<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025




          Voorwoord


Programmabegroting


Financiële begroting


         Paragrafen


             Bijlagen




                           Ontwerp Programmabegroting 2025
    PAGINA VOORUIT              Omgevingsdienst Twente
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                Voorwoord
  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025




                    Voorwoord     Geachte lezers,                                                  Voor de Omgevingsdienst Twente ligt hierbij de uitdaging om in
                                                                                                   verbinding met de gemeenten en de provincie adequaat hierop in
                                  Hierbij bieden wij de begroting van de Omgevingsdienst           te spelen. Daarnaast worden we geconfronteerd met meerdere
                                  Twente aan.                                                      maatschappelijke en autonome ontwikkelingen, soms met
Programmabegroting
                                                                                                   financiële gevolgen. Voorbeelden hiervan zijn de impact van
                                  De afgelopen periode hebben we gebouwd aan een                   het Rapport van Aartsen, de Omgevingswet en het project
Financiële begroting              robuuste omgevingsdienst. We hebben hard gewerkt om de           Energie & Duurzaamheid.
                                  dienstverlening aan de Twentse gemeenten en de provincie
                                  Overijssel te verbeteren en adequater te maker. En we komen      Kortom, we bouwen vanuit control verder aan een nog
                                  hierbij steeds beter in control.                                 robuustere Omgevingsdienst Twente.
         Paragrafen
                                  We kunnen eigenlijk wel stellen dat de Omgevingsdienst
                                  Twente een nieuwe fase ingaat. Na de pioniersfase sinds de       Jorrit-Jan Eijbersen
             Bijlagen             start van de Omgevingsdienst Twente in 2019, komen we in         Bestuurslid Omgevingsdienst Twente
                                  rustiger vaarwater; in een beheersfase. Tegelijk zien we dat
                                  ontwikkelingen in onze samenleving zich in rap tempo opvolgen.   Jan Willem Strebus
                                  De wereld is volop in beweging en veel verandert daarbij snel.   Directeur Omgevingsdienst Twente




                           2




      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente



                               Programmabegroting
          Begroting 2025




          Voorwoord


Programmabegroting
      Programmabegroting


Financiële begroting


         Paragrafen


             Bijlagen




                                 De Omgevingsdienst Twente werkt op basis van      Vergunningen
                                 verschillende programma’s. Deze programma’s       Binnen het programma Vergunningen leveren wij alle producten
                                                                                   rechtstreeks aan het bevoegd gezag of de aanvragers. Denk
                           3     beschrijven we in dit hoofdstuk. Ook gaan we in   hierbij aan het beoordelen van informatie- of meldingplichtige
                                 op de ontwikkelingen die op ons af komen.         activiteiten op basis van het Besluit activiteiten leefomgeving
                                                                                   (BAL). Deze activiteiten vinden binnen bedrijven plaats of
                                                                                   hebben betrekking op milieuthema’s zoals bodem en asbest.
                                                                                   Daarnaast geldt voor zwaardere bedrijven een vergunningplicht
                                                                                   waarbij we meer maatwerk leveren. Ten slotte geven we
      PAGINA TERUG                                                                 adviezen op milieuthema’s binnen de ruimtelijke ordening.

    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente       Toezicht                                                            Advies
          Begroting 2025       Het programma Toezicht betreft het houden van toezicht op           Het programma Advies levert de specialistische producten
                               de naleving van milieuregelgeving. Hiervoor gebruiken we de         op het gebied van geur, geluid, lucht, externe veiligheid,
                               toezichtstrategie van het Twentse VTH-beleid.                       soortenbescherming, juridische zaken en bodem. We adviseren
                                                                                                   collega’s van de teams Vergunningen en Toezicht & Handhaving,
                               Verbeteren van naleefgedrag is altijd het doel van onze             maar adviseren ook rechtstreeks aan de bevoegd gezagen.
          Voorwoord            controles. We willen niet dat schadelijke stoffen boven een         Daarnaast verzorgen we het accountmanagement voor de
                               wettelijk bepaald niveau in de bodem, in het water of in de lucht   verbinding met de deelnemers en ketenpartners. Ten slotte
                               terecht komen. Evenmin dat bedrijven geluid- of geuroverlast        dragen we bij aan het milieubeleid van onze partners. Denk
                               veroorzaken. Een onderdeel van het programma Toezicht is de         hierbij aan bouwstenen voor gemeentelijke omgevingsplannen.
Programmabegroting
      Programmabegroting
                               klachtafhandeling. Een voortvarende klachtafhandeling is van
                               belang voor het vertrouwen in de overheid. Ons uitgangspunt is      Projecten
Financiële begroting           dat inwoners die overlast ervaren binnen uiterlijk tien werkdagen   Het programma Projecten wordt steeds verder doorontwikkeld.
                               van ons horen of de klacht gegrond is en welke handeling(en) de     Projectmatig werken wordt toegepast bij onder andere Energie &
                               omgevingsdienst gaat ondernemen.                                    Duurzaamheid, het Interbestuurlijk programma Versterking VTH,
                                                                                                   het ontwikkelen van het instrument gedragssturing en bij het
         Paragrafen
                               Handhaving                                                          Innovatie en Ontwikkelingsprogramma van de Omgevingsdienst
                               Wanneer bedrijven zich na een (of meerdere)                         Twente (OD Twente).
                               hersteltermijn(en) niet aan de wetgeving houden, gaan we
             Bijlagen          over tot bestuursrechtelijke handhaving. Vaak is dit in de          Programma-uren
                               vorm van een last onder dwangsom, waarbij de overtreder             De onderstaande tabel geeft de uren per programma weer.
                               de overtreding ongedaan moet maken of herstelmaatregelen            Deze uren zijn gebaseerd op het model dat ontwikkeld is in het
                               moet treffen. In een enkel geval is dit in de vorm van een last     traject ‘herijking financiering’. De verdere uitsplitsing van uren
                               onder bestuursdwang of het intrekken van een vergunning.            per product wordt opgesteld in de uitvoeringsprogramma’s die
                               Voorafgaand maken we de last bekend en stellen we de                voorafgaand aan boekjaar 2025 opgesteld worden. Bijlage 1
                               overtreder in de gelegenheid om een zienswijze in te dienen.        splitst de urentabel uit per deelnemer.
                               In de meeste gevallen is een dergelijke vooraankondiging
                               voldoende om de overtreding te laten beëindigen.
                                                                                                    Uren per programma 2025                           Uren
                               Op basis van de Landelijke Handhavingstrategie (LHS) komen
                               sommige overtredingen ook in aanmerking voor strafrechtelijke        Vergunningen                                      42.719
                               handhaving. Het gaat daarbij bijvoorbeeld om overtredingen           Toezicht                                          76.363
                           4   waarbij sprake is van opzet en recidive. Strafrechtelijke
                                                                                                    Handhaving                                          7.021
                               handhaving is een repressief instrument.
                                                                                                    Advies                                             17.457

                                                                                                    Projecten                                         23.263
                                                                                                    Eindtotaal                                       166.823
      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente       Overhead                                                              budget van de deelnemer naar de OD Twente. Op de
          Begroting 2025       Het programma Overhead omvat de Staf en Bedrijfsvoering               korte termijn wordt voorzien dat het voor de deelnemers
                               & Control. Het betreft alle ondersteunende diensten en                kostenneutraal is. Voor de langere termijn voorzien wij een
                               werkzaamheden binnen het secundaire proces om het primaire            financiële besparing omdat efficiënter gewerkt wordt.
                               proces effectief en efficiënt te laten werken.
                                                                                                 Risico- & branchegericht werken
          Voorwoord            Ontwikkelingen                                                    Tot nu toe selecteren wij bedrijven bij het plannen van
                               De volgende belangrijke ontwikkelingen verwachten we het          periodieke milieucontroles op basis van controlefrequentie.
                               komende jaar.                                                     Deze manier van plannen voldoet niet meer aan de huidige
                                                                                                 maatstaven waarbij we risicogericht willen werken. Samen met
Programmabegroting
      Programmabegroting
                               Robuustheid                                                       Omgevingsdienst IJsselland werken we aan een model waarmee
                               De aanbevelingen van de commissie Van Aartsen en de               we bedrijven selecteren op basis van een risicoscore. Deze
Financiële begroting           rapporten van de Algemene Rekenkamer hebben urgentie laten        risicoscore komt tot stand aan de hand van gegevens uit ons
                               ontstaan bij het Rijk, IPO, VNG en Omgevingsdienst NL dat het     zaaksysteem die iets zeggen over de negatieve milieueffecten en
                               VTH-stelsel nú versterkt moet worden. Een onderdeel daarvan       het naleefgedrag van het bedrijf.
                               is het uitvoeren van een toets in hoeverre omgevingsdiensten
         Paragrafen
                               voldoen aan opgestelde robuustheidscriteria.                      Vervolgens willen we het toezicht op een branchegerichte manier
                                                                                                 plannen. Dit betekent dat bedrijven die behoren tot een bepaalde
                               Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft in haar     branche op een projectmatige manier worden gecontroleerd. We
             Bijlagen          brief van 17 juli 2023 het algemeen bestuur verzocht te toetsen   maken een brancheplan met daarin de belangrijkste speerpunten
                               in hoeverre de OD Twente voldoet aan de robuustheidscriteria.     van het toezicht en de rol die communicatie kan spelen om het
                               Deze toets is uitgevoerd en daaruit volgt dat niet aan alle       naleefgedrag te verbeteren. Branchegericht toezicht betekent
                               robuustheidscriteria wordt voldaan. Als gevolg is een plan van    ook een verdergaande specialisatie door een aantal vaste
                               aanpak opgesteld waarin staat hoe wij denken robuust te kunnen    toezichthouders aan een branche te koppelen. Door het toezicht
                               worden per 1 april 2026. In het plan van aanpak worden de         op een branchegerichte manier te organiseren zetten we de
                               volgende financiële consequenties voorzien:                       capaciteit efficiënter in.

                               •   Verhogen opleidingsbudget                                     Energie
                                   Het opleidingsbudget is nu 2% van de loonsom. De norm is      Het projectplan Energie & Duurzaamheid 2023-2026 voorziet
                                   3%. Besloten is in twee stappen van 0,5% te gaan voldoen      in een impuls om dit thema te ontwikkelen tot een volwaardig
                                   aan de norm. Dit betekent dat we het uurtarief voor 2025      specialisme. Het project is opgestart met toezichthouders die
                           5       met € 0,45 verhogen. Totaal is dat een bedrag van € 75.000.   gespecialiseerd zijn in energie- en duurzaamheidscontroles.
                                   Om de 3% norm in 2026 te bereiken zal naar verwachting        Dit team is aangevuld met twee adviseurs die de meer
                                   het uurtarief structureel met € 0,95 worden verhoogd ten      beleidsmatige zaken rondom circulaire economie begeleiden en
                                   opzichte van het uurtarief 2024.                              die hoogwaardige technische kennis bezitten om de collega’s te
                                                                                                 ondersteunen. Hiermee liggen we op koers om de doelstelling in
                               •   Inbreng taken                                                 2026 te behalen. In de begroting is voor de jaren 2025 en 2026
      PAGINA TERUG                 Het resultaat kan zijn dat meer taken worden ingebracht.      een bedrag opgenomen voor gemeenten om te participeren in de
                                   Veelal taken die wij voor een deel van de deelnemers al       specifieke uitkering Toezicht & Handhaving op de
    PAGINA VOORUIT                 uitvoeren. Dit zal resulteren in een verschuiving van het
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente       Energiebesparingsplicht (SPUK THE). Deze specifieke uitkering        Data
          Begroting 2025       is een impulsmaatregel vanuit het Rijk. In Bijlage 1 is de inbreng   Datakwaliteit is een gevolg van proceskwaliteit. De primaire
                               in uren voor energie opgenomen.                                      verantwoordelijkheid om de interne datakwaliteit te verhogen
                                                                                                    ligt bij de zaakbehandelaars. Aangezien de Omgevingswet en
                               Organisatieontwikkeling                                              beleidswensen leiden tot nieuwe inzichten en prioriteiten, hebben
                               Als organisatie gaan we door verschillende ontwikkelingsstadia.      we nieuwe afspraken en criteria opgesteld. Ook zullen we meer
          Voorwoord            De opstart-/pioniersfase hebben we inmiddels doorlopen.              externe bronnen ontsluiten om onze rol als informatiepunt te
                               De vraag naar onze producten en diensten neemt toe en de             versterken. Dit draagt bij aan het risicogestuurd werken.
                               organisatie breidt haar capaciteiten uit. We zijn in een nieuwe      Naast de versterking van de rol van het primaire proces,
                               ontwikkelfase terecht gekomen, we worden volwassen en                voeren we projectmatig inhaalacties uit. Denk aan projecten
Programmabegroting
      Programmabegroting
                               hebben een stevige positie verworven in de regio. Dit gaat           als ‘actualisatie veehouderijen’ en ‘actualisatie installaties en
                               gepaard met het aannemen van meer personeel, het opschalen           opslagen’.
Financiële begroting           van de productie en het verlenen van nieuwe diensten. Efficiëntie
                               en optimalisatie van processen, systemen en structuren worden        Archief
                               belangrijk om opgavegericht te kunnen werken en om aan de            Op basis van de nulmeting in 2023 wordt door middel van het
                               verwachtingen te blijven voldoen.                                    Projectplan informatiebeheer 2024 – 2026 invulling gegeven aan
         Paragrafen
                                                                                                    het ontwerpen, implementeren en ten uitvoer brengen van de
                               In dit kader is gekeken naar onze organisatiestructuur. Dit heeft    interne informatiebeheerregels. Dit plan zorgt voor het opstellen
                               geresulteerd in de ontwikkeling van een extra team: het team         en uitvoeren van een vernietigingsbeleid en -protocol. Daarnaast
             Bijlagen          Bodem, Boa en Asbest. In dit team zijn taken belegd welke niet       worden bedrijfsvoeringprocessen en hun archiefruimte
                               specifiek adresgebonden zijn.                                        geïnventariseerd. Aan de hand van interne audits meten we de
                                                                                                    kwaliteit van archivering.
                               In 2024 is een aantal functies herijkt als gevolg van de groei.
                               Door gewijzigde werkzaamheden en het inpassen van nieuwe
                               functies was het noodzakelijk om de functiebeschrijvingen
                               opnieuw, conform de HR21 methodiek, te wegen. Zeven functies
                               zijn in een hogere schaal terecht gekomen. De financiële
                               gevolgen hiervan zijn in de begroting van 2025 meegenomen.




                           6




      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                               Financiële begroting
  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025




          Voorwoord              De financiële begroting 2025 is gebaseerd op de herijkte                  hanteerden in de vorige begrotingen een percentage
                                 begroting van 2024. Doelstelling van deze begroting is                    van 2%. In het Plan van Aanpak Robuustheid is daarom
                                                                                                           opgenomen dat het opleidingsbudget in twee jaar wordt
                                 om tot een duurzame en reële begroting te komen met                       verhoogd naar 3%. Voor de begroting 2025 betekent dat een
Programmabegroting
                                 een passende financiering voor de OD Twente.                              opleidingsbudget van 2,5%. Vanaf 2026 wordt dit structureel
                                                                                                           verhoogd naar 3%.
Financiële
       Financiële
           begroting
                  begroting      Het is van belang dat de inhoud en omvang van de                     •    Op basis van onze daadwerkelijk gemaakte uren wordt aan
                                 taakuitvoering leidend is en dat de uitvoering efficiënt blijft.          het einde van het jaar per deelnemer afgerekend. Na deze
                                 Hieronder benoemen we de ontwikkelingen met een financiële                individuele afrekening vindt bij overschotten of tekorten
                                 consequentie voor de begroting 2025:                                      nog een collectieve afrekening plaats op basis van het
         Paragrafen
                                                                                                           percentage van de deelnemersbijdrage.
                                 •   De begroting is opgesteld aan de hand van het aantal             •    In de Cao SGO 2024-2025 is het aantal bovenwettelijk
                                     benodigde (productieve) uren per deelnemer, gebaseerd                 verlofuren verhoogd met 7,2 uren. Dit resulteert in een lager
             Bijlagen                op de regionaal vastgestelde ambities omtrent de VTH-                 aantal productieve uren. Het aantal productieve uren blijft
                                     samenwerking. De formatie voor het primaire proces passen             voor 2025 op 1.360 uren doordat een aantal feestdagen in
                                     we hierop aan.                                                        het weekend valt.
                                 •   De eventuele gevolgen voor de tijdsbesteding in het              •    De bedragen in de tabellen worden weergegeven in
                                     primaire proces, als gevolg van de Omgevingswet, zijn niet            duizendtallen. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen
                                     in deze begroting opgenomen omdat deze bij het opmaken                ontstaan in de tellingen.
                                     van de begroting nog niet inzichtelijk zijn. In de voor- en
                                     najaarsrapportage van 2024 besteden we hier aandacht aan.
                                                                                                      Opbouw productiviteitsnorm                        Uren
                                 •   Op basis van de formatie voor het primaire proces beweegt
                                                                                                      Beschikbare tijd                                    1872
                                     de formatie voor de overhead ook mee. Binnen het primaire
                                                                                                      Wettelijk verlof                                     144
                                     proces is sprake van een uitbreiding tot en met 2026 voor het
                                                                                                      Bovenwettelijk verlof                               57,6
                                     cluster Energie & Duurzaamheid. Daarna vervalt de financiering
                           7         vanuit de gemeenten en vanuit het Rijk, door middel van een      Feestdagen                                          50,4
                                     specifieke uitkering (SPUK). Binnen de Overhead is uitbreiding   Bruto beschikbaar aantal uren                      1620
                                     noodzakelijk voor teammanagement, communicatie en                Ziekteverzuim 4%                                     65
                                     financiën. Het overheadpercentage komt uit op 17,17%.            Netto beschikbaar aantal uren                       1555
                                 •   Het integraal uurtarief is gebaseerd op het totaal van de        Indirect productief 12,5%                            195
                                     exploitatiebegroting gedeeld door het aantal productieve uren.   Afgerond productief                                1360
      PAGINA TERUG               •   Eén van de KPI’s uit het toetsingskader robuustheid              Aantal uren indirect productief per week             4,5
                                     omgevingsdiensten is dat het opleidingsbudget moet
    PAGINA VOORUIT                   voldoen aan de norm van 3% van de loonsom. We
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025       Overzicht baten en lasten
                               De onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten per programma.
                               Alle bedragen in de tabel zijn afgerond en getoond in duizendtallen.



          Voorwoord            Overzicht baten en lasten       V             T             H            A               P               Overhead         Totaal
                                                               25,6%         45,8%         4,2%         10,5%           13,9%
                               Bedragen x € 1.000
Programmabegroting             Deelnemersbijdragen                  3.648        6.521            600           1.491           1.987          4.266          18.512
                               Bijdrage energie                         -              -            -              -            580                  -            580
                               SPUK THE                                 -              -            -              -             355                 -            355
Financiële
       Financiële
           begroting
                  begroting
                               Totaal baten                         3.648        6.521            600           1.491       2.922              4.266         19.448
                               Personeelskosten                     3.347        5.983            550           1.368           1.822          3.228          16.298

         Paragrafen            Huisvesting & bedrijfsvoering           148           265           25              61              81              875            1.455
                               Overige kosten                          153           273           25             62              83               163            759
                               Projectkosten                            -              -            -              -            936                  -            936
             Bijlagen          Totaal lasten                        3.648        6.521            600           1.491       2.922              4.266         19.448
                               Resultaat                                -              -            -              -               -                 -               -




                               Toelichting op baten en lasten                                               Personeelskosten
                               Deze paragraaf licht het overzicht van baten en lasten toe. In               De personeelskosten bestaan uit salariskosten en overige
                               Bijlage 2 is een gedetailleerd overzicht van baten en lasten                 personeelskosten. De salariskosten kunnen onderverdeeld
                               opgenomen. De meerjarenraming staat in Bijlage 3.                            worden in kosten voor direct personeel en indirect personeel.
                                                                                                            Direct personeel werkt aan de producten van de producten-
                               Algemene financiële uitgangspunten                                           en dienstencatalogus (PDC). De salariskosten voor direct
                               De indexaties van de budgetten zijn verwerkt conform het advies              personeel zijn opgebouwd uit 122,7 fte voor de reguliere VTH-
                               vanuit de Twentse gemeenten voor loon- en prijsontwikkelingen,               taken. De loonkosten voor de directe formatie worden berekend
                           8   waarbij dezelfde uitgangspunten als voorgaande jaren gehan-                  op het maximum van schaal 10. Uitzondering hierop zijn de
                               teerd worden. In deze begroting is een indexatie van 8,4% voor               salariskosten van team Admin, deze kosten zijn berekend op het
                               de loonkosten toegepast. Hierbij is rekening gehouden met de                 maximum van de functieschaal. De salariskosten voor indirect
                               indexaties vanuit de Cao SGO, die geldig is tot en met 31 maart              personeel zijn opgebouwd uit 26,9 fte. In deze salariskosten is
                               2025. De indexatie voor prijsontwikkeling komt uit op 1,9%.                  sprake van een uitbreiding van 2,4 fte. Deze toename van de
                                                                                                            formatie is noodzakelijk gezien de uitbreiding van de taken zoals
      PAGINA TERUG                                                                                          energietoezicht. De loonkosten van de indirecte formatie worden
                                                                                                            berekend op basis van het maximum van de functieschaal.
    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente       Huisvesting & bedrijfsvoering                                       Vanuit het Rijk wordt tot en met 2026 de SPUK THE verstrekt. De
          Begroting 2025       De kosten voor huisvesting en bedrijfsvoering bestaan onder         verantwoording verloopt via het systeem van single information,
                               andere uit kosten voor huisvesting, diensten, automatisering,       single audit (SiSa).
                               vervoer, communicatie en contributies. Het budget voor de
                               dienstverleningsovereenkomst (DVO) met de gemeente                  Een randvoorwaarde voor de SPUK THE is dat onze deelnemers
                               Almelo maakt een groot deel uit van dit budget. In 2024 is de       minimaal hetzelfde aan middelen moeten inbrengen. De
          Voorwoord            DVO verlengd tot eind 2028. Daarnaast heeft herrubricering          werkzaamheden op het gebied van energie en duurzaamheid
                               plaatsgevonden op een deel van de begrotingspost DVO, naar          zijn na overleg met alle partners ondergebracht in de Begroting
                               inhuur van personeel. Dit betreft de inzet van een ICT-specialist   2025.
                               welke voorheen werd doorbelast binnen de DVO.
Programmabegroting
                                                                                                   Uurtarief
                               Overige kosten                                                      Ons uurtarief voor boekjaar 2025 wordt berekend aan de hand
Financiële
       Financiële
           begroting
                  begroting    Het budget overige kosten bestaat uit kapitaallasten,               van de totale structurele kosten en het totaal aantal uren. Deze
                               uitvoeringskosten, accountantskosten, kosten voor                   opbouw wordt in de onderstaande tabel weergegeven. Ten
                               innovatie en ontwikkeling en onvoorzien. Voor het bepalen           opzichte van de Begroting 2024 is ons uurtarief gestegen.
                               van het budget voor innovatie en ontwikkeling wordt                 Bijlage 6 biedt een overzicht van deze ontwikkeling.
         Paragrafen
                               gewerkt met een percentage van 2% van de loonsom. Het
                               budget voor onvoorziene kosten wordt bepaald op 1%
                                                                                                                         Opbouw uurtarief 2025
                               van het begrotingstotaal. Daarnaast is het budget voor de
             Bijlagen          rechtmatigheidsverantwoording toegevoegd aan de overige
                                                                                                   Totale structurele kosten                     € 18.512.000
                                                                                                   Uren primair proces                               166.823
                               kosten.
                                                                                                   Uurtarief 2025
                                                                                                                                                    € 110,97
                                                                                                   (Incl. overhead en excl. BTW)
                               Projectkosten
                                                                                                   Uurtarief (excl. overhead, excl. BTW)             € 85,40
                               Dit budget bestaat uit de kosten voor incidentele
                               energieprojecten, waaronder de kosten voor de formatie
                               van 7,1 fte. Deze projecten worden gefinancierd door het
                               Rijk (SPUK THE) en de deelnemers, door middel van een
                               additionele bijdrage. Deze bijdrage is verder toegelicht in de
                               programmabegroting onder Ontwikkelingen.

                               Baten
                           9   De reguliere deelnemersbijdrage wordt gebaseerd op de
                               verwachte afname van uren per bevoegd gezag. Na afloop van
                               het boekjaar wordt het gerealiseerde aantal uren per deelnemer
                               afgerekend. In Bijlage 3 wordt de bijdrage per deelnemer
                               weergegeven.

      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025        Uiteenzetting financiële positie                 Geprognosticeerde begin- en eindbalans                       Concept          Prognose Prognose
                                Hiernaast staat de geprognosticeerde begin-
                                en eindbalans van het begrotingsjaar. Ook        Bedragen x € 1.000                                           31-12-2023       31-12-2024       31-12-2025
                                geven we een toelichting op de diverse           Activa
                                balansposten. De geprognosticeerde               Vaste activa

          Voorwoord             meerjarenbalans is opgenomen in Bijlage 4.       Immatriële vaste activa                                                   -                -                -
                                                                                 Materiële vaste activa                                                357              325              350
                                Vaste activa                                                                                                          357              325              350
                                De investeringen bestaan hoofdzakelijk uit
Programmabegroting
                                investeringen in ICT-hardware en ICT-software,   Vlottende activa
                                het configureren daarvan. Deze investeringen     Uitzettinge met rentetypische looptijd <1jaar                        1.174            500              500
Financiële
       Financiële
           begroting
                  begroting     zijn nodig om de sturing en ondersteuning van    Liquide middelen                                                    4.196            2.287            2.204
                                de primaire processen zo efficiënt mogelijk
                                                                                 Overlopende activa                                                   885               100              100
                                te laten verlopen. Hardware wordt in drie
                                                                                                                                                     6.255            2.887            2.804
                                jaar afgeschreven en overige investeringen
         Paragrafen
                                worden in vijf jaar afgeschreven, daardoor
                                                                                 Totaal activa                                                       6.612            3.212            3.154
                                zijn vervangingsinvesteringen nodig. Reeds
                                bekende investeringen en afschrijvingen zijn     Passiva
             Bijlagen           meegenomen in de meerjarenbegroting.             Vaste passiva
                                                                                 Eigen vermogen                                                      2.036             902              902
                                Eigen vermogen                                   - Algemene reserve                                           646              902              902
                                De algemene reserve is bedoeld als initiële      - Bestemmingsreserve                                         936              -                -
                                mogelijkheid om tegenvallers in de exploitatie   - Nog te bestemmen resultaat boekjaar                        454              -                -
                                op te kunnen vangen. De algemene reserve         Voorzieningen                                                        599              569               541
                                wordt gevoed met positieve rekeningresultaten.                                                                       2.635             1.471           1.443
                                In de programmabegroting 2025 is geen
                                toevoeging aan de reserves opgenomen.            Vlottende passiva
                                                                                 Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd <1jaar          2.030             1.265            1.265
                                Voorzieningen
                                                                                 - Crediteuren                                                633              600              600
                                De huidige Cao SGO kent ruime
                           10   mogelijkheden tot het sparen van
                                                                                 - Te betalen belastingen                                     1123             515              515
                                                                                 - Te betalen salariskosten                                   28               25               25
                                bovenwettelijke verlofuren. Wij hebben
                                                                                 - Af te dragen premies                                       246              125              125
                                hiervoor een voorziening opgenomen. De
                                voorziening is gevormd om de kosten te           Overlopende passiva                                                  1.947             476              446

                                kunnen dekken bij opname van opgespaard                                                                              3.977             1.741            1.711
                                verlof.
      PAGINA TERUG                                                               Totaal passiva                                                      6.612            3.212            3.154


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                Paragrafen
  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025




          Voorwoord


Programmabegroting


Financiële begroting


                Paragrafen
         Paragrafen


             Bijlagen




                                  In dit hoofdstuk beschrijven wij de paragrafen zoals   Weerstandsvermogen
                                                                                         Het dagelijks bestuur heeft ons gevraagd een opdracht te
                                  benoemd in het Besluit begroting en verantwoording
                                                                                         verstrekken aan een extern adviesbureau om het benodigde
                                  provincies en gemeenten (BBV) die op ons van           weerstandsvermogen te analyseren. In deze paragraaf
                                  toepassing zijn.                                       lichten we de analyse van het weerstandsvermogen en de
                           11                                                            weerstandsratio toe.

                                                                                         Risico’s kunnen een externe of interne oorzaak hebben. Externe
                                                                                         risico’s zijn toe te schrijven aan de ontwikkelingen op regionaal,
                                                                                         provinciaal of landelijk niveau. De interne risico’s hangen
                                                                                         hiermee samen of kunnen gericht zijn op de bedrijfsvoering.
      PAGINA TERUG                                                                       De tabel op de volgende pagina toont de geïdentificeerde
                                                                                         risico’s.
    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
                                                                                            Benodigde weerstandscapaciteit
          Begroting 2025
                                                                                  Verwachte bruto             Verwachte netto Waarschijnlijkheid:        Benodigde
                                                                                  omvang (in EUR)             omvang (in EUR) duiding                    weerstandscapaciteit
                                1. Cyber aanvallen                                             € 3.000.000             € 500.000                 klein                 € 150.000
                                2. Aansprakelijkheid OD Twente                                     € 6.000                 € 300                 klein                      € 90

          Voorwoord             3. Arbeidsmarkt met als gevolg                                  € 900.000              € 450.000                groot                  € 315.000
                                   hoge inhuurkosten
                                4. Ongevallen in werksfeer                                              pm                    pm                  pm                         pm
                                5. (Langdurig) ziekteverzuim                                    € 200.000              € 150.000                 klein                  € 45.000
Programmabegroting
                                6. Ontslagvergoeding personeel                                   € 130.000             € 130.000                groot                   € 91.000
                                7. Inzetten van externe specialismen                             € 100.000              € 25.000               50/50                    € 12.500
Financiële begroting            8. (Landelijke) aanpassingen in het VTH-stelsel                         €-                    €-                    -                        €-
                                10. Terugval in vraag naar producten                             € 320.000             € 288.000            zeer klein                  € 28.800
                                11. Omgevingswet                                                 € 295.000             € 295.000               50/50                   € 147.500
                Paragrafen
         Paragrafen             12. Milieurampen                                               € 2.250.000             € 1.125.000          zeer klein                  € 112.500
                                13. Hoge inflatieontwikkeling                                           €1                    €-            zeer klein                       €-
                                Totaal                                                          € 7.201.001          € 2.963.300                                      € 902.390
             Bijlagen
                                De benodigde weerstandscapaciteit per risico wordt vastgesteld door de kans van optreden te
                                vermenigvuldigen met de geschatte financiële impact. De bruto financiële impact wordt verminderd
                                door genomen beheersmaatregelen en compensatie van derden, wat resulteert in de netto omvang.

                                Het weerstandsvermogen bestaat uit middelen en mogelijkheden waarover we kunnen beschikken
                                om niet begrote kosten te dekken. Dit zijn in het kader van de OD Twente de algemene reserve en de
                                begrote post voor onvoorziene kosten. Daarmee is ons weerstandsvermogen als volgt opgebouwd:


                                                Beschikbare weerstandscapaciteit
                                Jaar          Algemene reserve Onvoorzien Totaal
                           12   Bedragen x € 1.000
                                2023                                   646           100         746
                                2024                                   902           168        1.070
                                2025                                   902            183       1.085
                                2026                                   902           193        1.095

      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente        De weerstandscapaciteit, volgens de definitie van het                             Waarderingstabel weerstandsvermogen
          Begroting 2025        BBV, verwijst naar de middelen en mogelijkheden die een           Klasse    >=           <       Betekenis
                                gemeenschappelijke regeling heeft of kan verkrijgen om
                                                                                                  A         2            0       Uitstekend
                                onvoorziene kosten te dekken. Denk aan het vrij besteedbare
                                                                                                  B         1,4          2       Ruim voldoende
                                deel van de algemene reserve, onbenutte belastingcapaciteit
                                                                                                  C         1            1,4     Voldoende
                                en stille reserves. Er kan een onderscheid gemaakt worden
                                                                                                  D         0,8          1       Matig
          Voorwoord             tussen incidentele en structurele weerstandscapaciteit. Met
                                                                                                  E         0,6          0,8     Onvoldoende
                                incidentele weerstandscapaciteit wordt bedoeld: het vermogen
                                om eenmalige tegenvallers op te vangen, waarbij de nadruk         F         0            0,6     Ruim onvoldoende

                                ligt op vermogensbronnen, met name de reserves. Structurele
Programmabegroting
                                weerstandscapaciteit verwijst naar de middelen die continu        De overige financiële kentallen worden weergeven in
                                ingezet kunnen worden om tegenvallers in de lopende exploitatie   Bijlage 5. Er moet opgemerkt worden dat het beschikbare
Financiële begroting            op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering     weerstandsvermogen niet in liquide vorm aanwezig is maar ook
                                van bestaande taken. Deze middelen dienen gezocht te worden       is vastgelegd in materiële vaste activa.
                                in de exploitatiesfeer. De weerstandsratio kan berekend worden
                Paragrafen
         Paragrafen
                                aan de hand van de beschikbare weerstandscapaciteit en de         Financiering
                                benodigde weerstandscapaciteit. Onderstaande tabel toont onze     De treasuryfunctie wordt in eigen beheer uitgevoerd. Het
                                weerstandsratio.                                                  aantrekken van kapitaal is voor de OD Twente niet aan de
                                                                                                  orde, wij maken gebruik van schatkistbankieren. Hiermee wordt
             Bijlagen                                                                             voldaan aan de verplichting om overtollige liquide middelen aan
                                               Weerstandsratio
                                                                                                  te houden bij het Rijk. Het drempelbedrag is bepaald op
                                                                       Waarde                     € 500.000.
                                Bedragen x € 1.000
                                Beschikbare weerstandscapaciteit (A)       1.085                  Bedrijfsvoering
                                Benodigde weerstandscapaciteit (B)         902                    Het inrichtingsplan bedrijfsvoering is in 2023 vastgesteld, als
                                Ratio (A/B)                                  1,2                  vervolg op de doorgevoerde herijking financiering en herijking
                                                                                                  van de bedrijfsvoering. In het organogram van de OD Twente is
                                Zoals de tabel weergeeft komt de weerstandsratio uit op 1,2.      een separate stafafdeling geformeerd en het informatiebeheer
                                We streven naar een weerstandsratio tussen de 1,0 en 1,4, dat     heeft een robuuste uitstraling gekregen door het aantrekken van
                                volgens de waarderingstabel weerstandsvermogen (Nederlands        een informatieadviseur, een recordmanager en een medewerker
                                Adviesbureau voor risicomanagement), als “voldoende” wordt        kwaliteit en databeheer.
                           13   aangemerkt. Hiermee voldoet de weerstandsratio aan ons
                                streven.                                                          In deze begroting wordt voorgesteld om het aantal
                                                                                                  teammanagers uit te breiden van vier naar vijf. Deze uitbreiding
                                                                                                  ziet op de herstructurering van een aantal clusters binnen het
                                                                                                  primaire proces en het tegemoetkomen aan de noodzakelijke
                                                                                                  verlaging van het omspanningsvermogen van het management
      PAGINA TERUG                                                                                op team Toezicht & Handhaving. Tevens is in deze begroting
                                                                                                  een voorstel opgenomen voor een uitbreiding van het
    PAGINA VOORUIT                                                                                cluster Financiën van 1,89 fte naar 2,78 fte als gevolg van
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente        de toegenomen taken en werkzaamheden. Ook het cluster             wij zijn hiervoor aangemeld. De Woo-index verwijst naar
          Begroting 2025        Communicatie zal worden uitgebreid met 1,5 fte naar 2 fte.        documentcollecties die elders door bestuursorganen op internet
                                                                                                  zijn gepubliceerd en de zoekfunctie maakt de documenten in
                                Als gevolg van bovengenoemde uitbreidingen zal het                deze collecties centraal doorzoekbaar.
                                formatieve overheadpercentage 17,17% bedragen, in lijn met
                                voorgaande jaren en ruim onder de landelijke benchmark van        In de loop van 2024 zal een anonimiseringstool worden
          Voorwoord             omgevingsdiensten.                                                aanbesteed, waarmee Woo-verzoeken efficiënter worden
                                                                                                  afgehandeld. De Woo-projectgroep zorgt ervoor dat onze
                                Investeringen                                                     medewerkers zoveel mogelijk worden meegenomen bij de
                                Om een robuuste bedrijfsvoering te garanderen moeten op een       implementatie en bij het begrijpen en toepassen van de Woo
Programmabegroting
                                aantal terreinen investeringen plaatsvinden om het primaire       binnen de organisatie.
                                proces optimaal te ondersteunen. Deze investeringen zullen niet
Financiële begroting            leiden tot hogere kapitaallasten als gevolg van de daling van     Tot slot hebben we in het kader van de passieve
                                kapitaallasten van investeringen die bij oprichting van de OD     openbaarmaking een Woo-contactpersoon aangewezen. De
                                Twente zijn gedaan.                                               Woo-contactpersoon behandelt informatieverzoeken. Daarnaast
                                                                                                  is onze website met de komst van de Woo aangepast, waarbij
         Paragrafen
                                Wet open overheid                                                 onder andere de Woo-verzoeken ook digitaal kunnen worden
                                Op 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking            ingediend.
                                getreden. De Woo regelt het recht op toegang tot informatie
             Bijlagen           van de overheid. De Woo kent drie plichten, namelijk de actieve
                                openbaarmakingsplicht, de passieve openbaarmakingsplicht en
                                de informatiehuishoudingsplicht. Eén van deze verplichtingen
                                leidt tot het geven van een impuls aan openbaarheid door in de
                                begroting en in de jaarstukken aan te geven hoe wij uitvoering
                                geven aan de Woo (artikel 3.5 Woo). De Woo verplicht daarbij
                                de bestuursorganen op termijn verschillende categorieën
                                documenten uit eigen beweging openbaar te maken. De Woo
                                bevat in totaal zeventien informatiecategorieën die gefaseerd
                                actief openbaar gemaakt moeten worden. Dit onderdeel is nog
                                niet in werking getreden.

                           14   Binnen de OD Twente is een Woo-projectgroep opgericht, waar
                                verschillende werknemers bij elkaar komen om de implementatie
                                van de Woo binnen de organisatie te bewerkstelligen. Ter
                                voorbereiding hierop zijn we verder gegaan met het in kaart
                                brengen van de documenten, die onder de hiervoor vermelde
                                categorieën vallen.
      PAGINA TERUG
                                Op dit moment is landelijk een start gemaakt, waarbij
    PAGINA VOORUIT              bestuursorganen zich kunnen aanmelden bij de Woo-index,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 1
                                                                                         Uren per programma 2025
                                         Deelnemer                   Vergunningen        Toezicht        Handhaving      Advies         Projecten        Totale uren
          Voorwoord                      Gemeente Almelo                      3.926             8.248              513        2.345           5.786             20.817
                                         Gemeente Borne                         1.120            1.855             175           762             1.011           4.923
                                         Gemeente Enschede                    5.922            10.468             735           1.146           1.781          20.052
                                         Gemeente Haaksbergen                 2.287             4.363             290            827            1.189            8.957
Programmabegroting
                                         Gemeente Hellendoorn                 2.525             5.235             409            572           1.064             9.804
                                         Gemeente Hengelo                        3.115          6.633             535         1.095            1.378            12.756
                                         Gemeente Hof van Twente              4.928             7.703            1.051         1.395          2.099              17.176
Financiële begroting                     Gemeente Losser                       1.566             2.891            294            797             688             6.235
                                         Noaberkracht                         5.766             9.779           1.420         2.535           2.397             21.897
                                         Gemeente Oldenzaal                    1.229             3.109            404            666             659            6.068
         Paragrafen                      Provincie Overijssel                  3.641            3.030               85        2.004             2.241           11.000
                                         Gemeente Rijssen-Holten              2.424              5.001            308            870             988              9.591
                                         Gemeente Twenterand                   2.041            4.327             558           1.814           1.168            9.907
                                         Gemeente Wierden                     2.229              3.721            244            630              815            7.639
                           Bijlage       Totale uren                         42.719           76.363            7.021        17.457          23.263           166.823


                                                      Uren energie 2025
                                         Deelnemer                        Uren
                                         Gemeente Almelo                        612
                                         Gemeente Borne                          117
                                         Gemeente Dinkelland                   340
                                         Gemeente Enschede                    1.091
                                         Gemeente Haaksbergen                  248
                                         Gemeente Hellendoorn                  257
                                         Gemeente Hengelo                      655
                                         Gemeente Hof van Twente                410
                                         Gemeente Losser                        137
                           15
                                         Gemeente Oldenzaal                    307
                                         Gemeente Rijssen-Holten                381
                                         Gemeente Tubbergen                    234
                                         Gemeente Twenterand                   233
                                         Gemeente Wierden                      207
                                         Totale uren                         5.229
      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 2
                                                                                               Overzicht van baten en lasten
                                                                                           V 25,6%       T 45,8%       H 4,2%       A 10,5%       P 13,9%       Overhead     Totaal
                                        Bedragen x € 1.000
          Voorwoord                     Deelnemersbijdrage                                    3.648          6.521         600           1.491        1.987         4.266       18.512
                                        Deelnemersbijdrage energie                                -              -           -              -          580              -         580
                                        SPUK THE                                                  -              -           -              -          355              -         355
                                        Totaal baten                                          3.648          6.521         600          1.491        2.922          4.266      19.448
Programmabegroting
                                        Personeelskosten
                                        Salariskosten                                          3.105         5.551          510         1.269          1.691        2.873       14.998
Financiële begroting                    Overige personeelskosten (3%)                             93           167           15            38              51           86         450
                                        Verplaatsingskosten                                        41           73            7             17            22             -          159
                                        Opleidingskosten (2,5%)                                   78           139           13            32             42            72         375
                                        Tijdelijke inhuur                                         30            54            5             12            16           197          315
         Paragrafen                     Totaal personeelskosten                               3.347         5.983          550         1.368          1.823         3.228      16.298
                                        Huisvesting & bedrijfsvoering
                                        Huisvesting (DVO)                                         -             -             -            -               -         225          225
                           Bijlage      ICT (DVO)                                                 -             -             -            -               -         407          407
                                        Diensten (Externe levering overige leveranciers)          -             -             -            -               -           50          50
                                        Automatisering                                          126           225            21           52             69           108         600
                                        Vervoerskosten                                           22            40             4            9              12            -          87
                                        Communicatiekosten                                        -             -             -            -               -           28          28
                                        Contributies/Bijdragen/Lidmaatschappen                    -             -             -            -               -           58          58
                                        Totaal huisvesting & Bedrijfsvoering                    148           265           24            61             81          875        1.455

                                        Overige kosten
                                        Advieskosten rechtmatigheid                               -              -            -             -             -            40           40
                                        Accountantskosten                                         -              -            -             -             -            30           30
                                        Uitvoeringskosten                                         4              7             1            2             2              -           15
                                        Ontwikkeling en innovatie (2%)                           77            137           13            31            42              -        300
                                        Kapitaallasten                                           36             64            6            15            20             51         192
                           16           Onvoorzien                                               36             65            6            15            20            42          183
                                        Totaal overige kosten                                   153           273           25            62             83           163         760

                                        Projectkosten
                                        Salariskosten energie                                        -             -            -             -         724             -          724
                                        Overige kosten energie                                       -             -            -             -         212             -          212
                                        Totaal projectkosten                                         -             -            -             -        936              -         936
      PAGINA TERUG
                                        Totaal lasten                                         3.648          6.521         600          1.491        2.922          4.266      19.448

    PAGINA VOORUIT
                                        Resultaat                                                    -             -            -             -             -           -             -
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 3
                                                                              Overzicht baten en lasten

                                                                            S/I           2024              2025            2026          2027       2028
          Voorwoord                     Bedragen x € 1.000
                                        Deelnemersbijdrage                        S            16.847         18.512          19.505      20.470      21.485
                                        Deelnemersbijdrage energie                 I                -           580               611          -           -
                                        SPUK THE                                   I             466            355              355           -           -
Programmabegroting                      Totaal baten                                           17.313        19.448          20.472       20.470      21.485

                                        Personeelskosten                          S            14.674         16.298          17.240       18.154      19.116
Financiële begroting                    Huisvesting & bedrijfsvoering             S             1.482           1.455           1.484        1.514      1.544
                                        Overige kosten                            S               691            760              781        803          825
                                        Projectkosten                              I              466            936             967             -          -
                                        Totaal programmalasten                                 17.313        19.448          20.472       20.470      21.485
         Paragrafen
                                        Resultaat                                           -            -             -           -                        -
                                        De kolom S/I geeft aan of de regel een structurele (S) of incidentele (I) bate of last weergeeft.
                           Bijlage
                                                                            Overzicht deelnemersbijdrage                                                                  Overzicht deelnemersbijdrage energie
                                                                              2024                 2025                 2026            2027         2028                                        2024            2026
                                        Bedragen x € 1.000                                                                                                        Bedragen x € 1.000
                                        Gemeente Almelo                             2.102                2.310             2.434          2.554         2.681     Gemeente Almelo                      68                72
                                        Gemeente Borne                                497                   546               576             604         634     Gemeente Borne                        13                14
                                        Gemeente Enschede                          2.025                 2.225            2.345             2.461      2.582      Gemeente Enschede                    121              128
                                        Gemeente Haaksbergen                          905                  994             1.047           1.099          1.154   Gemeente Haaksbergen                 28                29
                                        Gemeente Hellendoorn                         990                 1.088              1.146          1.203        1.263     Gemeente Hellendoorn                 29                30
                                        Gemeente Hengelo                            1.288                  1.416             1.491         1.565        1.643     Gemeente Hengelo                     73                77
                                        Gemeente Hof van Twente                     1.735                1.906            2.008            2.108        2.212     Gemeente Hof van Twente              45                48
                                        Gemeente Losser                               630                  692                729             765         803     Gemeente Losser                       15                16
                                        Noaberkracht                                 2.211               2.430            2.560           2.687        2.820      Noaberkracht                         64                67
                           17           Gemeente Oldenzaal                             613                  673                710            745         782     Gemeente Oldenzaal                   34                36
                                        Provincie Overijssel                           1.111               1.221           1.286           1.350          1.417   Provincie Overijssel                   -                 -
                                        Gemeente Rijssen-Holten                       969                1.064                1.121          1.177      1.235     Gemeente Rijssen-Holten              42                45
                                        Gemeente Twenterand                        1.000                 1.099              1.158            1.216      1.276     Gemeente Twenterand                  26                27
                                        Gemeente Wierden                               771                  848              893              937         984     Gemeente Wierden                     23                24
                                        Totale deelnemersbijdrage                 16.847                18.512           19.505          20.470       21.485      Totale deelnemersbijdrage           580               611

      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 4
                                                                                                         Meerjarenbalans

                                        Activa                                                    Concept          Prognose        Prognose        Prognose       Prognose        Prognose
          Voorwoord
                                        Bedragen x € 1.000                                        31-12-2023       31-12-2024      31-12-2025      31-12-2026     31-12-2027      31-12-2028
                                        Vaste activa
                                        Immatriële vaste activa                                               -              -               -               -              -               -
Programmabegroting                      Materiële vaste activa                                              357            325             350             375            400             425
                                        Totaal vaste activa                                                 357            325             350             375            400             425

Financiële begroting                    Vlottende activa
                                        Uitzettingen met rentetypische looptijd <1jaar                     1.174           500             500             500            500            500
                                        Liquide middelen                                                  4.196          2.287           2.204            1.872           1.791           1.711
                                        Overlopende activa                                                 885              100             100             100            100            100
         Paragrafen
                                        Totaal vlottende activa                                          6.255           2.887           2.804           2.472           2.391           2.311

                                        Totaal activa                                                    6.612            3.212           3.154          2.847           2.791          2.736
                           Bijlage
                                        Passiva                                                   Concept          Prognose        Prognose        Prognose       Prognose        Prognose
                                        Bedragen x € 1.000                                        31-12-2023       31-12-2024      31-12-2025      31-12-2026     31-12-2027      31-12-2028
                                        Vaste passiva
                                        Eigen vermogen                                                   2.036             902             902             902            902             902
                                        - Algemene reserve                                        646              902             902             902            902             902
                                        - Bestemmingsreserve                                      936              -               -               -              -               -
                                        - Nog te bestemmen resultaat boekjaar                     454              -               -               -              -               -
                                        Voorzieningen                                                      599              569              541            514            488             463
                                        Totaal vaste passiva                                             2.635             1.471          1.443           1.416          1.390           1.365

                                        Vlottende passiva
                                        Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd
                                                                                                         2.030            1.265           1.265           1.265          1.265           1.265
                           18           <1jaar
                                        - Crediteuren                                             633              600             600             600            600             600
                                        - Te betalen belastingen                                  1123             515             515             515            515             515
                                        - Te betalen salariskosten                                28               25              25              25             25              25
                                        - Af te dragen premies                                    246              125             125             125            125             125
                                        Overlopende passiva                                               1.947             476            446              166            136             106
                                        Totaal vlottende passiva                                         3.977             1.741           1.711          1.431          1.401           1.371
      PAGINA TERUG
                                        Totaal passiva                                                   6.612            3.212           3.154          2.847           2.791          2.736

    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 5
                                        Op basis van het BBV dient een uniforme basis set financiële                      Solvabiliteit
          Voorwoord                     kengetallen opgenomen te worden in de begroting. Hieronder een                    De solvabiliteitsratio geeft de mate aan waarmee de bezittingen
                                        overzicht van de kengetallen, welke voor ons van toepassing zijn.                 zijn gefinancierd met eigen middelen. Anders gezegd: het aandeel
                                                                                                                          van het eigen vermogen in het totale vermogen. Het geeft inzicht
                                                                                                                          in de mate waarin de OD Twente in staat is aan haar financiële
Programmabegroting                                                       Financiële kengetallen
                                                                                                                          verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de verhouding eigen
                                                                                       Begroting 2025   Begroting 2024
                                                                                                                          vermogen ten opzichte van het totale vermogen, hoe gezonder
                                        Bedragen x € 1.000
Financiële begroting                    Netto schuldquote                                         -6%              -12%   de organisatie. Een solvabiliteit boven 20% wordt als gezond
                                        Netto schuldquote, gecorrigeerd voor alle                                         beschouwd. Onze solvabiliteit voldoet aan dit percentage.
                                                                                                  -6%              -12%
                                        verstrekte leningen

         Paragrafen
                                        Solvabiliteitsratio
                                        Structurele exploitatieruimte
                                                                                                  29%
                                                                                                   0%
                                                                                                                    42%
                                                                                                                     0%
                                                                                                                          Structurele exploitatieruimte
                                                                                                                          Voor de beoordeling van de financiële positie is het ook van
                                                                                                                          belang te kijken naar de structurele baten en structurele
                                                                                                                          lasten. Structurele baten zijn bijvoorbeeld de bijdragen van de
                           Bijlage      Netto schuldquote                                                                 deelnemers. Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele
                                        De netto schuldquote geeft het niveau van de schulden ten                         exploitatieruimte is. Daarbij vergelijken we de structurele baten
                                        opzichte van de eigen middelen aan. De berekening is als                          en structurele lasten met de totale baten. Een positief percentage
                                        volgt: (alle schulden -/- vorderingen en liquide middelen) /                      betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele
                                        totale baten. Het kengetal netto schuldquote, ook bekend als                      lasten te dekken. Ons percentage is 0%, waardoor structurele
                                        de netto schuld als aandeel van de inkomsten, zegt het meest                      baten toereikend zijn aan de structurele lasten. De structurele
                                        over de vermogenspositie. De netto schuldquote geeft aan of                       ruimte binnen de exploitatie is nihil.
                                        investeringsruimte beschikbaar is. Daarnaast zegt het kengetal
                                        ook wat over de flexibiliteit van de begroting. Hoe hoger de schuld
                                        is, hoe hoger de kapitaallasten zijn (rente en aflossing) waardoor
                                        een begroting minder flexibel wordt. De netto schuldquote geeft
                                        daarmee een indicatie van de druk van de rentelasten en de
                           19           aflossing op de exploitatie. Een negatief saldo geeft aan dat de
                                        vlottende activa (vorderingen) hoger zijn dan de vlottende passiva
                                        (schulden).




      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025             Bijlage 6
                                                                     Baten en lasten per taakveld
                                                                                           Baten              Lasten
          Voorwoord                     Bedragen x € 1.000
                                        Taakveld 7.4 - Milieubeheer                                  15.182         15.182
                                        Taakveld 0.4 - Ondersteuning organisatie                     4.266          4.266
                                        Totaal                                                      19.448         19.448
Programmabegroting
                                                             Ontwikkeling uurtarief

Financiële begroting                    Uurtarief 2024                                         € 100,99
                                        Indexaties (lonen 8,4%, prijsindex 1,9%)                  € 7,88
                                        Formatieuitbreiding en herijking functies                  € 1,45
                                        Verhoging opleidingsbudget ivm robuustheid                € 0,45
         Paragrafen                     Actualisatie budgetten ivm contracten                      € 0,21
                                        Uurtarief 2025                                          € 110,98


                           Bijlage




                           20




      PAGINA TERUG


    PAGINA VOORUIT
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>  Omgevingsdienst Twente
          Begroting 2025




          Voorwoord


Programmabegroting


Financiële begroting


         Paragrafen


             Bijlagen




                           21

                                 COLOFON
                                odtwente.nl
      PAGINA TERUG              Lay-out studio SIEN
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>