<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                MEMO
Aan             Commissie Bestuur en Middelen
Van             Voorzitter Rekeningcommissie L. Schreuders
Onderwerp       Verantwoording vergadering Rekeningcommissie 9 mei 2018
Datum           14 mei 2018
Op 9 mei 2018 heeft de eerste vergadering van de rekeningcommissie plaatsgevonden. Tijdens deze
vergadering zijn de heren L. Schreuders en C. Punt benoemd tot respectievelijk voorzitter en
plaatsvervangend voorzitter.
Het belangrijkste bespreekstuk van de rekeningcommissie was de management rapportage van de
nieuwe accountant Mazars. Aanwezig waren namens Mazars de heren J. Han RA en A. Iqbal.
Namens de organisatie waren de portefeuillehouder, de heer C.J.A. van Dorst en de
gemeentesecretaris, mevrouw P.A.M. van Bavel aanwezig.
In december 2017 heeft de gemeenteraad het contract met de toenmalige accountant opgezegd en is
Mazars door de gemeenteraad aangesteld als accountant belast met de controle op de administratie
en de jaarstukken over het dienstjaar 2017 en 2018.
In januari 2018 heeft Mazars een interim-controle uitgevoerd en de hieruit voortvloeiende rapportage
is als bijlage toegevoegd. Normaliter vindt deze controle einde het jaar plaats en wordt deze in
december besproken in de vergadering van de rekeningcommissie. Door de wisseling van accountant
heeft de controle later plaatsgevonden.
Om de nieuwe commissieleden in de voorgeschiedenis mee te nemen heeft wethouder Van Dorst het
voorafgaande traject kort toegelicht. De heer J. Han heeft vervolgens tijdens de vergadering de
uitkomsten van deze interim controle nader toegelicht en in het juiste perspectief geplaatst. De heer
Verbeek, concerncontroller en adviseur van de rekeningcommissie, heeft daarna het plan van aanpak
dat de organisatie heeft opgesteld en de uitvoering daarvan toegelicht.
Belangrijk is dat de controle al enkele maanden geleden is geweest en dat er sinds die tijd nog veel
werk is verzet. Zoals het er nu voorstaat ligt men op schema en zijn alle genoemde deadlines gehaald
en zijn de tijdslijnen genoemd in de managementletter niet overschreden. Het ligt in de verwachting
om de controle te starten op 4 juni 2018 zodat de gemeenteraad voor de wettelijke termijn van 15 juli
2018 de jaarrekening kan vaststellen.
Ingezet wordt ambtelijk om deze tijdslijnen te halen. De accountant heeft bevestigd dat de ambtelijke
organisatie hard werkt; dat er 1 x per 14 dagen overleg is over de voortgang en dat hij alle vertrouwen
heeft dat de genoemde tijdslijnen gehaald worden. Accountant heeft verder meegedeeld, dat de
processen niet altijd naar hun wensen zijn ingericht, maar dat de informatie altijd op tijd, dus snel en
compleet kon worden aangeleverd. Op basis van de huidige informatie verwacht de accountant dat,
tenzij er nog onverwachte tegenvallers aan het licht komen, een verklaring van getrouwheid kan
worden afgegeven,. Over de rechtmatigheid kan hij zich nog niet uitspreken omdat enerzijds hiervoor
rekening gehouden moet worden met een doorwerking vanuit het verleden. Een aantal zaken lopen
ook nog in 2017 door en anderzijds weet hij nog niet of hierdoor de vastgestelde marges grenzen w
worden overschreden. De accountant is tevreden over de voortgang en de samenwerking.
Besluit
De rekeningcommissie heeft kennis genomen van de managementletter en het daaruit voortvloeiende
Plan van Aanpak van het management alsmede de mondelinge toelichting hierop vanuit de
accountant en de ambtelijke organisatie. Daarnaast zijn de vele vragen die de rekeningcommissie
stelde naar tevredenheid beantwoord en daar waar nodig toegelicht door alle betrokkenen. Zij heeft
vertrouwen dat de ambtelijke organisatie er in slaagt de deadlines te halen en is blij met de bereikte
resultaten tot op heden. De rekeningcommissie heeft er begrip voor dat nog niet alles loopt zoals het
zou moeten, maar het vertrouwen is er dat de ambtelijke organisatie doordrongen is van de slag die
gemaakt moet worden.
De rekeningcommissie adviseert de organisatie het bestaande Plan van Aanpak te concretiseren en
te actualiseren met de uitkomsten van deze interim controle en dit in september 2018 met de
commissie B. en M. te bespreken. De wethouder en de gemeentesecretaris zeggen dit toe en zullen
dit aangepaste Plan van Aanpak in september 2018 voorleggen en toelichten.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>