<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Overzicht technische vragen Slotwijziging 2023
Commissie BSM d.d. 08-12-2022
 Nr.       Fractie                                                      Reactie college                                                          Ph
 DOE’22
 D1        Pagina 8: Verkoop gronden. Weinig problemen met pachters,    Het negatief bedrag is een inkomst die Gulpen-Wittem niet ontvangt,      PF
           dus geen externe inhuur nodig. Dit lijkt een voordeel, maar  doordat er geen kosten meer worden doorberekend aan pachters.
           toch is er een nadeel van 5k euro. Hoe kan dat?
 D2        Pagina 8: CPO Mechelen. 23k. Waaraan wordt/werd dat geld     Het betreffende CPO project (collectief particulier                      JH
           uitgegeven?                                                  opdrachtgeverschap) is nieuw voor de gemeente Gulpen-Wittem maar
                                                                        ook uniek in zijn soort. Normaliter is bij CPO projecten de grond reeds
                                                                        bouwrijp. Dit is hier niet het geval. Om inzicht te krijgen in de kosten
                                                                        van bouwrijp maken is door de gemeente een extern adviesbureau
                                                                        aangetrokken.
                                                                        In het CPO project is een landschappelijk- en stedenbouwkundig
                                                                        onderzoek vereist. Ook hiervoor is door de gemeente een extern
                                                                        bureau ingehuurd.
                                                                        De uitgaven 2022 voor beide bureaus worden hier verantwoord.
 D3        Pagina 8: Advieskosten software. Om wat voor kosten gaat het Voor de aanschaf software sociaal domein in 2021 was een budget          NR
           hier? Zijn dat extra kosten die aan de leverancier van de    voor advieskosten geraamd van € 15.000, deze € 15.000 zijn per
           software moeten worden betaald, en is dat normaal? Kunt u    foutief als
           uitleggen waarom en hoe die post is gecorrigeerd via zero-    structureel opgenomen. Bij het opstellen van de begroting 2023-2026
           based begroten?                                              is dit bedrag gecorrigeerd via de Zero Based begroten systematiek. En
                                                                        bij de slotwijziging 2022 wordt dit ook gecorrigeerd voor boekjaar
                                                                        2022.
 D4        Pagina 9: Worden de extra inkomsten toeristenbelasting (€    In deze slotwijziging worden deze inkomsten niet toegevoegd aan de       JH
           221.000) in de algemene reserves gestort?                    algemene reserve. De ontvangsten zitten in het te verwachtte
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                   rekeningresultaat. Het is aan de raad om te bepalen wat met het
                                                                   resultaat wordt gedaan.
D5 Pagina 9: zelfde vraag ten aanzien van forensenbelasting        Zie antwoord op D4                                                      JH
D6 Pagina 9: inventarisatie bomen: op grond waarvan en door wie    Zie vraag P1 (PRO GW)                                                   PF
   is bepaald dat deze 548 bomen gekapt dienen te worden
D7 Pagina 9: instellen reserve energieproblematiek: graag uitleg   Bij de behandeling van de begroting 2023 is reeds aan de raad bericht   JH
   hoe u deze middelen gaat inzetten en waarvoor                   dat bij de slotwijziging het college voorstel komt om deze reserve van
                                                                   € 250.000 te vormen en dat bij de 1ste bijstelling begroting 2023 het
                                                                   college met een voorstel komt hoe deze middelen worden ingezet. Nu
                                                                   wordt deze reserve gevormd, anders kan dit pas gebeuren in juli 2023
                                                                   bij het vaststellen van de jaarrekening 2022.
D8 Pagina 9: Exploitatie gymzalen. Wordt er nog een bijdrage vd    Nee, er wordt voor zover wij zijn geïnformeerd geen bijdrage van de     JH
   centrale overheid verwacht in dit verband? Zo ja, om hoeveel    Rijksoverheid verwacht hieromtrent.
   geld gaat het dan naar verwachting.
D9 Pagina 9: NVVTC. Voordeel 86.764. Kennelijk is het zo dat het   Zie ook antwoord P12.                                                   JH
   begrootte nadeel in werkelijkheid met dit bedrag lager uitvalt?
   Zo nee, kunt u uitleggen hoe het dan wel zit?                   De integrale blik op de wijziging in de begroting 2022 m.b.t. de NV VTC
                                                                   is opgenomen op pagina 18 van de slotwijziging. We verwijzen daar
                                                                   graag naar. Deze integrale blik landt op verschillende onderdelen
                                                                   binnen de programmabegroting van onze gemeente.
                                                                   Op programma 4 komt dan een voordeel tot uitdrukking, dat o.a.
                                                                   betrekking heeft op de inkomsten erfpacht ingaande 1 januari 2022.
                                                                   Zoals aangegeven is het totale nadeel voor 2022 € 130.000 afgerond.
                                                                   Met ingang van 2023 is structureel € 250.000 geraamd als kosten NV
                                                                   VTC (de kapitaallasten i.r.t. de verbouwing 2012 minus de
                                                                   erfpachtinkomsten).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>D10 Pagina 10: Energiekosten gemeenschapshuizen. Hoe is dit      Dit is het indexcijfer van het CBS over het totaalbedrag van de          JH
    bedrag tot stand gekomen? In hoeverre is dit bedrag          energiekosten periode 2022 van de deelgenomen
    toereikend voor de komende winterperiode en daarna?          gemeenschapshuizen. Dit bedrag is bedoelt voor de periode van 2022.
                                                                 Vanaf 2023 is in de begroting een bedrag van € 250.000,-
                                                                 gereserveerd.
D11 Pagina 10: Stimuleren groene energie: hoe kan het dat u deze Het project is gestart met het werven van vrijwilligers en opleiding van FD
    middelen, nu de nood zo hoog is, niet weggezet krijgt?       de energiecoaches. Daarnaast is de bijdrage in twee etappes
    Waaraan is die 75k uitgegeven en wat zijn de plannen voor de binnengekomen, waardoor het pakket aan maatregelen tussentijds is
    rest vd 310k?                                                aangepast. Hiervoor hebben we informatie moeten inwinnen met
                                                                 betrekking tot wel of niet aanbesteden. Op 21 en 22 november is de
                                                                 uitvoering gestart. We verwachten dat de afrekening van de
                                                                 ingekochte materialen begin 2023 gaat plaatsvinden en maar voor een
                                                                 deel in 2022.
D12 Pagina 11: Omgevingswet. Nadeel van 190k. Is de bijdrage vh  Nee, dit is een administratieve wijziging. Bij de septembercirculaire is PF
    rijk 190k lager geweest dan verwacht cq begroot?             er een baat ontvangen voor € 190.000 t.b.v omgevingswet. Tegenover
                                                                 deze baat staat ook een last. En deze last wordt via de slotwijziging
                                                                 begroot en daarnaast ook overgeheveld naar 2023.
D13 Pagina 12: Lezen wij het goed dat de aanbesteding van een    Het betreft hier vooralsnog de opdracht aan een extern bureau, welke     NR
    vitaliteitsmanager € 70.000 heeft gekost? Wat betalen de     zorgdraagt voor uitvoering van de scan van de agrarische
    andere gemeenten in het middengebied? Wat gaat die           bedrijfskavels. Dit bureau doet namens de gemeenten in het
    vitaliteitsmanager doen? Bij wie komt die manager in dienst? middengebied een scan van alle agrarische bouwkavels en voert
                                                                 zogenaamde keukentafelgesprekken. Met tot doel inzicht te krijgen in
                                                                 het toekomstbeeld en de wensen van de diverse agrarische bedrijven
                                                                 in het Middengebied in het algemeen, maar ook individueel (stoppen,
                                                                 doorgaan, transformeren etc.) Deze inventarisatie is ook nodig voor
                                                                 het stikstofdossier.
                                                                 In totaal zijn 470 bedrijven, waarvan 154 uit onze gemeente, bij deze
                                                                 aanbesteding betrokken en de opdracht is gegund voor een bedrag
                                                                 van € 189.880,00. Voor onze gemeente bedragen de kosten €
                                                                 63.024,00. Op grond van deze scan wordt later een vitaliteitsmanager
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                  ingezet om bedrijven te helpen bij de toekomst-stappen, binnen alle
                                                                  wet- en regelgeving. De kosten voor de vitaliteitsmanager worden op
                                                                  dit moment geraamd op circa € 6.000
D14 Pagina 12: Graag een specificatie van de kosten voor het      De voorgestelde overheveling is gebaseerd op een raming voor het       PF
    Middengebied.                                                 jaar 2023. De raming bestaat uit de onderdelen Programmakosten€
                                                                  15.000; programmalijn Landbouw en Landschap € 70.000 scan
                                                                  agrarische bedrijven/ vitaliteitsmanager (zie antwoord D13) en er zijn
                                                                  € 10.000 geraamd voor eventuele uitgaven op het gebied van Stikstof;
                                                                  voor de programmalijn Toerisme zijn € 10.000 geraamd; voor de
                                                                  programmalijn Vitale Samenleving (Groene Gezonde Basisschool) zijn
                                                                  € 10.000 geraamd, voor de Regiodeal zijn € 10.000 geraamd en €
                                                                  10.000 onvoorzien.
D15 Pagina 12: Onderhoud wegen. Wat is een beheerpakket? Dit      Een beheersysteem is een informatiesysteem voor het interne beheer     PF
    onderdeel is synoniem met of onderdeel van ‘de basis op       van organisatie- eenheden zoals personeel, financiën, documenten en
    orde’? Graag definiëren wat u precies bedoelt met de basis op materiaal en andere middelen.
    orde, hier maar vooral ook in de context van programma 0.     De basis op orde wil zeggen dat de gegevenshuishouding actueel,
                                                                  betrouwbaar en van hoge kwaliteit moet zijn.
D16 Pagina 13: Inventarisatie bomen: € 60.000. De inventarisatie  Zie vraag P1 (PRO GW)                                                  PF
    heeft al plaatsgevonden, waarom hevelt u dit budget dan over.
    Bovendien heeft u al € 120.000 bijgeraamd.
D17 Pagina 14: Omgevingswet. Om wat voor externe ondersteuning    Ondersteuning voor zaken waarvoor we zelf niet de expertise hebben     PF
    gaat het hier?                                                en/of de menskracht. Veelal betreft het hier externe ondersteuning
                                                                  t.b.v. aansluiting Digitaal Stelsel Omgevingswet en Squit2020/RX
                                                                  Mission. Daarnaast o.a. nieuwe taken op het gebied van
                                                                  participatie/communicatie, extra werkdruk a.g.v. nieuwe wetgeving,
                                                                  piekbelasting bij inwerkingtreding Omgevingswet). Betreft uitvoering
                                                                  geven aan wettelijke verplichtingen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>D18 Pagina 14: Gemeentelijke adviescommissie en toetsen           De gemeentelijke adviescommissie gaat de huidige dorpsbouwmeester   PF
    constructieve gegevens. Wat betekent ‘toetsen van             en welstands- en monumentencommissie vervangen. Deze geeft (zoals
    constructieve gegevens’? En wat voor soort adviezen gaat de   dit nu ook is) adviezen inz. welstandaspecten, monumenten adviezen
    aan te stellen commissie geven?                               en stedenbouwkundige adviezen.
                                                                  Het toetsen van constructieve gegevens betekent dat er door een
                                                                  externe constructeur gecontroleerd wordt of de aangeleverde
                                                                  (bouwkundige) constructiegegevens bij een aanvraag
                                                                  omgevingsvergunning voldoen. Dit is extern uitgezet omdat we zelf
                                                                  geen constructeur in huis hebben (zoals bij veel kleine gemeenten).
D19 Pagina 14: Waarom zijn er geen projecten op het gebied van    In 2022 zijn geen projecten gestart in kader van uitvoering         FD
    Klimaat opgepakt en uitgevoerd?                               uitvoeringsprogramma Warmtevisie, aangezien het
                                                                  uitvoeringsprogramma nog vastgesteld dient te worden. In 2022 zijn
                                                                  vanuit andere programma's projecten uitgevoerd. We verwachten in
                                                                  december het uitvoeringsprogramma gereed te kunnen maken voor
                                                                  besluitvorming.
D20 Pagina 14: Woningbouw: waar zijn deze € 100.000 precies voor  Inhuurkosten voor externe projectleider om woningbouwplannen te     PF
    bedoeld? En de € 200.000 die vanaf 2024 jaarlijks worden      begeleiden.
    begroot?
D21 Pagina 14: Duurzaamheid landbouw: waarom wordt dit pas in     Het bedrag ter grootte € 70.000 is bedoeld voor de inhuur van de    PF
    2023 gedaan? Hoe verhoudt dit bedrag zich tot de € 70.000 bij vitaliteitsmanager die de door de middengebiedgemeenten ingehuurd
    vraag 7?                                                      wordt voor het uitvoeren van de vitaliteitscan bij de agrarische
                                                                  bedrijven (zie antwoord D13). Het bedrag € 25.000 waar deze vraag
                                                                  over gaat is bedoeld voor de ondersteuning in de extra
                                                                  werkzaamheden die bij de voorbereiding en uitvoering van de scans
                                                                  uitgevoerd moeten worden binnen de interne organisatie. Voordat
                                                                  een scan uitgevoerd kan worden moet bijvoorbeeld informatie worden
                                                                  verzameld van 154 bedrijven. Voor de uitvoering van deze
                                                                  werkzaamheden is geen reguliere capaciteit beschikbaar. Deze
                                                                  werkzaamheden worden projectmatig weggezet.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>D22 Pagina 14: Wat houdt de gebiedsontwikkeling Landsraderweg       Dit betreft de uitvoering van punt 5 van het raadsbesluit van 30       JH
    precies in? Wordt hiermee de gebiedsvisie rond Mosaqua          september 2021.
    bedoeld?                                                        In de raadsinformatiebrief van 19 oktober 2022 hebben wij
                                                                    aangegeven dat wij in gesprek zijn met partijen om het onderzoek van
                                                                    de gebiedsontwikkeling vorm te geven.
                                                                    Er is inmiddels een partij gevonden en die start nu met dit onderzoek.
                                                                    Het dossier Mosaqua en de uitdaging om medio 2025 een
                                                                    duurzame/haalbare oplossing te hebben, staat bij de start centraal. In
                                                                    de eerste fase wordt daarom begonnen met de meest urgente opgave:
                                                                    de toekomst van Mosaqua.
D23 Pagina 16: Er lijkt sprake te zijn van een bias in de           De toelichting staat onder de tabel vermeld. De uitgaven die zijn      FD
    begrotingsprocedure iig voor 2022. De begrootte bedragen zijn   benoemd, beslaan nog niet het hele jaar. Daardoor zijn nog niet alle
    alle gemiddeld zo’n 50 procent hoger dan de realisaties. Is er  kosten over 2022 inzichtelijk. De prognose voor de jeugdzorg is van 26
    meer bekend over de aard van die bias?                          oktober 2022. Dit verklaart het nu nog bestaande verschil tussen
                                                                    begroting en voorlopige uitgaven.
                                                                    De begroting 2022 is gebaseerd op de jaarstukken 2020 en de
                                                                    voorlopige prognose van 2021 (ten tijde van het opstellen van de
                                                                    begroting 2022 medio 2021).
                                                                    Het doel van deze toelichting is om u alvast inzage te geven in de
                                                                    huidige stand van zaken.
D24 Pagina 18: De totale kosten laten een nadeel van 129k zien. Dat Deze € 129.597 is een incidenteel nadeel voor 2022. Dit nadeel         JH
    lijkt een grotendeels structureel nadeel te zijn. Vanaf 2023-   ontstaat doordat de gemeente-eigenaar wordt.
    2026 worden de jaarlijkse kosten begroot op 250k. Kennelijk     Bij opstellen van de inmiddels goedgekeurde begroting 2023-2026 zijn
    waren de jaarlijkse kosten dus eerder begroot op circa 250-     de jaarlijkse kosten begroot op € 250.000.
    129=121k?
                                                                    Als de NV VTC geen problemen had gekend, dan was de gemeente
                                                                    jaarlijks € 50.000 kwijt.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                                                     Dit is inclusief dekking uit de voorziening financiële vaste activa (€
                                                                     95.000) maar ook deze voorziening was nog maar 3 jaar toereikend,
                                                                     zie pagina 18 Ad. 2 Voorziening financiële vaste active NV VTC €
                                                                     244.205. Dus vanaf 2025 zouden de lasten € 150.000 bedragen.
D25 Pagina 18: De boekwaarde vd gebouwen is 3223k. Gaat het hier     In de raadsinformatiebrief van 19 oktober 2022 is reeds toegelicht. De   JH
    om de vervangingswaarde? De economische waarde vd                boekwaarde van de gebouwen is € 3.223.000. Deze waarde is de
    gebouwen an sich moet namelijk negatief zijn omdat het           resterende boekwaarde als ware de investering in 2012 in Mosaqua
    gebruik van die gebouwen voor de gemeente (de eigenaar vd        door de gemeente verricht en in de tussenliggende periode door de
    gebouwen) alleen maar verliezen van naar schatting 250k per      gemeente in de periode 2013-2021 afgeschreven conform de
    jaar oplevert, tenzij er positieve externe effecten zijn voor de levensduur van de (onderdelen) van de verbouwing. Die verbouwing in
    gemeente die die verliezen meer dan compenseren. Hoe groot
                                                                     2012 heeft destijds € 5.675.000 gekost. De boekwaarde van de
    zijn die externe effecten naar schatting en bij wie komen die
                                                                     sporthal is nihil, evenals de boekwaarde van de kantoorgebouwen. De
    terecht?
                                                                     vervangingswaarde van de gebouwen is beduidend hoger: de
                                                                     verzekerde herbouwwaarde gaat de boekwaarde dan ook ver te
                                                                     boven. Het feit dat de maatschappelijke accommodatie de gemeente
                                                                     “onder aan de streep” geld kost is niet uniek. Dat geldt ook voor ander
                                                                     maatschappelijk vastgoed binnen onze gemeente en voor de goede
                                                                     orde: ook bij andere gemeenten. De positieve effecten liggen bij de
                                                                     gebruikers van de faciliteiten: de sportclubs en Sophianum in Sporthal
                                                                     Gulpdal, de verenigingen en (doelgroep)zwemmers bij Mosaqua.
                                                                     Omdat wij als gemeente beweging en sport belangrijk vinden kunnen
                                                                     deze gebruikers tegen redelijke tarieven gebruik maken van de
                                                                     faciliteiten. En die positieve effecten zijn maar tot op zekere hoogte
                                                                     (financieel) meetbaar natuurlijk. Hetzelfde geldt voor andere
                                                                     verenigingen die gebruik maken van faciliteiten binnen de gemeente.
D26 Pagina 19: Het bedrag -208.915 dat op de balans staat is         Nee, dat is een aflossing op de lening.                                  JH
    vanwege een afschrijving ivm dubieuze debiteuren?
D27 Pagina 19: Wat is de debiteuren Covid-19 post? Is dat een        Nee, dit is geen voorziening op de dubieuze debiteuren. Deze             JH
    voorziening voor dubieuze debiteuren?                            voorziening is ingesteld voor bedrijven die door Covid-19 zijn getroffen
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                                                          ingesteld bij de slotwijziging 2020 en de naam van deze voorziening is
                                                                          uw mondeling toegelicht. Ditzelfde is nogmaals gebeurd tijdens de
                                                                          begrotingsbehandeling begroting 2023-2026.
D28      Pagina 19: Is er inmiddels iets bekend over de energielasten     Nee, hierover is nog niks bekend.                                      JH
         voor de komende periode?
PRO Gulpen-Wittem
P1       Op pagina 9 van de slotwijziging lezen wij: inventarisatie bomen Deze vraag zal later beantwoord worden.                                PF
         in verband met veiligheid. De toelichting die gegeven wordt
         roept een aantal urgente vragen op, temeer daar bij de
         overheveling aangegeven wordt dat de uitvoering al in
         december begint (overmorgen?)
         - Wanneer heeft de inventarisatie plaatsgevonden en waarom
         zijn de uitkomsten niet met de raad gedeeld terwijl u weet dat
         de kap van bomen in onze gemeente een zeer gevoelig
         onderwerp is?
         - Er worden maar liefst 548 bomen preventief gekapt, dat is
         een enorme kaalslag. Los van zaken als herbeplantingsplicht
         acht PRO dit zeer zorgelijk, toch heeft u ervoor gekozen de
         uitvoering reeds te starten voordat de raad over de
         kredietverlening heeft kunnen oordelen. Waarom heeft u voor
         deze werkwijze gekozen?
         - aan het eind van de toelichting staat: deze aanvraag is
         vooruitlopend op een nader uitgebreider, uit te werken
         raadsvoorstel inzake "achterstallig onderhoud bomen" De
         aanhef zegt het al, het is achterstallig, met andere woorden dit
         speelt al (veel) langer. Waarom is dan toch nu voor deze
         tijdsplanning gekozen en niet gewacht tot behandeling in de
         raad?
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>   U begrijpt dat PRO zich ernstig zorgen maakt over deze
   ontwikkeling en het ernstig betreurt dat wij formeel pas
   grotendeels achteraf in de gelegenheid zijn hier iets over te
   zeggen. Wij hopen dan ook dat u de voorgenomen kap uit zult
   stellen tot na 22 december en pas zult oppakken als de raad
   hierin meegenomen is.
P2 CO/003 Controleprotocol accountantscontrole                    Controleprotocol is toegevoegd bij de vergaderstukken.              JH
   Waar kunnen wij het protocol vinden?
P3 Behoren de aandachtspunten voor de jaarrekeningcontrole        De genoemde aandachtspunten in de brief is een verdere verdieping   JH
   zoals genoemd in de Brief griffier (ons aangereikt onder       van de accountant die op hoofdlijnen wel zijn beschreven in het
   agendapunt 4) tot dit protocol?                                controleprotocol.
P4 Omnibuzz:                                                      Het klopt dat het verschil bijgeraamd wordt middels de berap.       FD
   In het hoofdstuk Kanttekeningen staat:                         Betreffende de opmerking ontwerpbegroting werd gedoeld op de
   Na invoering van de nieuwe afrekensytematiek gaat Gulpen-      eerste begrotingswijziging Omnibuzz & meerjarenperspectief 2024-
   Wittem naar verwachting €10.869 (2,93%) meer betalen op        2026.
   jaarbasis. Hiermee is rekening gehouden in de
   ontwerpbegroting 2023.                                         Dit heeft geen betrekking op de nu voorliggende slotwijziging. Uw
                                                                  vraag gaat over 2023.
   Dit laatste is toch onzin? Als gevolg van het raadsbesluit van
   september 2022 is in de ontwerpbegroting gerekend met een
   plus van 5684 euro (1.7%). Juist daarom lopen de extra lasten
   via de berap.
   Overigens is ons op 30 november medegedeeld dat de NEA-
   index inmiddels is verhoogd tot (citaat) ´astronomische
   hoogte´: 13.7%. Gevolg is dat een extra bij-raming in de berap
   onvermijdelijk lijkt.
P5 Onze gemeente stapt wat betreft de klant tarifering, met Vaals Destijds was het geen gevolg van beleid dat gekozen is voor de NEA- FD
   en Meerssen, als laatste over van de NEA- naar de voordeliger  index. Met de verschillen tussen de NEA- en LTI-index is het des te
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>   LTI-indexatie. Waarom hebben we dit niet eerder geregeld       belangrijker om weer in lijn te lopen met de verschillende gemeenten.
   (bijvoorbeeld bij de behandeling van bovenbedoeld              Tevens is de LTI-index voordeliger voor onze inwoners dan de NEA.
   raadsvoorstel in september 2022)? Het opsparen van
   raadsvoorstellen tot december draagt bij aan een toch al       Daarom acteren we nog voor 1-1-2023 zodat de inwoners voordeel
   overvolle agenda.                                              hebben van de lagere index.
   Overigens geldt ook hier: inmiddels is bekend dat de LTI-index
   flink omhoog gaat in 2023 (7.24%). Daarom stijgt de in het
   raadsvoorstel genoemde 85 eurocent per zone naar 91
   eurocent per zone.
P6 In het raadsvoorstel lezen we dat er ruim 1,5 miljoen wordt    Zero-based begroten is een manier om een begroting op te stellen.          JH
   doorgeschoven. Hoe verhoudt zich dat met Zero-based-           Alle budgetten worden op € 0 gezet. En vandaar uit wordt aangegeven
   begroten?                                                      welk bedrag er nodig is in enig jaar. In de werkelijkheid kan het zijn dat
                                                                  bepaalde taken/doelstellingen niet worden behaald, en dan wordt
                                                                  voorgesteld om bedragen inclusief taken/doelstellingen uit te voeren
                                                                  in het volgend boekjaar. Deze taken/doelstellingen hebben vaak een
                                                                  incidenteel karakter.
P7 pag. 5 1e alinea : onzekerheden. Welke? Is er een indicatie te U moet hier denken aan de afrekeningen binnen het sociaal domein,          JH
   geven voor welk bedrag?                                        inhuur en salariskosten. Als bedragen aan deze onzekerheden konden
                                                                  worden gekoppeld hadden we deze verwerkt in deze slotwijziging.
P8 wateroverlast: Hoeveel geld is er nu ontvangen en op grond     Wij hebben definitief de Waterschade gelden (WTS) € 783.045                PF
   van welke criteria? De tekst (instellen reserve) suggereert in ontvangen. En daarnaast kan de gemeente een bijdrage krijgen in de
   ieder geval dat er meer ontvangen is dan uitgegeven.           kosten van de bestrijding van een ramp, als bedoeld in artikel 1 van de
                                                                  Wet Veiligheidsregio's, de aanvraag € 102.373 is verstuurd, maar nog
                                                                  geen toekenning ontvangen, daarnaast is het nog niet duidelijk hoe en
                                                                  wanneer de specifieke uitkering wateroverlast 2021 wordt toegekend.
                                                                  Bij de jaarrekening 2022 hopen wij u hier meer duidelijkheid over te
                                                                  kunnen verschaffen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>P9 pag. 6 en tabel pag 8 Treasury : een nadeel van 101.111? Graag Kapitaallasten bestaan uit 2 componenten rente en afschrijving.        JH
   toelichting. Rentelasten?
                                                                  Rente: Ten behoeve van de financiering van de gemeentelijke
                                                                  exploitatie en gemeentelijke investeringen trekt de gemeente (korte-
                                                                  en langlopende) leningen aan, waarvoor zij rente moet betalen. Voor
                                                                  2022 bedraagt dit +/- € 700.000. Deze worden betaald vanuit het
                                                                  taakveld “Treasury” aan (m.n.) de BNG Bank. Krachtens de wettelijke
                                                                  regelgeving voor gemeenten (het ‘Besluit Begroten en Verantwoorden’
                                                                  BBV) moeten deze rentelasten gelijkelijk over alle gemeentelijke
                                                                  programma’s worden verdeeld. Om dit te bewerkstellingen wordt in
                                                                  de begroting vooraf het “rente-omslagpercentage” (ad 1,25 %) als last
                                                                  over alle begrote activa per programma (dus incl. de investeringen
                                                                  van/ in het betreffende begrotingsjaar) aan de programma’s
                                                                  toegerekend. Deze (interne/ administratieve) rentelasten voor de
                                                                  diverse programma’s vormen voor de Treasury (interne/
                                                                  administratieve) rentebaten. Wanneer echter de “gerealiseerde”
                                                                  activa lager blijken uit te vallen dan waarmee in begroting werd
                                                                  gerekend, dan kan er administratief minder rente worden toegerekend
                                                                  (over de (lagere) activa) per programma (hetgeen een voordeel is voor
                                                                  het programma), maar waardoor administratief op de Treasury minder
                                                                  baten binnenkomen (hetgeen aldus een nadeel is voor de Treasury).
                                                                  Het vorenstaande is een intern/ administratief proces en resultaat; de
                                                                  daadwerkelijke te betalen rente aan externe financiers (lees: de
                                                                  Banken) wijzigt niet (omdat de investeringen blijkbaar niet zijn
                                                                  geëffectueerd waardoor er geen additionele financieringsbehoefte is
                                                                  geweest).
                                                                  Afschrijvingen: Eveneens worden in de begroting vooraf over alle
                                                                  begrote activa per programma (dus incl. de investeringen van in het
                                                                  betreffende begrotingsjaar) afschrijvingslaten aan de programma’s
                                                                  toegerekend. Ook hier geldt, dat als de “gerealiseerde” activa lager
                                                                  blijken uit te vallen dan waarmee in begroting werd gerekend, dat dan
                                                                  de afschrijvingslasten (over de (lagere) activa) per programma lager
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                                                    zijn, (hetgeen een financieel/administratief voordeel is voor het
                                                                    programma), maar waardoor op de Treasury minder baten
                                                                    binnenkomen (hetgeen aldus een nadeel is voor de Treasury).
P10 eveneens de tabel op pagina 8: Kunt u toelichten hoe verkoop    Zie antwoord D1                                                       PF
    van gronden een negatief bedrag kan opleveren?
P11 zelfde pagina noemt een bedrag van 23.000 voor het CPO          Zie antwoord D2                                                       PF
    Mechelen. Waarvoor is dat bedrag ingezet of gaat het ingezet
    worden?
P12 op pagina 9 staan cijfers over de NV, de optelling klopt, toch  Het voordeel ontstaat zie ook pagina 18 ad.1                          JH
    graag enige toelichting op het voordeel van € 86.746            Aframen rentekosten wordt genoemd bij programma 0
                                                                    De overige bedragen hebben betrekking op programma 5.
                                                                    Aframen doelgroepenbijdrage
                                                                    € 186.764 (voordeel)
                                                                    Eenmalige bijdrage vervalt
                                                                     € 150.000 (voordeel)
                                                                    Nieuw kapitaallasten
                                                                     -€ 313.853 (nadeel)
                                                                    Post onvoorzien
                                                                    -€ 36.147 (nadeel)
                                                                    Erfpacht inkomsten
                                                                    € 100.000 (voordeel)
                                                                    Totaal                           € 86.764
P13 uit de tabel op pagina 9 blijkt ook dat de BSGW nogal           Ten aanzien van de toeristenbelasting geldt, dat sprake is van        JH
    achterloopt (2018?) dat levert voor dit jaar over de toeristen- aangiften (door de exploitanten) per kwartaal, dat wil zeggen dat pas
    en forensenbelasting een voordeel op. Toch de vraag hoe het     in de loop van (begin) 2022 bekend wordt hoe hoog de
    kan dat de BSGW zoveel achterloopt.                             aangifte/aanslag m.b.t. het vierde kwartaal 2021 is.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                                                    Voor wat betreft de forensenbelasting geldt, dat onze gemeente een
                                                                    diepgaande controle van het bestand bij en in samenwerking met
                                                                    BsGW heeft uitgevoerd: hieruit is een aantal nieuwe
                                                                    forensenwoningen naar voren gekomen, die dan ook nog (kunnen)
                                                                    worden aangeslagen.
P14 Genoemd wordt een vergoeding voor zwerfafval: € 32.540 die      De gemeente heeft bij het afvalfonds een subsidie aangevraagd. Dit       PF
    overgeheveld wordt naar de voorziening. Is dat een extra        betreft een subsidie voor projecten zoals educatie en het project om
    vergoeding? Zo ja, op grond waarvan? Is er een indicatie te     vrijwilligers te werven en te faciliteren. Het bedrag van de subsidie is
    geven hoeveel het opruimen van zwerfafval jaarlijks kost?       volledig voor de aangevraagde projecten die momenteel uitgevoerd
    Hoeveel was er begroot en hoeveel is er uitgegeven? Pag. 10     worden of in de startfase zitten.
                                                                    Het opruimen van zwerfafval valt binnen de werkzaamheden van de
                                                                    buitendienst en is niet specifiek begroot. Het afval wordt samen met
                                                                    het afval van de afvalbakken in het buitengebied en de kernen
                                                                    ingezameld en naar de verwerker gebracht.
P15 Stimuleren groene energie. Er blijkt ruim 3 ton beschikbaar.    Het betreft geld dat de gemeente heeft ontvangen in kader van            FD
    Wat is daar mee gedaan tot heden in 2022? Pagina 10. Er wordt   bestrijding energiearmoede. Het geld is in 2 delen medio 2022
    geschat dat er in 22 € 75.000 wordt uitgegeven, dan kan toch    beschikbaar gesteld. Het project is gestart met het werven van
    niet het hele bedrag worden overgeheveld?                       vrijwilligers en opleiding van de energiecoaches. Daarnaast is de
                                                                    bijdrage in twee etappes binnengekomen, waardoor het pakket aan
                                                                    maatregelen tussentijds is aangepast. Hiervoor hebben we informatie
                                                                    moeten inwinnen met betrekking tot wel of niet aanbesteden. Op 21
                                                                    en 22 november is de uitvoering gestart. We verwachten dat de
                                                                    afrekening van de ingekochte materialen begin 2023 gaat plaatsvinden
                                                                    en voor een deel in 2022.
P16 Er blijft een restant over van € 36.000 van de boerderij van de Deze € 36.000 zijn bij de slotwijziging 2021 overgeheveld naar 2022.     PF
    toekomst. Een restant waarvan? Hoeveel heeft het project nu     Dit bedrag was bedoeld voor de architectonische uitwerking van de
    in totaal gekost? Blz. 11                                       pilot maar die heeft door de besluitvorming van GS en de
                                                                    gemeenteraad niet kunnen plaatsvinden. Er zijn in 2022 geen kosten
                                                                    gemaakt voor deze pilot.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>P17 Graag bij de overheveling van de bedragen voor de   Dit is een budgettaire neutrale wijziging van boekjaar 2022 naar 2023 JH
    regentonnen een toelichting: waarom is dat tweemaal voor zowel de lasten als de baten. Met andere woorden in 2023
    opgenomen? Pagina 13                                worden kosten gemaakt en ook in 2023 worden inkomsten
                                                        gegenereerd.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>