<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                (0.L.A.Z.
Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland




       BEGROTING 2023




                      Aldus vastgesteld in de openbare vergadering
                      van 30 juni 2022 van het algemeen bestuur
                      van 0.L.A.Z.,




                      De heer C. Weststrate (voorzitter 0.L.A.Z.)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                       INHOUDSOPGAVE



                                                               Pagina

1 BELEIDSBEGROTING                                               2

1.1 Programmaplan

a) Beleidstoelichting                                           3-5
b) Gemeentelijk aandeel                                          6
c) Overheadkosten (taakveld 0.4)                                 7

1.2 Paragrafen

a) Weerstandsvermogen en risicobeheersing                        8
b) Financiering                                                  8
c) Bedrijfsvoering                                               8


2 FINANCIELE BEGROTING                                           9

2.1 Financiële begroting 2023 + meerjarenbegroting 2024-2026    10

2.2 Overzicht van baten en lasten + toelichting                11-23

2.3 Financiële positie + toelichting

a) Geprognosticeerde begin- en eindbalans (artikel 20 BBV)      24
b) Financiële ratio's                                           25
c) EMU-saldo                                                    25


BIJLAGEN

Bijlage 1 : AOS Zierikzee                                       26

Bijlage 2A : Tonnages en inwoneraantallen per gemeente          27
Bijlage 2B : Bijdrage per gemeente                              28




                                                  Pagina 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Beleidsbegroting
     2023




      Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                      BELEIDSTOELICHTING

O.L.A.Z.
De gemeenschappelijke regeling O.L.A.Z. is het samenwerkingsverband van alle 13 Zeeuwse gemeenten op het gebied van de
afvalverwijdering. De afkorting O.L.A.Z. staat voor 'Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland'. De Zeeuwse gemeenten
hebben hun taken op het gebied van de afvalverwijdering overgedragen aan O.L.A.Z. Dit met uitzondering van de inzameling van
de uit de huishoudens afkomstige afvalstoffen. De gemeenten zijn verantwoordelijk voor de inzameling. O.L.A.Z. is verantwoordelijk
voor de verwerking van door of namens de gemeenten ingezamelde afvalstoffen. Eén van de taken is het in de markt zetten van
de ingezamelde afvalstoffen. En uiteindelijk ook het sluiten van contracten met verwerkers voor het verwerken van de ingezamelde
afvalstoffen. Voor de afvalstoffen waar O.L.A.Z. een verwerkingscontract heeft gesloten, geldt voor de Zeeuwse gemeenten een
aanleverplicht bij de betreffende verwerkers. Dit is bepaald in de gemeenschappelijke regeling. O.L.A.Z. brengt de
verwerkingskosten van de geleverde tonnage per gemeente in rekening. O.L.A.Z. is ook het platform voor de Zeeuwse gemeenten
waarin overleg en afstemming plaatsvindt van het door de gemeenten te voeren beleid op het gebied van de afvalverwijdering.

ZRD
Sinds 1 januari 2016 is O.L.A.Z. eigenaar van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). In opdracht van en voor rekening van O.L.A.Z.
exploiteert de ZRD de milieustraten in Zeeland. Het op de milieustraten geldende acceptatiebeleid wordt door O.L.A.Z. bepaald.
Naast de exploitatie van de milieustraten zamelt de ZRD het huishoudelijk afval in bij de gemeenten Hulst, Kapelle, Noord-
Beveland, Reimerswaal, Sluis, Tholen en Veere.

Huidig beleid en ontwikkelingen
Verwerkingscontracten
Vanaf 1 januari 2018 heeft O.L.A.Z. voor huishoudelijk restafval, gft, oud papier en karton (OPK), flessenglas en de plastic-, metalen
verpakkingen en drankenkartons (PMD) meerjarige verwerkingscontracten afgesloten.

Huishoudelijk restafval/PMD: Het contract voor de verwerking van huishoudelijk restafval kent een looptijd tot en met 2022 met
verlengingsmogelijkheden t/m 2027. Per 1 januari 2020 is in de gemeenten Borsele, Noord Beveland, Reimerswaal, en Terneuzen
een pilot “nascheiden van PMD uit het restafval” gestart voor een periode van 3 jaar. Om dit mogelijk te maken is de bestaande
verwerkingsovereenkomst voor brandbaar afval aangevuld met een addendum. In 2021 is een tussenevaluatie van de proef
uitgevoerd. De gemeenten Borsele, Noord-Beveland en Terneuzen hebben besloten tot en met 2027 het PMD van het brandbaar
restafval te blijven nascheiden. Gemeente Reimerswaal heeft besloten over te gaan op bronscheiding (diftar) vanaf 1 jan 2023. De
overige gemeenten hebben besloten bronscheiding te blijven continueren. Hierdoor wordt automatisch het contract voor
verbranding restafval voor alle gemeenten verlengd tot en met 2027. De 10 bronscheidingsgemeenten blijven voor de verwerking
van brongescheiden PMD-afval gebruikmaken van het vereenvoudigd regiemodel van Nedvang. De gemeenten zijn daarbij alleen
nog verantwoordelijk voor de inzameling en niet meer voor de vermarkting en sortering zoals voorheen het geval was.

GFT, flessenglas en OPK: In 2021 is de verwerking van het Groente-, Fruit- en Tuinafval (GFT) opnieuw Europees aanbesteed.
Vanaf 1 januari 2023 is een nieuwe overeenkomst afgesloten met Indaver voor de verwerking van het Zeeuwse GFT-afval voor de
jaren 2023 t/m 2032, met opties tot verlenging.
Het contract voor de verwerking van flessenglas is verlengd voor een periode van 2 jaar (2022 en 2023). Het contract voor het
verwerken van Oud Papier/Karton (OPK) loopt af per 31 maart 2023. In 2022 zal opnieuw een aanbesteding plaatsvinden voor de
periode na 31 maart 2023.

Milieustraten
Steeds meer afvalstromen moeten op de milieustraten gescheiden worden ingezameld. Daarnaast wordt de inzameling aan
strengere voorwaarden verbonden om afkeur te voorkomen en recycling beter mogelijk te maken. Deze ontwikkelingen zorgen
voor steeds hogere kosten voor de milieustraten. In 2020 is een onderzoek uitgevoerd naar de toekomst van de milieustraten in
Zeeland. In de onderzoeksrapportage zijn knelpunten belicht bij de huidige milieustraten en is een voorzet gegeven voor hoe de
milieustraten in de toekomst eruit moeten komen te zien. Meest voorname aandachtspunten uit dit onderzoek betreffen het invoeren
van een toegangscontrole op de milieustraten en de mogelijkheid voor het realiseren van circulaire ambachtscentra in de regio’s
en het vereenvoudigen van de kleinere milieustraten. Naar verwachting zal hierover eind 2022 nadere besluitvorming plaatsvinden.
De bijbehorende kosten worden in de toekomst meegenomen in exploitatie kosten van de Milieustraten. Eventuele investeringen
zijn echter pas in de begroting 2024 zichtbaar.


Overname Koegors
Het Algemeen bestuur van O.L.A.Z. heeft in 2022 besloten om per 31-12-2022 het Afvaloverslagstation (AOS) Koegors in
Terneuzen over te nemen via een packagedeal. Dat houdt onder andere in dat het contract voor groenafval met 3 jaar wordt


                                                          Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>voortgezet, de huur van de overslaglocatie Goes voor oud papier en PMD met 3 jaar voortzetten en dat de overslagactiviteiten op
Nieuwdorp 3 jaar verlengd worden. In de packagedeal zitten ook gunstige onderdelen in voor ZRD en O.L.A.Z zoals de prijs voor
verwerking KCA en de huur van de overslaglocatie in Goes die definitief in 2025 stopt. De overslaglocatie Terneuzen kan dan voor
€ 1050.000 overgenomen worden. Hiervoor komt 29.000 vierkante meter grond in eigendom. Dat biedt alle kansen voor een
circulair ambachtscentrum op die locatie.

VANG
Het Algemeen Bestuur heeft in februari 2018 de doelstellingen van het rijksoverheidsprogramma ‘Van Afval Naar Grondstof’
(VANG) namens O.L.A.Z. onderschreven. Hiermee streven alle in O.L.A.Z. deelnemende gemeenten naar 75% recycling van
huishoudelijk afval in 2020 met verdere groei daarna. Omgerekend betekent dit dat de O.L.A.Z.-gemeenten zich conformeren aan
een ambitie om te komen tot maximaal 100 kg restafval per inwoner per jaar in 2020 en 30 kg restafval per inwoner per jaar in
2025. In het uitvoeringsprograma 2021-2025 van VANG blijft het streven om door middel van goede afvalscheiding hoogwaardige
recycling te faciliteren, maar het accent komt sterker te liggen op hoogwaardigere (kwalitatief betere) ingezamelde stromen.
Daarnaast kijken gemeenten voor bepaalde reststromen ook naar mogelijkheden om de hoeveelheid afval te beperken door waar
mogelijk in te zetten op preventie.
De gemeenten zijn de afgelopen periode aan de slag gegaan met het aanpassen van hun afvalstoffen/ grondstoffenbeleid met als
doel de VANG-doelstellingen te realiseren. De maatregelen variëren van invoering van Diftar op het restafval, het laag frequent
inzamelen van restafval (4-wekelijks) en de deelname aan de pilot Nascheiding. Naast deze prikkels op het restafval hebben de
gemeenten beleidswijzigingen doorgevoerd voor het beter scheiden van GFT uit het restafval. Ondanks het door de Zeeuwse
gemeentes ingezette beleid, is de doelstelling tot op heden door geen van de Zeeuwse gemeenten gehaald. Conclusie is dat ook
dat er aanvullend beleid bij de gemeenten nodig is om toch op korte termijn de doelstellingen van het VANG- beleid meer te
benaderen. Vanaf 2021 worden jaarlijks op een eenduidige wijze de hoeveelheden brandbaar restafval bepaald en gepubliceerd,
zodat deze eenvoudig getoetst kunnen worden aan de landelijke VANG doelstelling en er sprake is van een ‘eerlijk’ vergelijk. Ook
is besloten om in de begroting van O.L.A.Z. jaarlijks een budget op te nemen voor het uitvoeren van sorteeranalyses waardoor de
Zeeuwse gemeenten meer inzicht krijgen in het sorteergedrag van hun inwoners. De afvalstroom “sorteerbaar bouw en sloopafval”
van de milieustraten wordt vanaf 2021 verder uit gesorteerd welke resulteert in een aanzienlijke verlaging van de hoeveelheid
brandbaar restafval op de milieustraat. Tot slot kan genoemd worden dat in 2021 een CO2 heffing is ingevoerd voor de verbranding
van het restafval waarmee de overheid de gemeenten alsnog op die wijze wil dwingen om toch voldoende maatregelen te treffen
om alsnog te voldoen aan de VANG doelstellingen. Deze CO2- heffing komt boven op de reeds bestaande verbrandingsbelasting
op restafval.

Communicatie/educatie
Communicatie is een belangrijk middel om de VANG-doelstellingen te kunnen behalen. O.L.A.Z. richt zich op het gebied van
voorlichting hoofdzakelijk op het verduidelijken van het verwerkingsproces van de ingezamelde afvalstromen. De communicatie
van O.L.A.Z. vindt onder andere plaats via de website www.olazzeeland.nl. Ook worden door O.L.A.Z. diverse campagnes
voorbereid over actuele onderwerpen en worden e-Waste- en textielraces georganiseerd op scholen.

Standaardisatie
Door de inzameling in de verschillende gemeenten in uitrusting te standaardiseren wordt afstemming en uitwisseling gemakkelijker
en kunnen inkoopkosten beperkt worden. Het O.L.A.Z. kan en wil hierin, waar mogelijk, een belangrijke rol vervullen. Mogelijkheden
liggen in het afsluiten van raamcontracten voor levering van inzamelmiddelen (rolcontainers, chips in rolcontainers, ondergrondse
containers, toegangscontrolesystemen ondergrondse containers, pers containers enz.). Ook uniformiteit als het gaat ook om de
wijze waarop gegevens door inzamelauto’s worden gelezen en verwerkt is belangrijke kans in samenwerking. De komende jaren
zal steeds meer de aandacht worden gevestigd op standaardisatie.

Wijzigingen LAP3 naar circulair Materialenplan
Het huidige Landelijk afvalbeheerplan (LAP3) zal op termijn worden vervangen door een Circulair Materialenplan. Hierin krijgt
hergebruik en preventie van afvalstromen naast het afvalbeheer ook een belangrijke rol. Aanleiding hiervoor is de herziening van
de Europese afvalkaderrichtlijn en de invoering van de Omgevingswet. Ten opzichte van het bestaande LAP 3 zullen wijzigingen
plaatsvinden op gebied van onder andere het basisvoorzieningenniveau voor het scheiden van huishoudelijk afval en het beleid
voor de milieustraten. Door deze wijzigingen zal mogelijk ook de afvalstoffenverordening bij de gemeenten moeten worden
aangepast. O.L.A.Z. moet bij uitwerking en uitvoering van nieuw beleid en verdere afvalscheiding met de nieuwe “richtlijnen”
rekening houden.




                                                        Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Richtlijnen Vereniging van Zeeuwse Gemeenten (VZG)

De VZG heeft de richtlijnen uitgebracht voor de begroting 2023 en de meerjarenramingen 2024-2026 van
de gemeenschappelijke regelingen :
 - de richtlijn voor de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024 - 2026 vast te stellen op 2,7 %.
 - de bezuinigingsrichtlijn 2023 vast te stellen op 0 %.
 - de reserverichtlijn te normeren op maximaal 5% van de jaaromzet.


                                                                     BEGROTING
                                        2022 (incl
                                        wijziging)        2023           2024            2025           2026

Niet-beïnvloedbare activiteiten         17.191.830     17.222.075      17.687.695     18.165.885      18.656.995
Verschil t.o.v. vorige begroting                            0,18%           2,70%          2,70%           2,70%

Beïnvloedbare activiteiten:
- Milieustraten                           4.031.000      4.101.000       4.211.720      4.325.440       4.442.210
- Overige                                   349.722        354.067         363.007        372.187         381.617

Totaal beïnvloedbare activiteiten         4.380.722      4.455.067       4.574.727      4.697.627       4.823.827
Verschil t.o.v. vorige begroting                            1,70%           2,69%          2,69%           2,69%


Totaal gemeentelijk aandeel             21.572.552     21.677.142      22.262.422     22.863.512      23.480.822


Toetsing aan VZG-richtlijnen

Begrotingsrichtlijn
Het verschil van de begroting 2023 t.o.v. de vorige begroting dient v.w.b. de toetsing aan de richtlijnen
van de VZG te worden beoordeeld op de beïnvloedbare activiteiten.
De beïnvloedbare activiteiten in de begroting 2023 stijgen met 1,70% t.o.v. de vorige begroting
en vallen daarmee binnen de begrotingsrichtlijn van de VZG.

Reserverichtlijn
De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn.
Voor OLAZ komt dat neer op een toegestaan eigen vermogen van maximaal € 1.026.000 per 31-12-2021.
Het eigen vermogen van OLAZ per 31-12-2021 bedraagt € 481.940 en dit valt ruim binnen de VZG-norm.


Financiële verordening
In 2004 heeft het Algemeen Bestuur een financiële verordening vastgesteld. Hierin zijn onder meer
bepalingen opgenomen in verband met het "Besluit Begroting en Verantwoording provincies en
gemeenten (BBV)".

Programmabegroting
Er wordt in de financiële verordening één programma gedefinieerd : Afvalverwijdering.
Daarnaast maken de taakvelden overhead, rente en vennootschapsbelasting, als mede de post onvoorzien
onderdeel uit van de begroting van OLAZ.

Producten
Volgens de financiële verordening wordt "bij iedere begroting een overzicht gegeven van de
toedeling van de producten uit de productraming aan het programma Afvalverwijdering".
De onderhavige begroting 2023 voldoet wat inrichting betreft aan deze criteria indien de
kostenplaatsen worden gezien als de "producten" en de totale begroting van baten en lasten als
het programma "Afvalverwijdering".



                                                      Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Gemeentelijk aandeel 2023

De bijdragen door gemeenten worden op basis van artikel 19 van de gemeenschappelijke regeling in
rekening gebracht :

Artikel 19 Betalingen door gemeenten

Het nadelig saldo van de exploitatierekening van het openbaar lichaam wordt per activiteit over de
gemeenten omgeslagen :

A) in verhouding tot de werkelijke hoeveelheid (tonnen of stuks) van de door elke gemeente
  aangeboden afvalstroom in het jaar waarop de rekening betrekking heeft of
B) in verhouding tot het aantal inwoners van de gemeenten.




GEMEENTELIJK AANDEEL 2023


                                                  Begroting 2023               Begroting 2022 incl.wijziging

                                                                Bijdrage                             Bijdrage
                                              Grondslag         per ton           Grondslag          per ton
Verwerking brandbaar afval                     71.510 ton   €       124,00         73.450 ton   €        121,00
Verwerking GFT                                 54.710 ton   €        75,00         54.100 ton   €         80,00
Verwerking oud papier en karton                20.250 ton   €       -67,70         20.250 ton   €        -69,70
Verwerking flessenglas                          9.400 ton   €        -7,85          9.200 ton   €         -6,00
Verwerking PMD Afval                            7.260 ton   €         5,00          5.790 ton   €          9,50

                                                               Bijdrage                          Bijdrage
                                              Grondslag       per inwoner         Grondslag     per inwoner

Milieustraten Zeeland                     €    9.746.000    €        25,29    €    9.404.000    €         24,40
Voorlichting en communicatie              €       60.000    €         0,16    €       60.000    €          0,16
Afvalbeleid/consultancy                   €      100.000    €         0,26    €      100.000    €          0,26
Taakveld overhead / rente / VPB           €      209.067    €         0,54    €      204.722    €          0,53




                                                   Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>1.1.c Overzicht Taakveld 0.4 Overhead




                                  Jaarrekening   Begroting 2022      Begroting
                                          2021     incl. wijziging        2023


Financiën, toezicht en controle         13.542           19.000        19.000
Bestuurszaken en ondersteuning          79.850          102.000       102.000

Totaal                                  93.392          121.000       121.000




                                           Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>1.2 Paragrafen

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De risico's voor het O.L.A.Z. op het gebied van verwerking van het afval zijn sinds 2003 beperkt
tot de verplichtingen die aangegaan zijn in de verwerkingscontracten.
Dit betekent dat het weerstandsvermogen voor O.L.A.Z. beperkt van omvang kan zijn.

Kengetallen
In overeenstemming met het gewijzigde BBV volgen hieronder een aantal kengetallen m.b.t.
de financiële positie.
                                               Rekening 2021      Begroting 2022      Begroting 2023

Netto schuldquote, gecorrigeerd                            -2,43%              -2,24%               -2,18%
Solvabiliteitsratio                                         5,16%               4,04%                4,04%
Structurele exploitatieruimte                               0,26%               0,00%                0,00%

OLAZ heeft in een vergadering van het Algemeen Bestuur dd. 10 maart 2022 besloten om het
AOS Koegorspolder te kopen van Indaver voor een bedrag van € 1.050.000. Hiertoe is een lening
afgesloten bij de BNG Bank. Als gevolg van deze transactie daalt de solvabiliteitsratio.

Verder vormt de ontwikkeling van de afvalstoffenbelasting, als mede een eventuele CO2-heffing
een financieel risico voor de deelnemende gemeenten.

Paragraaf Financiering

OLAZ is sinds 1-2-2016 enig aandeelhouder van de ZRD (= Zeeuwse Reinigingsdienst B.V.).
Door OLAZ zijn ter financiering van de overname en de verdere investeringen van de ZRD
een aantal leningen bij de BNG Bank afgesloten.
Op deze leningen is geen vervroegde aflossing toegestaan. De rente is vast gedurende de looptijd.

Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2027 : hoofdsom € 1.000.000 rente 1,04 %.
Langlopende lening met afloopdatum 30-6-2042 : hoofdsom € 3.000.000 rente 1,89 %.
Langlopende lening met afloopdatum 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %.
Langlopende lening met afloopdatum 1-7-2052 : hoofdsom € 2.200.000 rente 1,10 %.

Leningen ZRD
Door OLAZ is een bedrag van in totaal € 5.570.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities.

Paragraaf Bedrijfsvoering

Het algemeen bestuur van het O.L.A.Z., waarin alle deelnemende gemeenten zijn vertegenwoordigd,
heeft een dagelijks bestuur benoemd ter uitvoering van de besluiten van het algemeen bestuur.
Tevens is er een Begeleidingscommissie ingesteld, bestaande uit ambtenaren uit de deelnemende
gemeenten, met als taak het dagelijks bestuur te adviseren c.q. te ondersteunen.




                                                       Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Financiële Begroting
       2023




          Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>2.1 Financiële begroting (artikel 17 BBV)
Overzicht van baten en lasten 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026


                                            Begroting      Begroting     Begroting     Begroting
                                                2023           2024          2025          2026
                                                    €              €             €             €
Programma Afvalverwijdeirng

Verwerking brandbaar afval (incl. grof)     9.970.840    10.240.050    10.516.530    10.800.480
Verwerking GFT                              4.103.250     4.214.040     4.327.820     4.444.670
Verwerking oud papier                      -1.590.950    -1.633.910    -1.678.030    -1.723.340
Verwerking flessenglas                        -76.930       -79.010       -81.140       -83.330
Plastic en drankenkartons                      37.500        38.510        39.550        40.620
Milieustraten Zeeland                       9.746.000    10.009.140    10.279.390    10.556.920
Voorlichting en communicatie                   60.000        61.620        63.280        64.990
Afvalbeleid & consultancy                     100.000       102.700       105.470       108.320

Totaal programma Afvalverwijdering        22.349.710     22.953.140    23.572.870    24.209.330



Taakvelden overhead / rente / VPB

Overhead                                     121.000        124.270       127.630       131.080
Rente                                         23.067         23.067        23.067        23.067
Vennootschapsbelasting                        15.000         16.030        17.090        18.180

Totaal taakvelden overhead/rente/VPB         159.067        163.367       167.787       172.327



Algemene dekkingsmiddelen

Bijdragen van gemeenten                   -21.677.142    -22.262.422   -22.863.512   -23.480.822
Bijdrage milieustraten (ZRD)                 -881.635       -905.435      -929.885      -954.995

Totaal algemene dekkingsmiddelen          -22.558.777    -23.167.857   -23.793.397   -24.435.817



Onvoorzien                                    50.000         51.350        52.740        54.160



Saldo van baten en lasten                          0              0             0             0



Mutatie reserves                                   0              0             0             0




                                             Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>            2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (samenvatting)


                                                      Jaarrekening    Begroting 2022       Begroting
                                                              2021      incl. wijziging         2023

      Programma Afvalverwijdering

 21   Verwerking brandbaar afval (incl. grof)            9.740.879        10.004.280        9.970.840
 22   Verwerking GFT                                     4.146.808         4.328.000        4.103.250
 24   Verwerking oud papier                             -2.576.133        -1.637.950       -1.590.950
 25   Verwerking flessenglas                              -127.838           -57.600          -76.930
 26   PMD-afval                                            180.579            57.000           37.500
 40   Milieustraten Zeeland                              9.020.240         9.404.000        9.746.000
 60   Voorlichting en communicatie                          36.553            60.000           60.000
 80   Afvalbeleid & consultancy                            114.109           100.000          100.000

Totaal programma Afvalverwijdering                      20.535.197        22.257.730      22.349.710



      Taakvelden overhead / treasury / VPB

 70   Overhead                                               93.392          121.000         121.000
 84   Rente                                                  17.210           18.722          23.067
 95   Vennootschapsbelasting                                 16.488           15.000          15.000

Totaal taakvelden overhead / treasury / VPB                 127.090          154.722         159.067



      Algemene dekkingsmiddelen

 90   Bijdragen van gemeenten                          -20.033.252       -21.572.552      -21.677.142
 91   Bijdrage milieustraten (ZRD)                        -682.035          -889.900         -881.635

Totaal algemene dekkingsmiddelen                       -20.715.287       -22.462.452      -22.558.777



      Onvoorzien                                                 0             50.000         50.000



      Saldo van baten en lasten                             -53.000                  0             0



      Mutatie reserves                                       53.000                  0             0




                                                Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>           2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                        Jaarrekening     Begroting 2022            Begroting
                                                                2021       incl. wijziging              2023

21 BRANDBAAR AFVAL (incl. grof)

  Verwerkingskosten verbrandingsinstallatie                 4.900.525         4.878.120            4.744.190
  Transport- en overslagkosten                              2.091.717         2.232.360            2.412.300
  Toeslag afvalstoffenbelasting                             2.748.637         2.893.800            2.814.350

  Totaal verwerkingskosten                                  9.740.879        10.004.280            9.970.840



                                                           aantal ton         aantal ton           aantal ton
  Aanlevering door gemeenten                                  75.088             73.450               71.510
  Aanlevering via milieustraten                                8.859              9.230                8.900
                                                              83.947             82.680               80.410


  Verwerkingskosten verbranding/nascheiding                   € 58,38            € 59,00             € 59,00
  Transport- en overslagkosten                                € 24,92            € 27,00             € 30,00
  Toeslag afvalstoffenbelasting                               € 32,74            € 35,00             € 35,00

  Tarief brandbaar afval per ton                             € 116,04           € 121,00            € 124,00

  Verwerking brandbaar afval
  Vanaf 1-1-2018 heeft O.L.A.Z. een overeenkomst afgesloten met de combinatie AVR / SUEZ
  voor de verwerking van het brandbaar afval.
  De oorspronkelijke looptijd van de overeenkomst is 5 jaar (t/m 2022), met optie tot verlenging
  voor 10 jaar (t/m 2027). In december 2021 heeft het Algemeen Bestuur van OLAZ besloten om
  gebruikt te maken van de optie tot verlenging t/m 2027.

  In juni 2019 is er een aanvulling gekomen op de bestaande overeenkomst m.b.t. de
  nascheidingsinstallatie. De gemeenten Reimerswaal, Noord-Beveland, Borsele en Terneuzen
  leveren vanaf 2020 brandbaar restafval inclusief PMD-afval aan onder de noemer PMD+ Afval.
  De pilot voor de nascheiding is voor een periode van 3 jaar, dus voor de jaren 2020, 2021 en 2022.
  In december 2021 is de pilot verlengd met 5 jaar (van 2023 t/m 2027) voor de gemeenten
  Noord-Beveland, Borsele en Terneuzen.

  Transport- en overslagkosten
  T.b.v. de op- en overslag van het brandbaar afval is door OLAZ een overeenkomst afgesloten
  met Indaver voor een periode van 5 jaar (t/m 2022).
  In maart 2022 heeft het Algemeen Bestuur van OLAZ besloten om deze overeenkomst met
  3 jaar te verlengen voor het Afvaloverslagstation Sloe.
  De overslagkosten voor het AOS Sloe bedragen € 14,01 per ton (prijspeil 2022).
  Het Afvaloverslagstation Koegorspolder zal vanaf 1-1-2023 worden geëxploiteerd door de ZRD.

  Het transport van het brandbaar afval naar de verbrandingsinstallaties wordt verzorgd door
  Wielemaker. Hiervoor gelden verschillende tarieven, afhankelijk van de afstand.
  De oorspronkelijke overeenkomst met Wielemaker is afgesloten voor een periode van 5 jaar
  met opties tot verlenging. In december 2021 is de overeenkomst verlengd met 2 jaar (t/m 2024).

  Toeslag afvalstoffenbelasting
  Met ingang van 1-1-2015 wordt er door de Belastingdienst afvalstoffenbelasting berekend over
  brandbaar afval. Het tarief in 2022 bedraagt € 33,58 per ton brandbaar afval.
  Voor 2023 wordt uitgegaan van een tarief van € 35,-- afvalstoffenbelasting per ton.
  Mogelijk wordt er vanaf 2023 een CO2-heffing op brandbaar afval aan OLAZ in rekening gebracht.



                                                      Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>               2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                        Jaarrekening    Begroting 2022          Begroting
                                                                2021      incl. wijziging            2023

22 GFT-afval

   Verwerkingskosten compostering / vergister               3.313.770         3.354.200         3.173.180
   Transport- en overslagkosten                               833.038           973.800           930.070

   Verwerkingskosten GFT-afval                              4.146.808         4.328.000         4.103.250



                                                           aantal ton        aantal ton         aantal ton
   Aanlevering door gemeenten                                 54.063            54.100             54.710

   Verwerkingskosten compostering / vergister                 € 61,29           € 62,00            € 58,00
   Transport- en overslagkosten                               € 15,41           € 18,00            € 17,00

   Tarief GFT-afval per ton                                   € 76,70           € 80,00            € 75,00

   2022
   De verwerking van het door de gemeenten ingezamelde groente- , fruit- en tuinafval is voor
   een periode van 5 jaar (2018 t/m 2022) gegund aan Indaver.
   De verwerkingskosten bedragen € 62,08 per ton op basis van prijspeil 2022.

   In december 2021 is een overeenkomst afgesloten met Indaver voor de verwerking van het
   GFT-afval voor de jaren 2023 t/m 2032, met opties tot verlenging. Deze overeenkomst is tot
   stand gekomen als uitkomst van de gunning van een Europese aanbesteding.

   Transport- en overslagkosten
   Het transport van het GFT-afval naar de verwerkingslocaties is uitbesteed aan Wielemaker B.V.
   Hiervoor is de transportovereenkomst zoals beschreven onder brandbaar afval van toepassing.
   De transportkosten naar de vergistingsinstallatie te Venlo komen vanaf 2023 te vervallen.




                                                      Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>            2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                       Jaarrekening    Begroting 2022         Begroting
                                                               2021      incl. wijziging           2023

24 OUD PAPIER en KARTON (OPK)

  De kosten en opbrengsten zijn als volgt :

  Logistieke kosten                                          636.055           712.050          759.050
  Af : opbrengsten (marktprijzen)                         -3.212.188        -2.350.000       -2.350.000

  Verwerking oud papier en karton (OPK)                   -2.576.133        -1.637.950       -1.590.950



  Logistieke kosten

  Exploitatiekosten ZRD - lokatie Goes                      285.154           294.000             312.000
  Overslagkosten AOS Koegorspolder                           58.318            78.000              60.000
  Transportkosten naar verwerkingslokaties                  292.583           340.050             387.050

  Totaal logistieke kosten                                  636.055           712.050             759.050

  Verwerkingskosten
                                                          aantal ton        aantal ton        aantal ton
  Aanlevering OPK door gemeenten                             20.287            20.250            20.250
  Aanlevering OPK door milieustraten                          3.271             3.250             3.250
                                                             23.558            23.500            23.500

  Verwerkingstarief "logistieke kosten"                      € 27,00           € 30,30             € 32,30

  Exploitatiekosten ZRD - Lokatie Goes
  De lokatie aan de Courtinestraat te Goes wordt vanaf 2020 gebruikt voor zowel de overslag van
  oud papier en karton (OPK), als ook voor de overslag van PMD-afval.
  De logistieke kosten worden voor 60% toegerekend aan OPK en voor 40% aan PMD-afval.


  OPBRENGST OUD PAPIER en KARTON (OPK)

  Opbrengst oud papier en karton                          3.212.188         2.350.000         2.350.000



                                                          aantal ton        aantal ton        aantal ton
  Aanlevering OPK door gemeenten                             20.287            20.250            20.250
  Aanlevering OPK door milieustraten                          3.271             3.250             3.250
                                                             23.558            23.500            23.500

  Netto opbrengst per ton                                   € 136,34          € 100,00            € 100,00

  Opbrengst oud papier en karton (netto)
  De vergoeding voor de opbrengst van het oud papier wordt gebaseerd op de gepubliceerde prijzen
  in Marktberichten Oud Papier.
  In september 2021 is het lopende contract met de papierverwerker met een jaar verlengd t/m
  31-3-2023. In december 2021 is een addendum aan de overeenkomst toegevoegd, waarbij vanaf
  1-1-2022 de oorspronkelijke condities weer van kracht zijn i.v.m. de verbeterde financiële
  positie van de papierverwerker.




                                                     Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>            2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                         Jaarrekening     Begroting 2022          Begroting
                                                                 2021       incl. wijziging            2023

25 FLESSENGLAS

  De kosten en opbrengsten zijn als volgt :

  Transportkosten                                              136.252            163.200           176.400
  Af : opbrengsten (marktprijzen)                             -264.090           -220.800          -253.330

  Verwerking flessenglas                                      -127.838            -57.600           -76.930



  Transportkosten

  Transportkosten huishoudelijk flessenglas                    136.252           163.200           176.400



                                                            aantal ton         aantal ton         aantal ton
  Aanlevering flessenglas door gemeenten                        9.347              9.200              9.400
  Aanlevering flessenglas door milieustraten                      385                400                400
                                                                9.732              9.600              9.800

  Tarief transportkosten per ton                               € 12,77            € 17,00               € 18,00


  Transportkosten huishoudelijk flessenglas
  Dit betreft de transportkosten van Wielemaker naar de verwerkingslokatie van de glasverwerker.


  OPBRENGST FLESSENGLAS

  Opbrengst huishoudelijk flessenglas                          264.090           220.800            253.330



                                                            aantal ton         aantal ton         aantal ton
  Aanlevering flessenglas door gemeenten                        9.347              9.200              9.400
  Aanlevering flessenglas door milieustraten                      385                400                400
                                                                9.732              9.600              9.800

  Netto opbrengst per ton                                      € 27,14            € 23,00               € 25,85

  Voor de verwerking van huishoudelijk flessenglas is in september 2021 het lopende contract met
  de glasverwerker verlengd voor een periode van 2 jaar (2022 en 2023) met 2 keer een optie tot
  verlenging van 1 jaar.
  De tarieven per kleur in het nieuwe contract zijn € 1,08 per ton lager dan in het lopende contract.
  De gemiddelde opbrengst per ton wordt geraamd op € 25,85 per ton.




                                                       Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>           2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                      Jaarrekening    Begroting 2022        Begroting
                                                              2021      incl. wijziging          2023

26 PLASTIC VERPAKKINGEN, METALEN VERPAKKINGEN en DRANKENKARTONS (PMD-afval)

  Exploitatiekosten Goes                                    231.212           196.000          208.000
  Transport- en overslagkosten                               17.229            11.000           17.000
  Overige logistieke kosten                                   1.786                 0                0
  Af : bijdrage Nedvang                                    -173.684          -150.000         -187.500
  Kosten vermarkting (SUEZ-contract)                        104.036                 0                0

  Totaal PMD-afval                                         180.579             57.000              37.500



                                                         aantal ton        aantal ton       aantal ton
  Aanlevering PMD-afval door gemeenten                       6.747             5.790            7.260
  Aanlevering PMD-afval door milieustraten                     200               210              240
                                                             6.947             6.000            7.500

  Te vermarkten PMD-afval na sortering                          719                  0                  0

  Tarief sorteren/transport/overslag per ton                € 10,60             € 9,50             € 5,00
  Tarief vermarkten per ton                                € 120,00              n.v.t.             n.v.t.

  2022
  In de Raamovereenkomst Verpakking 2013-2022 is afgesproken dat de gemeenten vanaf
  1-1-2015 verantwoordelijk zijn voor de inzameling en de sortering van het kunststof
  verpakkingsmateriaal afkomstig van huishoudens.
  De gemeenten ontvangen hiertoe, buitenom de OLAZ-begroting, een vergoeding van
  Nedvang. Deze vergoeding geldt ook voor drankenkartons en metalen verpakkingen.

  Nascheiding
  De pilot van de nascheiding bij AVR loopt van 2020 t/m 2022. In de pilotfase doen de gemeenten
  Reimerswaal, Noord-Beveland, Borsele en Terneuzen mee. De gemeente Reimerswaal gaat vanaf
  2023 over op een vorm van bronscheiding. De andere 3 gemeenten gaan door met nascheiding
  conform de overeenkomst met AVR, zoals beschreven onder "Brandbaar afval"

  Gemeenten met nascheiding kennen een inzameling van het brandbaar afval inclusief het PMD-afval
  onder de noemer PMD+ Afval en hebben geen aparte inzameling van PMD-afval meer.




                                                    Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>         2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                    Jaarrekening    Begroting 2022           Begroting
                                                            2021      incl. wijziging             2023

Verwerking PMD-afval
Vanaf 2020 worden de verwerkingskosten rechtstreeks verrekend tussen de verwerker en de
verpakkingsindustrie. Gemeenten hebben hierdoor geen recht meer op een vergoeding van
NEDVANG voor het verwerken van PMD-Afval (vereenvoudigd regiemodel).

Vanaf 2020 wordt het PMD-afval overgeslagen door de ZRD op de lokatie Goes en gedeeltelijk
door Indaver op de lokatie AOS Koegorspolder (gemeenten Sluis en Hulst).

De overslagkosten van Goes en Koegorspolder worden voor 2023 in totaal geraamd op € 225.000,-.

Door OLAZ is een overeenkomst voor 2022 en 2023 afgesloten met Nedvang m.b.t. een vergoeding
voor op- en overslagkosten van PMD-afval. Door Nedvang wordt een bedrag van € 25,-- per ton vergoed
over de inkomende tonnen PMD-afval. Uitgaande van 7.500 ton PMD-afval in 2023 bedraagt deze
vergoeding € 187.500.




                                                  Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>           2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                        Jaarrekening    Begroting 2022        Begroting
                                                                2021      incl. wijziging          2023

40 MILIEUSTRATEN ZEELAND

  De exploitatie van de milieustraten in Zeeland is door het OLAZ ondergebracht bij de
  Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). Vanaf het uitbreken van de Corona-crisis worden er extra
  kosten op de milieustraten gemaakt. Deze extra kosten zijn te beschouwen als incidenteel.

  Uitvoeringskosten (per saldo)                            8.640.008         9.404.000         9.746.000
  Extra kosten Corona-crisis                                 380.232                 0                 0

  Totaal kosten milieustraten                              9.020.240         9.404.000         9.746.000



  De exploitatiekosten van de Milieustraten kunnen als volgt worden weergegeven :

  Personeelskosten                                         2.402.610          2.475.000        2.542.000
  Beheerskosten                                              593.978            550.000          565.000
  Transport- en overslagkosten                             1.451.744          1.650.000        1.750.000
  Afzet componenten (afvalstromen)                         4.747.503          4.839.000        5.011.000
  Kapitaallasten (afschrijvingen)                            261.876            297.000          264.000
                                                           9.457.711          9.811.000       10.132.000
  Af : opbrengst afvalstromen                             -1.499.796         -1.116.000       -1.116.000
                                                           7.957.915          8.695.000        9.016.000
  Rente milieustraten                                         53.667             55.000           58.000
  Overheadkosten                                             628.426            654.000          672.000

  Totaal exploitatiekosten                                 8.640.008         9.404.000         9.746.000



  Aantal inwoners per 1 januari 2021                         385.400           385.400          385.400

  Kosten per inwoner
  Uitvoeringskosten (per saldo)                              € 22,42            € 24,40          € 25,29
  Extra kosten Corona-crisis                                  € 0,99             € 0,00           € 0,00
                                                             € 23,41            € 24,40          € 25,29


  Personeelskosten
  Als gevolg van toenemende werkzaamheden op de milieustraten (meer afvalscheiding en een hoger
  tonnage) zijn de personeelskosten gestegen t.o.v. voorgaande jaren. Deze stijging is structureel.




                                                     Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>           2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                    Jaarrekening      Begroting 2022      Begroting
                                                            2021        incl. wijziging        2023

60 VOORLICHTING en COMMUNICATIE

  Uitvoeringskosten                                           5.668             7.500        7.500
  E-waste races                                                                37.500       37.500
  Voorlichtingskosten                                     30.885               15.000       15.000

  Totaal voorlichting en communicatie                     36.553               60.000       60.000

  Aantal inwoners per 1 januari 2021                     385.400             385.400       385.400

  Kosten per inwoner                                       € 0,09               € 0,16       € 0,16




80 AFVALBELEID & CONSULTANCY

  Ondersteuning door derden                               42.096               40.000       40.000
  Kosten sorteeranalyse                                   57.817               60.000       60.000
  Advieskosten VPB-plicht                                 14.196                    0            0

  Totaal                                                 114.109             100.000       100.000

  Aantal inwoners per 1 januari 2021                     385.400             385.400       385.400

  Kosten per inwoner                                       € 0,30               € 0,26       € 0,26


  De advieskosten VPB-plicht worden vanaf 2022 verantwoord onder de overheadkosten.




                                                  Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>          2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                     Jaarrekening    Begroting 2022      Begroting
                                                             2021      incl. wijziging        2023


Hieronder volgen de toelichtingen op de taakvelden overhead / rente / VPB en de post
onvoorzien.

Taakveld 0.4 Overhead                                      93.392           121.000       121.000
Taakveld 0.5 Rente                                         14.377            18.722        23.067
Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting                        16.488            15.000        15.000
                                                          124.257           154.722       159.067
Onvoorzien                                                      0            50.000        50.000

Totaal taakvelden + onvoorzien                            124.257           204.722       209.067

Aantal inwoners per 1 januari 2021                        385.400           385.400       385.400

Kosten per inwoner                                          € 0,32             € 0,53       € 0,54


Taakveld 0.4 Overhead (v/h Instandhouding OLAZ)

Financiën, toezicht en controle
Accountantskosten                                          13.165             13.500       13.500
Kosten VPB-aangifte                                             0              5.000        5.000
Kosten betalingsverkeer                                       377                500          500

Totaal Financiën, toezicht en controle                     13.542             19.000       19.000

Bestuurszaken en ondersteuning
Vergoeding Begeleidingscommissie                           78.745           100.000       100.000
Bestuurskosten                                                617             1.000         1.000
Representatiekosten                                             0               500           500
Voorlichting gemeenteraden / publicaties                      488               500           500

Totaal Bestuurszaken en ondersteuning                      79.850           102.000       102.000



Totaal taakveld 0.4 Overhead                               93.392           121.000       121.000




                                                  Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>          2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                       Jaarrekening   Begroting 2022             Begroting
                                                               2021     incl. wijziging               2023

Taakveld 0.5 Rente

Rente leningen                                               14.377            18.722              23.067
Belastingrente                                                2.833                 0                   0

Totaal                                                       17.210            18.722              23.067

T.b.v. de financiering van de overname van de ZRD in 2016 zijn door OLAZ langlopende
leningen afgesloten bij de Bank Nederlandse Gemeenten voor een bedrag van € 5.100.000,--.
Hiervan is € 2.970.000 uitgeleend aan de ZRD onder dezelfde condities.

In maart 2022 is de lening met vervaldatum 30-6-2022 voor een periode van 30 jaar verlengd.
Daarnaast zijn er nieuwe leningen afgesloten t.b.v. de investeringen van de ZRD.

Een overzicht van de langlopende leningen is als volgt :

Langlopende lening BNG t/m 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %.                           16.500
Af : langlopende lening ZRD t/m 18-3-2052 : hoofdsom € 1.500.000 rente 1,10 %                      -16.500

Langlopende lening BNG t/m 1-7-2052 : hoofdsom € 2.200.000 rente 1,10 %.                            24.200
Af : langlopende lening ZRD t/m 1-7-2052 : hoofdsom € 1.100.000 rente 1,10 %                       -12.100

Langlopende lening BNG t/m 30-6-2027 : hoofdsom € 1.000.000 rente 1,04 %.                          10.400

Langlopende lening BNG t/m 30-6-2042 : hoofdsom € 3.000.000 rente 1,89 %.                           56.700
Af : langlopende lening ZRD t/m 30-6-2042 : hoofdsom € 2.970.000 rente 1,89 %                      -56.133
                                                                                                    23.067

Op de leningen is geen vervroegde aflossing toegestaan. De rente is vast gedurende de hele looptijd.


Taakveld 0.9 Vennootschapsbelasting

Vennootschapsbelasting                                       16.488            15.000              15.000



Het OLAZ is sinds 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Over de jaren 2016 en 2017
is een vrijstelling van de Belastingdienst verkregen.

Vanaf 2018 is OLAZ belastingplichtig op basis van de 1% regeling over de belaste afvalstromen.
De VPB-last over 2023 wordt geraamd op € 15.000.




                                                     Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>               2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                         Jaarrekening    Begroting 2022         Begroting
                                                                 2021      incl. wijziging           2023


     Algemene dekkingsmiddelen

     De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit bijdragen van gemeenten en
     bijdragen van de milieustraten door de Zeeuwse Reinigingsdienst.

 90 BIJDRAGEN GEMEENTEN

     Verwerking brandbaar afval (incl. grof)                 8.708.507         8.887.450         8.867.240
     Verwerking GFT                                          4.146.808         4.328.000         4.103.250
     Verwerking oud papier                                  -2.229.100        -1.411.425        -1.370.925
     Verwerking flessenglas                                   -122.407           -55.200           -73.790
     Verwerking PMD-afval                                      178.452            55.005            36.300
     Milieustraten Zeeland                                   9.020.240         9.404.000         9.746.000
     Voorlichting en communicatie                               36.553            60.000            60.000
     Afvalbeleid & consultancy                                 114.109           100.000           100.000

     Totaal bijdrage gemeenten programma                   19.853.162        21.367.830         21.468.075

     Taakvelden overhead / rente / VPB                        180.090           204.722           209.067


Totaal bijdragen gemeenten                                 20.033.252        21.572.552         21.677.142



De bijdragen door gemeenten worden op basis van artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling
in rekening gebracht.




                                                       Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>              2.2 OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN (toelichting)

                                                     Jaarrekening      Begroting 2022      Begroting
                                                             2021        incl. wijziging        2023

91 BIJDRAGE MILIEUSTRATEN (ZRD)

A   Brandbaar afval                                     1.032.372           1.116.830      1.103.600
B   Oud papier en karton (OPK)                           -347.033            -226.525       -220.025
C   Flessenglas                                            -5.431              -2.400         -3.140
D   PMD-afval                                               2.127               1.995          1.200

    Totaal bijdrage milieustraten (ZRD)                  682.035              889.900       881.635



A   Bijdrage ZRD - Brandbaar afval Milieustraten

    Aanlevering via milieustraten                           8.859                9.230         8.900
    Tarief brandbaar afval per ton                       € 116,53             € 121,00      € 124,00

    Bijdrage ZRD - Brandbaar afval Milieustraten        1.032.372           1.116.830      1.103.600



B   Bijdrage ZRD - OPK Milieustraten

    Logistieke kosten Milieustraten                        88.321               98.475       104.975
    Af : inkoopkosten OPK Milieustraten                  -435.354             -325.000      -325.000

    Bijdrage ZRD - OPK (per saldo)                       -347.033             -226.525      -220.025



C   Bijdrage ZRD - Flessenglas Milieustraten

    Transportkosten flessenglas Milieustraten               5.393                6.800         7.200
    Af : inkoopkosten flessenglas Milieustraten           -10.824               -9.200       -10.340

    Bijdrage ZRD - Flessenglas (per saldo)                 -5.431               -2.400        -3.140



D   Bijdrage ZRD - PMD-Afval Milieustraten                     2.127             1.995         1.200




                                                   Pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>2.3 Financiële positie en toelichting

2.3a Geprognosticeerde begin- en eindbalans (artikel BBV 20)



Activa                                Balans      Prognose       Prognose       Prognose         Prognose
                                  31-12-2021     31-12-2022     31-12-2023     31-12-2024       31-12-2025
                                           €              €              €              €                €

Financiële vaste activa            5.079.357       7.679.357      7.679.357      7.679.357       7.679.357
Vlottende financiële activa        4.744.041       4.744.041      4.744.041      4.744.041       4.744.041

TOTAAL ACTIVA                      9.823.398     12.423.398      12.423.398     12.423.398      12.423.398


Passiva

Eigen Vermogen                       481.940         481.940        481.940        481.940         481.940
Langlopende leningen               5.100.000       7.700.000      7.700.000      7.700.000       7.700.000
Kortlopende schulden               4.241.458       4.241.458      4.241.458      4.241.458       4.241.458

TOTAAL PASSIVA                     9.823.398     12.423.398      12.423.398     12.423.398      12.423.398



Toelichting
Bij de uitvoering van het programma Afvalverwijdering worden alle baten en lasten elk jaar
per onderdeel afgerekend met de deelnemende gemeenten.
De bijdrage van de gemeenten in de begroting is ook op dit uitgangspunt gebaseerd.
De baten en lasten zijn elk jaar per definitie aan elkaar gelijk, waardoor er geen wezenlijke
veranderingen in de geprognosticeerde balansposities optreden.

Overname AOS Koegorspolder door ZRD
Het Algemeen Bestuur van OLAZ heeft in haar vergadering dd. 10 maart 2022 besloten om het
AOS Koegorspolder over te nemen voor een bedrag van € 1.050.000 per 31-12-2022.
Vervolgens zal het AOS Koegorspolder worden doorverkocht aan de ZRD. De overname zal
worden gefinancierd met een lening bij de BNG Bank voor een bedrag van € 1.100.000

Financiering investeringen ZRD
Door OLAZ is een extra lening bij de BNG Bank afgesloten t.b.v. de investeringen van de ZRD.
Het bedrag van deze lening ad € 1.500.000 wordt onder dezelfde condities uitgeleend aan de ZRD.




                                                      Pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>2.3b Financiële ratio's

De financiële ratio's zijn als volgt te berekenen :

Netto schuld-quote, gecorrigeerd                           2022          2023         2024         2025
                                                              €             €            €            €

Kortlopende schulden                                   4.241.458    4.241.458     4.241.458    4.241.458
Af : vlottende financiële activa                       4.744.041    4.744.041     4.744.041    4.744.041
                                                        -502.583     -502.583      -502.583     -502.583
Totaal baten (= algemene dekking)                     22.462.452   22.558.777    23.167.857   23.793.397

Netto schuld-quote, gecorrigeerd                         -2,24%        -2,23%       -2,17%       -2,11%



Een netto schuld-quote, gecorrigeerd voor leningen met een negatief percentage houdt in
dat de Gemeenschappelijke Regeling beschikt over een werkkapitaal, dat voldoende is om
aan de kortlopende verplichtingen te voldoen.


Solvabiliteitsratio                   31-12-21          31-12-22      31-12-23     31-12-24     31-12-25
                                             €                 €             €            €            €

Eigen vermogen                         481.940           481.940      481.940       481.940      481.940
Vaste en vlottende passiva           9.341.458        11.941.458   11.941.458    11.941.458   11.941.458

Solvabiliteitsratio                      5,16%            4,04%         4,04%        4,04%        4,04%



Een solvabiliteitsratio van 5,16 % resp. 4,04 % houdt in dat de Gemeenschappelijke Regeling over
een relatief laag eigen vermogen beschikt.
De VZG-richtlijn geeft aan dat het eigen vermogen maximaal 5% van de jaaromzet mag zijn.
Voor OLAZ komt dat neer op een eigen vermogen van maximaal € 1.026.000 per 31-12-2021.



2.3c EMU-saldo                                             2022          2023         2024         2025
                                                              €             €            €            €

Exploitatiesaldo voor toevoeging reserves                     0             0            0            0
Mutatie immateriële vaste activa                              0             0            0            0
Mutatie voorzieningen                                         0             0            0            0
Mutatie voorraden (incl. bouwgronden)                         0             0            0            0
Verwachte boekwinst vaste activa                              0             0            0            0

EMU saldo                                                     0             0            0            0




                                                          Pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                                                                  Bijlage 1


                OVERZICHT BIJDRAGE AOS ZIERIKZEE 2023


In 1995 zijn door de toenmalige Reinigingsdienst Schouwen-Duiveland en OLAZ afspraken gemaakt
over de bijdrage van OLAZ in de exploitatiekosten van het Afvaloverslagstation te Zierikzee.
De bijdrage aan de Gemeente Schouwen-Duiveland maaket tot en met 2017 onderdeel uit van de
vervoerskostenregeling tussen de gemeenten in Midden- en Noord-Zeeland.

Vanaf 2018 is de vervoerskostenregeling komen te vervallen.

De bijdrage aan de Gemeente Schouwen-Duiveland voor de exploitatie van het Afvaloverslagstation
is voor 2023 bepaald op € 59.907. De bijdrage van OLAZ wordt toegerekend aan de overslag van
het door alle gemeenten aan OLAZ geleverde tonnage brandbaar restafval resp. GFT-afval.


Voor de begroting 2023 leidt dit tot het volgende overzicht :


Begrote tonnages 2023                 Rest            GFT         Totaal   Percentage         Bijdrage
(basis : tonnages 2021)            tonnage         tonnage      tonnage            %                 €


Kapelle                             1.617            2.104        3.721         3,15%              1.887
Reimerswaal                         4.591            2.638        7.229         6,13%              3.672
Borsele                             4.715            4.026        8.741         7,41%              4.439
Goes                                6.022            4.867       10.889         9,23%              5.529
Noord-Beveland                      1.903            1.408        3.311         2,81%              1.683
Tholen                              3.809            3.731        7.540         6,39%              3.828
Schouwen-Duiveland                    -                -            -              -                   0
Veere                               4.954            3.601        8.555         7,25%              4.343
Middelburg                          6.316            5.791       12.107        10,26%              6.146
Vlissingen                         12.651            3.165       15.816        13,40%              8.028
Sluis                               4.669            4.327        8.996         7,62%              4.565
Terneuzen                          14.732            7.314       22.046        18,69%             11.198
Hulst                               3.965            5.074        9.039         7,66%              4.589

Totaal                             69.944           48.046      117.990      100,00%              59.907




                                                   Pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>OLAZ Begroting 2023                                                                          Bijlage 2A
Tonnages en inwoneraantallen per gemeente


Gemeente                 Brandbaar     GFT-afval      Oud papier   Flessenglas   PMD-afval    Inwoners
                           restafval                   en karton                             per 1-1-21
                                ton           ton            ton          ton          ton       aantal

Kapelle                      1.600           2.100           700          300          270      12.882
Reimerswaal                  3.020           2.970         1.270          380          510      22.818
Borsele                      4.720           4.030         1.230          420            0      22.896
Goes                         6.020           4.880         2.170          980          830      38.594
Noord-Beveland               1.900           1.410           600          230            0       7.581
Tholen                       3.810           3.730         1.210          470          610      26.085
Schouwen-Duiveland           5.150           6.020         1.980        1.120        1.540      34.065
Veere                        4.000           3.750         1.340          740          410      21.953
Middelburg                   6.320           5.800         1.930        1.110        1.280      48.964
Vlissingen                  11.470           3.290         1.680          950          470      44.358
Sluis                        4.800           4.330         1.500          720          550      23.166
Terneuzen                   14.730           7.320         3.000        1.180            0      54.463
Hulst                        3.970           5.080         1.640          800          790      27.575

Totaal gemeenten            71.510          54.710        20.250        9.400        7.260     385.400

ZRD Milieustraten             8.900             0          3.250          400         240            0

Totaal                      80.410          54.710        23.500        9.800        7.500     385.400




                                                     Pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>OLAZ Begroting 2023                                                                                                                            Bijlage 2B
Bijdrage per gemeente


Gemeente                Brandbaar     GFT-afval       OPK    Flessen-    PMD-afval     Milieustr.   Voorlicht.   Afvalbeleid   Overhead +       TOTAAL
                          restafval                           glas                      Zeeland                                rente + VPB
Tarief                    € 124,00      € 75,00   -€ 67,70     -€ 7,85      € 5,00       € 25,29       € 0,16         € 0,26         € 0,54

Kapelle                   198.400      157.500     -47.390    -2.355         1.350      325.760         2.010         3.340          6.990       645.605
Reimerswaal               374.480      222.750     -85.979    -2.983         2.550      577.020         3.550         5.920         12.380     1.109.688
Borsele                   585.280      302.250     -83.271    -3.297             0      578.990         3.560         5.940         12.420     1.401.872
Goes                      746.480      366.000    -146.909    -7.693         4.150      975.970         6.010        10.010         20.940     1.974.958
Noord-Beveland            235.600      105.750     -40.620    -1.806             0      191.710         1.180         1.970          4.110       497.895
Tholen                    472.440      279.750     -81.917    -3.690         3.050      659.640         4.060         6.770         14.150     1.354.254
Schouwen-Duiveland        638.600      451.500    -134.046    -8.792         7.700      861.440         5.300         8.840         18.480     1.849.022
Veere                     496.000      281.250     -90.718    -5.809         2.050      555.150         3.420         5.700         11.910     1.258.953
Middelburg                783.680      435.000    -130.661    -8.714         6.400    1.238.200         7.620        12.700         26.560     2.370.786
Vlissingen              1.422.280      246.750    -113.736    -7.458         2.350    1.121.730         6.910        11.510         24.060     2.714.397
Sluis                     595.200      324.750    -101.550    -5.652         2.750      585.820         3.610         6.010         12.570     1.423.508
Terneuzen               1.826.520      549.000    -203.100    -9.263             0    1.377.250         8.480        14.140         29.537     3.592.564
Hulst                     492.280      381.000    -111.028    -6.280         3.950      697.320         4.290         7.150         14.960     1.483.642

Totaal gemeenten        8.867.240     4.103.250 -1.370.925   -73.790        36.300    9.746.000        60.000       100.000        209.067    21.677.142

ZRD Milieustraten       1.103.600            0    -220.025    -3.140         1.200                                                              881.635

Totaal                  9.970.840     4.103.250 -1.590.950   -76.930        37.500    9.746.000        60.000       100.000        209.067    22.558.777




                                                                                 Pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>