<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                           ^Gemeenteraad
                                                                            Echt-Susteren
 Raadsvoorstel
Datum raadsverg.:               woensdag 4 november 2020
Agendapunt:
Zaak - documentnummer:          Z20/059267-D - 60954
Datum B&W-verg.:                dinsdag 15 september 2020
Portefeuillehouder(s):          G.H.C. Frische
Onderwerp
Begroting 2021 en de 1e begrotingswijziging 2021
Samenvatting
Op grond van artikel 191 van de gemeentewet stelt de gemeenteraad de begroting vast in het jaar
voorafgaande aan dat waarop zij betrekking heeft. Rekening houdend met de op 9 juli 2020 door de
raad vastgestelde 1e bestuursrapportage 2020 en de op 8 oktober 2020 door de raad behandelde
Kaderbrief 2021 is de programmabegroting 2021 opgesteld.
Voorstel
De Programmabegroting 2021 en de 1e begrotingswijziging 2021 vastte stellen.
Inleiding
Conform de gemeentelijke beleids- en budgetcyclus is een programmabegroting voor het jaar 2021
voorbereid. Ten gevolge van enkele financiële onzekerheden zoals de herijking van het
gemeentefonds en onzekerheden als gevolg van de coronacrisis, is een afwijkende procedure
gevolgd. Er is in 2020 geen kadernota 2021 opgesteld, maar een kaderbrief 2021 die in de
raadsvergadering van 8 oktober 2020 is behandeld en de basis vormt voor de 1e
begrotingswijziging 2021.
Inhoudelijke toelichting
De bespreking van de kadernota vindt normaliter ook plaats in de raadsvergadering van juni/juli,
voor het zomerreces. Daarna wordt aan de hand van de gestelde kaders de begroting voor het
daarop volgende jaar opgesteld.
Het presidium heeft er dit jaar mee ingestemd dat er bij wijze van uitzondering wordt afgeweken van
deze geëigende procedure.
Doordat de kadernota vooruit is geschoven, is er meer tijd ontstaan zodat:
1. ook de informatie uit de meicirculaire 2020 kan worden verwerkt. Deze was op het moment van
    samenstellen van de 1e bestuursrapportage nog niet verschenen. De meicirculaire is op 29 mei
    2020 gepubliceerd.
2. beter beoordeeld kan worden op welke wijze een aantal ontwikkelingen met grote financiële
    consequenties in de begroting 2021 kunnen worden opgevangen. Op deze ontwikkelingen
    wordt teruggekomen in hoofdstuk 3 (ontwikkelingen). Daarnaast zijn er nog de meerjarige
    ontwikkelingen die al geschetst zijn in de 1e bestuursrapportage 2020 waaronder de forse
    stijging van de kosten voor jeugdhulp.
In plaats van kadernota spreken we dit jaar over een kaderbrief die onder meer de financiële
consequenties voor de jaren 2021 tot en met 2024 schetst.
                                         Pagina 1 van 3 - D - 60954
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Normaal gesproken is de kadernota 2021 de basis voor de begroting 2021. Schematisch ziet dat er
als volgt uit:
        jaarschijf 2021 van de begroting
        2020__________________________
   +    kadernota 2021_______
        begroting 2021
De kaderbrief 2021 is behandeld in de raadsvergadering van 8 oktober 2020 en is de basis voor de
1e begrotingswijziging 2021. Schematisch ziet dit er als volgt uit:
        jaarschijf 2021 van de begroting
        2020__________________________
        begroting 2021__________________
   +     1e begrotingswijziging 2021 volgens
        kaderbrief 2021__________________
        bijgestelde begroting 2021
Mutaties die voortvloeien uit de op 8 oktober 2020 behandelde kaderbrief 2021 worden door de 1e
begrotingswijziging 2021 in de begroting 2021 verwerkt.
Toezicht provincie Limburg
Bij de gemeenten in Midden-Limburg, waaronder Echt-Susteren, is in het voorjaar van 2017 voor de
derde keer een financieel verdiepingsonderzoek gehouden. Op basis van het onderzoek hebben
Gedeputeerde Staten (GS) geconcludeerd dat de gemeente aan de voorwaarden van de
modernisering toezicht voldoet. De toezichthouder heeft laten weten dat voor de gemeente Echt-
Susteren meerjarig repressief toezicht van toepassing is voor de jaren 2017-2020. In 2021 vindt een
nieuw onderzoek plaats.
Uitgangspunten
1. Begroting is in evenwicht. Conform artikel 189 van de Gemeentewet stelt de raad een sluitende
begroting vast. Wanneer de begroting niet sluitend is, moet de meerjarenraming aannemelijk maken
dat de begroting op korte termijn sluitend wordt. In ons financieel beleid is dit
uitgangspunt ook opgenomen: structurele lasten worden gedekt door structurele baten.
2. De raming van baten en lasten is reëel.
3. De meerjarenraming is gebaseerd op een gelijkblijvend aantal inwoners van 31.600.
4. De vrijval van kapitaallasten wordt ingezet voor het investeringsplan (zie hoofdstuk 6.1 van de
financiële begroting).
5. De omvang van reserves en voorzieningen wordt tweejaarlijks getoetst bij het actualiseren van
de nota reserves en voorzieningen. De nota reserves en voorzieningen 2019 is op 6 november
2019 vastgesteld. In 2020 vindt gelijktijdig met de behandeling van de begroting 2021 een bijstelling
plaats van de Nota reserves en voorzieningen 2019.
6. De uitgangspunten bij het vaststellen van de meerjarige opbrengsten voor leges en heffingen zijn
toegelicht in de paragraaf lokale heffingen 3.1.
Bij het begroten van de algemene uitkering uit het gemeentefonds is rekening gehouden met de
reële ontwikkeling tot en met de meicirculaire 2020. Dat betekent dat aan de lastenkant van de
                                          Pagina 2 van 3 - D - 60954
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>begroting rekening is gehouden (door middel van het opnemen van een stelpost) met cao-
ontwikkelingen voor zowel de gemeente als ook een aantal verbonden partijen.
Aan de inkomstenkant wordt rekening gehouden met de reële stijging van de algemene uitkering
(dat is de stijging in constante prijzen). De ontwikkeling van de algemene uitkering wordt toegelicht
in programma 10 Algemene dekkingsmiddelen. In voorkomende gevallen wordt de raad door middel
van actieve informatie op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen.
Financiële toelichting
Na de doorrekening van de mutaties uit de Kaderbrief 2021 via de 1e begrotingswijziging 2021
levert het meerjarenperspectief positieve saldi op van afgerond € 356.000 in 2021, € 635.000 in
2022, € 143.000 in 2023 en € 17.000 in 2024. Het blijft een kwestie van goed vinger aan de pols
houden gezien de vele financiële ontwikkelingen die in deze kaderbrief worden geschetst. Met
name de ophanden zijnde herijking van het gemeentefonds kan leiden tot grote financiële
tegenvallers. Daarnaast is het nog onduidelijk welke gevolgen de crisis door het Covid-19-virus gaat
hebben voor de gemeentelijke begroting.
Juridische toelichting
Volgens artikel 191 van de gemeentewet moet de gemeenteraad de begroting vaststellen voor 15
november in het jaar voorafgaande aan dat waan/oor zij dient.
Duurzaamheid / Cittaslow
In de programmabegroting zijn de Cittaslow-aspecten per product weergegeven. Daarnaast bevat
deze begroting een apart product duurzaamheid in programma 3 Beheer openbare ruimte.
Risico’s
Kortheidshalve wordt verwezen naar de paragraaf 3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Burgerparticipatie
N.v.t.
Bijgevoegde stukken
• Raadsbesluit programmabegroting 2021
• Programmabegroting 2021 deel I
• Programmabegroting 2021 deel II (financiële begroting)
• 1e begrotingswijziging 2021
• Financiële begroting 2021 beknopt
• Financiële begroting 2021 in één oogopslag
Ter inzage liggende stukken
Geen
Burgemeester en wethouders van Echt-Susteren
drs. G.W.T. van Balkom                            dr. J W.M
secretaris                                        burg ïmee
                                           Pagina 3 van 3 - D - 60954
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>