<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                             GEMEENTE BERNHH2E
                                                                  INGEKOMEN

              RECIOTAXj                                           0 9 MEI 2016
                                                           zaak
              Noordoost^Srabant                            doe.
                                l




Gemeenschappelijke Regeling

Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost




                                CONCEPT


                            JAARREKENING 2015




Concept-jaarrekening 2015       GR-KCV Brabant Noordoost                Pagina 1 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


    Jaarverslag                                                                             3

    1.   Ontwikkelingen en mijlpalen                                                        4

    2.   Financiële paragrafen                                                              6

         2.1.       Weerstandsvermogen                                                      6

         2.2.       Financiering                                                            6

         2.3.       Bedrijfsvoering                                                         7

         2.4.       BTW                                                                      7

         2.5.       Verbonden partijen                                                       8

         2.6.       Organisatiegegevens                                                      8

         2.7.       Ondertekening                                                            9


    3.   Jaarrekening 2015                                                                  10

         3.1.       Waarderingsgrondslagen jaarrekening                                     10

         3.2.       Balans per 31 december 2015                                             11

         3.3.       Rekening van baten en lasten over 2015                                  12

         3.4.     'Toelichting op de balans per 31 december 2015                            13

         3.5.       Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2015                16

         3.6.       Verschillenanalyse op de beheerkosten                                   17

         3.7.       Samenwerkingsbijdrage OV van de Provincie                               18

         3.8.       Toelichting op projecten en reserves                                    18




    4.   Overige gegevens                                                                   19

         4.1.       Rechtmatigheid                                                          19

         4.2.       Controleverklaring                                                      19




    5.   Bijlagen                                                                           22

         5.1.       Kengetallen                              •                              22

         5.2.       SiSa 2 015                                                              24

         5.3.       Wet Normering Topinkomens (WNT)                                         25




Concept-jaarrekening 2015                     GR-KCV Brabant Noordoost         '   - Pagina 2 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarverslag


Voorwoord

In 2015 heeft onze Gemeenschappelijke regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant Noordoost (GR-KCV)
op diverse terreinen mijlpalen behaald . Door gezamenlijke inspanningen van de 12 gemeenten en de Provincie
Noord-Brabant (Provincie) op bestuurlijk en ambtelijk vlak, kunnen wij onze inwoners een nog beter inzicht
geven in de mogelijkheden van de Regiotaxi en de daaraan verwante mobiliteitsoplossingen. De komende jaren
blijft deze gezamenlijke inspanning van groot belang.

In hoofdstuk 1. vindt u een korte beschrijving van de ontwikkelingen en mijlpalen die in 2015 tot stand zijn
gebracht.

Belangrijke mijlpalen zijn de ondertekening van de nieuwe Samenwerkingsovereenkomst tussen de Provincie en
de vier Regiotaxiorganisaties en de Bestuurlijke Visie die tot stand is gekomen. Hiermee wordt duidelijk welke
afspraken wij overeengekomen zijn en de richting die wij de komende vijfjaar volgen.

De organisatie die de aanbesteding Regiotaxivervoer wint gaat vanaf 2017 onze inwoners vervoeren. Wij zijn
ons ervan bewust dat de kwaliteit van het vervoer voor onze inwoners van groot belang is en daarom wordt
hier in het aanbestedingstraject rekening mee gehouden.

In 2015 is het openbaar vervoer in Noordoost-Brabant op een aantal onderdelen gewijzigd en dit heeft tot
gevolg dat er op bepaalde tijden en op bepaalde lijnen minder openbaar vervoer rijdt. Regiotaxi is het eerste
alternatief voor inwoners die geïndiceerd zijn en / of een functiebeperking hebben. Daarnaast is er een duidelijk
waarneembare landelijke trend dat het aantal vrijwilligersinitiatieven in personenvervoer toeneemt. Reden
waarom op verzoek van het Algemeen Bestuur (AB) gesprekken zijn gevoerd met deze enthousiaste
vrijwilligers om te kijken waar en hoe wij van elkaar kunnen leren.

In 2015 heeft het Bestuur kennis gemaakt met het Dagelijks Bestuur van het Reizigersplatform en hebben de
leden van het platform een werkbezoek gebracht aan Munckhof Taxi B.V. Zowel de kennismaking als het
werkbezoek waren positief en hebben de partijen dichter naar elkaar gebracht.

Tenslotte: in 2015 is de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) op een aantal onderdelen gewijzigd. Daar
waar nodig is onze GR-KCV juridisch getoetst en voldoen wij aan de wijzigingen in de Wgr.

Wij kijken met een goed gevoel terug op het jaar 2015 want de positieve aanzet voor de komende jaren is
gemaakt!




J. Joon

Bestuursvoorzitter GR-KCV




d.d. 11 juli 2016




Concept-jaarrekening 2015                   GR-KCV Brabant Noordoost                               Pagina 3 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Ontwikkelingen en mijlpalen


1.1. Samenwerkingsovereenkomst 2016-2020
Eén van de belangrijkste mijlpalen was de officiële ondertekening op 22 oktober 2015 van de nieuwe
Samenwerkingsovereenkomst 2016-2020 tussen de Provincie en de vier Regiotaxiorganisaties (Meierij, Midden-
Brabant, Noordoost-Brabant en West-Brabant).

Deze overeenkomst verbindt partijen in hun gezamenlijke doelstelling: .."openbaar vervoer daar waar het kan
en Regiotaxi daar waar het moet. De Provincie betrekt bij de ontwikkeling van het openbaar vervoer het
gemeentelijk belang in haar verantwoordelijkheid om zoveel mogelijk reizigers met een functiebeperking via het
openbaar vervoer te laten reizen. De gemeenten sluiten met hun beleid, gericht op meer zelfredzaamheid en
vergroting van participatie, aan bij de mogelijkheden om zoveel mogelijk inwoners te laten reizen met het
openbaar vervoer. En partijen werken samen aan de doorontwikkeling, organisatie en exploitatie van Regiotaxi.
Het bieden van kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO's) daar waar noodzakelijk en gewenst."

1.2. Bestuurlijke Visie 2016-2020
De Bestuurlijke Visie GR-KCV is i n 2015 gezamenlijk uitgewerkt en in een eindrapport beschreven. Samengevat
zijn dit de 3 centrale ambities van de Bestuurlijke Visie:

    1.   Als regionaal samenwerkende gemeenten en Provincie pakken we de regierol in het ontwikkelen en
         aansturen van doelgroepenvervoer en kleinschalige mobiliteitsoplossingen.

    2.   We wi llen als regio geen gefragmenteerd doelgroepenbeleid maar integrale mobiliteitsoplossingen op
         maat gesneden voor iedere cliënt/reiziger.

    3.   We wi llen maximale flexibiliteit in de organisatie van vervoer om te kunnen anticiperen op nieuwe
         ontwikkelingen en nieuwe mobiliteitsoplossingen.

Voor de langere termijn zoeken we naar de wijze waarop we vorm kunnen geven aan een integraal aanbod van
mobiliteitsoplossingen, waarbij de Bestuurlijke Visie 2016-2020 als uitgangspunt en als doelstelling
functioneert.




1.3. Aanbesteding Regiotaxi 2017
Medio 2015 heeft het Algemeen Bestuur (AB) opdracht verstrekt aan een ambtelijk kernteam om de
voorbereidingen voor de nieuwe aanbesteding Regiotaxi GR-KCV 2017 op te starten. De uitgangspunten voor
de aanbesteding zijn vastgelegd in de Bestuurlijke Visie GR-KCV 2 016-2020. Het externe bureau Inno-V
adviseert het ambtelijk kernteam daarin.




1.4. NEA-index 2015
De NEA-index voor 2015 was -0,2% hetgeen historisch genoemd mag worden: de negatieve index leidde tot
een verlaging van het tarief dat wij betaalden voor het Wmo- en OV R egiotaxivervoer.




                                    at-
Concept-jaarrekening 2015                   GR-KCV Brabant Noordoost                              Pagina 4 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1.5. Tarieven eigen bijdragen
De eigen bijdrage voor Wmo-pashouders van Regiotaxi Noordoost-Brabant werd in 2015 niet verhoogd. Ook de
eigen bijdragen voor de vrije reizigers en de Minima Oss b leven op hetzelfde niveau.




1.6. Samenwerking met Reizigersplatform
Wê be trekken het Reizigersplatform actief bij de onderwerpen die er voor onze inwoners toe doen: de
bestuurlijke visie van de GR-KCV 2 016-2020, de nieuwe aanbesteding voor Regiotaxi Noordoost-Brabant en de
veranderingen in het sociaal domein. Wè communiceren en overleggen op open en directe wijze met elkaar.




1.7. Website www.ikwilvervoer.nl
Op 24 april 2015 is de nieuwe website www.ikwilvervoer.nl gelanceerd. De website is ontwikkeld in opdracht
van en met subsidie van de GR-KCV en is in samenwerking met Go-About tot stand gekomen. De website is
toegankelijk voor iedereen en geeft inzicht in alle mogelijke vormen van personenvervoer die in de regio
Noordoost-Brabant voorhanden zijn. Ook de (lokale) particuliere vrijwilligersinitiatieven en vrijwillige
hulpdiensten staan vermeld op de website. Inmiddels hebben ook andere regio's belangstelling getoond om hun
(lokale) mobiliteitsoplossingen via deze website te laten tonen. We realiseren versie 2.0 van
www.ikwilvervoer.nl in het voorjaar vani2016 .




1.8. Gesprekken met vrijwilligers en vrijwillige hulpdiensten
In de periode oktober tot en met december 2015 zijn op verzoek van het bestuur informele gesprekken
gevoerd met de vrijwilligers van (particuliere) vervoersinitiatieven en (lokale en regionale) hulpdiensten. De
eerste aanleiding voor deze gesprekken was om inzicht te krijgen in de ontwikkelingen van de initiatieven die in
2014 in het Land van Cuijk zijn opgestart en de introductie van www.ikwilvervoer.nl. Naast deze ontwikkelingen
functioneren in onze regio diverse kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO's); zij staan vermeld op de
website. De manier waarop deze projecten gewaarborgd, ondergebracht zijn en functioneren is in beperkte
mate bekend.

Wat opvalt in de gesprekken is het enthousiasme en de trots waarmee vrijwilligers praten over 'hun' vervoer en
'hun' klanten. Veel initiatieven zijn uitgegroeid tot een vast en onmisbaar onderdeel in de leefbaarheid en
zelfredzaamheid van inwoners in wijken en kleine kernen. Soms zelfs in grotere gemeenten. Deze
ontwikkelingen sluiten aan op de uitdagingen die het bestuur zowel in de Bestuurlijke Visie 2016-2020 als ook
in de Samenwerkingsovereenkomst 2016-2020 heeft vastgelegd. De KMO's ne men vandaag de dag en zeker
de komende jaren een eigen en duidelijke positie in.




                                        i




Concept-jaarrekening 2015                   GR-KCV Brabant Noordoost                              Pagina 5 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2. Financiële paragrafen

2.1. Weerstandsvermogen
In opdracht van het bestuur onderzochten we hoe de GR-KCV het weerstandsvermogen in de toekomst bepaalt.
In het AB van 6 juli is hierover een besluit genomen. In de nota Weerstandsvermogen is een aantal risico's
opgenomen, waarnaar wij kortheidshalve verwijzen. Het gaat om risico's zoals het uitvallen van medewerkers,
systemen, huurverhoging en faillissementen van leveranciers van cruciale systemen. Tevens is afgesproken om
bij de jaarrekening de ratio weerstandsvermogen opnieuw te berekenen. Bij een weerstandsvermogen van
€ 600.938 (reserve ontslag ad € 532.989 plus het resultaat over 2015 ad € 67.949) en een opnieuw berekende
risicowaarde van C 382.850 bedraagt de ratio voor het weerstandsvermogen 1,57. Hiermee bevindt de ratio
zich boven 1,4. Bij een ratio van boven 1,4 is in de nota Weerstandsvermogen bepaald dat het Dagelijks
Bestuur met een voorstel komt om een bestemming aan het overschot te geven. Het Dagelijks Bestuur stelt
voor om het meerdere ad € 64.948 in 2016 aan de gemeenten uit te keren.

Onze GR is een openbaar lichaam dat als een publiek rechtelijk rechtspersoon is ingesteld krachtens de Wet
gemeenschappelijke regeling (Wgr), door 12 gemeenten in de regio Noordoost-Brabant en de Provincie Noord-
Brabant. Het openbare lichaam is verantwoordelijk voor de uitvoering van het Collectief Vraagafhankelijk
Vervoersysteem (CW) Regiotaxi. Dit systeem voeren we uit onder de werknaam 'Regiotaxi' .

Voor de beheerkosten geldt een taakstellende begroting en worden niet uitgegeven middelen gereserveerd voor
toekomstige tekorten en benoemen we deze als weerstandsvermogen.

Binnen het openbare lichaam wordt voor de exploitatiekosten geen weerstandsvermogen opgebouwd en zijn de
risico's voor de deelnemende partijen. Hier is sprake van outputfinanciering met een open eind karakter.

De Reserves bedragen in totaal ultimo 2015 € 1.134.288. In onderstaand tabel is het verloop van de reserves
in 2015 en 2 014 weergegeven:

                                                   2015                          2014


Stand per 1 januari                                      1.525.259                     1.381.043


Verwerkte mutaties reserves:
Af: besluit 2014-08 kosten
                                             -110.918
aanbesteding
Af: besluit 2015-12 uitkering uit
                                             -248.785
weerstandsvermogen
Bij: besluit 2013-03 BTW                       39.123                        50.017
Af: vrijval Reserve BTW                      -138.340
                                                          -458.920                        50.017

                                                         1.066.339                     1.431.060

Voorgestelde bestemming
resultaat:
Bij: toevoeging reserve beheerkosten                                                      94.199


Stand per 31 december                                    1.134.288                     1.525.259



2.2. Financiering

2.2.1. Schatkistbankieren voor decentrale overheden

Met ingang van december 2013 is het schatkistbankieren ingevoerd. De GR-KCV is in dit kader gehouden alle
overtollige liquide middelen via schatkistbankieren te laten lopen. Deze verplichting is opgenomen in de wet
Fido. Overtollige liquide middelen zijn alle saldi op de bankrekeningen. De GR-KCV mag per saldo maximaal
€ 2 50.000 op de eigen bankrekeningen laten staan.




Concept-jaarrekening 2015                  GR-KCV Brabant Noordoost                             Pagina 6 van 26.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>De GR-KCV opend e hiervoor een nieuwe; bankrekening die los staat van de reguliere rekeningen en alleen
gebruikt wordt voor het schatkistbankieren. Schatkistbankieren is gebaseerd op het principe van zero-
balancing; de rente-inkomsten vervallen hierdoor nagenoeg.
                                        I


2.3. Bedrijfsvoering
Het Servicepunt Regiotaxi voert namens de GR-KCV de r egie over het Wmo- en OV Regiotaxivervoer en ziet
erop toe dat de contractafspraken met de vervoerder worden nageleefd.

De taken en werkzaamheden van het Servicepunt bestaan uit:

         het voeren van de financiële administratie; daartoe behoort ook het opstellen van de kadernota,
         begroting en jaarrekening;
         projectmanagement en toezicht houden op procesvoering;
         optimaliseren van de kwaliteit én toezicht houden op de contractafspraken Wmo- en OV
         personenvervoer;
         overleg met de opdrachtnemer;
         overleg en contact met bestuur,en beleidsambtenaren van de GR-KCV;
         het geven van presentaties en voorlichting op locatie;
         aanvragen van provinciale subsidies in het kader van de kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO's);
         informatie geven aan klanten, klachtinname, afhandeling en beoordeling van klachten;
         samenwerking met belangengroeperingen, GGA, R eizigersplatform, Regionaal Overleg Brabant en
         overige stakeholders;
         overleg met de Regiotaxiorganisaties Midden-Brabant, West-Brabant, Meierij en Provincie;
         aanleveren van managementrapportages en kengetallen op structurele en incidentele basis ter
         ondersteuning van het uit te voeren beleid;
         uitvoering van beleidsmaatregelen GR-KCV;
         voeren van het ambtelijk secretariaat voor het Dagelijks Bestuur, het Algemeen Bestuur en de
         Ambtelijke Organisatie;         '
         actieve signaleringsfunctie op het gebied van ontwikkelingen binnen het personenvervoer;
         met ingang van 1 januari 2015 is het Servicepunt het regionale info- en meldpunt voor
         burgerinitiatieven op het gebied van kleinschalige mobiliteitsoplossingen (KMO's);
         met ingang van 1 januari 2015;is het Servicepunt het info- en meldpunt voor de nieuwe website
         www.ikwilvervoer.nl die in 2014 is ontwikkeld in opdracht van de GR-KCV vo or alle inwoners van
         Noordoost-Brabant.

Het Servicepunt ontvangt jaarlijks een bijdrage van de 12 gemeenten op basis van inwoneraantal. De Provincie
draagt bij met een vast bedrag uit de Samenwerkingsbijdrage OV.

De bezetting van het Servicepunt is nagenoeg ongewijzigd ten opzichte van 2014.

De jaarlijkse accountantscontrole wordt;verzorgd door PwC.

2.4. BTW
GR-KCV is ond ernemer voor de omzetbelasting en met ingang van 1 januari 2012 BTW verschuldigd over haar
activiteiten. De kosten en opbrengsten in de jaarrekening zijn exclusief BTW.

GR-KCV ontvangt van de Provincie een samenwerkingsbijdrage OV inclusief BTW. De BTW over deze
samenwerkingsbijdrage wordt afgedragen. Met besluit 2013-03 nam GR-KCV het standpunt in dat over de
bijdrage die gebruikt wordt voor dekking van de exploitatiekosten, 6% BTW wo rdt afgedragen en voor de
bijdrage aan de beheerkosten en voor projecten 21%. De Belastingdienst gaf vooralsnog geen duidelijkheid
over deze zienswijze. Om deze reden wérd het verschil tussen 6% en 21% gereserveerd voor het geval dat de
Belastingdienst een correctie toepast. ;

Begin 2016 heeft de GR-KCV de intentie uitgesproken om de gereserveerde bedragen in 2016 af te wikkelen.
Het totale bedrag ad € 184.887 is daarom per 31 december 2015 als kortlopende schuld in de jaarrekening
verantwoord.

2.5. Verbonden partijen
De GR-KCV wo rdt gevormd door de gemeenten Bernheze, Boekei, Boxmeer, Cuijk, Grave, Landerd, Mill en Sint
Hubert, Oss, Sint Anthonis, Sint-Oedenrode, Uden, Veghel en de Provincie Noord-Brabant. Alle verbonden




Concept-jaarrekening 2015                   GR-KCV Brabant Noordoost                             Pagina 7 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>partijen zijn vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur (AB). De bevoegdheden van het Algemeen Bestuur en
het Dagelijks Bestuur (DB) liggen vast in de regeling Kleinschalig Collectief Vervoer. De GR-KCV is een
verbonden partij voor de Provincie en de deelnemende gemeenten. De Provincie neemt deel op basis van de
Samenwerkingsovereenkomst (zie onderdeel 1.1 van de jaarrekening) en de gemeenten op basis van de
Gemeenschappelijk Regeling (verdeling kosten op basis van het aantal inwoners per gemeente).

2.6. Organisatiegegevens
Statutaire naam               :   Gemeenschappelijke Regeling Kleinschalig Collectief Vervoer Brabant-Noordoost
Werknaam                      :   Servicepunt Regiotaxi Brabant-Noordoost
Vestigingsplaats              :   Uden
Rechtsvorm                    :   Openbaar Lichaam, volgens de Wet gemeenschappelijke Regelingen
Kantoorhoudend                :   Oss

Doelstelling

GR-KCV verr icht diensten voor de aangesloten overheden, overeenkomstig de gekregen opdrachten. De
diensten betreffen verschillende vormen van personenvervoer die in opdracht van overheden wordt verricht. De
werkzaamheden bestaan uit contractbeheer, ontwikkeling binnen aangegeven kaders en ondersteuning van het
bestuur. Geredeneerd vanuit de visie en de doelstellingen van de partners , leidt bundeling van vervoerstromen
met soortgelijke eigenschappen tot regionaal voordeel.

GR-KCV heeft hierin vooralsnog geen uitvoerende taak; in het DB, AB en de ambtelijke organisatie (AO) komen
de betrokken belanghebbenden op gezette tijden bij elkaar.

De doelgroep van de GR-KCV bestaat uit:

•   reizigers die een rit van deur tot deur willen maken zonder tot een bijzondere doelgroep te behoren (OV-
    functie)
•   reizigers die wonen in een kern die geheel of gedeeltelijk niet voorzien is van OV kunnen een reis van deur
    naar ÖV-knooppunt maken voor een OV-tarief
•   inwoners die in aanmerking komen voor een voorziening volgens de Wet Maatschappelijke Ondersteuning.


De gemeenten zijn ook verantwoordelijk voor door de gemeente zelf aangewezen inwoners (bv minima en/of
senioren).

Het AB kan besluiten om op verzoek van één of meer partners, de regie te voeren over (delen van) dit
vervoer.

Dienst               Ll-v '                    .           Financiële verantwoorclèlijkheid exploitatie ' \ .     :


Regiotaxi Algemeen                                         Provincie Noord-Brabant

Minima Oss                                                 Gemeente Oss

Wmo                                                        Deelnemende gemeenten




Concept-jaarrekening 2015                          GR-KCV Brabant Noordoost                          Pagina 8 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>De huidige samenstelling van het Dagelijks Bestuur is:

Naam                                   Standplaats                Functie
De heer J. Joon                        Grave                      Voorzitter
De heer R. Wijdeven                    Bernheze                   Bestuurslid
Mevrouw J. Hendriks-van Kemenade       Sint-Oedenrode             Bestuurslid
De heer C. van der Maat                's-Hertogenbosch           Gedeputeerde
Mevrouw V. Extra                       Oss                        Ambtelijk Secretaris




2.7. Ondertekening
Oss, 11 juli 2016




                                   |

Origineel ondertekend door:

De heer J. Joon, voorzitter




Concept-jaarrekening 2015              GR-KCV Brabant Noordoost                          Pagina 9 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3. Jaarrekening


3.1. Waarderingsgrondslagen jaarrekening

3.1.1. Algemene grondslagen
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en
Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Dit besluit is met ingang van 1 januari 2004 in
werking getreden.

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden op basis van historische
kosten plaats. Tenzij bij de desbetreffende balansrubriek anders is vermeld, worden de activa en passiva
tegen nominale waarden opgenomen.

De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts
genomen als ze o p de balansdatum gerealiseerd zijn. Lasten en risico's die hun oorsprong
vinden vóór het einde van het begrotingsjaar worden genomen als ze vóór het opmaken van de jaarrekening
bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Formeel is
het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde
verplichtingen van vergelijkbaar volume echter verboden. Om deze reden worden sommige personele lasten
daarom toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan
overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken.

De GR-KCV is o ndernemer voor de omzetbelasting en met ingang van 1 januari 2012 BTW versc huldigd over
haar activiteiten. De lasten en baten in de jaarrekening zijn exclusief BTW.

3.1.2. Balans
De toegepaste waarderingsgrondslagen met betrekking tot de balans zijn als volgt:

Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 aar
                                                          j
De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar worden gewaardeerd tegen de
verkrijgingsprijs (nominale waarde). Het debiteurenrisico wordt als zeer minimaal beschouwd omdat het
vorderingen in het algemeen op overheidslichamen zijn. Een voor ziening voor oninbaarheid is om deze reden
dan ook niet gevormd.

Liquide middelen
De liquide middelen zijn tegen verkrijgingsprijs (nominale waarde) opgenomen.

Overlopende activa
Overlopende activa worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs (nominale) waarde.


Eigen vermogen
Onder het eigen vermogen zijn opgenomen het weerstandsvermogen (algemene reserve), de
bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten.

Het weerstandsvermogen dient om incidentele tegenvallers in de beheerkosten en de exploitatiekosten op te
vangen.
Bestemmingsreserves zijn reserves waaraan het Algemeen Bestuur een bepaalde bestemming heeft gegeven.
Dit zijn vermogensbestanddelen die alleen in de aangegeven richting zijn aan te wenden.
Netto Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
De crediteuren en de kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.




Concept-jaarrekening 2015                  GR-KCV Brabant Noordoost                             Pagina 10 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3.2. Balans per 31 december 2015 in €


ACTIVA                                           31-12-2015                 31-12-2014

Vlottende activa

Vorderingen
Debiteuren                                    375.683                      551.554
Uitzetting in Rijks schatkist                 987.727                    1.257.666

                                                            1.363.410                1.809.220

Liquide middelen                                              167.914                 213.500

Overlopende activa                                             94.307                 145.456

                            Totaal activa                   1.625.631                2.168.176




PASSIVA                                          31-12-2015                 31-12-2014

Vaste financieringsmiddelen
                                        !
Eigen vermogen
Reserve beheerkosten                                0                     148.400
Reservering voor ontslag                      532.989                     600.000
Reserve BTW                                         0                      99.217
Reserve projecten                             533.350                     583.443
Nog te verdelen resultaat boekjaar             67.949                      94.199

                                                             1.134.288               1.525.259

Vlottende passiva

Netto Vlottende Schulden met
een rentetypische looptijd                                      27.014                281.542
korter dan een jaar

Overlopende passiva
Pensioen, sociale lasten en belasting          12.416                      12.990
Nog te betalen kosten                         267.026                     309.262
BTW Samenwerkingsbijdrage OV                  184.887                      39.123

                                                               464.329                361.375

                       Totaal passiva                        1.625.631               2.168.176




Concept-jaarrekening 2015                   GR-KCV Brabant Noordoost                     Pagina 11 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.3. Rekening van baten en lasten in €
    Exploitatie
                                                                Begroting       Werkelijk    Werkelijk
                                                                     2015         2015         2014
     Baten
     Bijdrage exploitatiekosten OV/Wmo                           2.925.000       2.379.405    2.732.055
     Bijdrage bonus                                                      0          83.921      159.526
     Bijdrage vanuit Provincie als Dekking exploitatie                   0         308.975      260.823

                                                 Totaal baten    2.925.000       2.772.301    3.152.404
     Lasten
     Exploitatiekosten OV/Wmo                                    2.925.000       2.689.715    2.932.054
     Bonus OV/Wmo voor Munckhof                                          0          83.921      159.526
                                      Totaal lasten              2.925.000       2.773.636    3.091.580
     Resultaat voor bestemming op exploitatie                            0          -1.335       60.824


      Beheer
                                                                Begroting       Werkelijk    Werkelijk
                                                                     2015         2015         2014
     Baten
     Bijdrage beheerkosten                                           300.957       300.959     313.981
     Bijdrage project                                                      0             0      47.979
     Provinciale subsidie reis Denemarken                                  0         3.450           0
     Provinciale subsidie land van Cuijk                                   0        17.563     152.674
     Provinciale subsidie substitutie KMO/"Ik wil vervoer"                 0        30.462           0
     Provinciale subsidie evaluatie                                        0             0       6.790
                                               Totaal baten          300.957       352.434     521.424

     Lasten
     Personele kosten            1)                                  232.194       303.416     361.966
     Overige kosten                                                   68.763       188.170      71.812
                                      Totaal lasten                  300.957       491.586     433.778
     Resultaat voor bestemming op beheer                                   0      -139.152      87.646

     Financiële baten en lasten
     Rentebaten en soortgelijke opbrengsten                                 0        1.194        1.465
     Rentelasten en soortgelijke lasten                                     0       -2.893       -5.7i9
     Resultaat voor bestemming baten en lasten                              0       -1.699       -4.254



     Resultaat voor bestemming
     Resultaat voor bestemming op exploitatie                               0       -1.335      60.824
     Resultaat voor bestemming op beheer                                    0     -139.152      87.646
     Resultaat voor bestemming op baten/lasten                              0       -1.699      -4.254

     Totaal Resultaat voor bestemming                                       0     -142.186     144.216


     Mutaties reserves
     Reserve projecten: o.a. aanbesteding 2017                              0      110.918            0
     Reserve BTW: vrijval t.b.v. betaling BTW                               0      138.340            0
     Beheer Besluit 2013-03 punt 5 BTW aanpassing                           0      -39.123      -50.017

     Rekeningresultaat                                                      0      67.949      94.199



     1) Voor toelichting zie pagina's 16 en 17




Concept-jaarrekening 2015                 GR-KCV Brabant Noordoost                             Pagina 12 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3.4. Toelichting op de balans per 31 december 2015
ACTIVA

Vlottende activa

Vorderingen
                                                                       31-12-2015           31-12-2014
                                                                           €                     €
Debiteuren

Per 31 december nog te vorderen voor:
Exploitatiekosten Wmo 2014                                                       0             551.554
Exploitatiekosten Wmo 2015                                                 305.759                   0
Exploitatiekosten OV 2015                                                   69.924                   Q

Totaal Debiteuren                                                          375-fiS3            551.554



Uitzetting in Rijks schatkist                                              987.777           1.257.666

Het gaat hierbij om verstrekte kasgeldleningen aan openbare lichamen als bedoeld in artikel 1, onderdeel a,
Wet van de financiering decentrale overheden.

Liquide middelen

Rabobank                                                                   167.911             213.500
Rabobank spaarrekening                                                           3                   0

Totaal Liquide middelen                                                    167.914             713.500



Overlopende activa

Rente rekeningen                                                                 0                   40
Vooruitbetaalde kosten 2016                                                 11.124                    0
Bonus 2e halfjaar nog te ontvangen van gemeenten                            34.156               58.846
Nog te ontvangen subsidie Provincie inzake website Ik Wil Vervoer                0               12.979
Nog te ontvangen BTW                                                        44.520               73.591
Overige lopende activa                                                       4.507                    0

Totaal Overlopende activa                                                   94.307             145.4.56




Concept-jaarrekening 2015                  GR-KCV Brabant Noordoost                            Pagina 13 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>PASSIVA

Eigen vermogen
Het verloop van het eigen vermogen kan als volgt worden weergegeven:


                                                              01-01-2015 na
                                 voor
Reserves                                     Resultaat 2014                        Toevoeoinoen      Onttrekkinoen 31-12-2015
                              verwerkino
                                                              resultaat 2014
                            resultaat 2014



Reserve BTW                         99.217                0           99.217                39.123        138.340              0

Reservering voor ontslag           600.000                0          600.000                    0          67.011       532.989
Reserve beheerkosten                87.576           94.199          181.775                    0         181.775              0
Reserve projecten                 644.267                 0          644.267                    0         110.918       533.350
Te bestemmen resultaat
                                         0                0                    0            67.949                 0       67.949
2015
                                 1.431.060           94.199        1.525.259            107.072           498.043      1.134.288


Reserve BTW

Per 1 maart 2016 is besloten om het bedrag van de reserve BTW af te wikkelen. Het saldo van de reserve is
daarom verantwoord onder de Kortlopende schulden.

Reservering voor ontslag

De reserve voor ontslag is in het leven geroepen om mogelijke ontslagvergoedingen te kunnen dekken die
voortvloeien uit de onzekerheid over het voortbestaan van de operationele organisatie van de GR-KCV per 1
januari 2017. Deze onzekerheid is in de loop van 2015 weggenomen omdat de operationele organisatie in het
aanbestedingstraject is meegenomen.

Om deze reden is een deskundige gevraagd een nieuwe berekening voor het te reserveren bedrag te maken.
Op het moment van afsluiten van de jaarrekening is deze berekening nog niet gereed. De eventuele gevolgen
voor de (hoogte van de) reservering zullen in 2016 worden verwerkt.

Reserve projecten

De reserve wordt aangewend ten behoeve van de kosten die gemaakt moeten worden voor de aanbesteding
van het vervoer per 1 januari 2017 en de kosten voor het project Kleinschalige Mobiliteitsoplossingen.
Daarnaast worden de kosten voor de (technische) ontwikkeling van "Ik wil vervoer" ten laste van deze reserve
gebracht.


Netto Vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar

Crediteuren                                                                        31-12-2015             31-12-2014

                                                                                        €                     €

Per 31 december was nog te betalen aan:
Munckhof                                                                                    0                 257.872
Stichting Zet                                                                              .0                  16.875
Overige crediteuren                                                                    27.014                   6.795

Totaal Crediteuren                                                                     27.014                 781.54?

De schuld aan Munckhof per 31 december 2014 betrof de maand november 2014. De factuur van Munckhof
over de maand november 2015 was per 31 december 2015 reeds betaald.

Pensioen, sociale lasten en belasting                                                  12.416                     17.990




Concept-jaarrekening 2015                      GR-KCV Brabant Noordoost                                       Pagina 14 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Nog te betalen kosten

Accountantskosten                                                                               9.500                       12.000
Bonus aan Munckhof (2e halfjaar)                                                               34.156                       58.846
Munckhof december                                                                             222.648                      236.539
Overige kosten                                                                                    722                            0

Totaal Nog te betalen kosten                                                                  267.026                      309.262


Af te dragen BTW Samenwerkingsbijdrage Provincie                                              184.887                        39.123

Onder deze post is het verschil in BTW-percentage verantwoord van 21% en 6% over het deel van de
samenwerkingsbijdrage van de Provincie dat wordt aangewend voor dekking van de beheerkosten. De GR-KCV
heeft de intentie om deze post in 2016 af te wikkelen..

3.4.1. Schatkistbankieren

Het verloop van het schatkistbankieren in 2015 is opgenomen in onderstaande tabel:

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1 000)
                                                                                                                •                 _,
                                                                                                                                   1
Drempelbedrag                                     j                   250
' * ^ b,    > *        <•     * —* l       , t
                                                   ctoÉfëeoa                                       teiteaflS-            [arenrtteieiOa
                                                  1
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks
                                                                     205                    293                 232                   203
schatkist aangehouden middelen             i
Ruimte onder het drempelbedrag                                        45                      oj                    18                    47
Overschrijding van het drempelbedrag                                    0                    43                      0                     0


Cr1 . •   '        •        •' 5 •"    •         • *• ' « •'                 • , ' V '- '
Begrotingstotaal 2015                                                301
Het deel van het begrotingstotaal dat
                                                                     301 gsygxsiggjg
kléiner of gelijk is aan € 500 mi ljoen
Het deel van het begrotingstotaal dat             j                     ^
de€ 500 miljoen te boven gaat                     j
Drempel bedrag                                    !                   250


                                                      i35®(fë©oa            ttefëigiO-g .                                Kwaijtaalf4*.m
Som van de per dag buiten 's Rijks
schatkist aangehouden middelen                                     18.432            26.694                 21.354                18.679
(negatieve bedragen tellen als nihil)
Dagen in het kwartaal                                                  90                    9l]                    92                    92
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
                                                                     205                    293                 232                   203
Rijks schatkist aangehouden middelen

In 2015 is in het tweede kwartaal sprake geweest van een overschrijding van het maximum van € 250.000 met
gemiddeld € 43.000. Deze overschrijding is voornamelijk ontstaan door de ontvangst binnen enkele dagen van
twee termijnen van het provinciale subsidie, die niet meteen besteed is.




Concept-jaarrekening 2015                               GR-kCV Brabant Noordoost                                            Pagina 15 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3.4.2. Niet in de balans opgenomen rechten en verplichtingen

In onderstaande tabel zijn de langlopende contracten met leveranciers opgenomen.

Leverancier                      Inzake                                Einddatum                 Jaarlijkse kosten        Opzeggen per
Munckhof                         Vervoer Wmo/OV                        31-12-2016                       € 3.240.000
Gemeente Oss                     Huur - dienstverlening                31-12-2016                            € 10.000     Vier jaar

Multicard                        Yoonidata                             31-12-2016                            € 12.000     Maand
Securebit                        Software licentie Maris               31-12-2016                             € 6.300
Smile                            Klachtenregistratie                                                         € 11.150     Jaar
Cybox                            Domeinnaam                                                                      €325     Jaar
Exact Online                     Financiële administratie                                                     € 1.164     Jaar



3.5. Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2015
De samenwerkingsbijdrage OV die wij voor 2015 hebben ontvangen, bedraagt € 575.797 inclusief BTW.

Voor het bepalen van het netto te besteden bedrag is uitgegaan van het hoogste BTW-tarief van 21%.
Met besluit 2013-03 is besloten dat GR-KCV over de dekking slechts 6% BTW afd raagt. Het verschil tussen de
berekende 21% en de af te dragen 6% was opgenomen in de balans en uiteindelijk in de "Reserve BTW" .

In maart 2016 heeft de GR-KCV de intentie uitgesproken om het gereserveerde bedrag inclusief de aanvulling
over 2015 ad € 46.547 in de loop van 2016 af te wikkelen. Om deze reden is de bestemmingsreserve in 2015
vrijgevallen.

Onderstaande tabel geeft een overzicht van de baten en lasten van het reguliere beheer en de projecten over
2015:

GR-KCV Brabant Noordoost

Rekening van baten en lasten                                Totaal                               WMO-OV                                Projecten
                                             Begroot       werKeiijK   Afwijking   Begroot       Werkelijk   Afwijking   Begroot       Werkelijk   Afwijking


Overige vergoedi ngen                                  0      51.475     51.475              0     51.475      51.475              0           0           0
Bijdrage beheerkosten                         300.957       300.959            2    300.957       300.959            2             0           0           0

Totaal opbrengsten                            300.957       352.434       51.477    300.957       352.434      51.477              0           0           0


Personeel in dienst                           221.433       212.920        8.513    221.433       212.920        8.513             0           0           0
Kosten inhuur personeel                                0      78.817     -78.817             0       5.349      -5.349             0      73.468     -73.468
Overige personeelskosten                       10.761        11.679         -918     10.761          9.877         884             0       1.802      -1.802
Totaal personeelskosten                       232.194       303.416      -71.222    232.194       228.146        4.048             0      75.270     -75.270


Totaal Overige bedrijfskosten                  68.763       188.170    -119.407      68.763       152.522      -83.759             0      35.648     -35.648


Totaal bedrijfslasten                         300.957       491.586    -190.629     300.957       380.668      -79.711             0    110.918    -110.918


Bedrijfsresultaat                                      0    -139.152   -139.152              0     -28.234     -28.234             0    -110.918   -110.918


Finandële baten en lasten                              0      -2.893      -2.893             0      -2.893      -2.893             0           0           0


Bijzondere baten en lasten                             0       1.194       1.194             0       1.194       1.194             0           0           0


Resultaat uit gewone bedrijfsuitoef.                   0    -140.851    -140.851             0     -29.933     -29.933             0    -110.918   -110.918




Concept-jaarrekening 2015                                      GR-KCV Brabant Noordoost                                                  Pagina 16 van 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>3.6. Verschillenanalyse op de beheerkosten
Onderstaand worden de verschillen tussen de begrote, structurele beheerkosten en de werkelijke, structurele
beheerkosten op hoofdlijnen verklaard:

Personeelskosten WMO-OV ( € 4.048 lagere kostenj

Met ingang van 1 augustus 2013 zijn de medewerkers van de GR-KCV in dienst gekomen van de GR-KCV en
niet meer ingehuurd via IBN en uitzendbureaus. Met ingang van 1 oktober 2012 is de bezetting teruggebracht
met 32 uur, waardoor de personeelskosten gedaald zijn ten opzichte van de begroting. Hier is sprake van een
structureel voordeel.

Dit voordeel wordt deels verminderd door de inhuur van een extern financieel adviseur in verband met het
vertrek van de administratief medewerkster.

Overioe bedrijfskosten WMO-OV f€ 83.759 hogere kostend

Het grootste deel van de hogere kosten wordt veroorzaakt door de verantwoording van de vrijval van de BTW
over de samenwerkingsbijdrage ad € 99.217. Het overige verschil (lagere kosten) ad € 15.458 bestaat uit de
volgende componenten:


    •    € 10.000 incidenteel voordeel doordat de post onvoorzien niet is gebruikt

    •    €   6.026 incidenteel voordeel op de kosten voor communicatie, nieuwsbrieven en drukwerk

    •    €   3.991 incidenteel voordeel op de kosten voor IGT

    •    €   1.989 nadeel op de post accountantskosten

    •    €   4.573 nadeel op de kosten voor huisvesting en facilitaire diensten

    •    €   2.003 overige voordelige verschillen ten opzichte van de begroting


Rentebaten en soortoeliike opbrengsten (€ 1.194 baten)

Deze post betreft ontvangen heffingsrente op de suppletie-aangifte omzetbelasting 2013.

Rentelasten en soortgelijke kosten (€ 2.893 lasten)

Deze lasten bestaan nagenoeg geheel uit de kosten voor schatkistbankieren en de overige bankkosten.

Specificatie baten




Bijdrage Provincie in
                                        300.959                    300.959                     0
beheerkosten
Provinciale subsidie KMO/'Tk wil
                                         30.462                     30.462                     0
vervoer"
Provinciale subsidie reis
                                          3.450                         3.450                  0
Denemarken
Provinciale subsidie Land van
                                         17.563                     17.563                     0
Cuijk

                                        352.434                    352.434                     0




Personeelskosten Projecten (€ 75.270)

Deze kosten betreffen de inhuur van derden ten behoeve van ondersteuning met betrekking tot de
aanbesteding van het vervoer per 1 januari 2017 en het project Mobiliteit Land van Cuijk.




Concept-jaarrekening 2015                    GR-KCV Brabant Noordoost                         Pagina 17 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                                                                                                   i




Overige bedrijfskosten Projecten (€ 35.648')

De Overige bedrijfskosten betreffen met name ICT-kosten ten behoeve van de projecten reis-app Land van
Cuijk en www.ikwilvervoer.nl en de promotiecampagne voor www.ikwilvervoer.nl.




3.7. Samenwerkingsbijdrage OV van de Provincie
Samenwerkingsbijdrage OV 2 015                                                € 575.797
AF: BTW 21%                                                                   € 99.933
Samenwerkingsbijdrage OV n etto                                               € 475.864




Het nettobedrag aan Samenwerkingsbijdrage OV is be steed aan:

Bijdrage beheerkosten 2015                                                    € 115.414
Project land van Cuijk                                                        € 17.563
Project KMO/"Ik Wil Vervoer"                                                  € 29.127
Reis Denemarken                                                               €   3.450

Dekking exploitatiekosten WMO                                                 € 310.310

Totaal netto besteed                                                          €. 475. 864




3.8. Toelichting op projecten en reserves
Het resultaat voor bestemming bedraagt € 142.186 nadelig.

Uit de reserve Projecten is € 250.000 geoormerkt voor de kosten van het aanbestedingstraject voor 2017 (zie
besluit 2014-08). Daarnaast worden de kosten voor de projecten KMO/ikwilvervoer" en een restant van het
project Land van Cuijk ten laste van deze reserve gebracht. In 2015 is in dit kader in de rekening van baten en
lasten voor een bedrag van € 110.918 kosten gemaakt. Deze worden onttrokken aan de reserve Projecten.

De BTW die in 2014 als kortlopende schuld is verantwoord, is in 2015 aan de reserve BTW toegevoegd. Dit
betrof een bedrag van € 39.123.

Als gevolg van het besluit om de gereserveerde BTW in 2016 uit te betalen, komt de reserve BTW v rij te vallen.
Dit betreft een bedrag van € 138.340.

In besluit   is besloten het resterend voordelig resultaat van € 67.949 in 2016 toe te voegen aan het
Weerstandsvermogen.




Concept-jaarrekening 2015                      GR-KCV Brabant Noordoost                         Pagina 18 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>4. Overige gegevens

4.1. Rechtmatigheid
Conform artikel 17 van onze GR-KCV, provinciewet, gemeentewet en Besluit Begroting en Verantwoording Provincies
en Gemeenten zijn verordeningen ex artikel 216 en 217 provinciewet vastgesteld. Op basis van voorgaande voeren we
een accountantscontrole uit.

4.2. Controleverklaring
De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina's.




Concept-jaarrekening 2015                 GR-KCV Brabant Noordoost                          Pagina 19 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                                                          «




Concept-jaarrekening 2015   GR-KCV Brabant Noordoost   Pagina 20 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Concept-jaarrekening 2015   GR-KCV Brabant Noordoost   Pagina 21 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>5. Bijlagen

5.1. Kengetallen
Bijlage II. Kengetallen BBV

1.       Kengetal netto schuldquote                                 (A+B+C-D-E-F-G)/H * 100%


                                                                          Rekening 2015            Rekening 2014


A.       Totaal vaste schulden
B.       Netto vlottende schulden                                                      491.343            642.917
C.       Overlopende passiva
D.       Financiële vaste activa (> 1 jaar)
E.       Uitzettingen < 1 jaar                                                       1.363.410          1.809.220
F.       Liquide middelen                                                              167.914            213.500
G.       Overlopende activa                                                               94.307          145.456
H.       Saldo van de baten                                                          3.124.735          3.673.828

         Netto schuldquote                                                                 -36%                 -42%

2.       Solvabiliteitsratio                                        (A/B)* 100%

                                                                          Rekening 2015            Rekening 2014

A.       Eigen vermogen                                                              1.134.288          1.525.259
B.       Totaal passiva                                                              1.625.631          2.168.176


         Solvabiliteitsratio                                                                 70%                70%

4.       Structurele exploitatieruimte                              ((B-A)+(D-C))/E * 100%


                                                                          Rekening 2015            Rekening 2014


A.       Structurele lasten                                                          3.265.222          3.525.358
B.       Structurele baten (totaal baten - incidentele lasten)                       3.126.070          3.673.828
C.       Structurele toevoegingen aan reserves
D.       Structurele onttrekkingen aan reserves
E.       Totaal saldo van de baten                                                   3.124.735          3.673.828


         Ratio structurele exploitatieruimte                                                 -4%                 4%




Concept-jaarrekening 2015                GR-KCV Brabant Noordoost                            Pagina 22 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Onderstaand het inwoneraantal per gemeente op 31-12-2014.


 GR-KCV Brabant
 Noordoost                             Inwoneraantallen

 Bernheze                                                                 29.729
 Boekei                                                                   10.119
 Boxmeer                                                                  28.342
 Cuijk                                                                    24.649
 Grave                                                                    12.840
 Landerd                                                                  15.290
 Mill & St. Hubert                                                        10.831
 Oss                                                                      89.801
 Sint Anthonis                                                            11.612
 Sint Oedenrode                                                           17.937
 Uden                                                                     41.089
 Veghel                                                                   37.754
 Totaal                                                                  329.993




                                                       Munckhof
                            2015     2014         2013         2012           2011      2010       2009
Wmo
Aantal ritten           172.575     181.359      204.957     201.339         179.920   172.345    169.915
Aantal zones            602.991     646.775      730.419     722.729         634.409   612.015    605.978


ov
Aantal ritten           31.171      35.564        35.425      35.750         38.233    36.172      40.864
Aantal zones            117.949     136.003      139.499     143.242         150.753   146.999    170.229


OV Oss (Minima)
Aantal ritten               6.333    7.128        8.477        8.896          8.343     7.781      8.459
Aantal zones            18.949      21.004        23.356      24.399         22.588    22.461      24.828




Een verklaring.voor de daling van het aantal ritten en betaalde zones voor Wmo is het instellen van maximaal 700
declarabele zones per jaar en aanpassing van het indiceringsproces.




Concept-jaarrekening 2015                     GR-KCV Brabant Noordoost                           Pagina 23 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5.2. SiSa 2015



            Ministerie van Binnenlandse Zaken en
            Koninkrijksrelaties




                                     SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2015 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstn
  l&M      E27B     Brede doeluitkering       Hieronder per regel één             Besteding (jaar T) ten laste         Overige bestedingen (jaar T)        Corn
                    verkeer en vervoer SiSa beschikkingsnummer en in de           van provinciale middelen                                                 tot jé
                    tussen medeoverheden      kolommen ernaast de                                                                                          best*
                                              verantwoordingsinfbrmatie                                                                                    prov
                    Provinciale beschikking
                    en/of verordening                                                                                                                      Indie
                                                                                                                                                           vertr
                    Gemeenten en                                                                                                                           best*
                    Gemeenschappelijke                                                                                                                     hete
                    Regelingen                                                                                                                             niet
                                                                                                                                                           best*
                                                           Aard controle n.v.t.                    Aard controle R                     Aard controle R
                                                  Indicatomummer: E27B101             Indicatomummer: £276 702              Indicatomummer: £276 703
                                           1 Samenwerkingsbijdrage OV             € 575.797                            €0                                  €0
                                             3867925
                                              Kopie beschikkingsnummer            Cumulaties besteding ten             Cumulaties osrige                   Toelii
                                                                                  laste van provinciale middelen       bestedingen tot en met (jaar T)
                                                                                  tot en met (jaar T)


                                                                                  Deze indicator is bedoeld voor       Deze indicator is bedoeld sor
                                                                                  de tussentijdse afetemming           de tussentijdse afetemming
                                                                                  van de juistheid en slledigheid sn de juistheid en slledigheid
                                                                                  sn de                                sn de
                                                                                  srantwoordingsinformatie             srantwoordingsinfbrmatie
                                                           Aard controle n.v.t.                 Aard controle n.v.t.                Aard controle n.v.t.
                                                  Indicatomummer: £276 /06            Indicatornummer: £276 707             Indicatornummer: £276 708
                                           1 Samenwerkingsbijdrage OV             € 575.797                            €0                                  €0
                                              3867925




Concept-jaarrekening 2015                     GR-KCV Brabant Noordoost                                       Pagina 24 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5.3. Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GR-KCV Brabant Noordoost van
toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum.

Het bezoldigingsmaximum in 2015 voor GR-KCV Brabant Noordoost is € 178.000. Het weergegeven
toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor
topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het
dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van
het Dagelijks en Algemeen Bestuur; dit bedraagt voor de voorzitter 7,5% en voor de overige leden 5% van het
bezoldigingsmaximum.

Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2015 een
bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een
vermelding op grond van de WOPT of d e WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in
2015 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden
gerapporteerd.

Bezoldiging topfunctionarissen

Leidinggevende topfunctionaris

Bedragen x € 1                   .   •     •             V. E xtra                          , .,
Functie                                                                     Secretaris
Duur dienstverband in 2015                                                 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                                                  0,89
Gewezen topfunctionaris?                                                       Nee
Echte of effectieve dienstbetrekking?                                           Ja
       Zo niet, langer dan 6 maanden binnen 18
       maanden werkzaam?

Bezoldiging
Beloning                                                                      60.488
Belastbare onkostenvergoedingen                                                  535
Beloningen betaalbaar op termijn                                               9.871
Totaal bezoldiging 2015                                                       70.894
Individueel WNT-maximum (omvang dienstverband                                158.420
0,89)
                                                     i
Gegevens 2014
Functie in 2014                                                             Secretaris
Duur dienstverband in 2014                                                 1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (in fte)                                                  0,89


Bezoldiging
Beloning                                                                      59.535
Belastbare onkostenvergoedingen                                                  835
Beloningen betaalbaar op termijn                                              10.739
Totaal bezoldiging 2014                              |                        71.109




Concept-jaarrekening 2015                 GR KCV Brabant Noordoost                            Pagina 25 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre> Toezichthoudende topfunctionarissen

                                       Bedragen x € 1                           Bezoldiging

. Naam                                 Functie          Duur dienstverband in     Beloning        Belastbare         Beloninge
                                                        2015                                      onkostenvergoe     betaalbaa
                                                                                                  dingen             termijn

 Joon, J.                              Voorzitter       1/1 - 31/12                           0                  0
 Hendriks - van Kemenade, J.           Lid DB/AB        1/1 - 31/12                           0                  0
 Wijdeven, R.                          Lid DB/AB        1/1 - 31/12                           0                  0
 van Heugten, R.                       Lid DB/AB        1/1 - 22/05                           0                  0
 Van der Maat, C.                      Lid DB/AB        23/5 - 31/12                          0                  0
 Hendriks - van Haren, W.              Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Willems, H.                           Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Nielen, J.                            Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Aben-Bellemakers, R.                  Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 van Daal, H                           Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Wagemakers, G.                        Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Van Merwerode, M.                     Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
 Goijaarts, J.                         Lid AB           1/1/ - 31/12                          0                  0
 Roelofs, J.                           Lid AB           1/1 - 30/9                            0                  0
 Maathuis, B.                          Lid AB           01/10 - 31/12                         0                  0

Gegevens 2014
Baudet, A.                             Voorzitter       1/1 - 10/6                            0                  0
Delhez, M.                             Lid DB/AB        1/1 - 10/6                            0                  0
de Bruijn, R.                          Lid DB/AB        1/1 - 31/12                           0                  0
van Heugten, R.                        Lid DB/AB        1/1 - 31/12                           0                  0
v.d. Loo, T.                           Lid AB           1/1 - 10/6                            0                  0
Hendriks - van Haren, W.               Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
Adams, G.                              Lid AB           1/1 - 10/6                            0                  0
Raaijmakers, P.                        Lid AB           1/1 - 10/6                            0                  0
v.d. Ven, R.                           Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
van Schipstal, E.                      Lid AB           1/1 - 10/6                            0                  0
Aben, R                                Lid AB           1/1 - 31/12                           0                  0
Hendriks - van Kemenade, J.            Lid DB/AB        1/1 - 31/12                           0                  0
van Rinsum., R.                        Lid DB/AB        1/1/ - 31/12                          0                  0
Wijdeven, R.                           Lid AB           1/1 - 10/6                            0                  0
Willems, H.                            Lid AB           10/6 - 31/12                          0                  0
Nielen, J.                             Lid AB           10/6 - 31/12                          0                  0
Joon, J.                               Voorzitter       10/6 - 31/12                          0                  0
Roelofs, J.                            Lid AB           10/6 - 31/12                          0                  0
van Daal, H.                           Lid AB           10/6 - 31/12                          0                  0
van Merwerode, M.                      Lid AB           10/6 - 31/12                          0                  0

Concept-jaarrekening 2015               GR-KCV Brabant Noordoost                              Pagina 26 van 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>