<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenteraad
                                                                  Zitting van 10 november 2020
                                                              Bedrijfsvoering - Organisatieadvies



2020_RAAD_00050 - Programmabegroting 2021-2024 - besluitvormen
Overlegd met
Diverse collega's binnen de organisatie
Portefeuillehouder
M. Scheringa
Andere betrokken portefeuillehouders
R. Bats
B. Harmsma
T. Jongman
T. Bijl
Samenvatting
Voor u ligt de programmabegroting 2021-2024. Een begroting die tot stand moest komen onder nogal
lastige en bijzondere omstandigheden. Om in deze onzekere tijden een planningsdocument voor de
komende jaren te maken, ga er maar aan staan. Onzekerheid, over wat er nog kan en mag. Over hoe
lang deze crisis zal voortduren. Over de omvang van de gevolgen en de structurele effecten. Over hoe
we deze crisis als gemeente zo goed mogelijk te lijf kunnen gaan en de gevolgen voor inwoners
zoveel mogelijk kunnen beperken. Maar vooral ook de onzekere financiële situatie van gemeenten,
waaronder de onze. Deze situatie is zodanig onder druk komen te staan, dat de opgave om te komen
tot een sluitende programmabegroting een zeer complexe opdracht bleek.

Maar toch ligt hij nu voor u. Een begroting, waarin veel plannen die we in de afgelopen
bestuursperiode hebben opgezet nu in de fase van uitvoering zijn beland. Een begroting ook met pijn.
Voor de zomer hebben wij samen met u de eerste stap gemaakt richting deze begroting. Niet op de
gebruikelijke wijze met een Perspectiefnota (PPN) maar dit jaar met “Het Hernieuwd
Perspectief”(HHP). In dit document hebben wij u, naast een terugblik op de afgelopen 2 jaar van onze
collegeperiode, geschetst hoe wij naar de toekomst kijken. Een totaal herzien perspectief op de
komende periode, veroorzaakt door een virus ontstaan op een markt in China. Een perspectief waarbij
wij samen met u zijn gekomen tot 3 leidende principes voor onze ambities in deze crisistijd:

       In stand houden vitale lokale samenleving
       Wie het nodig heeft ontvangt (basis) zorg
       Herstel economie en werkgelegenheid

 In de afgelopen zomerperiode zijn we aan het werk gegaan om deze kernthema’s te concretiseren.
Ondertussen verslechterde ons financieel beeld. Hierover hebben we u op de hoogte gehouden, onder
meer via een informatienota en een presentatie tijdens een Politieke Markt. De toenemende kosten in
de zorg en het uitblijven van extra structurele middelen van de rijksoverheid liggen hier nadrukkelijk
aan ten grondslag. Daar blijven we ook op landelijke niveau aandacht voor vragen.

Het financieel beeld maakt nieuwe bezuinigingen en forse maatregelen noodzakelijk. Bezuinigingen
bovenop de herprioritering die we vorig jaar reeds hebben moeten inzetten. Toen wisten we de pijn
nog te beperken. Dat laatste lukt ons nu echter niet meer. Deze begroting zal pijn doen. Pijn in de
samenleving, bijvoorbeeld omdat we geen inflatiecorrectie toepassen op subsidies. Pijn in de eigen
organisatie, omdat we daar op bezuinigen. Terwijl het werk, de uitvoering van deze omvangrijke


Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                  1/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>begroting, zeker niet afneemt en door de huidige coronacrisis zelfs extra taken met zich meebrengt.
En tenslotte pijn doordat we een extra financiële bijdrage vragen van onze inwoners, ondernemers en
bezoekers.

Hoe lastig ook, de nu voorliggende begroting is naar onze mening een afgewogen geheel tussen wat
nodig is en wat financieel aanvaardbaar is. Een begroting die, ondanks alle onzekerheid, inspeelt op
wat onze samenleving en onze inwoners nu nodig hebben en van ons vragen.

Beschrijving
Inleiding
Tijdens de raadsvergaderingen van 3 november 2020 en 10 november 2020 wordt de
programmabegroting 2021-2024 door uw raad behandeld. In voorliggende programmabegroting treft
u onze ambities, speerpunten en concrete plannen aan, incl. de financiële vertaling. We presenteren
een sluitende meerjarenbegroting voor alle jaarschijven, maar zijn daarvoor helaas genoodzaakt om
fors te bezuinigen bovenop de herprioritering die we vorig jaar reeds hebben moeten inzetten
(structureel € 2 miljoen besparing). Ondanks de nieuwe bezuinigingen ontkomen we niet - net als
voor 2020 - aan een extra stijging van de lokale lasten voor onze inwoners en ondernemers.

In 2021 stijgen de gemiddelde woonlasten voor eigenaren en gebruikers met 5,9%. Dit wordt
voornamelijk veroorzaakt door de kostenstijgingen bij afval die wordt doorberekend in de tarieven.
Het tarief stijgt gemiddeld met 15,1%. De OZB stijgt met 9,9%. Dit is 6,1% bovenop het percentage
van 3,8% aan ‘toegestane’ opbrengstenstijging op grond van de trendmatige groei in 2021 (zie tabel
‘Uitgangspunten voor de programmabegroting’ in paragraaf 3.2). Bij de rioolheffing is sprake van een
daling van het tarief met 6%. De stand van de voorziening riolering laat het toe om een fors bedrag te
onttrekken, waardoor het tarief kan dalen. Nadere informatie over de lokale lasten treft u aan in
paragraaf 4.1.

Voorstel
Voorgesteld wordt om:

     1. In te stemmen met de kaders voor de samenstelling van de Programmabegroting 2021-2024
        zoals opgenomen in hoofdstuk 3.2.

     2. De tarieven voor gemeentelijke belastingen en rechten vast te stellen overeenkomstig
        onderstaande voorstellen:

              1. de onroerende-zaakbelastingen in 2021 te verhogen met 9,9% ten opzichte van
                 2020;

              2. de rioolheffing in 2021 met 6,0% te verlagen ten opzichte van 2020 en het
                 dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 84,6%;

              3. de afvalstoffenheffing in 2021 met 15,1% te verhogen ten opzichte van 2020 en het
                 dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 79,4%. Daarbij is rekening gehouden
                 met een verhoging van het tarief per zak van € 1,35 per aanbieding naar € 1,55 per
                 aanbieding;

              4. de lijkbezorgingsrechten te verhogen met 3,8% ten opzichte van 2020 en het
                 dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 75,8%;

              5. een vermakelijkhedenretributie introduceren vanaf 2021. Deze retributie mag worden
                 geheven over het tegen betaling aangeboden amusement of vermaak en willen we
                 introduceren bij het nieuwe vaar- en verhuurbeleid.




Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                 2/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>     3. Een krediet van € 945.000 beschikbaar te stellen voor het bestedingsplan 2021-2024 zoals
        opgenomen in hoofdstuk 3.6. Hiervan zal naar verwachting € 100.000 worden gedekt uit een
        subsidie van de provincie Overijssel voor aanpassing kruising Gasthuisdijk/De Klosse.

     4. Een krediet van € 1.911.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeringsplan riolering 2021
        zoals opgenomen in hoofdstuk 4.1.8.

     5. Een krediet van € 485.500 beschikbaar te stellen voor de in bijlage 1 vermelde
        aanschaf/vervanging van bedrijfsmiddelen in 2021.

     6. Op basis van de ‘Meerjarenbegroting Grondexploitaties 2020 e.v.’:

              1. de grondexploitaties voor woningbouwprojecten en bedrijventerreinen die
                 onderhanden zijn gewijzigd vast te stellen;

              2. het college te machtigen, indien de markt- en economische omstandigheden daartoe
                 aanleiding geven, tegen andere grondprijzen te verkopen dan opgenomen in de
                 desbetreffende grondexploitaties onder de voorwaarde van een blijvend minimaal
                 sluitende grondexploitatie.

     7. Een bedrag van € 1.435.000 over te hevelen van de Algemene reserve vrij besteedbaar naar
        de Algemene reserve vaste buffer.

     8. De vijf bestuursprogramma’s vast te stellen.

Argumenten
De beslispunten zijn op diverse plaatsen in de programmabegroting gemotiveerd en toegelicht.

Kanttekeningen en risico’s
Zie paragraaf 4.2.4: Op basis van de in het risicoprofiel opgenomen risico’s, die gekwantificeerd
kunnen worden, bedraagt het totale risicobedrag afgerond € 9,4 miljoen. Voor de overige risico’s is dit
nog niet concreet aan te geven, maar het belangrijkste is dat ze worden benoemd. Op basis van de
wegingsfactoren bedraagt het risicobedrag afgerond € 3,5 miljoen. Worden ook de PM posten, de
niet-kwantificeerbare risico’s, bij de afweging betrokken dan schatten wij in dat voldoende
weerstandscapaciteit aanwezig als sprake is van financiële tegenvallers. Dat vertaalt zich in 2021 in
een score van 1,7 op de weerstandsratio (zie paragraaf 4.2.5.7.).

Duurzaamheid en social return
N.v.t.

Financiële toelichting
In paragraaf 2.3 in de programmabegroting is een tabel opgenomen met daarin het meerjarig
begrotingssaldo en de aansluiting met de begrotingssaldi uit de huidige programmabegroting 2020-
2023. Tijdens de Politieke Markt van 15 september jl. heeft de wethouder Financiën namens het
college een presentatie gegeven over het financieel beeld. In de programmabegroting komt dit als
volgt terug (bedragen x € 1.000):

                                    2021            2022               2023                 2024
         Saldo
  Programmabegroting                 50                39              792                   792
       2020-2023
   Aangenomen motie:
                                    - 410           - 410              - 410                - 410
Beperking lastenverzwaring




Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                    3/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>           inwoner
   Aangenomen motie:
  Meerjarenplannen voor
                                    - 139            - 165           - 191                - 210
   kapitaalgoederen op
  minimaal niveau basis
  Diverse informatienota's         - 2.420          - 2.070         - 2.761              - 2.913
 Raadsbesluiten tot en met
 de vergadering van 1 juli          - 790            - 790           - 790                - 790
          2020
 Structurele gevolgen van
 de coronacrisis (uitgaven         - 2.147          - 3.670         - 3.670              - 3.670
          WWB)
 Autonome ontwikkelingen           - 1.510          - 1.548         - 1.642              - 1.431
  Structurele doorwerking
                                    - 126            - 176           - 176                - 157
     Najaarsnota 2020
 Bestedingsplan 2021-2024           - 519            - 291           - 124                  1
Ten laste van de Algemene
                                     542             307              132                   -
  reserve vrij besteedbaar
         Saldo
  Programmabegroting
    2021-2024, excl.              - 7.468           - 8.774         - 8.840              - 8.789
   bezuinigingen (+ =
       voordeel)

Zonder bezuinigingsmaatregelen zouden we afstevenen op forse meerjarige tekorten voor alle
begrotingsjaren. Dat vinden we ongewenst. We stellen daarom aan u voor om een aantal
bezuinigingsmaatregelen te treffen. In de programmabegroting zijn die maatregelen afzonderlijk
toegelicht. Alles bij elkaar genomen leiden de maatregelen tot de volgende begrotingssaldi voor de
Programmabegroting 2021-2024:

                                   2021               2022             2023               2024
          Saldo
Programmabegroting 202
                                  - 7.468            - 8.774          - 8.840            - 8.789
         1-2024,
   excl. bezuinigingen
    Stelpost aan de
     uitgavenkant:
     Herverdeling                     -               - 700            - 850              - 1.000
  gemeentefonds vanaf
         2022
Bezuinigingen 2021-2024
                                   1.622              2.822            3.420              3.871
 (bestuursprogramma's)
       Aanvullende
                                   5.421              6.520            6.622              6.591
      bezuinigingen
  Extra verhogen lokale
                                    440                440              440                440
      lasten in 2021
       Saldo
Programmabegroting                 + 15               + 308           + 792              + 1.112
  2021-2024 (+ =




Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                    4/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>        voordeel)

Bovenstaande tabel is afkomstig uit de programmabegroting (paragraaf 2.3) die voorligt ter
besluitvorming en toont een sluitende meerjarenbegroting voor alle jaren. De cijfers zijn, zoals
gebruikelijk, gebaseerd op de meicirculaire waarover u in het voorjaar bent geïnformeerd. Ook de
structurele doorwerking van de financiële mutaties voor 2020, waarover u eerder via een
informatienota bent geïnformeerd, komen terug in de programmabegroting. Over de financiële
gevolgen van de septembercirculaire 2020 van het gemeentefonds en de actuele BUIG-ramingen
wordt u separaat geïnformeerd.

Participatie en communicatie
Nadat uw college heeft ingestemd met het aanbieden van bijgaande programmabegroting aan de
raad, volgt een persbericht.

Corona
De gevolgen van de coronacrisis zijn aanleiding geweest om onze ambities te herprioriteren, waarbij
‘De inwoner op 1’ het leidende principe is. Vanwege de impact op onze gemeentefinanciën, is een
afzonderlijke paragraaf gewijd aan dit onderwerp (paragraaf 2.4). Daarnaast is H2 (de
bestuursprogramma's) geschetst wat de mogelijke gevolgen van Corona zijn voor het behalen van de
beoogde doelen en resultaten per bestuursprogramma.

Uitvoering en planning
De Programmabegroting 2021-2024 wordt dit jaar op twee momenten behandeld door de raad,
namelijk op 3 november en 10 november. Voor die tijd, op 27 oktober, worden de raadsleden in de
gelegenheid gesteld om technische vragen te stellen aan de betrokken ambtenaren.

Is het besluit openbaar?
Ja

Besluit
Beslispunt 1
De gemeenteraad besluit in te stemmen met de kaders voor de samenstelling van de
Programmabegroting 2021-2024 zoals opgenomen in hoofdstuk 3.2.


Beslispunt 2
De tarieven voor gemeentelijke belastingen en rechten vast te stellen overeenkomstig onderstaande
voorstellen:

     1. de onroerende-zaakbelastingen in 2021 te verhogen met 9,9% ten opzichte van 2020;
     2. de rioolheffing in 2021 met 6,0% te verlagen ten opzichte van 2020 en het
        dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 84,6%;
     3. de afvalstoffenheffing in 2021 met 15,1% te verhogen ten opzichte van 2020 en het
        dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 79,4%. Daarbij is rekening gehouden met een
        verhoging van het tarief per zak van € 1,35 per aanbieding naar € 1,55 per aanbieding;
     4. de lijkbezorgingsrechten te verhogen met 3,8% ten opzichte van 2020 en het
        dekkingspercentage voor 2021 te bepalen op 75,8%;
     5. een vermakelijkhedenretributie introduceren vanaf 2021. Deze retributie mag worden
        geheven over het tegen betaling aangeboden amusement of vermaak en willen we
        introduceren bij het nieuwe vaar- en verhuurbeleid.




Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                  5/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Beslispunt 3
Een krediet van € 945.000 beschikbaar te stellen voor het bestedingsplan 2021-2024 zoals
opgenomen in hoofdstuk 3.6. Hiervan zal naar verwachting € 100.000 worden gedekt uit een subsidie
van de provincie Overijssel voor aanpassing kruising Gasthuisdijk/De Klosse.


Beslispunt 4
Een krediet van € 1.911.000 beschikbaar te stellen voor het uitvoeringsplan riolering 2021 zoals
opgenomen in hoofdstuk 4.1.8.


Beslispunt 5
Een krediet van € 485.500 beschikbaar te stellen voor de in bijlage 1 vermelde aanschaf/vervanging
van bedrijfsmiddelen in 2021.


Beslispunt 6
Op basis van de ‘Meerjarenbegroting Grondexploitaties 2020 e.v.’:

     1. de grondexploitaties voor woningbouwprojecten en bedrijventerreinen die onderhanden zijn
        gewijzigd vast te stellen;
     2. het college te machtigen, indien de markt- en economische omstandigheden daartoe
        aanleiding geven, tegen andere grondprijzen te verkopen dan opgenomen in de
        desbetreffende grondexploitaties onder de voorwaarde van een blijvend minimaal sluitende
        grondexploitatie.


Beslispunt 7
Een bedrag van € 1.435.000 over te hevelen van de Algemene reserve vrij besteedbaar naar de
Algemene reserve vaste buffer.


Beslispunt 8
De vijf bestuursprogramma’s vast te stellen.




Gemeenteraad - 10 november 2020 - 2020_RAAD_00050                                                  6/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>