<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>              Jaarstukken 2018
29 maart 2019
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
                                               2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Inhoudsopgave
1     DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN ................................................................................................. 5
             Voorwoord ............................................................................................................................ 5
             1.1.1     Inleiding ................................................................................................................................. 5
             1.1.2     Het resultaat op hoofdlijnen ................................................................................................. 5
             Afronding integratie sturingsdocumenten ............................................................................ 6
             Bestuur en directie ................................................................................................................ 6
             1.3.1     Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling ................................................................. 6
             1.3.2     Veiligheidsoverleg ................................................................................................................. 7
2     DEEL B – JAARVERSLAG ................................................................................................................... 8
             Programma Crisisbeheersing en rampenbestrijding ............................................................. 8
             2.1.1     Programma-activiteiten ........................................................................................................ 8
             2.1.2     Wat wilden we bereiken?...................................................................................................... 9
             2.1.3     Wat hebben we daarvoor gedaan? ....................................................................................... 9
             2.1.4     Wat heeft het gekost? ......................................................................................................... 11
             Programma Brandweerzorg ................................................................................................ 13
             2.2.1     Programma-activiteiten ...................................................................................................... 13
             2.2.2     Wat wilden we bereiken?.................................................................................................... 13
             2.2.3     Wat hebben we daarvoor gedaan? ..................................................................................... 13
             2.2.4     Wat heeft het gekost? ......................................................................................................... 16
             Programma ondersteuning ................................................................................................. 18
             2.3.1     Programma-activiteiten ...................................................................................................... 18
             2.3.2     Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan? ........................................ 18
             2.3.3     Wat heeft het gekost? ......................................................................................................... 19
             Paragrafen ........................................................................................................................... 20
             2.4.1     Weerstandsvermogen ......................................................................................................... 20
             2.4.2     Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................. 24
             2.4.3     Financiering ......................................................................................................................... 24
             2.4.4     Bedrijfsvoering .................................................................................................................... 25
             2.4.5     Verbonden partijen ............................................................................................................. 28
3     DEEL C – JAARREKENING ............................................................................................................... 31
             Overzicht van baten en lasten ............................................................................................. 31
             Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................... 31
             3.2.1     Samenvattend overzicht - analyse ...................................................................................... 31
             3.2.2     Aanwending van het bedrag voor onvoorzien .................................................................... 33
             3.2.3     Overzicht van incidentele baten en lasten .......................................................................... 33
             3.2.4     Overzicht van baten en laten per taakveld ......................................................................... 33
             3.2.5     Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ........................... 34
             3.2.6     Wet normering bezoldiging topfunctionarissen ................................................................. 34
             Balans .................................................................................................................................. 36
             Toelichting op de balans...................................................................................................... 37
             3.4.1     Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ........................................................... 37
             3.4.2     Vaste activa ......................................................................................................................... 40
             3.4.3     Vlottende activa .................................................................................................................. 41
             3.4.4     Vaste passiva ....................................................................................................................... 42
             3.4.5     Vlottende passiva ................................................................................................................ 45
             3.4.6     Niet uit de balans blijkende verplichtingen ......................................................................... 46
4     SiSa-verantwoording ..................................................................................................................... 47
                                                                                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
5     Overzicht schatkistbankieren ........................................................................................................ 48
                                                                                                                                             4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
1 DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN
        Voorwoord
1.1.1 Inleiding
Voor u liggen de jaarstukken 2018 van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Het jaar was in veel opzichten
een bewogen jaar, waarbij bestuurlijk veel energie en aandacht is besteed aan de doorontwikkeling
van de veiligheidsregio. De inhoudelijke doorontwikkeling van het programma Crisisbeheersing &
Rampenbestrijding is in 2018 daadwerkelijk in gang gezet. Voor het programma Brandweerzorg was
2018 het jaar waarin het bestuurlijk gesprek over de toekomst van de brandweer is opgestart.
Belangrijk onderdeel van de doorontwikkeling van de veiligheidsregio is het in control komen. Hoewel
in control zijn breder is dan uitsluitend de financiële invalshoek, was dit aspect wel van groot belang.
Daarom is hierop in 2018 vol ingezet. De inspanningen hebben eraan bijgedragen dat we nu een
jaarrekening kunnen presenteren met een positief resultaat ten opzichte van de begroting.
Naast deze inspanningen bleef de winkel gewoon open. In de beleidsinhoudelijke toelichtingen is
zichtbaar dat we de afgesproken doelstellingen grotendeels hebben gehaald. Bij het rapporteren over
de doelstellingen, hebben we aangesloten bij de kwartaalrapportages die we vanaf 2018 hebben
ingevoerd.
1.1.2 Het resultaat op hoofdlijnen
Het jaar 2018 is afgesloten met een positief resultaat van € 1,0 mln. Dit positief resultaat valt uiteen in
de volgende deelresultaten:
        Resultaat programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (exclusief GHOR) € 264.000;
        Resultaat GHOR € 15.000 positief;
        Resultaat programma Brandweerzorg € 774.000 (inclusief ondersteuning en mutaties
         reserves).
Het resultaat op het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding wordt met name veroorzaakt
doordat de beoogde capaciteit pas in de loop van 2018 op niveau was. De opbouw van het nieuwe
bureau en de werving van personeel werd immers pas mogelijk met de extra middelen vanaf 1 januari
2018. Hierdoor vallen met name de personeelskosten incidenteel lager uit. Voorgesteld wordt om het
resultaat terug te storten naar de gemeenten.
Het resultaat van de GHOR is positief. Het positieve resultaat van € 14.781 wordt met name
veroorzaakt door een optelsom van een aantal incidentele verschillen. Voorstel is om dit resultaat te
restitueren aan de deelnemende gemeenten. Dit verloopt via de GGD
Voor het programma Brandweerzorg is het van belang te beseffen dat de jaren 2018 en 2019
overgangsjaren zijn. Zowel voor 2018 als voor 2019 is de begroting incidenteel sluitend gemaakt door
een onttrekking aan de reserves, respectievelijk € 500.000 in 2018 en € 600.000 in 2019. De begroting
2018 was dus feitelijk niet sluitend, maar € 500.000 negatief. In grote lijnen kan het resultaat als volgt
worden verklaard.
        Er is in 2018 zeer strak gestuurd op bewaking van budgetten. Er is frequenter gerapporteerd
         en daar waar noodzakelijk bijgestuurd. Op sommige punten is dit te rigide gebeurd en zijn
         uitgaven veiligheidshalve uitgesteld. Dit mede in het licht van de huidige financiële
         onzekerheid.
        De voor 2019 noodzakelijke interne bezuinigingsronde van € 1,2 mln. heeft ook in 2018 al
         effect gehad tot een bedrag van ca. € 135.000.
                                                                                                          5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Het totale resultaat van het programma Brandweerzorg bedraagt € 774.000. Voorgesteld wordt om de
begrotingswijziging 2018 (onttrekking reserve) feitelijk terug te draaien en een bedrag van € 500.000
toe te voegen aan de algemene reserve. Voor het overige saldo (€ 274.000) wordt voorgesteld dit
bedrag te restitueren aan de deelnemende gemeenten.
        Afronding integratie sturingsdocumenten
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is één organisatie. Met deze jaarstukken wordt de integratie van de
sturingsdocumenten afgerond. In de beleidsverantwoording is aangesloten op de vorm die bij de
kwartaalrapportages is ingezet, waardoor continuïteit en herkenbaarheid wordt nagestreefd. Wij
vertrouwen erop dat deze vorm van de begroting het inhoudelijk debat rondom de veiligheidsregio
faciliteert. Daarmee willen we samen met onze partners de komende jaren verder groeien.
Tegelijkertijd is met deze jaarstukken voldaan aan de eisen die voortvloeien uit het (gewijzigde) Besluit
Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (hierna: BBV). Daarmee is ook een eis van de
toezichthouder, de Provincie Limburg, ingewilligd.
        Bestuur en directie
1.3.1 Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding
geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de jaarstukken. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen ervan.
Het dagelijks bestuur is als volgt samengesteld:
  Naam                                         Gemeente                Functie
  Mevrouw J.M. Penn-te Strake                  Maastricht              voorzitter
                                                                       portefeuille Politie
  De heer E. Roemer                            Heerlen                 portefeuille GHOR
  De heer G.J.M. Cox                           Sittard-Geleen          plaatsvervangend voorzitter
                                                                       portefeuille Brandweer
                                                                       portefeuille financiën
  De heer J.J.M. Som                           Kerkrade                portefeuille multidisciplinair
                                                                       portefeuille Bevolkingszorg
                                                                       (gemeenten)
Het algemeen bestuur is als volgt samengesteld (per 1 januari 2019):
  Naam                                         Gemeente                 Functie
  Mevrouw C. van Basten-Boddin                 Beek                     Lid
  De heer G.A.A. Verkerk                       Beekdaelen               Lid
  De heer G.B.M. Leers                         Brunssum                 Lid
  De heer D.A.M. Akkermans                     Eijsden-Margraten        Lid
  Mevrouw N.H.C. Ramaekers-Lutjens             Gulpen-Wittem            Lid
  De heer E. Roemer                            Heerlen                  Lid
  De heer J.J.M. Som                           Kerkrade                 Lid
  De heer R.J.H. Vlecken                       Landgraaf                Lid
  Mevrouw J.M. Penn-te Strake                  Maastricht               Voorzitter
  Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz               Meerssen                 Lid
  De heer R. de Boer                           Simpelveld               Lid
  De heer G.J.M. Cox                           Sittard-Geleen           Lid
  Mevrouw M.F.M. Leurs-Mordang                 Stein                    Lid
                                                                                                       6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Naam                                         Gemeente                   Functie
  De heer R.L.T. van Loo                       Vaals                      Lid
  De heer J.J. Schrijen                        Valkenburg a/d Geul        Lid
  De heer W. Houben                            Voerendaal                 Lid
1.3.2 Veiligheidsoverleg
Het veiligheidsoverleg (voorheen veiligheidsdirectie) is per 1 januari 2019 als volgt samengesteld.
  Naam                                         Organisatie                Functie
  De heer F.C.W. Klaassen                      Veiligheidsregio Zuid-     Directeur Veiligheidsregio -
                                               Limburg                    voorzitter
  De heer A.M.P.M. Bovens                      GGD Zuid Limburg           Directeur GGD Zuid Limburg
                                                                          Directeur Publieke Gezondheid
  De heer G. van Klaveren                      Veiligheidsregio Zuid-     Directielid - Commandant
                                               Limburg                    Brandweer
  De heer P. Buijtels                          Bevolkingszorg (gemeenten) Coördinerend
                                                                          Gemeentesecretaris
  De heer J. Pattijn                           Politie eenheid Limburg    Directeur
                                                                                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2 DEEL B – JAARVERSLAG
In de tabellen die hierna volgen, wordt gebruik gemaakt van kleuren. De betekenis is als volgt.
  Kleur      Betekenis
             Afgerond
             Wordt in lopend jaar afgerond
             Is opgestart, maar wordt niet op korte termijn afgerond
             Knelpunt
        Programma Crisisbeheersing en rampenbestrijding
2.1.1 Programma-activiteiten
Crisisbeheersing en rampenbestrijding heeft betrekking op het voorkomen, beperken en managen van
incidenten voor de openbare orde en openbare veiligheid. Het gaat om de beheersing van risico’s en
de gezamenlijke voorbereiding op mogelijke incidenten. Ook de multidisciplinaire voorbereiding van
de coördinatie als incidenten zich voordoen valt onder dit programma. Hierbij wordt het begrip
‘incident’ breed opgevat. Het gaat niet alleen om het incident zelf, maar ook om de dreiging ervan of
de aankondiging van een gebeurtenis. Het kan ook gaan om incidenten of verstoringen die op zichzelf
geen ramp of crisis zijn, maar die (mogelijk) de openbare orde en openbare veiligheid bedreigen. Denk
aan thema’s die grote maatschappelijke onrust tot gevolg kunnen hebben.
Het programma bestaat uit de volgende producten met clusters van activiteiten:
  Voorbereiding en coördinatie
   Risicomanagement;
   Risicocommunicatie – ontwikkeling naar risicobewustzijn
   Crisiscommunicatie
   Informatiemanagement
   Planvorming en professionaliteit
   Opleiden, trainen en oefenen
   Beleid en ontwikkelingen
   Kwaliteitszorg
  Geneeskundige hulpverlening
   Risicobeheersing – ontwikkeling naar risicobewustzijn
   Planvorming en professionaliteit
   Informatiemanagement
   Kwaliteitszorg
   Ketenmanagement
De activiteiten rondom Bevolkingszorg, zoals deze waren opgenomen in de primaire begroting, zijn in
de loop van 2018 geheel overgenomen door het Veiligheidsbureau, c.q. binnen het product
Voorbereiding en coördinatie.
                                                                                                    8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.1.2 Wat wilden we bereiken?
  Doelstellingen
  1. Voorbereiding en coördinatie         Voorbereiding en coördinatie van crisisbeheersing en rampenbestrijding
                                          bevat onder andere de coördinatie, afstemming, facilitering,
                                          regievoering, en het stimuleren van multidisciplinaire samenwerking.
                                          Met een goede invulling van de voorbereiding en coördinatie zal de
                                          veiligheidsregio haar regie- en netwerkfunctie kunnen waarmaken.
                                          Daarbij wordt ook ingezet op participatie van burgers, ondernemers en
                                          instellingen. Een adequate uitvoering van de risicobeheersing,
                                          communicatie, informatiemanagement en een goed
                                          kwaliteitszorgsysteem zijn daarvoor noodzakelijk.
                                          De gemeentelijke bijdrage aan de crisisbeheersing en rampenbestrijding
                                          bestaat uit de taken in het kader van de bevolkingszorg. Deze komen
                                          voort uit de Wet veiligheidsregio’s (Wvr) en de ambitie van de Zuid-
                                          Limburgse gemeenten om zowel in voorbereiding als in de uitvoering
                                          gezamenlijk op te trekken. De veiligheidsregio is belast met de
                                          voorbereidende (‘koude’) taken voor de crisisbeheersing en de
                                          coördinerende (‘warme’) taken bij incidenten, rampen en crises. De
                                          prestaties Bevolkingszorg moeten voldoen aan de wettelijke vereisten
                                          en de landelijke- en regionale uitgangspunten zoals die door het
                                          Veiligheidsberaad en het algemeen bestuur van de veiligheidsregio zijn
                                          vastgelegd voor bevolkingszorg. Voor de uitvoering van de warme taken
                                          stellen de gemeenten capaciteit in de vorm van medewerkers in
                                          piketten beschikbaar.
  2. Geneeskundige hulpverlening          De Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR) is
                                          belast met de coördinatie, aansturing en regie van de geneeskundige
                                          hulpverlening bij grote ongevallen en met de advisering daarover aan
                                          overheden en organisaties op dit gebied. De GHOR beweegt zich op het
                                          snijvlak van drie beleidsdomeinen: openbaar bestuur, veiligheid en
                                          gezondheidszorg. De GHOR focust op het realiseren van een naadloze
                                          opschaling van dagelijkse naar grootschalige medische hulpverlening
                                          onder regie van het openbaar bestuur. Daarnaast bevordert de GHOR
                                          dat de betrokken organisaties als een samenhangende zorgketen
                                          kunnen optreden, zodat slachtoffers de best mogelijke zorg krijgen. Dit
                                          met als doel slachtoffers zo goed mogelijk te helpen en (blijvende)
                                          gezondheidsschade ter vermijden, dan wel te minimaliseren.
2.1.3 Wat hebben we daarvoor gedaan?
Het jaar 2018 stond in het teken van het kwantitatief en kwalitatief op orde brengen van het
veiligheidsbureau. Het Veiligheidsbureau krijgt steeds verder vorm. Onderstaand is aangegeven hoe
de doelen, zoals in de begroting 2018 opgenomen, zijn gerealiseerd.
  Voorbereiding en coördinatie
  Nr. Activiteit                     Resultaat                                        Status
  1.    Risicomanagement             Er is een actueel beeld van de risico’s en       1 november ambtelijk
                                     de daaraan gekoppelde doelstellingen             gereed.
                                     zijn bekend bij alle betrokken partners.
                                     Er is een vastgesteld regionaal                  Ambtelijk gereed november;
                                     risicoprofiel en -beleidsplan                    vaststelling wordt 2019
                                                                                      (gelijkloop begroting 2020)
  2.                                 In het kader van het stimuleren van              Visie is beschikbaar. Daarbij
                                     zelfredzaamheid is een start gemaakt             is ook aandacht voor
                                                                                                                    9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Voorbereiding en coördinatie
        Risicocommunicatie –         met risicocommunicatie en het creëren         kwetsbare en risicogroepen.
        ontwikkeling naar            van risicobewustzijn bij burgers,             Ligt op schema. Eerste
        risicobewustzijn             bedrijven, instellingen en andere             campagne (rondom
                                     maatschappelijke partners.                    wateroverlast) is voorbereid
                                                                                   en wordt in 2019 in de
                                                                                   markt gezet.
                                     De implementatie van de “Handreiking          Wordt conform bestuurlijke
                                     aanpak evenementen Veiligheidsregio           opdracht in gezamenlijkheid
                                     Zuid-Limburg” is gestart.                     met Limburg Noord ingevuld
  3.    Planvorming en               We beschikken over actuele plannen            Multidisciplinaire
        professionaliteit            voor risicovolle objecten en –scenario’s      Informatiekaarten (MIK) en
                                     en deze voldoen aan de wettelijke             Rampenbestrijdingsplannen
                                     kwaliteitseisen.                              (RBP) zijn conform afspraak
                                                                                   opgesteld en geactualiseerd.
                                     Aan gemeenten worden integrale                Loopt conform afspraken,
                                     adviezen verstrekt bij risicovolle            doorontwikkeling in
                                     evenementen in relatie tot de                 gezamenlijkheid met
                                     crisisbeheersing en rampenbestrijding.        Limburg Noord is ingezet
                                     De vakbekwaamheid van functionarissen         Er worden adequate
                                     in de multidisciplinaire crisisorganisatie is oefenplannen en trainingen
                                     op het gewenste niveau.                       aangeboden. Vanaf 2019 zal
                                                                                   dit in samenwerking met
                                                                                   VRLN doorontwikkeld
                                                                                   worden
  5.    Informatiemanagement         We hebben een visie op informatiebeleid       Is opgestart.
                                     en het netcentrisch werken is                 Veiligheidsinformatiecentru
                                     gemeengoed bij alle hulpdiensten.             m wordt verder
                                     Netcentrische samenwerking met                vormgegeven in
                                     overige partners wordt opgestart.             samenwerking met VR
                                                                                   Limburg Noord en VR
                                                                                   Midden-West Brabant
  6.    Kwaliteitszorg               Er is een multidisciplinair                   Loopt i.s.m. Limburg Noord
                                     evaluatiesysteem ontwikkeld,                  in afstemming met Inspectie
                                     geïmplementeerd en geborgd binnen het         van V&J; voorbereiding
                                     kwaliteitszorgsysteem.                        visitatie gestart.
  Geneeskundige hulpverlening
  Nr. Activiteit                     Resultaat                                     Status
  1.    Risicocommunicatie –         In het kader van het stimuleren van           Zie boven
        ontwikkeling naar            zelfredzaamheid is een start gemaakt
        risicobewustzijn             met het creëren van risicobewustzijn bij
                                     burgers, bedrijven, instellingen en
                                     andere maatschappelijke partners door
                                     communicatie
  2.    Planvorming en               De vakbekwaamheid van functionarissen         Basisvoorwaarde voor
        professionaliteit            in de mono-crisisorganisatie is op het        deelname aan multi-
                                     gewenste niveau                               activiteiten, op orde
                                                                                   (verantwoordelijkheid mono
                                                                                   kolommen)
  3.    Informatiemanagement         Het informatiebeleid sluit aan op het         Gezamenlijke visie wordt
                                     multidisciplinaire informatiebeleid.          uitgedragen
                                     Informatievoorziening is structureel          Onder meer door
                                     opgenomen in OTO                              piketfunctionarissen te
                                                                                   trainen
                                                                                                              10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Geneeskundige hulpverlening
  4.    Kwaliteitszorg                Het evaluatiesysteem is verder            Zie boven
                                      geoptimaliseerd.
  5.    Ketenmanagement               Er is een geactualiseerd overzicht van de Ja, onder meer ingevuld
                                      situatie van de ketenpartners             door netwerkdagen en
                                                                                “meet en greets”
                                      Er zijn geactualiseerde protocollen.      Vanuit gezamenlijke
                                                                                meldkamer is e.e.a.
                                                                                gestandaardiseerd en
                                                                                geüniformeerd
                                      De (euregionale) samenwerking is          Wordt vanuit EMRIC
                                      versterkt.                                gecontinueerd (programma
                                                                                brandweerzorg)
  Bevolkingszorg
  Nr. Activiteit                     Resultaat                                  Status
  1.    Planvorming en               De processen en planvormen van             Gemeentelijke
        professionaliteit            bevolkingszorg zijn op orde, conform de    verantwoordelijkheid;
                                     notitie ‘Bevolkingszorg Op orde 2.0’       coördinatie via processen
                                                                                Veiligheidsbureau (VB)
                                     De vakbekwaamheid van functionarissen      Idem
                                     in de crisisorganisatie is op het gewenste
                                     niveau (conform het project GROOTER).
  2.    Crisiscommunicatie           Er is een visie op crisiscommunicatie en   Idem
                                     deze sluit aan bij de uitgangspunten en
                                     vereisten van ‘Bevolkingszorg Op orde
                                     2.0’
  3.    Informatiemanagement         Het informatiebeleid sluit aan op het      Idem
                                     multidisciplinaire informatiebeleid.
                                     Informatievoorziening is structureel
                                     opgenomen in OTO.
2.1.4 Wat heeft het gekost?
- = nadelig saldo/ + = voordelig saldo; bedragen x € 1.000
  Omschrijving                              Rekening    Begroting    Rekening
                                                2017          2018        2018
  Voorbereiding en coördinatie
  Lasten                                       1.148         2.495       2.231
  Baten                                        1.073            37          37
  Saldo                                          -74        -2.458      -2.194
  Geneeskundige hulpverlening
  Lasten                                       2.593         2.117       2.192
  Baten                                        2.614            65          23
  Saldo                                           20        -2.052      -2.168
  TOTAAL PROGRAMMA
  Lasten                                       3.741         4.612       4.423
  Baten                                        3.687           102          60
  SALDO TOTAAL PROGRAMMA                         -54        -4.510      -4.363
                                                                                                          11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Omschrijving                            Rekening  Begroting   Rekening
                                               2017      2018       2018
  Reserves
  Storting reserves                               -          -         -
  Onttrekking reserves                            -          -         -
  Saldo mutaties reserves                         -          -         -
Het totaal van het programma inclusief de mutaties reserves bedraagt:
  Omschrijving                            Rekening  Begroting   Rekening
                                               2017      2018       2018
  TOTAAL PROGRAMMA
                                                -54    -4.510     -4.363
  INCLUSIEF MUTATIES RESERVES
Vanaf 2019 is de begroting in technische zin gewijzigd. Voor het vergelijk met 2017 en 2018 is voor het
product Voorbereiding en coördinatie een eenvoudige samentelling gedaan van de voormalige
producten Voorbereiding en coördinatie, Bevolkingszorg en Programmabureau. De belangrijkste
afwijken worden als volgt verklaard:
         Vanaf 2018 gelden andere regels voor de presentatie van overhead; deze zijn vanaf 2018 en
          2019 in een afzonderlijk programma opgenomen;
         Vanaf 2019 is ook het multideel van de brandweer aan dit programma toegevoegd.
Ter toelichting op het resultaat wordt nog het volgende vermeld:
         Voor Voorbereiding en Coördinatie is het resultaat bepaald door het verschil te bepalen tussen
          het begrote en het werkelijk saldo. Dit verschil bedraagt € 264.000;
         Voor de GHOR bedraagt het optisch saldo binnen dit programma € 2.168 negatief. Voor de
          GHOR zijn echter de Rijksbijdragen van € 2.585 verantwoord bij de baten op het programma
          ondersteuning terwijl de overhead ten bedrage van € 401.000 is verantwoord op de lasten van
          het programma ondersteuning. Het daadwerkelijk saldo van de GHOR, inclusief Rijksbijdrage
          en toerekenbare overhead is dus € 15.000. Dit resultaat wordt met name veroorzaakt door een
          optelsom van de volgende incidentele verschillen.
           Omschrijving                                                                  Bedrag
           Hogere bijdrage Rijk en Gemeenten                                              41.900
           Lagere overige inkomsten en incidentele bijdragen                             -42.000
           Hogere personeelskosten (hogere bezetting en verschuiving vanuit overhead)   -216.300
           Lagere huisvestingskosten                                                      38.000
           Hogere beheer- en administratiekosten                                          -2.900
           Lagere kosten vervoermiddelen                                                  35.600
           Lagere automatiseringskosten                                                    2.800
           Lagere kosten uitvoering derden                                                 3.000
           Lagere overige kosten                                                          50.800
           Lagere kosten overhead (verschuiving naar personeel)                          103.900
           Resultaat                                                                      14.800
                                                                                                      12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
        Programma Brandweerzorg
2.2.1 Programma-activiteiten
We verhogen de veiligheid in Zuid-Limburg door ons inzicht in risico’s verder te verbeteren, door
voorlichting en communicatie en door snelle en ter zake doende interventies daar waar het toch mis
is gegaan. Daarvoor moeten we onze regio en de belangrijke partners daarin goed kennen, willen we
risico’s snel kunnen signaleren en daarover gezaghebbend adviseren en willen we adequaat optreden.
Onze sterke verbondenheid met de maatschappij maakt dat we de samenwerking actief op kunnen en
moeten zoeken.
  Ontwikkeling & Expertise
   Risicomanagement
   Vakbekwaamheid
   Kaderstelling
   Meldkamer
  Basiszorg
   Operationele activiteiten kazernes
   Risicobeheersing
2.2.2 Wat wilden we bereiken?
  Doelstellingen
  1. Ontwikkeling & Expertise             We willen de risico’s op branden en incidenten (van klein tot grote
                                          ramp/crisis) in de regio verkleinen mede door kennis te delen en het
                                          lerend vermogen van onze organisatie te vergroten.
  2. Basiszorg                            We bestrijden brand- en andere incidenten, dragen zorg voor de
                                          redding van mens en dier en we verkleinen de fysieke, sociale,
                                          economische en ecologische gevolgen van brand en andere ongevallen.
2.2.3 Wat hebben we daarvoor gedaan?
De brandweer heeft in 2018 zijn taken in operationele zin kunnen uitvoeren. Budgettair is vanuit de
ervaring van 2017 en voorgaande jaren sterk gestuurd op kostenbeperking. Vanuit de cijfers zien we
een aantal tendensen die ook al in de kwartaalrapportages zijn vermeld:
         Het primair proces is een blijvend aandachtspunt. Het blijft een uitdaging om de paraatheid
          middels de roosters op orde te houden binnen de budgettaire kaders. Er blijft overwerk
          noodzakelijk, hoewel de multifunctionele pool (MFP), waarop in 2017 stevig (financieel) is
          geïnvesteerd, inmiddels een bewezen bijdrage levert;
         Het thema vakbekwaamheid staat onder druk. Hoewel (beperkt) meer is uitgegeven dan
          begroot, wordt door de budgettaire krapte rondom dit thema niet geïnvesteerd wat
          wenselijk is;
         Door toenemende technische complexiteit van de voertuigen, wordt noodzakelijkerwijs
          gebruik gemaakt van marktpartijen voor het onderhoud. Daarnaast lopen onderhoudskosten
          op als gevolg van de toenemende leeftijd van de voertuigen. Dit is een structureel effect en is
          meegenomen in de financiële meerjarenbeschouwingen;
         Rondom informatiemanagement staan we voor een stevige uitdaging. Operationele
          informatievoorziening is van groot belang in het kader van risicobeheersing en van de sturing
          van onze primaire processen. Daarnaast moet de informatievoorziening voor de
                                                                                                               13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
         bedrijfsvoering worden doorontwikkeld. Rondom informatiemanagement is in structurele zin
         een investering noodzakelijk.
  Ontwikkeling & Expertise
  Nr. Activiteit                Resultaat                                     Status
  1.    Risicomanagement Uitvoering geven aan de implementatie van            Met behulp van subsidie
                                de Omgevingswet conform projectplan fase      vanuit het Provinciaal
                                1. Het gaat om de transitie van               Uitvoeringsprogramma
                                regelgerichte naar risicogerichte benadering  Omgevingsveiligheid is
                                van veiligheidsvraagstukken ten behoeve       ingezet op kennisopbouw en
                                van effectievere advisering. Hiertoe          competentieontwikkeling.
                                gedragsverandering eigen personeel            Speerpunten zijn de transitie
                                organiseren, implementatie van systemen       van regelgericht naar
                                organiseren en verwachtingen van              risicogericht werken en
                                gemeenten bijstellen.                         partnerschap. Implementatie
                                                                              loopt de komende jaren door.
                                Actualiseren en operationaliseren             Zowel risicoprofiel als
                                (doorlopend) van inzicht in risico’s. Actuele dekkingsplan worden op dit
                                risicokaart (1 x per vier jaar als onderdeel  moment geactualiseerd met
                                beleidsplan veiligheidsregio).                als perspectief deze
                                                                              bestuurlijk vast te leggen bij
                                                                              de begroting 2020.
                                Bluswaterbeleid deel brandweer conform        Inmiddels zijn de pilots
                                norm. Vertalen uitkomst pilots Stein,         afgerond en is besloten
                                Heerlen en één in 2017 nog uit te voeren      restrisico’s te accepteren. De
                                derde pilot naar regiobrede toepassing.       gemeenten en de WML zijn
                                                                              inmiddels schriftelijk op de
                                                                              hoogte gesteld van het
                                                                              desbetreffende
                                                                              bestuursbesluit
                                Afstemming multidisciplinaire operationele    Loopt conform planning
                                opleiding, oefening, training.
                                Multidisciplinair Opleidings- en Oefenplan
                                (brandweerdeel).
                                Beleid en beheer risicobeheersing.            Loopt conform planning;
                                                                              producten risicobeheersing
                                                                              worden uitgewerkt richting
                                                                              2020.
                                Multidisciplinaire Coördinatieplannen.        Loopt conform planning;
                                Rampbestrijdingsplannen.                      overgenomen door het
                                                                              Veiligheidsbureau
  2.    Kaderstelling           Het bewaken van het conceptuele kader/ de     Het dekkingsplan en
                                repressieve doctrine                          vrijwilligheid hebben
                                incl. beheren dekkingsplan zodat de           momenteel de volle aandacht
                                verschillende onderdelen in samenhang         i.v.m. de doorontwikkeling
                                blijven werken. Onderdelen zijn:              van de brandweer.
                                -     Beheer roosterconcept (hybride, 24      Rooster vanuit Kaderstelling
                                      uursdienst)                             in beheer bij Basiszorg.
                                -     Bewaken grootschalige brandweerinzet    Doorlopend
                                      (vervanging Rijksmaterieel)
                                -     Bewaken concept opschaling              In het derde kwartaal is
                                      hoofdstructuur (grip)                   samen met het
                                                                              Veiligheidsbureau de
                                                                              uniforme GRIP-opschaling
                                                                              geïmplementeerd.
                                                                                                             14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Ontwikkeling & Expertise
                                -    Investeringsplan repressief materieel Doorkijk gemaakt tot 2023,
                                                                           uitgangspunt is realistisch
                                                                           begroten
                                -    Bewaken levering kwaliteit service    Doorlopend
                                     centra
                                -    Vakmanschap (kennisregie, lerende     Doorlopend (zie product
                                     organisatie)                          vakmanschap); moet op
                                                                           worden geïntensiveerd.
                                Operationele informatievoorziening:        Grote risico’s zijn voorlopig
                                -    Bereikbaarheidskaarten                afgedekt. Op operationele
                                -    Aanvalsplannen                        informatievoorziening bestaat
                                -    Beheren van digitale opslagmedium     momenteel kwetsbaarheid;
                                                                           hierop zal extra moeten
                                                                           worden geïnvesteerd. Dit
                                                                           vraagt capaciteit van
                                                                           informatiemanagement
                                                                           (uitlijnen processen). Alle
                                                                           energie is erop gericht om
                                                                           oplopende achterstanden te
                                                                           voorkomen
  3.    Vakbekwaamheid          Organiseren vakbekwaamheid (opleiden,      Het beleid rondom
                                oefenen, trainen). Hiertoe:                vakbekwaamheid kan
                                -    Actief bijdragen aan concept lerende  onvoldoende in gang gezet
                                     organisatie                           worden. Daardoor ontstaat
                                -    Kwaliteitskader “Personeel duurzaam   druk en kwetsbaarheid
                                     vakbekwaam en daardoor effectieve     rondom dit thema. Dit is in
                                     organisatie”                          het najaar in de bestuurlijke
                                                                           consultatie toegelicht, ook in
                                                                           relatie met de nieuwe
                                                                           beleidsplanperiode 2020-
                                                                           2023.
                                -    Gerenommeerd opleidingsinstituut      Het opleidingsinstituut is
                                     o.b.v. audits                         inmiddels door het IFV ge-
                                                                           audit en beoordeeld als
                                                                           voldoende
                                -    Bedrijfsmatig werken en centrale      Momenteel wordt
                                     sturing op opleiden en oefenen.       geïnvesteerd in optimalisatie
                                                                           van processen. Afronding
                                                                           voorzien in 2019
                                -    Doorontwikkeling van Elektronische    Momenteel wordt
                                     Leeromgeving en Virtual Reality       geïnvesteerd in optimalisatie
                                                                           van producten. Afronding
                                                                           voorzien in 2019/2020
  4.    Meldkamer               Meldkamer Limburg uitvoeren o.b.v.         De inrichting van de
                                bedrijfsplan 2017-2020.                    meldkamer, i.s.m. Limburg
                                                                           Noord, verloopt conform
                                                                           planning. Budgettair ontstaat
                                                                           in 2020 een probleem als
                                                                           gevolg van de korting op de
                                                                           BDuR
                                                                                                          15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Basiszorg
  Nr. Activiteit              Resultaat                                          Status
  1.    Kazernes              Organiseren repressieve organisatie/               Rondom roosters zijn
        Risicobeheersing      paraatheid:                                        belangrijke stappen gezet.
                              -    Personele opbouw (formatie, roosters 24       Vanaf 2019 zijn
                                   uursdienst en dagdienst, bezetting            randvoorwaarden ingevuld
                                   voertuig)                                     om succesvol te kunnen
                              -    Opkomsttijden alle piketten conform           draaien. Hybride stelsel en
                                   norm                                          vrijwilligheid moeten
                              -    Bezetting vrijwillige kazernes conform        komende tijd worden
                                   norm                                          geëvalueerd; op dit punt
                                                                                 vragen de roosters nog steeds
                              -    Bezetting beroepskazernes
                                                                                 aandacht. De piketten zijn een
                                   /roosters/hybride conform norm
                                                                                 bijzonder punt van aandacht:
                              -    Opkomsttijden conform norm                    het kost steeds meer moeite
                              -    Hybride organisatie                           om deze te vullen.
                              -    Vakbekwaam personeel: Uitvoering              Ook Vakbekwaamheid staat
                                   opleidings- en oefenplannen basis             onder druk.
                              -    Opleidings- en oefenplan specialistische      Daarnaast vraagt
                                   brandweertaken conform dekkingsplan           risicobeheersing aandacht.
                              -    Materieel kwantitatief en kwalitatief op      Op de overige punten moeten
                                   orde conform dekkingsplan                     in relatie tot de
                              -    Gebouwen kwantitatief en kwalitatief op       doorontwikkeling van
                                   orde conform Arbo en                          informatiemanagement
                                   onderhoudsplannen                             rapportagelijnen worden
                              -    Organiseren slagkracht brandweer              ontwikkeld.
                                   grootschalig (opschaling van kleine naar
                                   grote inzetten is gegarandeerd)
                              -    Incidentvoorlichting
                              -    Service centra                                Het concept van de service
                                                                                 centra blijkt in de praktijk
                                                                                 goed te werken. Enkele
                                                                                 processen zullen nog moeten
                                                                                 worden doorontwikkeld en er
                                                                                 zit in sommige centra
                                                                                 spanning op de benodigde
                                                                                 capaciteit. Dit wordt mee
                                                                                 genomen in de
                                                                                 organisatieontwikkeling.
2.2.4 Wat heeft het gekost?
- = nadelig saldo/ + = voordelig saldo; bedragen x € 1.000
  Omschrijving                             Rekening     Begroting   Rekening
                                              20171         2018         2018
  Brandweer – Ontwikkeling &
  Expertise
  Lasten                                       P.M.           761       5.666
  Baten                                        P.M.           495         578
  Saldo                                        P.M.          -266      -5.088
1
  De rekeningcijfers zijn niet gesplitst. Tot en met 2017 werd gewerkt in een andere begrotingsstructuur.
                                                                                                              16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Omschrijving                            Rekening  Begroting Rekening
                                             20171      2018      2018
  Brandweer – Basiszorg
  Lasten                                       P.M.   30.504    23.794
  Baten                                        P.M.      270       172
  Saldo                                        P.M.  -30.233   -23.623
  TOTAAL PROGRAMMA
  Lasten                                    39.830    31.265    29.460
  Baten                                     39.715       765       750
  SALDO TOTAAL PROGRAMMA                       -115  -30.500   -28.710
  Reserves
  Storting reserves                          3.539     3.296     3.296
  Onttrekking reserves                       2.917     5.138     4.644
  Saldo mutaties reserves                      -623    1.842     1.348
Het totaal programma brandweerzorg inclusief de mutaties reserves bedraagt:
  Omschrijving                            Rekening  Begroting Rekening
                                               2017     2018      2018
  TOTAAL PROGRAMMA
  INCLUSIEF MUTATIES RESERVES                  -738  -28.657   -27.362
Ter toelichting nog het volgende. Het resultaat Brandweerzorg is te bepaald op € 774.000. Dit is niet
direct af te leiden uit het programma maar moet indirect worden bepaald. Dit komt doordat de
Rijksbijdragen en de overhead worden verzameld binnen het programma ondersteuning.
         Het totale resultaat 2018 bedraagt € 1.053.000;
         Voor het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding is bepaald op € 264.000
          (Voorbereiding en Coördinatie) en € 15.000 (GHOR);
         Het restant (€ 1.053.000 - /- € 264.000 -/- € 15.000) bedraagt € 774.000.
Voor een analyse van het resultaat wordt verwezen naar paragraaf 3.2.1.
                                                                                                    17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
        Programma ondersteuning
2.3.1 Programma-activiteiten
Voor het Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding vallen hier alle ondersteunende taken
onder, waaronder de overhead. Voor het Programma Brandweerzorg vallen hieronder, naast Directie
en Bestuurszaken, de ondersteunende afdelingen Financiën, Personeel & Organisatie en Facilities.
  Ondersteuning Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding & Programma Brandweerzorg
   Directie
   Bestuurszaken
   Financiën
   Personeel & Organisatie
   Facilities
   Overige ondersteunende taken
2.3.2 Wat wilden we bereiken en wat hebben we daarvoor gedaan?
  Doelstellingen
  1. Ondersteuning Programma              We zetten het geheel van financiële en materiële middelen duurzaam
      Crisisbeheersing en                 efficiënt en effectief in om de rol en positie van maatschappelijk
      Rampenbestrijding &                 verbonden partner in het veiligheidsveld te kunnen blijven invullen. Op
      Programma Brandweerzorg             relevante terreinen willen we in bredere verband maatschappelijke
                                          diensten verlenen.
Voor wat betreft overhead wordt de definitie gevolgd zoals die door de wetgever wordt gegeven;
daarbij sluiten we aan bij de landelijke handreiking, zoals die in wording is voor veiligheidsregio’s. Kort
samengevat wordt de volgende invulling gegeven:
    Binnen het onderdeel Crisisbeheersing en Rampenbestrijding gelden de volgende regels:
          o Ondersteunende taken voor het veiligheidsbureau zijn overhead;
          o Het MCC (huisvesting VR) betreft de bijdrage van de veiligheidsregio in het MCC als
              gebouw en kwalificeert daarmee als overhead;
          o Voor de GHOR gelden dezelfde uitgangspunten als hieronder vermeld bij onderdeel
              Brandweerzorg met uitzondering van de ICT (rato-verdeling) en het deel van de kosten
              MCC dat specifiek aan de GHOR is toe te rekenen;
          o Bevolkingszorg wordt geheel als kosten primair proces aangemerkt;
    Binnen het onderdeel Brandweerzorg gelden de volgende regels:
          o Voor wat betreft de personele kosten worden het management en de ondersteunende
              diensten tot de overhead gerekend;
          o ICT-automatisering kwalificeert geheel als overhead;
          o De kantoorkosten worden naar rato van de loonsom verdeeld naar overhead en kosten
              primair proces;
          o De kosten van huisvesting worden naar rato van de loonsom verdeeld naar overhead en
              kosten primair proces.
                                                                                                                  18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.3.3 Wat heeft het gekost?
- = nadelig saldo/ + = voordelig saldo; bedragen x € 1.000
  Omschrijving                            Rekening  Begroting Rekening
                                             20172      2018      2018
  TOTAAL PROGRAMMA
  Lasten                                       P.M.    9.950    10.053
  Baten                                        P.M.   44.751    44.465
  SALDO TOTAAL PROGRAMMA                       P.M.   34.801    34.412
  Reserves
  Storting reserves                            P.M.    2.500     2.500
  Onttrekking reserves                         P.M.      866       866
  Saldo mutaties reserves                      P.M.   -1.634    -1.634
Het totaal van het programma inclusief de mutaties reserves bedraagt:
  Omschrijving                            Rekening  Begroting Rekening
                                               2017     2018      2018
  TOTAAL PROGRAMMA
                                               P.M.   33.167    32.778
  INCLUSIEF MUTATIES RESERVES
Bij begrotingswijziging 2018-03 heeft het algemeen bestuur besloten tot een overheveling tussen de
egalisatiereserve kapitaallasten en de algemene reserve in 2 tranches: € 500.000 in 2018 en
€ 1.500.000 in 2019. De gehele overheveling heeft reeds in 2018 plaatsgevonden.
2
  Tot en met 2017 werd gewerkt in een andere begrotingsstructuur waarin dit programma niet was
opgenomen.
                                                                                                19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
        Paragrafen
2.4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
2.4.1.1 Definities
Het weerstandvermogen kan worden omschreven als het vermogen van de veiligheidsregio om
incidenteel en structureel niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder
verstoring van de continuïteit in de uitvoering van de reguliere taken van de veiligheidsregio. Het
weerstandvermogen bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit in beschikbare middelen en
mogelijkheden en anderzijds de risico’s waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn getroffen of
verzekeringen voor zijn afgesloten.
Het weerstandvermogen is van belang voor het beoordelen van de financiële positie van de
veiligheidsregio. In de gemeenschappelijke regeling ligt vast dat de financiële
eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van de veiligheidsregio door de deelnemende
gemeenten wordt gedragen. Onverlet deze eindverantwoordelijkheid heeft de veiligheidsregio als
zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om voldoende weerstandvermogen te vormen. Het
weerstandsvermogen kan als volgt in een formule worden weergegeven.
                                                   Weerstandscapaciteit
                    Weerstandsvermogen          =
                                                          Risico’s
De weerstandscapaciteit bestaat uit het vrij aanwendbare eigen vermogen (algemene reserve) en de
ruimte in de exploitatiebegroting. Voor de de geneeskundige hulpverlening (GHOR) is bepaald dat de
algemene reserve maximaal 12% van de begrote gemeentelijke bijdrage mag bedragen. Voor de het
Programma Brandweerzorg (i.c. Brandweer Zuid-Limburg) is de hoogte van het eigen vermogen
bestuurlijk bepaald aan de hand van het rapport Van der Zanden (2014). Het eigen vermogen is
gemaximaliseerd op € 1,5 miljoen.
2.4.1.2 Risico’s
Voor de diverse producten binnen de veiligheidsregio zijn de risico’s bepaald. Voor de producten
voorbereiding en coördinatie en bevolkingszorg zijn de risico’s beperkt. Slechts voor het product
geneeskundige hulpverlening worden risico’s gemeld. Ook het programma brandweerzorg omvat
diverse risico’s.
Geneeskundige hulpverlening (GHOR)
        De bezuinigingen door Rijk en het ook niet beschikbaar zijn van extra middelen zetten de te
         behalen resultaten onder druk. Het rijk draagt steeds meer taken over zonder dat hiervoor
         budget mee overkomt. Daarnaast worden mede via het veiligheidsberaad en het IFV, middels
         afroming van de BDUR, beslag gelegd op de regionaal toegekende BDUR voor landelijke
         projecten.
        De maatschappij legt steeds meer beslag op de GHOR bij de bestrijding van niet regulier
         geduide incidenten hetgeen extra beslag legt op de capaciteit. Tevens leidt dit tot meer
         bestuurlijk administratieve activiteiten die niet tot het reguliere taakveld van de GHOR
         behoren.
De risico’s bij de GHOR worden qua financiële omvang geschat op € 300.000.
                                                                                                   20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Brandweerzorg
In onderstaande tabel zijn de strategische risico’s opgenomen. Het betreft zaken die van buitenaf op
ons afkomen. Bij de geïdentificeerde risico’s is de kans opgenomen dat het risico zich voordoet en
wat de financiële impact is. Tevens is een indicatie opgenomen of het over een incidenteel of
structureel risico gaat (I = incidenteel; S = structureel).
  Nr.   Omschrijving                                                               Kans      Impact I/S
  1.    Automatisering en informatiemanagement.                                    P.M.        P.M.   S
        Landelijke wet- en regelgeving dataveiligheid
  2.    Rondom vrijwilligheid wordt momenteel landelijk de discussie gevoerd       90%  € 1.200.000   S
        over het geven van een andere arbeidsrechtelijke status. Dit gebeurt in
        het kader van de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren
        (WNRA) die mogelijk vanaf 2021 van kracht wordt. Wanneer alle ca.
        550 vrijwilligers binnen dit wettelijk kader zouden vallen, kunnen de
        kosten van vrijwilligheid naar schatting met 40% stijgen c.q. ruim € 1,2
        mln. Wanneer e.e.a. slechts van kracht wordt voor de ca. 90 hybride
        vrijwilligers, zak dit risico navenant kleiner zijn. Hoe deze landelijke
        discussie afloopt en of hiervoor ook landelijke compensatie in de
        financiering beschikbaar komt, is nog allerminst duidelijk.
  3.    Rondom huisvesting ontstaat op termijn bij een aantal kazernes de          P.M.        P.M.   S
        vervangingsvraag. Dit wordt meegenomen in de bestuurlijke ronde
        richting meerjarenperspectief 2020-2023.
In de begroting waren nog de volgende zaken opgenomen als risico. Inmiddels bestaat zekerheid dat
ze zich voordoen en zijn het dus geen risico’s meer. De financiële gevolgen ervan zullen moeten
worden ingebracht in de begroting 2020.
  Nr.   Omschrijving                                                               Kans      Impact I/S
  1.    Wegvallen inkomsten Openbaar Meldsysteem (OMS). Het AB heeft in            100%   € 382.000   S
        december 2017 besloten dat de inkomsten vanuit het OMS-systeem
        vanaf 2019 gaan vervallen, waarmee dit geen risico meer is, maar een
        feit;
  2.    Wegvallen inkomsten tariefregeling. De vastgestelde tariefregeling         100%   € 152.000   S
        levert minder middelen op dan begroot; vanaf 2019 zullen de
        desbetreffende begrote inkomsten begroot worden op 0. Hier is een
        relatie met de OMS inkomsten, die hoger waren dan begroot en
        waartegen de tegenvallende retributies konden wegvallen;
  3.    Landelijke ontwikkelingen meldkamers. Het beheer gaat over naar de         100%   € 200.000   S
        landelijke politie. Hoewel nog onduidelijk is welke taken de politie gaat
        overnemen in het beheer van de meldkamer c.q. welke (extra) taken
        achterblijven bij de veiligheidsregio, is inmiddels wel duidelijk dat onze
        regio per saldo met € 200.000 wordt gekort op de Brede Doeluitkering
        Rampenbestrijding (BDuR). Dit alles krijgt zijn beslag vanaf 2020.
Op grond van een extern uitgevoerde analyse is de financiële omvang van de risico’s voor de
brandweerzorg indertijd bepaald op € 1,5 mln. De hierboven weergegeven risico’s komen daar
dichtbij. Vooralsnog is het voorstel om genoemd bedrag van € 1,5 mln. aan te houden. Het totaal
risicoprofiel wordt daarmee geschat op € 300.000 (GHOR) + € 1,5 mln. (Brandweerzorg) = € 1,8 mln.
Voor andere onderdelen (voorbereiding en coördinatie en bevolkingszorg) geldt dat de risico’s beperkt
van omvang zijn.
                                                                                                      21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.4.1.3 Beleid weerstandscapaciteit en risico’s
Het weerstandsvermogen wordt, zoals hierboven is omschreven, bepaald als de verhouding tussen de
weerstandscapaciteit en de risico’s. Er wordt naar gestreefd dat de weerstandscapaciteit groter is dan
de financiële omvang van de risico’s. Cijfermatig betekent dit een weerstandsvermogen dat groter is
dan 1. In de volgende tabel is hieraan nadere invulling gegeven.
  Weerstandsvermogen                                     Betekenis
  > 2,0                                                  Uitstekend
  1,4 – 2,0                                              Ruim voldoende
  1,0 – 1,4                                              Voldoende
  0,8 – 1,0                                              Matig
  0,6 – 0,8                                              Onvoldoende
  < 0,6                                                  Ruim onvoldoende
2.4.1.4 Bepaling weerstandsvermogen
Op 31 december 2018 is de weerstandcapaciteit als volgt (bedragen x € 1.000):
  Omschrijving                                                                        31 december 2018
  Algemene reserve Brandweerzorg (zie staat in paragraaf 3.4.4.2)                                1.615
  Inzet algemene reserve in 2019 (bestuursbesluit juni 2018)                                      -600
  Reserves GHOR (algemene en bestemmingsreserve)                                                   201
  TOTAAL WEERSTANDSCAPACITEIT                                                                    1.216
  Omschrijving                                                                        31 december 2018
  WEERSTANDSVERMOGEN                                                                              0,68
Op grond van deze cijfers kan worden geconcludeerd dat het geraamde weerstandsvermogen voor de
veiligheidsregio als geheel onvoldoende is.
         Voor de GHOR geldt dat de risico’s een geschatte financiële omvang van € 300.000 hebben,
          terwijl de reserve € 200.000 bedraagt;
         De gekwantificeerde risico’s van het programma brandweerzorg zijn gesteld op € 1.500.000,
          terwijl de algemene reserve (rekening houdend met de inzet in 2019) ca. € 1.000.000 bedraagt.
2.4.1.5 Kengetallen
Bedragen in onderstaande tabellen zijn x € 1.000.
                                                                                                     22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  1A     Netto Schuldquote3                    Rekening      Begroting    Rekening      Begroting     Begroting
                                                   2017          2018          2018          2019          2020
  A      Vaste schulden                           17.081       15.930        15.930        14.772        13.605
  B      Netto vlottende schuld                    1.693         1.226        2.339         2.133         2.133
  C      Overlopende passiva                      21.003       19.824        21.537        21.537        21.537
  D      Financiële activa                            18            18             0             0            0
  E      Uitzettingen                             22.932       17.672        24.085        24.005        24.005
  F      Liquide middelen                            124           179          154           154           154
  G      Overlopende activa                          984           194          836           836           836
  H      Totale baten                             39.716       43.440        45.275        43.745        46.506
         Netto schuldquote (A+B+C-D-E-           39,58%        43,55%       32,54%         30,74%        26,41%
         F-G)/H*100%
  1B     Netto Schuldquote                     Rekening      Begroting    Rekening      Begroting     Begroting
         gecorrigeerd voor alle                    2017          2018          2018          2019          2020
         verstrekte leningen4
  A      Vaste schulden                           17.081       15.930        15.930        14.772        13.605
  B      Netto vlottende schuld                    1.693         1.226        2.339         2.133         2.133
  C      Overlopende passiva                      21.003       19.824        21.537        21.537        21.537
  D      Financiële activa                            18            18             0             0            0
  E      Uitzettingen                             22.932       17.672        24.085        24.005        24.005
  F      Liquide middelen                            124           179          154           154           154
  G      Overlopende activa                          984           194          836           836           836
  H      Totale baten                             39.716       43.440        45.275        43.745        46.506
         Netto schuldquote ( A+B+C-D-            39,58%        43,55%       32,54%         30,74%        26,41%
         E-F-G)/H*100%
  2.     Solvabiliteitsratio5                  Rekening      Begroting    Rekening      Begroting     Begroting
                                                   2017          2018          2018          2019          2020
  A      Eigen vermogen                            7.889         7.822        8.374         8.454         8.567
  B      Balanstotaal                             51.350       44.728        53.016        52.936        52.936
         Solvabiliteit (A/B)*100%                15,36%        17,49%       15,79%         15,97%        16,18%
  3.     Structurele exploitatieruimte6        Rekening      Begroting    Rekening      Begroting     Begroting
                                                   2017          2018          2018          2019          2020
  A      Totale structurele lasten                43.571       45.827        43.936        43.962        47.223
  B      Totale structurele baten                 43.402       45.618        45.275        43.745        46.506
  C      Totale structurele toevoegingen           3.539         5.796        3.362         4.928         3.017
         aan de reserves
  D      Totale structurele onttrekkingen          2.917         6.004        4.700         5.143         2.904
         aan de reserves
  E      Totale baten                             43.402       45.618        45.275        43.745        46.506
         Structurele exploitatieruimte           -1,82%         0,00%         5,91%         0,00%        -1,78%
         ((B-A)+(D-C))/E*100%
3
  De netto schuldquote drukt de netto schuld (alle schulden minus alle vorderingen) uit als percentage van de
totale begroting. Hoe hoger dit percentage, hoe hoger de schuldenlast;
4
  De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen is hetzelfde als de netto schuldquote omdat
er geen verstrekte leningen zijn;
5
  De solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als percentage van het balanstotaal. Hoe lager dit
percentage, hoe groter de schuldenlast, c.q. het vermogen om in geval van een calamiteit aan alle
verplichtingen te voldoen;
6
  De structurele exploitatieruimte geeft, als percentage van de baten, de ruimte aan die beschikbaar is om
tegenvallers op te vangen of onvoorziene uitgaven te doen.
                                                                                                              23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
De kapitaalgoederen van de veiligheidsregio concentreren zich binnen het programma Brandweerzorg.
De kapitaalgoederen betreffen voertuigen, materieel en kazernes. Het huisvestingsbeleid is in 2014
korpsbreed nader uitgewerkt op basis van een set bestuurlijk gedragen uitgangspunten. Vervanging
van kapitaalgoederen vindt plaats op basis van het meerjarige investeringsplan, op basis van wettelijke
eisen of indien kwaliteitsverbetering daartoe aanleiding geeft. Een onderhoudsplan indiceert jaarlijks
de kosten.
2.4.3 Financiering
Ingevolge de Wet financiering decentrale overheden (Wet FIDO) moet de veiligheidsregio beschikken
over een treasurystatuut. Op 27 maart 2014 is het Treasurystatuut Gemeenschappelijke Regeling
Veiligheidsregio Zuid-Limburg vastgesteld.
De bedragen in de volgende tabellen zijn x € 1.000.
       Kasgeldlimiet                                1e kw.  2e kw.      3e kw.      4e kw.       2018
                                                      2018    2018        2018        2018
       Omvang begroting (lasten) per 1 januari      45.827  45.827      45.827     45.827      45.827
       (grondslag)
  1.   Toegestande kasgeldlimiet
       - in procenten van de grondslag               8,20%   8,20%       8,20%      8,20%       8,20%
       - in bedrag                                   3.758   3.758       3.758       3.758    3.758
  2.   Gemiddelde omvang vlottende korte
       schuld
       Opgenomen gelden < 1 jaar                    23.670  23.670      23.670     23.670      23.670
       Schuld in rekening courant                      125     125         125         125        125
       Gestorte gelden door derden < 1 jaar               -       -           -           -          -
       Overige geldleningen niet zijnde vaste             -       -           -           -          -
       schuld
  3.   Vlottende middelen (gemidd. kwartaal)
       Contante gelden in kas
       Tegoeden in rekening courant                    154     154         154         154        154
       Overige uitstaande gelden < 1 jaar           24.841  24.841      24.841     24.841      24.841
  4.   Toets kasgeldlimiet
       Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 )      -1.199  -1.199      -1.199      -1.199     -1.199
       Toegestane kasgeldlimiet ( 1 )                3.758   3.758       3.758       3.758      3.758
       Ruimte ( + ) / Overschrijding ( - ) ( 1- 4 )  4.957   4.957       4.957       4.957      4.957
De kasgeldlimiet geeft het renterisico op de korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende
financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt bepaald door
een ministerieel vastgesteld percentage (8,2%) van de totale omvang van de begroting (lasten).
Hiermee wordt de maximale hoogte aangegeven van de kort aan te trekken middelen.
Hieronder wordt de renterisiconorm (modelstaat B) weergegeven.
                                                                                                     24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Stap                      Variabelen renterisiconorm      2018
  1                         Renteherzieningen                   -
  2                         Aflossingen                    1.151
  3                         Renterisico (1+2)              1.151
  4                         Renterisiconorm                9.165
  5a (4>3)                  Ruimte onder renterisiconorm   7.904
  5b (4<3)                  Overschrijding risiconorm           -
  Berekening renterisiconorm
  4a                        Begrotingstotaal              45.827
  4b                        Percentage regeling              20%
  4= 4a*4b                  Renterisiconorm                9.165
De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. Hoe meer de
aflossing van de schuld in de tijd wordt verspreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor
renteschokken bij herfinanciering. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijkse verplichte aflossingen
en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het
begrotingstotaal komt daarbij in de plaats van de totale vaste schuld. De renterisiconorm heeft
betrekking op uitsluitend het begrotingsjaar.
2.4.4 Bedrijfsvoering
2.4.4.1 Personeel en organisatie
Algemene ontwikkelingen
Met ingang van 2020 geldt een nieuwe verdeelsleutel die in de loop van de jaren 2020-2023 geleidelijk
zal worden ingevoerd.
Vanaf de regionalisering in 2009, hebben de ontwikkelingen niet stilgestaan. Er is meer dan voldoende
aanleiding om de huidige organisatie te evalueren en tegen het licht te houden. Naast externe
ontwikkelingen speelt daarbij dat we de afgelopen jaren zijn gegroeid naar een veiligheidsregio waarin
ook de crisisbeheersing en rampenbestrijding een volwaardige plaats heeft gekregen. Het is
noodzakelijk de organisatie bij de tijd te brengen en toekomstbestendig te houden. Daarbij voelt het,
aan het begin van een nieuwe beleidsplanperiode ook als een natuurlijk moment.
Met het oog op deze reorganisatie is een organisatieontwikkeling traject ingezet, dat in 2020 vorm
krijgt in de zin van functiebenaming en plaatsing van de medewerkers. Daarmee samenhangend wordt
bezien hoe middelen kunnen worden gerealloceerd (bijvoorbeeld binnen de reserves) om eventuele
personele fricties op te vangen.
In 2019 worden conform de afspraak bij de jaarrekening 2017 de reserves en voorzieningen
doorgelicht, zodat deze zorgvuldig en volgens de afspraken kunnen worden gevoed en uitgeput.
Tevens zal in 2019 een bestuurlijke discussie worden gevoerd rondom de toepassing van de indexering.
Met dit alles wordt beoogd om de financiële huishouding van de veiligheidsregio met ingang van 2020
toekomstbestendig te hebben.
Ontwikkelingen Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
Sinds 1 januari 2018 is er een veiligheidsbureau van waaruit de aan de veiligheidsregio opgedragen
voorbereidende taken van Crisisbeheersing en Rampenbestrijding worden gecoördineerd. In 2018 zijn
alle relevante taken overgeheveld van de afzonderlijke kolommen naar het nieuwe bureau. De basis
blijft natuurlijk dat de hulpdiensten, net als andere crisispartners, hun eigen corebusiness of
                                                                                                      25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
hoofdprocessen blijven invullen. De ambulance, politie en brandweer moeten er zijn als het nodig is
om de juiste kwalitatieve inzet te leveren. De voorbereiding op de gezamenlijke inzet en de coördinatie
zijn belegd bij het veiligheidsbureau. Tevens is in 2018 het bureau op sterkte gebracht. Voor 2019 staat
de doorontwikkeling en nadere verkenning van de samenwerking met Limburg-Noord op het
programma;
Ontwikkelingen brandweerzorg
Brandweer Zuid-Limburg heeft te kampen met een vergrijzend personeelsbestand. De komende jaren
zal er sprake zijn van veelvuldig natuurlijk verloop. Naast het feit dat er tijdig nieuw personeel
geworven moet worden, is kennisoverdracht een belangrijk speerpunt. In 2018 is een instrument ten
behoeve van strategische personeelsplanning gebaseerd op een uitgebreide personeelsschouw
ontwikkeld, die in 2019 breed in de organisatie wordt uitgevoerd.
Een andere belangrijke ontwikkeling is het verder stimuleren van het uitvoeren van het 2e
loopbaanbeleid. Repressieve medewerkers die na 1 januari 2006 in dienst zijn gekomen in een
bezwarende functie, moeten zich voorbereiden op een 2e loopbaan. In principe mogen zij slechts 20
jaar een bezwarende functie uitoefenen. Dit betekent zowel voor de organisatie als voor de
medewerkers dat hierop moet worden ingespeeld en geïnvesteerd. Brandweerman/ vrouw is geen
baan voor het leven. De organisatie faciliteert in het creëren en uitvoeren van een loopbaanplan,
waarbij de medewerkers zelf het initiatief moeten nemen voor de invulling, noodzakelijke
ontwikkelpunten en plannen voor de toekomst. Er zijn beperkte middelen beschikbaar voor eventuele
opleidingskosten.
Van belang is om de introductie van de Wet Normering Rechtspositie Ambtenaren (WNRA) te
benoemen. De ingangsdatum voor de WNRA voor de Veiligheidsregio’s is op dit moment beoogd per
1 januari 2021. Deze wet kan grote impact hebben op de positie van de vrijwilligers, omdat door deze
wetgeving de vrijwilliger, als gevolg van gelijke behandeling, mogelijk wordt gezien als parttime
medewerker met alle daaraan verbonden rechten en plichten (denk aan pensioen, vakantiedagen,
doorbetaling bij ziekte en zwangerschapsverlof etc.). Daardoor zullen de personele kosten stijgen. Een
eerste inschatting is landelijk gemaakt en betekent voor de regio Zuid Limburg een kostenstijging van
circa € 1,2 mln. De verwachting is dat de discussie hierover in 2019 wordt beslecht: er vinden
verschillende juridische onderzoeken plaats, zodat nadere duiding kan plaatsvinden.
Verzuim
Het ziekteverzuimpercentage voor de Veiligheidsregio lag in 2017 op 7,04%, en in 2018 op 6,24%. Het
verzuim binnen het onderdeel repressie Brandweer heeft het afgelopen jaren tot rooster-technische
problemen geleid. De problematiek ontstaat met name doordat repressieve medewerkers met
lichamelijke beperkingen wel hun volledige aantal uren inzetbaar zijn, maar niet inzetbaar zijn voor
hun repressieve functie. Daarnaast is de druk op de ondersteunende afdelingen groot (met minder
mensen meer moeten doen i.c.m. het niet kunnen invullen van een aantal vacatures als gevolg van
taakstellingen) Het verzuimcijfer laat een daling zien, echter vanwege het vergrijsde
personeelsbestand blijft het een uitdaging om deze daling verder door te zetten. De praktijk leert
namelijk dat als ‘oudere’ medewerkers ziek zijn, dit vaak van langere duur is. De organisatie zal nog
meer preventieve zorg gaan verlenen, om zo risico’s op verzuim sneller te herkennen. De arbo-adviseur
levert op het gebied van verzuim een belangrijke bijdrage.
                                                                                                      26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.4.4.2 Informatisering en automatisering
Informatisering
In 2018 is een visie op informatiemanagement ontwikkeld, waarin de ambities en beschikbare
capaciteit staan ten behoeve van informatiemanagement. Daarin wordt geadviseerd om de ambitie
op het informatiemanagement ten behoeve van de operationele werkzaamheden te verstevigen.
Tevens dient zich een steeds grotere noodzaak voor informatiemanagement ter ondersteuning van de
bedrijfsvoering aan. Beide vraagt naar verwachting een betere informatieorganisatie. Dit aspect maakt
nadrukkelijk onderdeel uit van het meerjarenbeleidsplan dat voor 2019-2022 is opgesteld.
Informatiemanagement ten behoeve van de organisatie is niet hetzelfde als informatiemanagement
die noodzakelijk is voor de operatiën in het multi-domein. Die specifieke activiteiten staan beschreven
als inhoudsdomein onder het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding in paragraaf 2.1.
Vanzelfsprekend wordt er continu veelvuldig samengewerkt, kennis uitgewisseld en efficiency tussen
beide onderdelen gezocht.
Automatisering
Voor het jaar 2019 zijn op het terrein van ICT-automatisering geen noemenswaardige activiteiten te
verwachten, anders dan het regulier beheer en de noodzakelijke aansluiting op technische
ontwikkelingen. Een onzekerheid daarbij is de ontwikkeling ten aanzien van het Shared Service
Centrum Zuid-Limburg (SSCZL), waarin de drie grote gemeenten uit de regio gaan samenwerken op tal
van gebieden, waaronder ICT. Momenteel wordt de veiligheidsregio voor haar ICT binnen het
programma Brandweerzorg gefaciliteerd door Parkstad IT. Het zou kunnen dat een keuze moet worden
gemaakt om aan te sluiten bij SSCZL en of onderzocht moet worden of het programma Brandweer en
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding ten aanzien van automatisering meer eenduidig vormgegeven
moeten worden. De doorontwikkeling van de veiligheidsregio moet nog vertaald worden naar een
organisatiestructuur en vraagt eventueel een reallocatie van middelen voor ICT (zie risicoparagraaf).
2.4.4.3 Bezuinigingsprogramma brandweer
In de jaren 2012-2018 is een omvangrijk bezuinigingsprogramma binnen het programma
Brandweerzorg uitgevoerd. De taakstelling die door de deelnemende gemeenten is opgelegd bedroeg
10% van het begrotingsvolume. Deze taakstelling van ca. € 3,5 mln. structureel is behaald. In de
periode 2009 tot 2018 zijn geen aanvullende bijdragen gevraagd.
Voorts is voor 2019 een interne taakstelling in gang gezet om de begroting sluitend te maken. De totale
omvang van het maatregelenpakket bedroeg € 1,2 mln. en heeft een structureel karakter.
Feitelijk is de behaalde bezuiniging nog groter. Rondom onder meer de roosterproblematiek en
vakbekwaamheid is in totaal voor een bedrag van ca. € 1,0 mln. aan ontwikkelingen binnen het budget
opgevangen. Daarnaast zijn de afgelopen jaren de overschotten uit de jaarrekening tot een bedrag van
€ 3,1 mln. met de gemeenten verrekend.
Dit alles maakt dat de druk op de begroting inmiddels groot is. Daarnaast is het weerstandsvermogen
van de veiligheidsregio de afgelopen jaren verzwakt. Zowel Provincie als accountant vragen hier reeds
verschillende jaren aandacht voor.
2.4.4.4 GHOR
De GHOR maakt organisatorisch onderdeel uit van de GGD Zuid-Limburg. Hieronder zijn de relevante
onderdelen rondom de bedrijfsvoering van de GHOR opgenomen.
2.4.4.4.1 Investeringsbeleid
Voor wat betreft het investeringsbeleid wordt gehandeld conform investeringsbeleid van de GGD ZL.
                                                                                                     27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
2.4.4.4.2 Organisatiestructuur
De volgende onderdelen worden benoemd:
        Bestuur: Conform de wettelijke bepaling in de Wet gemeenschappelijke regelingen bestaat de
         bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur, een Dagelijks Bestuur en een voorzitter. De
         gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid Limburg heeft middels een
         bestuursovereenkomst de uitvoering van de GHOR-taken overgedragen aan de
         gemeenschappelijke regeling GGD Zuid Limburg.
        De GHOR-taken worden bij de GGD Zuid Limburg uitgevoerd door het onderdeel afdeling
         Acute zorg.
2.4.4.4.3 Administratieve organisatie
Voor de inrichting van de administratieve organisatie volgt de GHOR, voor de uitvoering van haar
taken, het beleid van de GGD Zuid Limburg.
2.4.4.4.4 Informatisering en automatisering
Voor de informatisering en automatisering volgt de GHOR, voor de uitvoering van haar taken, het
beleid van de GGD Zuid Limburg. Behoudens de kantoorautomatisering wordt door de GGD Zuid
Limburg voor de informatisering en automatisering samengewerkt met de andere kolommen van de
veiligheidsregio en de RAV. Afstemming over en het aangaan van afspraken gebeurt in het kader van
de Veiligheidsregio in gezamenlijkheid met Politie, Brandweer en Gemeenten.
2.4.4.4.5    Kansen en bedreigingen
Kansen:
        Synergie en kwaliteitsverbetering als gevolg van samenwerking binnen de Veiligheidsregio
        Door de samenwerking met Publieke Gezondheid binnen en buiten de GGD Zuid Limburg kan
         beter worden geanticipeerd op de toename van incidenten op het gebied van
         infectieziektebestrijding en medische milieukunde.
        Verbetering van kwaliteit kan mede worden bereikt door de betere samenwerking met
         Netwerk Acute Zorg Limburg (NAZL) inzake de afstemming van de rol van zorginstellingen in
         relatie tot de maatschappelijke opgave van de GHOR.
Bedreigingen:
        Overheveling van taken door het Rijk zonder budget en afroming van budget (zie risico’s).
        Met name de toename van kleinere incidenten leiden steeds vaker tot grote
         maatschappelijke onrust.
        De steeds snellere overdracht en deling van (onvolledige) informatie via sociale media
         ontstaat vaker maatschappelijke onrust.
2.4.4.4.6 Personeelsbeleid
De GHOR is geen zelfstandige juridische entiteit. Het personeel voor de uitvoering van de GHOR-
taken is in dienst van de GGD Zuid Limburg. Voor een nadere toelichting op het personeelsbeleid van
de GGD Zuid Limburg verwijzen we naar het jaarverslag van de GGD Zuid Limburg.
2.4.5 Verbonden partijen
2.4.5.1 Definitie
Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin de gemeenschappelijke regeling zowel bestuurlijk
als financieel een belang heeft. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is een samenwerkingsverband op
                                                                                                   28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
grond van de Wet veiligheidsregio’s, waaraan de 18 Zuid-Limburgse gemeenten deelnemen.
Vastgelegd is dat de deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de veiligheidsregio over
voldoende middelen beschikt om aan haar verplichtingen te kunnen voldoen waarmee de exploitatie
en het afdekken van financiële risico’s gewaarborgd zijn.
2.4.5.2 Visie en beleidsvoornemens
Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel in het bestuur of een stemrecht. Met een financieel
belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen beschikbaar stelt, die zij mogelijk kwijt is in geval
van faillissement van de verbonden partij. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft (nog) geen
deelnemingenbeleid. Er is slechts sprake van een tweetal verbonden partijen, waarbij de risico’s gering
zijn hetgeen het uitwerken van een dergelijk beleid momenteel overbodig maakt. Uitgangspunt is wel
dat we actief aandeelhouderschap wensen te voeren om de publieke belangen te borgen. Dat wil
zeggen dat we proberen invloed uit te oefenen op de strategie van de organisatie.
De heroriëntatie op de inrichting van de veiligheidsregio kan hier in de toekomst een ander licht op
werpen. Voor de hand ligt dat er na doorvoering van de herinrichting het beleid van de verbonden
partijen verder wordt ontwikkeld. Denkbaar is dat er aandacht wordt besteed aan risicobeheersing bij
de verbonden partijen om risico’s voor de veiligheidsregio te beperken.
Momenteel vindt u in onderstaand overzicht zowel deelneming in (privaatrechtelijke) deelnemingen,
als ook in een (publiekrechtelijke) openbare lichaam.
2.4.5.3 Lijst van verbonden partijen
Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) schrijft in artikel 15 voor dat de lijst van verbonden
partijen moet worden onderverdeeld in:
     1.       Gemeenschappelijke regelingen;
     2.       Vennootschappen en coöperaties;
     3.       Stichtingen en verenigingen;
     4.       Overige verbonden partijen.
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg participeert niet in stichtingen en/of verenigingen of andersoortige
verbonden partijen.
  Verbonden partij              Belang                   Doel                    Ontwikkelingen
  GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
  Gemeenschappelijke            Bestuurlijk verbonden    Het leveren van ICT-    De brandweer neemt
  regeling ICT PIT              via het algemeen         basisvoorziening d.m.v. vanaf 2015 deel aan
                                bestuur van de GR.       technisch beheer.       deze regeling en draagt
                                Financieel verbonden via                         naar rato van de afname
                                de bijdrage in de                                van ICT-diensten bij aan
                                gemeenschappelijke                               de kosten van de
                                kosten voor ca. € 1,0                            gemeenschappelijke
                                miljoen op jaarbasis.                            regeling ICT ter
                                Deze kosten betreffen:                           ondersteuning van de
                                 Kosten van                                     bedrijfsvoering
                                     accounts/
                                     werkplekken;
                                 Kosten opslag.
                                Overige diensten
                                worden afgerekend op
                                basis van overeenkomst.
                                                                                                         29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Vanuit financieel perspectief zijn de volgende cijfers relevant (artikel 15 lid 2 BBV).
  Verbonden partij
  GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
  Gemeenschappelijke                                                 Begin 2018                    Eind 2018
  regeling ICT PIT          Eigen vermogen                                    0                             0
                            Vreemd vermogen                                   0                             0
                            Verwacht resultaat                                0                             0
                            Risico’s                Parkstad IT functioneert zonder winstoogmerk. De
                                                    kosten worden naar rato van afname van de
                                                    dienstverlening verdeeld over de deelnemers. De
                                                    bijdrage van de deelnemers op rekening basis
                                                    is gelijk aan de geraamde bijdrage tenzij het resultaat
                                                    in de jaarrekening van PIT met meer dan
                                                    € 250.000 afwijkt. In dat geval vindt verrekening met
                                                    de deelnemers naar rato plaats. Resultaten binnen de
                                                    bandbreedte van € 250.000, positief of negatief, lopen
                                                    via de balans over
                                                    naar een volgend exploitatiejaar. De bijdrage aan PIT
                                                    wordt jaarlijks in de begroting van de
                                                    Brandweer Zuid Limburg geraamd.
In 2018 is het 100%-belang in VPT B.V. verkocht. De activiteiten van VPT B.V. is door deze verkoop
per 1 januari 2018 geheel ondergebracht bij Veiligheidscentrum Limburg B.V. (VCL) te Nuth.
2.4.5.4 Overige aspecten samenwerking
Naast de verbonden partijen, zijn de volgende zaken van belang.
    Met de Politie is een convenant afgesloten waarin afspraken over de bijdrage van de politie aan
     de gezamenlijke risicobeheersing, Crisisbeheersing en Rampenbestrijding staan benoemd;
    Met de GGD Zuid Limburg is een bestuursovereenkomst afgesloten waarin de afspraken rond de
     uitvoering van de GHOR-taken staan benoemd. De GHOR maakt organisatorisch deel uit van de
     afdeling Acute Zorg van de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid Limburg;
    In 2013 is met de colleges van de deelnemende gemeenten een overeenkomst gesloten waarin de
     taakoverdracht is geregeld rondom bevolkingszorg (voorbereiding en coördinatie);
    Verder is er een overeenkomst tot levering van diensten met Sitech. Dit betreft een samenwerking
     op het gebied van ongevalsbestrijding met gevaarlijke stoffen (gaspakkeninzet en schuimblussing).
     Door deze overeenkomst (per 1-1-2014) wordt voldaan aan de Wet veiligheidsregio’s.
                                                                                                            30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
3 DEEL C – JAARREKENING
         Overzicht van baten en lasten
Hieronder is het recapitulerend financieel overzicht per programma weergegeven. Alle bedragen zijn
x € 1.000; - = nadelig saldo/ + = voordelig saldo.
                                          Rekening  Begroting    Rekening
  Omschrijving
                                               2017      2018         2018
  Programma Crisisbeheersing en
  Rampenbestrijding
  Lasten                                      3.741     4.612        4.423
  Baten                                       3.687       102            60
  Saldo                                         -54    -4.510       -4.363
  Programma Brandweerzorg
  Lasten                                    39.830    31.265       29.460
  Baten                                     39.715        765          750
  Saldo                                        -115  -30.500      -28.710
  Programma Ondersteuning
  Lasten                                       P.M.     9.950      10.053
  Baten                                        P.M.   44.751       44.465
  Saldo                                        P.M.   34.801       34.412
  TOTAAL PROGRAMMA’S
  Lasten                                    43.571    45.827       43.936
  Baten                                     43.402    45.618       45.275
  SALDO TOTAAL PROGRAMMA’S                     -169      -209        1.339
  Reserves
  Storting reserves                           3.539     5.796        5.796
  Onttrekking reserves                        2.917     6.004        5.510
  Saldo mutaties reserves                      -622       209         -286
  REKENINGRESULTAAT                            -792         -0       1.053
  Opgenomen in Programma
  Ondersteuning
  Overhead                                     P.M.     9.945        9.652
  Bijdragen gemeenten excl. GHOR            34.150    35.853       35.922
  Bijdragen gemeenten GHOR                      949       976          985
  BDuR                                        6.361     6.893        7.080
  Heffing vennootschapsbelasting                  -          -            -7
  Onvoorzien                                    100          -             -
         Toelichting op het overzicht van baten en lasten
3.2.1 Samenvattend overzicht - analyse
Het jaar 2018 is het eerste jaar dat de nieuwe begrotingsprogramma’s het hele jaar hebben gewerkt.
De nieuwe indeling komt deels voort vanuit wet- en regelgeving, maar vergemakkelijkt niet altijd de
7
  Naar aanleiding van de introductie van de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen, heeft de
veiligheidsregio onder begeleiding van een extern fiscalist de Vpb-positie in kaart gebracht. Op basis van deze
analyse is de conclusie dat er geen sprake is van Vpb-plichtige activiteiten.
                                                                                                               31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
integrale sturing. Zo moet overhead afzonderlijk worden gepresenteerd. Verder moeten mutaties in
reserves en voorzieningen afzonderlijk worden gepresenteerd.
Voor de analyse beschouwen wij echter een aantal zaken in samenhang, omdat we ze gedurende het
boekjaar ook in samenhang hebben gestuurd. Daarom maken we de volgende kanttekeningen.
         Het programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding is een zelfstandig programma dat
          geheel wordt gedekt vanuit de algemene middelen van de veiligheidsregio. Optisch is er
          binnen dit programma een tekort, maar feitelijk is er een voordeel ten opzichte van de
          begroting door lagere kosten ten bedrage van € 264.000; deze worden dus ook als zodanig
          toegelicht in het overzicht hieronder;
         Het programma Brandweerzorg is op een aantal punten aangewezen op de reserves. Zo
          worden de kapitaallasten geëgaliseerd vanuit de daartoe bestemde reserves. Dit programma
          moet derhalve in nauwe samenhang worden bezien met de mutaties in de reserves. Verder is
          de bedrijfsvoering van dit programma sterk verweven met het ondersteunend programma;
         Van het totale rekeningsaldo van € 1.038.000 is € 264.000 toe rekenen aan Crisisbeheersing
          en Rampenbestrijding zoals hiervoor is aangegeven. Het overige van € 774.000 is toe te
          rekenen aan Brandweerzorg;
         In dit saldo van Brandweerzorg is voor 2018 een onttrekking uit de algemene reserve van
          € 500.000 meegenomen. Zonder deze onttrekking zou het saldo van Brandweerzorg dus
          € 274.000 hebben bedragen.
Hieronder worden verschillen toegelicht groter dan € 50.000. Een – is een nadeel, een + is een
voordeel. Slechts een toegelichte afwijking is kleiner dan € 50.000 omdat deze samenhangt met een
vrijgevallen reserve in 2018.
  Nr.   Omschrijving                                                    Incidenteel Structureel    Totaal
        Crisisbeheersing en Rampenbestrijding
  1.    Gedurende 2018 is de beoogde capaciteit van het                     264.000               264.000
        Veiligheidsbureau op niveau gebracht. Dit was nog niet het
        gehele jaar het geval.
  2.    GHOR resultaat                                                       15.000                15.000
        Brandweerzorg
  3.    Bij natuurlijk verloop is uiterst terughoudend omgegaan met         250.000               250.000
        vervulling van vacatures
  4.    Als gevolg van de resultaten over 2017 en het                                   200.000   200.000
        begrotingsresultaat 2018 en 2019, is een reeks aan interne
        ombuigingen van € 1,2 mln. in gang gezet. Deze hebben deels
        in 2018 hun vruchten afgeworpen
  5.    Bij opleiding, vorming en training is een reserve ingezet; niet      40.000                40.000
        alle activiteiten konden gedurende 2018 worden weggezet
        waardoor minder is besteed dan verwacht
  6.    Bij de meldkamer vindt budgettaire herschikking plaats. Er          185.000               185.000
        wordt momenteel vorm en inhoud gegeven aan de wettelijke
        figuur van zogenaamde calamiteitencoördinatoren. In 2018 is
        hiertoe tot werving overgegaan, maar beoogde capaciteit zal
        komende tijd verder worden ingevuld
  7.    Zoals bekend vallen de eigen inkomsten sterk terug. In de                      -100.000  -100.000
        begrotingsdiscussie 2020 en verder is dit ook ingebracht
  8.    Rijksbijdrage: deze is hoger vastgesteld dan begroot door                       200.000   200.000
        aanpassingen in het aantal woonruimten en door indexering
        Totaal                                                              753.000     300.000 1.053.000
                                                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
3.2.2 Aanwending van het bedrag voor onvoorzien
In de begroting 2018 was geen bedrag opgenomen voor onvoorzien.
3.2.3 Overzicht van incidentele baten en lasten
Hieronder zijn de incidentele baten en lasten weergegeven. Een – betreft een nadeel, een + een
voordeel. Bedragen x € 1.000. De verwijzingen slaan terug op het analyse overzicht in paragraaf
3.2.1.
  Omschrijving                                                                         Bedrag      Verwijzing
  Saldo incl. mutaties reserves                                                          1.053
  Begroot incidenteel
  Incidentele stortingen reserves                                                             -
  Incidentele onttrekkingen reserves (inzet algemene reserve t.b.v. brandweerzorg          500
  2018)
  Subtotaal begroot incidenteel                                                            500
  Afwijkingen begroting incidenteel (zie analyse)
  Capaciteit Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                         264         1.
  GHOR resultaat                                                                            15         2.
  Terughoudendheid vacaturevervulling                                                      250         3.
  Niet volledig besteden vrijval reserve                                                    40         5.
  Herschikking middelen meldkamer                                                          185         6.
  Subtotaal afwijkingen incidenteel                                                        753
  Totaal incidenteel                                                                     1.253
  Saldo excl. incidenteel                                                                 -200
Hieruit blijkt dat het resultaat 2018 feitelijk nog zeer fragiel is. Zoals bekend heeft het onderdeel
brandweerzorg structurele versterking nodig. Feitelijk is een in structurele zin negatief resultaat
behaald.
3.2.4 Overzicht van baten en laten per taakveld
Hieronder zijn voor de taakvelden die voor de veiligheidsregio relevant zijn de baten en lasten
weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000.
  Taakvelden                                      Baten                 Lasten                  Saldo
                                          Begroting    Rekening Begroting     Rekening Begroting     Rekening
  0      Bestuur en ondersteuning
  0.4    Overhead, ondersteuning                  -           -     8.933        9.660    -8.933        -9.660
         organisatie
  0.5    Treasury                                 -           8       512            0      -512             8
  0.10 Mutaties reserves                      6.004       5.510     5.796        5.796       209          -286
  0.11 Resultaat van de rekening                  -           -          -       1.053          -       -1.053
         van baten en lasten
  Totaal taakveld 0 Bestuur en                6.004       5.518    15.241       16.509    -9.236      -10.991
  ondersteuning
  1      Veiligheid
  1.1    Crisisbeheersing en                45.553       45.268    36.317       34.276     9.236       10.991
         brandweer
  Totaal taakveld 1 Veiligheid              42.996       42.683    33.759       31.691     9.236       10.991
  Totaal taakvelden                         49.000       48.201    49.000       48.201          -             -
                                                                                                             33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
3.2.5 Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves
Vanaf 2012 is gestart met een egalisatiereserve kapitaallasten materieel. Op basis van het meerjarig
investeringsprogramma wordt elk jaar een bedrag gestort in de reserve. Ten laste van deze reserve
worden de werkelijke kapitaallasten gedekt van het geactiveerde materieel. Hieronder is het verloop
in 2018 alsmede het verloop vanuit de meerjarenbegroting opgenomen.
                                        2018             2019      2020           2021                2022
  Saldo begin                      6.519.224        5.324.430 4.326.911      4.484.059           4.296.972
  Toevoeging                       3.295.620        3.147.108 3.017.108      3.017.108           3.017.108
  Onttrekking                      4.490.504        4.144.537 2.859.960      3.204.195           3.340.638
  Saldo eind                       5.324.340        4.327.001 4.484.059     4.296.972            3.973.442
3.2.6 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) in werking getreden. De
WNT is van toepassing op de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Het voor de veiligheidsregio toepasselijke
bezoldigingsmaximum is in 2018 € 187.000. Dit betreft het zogenaamde algemeen
bezoldigingsmaximum. De onderstaande verantwoording volgt het model zoals gepubliceerd door het
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties op 13 september 2018.
3.2.6.1      Bezoldiging topfunctionarissen
3.2.6.1.1      Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en
               leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de
               functievervulling
  bedragen x € 1                                                                            G. van Klaveren
  Functiegegevens                                                                  Directielid/commandant
                                                                                                 brandweer
  Aanvang en einde functievervulling in 2018                                                     1/1 -31/12
  Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                                       1,0
  Dienstbetrekking?                                                                                       Ja
  Bezoldiging
  Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                     147.883
  Beloningen betaalbaar op termijn                                                                   18.887
  Subtotaal                                                                                         166.770
  Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                                     189.000
  -/- Onverschuldigd betaald bedrag                                                                   N.v.t.
  Totale bezoldiging                                                                                166.770
  Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                                            N.v.t.
  Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling                                         N.v.t.
                                                                                                          34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  bedragen x € 1                                                                            G. van Klaveren
  Gegevens 2017
  Functiegegevens                                                                  Directielid/commandant
                                                                                                 brandweer
  Aanvang en einde functievervulling in 2017                                                     1/1 -31/12
  Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                                       1,0
  Dienstbetrekking                                                                                        Ja
  Bezoldiging
  Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                                                     150.058
  Beloningen betaalbaar op termijn                                                                   17.741
  Subtotaal                                                                                         167.799
  Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum                                                      181.000
  Totale bezoldiging 2017                                                                           167.799
3.2.6.1.2      Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand
               1 t/m 12
In 2018 is de heer drs. F.C.W. Klaassen aangesteld als directeur van de veiligheidsregio. Deze functie
wordt binnen de veiligheidsregio onbezoldigd uitgevoerd. De WNT-verantwoording vindt plaats bij
de GGD Zuid-Limburg waar sprake is van de dienstbetrekking.
3.2.6.1.3 Toezichthoudende topfunctionarissen
Bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg wordt het Bestuur (Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur)
beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet (WNT). Voor de bestuursleden verwijzen we naar
het overzicht in paragraaf 1.3.1. Alle bestuursleden hebben deze functie onbezoldigd vervuld.
3.2.6.2     Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder
            dienstbetrekking
Niet van toepassing.
3.2.6.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
dienstbetrekking die in 2018 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag
hebben ontvangen.
                                                                                                          35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
         Balans
Bedragen x € 1.
  Activa                                            31-12-2018  31-12-2017
                                                    Eindbalans Beginbalans
  VASTE ACTIVA
  Materiële vaste activa met economisch nut
  Gronden en terreinen                               1.108.325   1.108.325
  Bedrijfsgebouwen                                   8.761.182   8.821.268
  Inventaris                                         2.025.373   2.076.187
  Vervoermiddelen                                   12.632.246  11.613.460
  Machines, apparaten en installaties                1.910.929   2.197.301
  Beroepskleding                                     1.503.356   1.475.747
                                                    27.941.411  27.292.288
  Financiële vaste activa
  Kapitaalverstrekking aan deelnemingen                      0      18.000
                                                             0      18.000
  Totaal vaste activa                               27.941.411  27.310.288
  VLOTTENDE ACTIVA
  Voorraden
  Voorraden                                                  0           0
                                                             0           0
  Vorderingen
  Vorderingen op openbare lichamen                  17.955.447  13.329.256
  Te vorderen btw op gemeenten                          44.469      49.484
  Overige vorderingen                                  427.160     202.167
  Vorderingen op deelnemingen                                0           0
  Waarborgsommen                                         4.863       4.783
  Rekening-courant met het Rijk                      5.416.907   9.125.144
  Rekening-courant met niet financiële instellingen    236.189     221.408
  Overlopende activa                                   835.970     983.618
                                                    24.921.005  23.915.860
  Liquide middelen
  Liquide middelen                                     153.899     124.424
                                                       153.899     124.424
  Totaal vlottende activa                           25.074.903  24.040.284
  Totaal activa                                     53.016.314  51.350.572
                                                                       36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Passiva                                                              31-12-2018             31-12-2017
                                                                       Eindbalans            Beginbalans
  VASTE PASSIVA
  Reserves
  Algemene reserve                                                      1.723.309                 994.691
  Bestemmingsreserves                                                   6.650.401               7.612.543
  Rekeningresultaat voor bestemming                                     1.052.677                -718.151
  Totaal reserves                                                       9.426.387               7.889.083
  Voorzieningen
  Voorzieningen                                                         3.784.125               3.684.212
  Totaal voorzieningen                                                  3.784.125               3.684.212
  langlopende leningen
  Leningen o/g                                                         15.930.105              17.080.863
  Totaal langlopende leningen                                          15.930.105              17.080.863
  VLOTTENDE PASSIVA
  Kortlopende schulden
  Crediteuren                                                           2.213.111               1.063.152
  Te betalen omzetbelasting                                                     0                  16.679
  Betalingen onderweg                                                           0                       0
  Overlopende passiva                                                  21.537.175              21.003.171
  Consolidatierekening                                                    125.412                 613.412
  Totaal kortlopende schulden                                          23.875.697              22.696.414
  Totaal Passiva                                                       53.016.314              51.350.572
         Toelichting op de balans
3.4.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten (BBV). Hierna wordt per categorie aangegeven welke grondslagen zijn
gehanteerd. In de jaarrekening is dit jaar voor het eerste de GHOR als integraal onderdeel van de
veiligheidsregio meegeconsolideerd. De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast. De vergelijking met
vorige jaarrekeningen is hierdoor niet direct mogelijk.
                                                                                                      37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Materiële vaste activa
Onder materiële vaste activa worden afzonderlijk opgenomen:
    Gronden en terreinen;
    Bedrijfsgebouwen;
    Inventaris;
    Vervoermiddelen;
    Machines, apparaten en installaties;
    Activa in uitvoering.
De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op basis van historische kosten verminderd met de
afschrijvingen. De activa zijn per 1 januari 2009 overgenomen van de deelnemende gemeenten
rechtstreeks of via de gemeenschappelijke regelingen. De afschrijvingen zijn gebaseerd op de
levensduur zoals deze werd gehanteerd door de deelnemende gemeenten respectievelijk
deelnemende gemeenschappelijke regelingen.
De nieuwe materiële vaste activa vanaf 2009 zijn gewaardeerd op basis van historische kosten
verminderd met de afschrijvingen. De afschrijvingen zijn bepaald op basis van de geschatte levensduur
en starten in het boekjaar volgend op het investeringsjaar.
De afschrijvingen op gebouwen vinden vanaf 2012 plaats op annuïtaire basis en de afschrijvingen van
de andere materiële activa vinden plaats op lineaire basis. De afschrijvingen op de gebouwen vindt
plaats op annuïtaire basis om gedurende langere tijd een gelijkmatig verloop van de kapitaallasten te
bewerkstelligen. In de vervaardigingprijs van de materiële vaste activa in uitvoering worden de
rentelasten opgenomen.
Financiële vaste activa
Onder financiële vaste activa worden opgenomen de zogenaamde langlopende effecten (beleggingen)
die niet op korte termijn om te zetten zijn in liquide middelen. De deelnemingen zijn gewaardeerd
tegen de nominale waarde van het aandelenkapitaal.
Vlottende activa
De vlottende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Bij de vorderingen wordt mogelijk
rekening gehouden met een voorziening wegens oninbaarheid op basis van individuele beoordeling.
De onder vlottende activa behorende vorderingen worden onderverdeeld in:
    Vorderingen op openbare lichamen;
    Overige vorderingen;
    Waarborgsommen;
    Overlopende activa.
Verder worden onder vlottende activa de liquide middelen opgenomen.
Reserves
Reserves zijn vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die
bedrijfseconomisch gezien vrij besteedbaar zijn. De reserves kunnen worden onderscheiden in
algemene reserves, bestemmingsreserves en egalisatiereserves. Onder het eigen vermogen is tevens
opgenomen het rekeningsaldo van de rekening van baten en lasten. Het eigen vermogen heeft een
bufferfunctie voor tegenvallers en een financieringsfunctie.
Tot de bestemmingsreserves worden gerekend:
                                                                                                   38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
    Reserves waaraan het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven;
    Nog niet bestede verkregen middelen, verkregen van derden onder stringente condities voor de
     richting van de aanwending;
    Egalisatierekeningen die dienen om schommelingen op te vangen en egalisatierekeningen voor
     investeringsbijdragen, bedoeld om ontvangen investeringsbijdragen gedurende de gebruiksduur
     van het investeringsgoed in jaarlijkse termijnen ten gunste van de rekening van baten en lasten te
     laten komen.
Voorzieningen
Voorzieningen betreffen naar verwachting onvermijdelijke uitgaven voor gebeurtenissen die al hebben
plaatsgevonden. Voorzieningen worden gevormd wegens:
    Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op de balansdatum (31 december van het
     betreffende dienstjaar) onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten is;
    Risico’s waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, doch redelijkerwijs in te schatten is;
    Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die kosten
     zijn oorsprong mede vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de
     voorziening strekt tot gelijkmatige verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren;
    De voorzieningen hebben betrekking op diverse beheerprogramma’s en dienen voornamelijk tot
     gelijkmatige verdeling van lasten over een reeks van jaren, afhankelijke van de onderhoudscyclus.
Langlopende schulden
Onder langlopende schulden zijn begrepen de schulden met een oorspronkelijke looptijd van 1 jaar of
langer.
Onder langlopende schulden worden opgenomen:
    Obligatieleningen;
    Onderhandse leningen;
    Door derden belegde reserves;
    Waarborgsommen.
Vlottende passiva
De onder vlottende passiva behorende kortlopende schulden worden onderverdeeld in:
    Schulden aan publiekrechtelijke lichamen;
    Opgenomen kasgeldleningen;
    Bank- en girosaldo;
    Overige rekening courantsaldi;
    Overige schulden.
De kortlopende schulden hebben, tenzij anders vermeld, een looptijd van korter dan 1 jaar en worden
gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij uitdrukkelijk anders is vermeld.
Resultaatbepaling
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen gemeentelijke en rijksbijdragen
alsmede de overige inkomsten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Hierbij wordt het
stelsel van baten en lasten gehanteerd, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel, het
toerekeningsbeginsel en het realisatiebeginsel.
                                                                                                    39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
3.4.2 Vaste activa
3.4.2.1 Materiële vaste activa
Per einde boekjaar 2018 bedraagt de boekwaarde van de materiële vaste activa 27,9 miljoen (ultimo
2017 € 27,3 miljoen). Voor de opbouw naar activasoort wordt verwezen naar het onderstaande
overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven
  Omschrijving                            Boekwaarde       Vermeerde-     Verminde-   Afschrijvingen   Boekwaarde 31
                                          31 december      ringen 2018  ringen 2018             2018   december 2018
                                                  2017
  Materiële activa met economisch nut
  a. Gronden en terreinen                    1.108.325               -            -                -        1.108.325
  b. Bedrijfsgebouwen                        8.821.268         255.799            -         315.885         8.761.182
  c. Inventaris                              2.076.187         143.593            -         194.407         2.025.373
  d. Vervoermiddelen                        11.613.460       2.453.072            -       1.434.287        12.632.245
  e. Machines, apparaten en installaties     2.197.301         189.674          121         475.925         1.910.929
  f. Beroepskleding                          1.475.747         443.313            -         415.704         1.503.357
  Totaal                                    27.292.288       3.485.451          121       2.836.207        27.941.411
  Financiële vaste activa
  a. Aandelen in deelnemingen                   18.000               -       18.000                -                 -
  Totaal                                        18.000               -       18.000                -                 -
  Totaal vaste activa                       27.310.288       3.485.451       18.121       2.836.207        27.941.411
De vermindering op aandelen betreft de verkoop van VPT B.V.
Overzicht kapitaallasten
  Omschrijving                                         Afschrijvingen       Rente 2018                    Totaal
                                                                 2018                             kapitaallasten
  Materiële activa met economisch nut
  Gronden en terreinen                                                -               -                          -
  Bedrijfsgebouwen                                            315.885           411.092                 726.977
  Inventaris                                                  194.407            79.271                 273.678
  Voertuigen                                               1.434.287                  -               1.434.287
  Machines, apparaten en installaties                         475.925                 -                 475.925
  Beroepskleding                                              415.704                 -                 415.704
  Totaal                                                   2.836.207            490.364               3.326.571
Toelichting mutaties materiële vaste activa 2018
Gronden en terreinen
Saldo per 31.12.2018 is € 1.108.325. In het jaar 2018 zijn geen mutaties geweest in de gronden en
terreinen.
Bedrijfsgebouwen
Saldo per 31.12.2018 is € 8.761.182. Het saldo van de vermeerderingen € 255.799 heeft betrekking op
aanpassing gebouwen.
Inventaris
Saldo per 31.12.2018 is € 2.025.373. In 2018 is er voor € 143.593 nieuwe inventaris aangeschaft. Het
betreft voornamelijk vervanging van bestaande inventaris.
                                                                                                                    40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Vervoermiddelen
Saldo per 31.12.2018 is € 12.632.245. De investeringen in vervoermiddelen bedragen in 2018
€ 2.453.072
In 2018 hebben op basis van het investeringsplan onder andere de volgende mutaties plaatsgevonden:
    Waterongevallenvoertuigen                 €    11.398
    Aanschaf Hulpverleningsvoertuig           €   490.684
    Bepakking                                 €    31.672
    Aanschaf 4 Tankspuitauto’s                € 1.919.318
Machines, apparaten en installaties
Saldo per 31.12.2018 is € 1.910.929. De investeringen in 2018 bedragen totaal € 189.553 en hebben
betrekking op onder meer:
    Navigatie                                 €    17.186
    Oefenmiddelen                             €    26.366
    Mobiele Opdamvoorzieningen                €    14.655
    Vervangen testapparatuur                  €    35.882
    Remote Programming                        €    85.490
Kleding
Saldo per 31.12.2018 is € 1.503.357. In 2018 is voor € 443.313 aan kleding aangeschaft met name voor
de uitrukploegen. Schoner werken heeft hierbij een grote invloed.
3.4.2.2 Financiële vaste activa
Onder de financiële vaste activa werd verantwoord het aandelenkapitaal dat de Brandweer Zuid-
Limburg heeft in Veiligheidsopleidingen, Planvorming, Trainingen (VPT BV) De deelneming is per 1
januari 2018 verkocht.
3.4.3 Vlottende activa
3.4.3.1    Voorraden
Saldo per 31.12.2018 € 0. Vanaf 2017 worden de voorraden materialen van het Servicecentrum
Gebruiksgoederen niet langer gewaardeerd.
3.4.3.2 Vorderingen
Saldo per 31.12.2018 € 24.921.005. De gezamenlijke vorderingen op openbare lichamen per ultimo
2018 betreffen onder meer de FLO ad € 1.484.095 en de nog openstaande facturen over de
gemeentelijke bijdragen van het eerste halfjaar 2019 ad € 16.417.519. Omdat de vervaldatum van de
gemeentelijke bijdragen over het eerste halfjaar 2019 per 1 januari 2019 is, vinden deze mutaties
veelal in december 2018 plaats. De totale gemeentelijke bijdragen over het eerste halfjaar van 2019
ad € 18.336.117 zijn aan de creditzijde van de balans opgenomen onder overlopende passiva. Overige
vorderingen op openbare lichamen bedragen ca. € 53.000.
Conform artikel 39 van BBV is de rekening-courantverhouding met het Rijk, het schatkist bankieren,
ad € 5.416.906 opgenomen onder vorderingen. De rekening-courantverhouding met niet financiële
instellingen betreft de verhouding met de GGD Zuid-Limburg (betreffende de GHOR).
De overige vorderingen betreffen vorderingen op derden. De afwikkeling van deze vorderingen heeft
een normaal verloop. De overlopende activa van € 835.970 betreffen voornamelijk de nog te
ontvangen prijs- en loonindex 2018 van de gemeenten ad € 545.279, de subsidie Impuls
                                                                                                  41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
OmgevingsVeiligheid (IOV) van € 103.000, vooruitbetaalde licentiekosten 2019 van € 89.742 en de
vooruitbetaalde verzekeringspremies 2019 van € 87.758.
Specificatie vorderingen
  Omschrijving                                     31-dec 2018           31-dec 2017
  Vorderingen op openbare lichamen                  17.955.447            13.329.256
  Te vorderen BTW op gemeenten                           44.469               49.484
  Overige vorderingen                                   427.160              202.167
  Waarborgsommen                                          4.863                4.783
  Rekening-courantverhouding met het Rijk             5.416.906            9.125.143
  Rekening-courantverhouding met niet                   236.189              221.408
  financiële instellingen
  Overlopende activa                                    835.970              983.618
  Totaal                                            24.921.005            23.915.860
In hoofdstuk 5 van deze jaarrekening is het overzicht schatkistbankieren opgenomen.
3.4.3.3 Liquide middelen
Saldo per 31.12.2018 € 153.899. De liquide middelen laten per ultimo 2018 een positieve stand zien
van € 0,15 miljoen (2017: € 0,12 miljoen) en bestaan uit € 9.563 contante middelen en € 144.336
tegoeden bij bankinstellingen.
Specificatie liquide middelen
  Omschrijving                                     31-dec 2018            31-dec 2017
  Kas                                                     9.563                11.401
  Bank                                                  144.336               113.023
  Totaal                                                153.899               124.424
Rondom de liquide middelen zijn de regels van schatkistbankieren van toepassing. In hoofdstuk 5 is
het desbetreffende overzicht ingevoegd.
3.4.4 Vaste passiva
3.4.4.1 Reserves
Algemene reserve
Saldo per 31.12.2018 € 1.723.309. De algemene reserve is een reserve waaraan geen specifieke
bestemming is gegeven. De daarin vastgelegde middelen dienen als weerstandvermogen. Dit
weerstandvermogen is bestuurlijk bepaald op € 1.500.000. De stand van het weerstandvermogen per
ultimo 2018 is € 1.723.309. Aan de Algemene Reserve is een bedrag ad € 2.000.000 in 2018
toegevoegd. Ditzelfde bedrag is onttrokken aan de diverse bestemmingsreserves conform vastgesteld
besluit AB van juni 2018. Daarnaast is, eveneens conform besluit AB van juni 2018, het negatieve
rekeningsaldo van € 738.382 over het boekjaar 2017 onttrokken en een bedrag van € 500.000
toegevoegd aan de exploitatie.
Onder de algemene reserve is tevens opgenomen de algemene reserve van het onderdeel GHOR.
Hierop hebben in 2018 geen mutaties plaatsgevonden.
Reserve opleiden en oefenen
Saldo per 31.12.2018 € 0. Uit de reserve opleidingen en oefenen is, conform AB-besluit van juni 2018
een bedrag ad € 153.205, zijnde het gehele saldo, onttrokken.
                                                                                                  42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Reserve egalisatie kapitaallasten materieel
Saldo per 31.12.2018 € 5.324.341. Vanaf 2012 is gestart met een egalisatiereserve kapitaallasten
materieel. Op basis van het meerjarig investeringsprogramma wordt elk jaar een bedrag conform de
begroting, gestort in de reserve. Ten laste van deze reserve worden de werkelijke kapitaallasten gedekt
van het geactiveerde materieel.
Reserve egalisatie bezuinigingen
Saldo per 31.12.2018 € 282.386. Deze reserve is ingesteld om de saldi van de voordelige en nadelige
verschillen per boekjaar tussen de geraamde en de gerealiseerde bezuinigingen in de periode 2012 tot
en met 2018 te egaliseren en daardoor optimaal de verminderde gemeentelijke bijdragen te borgen.
In 2018 is, conform de begroting, een bedrag ad € 280.393 onttrokken uit de reserve.
Reserve Sociaal Plan
Saldo per 31.12.2018 € 230.540. Op basis van de besluitvorming door het Algemene Veiligheid Bestuur
is er ten laste van het resultaat van het dienstjaar 2013 een reserve sociaal plan ad € 640.000 gevormd.
Ten laste van deze reserve is in 2018 een bedrag € 52.946 onttrokken voor de vergoedingen woon-
werkverkeer en piket Maastricht.
Reserve frictiekosten meldkamer
Saldo per 31.12.2018 € 500.000. Deze reserve is gevormd ter dekking van de te verwachte frictiekosten
m.b.t. Meldkamer conform besluit door het Algemeen Bestuur. Dit bedrag is ontvangen van het
Ministerie van Justitie en Veiligheid als eenmalige bijdrage in de overgang van het beheer van de
meldkamer naar de politie.
Reserve doorontwikkeling Veiligheidsbureau
Saldo per 31.12.2018 € 219.286. Deze reserve is gevormd uit de reserves van het programmabureau,
Bevolkingszorg en GHOR conform besluit Algemeen Bestuur van 15 juni 2018.
Bestemmingsreserves GHOR
In deze reserves is in 2018 niet gemuteerd. Het totaal ervan bedraagt ultimo 2018 € 93.848. Een bedrag
van € 72.848 hiervan betreft een reserve voor netcentrisch werken; de overige € 21.000 betreft een
reserve voor huisvesting van de GHOR.
Bestemming rekeningsaldo
Saldo per 31.12.2018 € 1.052.677. De resultaatbestemming van het rekeningsaldo 2017 is verwerkt in
de Algemene Reserve conform besluit Algemene Bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening 2017.
Het rekeningsaldo 2017 bedroeg € 718.151 (negatief) en is volledig onttrokken aan de Algemene
reserve.
Het rekeningsaldo 2018 bedraagt € 1.052.677 positief; over de bestemming ervan vindt in 2018
besluitvorming plaats door het Algemeen Bestuur.
3.4.4.2 Voorzieningen
Voorziening groot onderhoud panden
Saldo per 31.12.2018 € 2.869.357. Gebaseerd op meerjarige onderhoudsplannen is in 2018 de
jaarlijkse dotatie van € 514.047 verricht ten gunste van de voorziening groot onderhoud gebouwen.
De dotatie betreft het groot onderhoud van de kantoor en opleidingsgebouwen in Margraten en de
kazernes in Beek, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Maastricht-Zuid, Margraten, Bocholtz en Sittard
Middenweg. De bij aanvang 2013 verkregen bijdrage van € 302.272 voor het groot onderhoud tot 2023
van de kazerne Maastricht-Zuid is in 2014 toegevoegd aan deze voorziening. In 2018 zijn uitgaven
gedaan voor het groot onderhoud voor een bedrag van totaal € 483.643.
                                                                                                      43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
Voorziening WW verplichtingen
Saldo per 31.12.2018 € 489.304. Een voorziening WW personeel is in 2015 gevormd om de WW-
verplichtingen van ontslagen werknemers op te kunnen vangen. In deze voorziening worden ook
individuele overeenkomsten met medewerkers gecalculeerd/gestort op het moment dat de
verplichting ontstaat.
Voorziening exploitatie kazerne Maastricht Zuid
Saldo per 31.12.2018 € 293.464. De Brandweer Zuid-Limburg heeft een bijdrage ontvangen voor de
dekking van de exploitatiekosten en het groot onderhoud van de kazerne Maastricht-Zuid voor de
komende 10 jaren. Het ontvangen bedrag aanvang 2013 ad € 887.929 is berekend op contante waarde.
Een gedeelte van de voorziening is ondergebracht bij de voorziening groot onderhoud panden. Over
de contante waarde per 1 januari 2018 is op basis van een rekenrente van 4 %, € 13.672 toegevoegd
aan de voorziening. Ten laste van de voorziening zijn de netto exploitatiekosten van dit pand van
€ 62.000 geboekt.
Voorziening frictiekosten VPT
Deze voorziening is gevormd vanuit de verkoopopbrengst van VPT. De voorziening is bedoeld om
frictiekosten van de afwikkeling op te vangen. Naar verwachting zal deze voorziening in 2019
grotendeels zijn besteed.
Overzicht van reserves en voorzieningen
  Omschrijving                            Stand 31   Resultaat- Vermeerderingen  Verminderingen  Stand 31
                                         december  bestemming              2018            2018 december
                                              2017        2017                                       2018
  Reserves
  Algemene reserve                         887.363           -        2.000.000       1.271.382 1.615.981
  Algemene reserve GHOR                    107.329            -                -              -   107.329
  Reserve opleiden en oefenen              153.205           -                -         153.205         0
  Reserve egalisatie kapitaallasten      6.519.224            -       3.295.620       4.490.504 5.324.340
  Reserve egalisatie bezuinigingen         562.779           -                 -        280.393   282.386
  Reserve sociaal plan                     283.486           -                -          52.946   230.540
  Reserve fricitekosten meldkamer                -           -          500.000                   500.000
  Reserve doorontwikkeling                       -            -         219.286               -   219.286
  Veiligheidsbureau
  Bestemmingsreserves GHOR                  93.849            -                -              -    93.849
  Totaal                                 8.607.234            -       6.014.906       6.248.430 8.373.710
  Rekeningsaldo
  Rekeningsaldo                           -718.151     718.151        1.052.677               - 1.052.677
  Totaal                                  -718.151     718.151        1.052.677               - 1.052.677
  Totaal reserves                        7.889.083     718.151        7.067.583       6.248.430 9.426.387
  Voorzieningen
  Voorziening onderhoud panden           2.838.953            -         514.047         483.643 2.869.357
  Voorziening WW verplichtingen            503.466            -         297.701         311.863   489.304
  Voorziening kazerne Maastricht Zuid      341.792            -          13.672          62.000   293.464
  Voorziening frictiekosten VPT                  -            -         132.000               -   132.000
  Totaal voorzieningen                   3.684.211            -         957.420         857.506 3.784.125
In de exploitatierekening staan ook de stortingen en onttrekkingen aan reserves vermeld. Deze sluiten
dit eerste jaar niet geheel aan. E.e.a. heeft te maken met de consolidatieslag die vanaf 2018 is
doorgevoerd. De aansluiting ligt als volgt (bedragen x € 1.000).
                                                                                                        44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Omschrijving                              Volgens          Volgens       Verschil          Toelichting
                                         exploitatie            staat
  Stortingen                                  5.796            6.015              -219     Betreft de reserve van het
                                                                                           Veiligheidsbureau. Betreft feitelijk een
                                                                                           beginbalansmutatie.
  Onttrekkingen                               5.510            6.248              -738     Dit betreft het resultaat van de brandweer
                                                                                           2018 dat via resultaatbestemming is
                                                                                           onttrokken
Bij begrotingswijziging 2018-03 heeft het algemeen bestuur besloten tot een overheveling tussen de
egalisatiereserve kapitaallasten en de algemene reserve in 2 tranches: € 500.000 in 2018 en
€ 1.500.000 in 2019. De gehele overheveling heeft reeds in 2018 plaatsgevonden.
Langlopende leningen
Saldo per 31.12.2018 € 15.930.105. De langlopende leningen per 31 december 2017 betreffen onder
meer de vaste geldleningen die zijn overgenomen van de Regionale Brandweer Zuid-Limburg (BNG
nominaal € 1,1 miljoen).
Ter financiering van de kazerne Middenweg zijn op 28 december 2010 vier geldleningen bij de BNG
aangegaan voor een totaalsom van € 7.500.000 met opnamedata tussen 1 april 2011 en 1 oktober
2012. Ultimo 2016 is een geldlening ad € 10.000.000 afgesloten voor de consolidatie van vlottende
schuld en de vaste financiering van onderhanden zijnde en van nieuwe investeringen. In 2018 zijn geen
nieuwe geldleningen aangetrokken.
Specificatie van langlopende leningen
  Omschrijving                   Lineair/    Oorspronkelijke   Vervaldatum    Einde    Rente     Pro resto   Stortingen  Aflossingen Rente    Pro resto
                                annuïteit      hoofdsom          rente en    looptijd    %      hoofdsom        2018        2018     2018     hoofdsom
                                                                 aflossing                        per 31                                       per 31
                                                                                                december                                      december
                                                                                                   2017                                         2018
  Geldleningen
  Bank Nederlandse Gemeenten nr      25.135         384.631       11-03        2034     5,04        282.529                   10.896  14.239     271.633
  40.0082517
  Bank Nederlandse Gemeenten nr      71.563       1.043.695       01-10        2040     6,25        861.054                   17.747  53.816     843.307
  91398
  Bank Nederlandse Gemeenten nr      70.350       1.500.000         3-8        2026     4,69      1.500.000                        0  70.350   1.500.000
  40106275
  Bank Nederlandse Gemeenten nr     114.806       2.000.000        1-10        2051     4,89      1.884.647                   22.647  92.159   1.862.000
  40106276
  Bank Nederlandse Gemeenten nr     116.397       2.000.000        3-10        2051     4,99      1.887.139                   22.229  94.168   1.864.910
  40106277
  Bank Nederlandse Gemeenten nr     160.349       2.000.000        1-10        2032     4,99      1.665.495                   77.241  83.108   1.588.254
  40106278
  Bank Nederlandse Gemeenten nr  1.000.000       10.000.000       28-11        2026     0,58      9.000.000                1.000.000  52.200   8.000.000
  40110848
  Totaal                         1.558.600       18.928.326                                     17.080.864            0    1.150.759 460.041  15.930.105
3.4.5 Vlottende passiva
Saldo per 31.12.2018 € 23.875.697. De afwikkeling van de crediteuren van € 2,21 miljoen heeft een
normaal verloop. De overlopende passiva betreffen voornamelijk de componenten nog te betalen
posten van € 1,2 miljoen (2017 € 1,6 miljoen), de gemeentelijke bijdrage eerste halfjaar 2019 van
€ 18,4 miljoen (2017 € 17,7 miljoen), de loonheffing en overige premies € 2,0 miljoen. Onder rekening-
courant zijn opgenomen de positieve saldi van de onderdelen Burgernet € 37.490 en Emric € 87.922,
samen is dit € 125.412.
Specificatie vlottende passiva
  Omschrijving                                                             31 december                     31 december
                                                                                      2018                            2017
  Crediteuren                                                                  2.213.111                      1.063.152
                                                                                                                                             45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
  Omschrijving                                   31 december           31 december
                                                         2018                  2017
  Te betalen omzetbelasting                                  -                16.679
  Overlopende passiva                              21.537.175            21.003.172
  Consolidatierekening                                125.412               613.412
  Totaal                                           23.875.697            22.696.414
3.4.6 Niet uit de balans blijkende verplichtingen
De toekomstige aanspraken van de individuele medewerkers op de FLO en aanverwante regelingen
zoals het overgangsrecht zijn niet opgenomen als verplichtingen in de balans, omdat (het tijdstip van)
de aanspraak, de omvang (hoeveel medewerkers) en de keuzes (deelaanspraak of gehele aanspraak)
onbekend zijn. De integrale verhaalbaarheid op de onderscheiden gemeenten van bovenvermelde
mogelijke verplichtingen is daarom ook onbekend en niet opgenomen in deze balans.
Gekoppeld aan de verkoop van VPT B.V. is overeengekomen dat gedurende de jaren 2019-2021
afname van trainingen wordt gegarandeerd tot een jaarlijks bedrag van € 90.000 aan VPT c.q. de
rechtsopvolger VCL.
                                                                                                    46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>                                             SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2018 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 10 januari 2019
     JenV   A2   Brede Doeluitkering         Besteding (jaar T)
                 Rampenbestrijding
                 (BDUR)
                 Besluit
                 veiligheidsregio's
                 artikelen 8.1, 8.2 en 8.3
                 Veiligheidsregio's
                                                                                                                                                                                     4 SiSa-verantwoording
                                                            Aard controle R
                                                    Indicatornummer: A2 / 01
                                                                                                                                                                                                             Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
                                             € 7.080.374
47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2018 Veiligheidsregio Zuid-Limburg
5 Overzicht schatkistbankieren
De Wet schatkistbankieren schrijft voor dat de decentrale overheden, waaronder ook de
veiligheidsregio, al hun overtollige liquide middelen en beleggingen aanhouden bij het ministerie van
Financiën. In 2018 is een drempelbedrag bij de bank gehanteerd van € 325.800. Er zijn geen
overschrijdingen geweest in 2018.
  Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                        Verslagjaar
  (1)               Drempelbedrag                             343,70
                                                          Kwartaal 1     Kwartaal 2  Kwartaal 3 Kwartaal 4
  (2)               Kwartaalcijfer op dagbasis                   214           121         115        121
                    buiten 's Rijks schatkist
                    aangehouden middelen
  (3a) = (1) > (2)  Ruimte onder het drempelbedrag               130           223         339        222
  (3b) = (2) > (1)  Overschrijding van het                          -             -           -          -
                    drempelbedrag
  (1) Berekening drempelbedrag
                                                        Verslagjaar
  (4a)              Begrotingstotaal verslagjaar              45.827
  (4b)              Het deel van het begrotingstotaal         45.827
                    dat kleiner of gelijk is aan € 500
                    miljoen
  (4c)              Het deel van het begrotingstotaal               -
                    dat de € 500 miljoen te boven
                    gaat
  (1) =             Drempelbedrag                             343,70
  (4b)*0,0075 +
  (4c)*0,002
  met een
  minimum van
  €250.000
  (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                          Kwartaal 1     Kwartaal 2  Kwartaal 3 Kwartaal 4
  (5a)              Som van de per dag buiten 's Rijks        19.255        10.991      10.557     11.174
                    schatkist aangehouden middelen
                    (negatieve bedragen tellen als
                    nihil)
  (5b)              Dagen in het kwartaal                         90            91          92         92
  (2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten            214           121         115        121
                    's Rijks schatkist aangehouden
                    middelen
                                                                                                       48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>