<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                       Ons kenmerk
                                                                       *G.22.00182*
                                                                       G.22.00182
Memo              Poststuk
Aan:                                 leden van de raad van gemeente Gulpen-Wittem
Van:                                 Wethouder Hendriks
Datum:                               24 januari 2022
Onderwerp                            Herstructurering leningenportefeuille 2021
Dossiercode:
Geachte raadsleden,
Tijdens de commissievergadering van 13 januari 2022 heb ik u bij de behandeling van de voorstellen
over de voorgenomen wegreconstructies toegezegd u nader informeren over de mutaties in de
leningenportefeuille van onze gemeente in 2021.
In de loop van 2021 is er binnen de afdeling Financiën extra aandacht besteed aan de treasury, waar-
bij bijzondere aandacht is uitgegaan naar de gemeentelijke financieringsbehoefte en leningenporte-
feuille. Periodiek wordt de financieringsbehoefte opgesteld, waarbij niet alleen de geldstromen uit
hoofde van de reguliere exploitatie worden meegenomen, maar waarbij ook wordt rekening gehouden
met (voorgenomen) investeringen, rente- en aflossingsverplichtingen en afschrijvingen.
De opgenomen leningenportefeuille kan qua looptijd verdeeld worden in kortlopende en langlopende
leningen. Kortlopende leningen mag de gemeente (op basis van de kasgeldlimiet, zoals vastgelegd in
de wet FiDo (wet Financiering Decentrale Overheden) slechts opnemen tot 8,5% van de begroting,
hetgeen bij een begrotingstotaal van € 37 miljoen aldus uitkomt op (afgerond) € 3 miljoen. Daarboven
wordt de gemeente geacht de financieringsbehoefte te consolideren richting langlopende leningen, ter
bescherming tegen onverwachte / ongewenste rentestijgingen. De bevoegdheid tot het aantrekken
van nieuwe leningen is in de financiële verordening belegd bij het college van B&W en de navolgende,
nader uitgelegde mutaties zijn door ons college besloten in onze vergadering van 25 mei 2021 respec-
tievelijk 7 december 2021.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Met het oog op de historisch zeer lage rentestand, zijn enkele mutaties in de leningenportefeuille
doorgevoerd:
1 - in de eerste helft van 2021 is de kortlopende schuld grotendeels geconsolideerd naar langlopend:
Bedragen * € 1
                                                 additioneel           Saldo per
                             Saldo per          opgenomen in          1 mei 2022           Geconsolideerd           Schuld per
      Geldgever           1 januari 2021            Q1 - 2022      bij consolidatie       naar langlopend      31 december 2021
          BNG              € 14.000.000            € 4.000.000        € 18.000.000          -€ 15.000.000           € 3.000.000
                           € 14.000.000            € 4.000.000        € 18.000.000          -€ 15.000.000           € 3.000.000
2 – tegelijkertijd, in de eerste helft van 2021 is één langlopende lening (40.101885) ad € 10,3 miljoen
met een relatief hoge rente ad 4,94 % overgesloten.
Op dat moment ontstaat op basis van vorenstaande de navolgende financieringsbehoefte :
       € 18.000.000 (af te lossen / vrijvallende kasgeldlening)
-/- € 3.000.000 (te verlengen / nieuw op te nemen kasgeldlening)
-/- € 2.800.000 (vrijval saldo schatkistbankieren)
-/- € 3.000.000 (te ontvangen ‘BTW compensatiefonds)
       € 9.200.000
+/+ € 10.300.000 over te sluiten lening (40.101885)
       € 19.500.000
Een nieuwe langlopende lening (40.114823) ad € 19.500.000 wordt opgenomen voor 15 jaar met een
rente ad 2,698%.
3 – Eind van het jaar werd nog een transactie ter consolidatie en oversluiting doorgevoerd, wederom
met het oog op een verdere verlaging van de rente enerzijds en het bewegen binnen de vigerende
kasgeldlimiet anderzijds, zoals gesteld in de wet FiDo:
Hierbij wordt een tweetal leningen (40.0099067 en 40.108621) overgesloten en wordt een deel van de
kortlopende financieringsbehoefte (ad € 2,2 miljoen) geconsolideerd. Op dat moment ontstaat op ba-
sis van vorenstaande de navolgende financieringsbehoefte :
       €          97.200 (oversluiting lening 40.0099067)
+/+ € 3.733.300 (oversluiting lening 40.108621)
+/+ € 2.169.500 (consolidatie kortlopende financiering)
       € 6.000.000
Een nieuwe langlopende lening (40.115298) ad € 6.000.000 wordt opgenomen voor 15 jaar met een
rente ad 1,000 %.
Vorenstaande transacties leiden tot navolgend saldo- en mutatieoverzicht van de leningen in 2021:
Bedragen * € 1
                                        Schuld per         Rente-   Rente-      Nieuw in        Reguliere      Extra                        Schuld per
  Nummer      Geldgever Coupondatum   1 januari 2021    percentage  bedrag         2021         Aflossing    Aflossing     Te betalen   31 december 2021
Opgenomen bancaire geldleningen
  40.111848     BNG        17-4-2021   € 11.266.667       1,0150%  € 114.357        €0          € 866.667       €0           € 981.023     € 10.400.000
 40.0093368     BNG        1-10-2021      € 26.994        5,5000%   € 1.485         €0           € 26.994       €0           € 28.479           €0
 40.0099067     BNG       15-12-2021     € 106.990        4,8200%   € 8.135         €0           € 9.775     € 97.215        € 115.125          €0
  40.101885     BNG        27-5-2021   € 10.527.878       4,9400%  € 241.256        €0          € 169.804  € 10.358.074   € 10.769.134          €0
  40.108621     BNG       15-12-2021    € 4.266.667       2,5740%  € 129.306        €0          € 533.333   € 3.733.333     € 4.395.973         €0
  40.114823     BNG        27-5-2021         €0           2,6980%     €0      -€ 19.500.000         €0          €0        -€ 19.500.000    € 19.500.000
  40.115298     BNG       15-12-2021         €0           1,0000%     €0       -€ 6.000.000         €0          €0         -€ 6.000.000     € 6.000.000
 40.67148.01    BNG         1-9-2021     € 349.605        3,3500%  € 11.712         €0           € 24.148       €0           € 35.860        € 325.457
 40.67149.01    BNG         1-2-2021     € 492.694        3,2950%  € 16.234         €0           € 28.264       €0           € 44.498        € 464.431
Totaal opgenomen leningen              € 27.037.495                € 522.485  -€ 25.500.000    € 1.658.986 € 14.188.622    -€ 9.129.907    € 36.689.887
Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>