        Krediet             Berap          wijziging)    OHW 2019              2019                 Restant        Vrijval            Krediet
                                                          1-1-2019    1-1-2019               2019         31-12-2019        31-12-2019         31-12-2019         31-12-2019       2019             2020 e.v.
Materieel                                               5.808.209       1.933.926          3.039.478            4.973.404       2.844.425             605           2.128.374      -114.868           2.013.506
Huisvesting                                            49.555.692           820.000      48.730.835            49.550.835       5.787.247          71.738          43.691.850       -85.271         43.606.579
ICT-DIV                                                   848.242                  -         763.312             763.312         247.987           83.876             431.449        4.167              435.616


Totaal                                                 56.212.143       2.753.926        52.533.625            55.287.551       8.879.659         156.219          46.251.673      -195.972         46.055.701



Een aantal investeringen zijn opgestart in 2019 maar nog niet volledig afgerond. Dit krijgt zijn beslag in 2020. Hieronder
staat per afdeling een opsomming van deze investeringen met een toelichting over de voortgang. Tevens is er een
aanvullende toelichting opgenomen voor de afgewikkelde investeringen waarvan het budget aanzienlijk overschreden is.
De investeringen die afgerond zijn worden alleen toegelicht indien er een significante afwijking ten opzichte van het
geraamde krediet bestaat.

Materieel
Voor de investeringen in materiaal draaien we proactief mee in de begrotingscyclus en zijn we op tijd met het aanleveren
van onze financiële gegevens op het gebied van de (her)investeringen van materieel en materiaal.

Dit betekent dat we na het vaststellen van het investeringsplan 2020-2023 in de programmabegroting, in 2019 al
bestellingen kunnen plaatsen voor het jaar 2020. Het directe resultaat hiervan is dat voertuigen nu ook daadwerkelijk in het
jaar vervangen worden waarin deze vervanging gepland is.

Verder is er een meerjarig investeringsplan (2019 – 2035) opgesteld waarin alle (her)investeringen en de
vervangingsplanning zijn vastgelegd. In 2019 zijn een aantal kredieten geheel afgerond waarvan het saldo vrij komt te
vallen (zie onderstaand overzicht).
                                                                                                                                                                                                     bedragen * €1
                                                                   Totaal                                         Investerings        Uitgaven
  GRB                Omschrijving Investering BBN-BZ         Investerings     Investerings      Wijzigingen         Krediet (na Realisatie excl Uitgaven OHW                                        Overheveling
nummer                                                            Krediet          Krediet          Krediet          wijziging)    OHW 2019              2019            Restant          Vrijval        Krediet
            MATERIEEL                                                         1-1-2019           2019            31-12-2019      31-12-2019      31-12-2019         31-12-2019      2019             2020 e.v.
717203      WVD 8x update teams                                  80.000                            80.000             80.000                             605             79.395                          79.395
718201      Hydraulisch redgereedschap                          375.870           30.714          345.156            375.870                                            375.870                         375.870
718202      Standaardbepakkingsmaterialen                       310.461          200.000          110.461            310.461         107.770                            202.691                         202.691
718203      Ademluchtmateriaal                                  372.967          268.432          104.535            372.967          81.183                            291.784                         291.784
718204      Uitrukpakken                                      1.360.130           16.000        1.344.130          1.360.130       1.405.002                            -44.872       44.872                    0
718205      Werkplaatsuitrusting                                300.000          100.000          200.000            300.000                                            300.000                         300.000
718208      Pagers                                              170.839                           170.839            170.839         98.644                              72.195                          72.195
718211      Skull mikes objectportofoons                        300.000                           300.000            300.000        241.191                              58.809      -58.809                    0
719207      Portofoons spraakverbetering                         75.000                            75.000             75.000                                             75.000                          75.000
718222      Dienstvoertuigen PM (3x) en T-VRT (1x)              356.450          186.030          170.420            356.450          84.378                            272.072                         272.072
719203      Dienstvoertuigen DB (2x)                             86.242                            86.242             86.242                                             86.242      -86.242                    -
718204      Dienstvoertuigen DB (1x)                                                                                        -                                                  -                                -
718205      Haakarmvoertuig met kraan                           255.000                              255.000         255.000        237.500                              17.500      -17.500                   -0
718206      Redvoertuig update (OSS)                            110.000                              110.000         110.000                                            110.000                         110.000
718207      TS4x2 (3x)                                        1.027.500          685.000            -274.263         410.737        411.175                                 -438           438                 -0
718208      TS4x4 (1x)                                          363.250          363.250            -218.042         145.208        145.361                                 -153           153                 -0
718211      Duikmateriaal                                        84.500           84.500                              84.500                                             84.500                          84.500
718212      Meetapparatuur                                      150.000                             150.000          150.000                                            150.000                         150.000
718220      ADMS apparatuur                                      30.000                              30.000           30.000          32.220                              -2.220          2.220                -0

            Totaal                                            5.808.209        1.933.926        3.039.478          4.973.404       2.844.425                605       2.128.374     -114.868           2.013.506




Toelichting per investering:

717203 WVD update teams
Deze investering is niet in 2019 uitgevoerd. Inmiddels is de ketenregisseur aangesteld en is de verwachting dat halverwege
2020 het nieuwe beleid op IBGS is vastgesteld. Het budget wordt daarna ingezet om de WVD-teams te updaten. Budget
wordt doorgezet naar 2020.

718201 Redgereedschap
In 2019 is de Europese aanbesteding voor nieuw hydraulisch redgereedschap gerealiseerd. Echter, door een kort geding
van een van de aanbestedende partijen zijn de werkzaamheden rondom de uitrol van de nieuwe apparatuur uitgesteld. De
apparatuur wordt daarom pas in 2020 uitgerold. Betreffende budget dient overgezet te worden naar 2020.



Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                                             95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>718202 Standaardbepakkingsmaterialen
Inmiddels zijn de standaardbepakkingslijsten van de verschillende voertuigtypen gereed en vindt in 2020 een inhaalslag
plaats. Het restant budget dient overgezet te worden naar 2020.

718203 Ademlucht
Restant budget wordt alleen uitgegeven als dit nodig is naar aanleiding van afkeur of aanverwante omstandigheden.
Restant budget wordt overgeheveld naar 2020 en toegevoegd aan het budget wat benodigd is voor de realisatie van de
Europese aanbesteding (in voorbereiding).

718204 Uitrukkleding
De overschrijding bij uitrukkleding is ontstaan doordat er bij de uitrol van de kleding de gehanteerde maattabel in de praktijk
te krap bleek te zijn. Als gevolg daarvan moesten er meer maten worden gehanteerd dan in eerste instantie was voorzien.
Verder bleek het aantal opstappers op de verschillende kazernes groter te zijn dan in eerste instantie was ingeschat, omdat
de personeelsregistratie niet voorziet in de juiste rapportages.

718205 Werkplaatsuitrusting
Dit bedrag is beschikbaar voor de tijdelijke werkplaats in de kazerne Vught voor (Oud) West. Dit project is inmiddels weer
opgestart en de realisatie zal in juni 2020 plaatsvinden. Het restant budget dient overgezet te worden naar 2020.

718208 Pagers
Dit project kent een lange doorlooptijd. Inmiddels zijn er 24 kazernes aangesloten op Precom. In februari 2020 wordt gestart
met de 3e tranche, dan worden nogmaals 6 kazernes aangesloten op Precom. Het restant budget dient overgezet te
worden naar 2020.

718211 Portofoons/Skull mics
Dit project is afgerond. Restant budget kan retour naar de algemene middelen. In de onderhandelingen met de leverancier
is een retourbedrag bedongen voor de apparatuur die teruggegeven is. Dat verklaart het restant budget.

719207 Portofoons spraakverbetering
De bestelling vanuit dit project is afgerond. In 2020 worden de spullen geleverd en vindt de facturering plaats. Op grond
daarvan budget overzetten naar 2020.

718222 Dienstvoertuigen PM
De 3 trekkende voertuigen voor de posten Heusden, Grave en Cuijk zijn besteld en worden in 2020 geleverd. Het restant
budget dient overgezet te worden naar 2020.

719203 Dienstvoertuigen DB
De 2 dienstbussen voor Mill en Vierlingsbeek komen te vervallen. In de plaats hiervan worden hier oude ROL-voertuigen
geplaatst (Yeti’s) die uit de uitruk gaan, maar nog niet zijn afgeschreven. Het beschikbare gestelde budget kan retour naar
de algemene middelen. Het dienstvoertuig voor de post Grave is besteld en wordt in 2020 geleverd. Het budget voor dit
voertuig wordt opgenomen in de begrotingswijziging 2020.

718227 Haak arm voertuig met kraan
Voertuig is geleverd en afgewerkt, budget kan afgesloten worden.

719208 Redvoertuig update Oss
Voertuig is gereed en afgewerkt. De rekening is in 2020 ontvangen, budget moet daarom wel overgezet worden.

719204 Duikmaterieel
Bestellingen zijn gedaan en afgeleverd in 2020. Het budget dient overgezet te worden naar 2020.

719205 Meetapparatuur
In 2019 is de aanbesteding voor nieuwe meetapparatuur gerealiseerd. Echter, door een kort geding van een van de
aanbestedende partijen zijn de werkzaamheden rondom de uitrol van de nieuwe apparatuur uitgesteld. De apparatuur
wordt daarom pas in 2020 uitgerold. Betreffende budget dient overgezet te worden naar 2020.




Huisvesting
Afgelopen jaren is een groot deel van de inventarissen op de kazernes in beeld gebracht. Op basis van deze informatie
kunnen (her)investeringsplannen worden opgesteld. In het kader van de visie op kantoorhuisvesting zijn projecten gestart
voor de bouw van een centraal kantoor in ’s-Hertogenbosch en een logistiek steunpunt in Zeeland. Eind 2019 is een deel
van de kazernes in eigendom overgedragen aan de veiligheidsregio. In 2020 worden de overige kazernes overgedragen.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                    96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                                                                         bedragen * €1
                                                                        Totaal                                Investerings        Uitgaven
  GRB             Omschrijving Investering BBN-BZ                 Investerings   Investerings   Wijzigingen     Krediet (na Realisatie excl Uitgaven OHW                                Overheveling
nummer                                                                 Krediet        Krediet       Krediet      wijziging)    OHW 2019              2019        Restant      Vrijval        Krediet
       HUISVESTING                                                               1-1-2019         2019        31-12-2019     31-12-2019     31-12-2019      31-12-2019     2019         2020 e.v.
716402 Post Rosmalen renovatie keuken                                  7.500                         7.500          7.500          9.138                          -1.638      1.638              0
718401 Inventaris vervangingsinvesteringen regiobreed                187.192         45.000        142.192        187.192        133.141                         54.051                     54.051
718402 Registratie wassen uitrukkleding                              100.000                        95.143         95.143          9.830                         85.313     -85.313              0
       Nieuwbouw kazerne Uden: lokaal, inventaris en inrichting                     160.000       -160.000               -                                                                       -
       Nieuwbouw kazerne Uden: autowerkplaats, arbeidshygiëne                       220.000       -220.000               -                                                                       -
       Nieuwbouw kazerne Uden: ademluchtwerkplaats                                  300.000       -300.000               -                                                                       -
       Nieuwbouw kazerne Uden: kantoor                                               95.000        -95.000               -                                                                       -
719403 Post Boxtel renovatie kazerne                                  25.000                        25.000         25.000         10.104                         14.896     -14.896             -0
719402 Post Heeswijk-Dinther renovatie kazerne                        25.000                        25.000         25.000         38.300                        -13.300      13.300             -0
719444 Nieuwbouw Kantoor: Plevierstraat                           18.052.000                    18.052.000     18.052.000                                    18.052.000                 18.052.000
719443 Nieuwbouw kazerne: Oeffelt                                  1.656.000                     1.656.000      1.656.000                        22.234       1.633.766                  1.633.766
719440 Nieuwbouw kazerne Uden                                      4.372.000                     4.372.000      4.372.000                        49.504       4.322.496                  4.322.496
719442 Nieuwbouw kazerne (incl. nevenlocatie): Zeeland             6.582.000                     6.582.000      6.582.000                                     6.582.000                  6.582.000
719441 Aankoop perceel Zeeland                                     1.031.000                     1.031.000      1.031.000                                     1.031.000                  1.031.000
719430 Overname brandweerkazernes gemeenten                       17.518.000                    17.518.000     17.518.000      5.586.735                     11.931.265                 11.931.265

         Totaal                                                   49.555.692        820.000     48.730.835     49.550.835      5.787.247         71.738      43.691.850     -85.271     43.606.579



Toelichting per investering:

718402 Registratie wassen uitrukkleding
Het project is afgerond en het budget kan afgesloten worden. Het beschikbaar gestelde budget is maar voor een klein
gedeelte uitgegeven, omdat het project kon aansluiten bij een softwarepakket dat al door onze organisatie gebruikt werd.

719403 Post Boxtel, renovatie kazerne
Renovatie van de post Boxtel is afgerond. Restant werkzaamheden worden meegenomen na 2024 in het
meerjarenonderhoudsplan van de kazerne. Budget kan worden afgesloten.

719402 Post HD, renovatie kazerne
Renovatie van de post Heeswijk-Dinther is afgerond. Budget kan worden afgesloten. Overschrijding is ontstaan door
aanvullende werkzaamheden die in de lijn lagen van de geplande renovatie en niet uitgesteld konden worden.


Huisvesting algemeen

De beschikbaar gestelde huisvestingsbudgetten voor 2019 moeten overgezet worden naar 2020. Deze projecten kennen
een doorlooptijd van meerdere jaren.

Informatisering en Automatisering
Op het gebied van informatisering en automatisering is het AFAS-HRM systeem in 2019 in gebruik genomen. Daarnaast
zijn de voorbereidingen getroffen voor de ingebruikname van een nieuw financieel systeem van AFAS. Per 1 januari 2020 is
gestart met de financiële administratie. Dit wordt in de loop van het jaar uitgebreid met de inkoopmodule,
verplichtingenregistratie en rapportages.

Tevens zijn de mobiele telefoons eind 2019 vervangen.


                                                                                                                                                                                         bedragen * €1
                                                                        Totaal                                Investerings        Uitgaven
  GRB             Omschrijving Investering BBN-BZ                 Investerings   Investerings   Wijzigingen     Krediet (na Realisatie excl Uitgaven OHW                                Overheveling
nummer                                                                 Krediet        Krediet       Krediet      wijziging)    OHW 2019              2019        Restant      Vrijval        Krediet
         INFORMATISERING & AUTOMATISERING                                        1-1-2019        2019         31-12-2019     31-12-2019     31-12-2019      31-12-2019     2019         2020 e.v.
717451   HRM-en salarissysteem                                       100.000                       15.070          15.070         29.155                        -14.085      14.085               0
718210   Uitbreiding operationele informatievoorziening               66.817                       66.817          66.817         56.899                          9.918      -9.918              -0
719451   Laptops 65x                                                  42.250                       42.250          42.250                                        42.250                      42.250
719452   Mobiele telefoons 350X                                      218.750                      218.750         218.750       161.932                          56.818                      56.818
719453   Tablets 125x                                                 81.250                       81.250          81.250                                        81.250                      81.250
719454   Monitoren                                                    14.175                       14.175          14.175                                        14.175                      14.175
719455   Financieel systeem                                          325.000                      325.000         325.000                        83.876         241.124                     241.124

         Totaal                                                      848.242                -     763.312         763.312       247.987          83.876         431.449       4.167         435.616




Toelichting per investering:

717451: Aanbesteding HRM- en Salarissysteem
Voortgang: in 2017 zijn de voorbereidingen van de aanbesteding in samenwerking met VRBZO van start gegaan. In 2018 is
de opdracht aan AFAS gegund. In 2019 is de implementatie afgerond.

718210: Uitbreiding operationele informatievoorziening
Voortgang: in 2018 zijn vanuit dit investeringsbudget voor de 1e fase van de pilot tablets ten behoeve van de ROL
aangeschaft. In 2019 is de verdere uitrol van DOIV gerealiseerd waarbij alle repressieve voertuigen van een tablet zijn
voorzien. De investering is hiermee afgerond en restantkrediet kan vrijvallen.

Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                                                                                 97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>719451: Laptops 65x
Het devicesbeleid is nog niet vastgesteld en geformaliseerd. Daarnaast staat er een pilot gepland om tijd- en
plaatsonafhankelijk te werken, dit in relatie tot de nieuwbouw van de hoofd- en nevenvestiging.

719452: Mobiele telefoons 350x
De ‘grote’ vervanging van mobiele telefoons is uitgevoerd. Er zal nog een beperkte investering in mobiele telefoons gedaan
worden in 2020. Ook wordt de telefooncentrale incl. inrichting en bediening op afstand meegenomen. Verder wordt de
Micollab app nog geoptimaliseerd.

719453: Tablets 125x
Het devicesbeleid is nog niet vastgesteld en geformaliseerd. Daarnaast staat er een pilot gepland om tijd- en
plaatsonafhankelijk te werken, dit in relatie tot de nieuwbouw van de hoofd- en nevenvestiging.

719454: Monitoren
De levensduur van onze monitoren laat het toe om deze later te vervangen. Hierdoor verschuift de vervanging van de oude
monitoren.

719455: Financieel systeem
Het nieuwe financiële systeem is in januari 2020 in gebruik genomen. Lopende het jaar wordt dit verder geoptimaliseerd.
Denk hierbij aan rapportage, ontsluiting informatie aan budgethouders en de inkoopmodule/verplichtingenadministratie.




Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                                                 98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Lijst met afkortingen


AVLS                     Automatisch Voertuigen Locatie Systeem
AC                       Algemeen Commandant
BBV                      Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten
BDUR                     Besluit doeluitkering bestrijding van rampen en zware ongevallen
BEVI                     Besluit Externe Veiligheid Inrichtingen
BTEV                     Besluit Transport Externe Veiligheid
BOPZ                     Bijzondere Opnemingen in Psychiatrische Ziekenhuizen (wet)
BOT                      Brandweer Opvang Team
BRZO                     Besluit Risico’s en Zware Ongevallen
BZ                       Bevolkingszorg
BZK                      Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
COT                      Instituut voor Veiligheid- en Crisismanagement
COO                      Competentiegericht Opleiden op Officiersniveau
COPI                     Commando Plaats Incident
CvD                      Commandant van Dienst
CRIB                     Centraal Registratie en Informatiebureau
DTO                      Defensie Telematica Organisatie
EMU-saldo                Vordering-saldo Europese economisch Monetaire Unie
ESF                      Europees Sociaal Fonds
GAGS                     Geneeskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen
GHOR                     Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio
GMC                      Gemeenschappelijk Meld Centrum
GMS                      Gemeenschappelijk Meld Systeem
GPS                      Global Position System (navigatie middels satelliet)
GRIP                     Gecoördineerde Regionale IncidentenbestrijdingsProcedure
GWT                      Groot water transport
HKZ                      Harmonisatie Kwaliteitsbeoordeling in de Zorgsector
HIN/HON                  Hoofd Informatie/Hoofd Ondersteuning Bevolkingszorg
HOvD                     Hoofd Officier van Dienst
IFV                      Instituut Fysieke Veiligheid
MKA                      Meldkamer voor Ambulancezorg
MKB                      Meldkamer Brandweer
MKOB                     Meldkamer Oost-Brabant
MKOB                     Meldkamer Politie
NMR                      Nationaal Meetnet Radioactiviteit
OGS                      Ongevalsbestrijding Gevaarlijke Stoffen
OMS                      Openbaar brand Meld Systeem
OvD                      Officier van Dienst
OIV                      Officier Informatie Voorziening
OT                       Operationeel Team
PBZO                     Preventie Beleid Zware Ongevallen
PG                       Publieke Gezondheid
PSHOR                    Psychosociale Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen
RAV                      Regionale Ambulance Voorziening
RGF                      Regionaal Geneeskundig Functionaris
RIVM                     Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieuhygiëne
ROP                      Regeling Operationele Procedures
ROL                      Regeling Operationele Leiding
SMH                      Spoedeisende Medische Hulpverlening
THV                      Technische Hulpverlening
V&J                      Veiligheid & Justitie
VR                       Veiligheidsregio
VWS                      Volksgezondheid Welzijn en Sport
WABO                     Wet Algemene Bepalingen omgevingsrecht
WKR                      Werkkostenregeling
WMB                      Wet Milieu Beheer
WPG                      Wet Publieke Gezondheid
WRO                      Wet Ruimtelijke Ordening
WRZO                     Wet Rampen en Zware Ongevallen
WVD                      Waarschuwings- en VerkenningsDienst
WVR                      Wet veiligheidsregio’s
ZiROP                    Ziekenhuis Rampen Opvang Plan
AVLS                     Automatisch Voertuigen Locatie Systeem


Veiligheidsregio Brabant-Noord Jaarstukken 2019                                             99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>