<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeente i     ECht - susteren
                                                                Ingekomen
                                                                 -4      APR 2024
  Gemeente Echt - Susteren
                                                       M    [ ]       E  - S    ( /         R  [ j                     Nieuwe Markt 55, Echt
  t.a.v. Griffie                                                      ,.- 1      (   1
                                                                                                                       Postbus 450, 6100 AL Echt
  Postbus 450                                                                                                          Tel. 0475 - 478 478
  6100 AL ECHT                                                                                                                )
                                                                                                                       i nfo (a echt susteren. nl
                                                                                                                                    -
                                                                                                                       www.echt- susteren.nl
                                                                                                                       KvK 51651866
                                                                                                                       BTW ( NL00) 19.06.483.B01
                                                                                                                       NL86 BNGH 0285 1023 70
                                                                                                                       BIC-code BNGHNL2G
  Echt, 3 april 2024                                               Verzonden       :
                                                                                              - 4 Op, M4
                                         1
                                           VIII 111111 VIII VIII   11111 VIII 111111   IIII VIII VIII III III IIII
                                                                                                         11
  Onderwerp  :       Brief kadernota 2025,                          Ons kenmerk         :      Z24/ 158678- D - 201702
                     ontwerpbegroting 2025 en
                     meerjarenraming 2026- 2029 van
                     BsGW
  Team :             Gemeente Echt- Susteren                        Bijlage( n ) :
  Uw brief van :     1 maart 2024                                   Behandeld door:             Maarten Vergoossen
  Uw kenmerk :       Z24/ 158561 - D - 199888
Geachte mevrouw Hermans,
Op 4 maart 2024 ontvingen wij uw verzoek om een inhoudelijke reactie to formuleren op de
conceptbegroting 2025 van BsGW.
 In onderstaande geven wij onze inhoudelijke reactie in de vorm van                                         een'5 - muinuten -versie' en
een advies aan de raad.
Voor alle duidelijkheid merken wij op dat het DB van BsGW de kadernota van 2025 ter informatie
en de ontwerpbegroting 2025 en de meerjarenraming 2026 - 2029 voor een eventuele zienswijzen
aanbiedt. Omdat de algemene financiele en beleidsmatige kaders uit de kadernota 2025
                                                                                                                -                     -           -
opgenomen zijn in de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenraming 2026 2029, is de '5 minuten
versie', gebaseerd op de ontwerpbegroting                      2025        en   meerjarenraming              2026   - 2029.
 De door het bestuur van BsGW vastgestelde kadernota 2025 dient als basis voor de begroting
2025 en de meerjarenraming 2026 - 2029. Het belangrijkste bestuurlijke uitgangspunt hierbij is een
sluitende begroting en meerjarenraming.
Vanwege de dynamiek in de ( inter ) nationale samenleving wordt het voor BsGW steeds lastiger
om meerjarig vooruit to kijken. Mede doordat BsGW als gemeenschappelijke regeling de
 kadernota en de ontwerpbegroting en de meerjarenraming vroegtijdig dient aan to leveren voor
de begroting van de deelnemers.
 In de voorliggende ontwerpbegroting is voor de indexering 2025 uit gegaan van de meest recente
                                                                                                                                   -
 ramingen van het Centraal Planbureau, waarbij deze voor de opvolgende jaren 2026 2029 in de
 meerjarenraming gelijk zijn gehouden.
 Met ingang van 1 januari 2024 treedt de Wet herwaardering proceskostenvergoeding WOZ in
werking. Ondanks de hierin opgenomen reductie van de proceskostenvergoeding is het nog
onzeker of dit, bij BsGW, tot lagere proceskosten zal leiden.
 In de voorliggende ontwerpbegroting zijn ook de effecten van het afgeronde harmonisatietraject
en de herziene kostenverdeelmethode verwerkt.
                                                       Pagina    1  van 3 - D - 201702
                                                                                                                                                    cTlwlou,
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Per saldo stijgen de reguliere bijdragen 2025 met € 4.197. 000 ten opzichte van de begroting
2024 als gevolg van de volgende posten die onder verder worden toegelicht :
     1. CAO 2024                                                        € 340.000
     2. Indexering salarissen interne kosten                            € 915.000
     3. Inflatie                                                        € 384.000
     4. Doorontwikkeling Samenwerkingsportaal                           € 100.000
     5. Vorming Bestemmingsreserve ICT 2025 - 2029                      € 555.000
        Effect zekere ontwikkelingen                                    € 2.294.000
     6. Vermindering opbrengst vervolgingskosten                        € 2.149.000
     7. Maatwerk ( voorheen in begroting BsGW )                    -/ - € 246.000
        Effect Harmonisatie en kostenverdeelmethode                     € 1.903.000
Ad.1. CAO 2024
BsGW valt onder de CAO Werken voor Waterschappen. Eind 2023 is een
onderhandelingsakkoord gesloten voor de CAO 2024. Het financiele effect is ruim 5,5% en is
daarmee fors hoger dan in de begroting 2024 opgenomen indexering van 3,3%. De CAO 2024
heeft een structureel effect dat doorberekend moet worden in de begroting 2025 en de
meerjarenraming 2026 - 2029.
Ad.2. Indexering salarissen interne kosten
Uitgangspunt voor de berekening van de personeelskosten is het formatieplan. Voor 2025 zijn de
loonkosten geindexeerd met 5,6%.
Ad.3. Inflatie
Voor 2025 is uitgegaan van een kosteninflatie van 3,4%.
Ad.4. Doorontwikkeling Samenwerkingsportaal
Voor het actueel houden en borgen van alle gegevens, heeft BsGW namens alle partijen de regie
genomen voor het aanschaffen van een applicatie, die in staat is om relevante gegevens voor
zowel de BAG, de BGT als de WOZ op een efficiente manier uit to wisselen.
Uit oogpunt van zekerheid en continufteit is, reeds in de begroting 2024, het Samenwerkings -
portaal begrotingstechnisch in de meerjarenraming 2025 - 2027 opgenomen. Om de door de
deelnemers gewenste verdere doorontwikkeling vorm to kunnen geven wordt het bedrag
meerjarig met € 100.000 verhoogd naar € 350.000.
Ad.5. Vorming Bestemmingsreserve ICT 2025 - 2029
In 2022 zijn drie grote aa n bested i ngstrajecte n opgestart voor de hosting, de belasting - en de
waarderingsapplicatie van BsGW. De kosten hiervan zijn geschat op € 2.775.000. Vanaf 2025
moeten middelen worden gereserveerd voor de volgende aanbesteding in 2028 inclusief de door
op volgende implementatie in 2029.
Ad.6. Vermindering opbrengst vervolgingskosten
Een van de uitgangspunten van de herziene kostenverdeelmethode is dat de
opbrengstvervolgingskosten geen onderdeel meer uitmaken van de begroting van BsGW. Vanaf
2025 zal de opbrengst vervolgingskosten rechtstreeks aan de deelnemers worden afgedragen.
Ad.7. Maatwerk
De uitvoering van de maatwerkvarianten wordt separaat geoffreerd en gefactureerd bij de
betreffende gemeenten. Deze kosten worden gecorrigeerd op de kosten van begroting die wordt
verrekend via de kostenverdeelmethode.
De gemeente neemt maatwerk of voor de beleidsvoorbereiding van de legesverordening,
lijkbezorgingsrechten en de verordening dienstverlening aan derden.
Volgens de herziene kostenverdeelmethode worden de netto - kosten vervolgens toegerekend aan
de bijdragen van de deelnemers aan BsGW.
                                           Pagina 2 van 3 - D - 201702
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Het benodigde weerstandsvermogen is volgens besluitvorming gebaseerd op een jaarlijks bij het
opstellen van de begroting uitgevoerde risicoanalyse. De benodigde weerstandscapaciteit is
berekend op € 1.137.000. Het aanwezige weerstandsvermogen eind 2023 (voor
resultaatbepaling 2023) bedraagt € 1.502.000. De ratio komt hiermee uit op 1,35 en valt binnen
de bandbreedte van 0,8 en 1,4. Conform de ‘Kadernota risicomanagement en
weerstandsvermogen BsGW' is er geen actie vereist.

Nut, noodzaak en effect van de gemeenschappelijke regeling BsGW

e Nut: de verzelfstandiging beoogt een zo groot mogelijk maatschappelijk rendement te
halen uit samenwerking tussen lokale overheden op het gebied van belastingheffing en -
inning.

e Noodzaak: wettelijk of anderszins was er geen noodzaak om toe te treden tot BsGW. Ook
zelfstandig konden de taken uitgevoerd worden. Met de toetreding werden echter
aanzienlijke financiële voordelen verwacht.

e Effect: het onderbrengen van genoemde werkzaamheden bij BsGW heeft geleid tot
aanzienlijke financiële voordelen.

Financiële toelichting

Ten tijde van het opstellen van de ontwerpbegroting 2025 is niet bekend of er gewerkt gaat
worden met een ingroeimodel voor wat betreft de nieuwe bijdragen als gevolg van de herziene
kostenverdeelmethode. Het DB stelt hier een bestuursvoorstel voor op dat in de AB-vergadering
van 28 maart 2024 wordt behandeld. Vandaar dat in deze ontwerpbegroting vooralsnog de
bijdragen als totaal worden gepresenteerd. De uitsplitsing naar deelnemer zal worden
toegevoegd aan de begroting (AB 27-6-2024).

Zodra de financiële gevolgen bekend zijn, worden deze verwerkt middels de 1° bestuurs-
rapportage.

Hoogachtend,

burgemeester en wethouders gemeente Echt- Susteren,

Al 2b

, 6 .
secretaris LU voorzitter

Pagina 3 van 3 - D - 201702
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>