<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                            VEILIGHEIDSREGIO               Veiligheidsregio Brabant-Noord
                                                                               BR ABA NT-NOORD             Postbus 218
                                                                                                           5201 AE 's-Hertogenbosch

                                                                                                           T 088-0208208



                  Aan de gemeenteraad van de aangesloten gemeenten in Brabant-Noord




        Datum     22 april 2020                    Behandeld door   M.C.H.G. Glaudemans          Bijlage      2
Onze referentie   2020-U11074                            Telefoon   0611624875
  Uw referentie                                            E-mail   m.glaudemans@brwbn.n1
  Zaaknummer      BBN20-24134
    Onderwerp     Zienswijzeverzoek Jaarverantwoording en resultaatbestemming 2019


                  Geachte Raad,

                  Hierbij bieden wij u de Jaarverantwoording 2019 en het voorstel tot resultaatbestemming van
                  Veiligheidsregio Brabant-Noord aan.



                  Inhoudelijke terugblik op 2019
                  Terugkijkend waren er een aantal opmerkelijke gebeurtenissen. Denk aan de stalbezetting in
                  Boxtel, de landelijk 112-storing, de zeer grote brand op landgoed Haarendael, en de
                  boerenprotesten. Bij laatstgenoemde is de flexibele crisisorganisatie voor het eerst ingezet. Voor
                  alle brandweermedewerkers was de verdere inbedding van veilig en gezond werken
                  (arbeidshygiene) een belangrijke ontvvikkeling. Daarnaast zijn vanuit het interventieprogramma
                  risicorelevante bedrijven diverse activiteiten ontplooid. Te denken valt aan de inspiratie- en
                  kennisbijeenkomst in de Heineken brouwerij in 's-Hertogenbosch voor bedrijven die werken met
                  gevaarlijke stoffen.

                  Zoals ieder jaar zijn er diverse onderzoeken uitgevoerd. De onderzoeken naar het ongeluk met
                  de Stint in Oss, stalbranden (lopend) en de landelijke 112-storing, waren het meest bijzonder.

                  Voor de meldkamerorganisatie was 2019 ook een bewogen jaar. Zo beschikken we vanaf 1
                  januari formeel over een brandweermeldkamer in Oost-Brabant, zijn we verhuisd naar het
                  verbouwde pand aan de Gruttostraat in 's-Hertogenbosch, en is het nieuwe Regionaal
                  Co6rdinatie Centrum (RCC) operationeel geworden. Daarnaast is de gehele organisatie van de
                  meldkamerfunctie (huisvesting en ICT) per 1-1-2020 overgedragen aan de Politie.

                  In 2019 liep het Beleidsplan 2016-2019 ten einde en daar is het Beleidsplan 2020-2023 Samen
                  Veiliger voor in de plaats gekomen. Daarin hebben we onze ambities en opgaven voor de
                  komende vier jaar verwoord. De nadruk ligt op de ontwikkeling naar een informatiegestuurde
                  netwerkorganisatie. 2019 was ook het jaar waarin we het programma Acute versteviging
                  brandweer hebben afgerond.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre> Onze referentie: 2020-U11074




                                                                   VEILIGHEIDSREGIO
                                                                       BRABANT NOORD




Financiele samenvatting

 Rekeningresultaat en saldo 2019                                                            Bedragen x C 1.000
 Organisatieonderdeel    Resultaat VR        Aandeel gemeenten     Aandeel derden           Voorstel bestemming
 Brandweer                      1.048   V                 1.048                          370.000 toevoegen aan
                                                                                       reserve Groot onderhoud
                                                                                        678.000 restitutie aan de
                                                                                                     deelnemers
 GHOR *)                          996   V                   946                 51      Restitutie aan de deelne-
                                                                                       mers (VRBN / GGD HvB)
                                                                                     Van aandeel VRBN 546.000
                                                                                      restitutie aan deelnemende
                                                                                         gemeenten en 400.000
                                                                                       toevoegen aan Algemene
                                                                                                     reserve VR
 MKOB                              25   V                     5                 20              Restitutie aan de
                                                                                                     deelnemers
 Bevolkingszorg                    28   V                    28                                 Restitutie aan de
                                                                                                     deelnemers
 Totaal                         2.098   V                 2.027                 71

* Voor het VRBN-programma GHOR betreft dit het resultaat op de ontvangen gemeentelijke
bijdragen. Voor de GHOR-organisatie betreft dit het saldo van onbenutte voorschotten.

Het resultaat van Veiligheidsregio BN over 2019 is € 2.098.000 positief. Dit resultaat komt
grotendeels overeen met de jaareindeverwachting van de bestuursrapportage. Het resultaat is
voornamelijk incidenteel van aard. De belangrijkste oorzaken van dit resultaat zijn:
personeelsverloop en voor een deel niet ingevulde vacatureruimte, onderbenutting van het
mobiliteitsbudget en de vrijval van reserves. Laatstgenoemde komt voort uit een besluit van het
Algemeen Bestuur, waardoor € 526.000 vrij is gevallen uit de algemene reserves van GHOR
(vervallen) en Brandweer.

Over 2019 restitueert de Veiligheidsregio in totaal € 1.257.000 aan de deelnemende gemeenten,
€ 51.000 aan GGD HvB1 en € 20.000 aan de samenwerkingspartners van de MKOB. De restitutie
aan de deelnemende gemeenten en aan de samenwerkingspartners van de GHOR en de MKOB
wordt conform de verdeling van de bijdragen 2019 uitgekeerd. Vanwege de onzekerheid rondom
de coronacrisis — en de impact daarvan op de veiligheidsregio — storten we € 400.000 in de
Algemene reserve, die daarmee op de vastgestelde bovengrens uitkomt. Daarnaast reserveren
we € 370.000 in de bestemmingsreserve groot onderhoud.




1 0mdat de administratie van de GHOR wordt uitgevoerd door GGD Hart voor Brabant is geen sprake van retourneren,
maar interne verrekening.




                                                                                                           2 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre> Onze referentie: 2020-U11074




                                                          VEILIGHEIDSREGIO
                                                             BRABANT-NOORD




Toelichtingen bij financiele afwijkingen
In onderstaande vindt u een korte toelichting op het resultaat per onderdeel van de
Veiligheidsregio.

Brandweer Brabant-Noord
Aangaande het positieve resultaat van € 1.048.000, wordt € 348.000 veroorzaakt door een stuk
vrijval van de Algemene reserve. Eerder is namelijk besloten dat de Algemene Reserve dit jaar
eenmalig naar de ondergrens wordt teruggebracht. Het besluit dat daaraan ten grondslag ligt is
na het vaststellen van de bestuursrapportage genomen. Als we dit buiten beschouwing laten, dan
sluit dit resultaat aan bij de jaareindeverwachting van de bestuursrapportage. Dit positieve
resultaat komt grotendeels voort uit een bovenmatig personeelsverloop en voor een deel uit niet
ingevulde vacatureruimte. Het is dan ook een incidenteel voordeel. Ter illustratie: in de 1e helft
van het jaar zijn 46 vacatures opengesteld. Voor een aantal vacatures zijn lastig geschikte
kandidaten te vinden. Daarnaast is er bijna geen beroep gedaan op het mobiliteitsbudget.

GHOR Brabant-Noord
Dit resultaat is hoger dan de jaareindeverwachting bij de bestuursrapportage (€ 492.000 positief).
Deels komt dit door het later genomen besluit om de Algemene reserve van de GHOR op te
heffen, waardoor er € 178.000 eenmalig vrijvalt. Het resultaat komt voort uit voordelen op de
personele lasten (vacatureruimte), het uitstel van een investering en de sluiting van diverse
stallingslocaties van voertuigen. Dit resultaat ontstaat deels uit structurele voordelen en deze
ramen we bij de Begroting 2021 structureel af. Afspraak met de GGD/GHOR is dat we in 2020 de
kosten scherp nnonitoren en als daar reden toe is, ramen we deze nog een keer structureel af.

Meldkamer Oost-Brabant
Het positieve resultaat van € 25.000 sluit aan bij de jaareindeverwachting van de
bestuursrapportage. Een fors nadeel op de post "Verbindingen & automatisering" wordt
gecompenseerd door voordelen op diverse andere posten. Per 1-1-2020 is de Meldkamer Oost-
Brabant overgedragen aan de Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS) van de nationale
politie. Om die reden is er geen nadere analyse gemaakt van de eventuele structurele
doorwerking van het genoemde nadeel, dit is aan de LMS.

Bevolkingszorg Brabant-Noord
Het positieve resultaat van € 28.000 sluit aan bij de jaareindeverwachting van de
bestuursrapportage. Het resultaat komt doordat er minder piketdiensten zijn gewerkt en minder
trainingen zijn georganiseerd vanwege onderbezetting.



Voorstel resultaatbestemming
In onderstaande vindt u het voorstel tot resultaatbestemming per onderdeel van de
Veiligheidsregio.

Brandweer Brabant-Noord
Van het resultaat ad € 1.048.000 stellen we voor om € 678.000 te restitueren aan de
deelnemende gemeenten. Dit wordt conform de verdeling van de bijdragen 2019 uitgekeerd.
En € 370.000 te doteren aan de bestemmingsreserve groot onderhoud. De storting in de
bestemmingsreserve groot onderhoud betreft het achterstallige onderhoud van de
brandweerkazernes dat bij de overdracht in beeld is gebracht.




                                                                                          3 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>    Onze referentie: 2020-U11074




                                                                       VEILIGHEIDSREGIO
                                                                         BRABANT-NOORD




Bij de betreffende gemeenten is dit bedrag ook in mindering gebracht op de overnamewaarde.
Door deze middelen nu te reserveren zorgen we ervoor dat de betreffende
onderhoudswerkzaamheden komende jaren kunnen worden uitgevoerd. Feitelijk is dit de
technische uitvoering van een eerder genomen besluit.

Instellen bestemmingsreserve groot onderhoud
In dit voorstel is het beslispunt "instellen bestemmingsreserve groot onderhoud"opgenomen. Het
instellen van deze reserve komt voort uit de overdracht van de brandweerkazernes eind 2019.
Deze reserve is nodig, omdat de kosten voor groot onderhoud per jaar fluctueren. Zo kan het ene
jaar sprake zijn van een overschot en het jaar erna van een tekort. Met deze reserve egaliseren
we de kosten voor groot onderhoud en daarmee voorkomen we ook dat incidentele overschotten
leiden tot toekomstige tekorten. Op basis van de meerjarenonderhoudsplannen zijn per kazerne
de kosten voor groot onderhoud geraamd, voor de 39 kazernes gaat het in totaal om € 950.000
per jaar. Als blijkt dat we in jaar t 90% van de kosten voor groot onderhoud maken, dan storten
we dus 10% in de reserve. Omgekeerd als we in jaar t+1 voor groot onderhoud 120% gaan
uitgeven, dan onttrekken we dus 20% aan de reserve.

Op dit moment is de stand van de reserve groot onderhoud € 0. Dit betekent dat het
geInventariseerde achterstallige onderhoud van de brandweerkazernes dus niet uitgevoerd kan
worden. Om die reden storten we nu dus € 370.000 in de reserve. Vanwege het principe "schoon
door de poort" heeft VR BN het bedrag aan achterstallig onderhoud bij de betreffende gemeenten
wel in mindering gebracht op de overnamewaarde. Om technische redenen storten we dit bedrag
nu in de reserve groot onderhoud.

Financieel-technisch was een voorziening groot onderhoud zuiverder geweest. Omdat we echter
pas net starten met het uitvoeren van al het beheer en onderhoud kiezen we voor een reserve
i.p.v. een voorziening. Een voorziening moet 100 procent onderbouwd zijn voor de accountant en
het meerjarenonderhoudsplan mag niet ouder zijn dan 4 jaar. Als we twee jaar op weg zijn willen
we de reserve omzetten in een voorziening.

GHOR Brabant-Noord
Aangaande het positieve resultaat van € 996.000 wordt voorgesteld om € 51.000 te restitueren
aan de GGD Hart voor Brabant en € 946.000 te restitueren aan Veiligheidsregio Brabant Noord.
Dit is conform de verhouding en de afspraken die zijn vastgelegd in de overeenkomst van kosten
voor gemene rekening tussen GGD HvB en VR BN. De veiligheidsregio restitueert € 546.000 van
zijn aandeel aan de deelnemende gemeenten2. Daarnaast stellen we voor om € 400.000 te
doteren aan de Algemene reserve.

De jaarverantwoording is tot stand gekomen voordat het coronavirus ons land trof. De effecten
van de coronacrisis zullen in 2020 direct merkbaar zijn en ze zullen nog lang doorwerken. Het is
nu nog te vroeg om daarop in te gaan. Uiteraard zal dat later volop aandacht krijgen. De
coronacrisis kan bij de veiligheidsregio leiden tot financiele tegenvallers en om die op te kunnen
vangen, stelt het Dagelijks Bestuur voor om de vastgestelde bovengrens van de Algemene
reserve aan te houden. Dit betekent dat we € 400.000 storten in de Algemene reserve.




2   Dit wordt conform de verdeling van de bijdragen 2019 uitgekeerd.




                                                                                            4 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre> Onze referentie: 2020-U11074




                                                        VEILIGHEIDSREGIO
                                                            BRABANT-NOORD



Meldkamer Oost-Brabant
Aangaande het positieve resultaat van € 25.000 wordt voorgesteld am dit te restitueren aan de
deelnemende partijen in MKOB. Het resultaat wordt conform de verdeling van de bijdragen 2019
uitgekeerd

Bevolkingszorg Brabant-Noord
Aangaande het positieve resultaat van € 28.000 wordt voorgesteld am dit te restitueren aan de
deelnemende gemeenten — en conform de verdeling van de bijdragen 2019 uit te keren.

Accountantscontrole 2019
Vanwege planningsproblematiek bij Deloitte start de accountant start dit jaar veel later met zijn
controle. De gepresenteerde cijfers in deze jaarverantwoording zijn globaal gecontroleerd door de
accountant. Afspraak is dat de accountant zijn controle heeft afgerond voor definitieve
besluitvorming door het Algemeen Bestuur (1 juli).

Gebeurtenissen na balansdatum
Vanuit de accountancy wordt aangegeven dat de risico's op nadelige effecten van de coronacrisis
voor de organisatie geduid moeten worden. We zullen in de definitieve versie zorgen voor
vereiste vermeldingen aangaande de continditeit van de organisatie.

Verzoek tot zienswijze
Voorafgaand aan de besluitvorming in het Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Brabant-Noord
vragen wij u am een zienswijze op de Jaarverantwoording en resultaatbestemming 2019, zodat
het Algemeen Bestuur deze kan meewegen.

U kunt uw zienswijze tot 22 juni 2020 indienen. De ontvangen reacties warden verzameld en ter
vergadering van het Algemeen Bestuur uitgereikt op 1 juli 2020. Op deze wijze wordt uw
zienswijze betrokken bij de besluitvorming over de Jaarverantwoording en resultaatbestemming
2019.


Het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Brabant-Noord,
namens dezea,, _
         --




drs. M.J.H. van Schaijk,
Secretaris




Bijlage(n)

1. Jaarverantwoording 2019 Veiligheidsregio Brabant-Noord;
2. Restitutie 2019 per deelnemer.




                                                                                         5 van 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>