<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Begroting 2022 en
meerjarenraming 2023-2025
Versie maart 2021
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025
Versie maart 2021




In opdracht van                    Dagelijks Bestuur Omgevingsdienst
Zuidoost-Brabant



Opgesteld door                     Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant

                                   Postbus 8035

                                   5601 KA Eindhoven




                           -2-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1   Inleiding ..................................................................................................................................................................................................... 1

2   Missie en visie ........................................................................................................................................................................................ 2

3   Beleidsbegroting................................................................................................................................................................................... 3

    3.1        Inleiding ............................................................................................................................................... 3

    3.2        Aandachtsgebieden ............................................................................................................................. 4

               3.2.1 Omgevingswet............................................................................................................................ 4

               3.2.2 Regionaal en uniform uitvoeringsbeleid ................................................................................... 6

               3.2.3 Klimaat, energie en duurzaamheid ........................................................................................... 7

               3.2.4 Toekomstbestendige veehouderij ............................................................................................. 9

               3.2.5 Bodem ....................................................................................................................................... 10

               3.2.6 Gezondheid .............................................................................................................................. 11

               3.2.7 Ondermijnende criminaliteit .................................................................................................... 12

               3.2.8 Zeer zorgwekkende stoffen (ZZS)/externe veiligheid (EV) ..................................................... 12

               3.2.9 Bouwen ..................................................................................................................................... 13

               3.2.10             Asbest .................................................................................................................................. 14

               3.2.11             Water ................................................................................................................................... 14

               3.2.12             Stikstof ................................................................................................................................ 15

               3.2.13             Ketentoezicht ...................................................................................................................... 16

    3.3        Uitvoering van taken.......................................................................................................................... 17

    3.4        Programmaplan.................................................................................................................................. 17

               3.4.1 Programma Dienstverlening .................................................................................................... 18

               3.4.2 Programma collectieve taken .................................................................................................. 19

               3.4.3 Algemene dekkingsmiddelen .................................................................................................. 21

               3.4.4 De kosten van de overhead ..................................................................................................... 21

               3.4.5 Heffing Vennootschapsbelasting ............................................................................................ 22

               3.4.6 Onvoorzien ............................................................................................................................... 23

    3.5        Paragrafen .......................................................................................................................................... 23

               3.5.1 Lokale heffingen....................................................................................................................... 23

               3.5.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ............................................................................. 23

               3.5.3 Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................................. 28

               3.5.4 Financiering .............................................................................................................................. 28

               3.5.5 Bedrijfsvoering ......................................................................................................................... 31

               3.5.6 Verbonden partijen .................................................................................................................. 35




                                                                                               -3-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>              3.5.7 Grondbeleid .............................................................................................................................. 36

4   Financiële begroting ........................................................................................................................................................................ 37

    4.1       Overzicht van baten en lasten en toelichting .................................................................................. 37

              4.1.1 Overzicht van baten en lasten ................................................................................................. 37

              4.1.2 Toelichting op het overzicht van baten en lasten .................................................................. 37

    4.2       Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten ...................................................................... 41

    4.3       Overzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves ........................ 41

    4.4       Toelichting op exploitatielasten ....................................................................................................... 41

              4.4.1 Gehanteerde uitgangspunten .................................................................................................. 41

              4.4.2 Kostenoverzicht per kostensoort en programma ................................................................... 41

    4.5       Uiteenzetting financiële positie en de toelichting ........................................................................... 44

              4.5.1 Raming begrotingsjaar ............................................................................................................ 44

              4.5.2 Geprognosticeerde begin- en eindbalans ............................................................................... 44

              4.5.3 EMU saldo ................................................................................................................................. 46

              4.5.4 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verrichtingen van vergelijkbaar
              volume................................................................................................................................................ 47

              4.5.5 Investeringen ............................................................................................................................ 47

              4.5.6 Financiering .............................................................................................................................. 48

              4.5.7 Verloop van reserves en voorzieningen .................................................................................. 48

    4.6       Meerjarenraming en de toelichting................................................................................................... 48

              4.6.1 Inleiding .................................................................................................................................... 48

              4.6.2 Meerjarenraming van baten en lasten..................................................................................... 49

              4.6.3 Meerjarenraming incidentele baten en lasten ........................................................................ 49

              4.6.4 Meerjarenraming structurele toevoegingen en onttrekking aan reserves ............................ 49

      Bijlage 1             Specifieke bijdrage per opdrachtgever ................................................................................. 50

      Bijlage 2             Overzicht baten en exploitatiekosten ................................................................................... 51

      Bijlage 3             Samenvatting geïnventariseerde risico’s ODZOB ................................................................. 52

      Bijlage 4             Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld ........................................................ 53

      Bijlage 5             Lijst van afkortingen .............................................................................................................. 54




                                                                                       -4-
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>1   Inleiding
Voor u ligt de begroting 2022 en meerjarenraming 2023 – 2025 van de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant
(ODZOB). Deze begroting sluit aan op de vastgestelde kadernota 2022 en het concernplan 2019-2022.

Bij het opstellen van deze begroting is de financiële werkgroep gevraagd om te reflecteren op de
conceptversie en zijn vervolgens de eerste contouren voorgelegd aan het Opdrachtgeversplatform van de
ODZOB.

De begroting bestaat uit:

•   Visie en de missie van de ODZOB (hoofdstuk 2);
•   De beleidsbegroting met de ontwikkelingen en uitdagingen relevant voor de ODZOB en de hieruit
    voortvloeiende aandachtsgebieden waarop de ODZOB zich in het bijzonder richt (hoofdstuk 3). Deze
    worden gerealiseerd binnen de basis- en verzoektaken, de collectieve taken en de reguliere overhead.
    In de programma’s dienstverlening, collectieve taken en overhead vindt u de uiteenzetting hiervan. In
    de beleidsbegroting zijn verder de volgens het Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten en
    provincies (BBV) verplichte paragrafen opgenomen;
•   De financiële begroting in hoofdstuk 4. Deze bestaat onder andere uit het overzicht van baten en
    lasten en de uiteenzetting van de financiële positie. Ook is in dit hoofdstuk de meerjarenraming
    opgenomen;
•   De baten worden geraamd binnen de twee programma’s Dienstverlening en Collectieve taken. Voor
    het Programma Dienstverlening worden de voor de opdrachten van deelnemers en niet-deelnemers in
    rekening te brengen bedragen geraamd. Voor het programma Collectieve Taken bestaan de baten uit
    een vaste bijdrage van de deelnemers, waarbij een onderscheid is gemaakt tussen Samen Sterk in
    Brabant (SSiB) en de overige activiteiten binnen dit programma;
•   Bijlagen: de specifieke bijdragen per opdrachtgever, het overzicht van exploitatiekosten en het
    overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                 maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 1 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2    Missie en visie
Onderstaande missie, visie en leidend principe, genoemd in het concernplan 2019-2022, spelen in op
toekomstige ontwikkelingen en zijn daarmee richtinggevend voor de koers van de ODZOB:

Missie:
Samen meer waarde voor een veilige en gezonde leefomgeving in Zuidoost-Brabant. Voor en met
gemeenten, provincie en netwerkpartners voeren we taken uit op het gebied van vergunningverlening,
toezicht en handhaving, en geven we advies op het gebied van omgevingsrecht. De kwaliteit van ons werk
wordt gegarandeerd door de inzet van deskundige medewerkers die betrouwbaar, proactief,
oplossingsgericht en omgevingsbewust zijn.

Visie:
De ODZOB ontwikkelt zich als dé vanzelfsprekende partner in Zuidoost-Brabant die hoogwaardige,
innovatieve en betaalbare diensten levert in het kader van de Omgevingswet. Wij zijn overtuigd van de
kracht van de samenwerking met onze deelnemers. Samen zorgen we voor de balans tussen ondernemen
en een veilige en gezonde leefomgeving.

De inzet van de ODZOB ziet er in de kern als volgt uit:
De ODZOB werkt samen met andere organisaties die werkzaam zijn op het gebied van de fysieke
leefomgeving. Samen met hen en de deelnemers aan de GR verbeteren we de kwaliteit van de fysieke
leefomgeving: veiliger, gezonder en minder overlast. Dit alles onder het motto: “Samen meer waarde”. Om
dit doel te bereiken voert de ODZOB VTH-taken uit voor de deelnemers. Ook activiteiten die verwant zijn
aan deze VTH-taken (specialismen) voert de omgevingsdienst uit indien provincie of gemeenten daarom
verzoeken. De ODZOB opereert daarbij als strategische partner en verlengstuk van de deelnemers. Als
uitvoeringsorganisatie staat de ODZOB voor de uitvoering van de door de deelnemers verstrekte
opdrachten in de vorm van basistaken, verzoektaken en het collectief programma op het gebied van de
fysieke leefomgeving.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 2 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>3     Beleidsbegroting

3.1    Inleiding


In het Concernplan ODZOB 2019-2022 zijn de uitdagingen en ontwikkelingen voor de komende jaren
geschetst die leidend zijn voor de inzet van de ODZOB, zie ook onderstaande infographic.




Een belangrijke landelijke ontwikkeling is de invoering van de Omgevingswet die op 1 januari 2022 in
werking treedt. Deze wet bepaalt in hoge mate de inzet van de ODZOB bij de uitvoering van het
takenpakket.

In dat kader verandert ook de rol van de overheden in het leggen van meer verantwoordelijkheden bij
burgers en bedrijven. Dit is een ontwikkeling die past bij de transitie van verticaal georganiseerde naar een
horizontale netwerk- en participatiesamenleving. Voor de ODZOB betekent dit nog meer
omgevingsbewustzijn, ontwikkelingsgericht werken, faciliteren, maatwerk leveren, experimenteren en
verbinden.

Het VTH-domein is een complex taakveld in de regio Zuidoost-Brabant die gekenmerkt wordt door de
innovatieve Brainportregio en een landelijk gebied met veel intensieve veehouderij. Maatschappelijke
ontwikkelingen vragen in steeds grotere mate om optimale dienstverlening en transparantie. De risico’s
zijn groot, terwijl het handelen van overheidsorganisaties onder een vergrootglas ligt.

Gelet op de toenemende complexiteit van het werk wordt het steeds belangrijker om de uitvoering
professioneel georganiseerd te hebben. Het verder uitbouwen van specialistische kennis en expertise is
cruciaal om deze opgaven aan te kunnen. Het vraagt bovendien om actieve samenwerking met de
deelnemers en andere partijen.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 3 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Via de genoemde aandachtsgebieden in onderstaande paragraaf geeft de ODZOB, samen met de
deelnemers, vorm aan genoemde uitdagingen.

3.2     Aandachtsgebieden

3.2.1    Omgevingswet

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
De Omgevingswet betekent een algehele stelselherziening voor de wet- en regelgeving, die gaat over de
kwaliteit van de fysieke leefomgeving. De herziening heeft een grote impact op de manier van werken, de
cultuur, het juridisch en technisch instrumentarium en heeft grote gevolgen voor de bevoegde gezagen en
organisaties die bij de wet betrokken zijn. De wet beoogt het vergroten van de inzichtelijkheid en het
gebruikersgemak, het versnellen van de besluitvorming, meer lokale afwegingsruimte en een
samenhangende benadering.

Op 1 januari 2022 is de Omgevingswet van kracht en zijn al belangrijke aanpassingen in werkwijzen,
cultuur, instrumentarium en ICT-systemen doorgevoerd. Het nieuwe VTH-systeem is dan gereed en actief.
Dit is echter niet het eindpunt van de voorbereiding op de invoering van het nieuwe wettelijke stelsel, maar
de start van een nieuwe fase in de transitie van het Omgevingsrecht die duurt tot 2030. Voor de ODZOB
betekent dit tot en met 2030 elk jaar aanpassingen in werkprocessen en producten.

De verwachting is dat als gevolg van de Omgevingswet er minder activiteiten vergunningplichtig zullen
zijn. Daar staat tegenover dat de wettelijke proceduretermijn voor een deel van de complexe inrichtingen,
die vóór inwerkingtreding nog 26 weken bestrijkt, naar 8 weken gaat. Dat vergt meer aandacht voor
vooroverleg, waarin participatie en omgevingsoverleg in de vorm van de Omgevingstafel een belangrijk
onderdeel wordt. De Omgevingswet dwingt ook meer interbestuurlijke afstemming af, waardoor voor en
tijdens vergunningverlening meer afstemmingsmomenten zijn. Ook is de verwachting dat vanwege het
vergunningsvrij worden van verschillende activiteiten er meer inzet nodig zal zijn voor het afwikkelen van
meldingen, alsmede voor toezicht & handhaving.

Veel zal daarentegen nog op 1 januari 2022 onder het overgangsrecht vallen.

Verder heeft de wijze waarop de regels zijn of worden verwerkt in het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO)
impact op de werkprocessen bij deelnemers en bij de ODZOB. De gevolgen hiervan zijn nu nog onbekend,
zowel bij de ODZOB als bij haar deelnemers.

De precieze impact op het totaal van de verwachte structurele inzet en de kosten is afhankelijk van
verschillende factoren, waaronder de wijze waarop deelnemers om zullen gaan met de grotere
afwegingsruimte en de invloed die dat heeft op het meer of minder uniform zijn van de werkprocessen.

Rol en inzet van de ODZOB
Een gang langs onze deelnemers, waarbij de ambities zijn geïnventariseerd, in het voorjaar van 2020, leert
ons dat de meeste deelnemers verwachten dat de gevraagde inzet aan de ODZOB het eerste jaar dat de
Omgevingswet van kracht is grosso modo hetzelfde blijft. Wel geldt: hoe meer maatwerk, hoe meer kosten.
Deze inventarisatie wordt in 2021 geactualiseerd op basis van de inzichten die we dan hebben. Daarnaast
gaan we in 2021 oefenen met de nieuwe werkprocessen. Ook dat geeft kennis en informatie over wat de
effecten zijn van de Omgevingswet op de uitvoering, de kosten en dat wat er in 2022 en later nog nodig is
aan aanpassingen en het verder inregelen van processen.

Tegenover hogere kosten staat overigens wel de mogelijkheid die de Omgevingswet voor bevoegde
gezagen introduceert, om voor milieu vergunningaanvragen leges te heffen.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 4 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>De Omgevingswet heeft effect op de producten- en dienstencatalogus en de werkprogramma’s in 2022:

•    Vergunningverlening: de verwachting nu is dat als gevolg van de Omgevingswet er minder activiteiten
     vergunningplichtig zullen zijn. Daar staat tegenover dat de wettelijke proceduretermijn voor complexe
     inrichtingen, die vóór inwerkingtreding nog 26 weken bestrijkt, naar 8 weken gaat. Dat vergt meer
     aandacht voor vooroverleg, waarin participatie en omgevingsoverleg in de vorm van de
     Omgevingstafel een belangrijk onderdeel wordt. De Omgevingswet dwingt ook meer interbestuurlijke
     afstemming af, waardoor voor en tijdens vergunningverlening meer afstemmingsmomenten zijn. De
     grondslag onder de Omgevingswet gaat van inrichting naar milieubelastende activiteit, dat vergt het
     omzetten van de systematiek. Wat dat betekent wordt onderzocht en zal in de loop van 2021 duidelijk
     worden. De gevolgen hiervan zijn niet opgenomen in de begroting 2022.
•    Toezicht en handhaving: ook is de verwachting dat vanwege het vergunningsvrij worden van
     verschillende activiteiten er meer inzet nodig zal zijn voor het afwikkelen van meldingen, alsmede
     voor toezicht & handhaving. Bij toezicht en handhaving zal in 2022 in samenwerking en overleg met
     de deelnemers inzet worden gepleegd om te beoordelen hoe toezicht integraler kan worden
     uitgevoerd;
•    Verschuiving bevoegd gezag: de Aanvullingswet Bodem geeft aan dat gemeenten bevoegd gezag
     worden voor nieuwe bodemsaneringen. Daarnaast zijn voor een kleine groep bedrijven verschuivingen
     te verwachten in bevoegd gezag op basis van het besluit activiteiten leefomgeving (BAL). Van
     provincie naar gemeenten en visa versa;
•    Vervallen taken: vervallen van bijvoorbeeld de Omgevingsvergunning beperkte milieutoets (OMB).

De exacte gevolgen van eventuele wijzigingen in het Basistakenpakket worden nog in beeld gebracht. We
gaan er vooralsnog vanuit dat het VTH-basistakenpakket beleidsarm overgaat in de Omgevingswet.

Vanaf de inwerkingtreding zullen we monitoren welke factoren op welke wijze invloed hebben op de
bedrijfsvoering en wat dit preciezer betekent voor de kosten. De verwachting is wel dat de kosten voor de
baten uitgaan en dat kosten aanvankelijk hoger zullen uitvallen, in verband met onder andere het inregelen
van nieuwe processen, de inzet die gevraagd wordt voor de advisering bij het opstellen van
omgevingsvisies en -plannen. Er zullen bevoegdheidsverschuivingen plaatsvinden, met name op het gebied
van bodem, maar in mindere mate ook op andere beleidsterreinen, zoals geluid en door de wijziging van
inrichting naar activiteit.

Voor de invoering van de Omgevingswet bij de ODZOB is een bestuursopdracht opgesteld die bestaat uit
10 bouwstenen: 1) werkprocessen VTH en advies, 2) producten Omgevingswet, 3) producten en
dienstencatalogus, 4) aansluiten op ambities deelnemers, 5) opleiding en training, 6)
bevoegdheidsverschuiving, 7) samenwerking speelhuismanifest, 8) raming inzet, organisatie en
communicatie, 9) bruidsschat, 10) kernwaarden omgevingskwaliteit. Daar is een elfde bouwsteen aan
toegevoegd voor het proces voor het omzetten van inrichting naar milieubelastende activiteit.

Aan de bestuursopdracht wordt programmatisch invulling gegeven via de vier programmalijnen:

1)   Bestuur en samenwerking
2)   Product en dienstverlening
3)   Proces en informatievoorziening
4)   Mens en organisatie

In 2021 is het Programma gericht op met name training en opleiding en het oefenen met en inregelen van
de nieuwe werkprocessen, geënt op de regionale afspraken die daarover in 2020 zijn gemaakt. Daarmee is
ODZOB klaar om de taken vanaf 1 januari 2022 uit te voeren conform de Omgevingswet.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 5 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>De start van de transitieperiode op 1 januari 2022 betekent enerzijds dat we een fase van invoering
(werkprocessen, producten) afsluiten en anderzijds dat we een nieuwe periode ingaan, waarbij we de focus
leggen op:

•       Het uitvoeren van VTH-taken volgens nieuwe kaders en nieuwe processen. Er zal een stuk nazorg op
        de implementatie van de nieuwe wetgeving plaatsvinden. Verder dient de nieuwe werkwijze in het
        eerste jaar van de Omgevingswet te worden gemonitord, geëvalueerd en zo mogelijk bijgesteld. Om
        dit mogelijk te maken is zowel voor 2021 als voor 2022 een bedrag van € 400.000 gereserveerd in de
        meerjarenbegroting. Detaillering hangt af van wat in 2021 is opgeleverd en van wat in 2021 en 2022
        respectievelijk wordt geoefend, gemonitord/geëvalueerd. Een detailprogramma volgt op basis van de
        vier programmalijnen en elf onderdelen van de Bestuursopdracht in de loop van 2021.
•       Door het verschuiven van de datum van inwerkingtreding ligt het ook in de lijn der verwachting dat de
        nazorg op zal schuiven. De impact hiervan is op dit moment nog ongewis. Op het moment er meer
        inzicht is in deze nazorgkosten, en indien dan blijkt dat dit tot aanvullende kosten leidt, zal dit inzicht
        aan het Algemeen Bestuur worden voorgelegd.

Het adviseren van onze deelnemers als ondersteuning en compleet maken van de beleidscyclus bij het
verder vorm geven van de instrumenten van de Omgevingswet, gevoed vanuit onze uitvoeringspraktijk en
integrale deskundigheid op het gebied van omgevingsdeskundigheid. Concreet gaat het o.a. om
bijvoorbeeld advisering bij opstellen omgevingsplannen en omgevingsvisies. Dit onderdeel zal vorm
moeten krijgen via separate opdrachten, dan wel via de werkprogramma’s.

3.2.2       Regionaal en uniform uitvoeringsbeleid

Toezicht

Maatschappelijke opgave en doel
Het toezicht is er op gericht om via het bevorderen van de naleving van regels de kwaliteit en veiligheid
van de leefomgeving te bewaken en te bevorderen.


Wettelijk kader
De wettelijke basis is de Omgevingswet, en in samenhang daarmee het Omgevingsbesluit. Relevante regels
zijn in hoofdzaak opgenomen in het Besluit activiteiten leefomgeving en Besluit kwaliteit leefomgeving,
soms in samenhang met een vergunning. Verder is bijvoorbeeld een aantal Europese verordeningen
relevant. Er zijn voor de omgevingsveiligheid relevante regels opgenomen in het Besluit bouwwerken
leefomgeving en andere besluiten, met andere bevoegdheden waarop de Veiligheidsregio en de Inspectie
sociale zaken en Veiligheid (ISZW) het toezicht uitvoeren. Daarvoor wordt een oog- en oorfunctie
uitgevoerd, met samenwerking waar nodig. Die samenwerking zoeken we bijvoorbeeld ook met de GGD als
de volksgezondheid in het geding is.


Rol en inzet van de ODZOB
Met de start van de implementatie van het ROK (Regionaal Operationeel Kader) Toezicht en handhaving in
2020 hebben we een omslag gemaakt van (vrijwel) volledig programmatisch toezicht naar risicogericht
toezicht bij branches voor het programmatische deel en naar thematisch toezicht voor bestuurlijke- en
actuele thema’s. Voor deze twee pijlers van het ROK wordt als uitgangspunt gehanteerd dat wat we doen
een maatschappelijk doel dient.

Meer dan in het verleden kunnen we aan de hand van bereikte resultaten inzicht geven in hoeverre deze
bijdragen aan het behalen van die doelen, die samenhangen met het behoud of de verbetering van de
kwaliteit en veiligheid van de leefomgeving. Daarom worden kortlopende projecten gedefinieerd, die
Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                        maart 2021
Z.178305/D.719527                                  pagina 6 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>relatief snel resultaat geven waarop nieuwe keuzes kunnen worden gebaseerd met het oog op de
doelstellingen. Een derde pijler van het ROK is een systematische klachtenanalyse, leidend tot de selectie
van aandachtsbedrijven waarop wordt ingezet om toekomstige klachten te voorkomen.

Voor 2020 zijn de keuzes die in de voorbereiding voor het besluit over het ROK zijn gemaakt voor de
meest risicovolle branches en bestuurlijke thema’s als uitgangspunt genomen. Op basis van de resultaten
en nieuwe inzichten zullen de keuzes hiervoor steeds worden heroverwogen. Dit kan voor 2021, 2022 en
de daarop volgende jaren tot andere keuzes gaan leiden op basis van ontwikkelingen en bereikte
resultaten. De risicobenadering zal daarin, naast de overige uitgangspunten voor het ROK, leidend zijn en
blijven. Over de voor het ROK beschikbare middelen zijn voor de jaren 2020 - 2023 afspraken gemaakt.
Door uniformer te werken zullen minder fouten gemaakt worden en kan efficiënter gewerkt worden.


Vergunningverlening


Maatschappelijke opgave en doel
Het Regionaal Operationeel Kader Vergunningverlening (ROK-VV) geeft invulling aan een level playing field
bij de behandeling van aanvragen omgevingsvergunningen milieu. Het beleid is mede vormgegeven in
samenwerking met en op verzoek van de deelnemers aan de ODZOB. De provincie heeft geparticipeerd in
het opstellen van het ROK-VV maar heeft in tegenstelling tot de deelnemers het ROK-VV niet vastgesteld als
beleid aangezien zij zelf een provincie breed beleid heeft.


Wettelijk kader
Het ROK-VV vindt haar wettelijke basis in het Omgevingsbesluit waarin staat dat elke gemeente en
provincie moet beschikken over VTH-beleid voor de uitvoering van de Omgevingswet. Voor de basistaken
van de omgevingsdiensten dienen ze gezamenlijk zorg te dragen voor uniform uitvoeringsbeleid. Het
bevoegd gezag heeft dit uitvoeringsbeleid geaccordeerd middels het ROK-VV. Het ROK-VV omvat het
strategisch beleidskader en een operationeel beleidskader. Hierbij hebben we een omslag gemaakt van
(vrijwel) volledig programmatisch beoordelen van een vergunningaanvraag of een melding naar
risicogericht beoordelen van een aanvraag of melding. Hierbij wordt wel rekening gehouden met het door
een bevoegd gezag vastgesteld beleid ten aanzien van een specifiek milieuaspect.


Rol en inzet van de ODZOB
De ODZOB staat als uitvoerder van de basistaken, waaronder alle omgevingsvergunningen milieu en
meldingen milieu, hiervoor aan de lat. Het beleid is geïmplementeerd in de systemen en werkinstructies
die worden gebruikt. Het ROK-VV wordt in 2021 geëvalueerd mede in het licht van de komst van de
Omgevingswet.

3.2.3   Klimaat, energie en duurzaamheid

Maatschappelijke opgave en doel
We staan met z’n allen voor de uitdaging om CO2 te reduceren (49% in 2030 ten opzichte van 1990 en 95%
in 2050) om klimaatverandering tegen te gaan. Het centrale doel van het Klimaatakkoord, het terugdringen
van de uitstoot van broeikasgassen, raakt aan het leven van alledag. De transitie is in de eerste plaats een
maatschappelijke transitie. Burgers en bedrijven staan voor een reeks beslissingen die van invloed zijn op
hoe we wonen, ons verplaatsen, wat we eten, de producten die we kopen, hoe we ons geld verdienen.

Een bundeling van daadkracht, investeringen, kennis en kunde is nodig. Een van de maatregelen daarbij is
dat we in Nederland van het aardgas afgaan. Naast alle inspanningen die we doen om klimaatverandering

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 7 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>zoveel mogelijk tegen te gaan, zullen we parallel daaraan maatregelen moeten nemen om met een
veranderend klimaat om te gaan: klimaatadaptatie. Daarnaast moeten we toe naar meer circulair gebruik
van materialen om de aarde niet uit te putten of te vervuilen bij het winnen van de grondstoffen.


Wettelijk kader
In 2019 is het Klimaatakkoord gesloten. Als beleidsuitwerking daarvan is in onze regio de Regionale
Energiestrategie (RES) opgesteld en is verschillende wet- en regelgeving uitgewerkt en geïmplementeerd op
het gebied van energie en CO2-reductie, zoals keuring van airconditioning en ventilatiesystemen, een
normering op de CO2 uitstoot voor zakelijk vervoer, en vanaf 2023 een label C voor kantoren. Al heel lang
bestaat er de energiebesparingsplicht vanuit de Wet Milieubeheer. Daar is een informatieplicht bijgekomen.
Doel is om de Nederlandse economie in 2050 volledig te laten draaien op herbruikbare grondstoffen.

Rol en inzet van de ODZOB
Binnen het ROK is energiebesparing prioritair gescoord. Dit betekent dat toezicht op energiebesparing een
vast onderdeel is van controles, bij te kiezen branches. Dat betekent dat we bij branches waar dat relevant
is, controleren op een selectie van de erkende energiebesparende maatregelen. Daarnaast heeft de ODZOB
een themaplan energie bij toezicht opgesteld met daarin aanbevelingen voor projecten en toezichtplannen
gericht op energiebesparing. In de ROK-systematiek kunnen hieruit projecten voorgedragen worden voor
uitvoering. Indien vergunningen geactualiseerd worden, actualiseert de ODZOB op het thema energie. Door
voorschriften op het thema energie op te nemen in een vergunning is handhaving mogelijk als het bedrijf
niet de energiebesparende maatregelen neemt die zich binnen 5 jaar terugverdienen.


De ODZOB levert input en adviseert bij uitvoering van de RES waar nodig, bijvoorbeeld op het thema
energiebesparing bij bedrijven en bij maatschappelijk vastgoed met bij ons beschikbare data en om te
zorgen dat het wettelijke spoor gericht op energiebesparing geborgd wordt. De RES moet landen in de
Omgevingswet-instrumenten. Bij implementatie van de Omgevingswet ondersteunt de ODZOB gemeenten
door de kansen te signaleren die de invoering biedt voor een ambitie op energieneutraliteit en door
advisering over energie gerelateerde onderwerpen in de bruidsschat. Bij de uitvoering van de RES zal de
ODZOB omgevingsvergunningen afhandelen voor zonneparken, windparken, vergistingsinstallaties, et
cetera en via VTH-bijdragen aan het realiseren van energiebesparing bij bedrijven en organisaties.

De ODZOB biedt gemeenten op deze wijze invulling en uitvoering om klimaatdoelstellingen te realiseren
door middel van toezicht, vergunningverlening en handhaving. De ODZOB ondersteunt de meeste
deelnemende gemeenten met energiemonitoring. Dit levert de gemeenten inzicht in het verbruik aan gas
en elektra bij maatschappelijk vastgoed en andere aansluitingen. Dit inzicht kan worden ingezet bij het
besparen van energie.
De ODZOB kan, als verzoektaak, gemeenten en provincie ondersteunen bij het opstellen van
duurzaamheidsbeleid, een duurzaamheidsvisie, een plan om van het aardgas af te gaan en
uitvoeringsprogramma en uitvoering daarvan.
Circulaire economie krijgt de komende jaren steeds meer aandacht. In afval gaat veel geld om en illegale
inzameling en verwerking loont. Jaarlijks lekt een deel van de afvalstromen weg, buiten het legale circuit.
Toezicht op de afvalketen draagt bij aan een circulaire economie. Daarnaast krijgt vergunningverlening te
maken met bedrijven die afval als grondstof willen inzetten. Met bedrijven die experimentele, circulaire
initiatieven hebben en daarvoor een vergunningaanvraag voorbereiden wil de ODZOB in een vroegtijdig
stadium in gesprek.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 8 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>De ODZOB kan binnen haar wettelijke mogelijkheden en bevoegdheden meedenken om nieuwe circulaire
initiatieven te faciliteren en de (on)mogelijkheden aan te geven. Hierdoor kunnen deze bedrijven tijdig
anticiperen en eventuele aanpassingen doorvoeren.

3.2.4   Toekomstbestendige veehouderij

Maatschappelijke opgave en doel
Een toekomstbestendige veehouderij is innovatief en duurzaam, gaat uit van het sluiten van kringlopen en
is in balans met haar leefomgeving. De uitstoot van schadelijke stoffen is minimaal (ammoniak,
geurstoffen, fijnstof-endotoxinen, methaan). De leefomgeving is daardoor gezond en veilig.


De veehouderij bevindt zich in de transitie naar een toekomstbestendige veehouderij (in Brabant de
Transitie Zorgvuldige Veehouderij). De transitie loopt langs twee hoofdsporen: saneren van veehouderijen
die willen stoppen en het verduurzamen van de blijvers. Deze twee sporen gaan de transitie domineren, in
2021, 2022 en de jaren daarna. Leidend is het verminderen van de stikstofproblematiek om toestemming
te kunnen verlenen aan diverse economische en maatschappelijke projecten.

Saneren en verduurzamen werken ook door in het landelijk gebied. Het Rijk, gemeenten, provincies en
waterschappen pakken deze maatschappelijke opgave gezamenlijk aan onder het Interbestuurlijk
Programma (IBP) “Naar een vitaal platteland”.

Wettelijk kader
De Omgevingswet zal het wettelijk kader zijn voor activiteiten en functietoedeling (vergunningverlening en
ruimtelijke plannen). De Omgevingswet biedt de gemeente beleidsruimte voor lokaal beleid, voor
experimenteerruimte, voor normering en/of het werken met omgevingswaarden. Wat betreft veehouderij
zijn de grote thema’s geur en gezondheid. Het instrument ‘programma’ biedt de gemeente de
mogelijkheid om lokale vraagstukken op een programmatische manier aan te pakken.


Voor de verduurzaming van de veehouderij zijn middelen/subsidies beschikbaar vanuit Rijk en/of
provincie. Er is een innovatiemodule en een investeringsmodule voor brongerichte verduurzaming.
Veehouders die willen investeren in het ontwikkelen van nieuwe emissiearme stalsystemen of de nieuwe
systemen in gebruik willen nemen, kunnen gebruik maken van de ‘Subsidiemodules brongerichte
verduurzaming stal- en managementmaatregelen’ (Sbv).

Deelname aan saneringsregelingen is voor de veehouder vrijwillig. Met subsidie van het Rijk en/of de
provincie wordt een bedrijf beëindigd, de dierrechten doorgehaald (verkleining veestapel), de vergunning
ingetrokken, de locatie herbestemd en de stallen gesloopt. In verband met stikstof is de ‘Landelijke
beëindigingsregeling veehouderij’ (Rijk) in voorbereiding en is de provincie met gemeenten aan de slag
met het ‘gericht opkopen van piekbelasters’ in een gebiedsgerichte aanpak (o.a. vraag en aanbod
ammoniakruimte, stikstofregistratiesysteem).

De Omgevingsverordening van de provincie is belangrijk vanwege de scherpere ammoniakeisen, de
termijnen voor de veehouders om daar aan te voldoen en de beschikbaarheid van nieuwe brongerichte en
duurzame stalsystemen (snelheid van de innovatie). In 2021 zal duidelijk worden of het mestbeleid
aangepast wordt, zodat in daarvoor geschikt bevonden gebieden in het buitengebied mestbewerking
mogelijk is (het huidige mestbeleid beperkt zich tot bedrijventerreinen).




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                               pagina 9 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Rol en inzet van de ODZOB
De rol van de ODZOB is gerelateerd aan de inhoud (deskundigheid, kennis en ervaring). Vanuit de inhoud
adviseert de ODZOB onder andere over:

•   nieuwe wet- en regelgeving, uitvoerbaarheid daarvan en implementatie in VTH;
•   experimenteerruimte binnen de vergunning voor proefbedrijven (faciliteren van brongerichte innovatie
    en verduurzaming);
•   bedrijfsbeëindiging en intrekken van vergunningen, herbestemmingen (bedrijfswoning-burgerwoning),
    sloop, soortenbescherming, bodem en asbest;
•   VTH-werkzaamheden voor veehouderij. De Taskforce veehouderij brengt de VTH-opgave en de
    noodzakelijke capaciteit in beeld, die voortkomt uit landelijk en provinciaal beleid. Bepalend zijn de
    gevolgen van het nieuwe bestuursakkoord en de Interim omgevingsverordening Noord-Brabant
    aangaande de termijnen, waarbinnen veehouderijen moeten gaan voldoen aan de provinciale
    ammoniakeisen (2024). Dit werkt door in de vergunningverlening. In 2023 met uitloop naar 2024
    wordt een piek van vergunningaanvragen verwacht. In de Taskforce maken omgevingsdiensten en
    provincie afspraken over het opvangen van de capaciteitspiek en over het versnellen van het
    vergunningverleningsproces.


In het Werkprogramma Agrofood en Leefomgeving (WAL) wordt kennis overgedragen/uitgewisseld over
actuele thema’s voor een toekomstig bestendige veehouderij, bijvoorbeeld over stikstof, nieuwe
maatregelen, stand der techniek, stand van het onderzoek.

In de ambtelijke en bestuurlijke samenwerking met de Metropool Regio Eindhoven (MRE) neemt de ODZOB
deel aan landelijke en provinciale gremia, om vanuit de inhoud inbreng te hebben in:

•   de landelijke kerngroep sanering en verduurzaming veehouderij;
•   het ‘Bestuurlijk overleg transitie landbouw’ (4 regio’s en provincie over Mestbeleid, geur en
    gezondheid en dergelijke).

3.2.5   Bodem

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
De gemeenten krijgen met ingang van 2022 (inwerking treden van de Omgevingswet) ook een aantal
nieuwe taken en verantwoordelijkheden voor bodem. In het kader van de Omgevingswet is de kwaliteit van
de bodem een belangrijk thema. Door een Brabantbrede samenwerking (provincie, gemeenten,
omgevingsdiensten) wordt de transitie van bodem van Wet bodembescherming naar Omgevingswet per 1-
1-2022 vormgegeven. Alle gemeenten worden primair verantwoordelijk voor de leefomgeving en dus ook
voor de bodemkwaliteit. Het Rijk is terughoudend met het opstellen van nationale regels. De veranderingen
worden met een transitiedocument inzichtelijk en werkbaar gemaakt. De nadere uitwerking (wijzigingen,
impact op systemen, intake, workflow, monitoring, rapportage, behoud van kennis) wordt aan de hand van
een implementatiedocument verder vormgegeven.


Uitgangspunt is dat kennis en ervaring, ook met betrekking tot de Omgevingswet, op een zo’n optimaal
mogelijk niveau gebracht worden en specifieke bodemkennis voor de regio behouden blijft. En dat de
overgang van taken van provincie naar gemeenten budgetneutraal kan worden geïmplementeerd; voor
2022 zal een bedrag van geraamd € 840.000,-- verschuiven van provincie naar gemeenten (waaronder
gemeenten in de regio Noordoost-Brabant).




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 10 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Rol en inzet van de ODZOB
De personele capaciteit qua omvang, kennis en competenties wordt voor invoering van de Omgevingswet
inzichtelijk gemaakt. Werkzaamheden die niet vallen onder de overgangswetgeving die de ODZOB, in
opdracht van provincie, nu nog uitvoert voor gemeenten in Noordoost-Brabant worden vanaf 2022
uitgevoerd door de ODBN. Het gaat om een (geraamd) bedrag van € 270.000,--. Personele capaciteit zal
mogelijk van de ODZOB overgaan naar de ODBN.

3.2.6   Gezondheid

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
Met de komst van de Omgevingswet gaat meer aandacht uit naar gezondheid.

Aandacht is nodig voor een evenwichtige toedeling van functies aan locaties waarbij in ieder geval rekening
moet worden gehouden met het belang van het beschermen van de gezondheid. Naast de veehouderij
hebben diverse (milieu)thema’s een directe relatie met gezondheid. Een te slechte luchtkwaliteit, veel
geluidoverlast, et cetera hebben invloed op de gezondheid van de burgers. Bij het verlenen van
vergunningen worden normen opgenomen voor bijvoorbeeld geluid om de hinder voor omwonenden te
beperken, waarmee indirect de gezondheid van omwonenden kan worden beschermd.

Rol en inzet van de ODZOB
Er zijn 3 belangrijke doelen waarin de ODZOB een verantwoordelijkheid heeft:

•   invulling van de Omgevingswet: Gezondheid moet de komende jaren verder vorm krijgen in de
    samenwerking die de lokale overheden en de gemeenschappelijke regelingen met elkaar aangaan om
    de Omgevingswet goed te laten landen en tot een succes te maken;
•   monitoring van de Omgevingswaarden is van groot belang. Het verschaft een referentiekader waarmee
    de regio doelen kan stellen en actie kan ondernemen;
•   kennis en kunde ontsluiten voor de regio door samenwerking met de GGD, regiopartners en
    onderzoeksinstituten.
Met de komst van de Omgevingswet adviseert de ODZOB samen met de GGD en Veiligheidsregio de
bevoegde gezagen over de fysieke leefomgeving. De GGD adviseert over gezondheid en hanteert daarbij
gezondheidskundige advieswaarden die kunnen afwijken van de wet- en regelgeving. Om advies te kunnen
geven heeft de GGD inzicht nodig in de aanwezige omgevingskwaliteit. Dit inzicht levert de ODZOB door
milieubelastingen zoals geluid en lucht in beeld te brengen.

Namens de gemeenten vult de ODZOB ieder jaar de Nationaal Samenwerkingsprogramma Luchtkwaliteit-
monitoringstool, om in beeld te brengen wat de luchtkwaliteit in de regio is. De ODZOB is namens de
deelnemers partner in een consortium bestaande uit het burgerinitiatief AiREAS, de provincie Noord-
Brabant, gemeente Eindhoven, de Universiteit van Utrecht, het RIVM, de GGD en TNO, in een onderzoeks- &
ontwikkelingsproject.

Met behulp van innovatieve sensortechnieken, in een regionaal dekkend meetnet en met de inzet van
burgerparticipatie via de coöperatieve vereniging AiREAS, gaan we meer inzicht verschaffen in
luchtkwaliteit en geluid, met als doel handelingsperspectief te verwerven met het oog op een gezondere
leefomgeving. Hierbij richten we ons op drie aandachtsgebieden: stedelijk gebied, landelijk gebied en
luchthavengebied Eindhoven Airport. Een aanvullende meetcampagne Gezondheid en Veehouderij maakt
ook onderdeel uit van het project. De provincie, gemeente Eindhoven en de ODZOB (via collectieve taken)
zijn de financierende partners. Aanvullend wordt in de financiering voorzien door individuele bijdragen van
de deelnemende gemeenten en inzet op Europese subsidies en Rijkssubsidies.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 11 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>De Brabantscan (BROS) is het kennisknooppunt voor gezondheidsinformatie over de provincie Noord-
Brabant en is een samenwerking tussen GGD Brabant-Zuidoost, GGD Hart voor Brabant en GGD West-
Brabant. Je vindt hier bijvoorbeeld de resultaten van de gezondheidsenquêtes van de GGD, maar ook
gezondheidsinformatie uit andere bronnen. Binnen de omgevingsdienst wordt de Omgevingsatlas gevuld
met alle relevante milieudata, onder andere uit het hierboven genoemde meetnet. Deze atlas wordt de
komende tijd verder gevuld. De ODZOB levert de milieudata (geluid, luchtkwaliteit, et cetera) vanuit de
Omgevingsatlas om de BROS verder te vullen en te verbeteren. Ook wordt onderzocht of er een koppeling
kan worden gelegd met de klachtenregistratie die de ODZOB ontvangt met de BROS.

3.2.7      Ondermijnende criminaliteit

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
In het kader van deregulering treedt de overheid meer terug ten aanzien van regels en toezicht. Toch zijn
er veel misstanden die de overheid moet aanpakken.
Er is bijvoorbeeld meer aandacht nodig voor ondermijnende criminaliteit. Grote problemen zijn o.a.
drugsafvaldumpingen en criminaliteit in verloederde recreatieparken maar ook in leegstaande gebouwen,
zowel op industrieterreinen als in het buitengebied.

Rol en inzet van de ODZOB
Wij zijn er ons terdege van bewust dat ondermijning geen ‘core business’ van de ODZOB is. Wel is het zo
dat wij -en dit is ons expliciet door enkele bestuurders verzocht- een rol kunnen en moeten spelen daar
waar het gaat om ondermijnende (milieu)criminaliteit (oog- en oorfunctie).
Door de gebundelde kennis van onder meer gemeenten, Belastingdienst, omgevingsdiensten, Openbaar
Ministerie, het Regionaal Informatie- en Expertisecentrum en de Taskforce Brabant Zeeland is er nu
bestuurlijke aandacht voor de ondermijnende criminaliteit. In dit kader zien gemeentelijke boa’s nu al veel
meer in het buitengebied. Ook de boa’s en toezichthouders van de ODZOB nemen steeds meer afwijkingen
waar. Hun kennis en ervaring kunnen we veel beter benutten, ook in samenwerking met andere partijen.
Belangrijk daarbij is om de bevindingen vast te leggen, zodat we een volgende stap in de aanpak van
ondermijning kunnen zetten: analyse van beschikbare metadata.

De ODZOB wil de oor- en oogfunctie de komende jaren verder uitbouwen. Het vergroten van de
bewustwording en signaalfunctie bij de ambtenaren binnen de regio en alle medewerkers van de ODZOB
om goed op bepaalde zaken te letten, ook buiten werktijd, zou er veel toe kunnen bijdragen om
misstanden eerder in beeld te krijgen. Dit vereist structureel trainingen in het signaleren en herkennen van
verdachte situaties. Het vergroten van het netwerk en afstemmen met bij het onderwerp betrokken
partners, is voorwaarde om samen succesvol in de aanpak te kunnen zijn.

3.2.8      Zeer zorgwekkende stoffen (ZZS)/externe veiligheid (EV)

Zeer Zorgwekkende Stoffen

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
Het beleid rondom zeer zorgwekkende stoffen is er op gericht om een voortschrijdende vermindering van
de belasting voor de omgeving te realiseren en een aantal van deze stoffen uiteindelijk volledig uit te
bannen. Bedrijven zijn er aan gehouden te blijven streven naar vermindering van toepassing en emissies
van deze stoffen. Zij moeten vijfjaarlijks rapporteren over hun voortgang daarbij. De aanpak van zeer
zorgwekkende stoffen richt zich op voorkomen van gezondheids- en omgevingseffecten op de lange
termijn.



Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 12 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Rol en inzet van de ODZOB
De ODZOB ziet er op toe dat dit rapporteren daadwerkelijk gebeurt. De ODZOB beschikt over medewerkers
die kennis en ervaring hebben om dit te kunnen doen. Bij de uitvoering van hun vergunningverlenende,
toezichthoudende en handhavende taken beoordelen zij of er sprake is van toepassing of vorming van zeer
zorgwekkende stoffen, of de bedrijven de vereiste technieken op de juiste wijze toepassen om emissies te
beperken en of zij voldoende voortgang maken bij het terugdringen van emissies. Naast zeer
zorgwekkende stoffen zullen ook potentieel zeer zorgwekkende stoffen en opkomende stoffen aandacht
krijgen. De beoordeling ervan gebeurt op vergelijkbare wijze als bij zeer zorgwekkende stoffen.

De ODZOB beschikt over een registratiesysteem waarin het gebruik door of de vorming van zeer
zorgwekkende stoffen bij bedrijven en de emissies ervan worden vastgelegd en kunnen worden
gemonitord en gerapporteerd. De ODZOB werkt samen met andere (Brabantse) omgevingsdiensten en
waterschappen. Hierbij staan gezamenlijke opbouw en uitwisseling van kennis en ervaring en uniforme
aanpak centraal.


Externe Veiligheid


Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
Het beleid externe veiligheid is erop gericht om risico’s zo klein mogelijk en aanvaardbaar te houden. In de
periode van 2014 tot en met 2020 heeft de ODZOB, naast veiligheidspartners zoals de Veiligheidsregio
Zuidoost-Brabant, middelen ontvangen van het landelijke programma Impuls Omgevingsveiligheid (IOV)
2014 – 2018. Deze middelen zijn voor 2019 en 2020 verlengd. Met deze middelen heeft de ODZOB de in
het verleden opgebouwde samenwerking en kennis binnen en buiten de regio kunnen behouden en
versterken. Hiermee voldoet de kwaliteit van de uitgevoerde externe veiligheid werkzaamheden aan de
landelijk gestelde eisen. Ook na 2020 zullen we samen met de gemeenten en veiligheidspartners werken
aan een veilige fysieke leefomgeving. De gevolgen hiervan worden in 2021 aan het Algemeen Bestuur
voorgelegd.


Rol en inzet van de ODZOB
De ODZOB neemt in samenwerking met de Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost en gemeenten deel aan
ontwikkelingen namens de regio, hierbij moet gedacht worden aan de ontwikkelingen structuurvisie
buisleiding en actualisatie Basisnet. Ook voert zij gezamenlijke projecten uit voor de regio, zoals de
Informatievoorziening bij calamiteiten.

3.2.9     Bouwen

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
De nieuwe Wet kwaliteitsborging (Wkb) voor het bouwen treedt, tegelijkertijd met de Omgevingswet, op
1 januari 2022 in werking. De Wkb heeft als doel om de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren
door het inschakelen van private kwaliteitsborgers.
De wet treedt gefaseerd in werking. Er wordt gestart met eenvoudige bouwwerken (gevolgklasse 1). Na 3
jaar wordt de wet geëvalueerd en wordt besloten of ook de complexere bouwwerken onder de Wkb gaan
vallen.

De invoering van de Wkb heeft gevolgen voor het gemeentelijk Bouw- en Woningtoezicht. De
bouwtechnische toetsing, nu uitgevoerd door vergunningverleners en toezichthouders, komt te vervallen.
Hierdoor zijn er minder medewerkers met bouwtechnische kennis nodig. Het aandeel bouwwerken in een
gemeente, dat valt onder gevolgklasse 1, bepaalt in eerste instantie het effect op de formatie.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 13 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Daarnaast zullen de bouwleges gaan dalen. Er vallen immers werkzaamheden weg. Onduidelijk is nog in
welke mate dat gaat gebeuren.

De gemeente blijft in het kader van vergunningverlening wel verantwoordelijk voor de ruimtelijke
beoordeling (omgevingsplan en welstand) van een aanvraag bouwen. Handhaving en toezicht op
omgevingsveiligheid, gebruik en bestaande bouwwerken blijven ook een taak van de gemeente.

Rol en inzet van de ODZOB
Team bouwen is op dit moment werkzaam voor een tiental gemeenten, de provincie Noord-Brabant, de
OMWB en de ODBN. De opdrachten lopen uiteen van vergunningverlening/toezicht onder volledig mandaat
tot het verzorgen van enkel de bouwtechnische advisering. De ODZOB functioneert daarbij vaak als
flexibele schil van het gemeentelijk Bouw- en Woningtoezicht. Aangezien de Wkb er voor zorgt dat
gemeenten minder capaciteit nodig hebben, zal het aantal opdrachten voor team bouwen ook afnemen.
Het team bouwen beschikt over voldoende flexibele schil om de nu verwachte afname van
opdrachtverlening op te vangen.

3.2.10 Asbest

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
In 2017 is het Regionale uitvoeringsbeleid asbesttaken vastgesteld door het AB. Het beleid is opgesteld
naar aanleiding van de constatering van regionale- en bovenregionale problemen op het gebied van de
asbestsaneringen. De aard van de problemen vraagt om een regionale, dan wel bovenregionale aanpak.

In 2020 heeft een herijking van de werkafspraken plaatsgevonden met een inzet op een verbeterde
werkwijze en werkafspraken voor de asbesttaken waarin de samenwerking en verbinding tussen de
gemeente en ODZOB is geoptimaliseerd. Een belangrijk uitgangspunt daarbij is informatie- en
risicogestuurd asbesttoezicht.

Rol en inzet ODZOB
De inzet voor 2022 is mede afhankelijk van een evaluatie die eind 2021 wordt uitgevoerd. Uit deze
evaluatie van de verbeterde werkafspraken in combinatie met de monitoring van de budgetten en de
outcome van de inzet van toezicht asbest moet blijken of het beoogd effect beter wordt benaderd. Zo
nodig wordt het beleid bijgesteld.

3.2.11 Water

Maatschappelijke opgave en doel
Grondwater is een belangrijke bron voor ons (humaan en ecologisch) bestaan. Het vormt onderdeel van en
is gebaat bij: een vitale bodem, een robuust watersysteem en een gezonde leefomgeving. Ook als
energiebron wordt grondwater in de vorm van warmte- en koude opslag steeds meer gebruikt. Het
(grond)watersysteem staat onder druk als gevolg het menselijk handelen en de klimaatveranderingen.

De opgave zit in het borgen van de goede kwaliteit en het zorgen dat ook in de toekomst over voldoende,
schoon grondwater kan worden beschikt.

In hoofdlijnen zijn de Europese, nationale en provinciale doelstellingen:

•   een goede grondwaterkwaliteit voor ecologie en menselijk gebruik;
•   een grondwatervoorraad met aanvulling en onttrekking in balans;
•   drinkwater van voldoende kwaliteit en kwantiteit, voor nu en in de toekomst;
•   de juiste hydrologische randvoorwaarden voor grondwaterafhankelijke natuur;
•   een verantwoorde inzet van de energetische waarde in bodemenergiesystemen.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                 maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 14 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Wettelijk kader
De wettelijke kaders vloeien voort uit Europese en nationale wet- en regelgeving met een ondersteunende
uitwerking in provinciale regels. De belangrijkste zijn: de Europese Kaderrichtlijn Water, de Waterwet en
Drinkwaterwet (inmiddels grotendeels opgegaan in de Omgevingswet) en de provinciale
Omgevingsverordening.

Rol en inzet van de ODZOB
Het accent van de werkzaamheden binnen de ODZOB ligt nog voornamelijk bij de provinciale VTH-taak in
het kader van de Waterwet, waarbij uitvoering wordt gegeven aan de provinciale doelen (zuiver en
voldoende grondwater). Voor gemeenten voert de ODZOB op verzoek VTH-taken uit bij de gesloten
bodemenergiesystemen. Deze taak in het kader van het Besluit lozen buiten inrichtingen is groeiend. Vanaf
2022 worden dit basistaken onder de Omgevingswet.

Onze rol en inzet ligt op het vlak van:

•    vergunningverlening, toezicht en handhaving van grondwateronttrekkingen vanaf 150.000 m³ per jaar
     inclusief het infiltreren van het water in de grond, en grondwateronttrekkingen voor open
     bodemenergiesystemen (voorheen Waterwet);
•    vergunningverlening, toezicht en handhaving van onttrekkingen van grondwater voor de openbare
     drinkwatervoorziening, inclusief het infiltreren van water in de grond;
•    het beoordelen en afwikkelen van meldingen en toezicht en handhaving in het kader van de
     provinciale Omgevingsverordening, onderdeel grondwaterbescherming;
•    monitoring en uitvoering van de gebieds- en feitendossiers en daaruit voortkomende afspraken van de
     39 (drink)waterwinlocaties met beschermingszones;
•    het beoordelen van meldingen en toezicht en handhaving op de aanleg en het functioneren van open
     bodemenergiesystemen in het kader van de provinciale Omgevingsverordening;
•    het up-to-date houden van onze kennis en ervaring op het gebied van grondwater en
     bodemenergiesystemen via de provinciale werkopdracht;
•    het informeren over en inzicht geven in de provinciale VTH-taken grondwater.

Wat dat laatste betreft zien we ook een toenemende vraag naar verzoektaken voor de gemeentelijke
gesloten bodemenergiesystemen (GBES). Het gaat om het beoordelen van meldingen voor gesloten
bodemenergiesystemen, het registeren in het Landelijke Grondwater Register en het houden van toezicht
bij de aanleg. Energie wordt in deze niet gewonnen uit grondwater, maar de bodem fungeert in dit systeem
als opslagmedium.

In 2022 worden met de inwerkingtreding van de Omgevingswet de VTH-taken voor de bodemenergie-
systemen basistaken en vallen daarmee binnen het ROK.

3.2.12 Stikstof

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
In Nederland hebben we te maken met een overschot aan stikstof(depositie). We kenden een systeem om
daarmee om te gaan in de vergunningverlening en het toezicht, het PAS. Sinds de Raad van State daar op
29 mei 2019 een negatief oordeel over velde, bestaat er in Nederland geen wettelijk verankerd en passend
systeem om depositie van stikstof in ons land te verlagen. Er wordt landelijk gewerkt aan nieuwe kaders
en regelgeving om hier vorm aan te geven. Er bestonden veel vragen inzake vergunningverlening en
toezicht bij vergunningverleners, toezichthouders, juristen en adviseurs. Een deel van de werkzaamheden
die worden verricht ten aanzien van stikstof, zijn basistaken.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 15 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Daarnaast zijn er veel verzoektaken en adviesvragen die de ODZOB behandelt, zoals bijvoorbeeld voor
bouwen en ten aanzien van ruimtelijke ordening. De verwachting is dat dit komende jaren zal veranderen.
Het werk verschuift daarmee van vragen over het hoe en waarom, naar inhoudelijke, casuïstische vragen.


Rol en inzet van de ODZOB
De kennis omtrent stikstof is specifiek en er verandert nog steeds veel. Dit heeft ervoor gezorgd dat de
omgevingsdiensten fungeren als kenniscentrum hierover. Om alle veranderingen bij te blijven vormde de
ODZOB halverwege 2019 een overleg met afgevaardigden uit verschillende teams om alle nieuwe
informatie en vragen te bespreken en te inventariseren waar zoal behoefte aan is. Ook neemt de ODZOB
deel aan het externe overleg stikstof, waar ook medewerkers van de andere twee omgevingsdiensten en de
provincie aan deelnemen. Zo blijft alle informatie gestroomlijnd en landt deze op de juiste plekken. Op die
manier wordt gewaarborgd dat een uniforme werkwijze wordt gehanteerd binnen de gehele provincie.
Daarnaast is er op landelijk niveau een systeem ontwikkeld, waarmee de stikstofruimte die nu vrijkomt
door bijvoorbeeld de maximale snelheid maatregel, wordt toegekend aan grote woningbouwprojecten. Dit
systeem, het Stikstofregistratiesysteem (SSRS), wordt in Noord-Brabant gecoördineerd vanuit de ODBN, de
ODZOB ondersteunt in de uitvoering (ingediende vergunningaanvragen beoordelen). Ook is gezamenlijk
nagedacht over en actie ondernomen ten aanzien van manieren om de bulk vergunningaanvragen te
kunnen verwerken. Verder wordt bij toezicht nog steeds gecontroleerd op het wel of niet in werking zijn
conform een geldende natuurvergunning. Om de stikstof-gerelateerde activiteiten die de ODZOB uitvoert te
kunnen continueren dienen bij de vaststelling van de werkprogramma’s door de deelnemers (zowel
provincie voor wat betreft de vergunningverlening en gemeenten voor wat betreft toezicht) hier middelen
voor vrijgemaakt te worden. Zo kan worden geborgd dat de wettelijke taken, maar zeker ook de advies- en
verzoektaken, in de toekomst ook bij de ODZOB kunnen worden uitgevoerd, waar de kennis aanwezig is.

3.2.13 Ketentoezicht

Maatschappelijke opgave, doel en wettelijk kader
Ketentoezicht richt zich op processen waar verschillende organisaties als schakels in een keten bij
betrokken zijn (zoals bij afvalverwerking of asbestverwijdering). Dat gebeurt omdat het nalevingsgedrag
van een afzonderlijk bedrijf sterk kan worden bepaald door het gedrag van voorgaande of volgende
schakels. Zo kunnen leveranciers hebben gemanipuleerd met goederen of bijbehorende documenten.
Grote afnemers kunnen sterke druk uitoefenen richting een hoge kwaliteit of een lage prijs.

Het toezicht in verschillende verschijningsvormen, waaronder ketentoezicht, op de Wet algemene
bepalingen omgevingsrecht is een taak die wordt uitgevoerd namens de bevoegde gezagen (gemeente en
provincie). Ketentoezicht moet om die reden binnen de overheid uitgevoerd worden en kan worden
beschouwd als een kernactiviteit binnen het toezicht. Essentieel hierbinnen is samenwerking met
ketenpartners (NVWA, ISZW, waterschappen). Het werkproces van ketentoezicht ziet er als volgt uit:

•   voorbereidend onderzoek externe en interne schriftelijke bronnen;
•   voorbereidende afstemming met ketenpartners;
•   opstellen van ketenbeschrijvingen;
•   uitvoeren van tactische/risico analyses keten/branche/bedrijf o.b.v. prioriteiten, beleid of op verzoek;
•   opstellen van analyseprofielen en interventiestrategie;
•   draaiboeken opstellen voor diepgaand onderzoek;
•   audits in de keten uitvoeren (combineren financiële en stofstromen);
•   identificeren onregelmatigheden en oorzaken;
•   identificeren fraude/overtredingen.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 16 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Rol en inzet van de ODZOB
In het Besluit omgevingsrecht is in Hoofdstuk 7 bepaald dat ketentoezicht een basistaak betreft die moet
worden uitgevoerd door een omgevingsdienst. ODZOB voert nog onvoldoende ketentoezicht uit.
Ketentoezicht is een complexe manier van toezichthouden waarbij de ODZOB met andere partners
samenwerkt. Vanaf 2022 wil de ODZOB die samenwerking meer opzoeken om invulling te kunnen geven
aan de continue veranderingen in de maatschappij, zodat wij samen met onze partners het verschil kunnen
maken in de balans tussen ondernemen en een veilige en gezonde leefomgeving.

In de praktijk blijkt dat de grootste risico’s liggen bij de handelingen en verwerking in de afvalketen. Daar
is met strijdig handelen het meeste te verdienen. In de afvalketen zijn voorbeelden bekend van het
zogenaamde omkatten van afvalstromen. Zo wordt van een waardeloze afvalstof een waardevolle ‘grond’-
stof gemaakt, door simpelweg “het label te veranderen”. Op die manier hoeft men niet te betalen om de
afvalstof te laten verwerken maar krijgt men juist betaald om de afvalstof te leveren. Vanuit ketentoezicht
wordt verder gekeken dan specifieke bedrijven. Het onderzoekt risico’s in de hele keten van vrijkomen tot
verwerken van afval. Dat doet het samen met de handhavingspartners in de keten, de zogenaamde
ketenpartners. Het strijdig handelen brengt soms grote milieurisico’s met zich mee.
Wil de ODZOB aan deze basistaak invulling kunnen geven, dan dienen bij de prioritering van de collectieve
taken en de opstelling van de werkprogramma’s door de deelnemers hier middelen voor gereserveerd te
worden.

3.3   Uitvoering van taken
Als uitvoeringsorganisatie staat de ODZOB voor de uitvoering van de door de deelnemers verstrekte
opdrachten op het gebied van de fysieke leefomgeving. Het betreffen opdrachten in de vorm van
basistaken, verzoektaken en een collectief programma. Prioritering van inzet vindt plaats op basis van de
uitgangspunten en inhoudelijke uitdagingen van het concernplan, de kadernota en het jaarprogramma
collectief programma.

Op verzoek van diverse deelnemers heeft de ODZOB, samen met de deelnemers, via het project ‘de staat
van het mandaat’ inzichtelijk gemaakt op welke gebieden efficiencywinst te behalen is. Het AB heeft in
2020 ingestemd met de voorgestelde maatregelen hieromtrent die in 2021 worden geïmplementeerd.

Als gevolg hiervan is in de voorliggende begroting een efficiencykorting van 2% in 2022 (in 2021 was dat al
1%) opgenomen. Verder heeft het AB in 2020 besloten om te onderzoeken op welke wijze een follow up
kan worden gegeven aan de aanbevelingen van het rekenkameronderzoek over de ODZOB. Dit besluit is
genomen op basis van een voorstel van 9 gemeenteraden die het rekenkameronderzoek hebben laten
uitvoeren. In 2021 wordt duidelijk welke consequenties dit heeft voor de ODZOB, de deelnemers en de
onderlinge samenwerking en of hiervoor een begrotingswijziging noodzakelijk is.

3.4   Programmaplan
Als uitvoeringsorganisatie staat de ODZOB voor de uitvoering van de door de deelnemers verstrekte
opdrachten in de vorm van basistaken, verzoektaken en collectieve taken op het gebied van de fysieke
leefomgeving. De op basis van de ontwikkelingen in hoofdstuk 3.2 benoemde aandachtsgebieden komen
tot uitvoering binnen al deze taken en, voor zover mogelijk, binnen de activiteiten van het overhead-
personeel en interne projecten. Prioritering van inzet vindt plaats op basis van de uitgangspunten en
inhoudelijke uitdagingen van het concernplan en de kadernota/begroting en is mede afhankelijk van de
gezamenlijk met de deelnemers vast te stellen inhoud en omvang van het programma collectieve taken én
de inhoud en omvang van door de deelnemers verstrekte opdrachten. Met andere woorden: de genoemde
aandachtspunten kunnen alleen uitgevoerd worden indien daar voldoende middelen voor beschikbaar zijn.
Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 17 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>In deze paragraaf wordt het programmaplan weergegeven en toegelicht. Voor een goed begrip van
onderstaande tabel is het van belang in acht te nemen dat conform verantwoordingvoorschriften de kosten
van de overhead in een apart programma, en de kosten van de overige programma’s exclusief
overheadkosten, getoond worden. Aangezien de baten van de diverse programma’s daarentegen wel
o.b.v. integraal tarief (inclusief overhead) geraamd worden, ontstaat een saldo op de diverse programma’s.

Onderstaand is het programmaplan, dat is opgesteld volgens bovengenoemde uitgangspunten,
weergegeven. Voor elk programma zijn de baten en lasten en het daaruit resulterende saldo weergegeven.


Programmaplan                                                                        * bedragen x 1€
                   Omschrijving                          Baten          Lasten            Saldo


Programma Dienstverlening                             21.300.803       14.874.759       6.426.044
Programma Collectieve taken                            1.328.021        1.061.540         266.481
Algemene dekkingsmiddelen                                 50.000                 0         50.000
Overhead                                                         0      6.732.525       -6.732.525
Heffing VPB                                                      0        10.000           -10.000
Bedrag onvoorzien                                                0               0                0
Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves       22.678.824       22.678.824                 0
Toevoeging en ont rekking reserves
Mutatie reserves                                                 0               0                0
Totaal toevoeging en ontrekking aan reserves                     0               0                0
Saldo van bat en en last en na mut at ie reserves     22.678.824       22.678.824                 0



Elk programma wordt in dit hoofdstuk verder toegelicht.

3.4.1   Programma Dienstverlening

Het programma Dienstverlening betreft de werkzaamheden die de ODZOB verricht in het kader van
verkregen opdrachten van deelnemers en niet-deelnemers. Het betreft hier opdrachten die in het kader van
werkprogramma’s uitgevoerd worden, dan wel in het kader van separaat verstrekte extra opdrachten en
betreft zowel basis- als verzoektaken.

Wat willen we bereiken?
De ODZOB draagt bij aan een veilige en gezonde leefomgeving in Zuidoost-Brabant. Dit doen we door voor
de aangesloten gemeenten en provincie en de netwerkpartners taken uit te voeren op het gebied van
vergunningverlening, toezicht en handhaving, en het geven van advies op het gebied van omgevingsrecht.
De kwaliteit van ons werk wordt gegarandeerd door de inzet van deskundige medewerkers die
betrouwbaar, proactief, oplossingsgericht en omgevingsbewust zijn.

Wat gaan we daar voor doen?
De ODZOB voert werkzaamheden uit op het gebied van:

•   toezicht en handhaving (fysieke controles, administratief en informatiegestuurd (keten)toezicht en
    bestuurs- en strafrechtelijke handhaving);
•   milieuvergunningverlening;
•   bodem en ontgrondingen, water, archeologie;
•   welstand/ruimtelijke kwaliteit;
•   geluid, lucht, geur en externe veiligheid;
•   duurzaamheid;

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                            maart 2021
Z.178305/D.719527                                   pagina 18 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>•       asbesttaken;
•       bouwen;
•       ruimtelijke ordening;
•       ecologie;
•       verdere implementatie Omgevingswet.

Wat mag het kosten?
De baten voor het programma Dienstverlening (basis- en verzoektaken) bestaan uit de bij de afnemers voor
opdrachten in rekening te brengen bedragen. De specificatie (naar werkprogramma’s en losse opdrachten,
maar ook naar de verschillende deelnemers en de niet-deelnemers) van deze bedragen is weergegeven in
bijlage 1. Voor 2022 is conform het besluitvorming in het Algemeen Bestuur rekening gehouden met een
bedrag van € 0,4 mln. dat bij deelnemers in rekening wordt gebracht voor werkzaamheden in het kader
van de implementatie van de Omgevingswet. Tevens is rekening gehouden met het groeipad dat diverse
deelnemers gekozen hebben voor de implementatie van het ROK toezicht en handhaving. Tenslotte is ook
rekening gehouden met de te verwachten effecten van de gezamenlijk met de deelnemers in gang te
zetten efficiency-maatregelen en invoering van de staat van mandaat.

De baten en lasten voor het programma Dienstverlening zijn in de volgende tabel weergegeven:


Raming van bat en en last en; Programma Dienst verlening                                * bedragen x 1€

                                                          Realisatie       Begroting        Begroting
                       Omschrijving
                                                            2020             2021             2022

Bat en1)
Basistaken                                                 7.882.959       7.126.462        6.987.200
Verzoektaken                                             12.879.787       14.174.341       14.313.603
Totaal baten                                             20.762.746       21.300.803       21.300.803
Last en
Basistaken                                                 5.523.196       5.008.907        4.879.296
Verzoektaken                                               8.829.982       9.962.580        9.995.463
Totaal lasten                                            14.353.178       14.971.487       14.874.759
Saldo programma Dienst verlening                           6.409.568       6.329.316        6.426.044
1)
     De gerealiseerde baten 2020 zijn w eergegeven excl. in rekening gebrachte externe programmakosten
     zijnde € 797.256, -.



Voor toelichting op de baten en lasten van dit programma, zie paragraaf 4.1.2.2.

3.4.2       Programma collectieve taken

Wat willen we bereiken?
Vanuit het collectieve programma gaan we samen voor een gezonde, veilige en duurzame leefomgeving.
De taken worden in samenspraak met de deelnemers voor het collectief opgesteld en uitgevoerd. Het
betreft taken waarvan de resultaten bijdragen aan een gezonde en veilige leefomgeving en waar een
duidelijk voordeel ligt in of noodzaak is voor een gezamenlijke aanpak (schaalvoordelen, gemeentegrens
overschrijdend, bundeling van expertise e.d.). Hiermee wordt standaardisatie en daarmee efficiency
verkregen. Jaarlijks wordt er een werkplan met doelen en acties opgesteld.

In 2017 is besloten om met ingang van begrotingsjaar 2018 de activiteiten in het kader van Samen Sterk in
Brabant (SSiB), het voormalige intensiveringsbudget en Agrofood-middelen onder te brengen in het


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                               maart 2021
Z.178305/D.719527                                     pagina 19 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>programma collectieve taken. De huidige programmaperiode loopt door tot en met 2021. Het AB kan voor
2022 en volgende jaren besluiten tot herijking van bestaande kaders.

Ook is nadere herijking van kaders en uitvoering mogelijk naar aanleiding van de bevindingen van het
Rekenkameronderzoek (RKO 2020). Vooralsnog wordt uitgegaan van ongewijzigd beleid op basis van de
huidige kaders.

Substantiële projecten
Per 2019 is het contractmanagement voor het regionaal te vormen meetnet toegevoegd aan het collectief
programma. De ODZOB is voor dit meetnet namens de deelnemers partner in een consortium, verzorgt het
contractmanagement, en vult jaarlijks de NSL-monitoringstool om in beeld te brengen wat de luchtkwaliteit
in de regio is.

In het AB van 20 november 2020 is besloten om de Brabantbrede activiteiten in het kader van SSiB ook in
regio Zuidoost-Brabant voort te zetten. Hiervoor is voor de periode 2022 t/m 2024 jaarlijks € 322.200
gereserveerd. Vanaf 2022 wordt SSiB ondergebracht in een afzonderlijk sub-programma met een eigen
bekostigingsstructuur, als onderdeel van de collectieve taken. Over de financiële verdeelsleutel van SSiB
volgt nog nadere bestuurlijke besluitvorming in 2021.


Wat gaan we ervoor doen?

•    elkaar ontmoeten en weten te verbinden, op regionale, provinciale (BPO) of landelijke schaal. Samen
     met de GGD, veiligheidsregio of nieuwe partijen meer kennis en ervaring opbouwen op thema’s als
     ketenhandhaving, gezondheid en veiligheid. De BPO-speerpunten moeten nog worden vastgesteld.
     Voor de hand ligt dat o.a. de transitie van de veehouderij hierbij een belangrijk thema is.
     Ketenhandhaving zal gericht zijn op incidenten die vanuit regulier toezicht in beeld komen;
•    de basis ondersteunen op het gebied van kwaliteit door monitoring, rapportage, het ontsluiten van
     geografische informatie systemen en innovatie. Onder dit principe wordt gewerkt aan een efficiënte en
     kwalitatieve uitvoering van de basistaken die bijdragen aan de going concern doelstelling. De
     projecten zijn innovatief en kennen snelle doorlooptijden. Door middel van projecten als
     kwaliteitscriteria, digitaal werken en het gezamenlijk met de deelnemers verkennen van
     mogelijkheden voor verdere efficiency en standaardisering (o.a. mandaten) wordt een impuls gegeven
     aan de kwaliteit van producten en diensten:
•    nieuwe ontwikkelingen volgen en van daaruit koers bepalen. Thema’s in ontwikkeling zoals de
     veehouderij (Agrofood), gezonde leefomgeving, ruimtelijke plannen en de Omgevingswet laten landen
     in een organisatie die omgevingsbewust handelt;
•    de handen uit de mouwen steken bij de dagelijkse werkzaamheden. Hiermee wordt invulling gegeven
     aan de meer structurele taken, zoals met een 24 uur per dag bereikbare meldkamer voor de intake en
     de consignatiedienst voor de afhandeling van de meldingen. Tevens valt Samen Sterk in Brabant onder
     deze lijn, voor een veilig, schoon en duurzaam buitengebied.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 20 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Wat mag het kosten
De raming voor de lasten en baten voor de collectieve taken is in onderstaande tabel weergegeven:

Raming van bat en en last en; Programma Collect ieve t aken                      * bedragen x 1€

                                                   Realisatie       Begroting       Begroting
                  Omschrijving
                                                     2020             2021            2022

Bat en
Inzet uren                                           789.141          894.222         883.321
Inzet middelen                                       415.824          359.699         444.700
Totaal baten                                       1.204.965        1.253.921       1.328.021
Last en
Lasten                                             1.022.035          988.212       1.061.540
Totaal lasten                                      1.022.035          988.212       1.061.540
Saldo programma Collect ieve t aken                  182.930          265.709         266.481



Voor toelichting op de baten en lasten voor Programma Collectieve taken zie paragraaf 4.1.2.2. Voor het
overzicht van de bijdragen van de diverse deelnemers aan de collectieve taken, zie bijlage 1.

3.4.3     Algemene dekkingsmiddelen

Onderstaand het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen. Deze post betreft de opbrengsten uit
doorbelaste garantiesalarissen. Voor toelichting op deze cijfers zie paragraaf 4.1.2.2:

 Algemene dekkingsmiddelen                                                       * bedragen x 1€

                                                    Realisatie      Begroting        Begroting
                  Omschrijving
                                                      2020            2021             2022


 Baten                                                  64.578          50.000          50.000
 Lasten                                                       nvt          nvt              nvt
 Saldo Algemene dekkingsmiddelen                        64.578          50.000          50.000




3.4.4     De kosten van de overhead

Zoals eerder aangegeven worden sinds begrotingsjaar 2018 conform voorschrift de overheadkosten
afzonderlijk begroot. Zij maken aan de lastenkant geen deel meer uit van de beleidsprogramma’s. Zo
wordt meer inzicht gegeven in de totale kosten van overhead voor de gehele organisatie.

Om te kunnen vaststellen welke kosten tot de overhead kunnen worden gerekend, is in het BBV een
definitie van de overhead geïntroduceerd. Deze definitie luidt: “alle kosten die samenhangen met de
sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces”. Door deze definitie te gebruiken
kan een eenduidig inzicht worden gegeven in de kosten die direct zijn toe te rekenen aan bepaalde
beleidsprogramma’s c.q. taakvelden.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                        maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 21 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>De volgende kosten worden tot de overheadkosten gerekend:

•    leidinggevenden primair proces (hiërarchisch);
•    financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie;
•    P&O / HRM;
•    inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement);
•    interne en externe communicatie (uitgezonderd klantcommunicatie);
•    juridische zaken (bedrijfsvoering, of bedrijfsvoeringstaak op afdeling);
•    bestuurszaken en bestuursondersteuning;
•    informatievoorziening en automatisering (voor zover niet direct toe te rekenen);
•    facilitaire zaken en huisvesting;
•    DIV;
•    managementondersteuning primair proces.

Door de overheadkosten separaat weer te geven en de dekking van deze kosten toe te rekenen aan de
beleidsvelden die in de overige programma’s zijn weergegeven ontstaat op de post overhead een negatief
saldo.

Wat mag het kosten?

Overhead                                                                            * bedragen x 1€

                                                      Realisatie       Begroting       Begroting
                   Omschrijving
                                                        2020             2021            2022


Baten                                                              0           0                0
Lasten                                                6.654.891        6.555.025       6.732.525
Saldo Overhead                                        -6.654.891       -6.555.025      -6.732.525
Noot: het realisatiecijfer 2020 betreft het bedrag vóór onttrekking aan de algemene reserve (wegens VTH-systeem)

In paragraaf 4.1.2.2 wordt een verdere toelichting gegeven op de ontwikkeling van de overheadkosten. Zie
bijlage 2 voor een gedetailleerd overzicht m.b.t. de kosten van de overhead.

3.4.5    Heffing Vennootschapsbelasting

Sinds 2016 geldt er een vennootschapsbelastingplicht voor overheidsondernemingen. Deze wetgeving is
ook van toepassing op de ODZOB. De ODZOB heeft, in samenwerking met een extern adviseur, haar
activiteiten geïnventariseerd. Een klein deel van de activiteiten de ODZOB valt onder de heffing van de
vennootschapsbelasting.

Wat mag het kosten?

Heffing VPB                                                                         * bedragen x 1€

                                                      Realisatie       Begroting       Begroting
                   Omschrijving
                                                        2020             2021            2022


Baten                                                              0           0                0
Lasten                                                     2.185          15.000          10.000
Saldo VPB                                                 -2.185          -15.000         -10.000




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                           maart 2021
Z.178305/D.719527                                 pagina 22 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>3.4.6      Onvoorzien

De ODZOB beschikte de afgelopen jaren over een post onvoorzien van € 75.000,-. Eén van de maatregelen
die is getroffen om het gemiddeld uurtarief voor 2022 niet te laten stijgen ten opzichte van 2021 is dat
deze post is geschrapt.


Onvoorzien                                                                      * bedragen x 1€

                                                  Realisatie       Begroting       Begroting
                      Omschrijving
                                                    2020             2021            2022


Baten                                                          0            0               0
Lasten                                                         0      75.000                0
Saldo Onvoorzien                                               0      -75.000               0




3.5       Paragrafen
In het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten is opgenomen dat in de
Beleidsbegroting ten minste de volgende paragrafen opgenomen dienen te worden:

•     lokale heffingen;
•     weerstandsvermogen en risicobeheersing;
•     onderhoud kapitaalgoederen;
•     financiering;
•     bedrijfsvoering;
•     verbonden partijen;
•     grondbeleid.

3.5.1      Lokale heffingen

De ODZOB is door enkele deelnemers gemandateerd om de leges te heffen. De inning vindt plaats door het
bevoegd gezag, dit is de deelnemer zelf. Uitgangspunt is dat het innen van leges belegd is bij de
verantwoordelijke opdrachtgever. Vandaar dat in de begroting 2022 is geen rekening gehouden met het
eventueel onderbrengen van deze taken bij de ODZOB.

3.5.2      Weerstandsvermogen en risicobeheersing

3.5.2.1     Inleiding

In de Financiële Verordening Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant is geregeld dat de kaders voor het
financieel risicomanagement, het opvangen van risico’s door verzekeringen, voorzieningen, het
weerstandsvermogen en de gewenste weerstandscapaciteit dienen te worden vastgelegd in een nota
“weerstandsvermogen en risicomanagement”. De herziene versie van deze nota is vastgesteld in de
vergadering van het AB van 5 oktober 2017. In samenspraak met de GGD, Veiligheidsregio en MRE wordt
dit financiële kader in 2021 naar alle waarschijnlijkheid geactualiseerd.

3.5.2.2     Weerstandsvermogen

Bufferfunctie/egalisatiefunctie
In artikel 36 lid 4 van de GR is ten aanzien van een negatief resultaat het volgende bepaald: “Het AB kan
besluiten de blijkens de jaarrekening behaalde negatieve resultaten geheel of ten dele:

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                       maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 23 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>a.   af te boeken van reserves, voor zover aanwezig;
b.   en laste te brengen van de deelnemers naar rato van ieders afname (=omzet) in het jaar waarop de
     jaarrekening betrekking heeft.”

Dit betekent dat elke deelnemer naar proportie van zijn omzet deelneemt in bovengenoemde risico’s. In
beginsel hoeft de ODZOB niet zelf te beschikken over een buffer om financiële risico’s op te vangen. Er kan
immers een beroep gedaan worden op de deelnemers. Dit is evenwel vanuit praktisch oogpunt niet
gewenst. Een negatief exploitatieresultaat zou steeds bij de deelnemers tot begrotingsoverschrijding dan
wel begrotingswijziging met alle vertraging en verstoring van dien leiden.

Om adequaat en effectief te kunnen reageren op de financiële risico’s zal de ODZOB moeten beschikken
over een financiële buffer die dienst doet als een “egalisatiereserve”. Hierdoor is de ODZOB in staat om
risico’s (binnen de door de deelnemers vooraf gestelde kaders) zelf op te vangen zonder dat dit leidt tot
verstoring bij de deelnemers.

Weerstandscapaciteit
De weerstandscapaciteit wordt gedefinieerd als de middelen en mogelijkheden waarover de ODZOB kan
beschikken om niet begrote kosten te dekken. Het is een buffer om er voor te zorgen dat de
organisatiedoelstellingen niet in gevaar komen, als risico’s werkelijkheid worden.

Conform de uitgangspunten van de nota “weerstandsvermogen en risico management”, rekent de ODZOB
alleen de algemene reserve tot de weerstandscapaciteit. Met ingang van 2022 beschikt de ODZOB niet
meer over een begrotingspost om niet specifiek geraamde kosten te dekken.

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen is de verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit en de risico’s
(benodigde weerstandscapaciteit) die de ODZOB loopt. Voor het beoordelen van het weerstandsvermogen
is inzicht nodig in zowel de omvang en de achtergronden van de mogelijke risico’s als ook in de
beschikbare weerstandscapaciteit.

De ratio tussen de beschikbare en de benodigde weerstandscapaciteit (op basis van geïnventariseerde
risico’s) bepaalt het weerstandsvermogen van de ODZOB.

                                 ℎ
                          =


Als deze ratio kleiner is dan 1, betekent dit dat de impact van de geïnventariseerde risico’s groter is dan de
beschikbare weerstandscapaciteit. Het niet afgedekte deel van de risico’s zou door de deelnemers naar
verhouding van hun deelname in het risico (= naar rato van ieders afname, zie bovenstaand onder het
kopje “bufferfunctie/egalisatiefunctie”) meegenomen moeten worden in hun eigen risicoparagraaf.

Op basis van de huidige inzichten m.b.t. de geïnventariseerde risico’s en de ontwikkeling van de algemene
reserve bedraagt de ratio ultimo 2020 1,05 en ultimo 2021 0,72. Hierbij is de aanname gedaan dat de
eerder geraamde onttrekkingen uit de algemene reserve ten behoeve van het programma Omgevingswet
en de implementatie van het nieuwe VTH-systeem volledig (maar met een jaar vertraging) plaatsvinden.

Algemene reserve
Zoals eerder in deze paragraaf werd toegelicht zal de ODZOB, om adequaat en effectief te kunnen reageren
op de financiële risico’s, moeten beschikken over een financiële buffer in de vorm van een algemene
reserve. Hierdoor is de ODZOB in staat om risico’s (binnen de door de deelnemers vooraf gestelde kaders)
zelf op te vangen zonder dat dit leidt tot verstoring bij de deelnemers.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 24 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Het is van belang de algemene reserves van de diverse GR-en beperkt te houden en aan vaste richtlijnen te
koppelen. In samenwerking met de 4 regionale GR-en is een algemene regel ontwikkeld voor het bepalen
van de gewenste hoogte van de algemene reserve. Deze regel is opgenomen in de eerder genoemde en
door het AB vastgestelde “Nota Weerstandvermogen en Risicomanagement ODZOB 2018”.

Bij deze methodiek wordt de streefwaarde van de algemene reserve gebaseerd op het totaal van de baten
in de begroting van de GR, zodat de hoogte eenvoudig te herkennen is voor de deelnemers. De volgende
staffel is vastgesteld:

Bepalen st reefwaarde Algemene reserve        * bedragen x 1€
                                      Streefwaarde
          Totaal baten
                                    Algemene reserve
      Van                Tot     Minimum         Maximum
             0      4.999.999      150.000          300.000
     5.000.000      9.999.999      300.000          600.000
    10.000.000     19.999.999      600.000        1.200.000
    20.000.000     29.999.999     1.200.000       1.500.000
    30.000.000     39.999.999     1.500.000       2.000.000
    40.000.000     59.999.999     2.000.000       2.400.000
    60.000.000     79.999.999     2.400.000       3.200.000
    80.000.000     99.999.999     3.200.000       4.000.000




Op basis van deze staffel en de begrote baten in deze begroting (te weten ruim € 22 mln.), bedraagt het
voor de ODZOB minimaal na te streven niveau van de algemene reserve voor de ODZOB € 1,2 mln. en het
maximum € 1,5 mln.

De algemene reserve bedraagt ultimo 2020 ruim € 1,7 mln. maar daalt per ultimo 2021 naar een net boven
de € 1,2 mln. Daarmee is de omvang van de algemene reserve weliswaar in overeenstemming met de
regionale richtlijn, maar is deze onvoldoende groot om gekwantificeerde risico’s af te kunnen dekken.

3.5.2.3     Risicomanagement

Risicomanagement is het effectief omgaan met de kansen en bedreigingen die de realisatie van de
organisatiedoelstellingen kunnen beïnvloeden. Hiervoor is het van belang dat er een continu proces wordt
ingericht van identificeren, prioriteren en beheersen.

Hierdoor kunnen goed onderbouwde keuzes gemaakt worden met betrekking tot:

•    welke risico’s gedragen kunnen worden?
•    welke beheersmaatregelen kunnen getroffen worden?
•    welke middelen moeten, ter afdekking van risico’s, gereserveerd worden?

de wijze waarop met risico’s wordt omgegaan kent de volgende alternatieven:

•    vermijden (bijvoorbeeld: stoppen met bepaalde activiteiten);
•    beheersen (bijvoorbeeld: maatregelen treffen door processen, procedures of organisatiecultuur aan te
     passen);
•    overdragen (bijvoorbeeld: verzekering afsluiten of activiteit uitbesteden);
•    accepteren.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                maart 2021
Z.178305/D.719527                               pagina 25 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Verzekerde risico’s
De ODZOB heeft een aantal risico’s overgedragen door de volgende verzekeringen af te sluiten:

•     aansprakelijkheid bedrijven (Dekking voor Personen- en zaakschade voor een bedrag van maximaal
      € 5 mln. per aanspraak, gelimiteerd tot € 10 mln. per verzekeringsjaar. Dekking vermogensschade
      maximaal € 5 mln. per aanspraak, gelimiteerd tot € 10 mln. per verzekeringsjaar;
•     goed werkgeverschap (dekking € 2,5 mln. per aanspraak);
•     rechtsbijstandstand;
•     computer- en elektronicaverzekering;
•     inboedelverzekering (inclusief huurdersbelang);
•     reconstructie administratie;
•     zakenreisverzekering;
•     autoverzekering.

Risico’s
Het management van de ODZOB inventariseert jaarlijks de risico’s waaraan de ODZOB is blootgesteld. De
uitkomsten van deze inventarisatie zijn opgenomen in bijlage 3. In deze tabel zijn alle risico’s opgenomen
die niet binnen de normale bedrijfsvoering opgelost kunnen worden. Dit betreft alle risico’s met een score
≥ 6 en deze kennen een verwachtingswaarde van € 1,8 mln. (de risico’s met een score < 6 komen
daarnaast uit op een totale verwachtingswaarde van ruim € 0,4 mln.)

Opgemerkt dient te worden dat de tabel inzicht geeft in de verwachtingswaarde van de risico’s. Wanneer
een risico zich daadwerkelijk voordoet zal het effect groter zijn dan de verwachtingswaarde.

Een belangrijk risico betreft de mogelijkheid dat deelnemers gaan bezuinigen en dat dit leidt tot minder
opbrengsten bij de ODZOB. Dit is voor onze deelnemers zelf te beïnvloeden. Dit specifieke risico kent een
verwachtingswaarde van € 0,1 mln. De totale verwachtingswaarde komt, na correctie voor bovenstaand
risico, uit op € 1,7 mln. Hier tegenover staat ultimo 2020 een algemene reserve van ruim € 1,7 mln.

De verwachte omvang van de algemene reserve ultimo 2021 bedraagt € 1,2 mln. Hierbij is de aanname
gedaan dat de eerder geraamde onttrekkingen uit de algemene reserve ten behoeve van het programma
Omgevingswet en de implementatie van het nieuwe VTH-systeem volledig (maar met een jaar vertraging)
plaatsvinden.

3.5.2.4        Kengetallen

Volgens het BBV dient de ODZOB in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing kengetallen op
te nemen. Om deze kengetallen te kunnen bepalen is een geprognotiseerde balans opgesteld. Deze is
opgenomen onder paragraaf 4.5.2 “Geprognotiseerde begin- en eindbalans”. De kengetallen en
bijbehorende beoordeling volgen onderstaand:

Kenget allen
                                                                 Realisat ie   Raming      Begrot ing
                                                                                                         Mjr 2023     Mjr 2024     Mjr 2025
                                                                   2020         2021         2022


Netto schuldquote                                                     -7,2%       -4,8%         -4,3%        -4,9%        -5,5%        -4,8%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen          -7,2%       -4,8%         -4,3%        -4,9%        -5,5%        -4,8%
Solvabiliteitsratio                                                   34,9%       30,2%        30,9%        31,7%        32,5%        33,4%
Structurele exploitatieruimte                                          0,0%        0,0%         0,0%         0,0%         0,0%         0,0%
Grondexploitatie                                                      n.v.t.      n.v.t.        n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.
Belastingcapaciteit                                                   n.v.t.      n.v.t.        n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                               maart 2021
Z.178305/D.719527                                              pagina 26 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Netto schuldquote
Netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de ODZOB ten opzichte van de eigen
middelen. Het geeft een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken.
Een negatief percentage geeft aan dat er per saldo geen sprake is van een schuld maar een positief saldo.

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Aangezien de ODZOB geen verstrekte leningen heeft, is dit kengetal gelijk aan de ongecorrigeerde versie.

Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de ODZOB in staat is aan zijn financiële verplichtingen
te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het
balanstotaal. Het eigen vermogen van de ODZOB bestaat uit de reserves (zowel de algemene reserve als de
bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten.

Structurele exploitatieruimte
Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de ODZOB heeft om de eigen
lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor
nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de begroting wordt thans het
onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten.

De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en lasten en het
saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten en
uitgedrukt in een percentage. Het percentage bedraagt op basis van de begroting nul.

Grondexploitatie
Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. Bij de
ODZOB is geen sprake van grondexploitatie en daarmee is dit kengetal niet van toepassing.

Belasting capaciteit
De belastingcapaciteit geeft inzicht in de mate waarin bij het voordoen van een financiële tegenvaller in het
volgende begrotingsjaar kan worden opgevangen of ruimte is voor nieuw beleid. Het kengetal voor
belasting capaciteit is voor de ODZOB niet van toepassing.

Beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie.
De kengetallen van de ODZOB zijn in lijn met de positie van de ODZOB als gemeenschappelijke regeling.
De organisatie heeft in de eerste jaren van haar bestaan een beperkt eigen vermogen opgebouwd en is
gedeeltelijk gefinancierd met vreemd vermogen. Dit komt tot uiting in de solvabiliteitsratio. Voor de
toekomst wordt de uitkomst van de solvabiliteitsratio voor een belangrijk deel bepaald door het beleid ten
aanzien van de opbouw van de algemene reserve. Door de algemene reserve te maximeren en de
bestemmingsreserves te reguleren is indirect besloten om niet te sturen op de solvabiliteit.

De structurele exploitatieruimte is een ratio die voor de ODZOB slechts beperkte informatiewaarde heeft.
Dit vanwege het feit dat met de vaststelling van de DVO (dienstverleningsovereenkomst) de mogelijkheden
voor deelnemers om hun verzoektaken plotseling substantieel te verlagen sterk is ingeperkt. Verder zal in
de begroting steeds gewerkt moeten worden met een kostendekkend tarief, waardoor de kosten en baten
in principe structureel in evenwicht zijn. Hiermee is de informatiewaarde van het genoemde kengetal
(structurele exploitatieruimte) in feite beperkt.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                               pagina 27 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>3.5.3     Onderhoud kapitaalgoederen

De activa bestaan voornamelijk uit kantoorinvesteringen zoals inventaris, computers, software e.d.
Onderhoud van software en hardware is opgenomen in de normale exploitatiebegroting. De omvang en
samenstelling van de activa is van dien aard dat verder geen invulling aan deze paragraaf wordt gegeven.

3.5.4     Financiering

In deze paragraaf worden de ontwikkelingen en uitgangspunten gepresenteerd met betrekking tot
kasgeldlimiet, rente, geldleningen en beleid ten aanzien van treasury.

3.5.4.1     Rentevisie

Gezien de geringe invloed van de renteontwikkeling op de begroting van de ODZOB is geen lange termijn
rentevisie opgenomen.

3.5.4.2     Rentetoerekening

In het BBV is opgenomen dat de paragraaf financiering van de begroting en de jaarstukken inzicht moet
geven in:

•    de rentelasten;
•    het renteresultaat;
•    de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten.

Om dit inzicht te verschaffen is onderstaand schema hier opgenomen:

In dit schema is de aan de taakvelden toegerekende rente in mindering gebracht op de externe rentelasten
die drukken op het taakveld Treasury.

Aangezien er geen rentebaten voorzien worden, resulteert dit in een renteresultaat van nul.

De aan taakvelden toe te rekenen rente wordt geheel aan het taakveld overhead toegerekend. Dit als
gevolg van het feit dat vrijwel alle activa van de ODZOB volgens de definitie van het BBV gerelateerd zijn
aan het taakveld overhead.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 28 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Rent eschema                                                                                * bedragen x 1€




a         De externe rentelast over de korte en lange financiering                                  1.000
b         De externe baten (idem)                                                                         0
          Saldo rentelasten en rentebaten                                                           1.000


          De rente die aan de grondexploitatie moet worden
c1                                                                                      0
          doorberekend
          De rente van projectfinanciering die aan het betreffende
c2                                                                                      0
          taakveld moet worden toegerekend
          De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een
c3        specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering),               0
          die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
                                                                                                          0


          Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                               1.000


d1        Rente over eigen vermogen                                                                       0
d2        Rente over vreemd vermogen                                                                      0
          Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                1.000


e         De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                                       -1.000


f         Renteresultaat op taakveld Treasury                                                             0


3.5.4.3     Kasgeldlimiet

Ter beperking van het renterisico op de netto-vlottende schuld (schulden met een looptijd van minder dan
één jaar) heeft de wetgever de kasgeldlimiet vastgesteld. Zo wordt voorkomen dat fluctuaties van de korte
rente direct een relatief grote impact hebben op de rentelasten tijdens een boekjaar.

Voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt de kasgeldlimiet 8,2% van het begrotingstotaal. Het saldo
van vlottende schulden en vlottende middelen wordt afgezet tegen het begrotingstotaal. Dit betekent voor
de ODZOB dat het saldo in 2022 maximaal € 1,86 mln. mag bedragen. Uit onderstaande tabel blijkt dat de
ODZOB binnen deze norm blijft.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                                pagina 29 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre> Kasgeldlimiet                                                               * bedragen x 1 €
                   Omschrijving                   ultimo 2020    ultimo 2021     ultimo 2022


 1 Vlottende schuld
    - opgenomen gelden < 1 jaar                              -               -             -
    - schuld in rekening-courant                             -               -             -
    - door derden gestorte gelden < 1 jaar                   -               -            -

    - overige schulden / overlopende passiva         834.133          834.133      834.133

    - overlopende passiva                          3.688.652         3.538.652    3.388.652
    Totaal                                         4.522.785         4.372.785    4.222.785


 2 Vlottende middelen
    - contante gelden in kas                                 -               -             -
    - tegoeden rekening courant                    2.640.874         2.043.306    1.769.489
    - overige uitstaande tegoeden < 1 jaar         1.775.710         1.775.710    1.775.710
    - overlopende activa                           1.751.555         1.648.530    1.648.530
    Totaal                                         6.168.139         5.467.546    5.193.729


 3 Toets kasgeldlimiet

    3.1 Totaal netto vlottende schuld (1 -/- 2)    -1.645.354    -1.094.762        -970.944

    3.2 Toegestane kasgeldlimiet                   1.766.596         1.853.587    1.859.664


    Ruimte (3.2 -/- 3.1)                           3.411.950         2.948.349    2.830.608


 Berekening toegestane kasgeldlimiet
    Begrotingstotaal                              21.543.859     22.604.724      22.678.824
    Normpercentage                                      8,20%            8,20%        8,20%
    Norm                                           1.766.596         1.853.587    1.859.664




3.5.4.4      Renterisiconorm

Ter beperking van het renterisico op vaste schuld heeft de wetgever de renterisiconorm vastgesteld. De
renterisiconorm schrijft voor welk deel van de lange termijn leningen (> 1 jaar) maximaal vernieuwd mag
worden in een begrotingsjaar. Voor gemeenschappelijke regelingen is dit vastgesteld op 20% van het
begrotingstotaal.

Het renterisico op de vaste schuld in een jaar wordt als volgt berekend: de som van het bedrag aan
herfinanciering en het bedrag aan renteherziening op de vaste schuld. Bij de ODZOB is in 2021 geen
sprake van herfinanciering.

Zoals uit onderstaande tabel blijkt, blijft de ODZOB ruimschoots binnen deze norm.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                     maart 2021
Z.178305/D.719527                                 pagina 30 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Renterisiconorm                                                                       * bedragen x 1 €
                   Variabelen                    2022            2023         2024           2025


1    Renteherzieningen                                  0               0            0              0
2    Aflossingen                                        0               0            0              0
3    Renterisico (1+2)                                  0               0            0              0


4    Renterisiconorm                           4.535.765      4.526.276      4.517.548     4.517.548


5a Ruimte onder risiconorm (4 > 3)             4.535.765      4.526.276      4.517.548     4.517.548
5b Overschrijding risiconorm (3 > 4)                n.v.t.         n.v.t.        n.v.t.        n.v.t.
Berekening renterisiconorm (4)
     Begrotingstotaal                         22.678.824     22.631.381     22.587.740    22.587.740
     Percentage 20%                            4.535.765      4.526.276      4.517.548     4.517.548
     Minimumbedrag conform regeling            2.500.000      2.500.000      2.500.000     2.500.000




3.5.4.5    Leningen en kredietfaciliteiten

De ODZOB financiert haar activiteiten voor een belangrijk deel door de werkzaamheden op voorschotbasis
te factureren. De ODZOB stuurt voorschotnota’s (3 maal per jaar) op basis van het werkprogramma per
opdrachtgever. De collectieve taken worden eenmaal per jaar vooraf gefactureerd. Voor verzoektaken
buiten het werkprogramma geldt dat deze in de regel maandelijks achteraf worden gefactureerd. Hiervoor
dient de ODZOB dus zelf financiering te regelen. De ODZOB heeft daartoe een kredietfaciliteit tot maximaal
€ 1,8 mln. met een contractduur van één jaar, welke steeds stilzwijgend wordt verlengd.

Hoe de financieringsbehoefte van de ODZOB zich ontwikkelt is enerzijds sterk afhankelijk van de mate
waarin de deelnemers hun in opdracht te geven werkzaamheden vooraf in werkprogramma’s opgeven.
Anderzijds is ook de betaaldiscipline van de deelnemers van invloed op de financieringsbehoefte. Tot op
heden heeft de ODZOB nog geen gebruik hoeven maken van de boven genoemde kredietfaciliteit.

3.5.5     Bedrijfsvoering

3.5.5.1    Kwaliteit en ICT

Kwaliteitsvisie
De ODZOB heeft het leveren van kwaliteit hoog geprioriteerd. We willen niet alleen voldoende capaciteit,
maar ook voldoende kwaliteit borgen om onze doelen na te kunnen streven. Dit betekent dat we ten
minste blijven voldoen aan de VTH-kwaliteitscriteria. Daarnaast schenken we aandacht aan opleiding,
goede samenwerking (intern en extern), heldere opdrachtformulering, duidelijke en uniforme processen,
volledige en terugvindbare gegevensregistratie en frequente monitoring op deze punten. Wat de ODZOB
met kwaliteit wil bereiken wordt geformuleerd in een op te stellen visie. Vanuit deze visie volgen een aantal
aandachtsgebieden, waaruit verbetersuggesties voortkomen. Ook in 2022 wordt een aantal punten
opgepakt om te zorgen voor continue verbetering van onze werkzaamheden. Het ambitieniveau voor de
producten wordt bepaald door de bevoegde gezagen (samen). De ODZOB levert advies over de relatie met
de doelen die we voor de leefomgeving nastreven en brengt risico’s in kaart. Voor de uitvoerbaarheid moet
rekening gehouden worden met uniform en efficiënt werken voor de hele regio.

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 31 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>De kwaliteitsregisseur bewaakt de voortgang en samenhang met andere projecten. Ook wordt er weer een
collegiale toets uitgevoerd met andere omgevingsdiensten om van elkaar te leren.

Zaak- en VTH-systeem en DSO
De komst van de Omgevingswet en de implementatie van een nieuw zaak- en VTH-systeem (gekoppeld aan
het Digitaal Stelsel Omgevingswet, DSO) zijn een kans om die kwaliteit (nog) beter in de werkprocessen te
verankeren. De nieuwe werkprocessen moeten per 1 januari (bij start Omgevingswet) geïmplementeerd
worden. In 2022 zullen we dus voornamelijk zorgen dat de processen onder de nieuwe wet en met het
nieuwe zaaksysteem vlot lopen. De ODZOB hoopt dan eveneens een verbeterslag te bereiken in de
uitwisseling van informatie (data en documenten) tussen deelnemers en de ODZOB, in zoverre dat het
voldoet aan de daarvoor geldende (archief)wetgeving. Voor 2020 en 2021 staat ook gepland om meer
uniforme afspraken te maken met onze deelnemers over het gebruik van zaaktypen en mandaten en
mogelijk ook over gezamenlijk ICT-beheer. Hiermee kunnen we de processen van de ODZOB in 2022 ook
verder vereenvoudigen en efficiënter maken.

Als onderdeel van een efficiëntere aanpak streven we ernaar om in 2022 zelfstandig besluiten te
publiceren op overheid.nl. Specifiek voor 2022 geldt verder dat door het uitstel van de Omgevingswet de
ODZOB het oude en het nieuwe systeem tijdelijk langs elkaar gebruikt moeten worden.

Regionaal inrichtingenbestand
Het regionaal inrichtingenbestand blijven we actualiseren door gebruik te maken van data-analyses en
gevelcontroles. Na de inwerkingtreding van de Omgevingswet is geen sprake meer van het begrip
inrichting. We spreken van milieubelastende activiteiten. Deze zullen in 2022 als zodanig in onze systemen
opgenomen worden. We registreren vanaf dat moment dus activiteiten, waarvan er meerdere binnen één
locatie kunnen plaatsvinden.

Jaarrapportages/kwaliteitsmonitoring
In 2019 en 2020 hebben we voor het eerst jaarrapportages opgeleverd en geëvalueerd. Deze zullen
integraal onderdeel gaan uitmaken van de BIG-8 en het ROK. De jaarrapportages worden in 2022 verder
uitgebreid en verbeterd. Dit doen we door onder andere de interne kwaliteitsmonitoring door te
ontwikkelen. De kwaliteitsmonitoring is gericht op drie onderdelen, namelijk:

•   processen, toegespitst op doorlooptijden, wel/niet halen van wettelijke termijnen, inhoudelijke
    afhandeling, werkvoorraad etc.;
•   data, toegespitst op de kwaliteit van de gegevens, zoals wel/niet vastgelegd in de locatiedossiers en
    omgevingsdossiers, die van toepassing zijn bij een inrichting;
•   zaakdossiers, toegespitst op met name de vindbaarheid in het zaak- en VTH-systeem en de
    volledigheid van documenten in een zaak. Bij deze categorie vindt de beoordeling van de kwaliteit
    mede vanuit de archiefeisen plaats.
Met de invoering van de Omgevingswet en het nieuwe zaaksysteem gaat kwaliteitsmonitoring en de
borging van de maatregelen op de informatiehuishouding onlosmakelijk onderdeel uitmaken van het
kwaliteitsmanagementsysteem van de ODZOB.

Het nieuwe werken en Informatiebeveiliging
Alle overheidsorganisaties hebben de plicht hun informatiebeveiliging conform de BIO (Baseline
Informatiebeveiliging Overheid) in te richten. De ODZOB heeft hier al stappen in gezet (Beleid en
uitvoeringsprogramma’s, aanwijzen CISO, Calamiteitenplan, etc.). Er moeten nog een aantal stappen gezet
worden, voordat de ODZOB conform de BIO ‘in control’ is. Daarnaast is informatiebeveiliging nooit ‘af’.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 32 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Kwaadwillenden zitten immers niet stil, en vinden continu manieren uit om de informatievoorziening in
gevaar te brengen. Het spreekt voor zich dat de informatiebeveiliging mee moet ontwikkelen met deze
zaken en dat de ODZOB daarom in extra beveiligingstools moet gaan investeren.

Ook moeten duidelijke afspraken gemaakt worden op dit gebied met al onze (keten)partners en
leveranciers. Zeker daar waar het gaat om uitwisseling of gebruik van elkaars gegevens, dienen hier goede
afspraken onder te liggen. Niet alleen op het gebied van privacy, maar zeker ook voor
informatiebeveiliging.

Informatie is voor veel organisaties, en zeker ook de ODZOB, één van de belangrijkste fundamenten, zo
niet de belangrijkste. Zonder een correcte, veilige en continu beschikbare informatievoorziening komt de
bedrijfsvoering van de ODZOB en (mogelijke ook ketenpartners) direct in gevaar. Het zorgdragen voor de
informatievoorziening is van vitaal belang maar komt niet gratis. Zo verwachten we dat de ODZOB in de
toekomst meer expertise op dit vlak nodig heeft. Vandaar dat de ODZOB ook rekening houdt met hogere
kosten voor ICT-architectuur: applicatielandschap, ICT-infrastructuur, de ICT-beheerorganisatie en het data
warehouse. Vandaar dat, conform besluitvorming bij de kadernota 2022, er structureel € 100.000 extra is
verwerkt in de voorliggende begroting.

Daar waar gezamenlijk optrekken mogelijk is, hetzij met één van de twee andere Brabantse
omgevingsdiensten, hetzij met overige gemeenschappelijke regelingen (GGD, VRBZO en MRE), zal dit zeker
onderzocht worden (voorbeelden van gebieden waarop al samengewerkt wordt zijn: gezamenlijk
anonimiseren van documenten, databeheer en –analyses en (regionale) afspraken over niveau van
informatiebeveiliging).

Digi-toegankelijkheid
Het is belangrijk dat iedereen toegang heeft tot overheidsinformatie. Daarom verplicht het ‘Besluit digitale
toegankelijkheid overheid’ overheidsinstanties om inzicht te geven in hun inspanningen om bijvoorbeeld
websites en apps toegankelijk te maken voor iedereen. Het besluit verplicht ook om hierover een verklaring
af te leggen op de website. Een toegankelijkheidsverklaring laat zien of een organisatie ‘in control’ is. Dat
betekent dat duidelijk is welke digitale informatie en diensten de organisatie aanbiedt, wat de
toegankelijkheidsstatus is van ieder digitaal kanaal en welke maatregelen gepland zijn ter verbetering.

De ODZOB wil niet alleen zorgen dat we voldoen aan deze wet- en regelgeving maar wil ook zorgdragen
voor een stabiele werkwijze rondom dit thema en dat dit wordt geborgd en verankerd in de organisatie.
Voor digitale toegankelijkheid dient daarom structureel budget te worden gereserveerd voor de borging,
verankering en (onafhankelijke) toetsing.

Staat van het mandaat
Naar aanleiding van het Arena rapport “De Staat van het Mandaat” heeft het bestuur van de ODZOB
opdracht gegeven om de aanbevelingen uit het rapport uit te voeren. Het gaat om de praktische
optimalisering van ketenprocessen en om efficiency en besparingsmogelijkheden uit te werken. In 2021 is
een groot aantal verbeterpunten uitgewerkt binnen de 3 sporen:

•    werkafspraken uniformeren;
•    verlaging diversiteit keuzepalet voor de uitvoering van VTH-taken bij ODZOB in opdracht van de
     deelnemer;
•    verbetering van de efficiency van processen binnen de ODZOB en met de deelnemers.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 33 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>De effecten hiervan zijn in de begroting vertaald in efficiencyvoordeel op de werkprogramma’s (1% 2021,
2% 2022). Insteek hierbij is dat op onderdelen in de werkprogramma’s minder uren nodig zijn om tot een
vergelijkbaar eindproduct te komen.

3.5.5.2    P&O

In het Concernplan ODZOB 2019-2022 zijn twee HR-speerpunten geformuleerd:

•    Instroom – doorstroom – uitstroom: Hoe zorgt de ODZOB voor een kwalitatieve en kwantitatieve goede
     in-, door- en uitstroom van medewerkers zodat het potentieel optimaal kan worden benut?
•    Kenniscentrum: Hoe zorgt de ODZOB dat haar deskundigheid integraal aansluit bij de
     maatschappelijke vraagstukken die aan de orde zijn?

De strategische personeelsplanning vormt als onderdeel van een jaarcyclus de basis voor de verdere
invulling van deze twee speerpunten. Hieruit vloeit de kwantitatieve en kwalitatieve behoefte voort op basis
van diverse scenario’s passend bij de verschillende teams. Een van de punten waar op ingezet gaat worden
is het verder professionaliseren, wat concreet betekent dat er ruimte gemaakt wordt voor strategie en
innovatie, maar ook voor een sterkere inbedding van de projectorganisatie alsmede de link naar de
deelnemers door accountmanagement een meer prominente rol te laten spelen. Om te komen tot een
kennis-/expertisecentrum wordt er ingezet op het ontsluiten van kennis binnen de organisatie zodat
kennisoverdracht makkelijk te realiseren is maar ook makkelijk terug te vinden is. Hiertoe zullen we met
een leermanagementsysteem gaan werken waarbij we leerpaden kunnen creëren. Op deze manier kunnen
we voorzien in de behoeften van de medewerker om verdere ontwikkeling gestalte te geven.

Dit betekent dat praktijk(competentie)gericht leren cruciaal wordt en dat dit aangevuld dient te worden met
de noodzakelijke trainingen. Ook zullen we inzetten op train de trainers concepten waarmee we in staat
zijn om interne opleidingen/workshops te verankeren in de organisatie. Verder blijven we werken met
opleidingstrajecten (zoals VIO) voor schoolverlaters en/of zij-instromers. Dit om groei dan wel verloop het
hoofd te kunnen bieden in een krappe arbeidsmarkt. Ook zal er gerichte actie zijn op vitaliteit en
duurzame inzetbaarheid passend bij de levensfase van de medewerker.

Gezien de inhoudelijke uitdagingen waar de ODZOB voor staat, is het organisatieontwikkelingstraject van
cruciaal belang. Tonen van eigenaarschap, kwaliteits- en omgevingsbewustzijn, nauwere samenwerking
tussen specialismen en het optimaal inzetten van de grote variëteit aan talenten van medewerkers zijn ook
in 2022 belangrijke speerpunten binnen dit traject. De ontwikkeling naar zelforganiserende teams blijft
aandacht vragen van management en medewerkers. Met deze ontwikkeling bereiden we ons voor op een
toekomstbestendige uitvoeringsorganisatie.


Gemiddelde bezet t ing                                                       * aantal in fte's
                                              Realisatie      Begroting       Begroting
                        POST
                                                2020            2021            2022


Dienstverband                                        170,2          169,2            179,0
Inhuur / payroll                                      48,8           36,3             25,8
Totaal                                               219,1          205,4            204,8



3.5.5.3    Facilitair

In 2020 is er veel geïnvesteerd in het kantoorgebouw. Onder meer het klimaatsysteem is aangepast en
luchtzijdig ingeregeld. Dit was zeker door Covid-19 van essentieel belang voor de gezondheid van onze
medewerkers. In 2021 wordt onderzocht of de klimaatinstallatie ook waterzijdig ingeregeld moet worden
Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                      maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 34 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>in 2022, om ervoor te zorgen dat door alle radiatoren precies de hoeveelheid water stroomt, die nodig is
om de ruimte te verwarmen. Verder zullen er in het kader van het CO2-reductie plan sensoren geplaatst
worden op de lijn(gang)verlichting, zodat ook deze verlichting uitschakelt bij voldoende lichtopbrengst.

Verder zal in 2021 het thuiswerkbeleid vastgesteld worden. Vooralsnog is niet te voorzien wat voor impact
dit heeft op de facilitaire dienstverlening in 2022. De inrichting van het kantoor maar ook de thuiswerkplek
en de volume contracten zullen hierop afgestemd dienen te worden. Dit wordt nog onderzocht.

De mantelovereenkomst voor de leaseauto’s loopt in 2022 af. Omdat de ODZOB samenwerking met
partners belangrijk vindt en de dienstauto’s efficiënter wil inzetten, wordt hiervoor een samenwerking
aangegaan met de gemeente Eindhoven, die in 2020 is gestart met een pilot ‘deelauto vervoer”.

3.5.6    Verbonden partijen

Visie op en beleidsvoornemens omtrent verbonden partijen
Het begrip verbonden partij is een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin een provincie,
gemeente of gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk en financieel belang heeft.

De ODZOB neemt vanaf 1 januari 2018 deel in de Stichting Bizob. Aangezien de ODZOB zowel een
bestuurlijk belang (niet via deelname in het bestuur, maar via vertegenwoordiging in de Vergadering van
Aangeslotenen) als een financieel belang heeft, is Bizob als verbonden partij opgenomen.

De ODZOB heeft op dit moment geen voornemens om deel te gaan nemen in andere partijen.

Noot: deze gegevens moeten nog geactualiseerd worden

Informatie betreffende verbonden partij Bizob


 Wijze waarop de ODZOB een belang heeft in de verbonden partij en het openbaar belang dat er mee gediend wordt
 De ODZOB heeft een bestuurlijk belang in Bizob door vertegenwoordiging in het overleg van aangeslotenen. Het
 financiële belang van de ODZOB bestaat niet uit de niet terugvorderbare inleg maar bestaat uit een
 afnameverplichting van een aantal dagdelen waarvoor de ODZOB een financiële vergoeding dient te verstrekken.
 Deze afname kan jaarlijks maximaal met 15% verlaagd worden. Als het bestuur van Bizob voorziet dat niet aan de
 opeisbare verplichtingen voldaan kan worden, zal het bestuur een plan opstellen en presenteren aan de vergadering
 van aangeslotenen.
 Bij een tekort (niet zijnde de situatie zoals voorgaand beschreven) kan het bestuur besluiten de dagvergoeding met
 terugwerkende kracht te verhogen.
 Het belang dat de ODZOB in de verbonden partij heeft aan het begin en de verwachte omvang aan het einde van het
 begrotingsjaar
 De ODZOB heeft zich gecommitteerd aan een afnameverplichting van 126 dagen per jaar. Dit betekent een bijdrage
 van de ODZOB van ongeveer Є 76.000,-. Eens per twee kalenderjaren kan een verzoek tot wijziging van het aantal af
 te nemen dagen worden ingediend. Er zijn op het moment van opstellen van deze begroting geen voornemens of
 aanleiding en om de afnameverplichting aan te passen.
 De verwachte omvang van het eigen vermogen en het vreemd vermogen van de verbonden partij aan het begin en
 aan het einde van het begrotingsjaar
 Deze gegevens waren niet beschikbaar bij het opstellen van deze begroting.
 De verwachte omvang van het financiële resultaat in het begrotingsjaar bedraagt volgens de meerjarenraming uit de
 begroting 2020 voor het jaar 2021 € 1.940,-
 De verwachte omvang van het financiële resultaat in het begrotingsjaar bedraagt volgens de meerjarenraming uit de
 begroting 2020 voor het jaar 2021 € 1.940,-
 De eventuele risico’s als bedoeld in artikel 11, eerste lid, onderdeel b van de verbonden partij voor de financiële
 positie van de ODZOB
 Deze eventuele risico’s hebben betrekking op de mogelijke aanpassing van de tarieven zoals onder a) beschreven.
 Indien sprake is van een tekort moet het bestuur van Bizob een plan van aanpak presenteren aan de Vergadering van

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                               maart 2021
Z.178305/D.719527                                   pagina 35 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre> Aangeslotenen. Het tekort komt zo veel als mogelijk voor rekening van de reserve. Daarnaast kan het bestuur de
 aangeslotenen verzoeken om de dagvergoeding met terugwerkende kracht te verhogen (maar niet verplichten o.g.v.
 regelgeving omtrent stichtingen. Bij blijvend tekort zal dit leiden tot het faillissement van Bizob).



3.5.7    Grondbeleid

De paragraaf grondbeleid is niet van toepassing op de ODZOB.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                              maart 2021
Z.178305/D.719527                                    pagina 36 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>4          Financiële begroting

4.1           Overzicht van baten en lasten en toelichting

4.1.1             Overzicht van baten en lasten
Overzicht van bat en en last en                                                                                                                                                        * bedragen x 1€

                                                                       Realisatie 2020                                    Begroting 2021                              Begroting 2022

                                                           Baten           Lasten           Saldo             Baten          Lasten         Saldo         Baten          Lasten             Saldo
Programma
Programma Dienstverlening                               21.560.002       15.150.433        6.409.568        21.300.803      14.971.487     6.329.316    21.300.803      14.874.759        6.426.044
     Deelprogramma Opdrac hten                            21.560.002      15.150.433        6.409.568        21.300.803      14.971.487     6.329.316    21.300.803      14.874.759         6.426.044
        - Basistaken 1)                                    7.907.277       5.547.514        2.359.763         7.126.462       5.008.907     2.117.555     6.987.200       4.879.296        2.107.904
        - Verzoektaken 2)                                 13.652.724       9.602.919        4.049.805        14.174.341       9.962.580     4.211.761    14.313.603       9.995.463        4.318.140
Programma Collectieve taken                               1.204.965       1.022.035          182.930         1.253.921        988.212        265.709     1.328.021       1.061.540          266.481
Totaal Programma's                                      22.764.967       16.172.469        6.592.498        22.554.724      15.959.699     6.595.025    22.628.824      15.936.299        6.692.525
Algemene dekkingsmiddelen                                    64.578                 0         64.578            50.000                0       50.000        50.000                0          50.000
Overhead                                                           0      6.654.891       -6.654.891                  0      6.555.025     -6.555.025             0      6.732.525        -6.732.525
Heffing VPB                                                        0           2.185           -2.185                 0         15.000       -15.000              0         10.000           -10.000
Bedrag onvoo rzien                                                 0                0               0                 0         75.000       -75.000              0               0                 0
Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves         22.829.545       22.829.545                 0       22.604.724      22.604.724              0   22.678.824      22.678.824                  0
Toevoeging en ont rekking reserves
Mutatie reserves                                                   0       -354.143          354.143                  0               0             0             0               0                 0
Totaal toevoeging en ontrekking aan reserves                       0       -354.143          354.143                  0               0             0             0               0                 0
Saldo van baten en lasten na mutatie reserves           22.829.545       22.475.402          354.143        22.604.724      22.604.724              0   22.678.824      22.678.824                  0
1)
     De gerealiseerde baten 2020 zijn incl. € 24.318, - aan in rekening gebrachte externe pro jectkosten.
2)
     De gerealiseerde baten 2020 zijn incl. € 772.938, - aan in rekening gebrachte externe projectkosten.



4.1.2             Toelichting op het overzicht van baten en lasten

In het overzicht van baten en lasten zijn de baten en lasten per programma weergegeven. Ook de
algemene dekkingsmiddelen, overhead, heffing Vpb en onvoorzien zijn in dit overzicht opgenomen. Het
overzicht resulteert in een saldo van baten en lasten vóór bestemming en na onttrekking c.q. toevoeging
reserves, een saldo na bestemming. Beiden worden geraamd op nul.

Onderstaand worden als eerste de algemene gronden toegelicht waarop de ramingen zijn gebaseerd.
Vervolgens wordt per programma een toelichting gegeven. Indien zich aanmerkelijke verschillen voordoen
tussen de verschillende boek- en begrotingsjaren, dan zullen de oorzaken hiervan nader worden toegelicht.
Programma Dienstverlening wordt nader toegelicht aan de hand van de onderliggende programmadelen.

4.1.2.1               Toelichting op algemene gronden waarop ramingen zijn gebaseerd

Algemeen
Baten bestaan uit de vergoeding die opdrachtgevers betalen voor de activiteiten die de ODZOB voor hen
uitvoert. Deze activiteiten worden in de vorm van producten en diensten in opdracht gegeven aan de
ODZOB. De baten worden geraamd door het geraamde aantal te realiseren uren te calculeren tegen de
geldende product-uurtarieven.

In de begroting worden de lasten op dezelfde wijze bepaald. Conform het BBV worden de lasten echter
berekend exclusief de component voor overheadkosten in het tarief. Dit verklaart de saldi tussen baten en
lasten die ontstaat in de diverse (deel)programma’s.

Uitgangspunten volgens Beleidsnotitie kaders P&C-documenten 4 regionale GR-en
De 4 regionale GR-en hebben een beleidsnotitie kaders P&C documenten opgesteld welke door de besturen
van de 4 GR-en is onderschreven. In deze notitie staan een aantal uitgangspunten t.a.v. raming van baten
en lasten. Voor de ODZOB betekent dit in beginsel dat het budget voor de collectieve taken wordt
geïndexeerd ten opzichte van de begroting 2021. Dit gebeurt op basis van de index voor “Loonvoet sector
overheid” en de “Prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc)”, zoals gepubliceerd in de macro
economische verkenningen in najaar 2020; betrekking hebbend op het jaar 2022.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                               maart 2021
Z.178305/D.719527                                                                        pagina 37 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Voor de ODZOB geldt de volgende weging tussen de loon- en prijsindexatie:


Indexering programma Collect ieve t aken
                  index      gewicht     gewogen


Lonen                  1,5       82%           1,2
Prijzen                1,5       18%           0,3
Totaal                          100%           1,5



De overige opdrachten worden per uur afgerekend op basis van het uurtarief dat mede bepaald wordt door
de ontwikkeling van de lasten en de omvang van de taken. De lastenkant van de begroting wordt
aangepast aan de reële ramingen.

Deze uitgangspunten zijn, zoals uit onderstaande blijkt, in deze begroting toegepast.

Productencatalogus en productprijzen
In een productencatalogus zijn de door de ODZOB te leveren producten en diensten omschreven. Voor elk
van deze producten en diensten is bepaald welke mix van input van deskundigheid vereist is voor de
realisatie hiervan. Op basis van deze mix en de bijbehorende tarieven van de medewerkers die deze
deskundigheid bezitten is per product of dienst een uurtarief vastgesteld. De uurtarieven zijn all-in
(personeel, personele overhead en overige exploitatiekosten). In de begroting wordt het gemiddelde van de
in rekening te brengen uurtarieven bepaald. De catalogus tarieven worden hiervan afgeleid.
In de realisatie wordt gemonitord of het werkelijk gerealiseerde gemiddelde overeenstemt met het
geprognotiseerde gemiddelde.

Werkprogramma’s als basis
In het werkprogramma bepalen de opdrachtgevers de aan de ODZOB op basis van facturering toekomende
middelen. In het werkprogramma geeft een opdrachtgever aan welke producten en diensten worden
afgenomen van de ODZOB. Daarnaast wordt de geplande opdrachtverlening per product of
productcategorie geraamd. De raming in deze begroting is gebaseerd op de werkprogramma’s van 2021,
gecorrigeerd voor de tariefswijziging zoals onderstaand toegelicht.

Tevens is er rekening gehouden met de invloed van de verdere implementatie van de Omgevingswet (in
totaal € 0,4 mln.), de invloed van de verdere invoering van het Regionaal Operationeel Kader (i.v.m.
gefaseerde invoer van ROK TH) én eventuele incidentele posten. De verwachte baten gerelateerd aan
opdrachten van deelnemers buiten de werkprogramma’s om zijn gebaseerd op de realisatie in voorgaande
jaren en de verwachte invloed van de verwachte ontwikkelingen waar de ODZOB en de deelnemers in de
komende jaren mee geconfronteerd worden. Daarmee lijkt de raming van baten voor begroting 2022
realistisch en haalbaar.

Vaststellen tarieven

Uit de exploitatiebegroting zijn gemiddelde kosten per fte en gemiddelde uurtarieven af te leiden.

De tariefontwikkeling ten opzichte van 2021 is, conform besluitvorming bij de kadernota 2022, nihil. Dit is
als volgt gerealiseerd:

•    verkooptarief begroting 2021                                   € 100,30
•    stijging van loon- en inhuurkosten per declarabel uur 1,5%        € 1,80
•    ombuigingsmaatregelen                                           - € 1,80

Verkooptarief begroting 2022                                        € 100,30


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                 maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 38 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>De tariefopbouw is hieronder weergegeven.

Berekening gemiddelde uurt arieven                                                                     * bedragen x 1€
                                                                         Direct          Overhead          Totaal

                                  1)                                  15.936.299          6.732.525       22.668.824
Lasten exclusief onvoorzien
Onvoorzien                                                                        0               0                 0
Vennootschapsbelasting                                                     10.000                 0          10.000
Totaal lasten                                                         15.946.299          6.732.525      22.678.824


-/- Waarvan gedekt uit externe programmakosten                            444.700                 0         444.700
-/- Algemene dekkingsmiddelen                                              50.000                 0          50.000
Kosten 2022 na dekking uit programmakosten en algemene
                                                                      15.451.599          6.732.525      22.184.124
dekkingsmiddelen

                             2)                                           221.187           221.187         221.187
Aantal declarabele uren


Gemiddeld uurtarief                                                           69,9              30,4           100,3


1)
     Zie bijlage 2 "Overzicht baten en exploitatielasten" voor een nadere onderbouw ing van de lasten;
2)
     Aantal directe fte's (163,84 fte) x aantal declarabele uren per directe fte (1.350 uur);




4.1.2.2        Toelichting op programma’s

Programma dienstverlening
De baten en lasten van het Programma Dienstverlening bedragen in 2022 € 21,30 mln. resp. € 14,86 mln.
Het verschil tussen baten en lasten wordt vrijwel geheel veroorzaakt doordat de baten tegen integraal
tarief worden berekend (het tarief waartegen de opdrachten worden verrekend met de opdrachtgevers) en
de lasten bepaald worden exclusief de kosten van overhead.

Het programma dienstverlening bestaat uit basis- en verzoektaken die de ODZOB, al dan niet op basis van
werkprogramma’s, uitvoert voor deelnemers en niet deelnemers.

De raming van het programma dienstsverlening is gebaseerd op de werkprogramma’s van 2021 waarbij
rekening is gehouden met tijdelijke onderdelen uit deze werkprogramma’s en de maatregelen in het kader
van “staat van het mandaat". Het opdrachtvolume buiten de werkprogramma’s is geraamd op basis van de
meest recente inzichten.

Voor 2022 resulteert dit in een totaal voor de baten voor programma dienstverlening van € 21,30 mln. Dit
sluit op totaalniveau aan op de baten uit begroting 2021 en is als volgt opgebouwd:

Afname basistaken                                                                                                       € 0,14 mln.
Deze daling wordt veroorzaakt door de efficiencymaatregelen als gevolg van het project “staat van het
mandaat”.

Toename verzoektaken                                                                                                    € 0,14 mln.
Deze stijging wordt veroorzaakt door enerzijds een volumedaling als gevolg van “staat van het mandaat”
en anderzijds een stijging in het opdrachtvolume buiten de werkprogramma’s.

Er spelen nog diverse ontwikkelingen en onzekerheden die van invloed zullen zijn op de uitvoering in
2022. Zo is de uiteindelijke impact van de Omgevingswet op de opdrachtverlening nog niet bekend.



Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                maart 2021
Z.178305/D.719527                                              pagina 39 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Daarnaast zijn de gevolgen van de overdracht van het bevoegd gezag van bodemtaken van provincie naar
gemeenten is nog niet helder. Daarnaast hebben de nieuwe Wet kwaliteitsborging voor het bouwen die op
1 januari 2022 in werking treedt, het ROK-vergunningen en Transitie veehouderij ongetwijfeld invloed op
de opdrachtverlening in 2022. Het is de verwachting en aanname dat de invloeden van genoemde
ontwikkelingen qua orde van grootte elkaar compenseren in 2022. Mocht dat niet zo zijn dan zal dit tot
uiting komen in de door de deelnemers in te dienen werkprogramma’s.

Programma Collectieve taken
De baten van het programma Collectieve Taken bedragen € 1,33 mln. en de lasten € 1,06 mln. Anders dan
in het verleden gebruikelijk was, is de raming voor dit programma in materiele zin niet geïndexeerd. Dit is
een rechtstreeks gevolg van het AB-besluit betreffende de vaststelling van de kadernota 2022.

Besluitvorming in het najaar van 2020 door het Algemeen Bestuur inzake SSiB leidt tot verhoging van zowel
de baten als de lasten in dit programma. Hierbij gaat het om een bedrag van € 0,07 mln.

In lijn met bovenstaande besluitvorming is in de presentatie van de deelnemersbijdragen een onderscheid
gemaakt tussen de bijdragen aan SSiB en die aan de overige werkzaamheden in het Collectief Programma.

Voor de inhoudelijke toelichting van dit programma wordt verwezen naar paragraaf 3.3.2.

Algemene dekkingsmiddelen
De algemene dekkingsmiddelen bestaan bij de ODZOB uit doorbelaste kosten. De baten betreft de
doorbelasting van garantielonen aan de latende partijen. Voor 2021 betreft dat uitsluitend de
doorbelasting aan enkele deelnemers (Eindhoven, Laarbeek en Provincie Noord-Brabant).

Overhead
Volgens de BBV-richtlijnen dienen de kosten van overhead niet in de primaire programma’s verantwoord te
worden, maar als apart programma gepresenteerd te worden.

In paragraaf 3.3.4. is weergegeven welke kosten/activiteiten onder de definitie overhead vallen. In bijlage 2
is een overzicht opgenomen van de totale exploitatie kosten. Daarbij is een onderscheid gemaakt naar
kosten die toegerekend worden aan de overhead en naar kosten die toegerekend worden aan de overige
programma’s.

De kosten van overhead stijgen, zoals uit de tabel op in paragraaf 4.1.1. is af te leiden, met 3%. De totale
lasten stijgen echter maar nauwelijks (namelijk: met 0,3 %). Dit wordt voornamelijk verklaard doordat in
2022 de post onvoorzien (in 2021: €75.000) is geschrapt. Dit is een van de doorgevoerde maatregelen om
de gevraagde nul-lijn in de tariefontwikkeling te realiseren.

Heffing Vpb
Voor toelichting op de regel Heffing Vpb, zie paragraaf 3.3.5. De ODZOB heeft een gering bedrag geraamd
voor te betalen vennootschapsbelasting over activiteiten die als ondernemer kwalificeren en niet voor
vrijstelling in aanmerking komen. Dit bedrag is, ten opzichte van 2021, met €5.000 afgenomen.

Bedrag onvoorzien
De begroting 2022 beschikt niet meer over een post onvoorzien. Dit is een van de maatregelen die is
genomen om de bestuurlijk vastgestelde nul-lijn in de tariefontwikkeling te realiseren. Hiertoe is
overgegaan omdat de afgelopen jaren zelden gebruik werd gemaakt van een beroep op deze post.

Mutaties reserves
In de begroting 2022 worden geen mutaties in de reserves verwacht.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 40 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>4.2     Overzicht van geraamde incidentele baten en lasten
Niet van toepassing.

4.3     Overzicht van beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan
        reserves
Niet van toepassing.

4.4     Toelichting op exploitatielasten
In paragraaf 4.1 zijn de lasten per programma opgenomen en toegelicht. Voor een beter inzicht in de
kosten van de ODZOB zijn in deze paragraaf de kosten per kostensoort toegelicht.

4.4.1       Gehanteerde uitgangspunten

In het onderstaande overzicht zijn de exploitatiekosten opgenomen. Hierbij zijn de volgende
uitgangspunten gehanteerd:

•     alle bedragen zijn exclusief btw.
•     de bedragen zijn gebaseerd op prijspeil 2022. Conform de uitgangspunten van de kadernota zijn de
      kostenramingen gebaseerd op de meest recente inzichten omtrent de kostenontwikkeling. Daarbij zijn
      de realisatiecijfers van 2020 als basis gebruikt.

Conform BBV-voorschriften zijn de exploitatielasten gesplitst in overheadkosten en kosten die toegerekend
worden aan de overige programma’s.

4.4.2       Kostenoverzicht per kostensoort en programma

In onderstaand overzicht zijn de diverse kosten naar kostensoort en programma weergegeven:

Last en naar kost ensoort en programma                                                        * bedragen x 1€
                                           Programma          Programma
                    POST                                                       Overhead          Totaal
                                         Dienstverlening   Collectieve Taken


Personeel                                   14.625.650            606.510       4.685.965        19.918.124
Uitbesteding                                          0                  0        155.000           155.000
Kapitaallasten                                        0                  0        320.000           320.000
Organisatiekosten                              249.110              10.330      1.571.560         1.831.000
TOTAAL LASTEN (vóór programmakosten)        14.874.759            616.840       6.732.525        22.224.124
Externe programmakosten                               0           444.700                 0         444.700
TOTAAL LASTEN                               14.874.759           1.061.540      6.732.525        22.668.824




Personeel
De post personeel bestaat uit vijf onderdelen: Salarissen, opleidingen, reis- en verblijfskosten, overige
personeelskosten en inhuur. Voor een belangrijk deel wordt deze post bepaald door de formatie. Daarom
wordt deze onderstaand kort toegelicht.

Formatie
De formatie van de ODZOB is gebaseerd op de bezetting die benodigd is voor de realisatie van de
geraamde omzet. Aan de hand van deze baten is het benodigde aantal uren vastgesteld. Deze uren zijn op
basis van de nieuwe norm van 1.350 declarabele uren per fte omgerekend naar de benodigde fte’s in het
primaire proces.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                     maart 2021
Z.178305/D.719527                                     pagina 41 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>De verhoging van de declarabiliteitsnorm van 1.340 naar 1.350 uren per fte is één van de maatregelen die
genomen is om de nul-lijn in de tariefontwikkeling van 2022 ten opzichte van 2021 te realiseren. Deze
nieuwe norm sluit aan bij die van de andere Brabantse omgevingsdiensten en is daar de afgelopen jaren
ook haalbaar gebleken.

Bij de berekening van de declarabele uren is gerekend met een verwacht ziektepercentage van 4,5%.
Daarnaast is de bezetting gebaseerd op de benodigde fte’s voor overhead.

De formatie voor overhead is normatief 20% van de totale formatie. Deze formatie voor 2022 ligt in lijn met
die van 2021 en is als volgt opgebouwd:

Gemiddelde bezet t ing                                                        * aantal in fte's
                                              Realisatie      Begroting       Begroting
                   POST
                                                2020            2021            2022


Dienstverband                                        170,2          169,2             179,0
Inhuur / payroll                                      48,8           36,3              25,8
Totaal                                               219,1          205,4             204,8



De flexibele schil van de ODZOB komt uit op circa 13% van de totale bezetting. Dit percentage is lager dan
de afgelopen jaren het geval was. Hier tegenover staat een hoger aandeel van het vast personeel.

Onderstaand volgt een beknopte toelichting op deze samenstellende delen.

Salarissen
De post salarissen bedraagt € 16,33 mln. en is € 1,02 mln. hoger dan begroot in 2021. De toename van
circa 10 fte met een vast dienstverband en de salariskostenstijging als gevolg van toegekende periodieken,
cao-ontwikkeling en veranderde mix van personeelsleden zorgen in totaal voor deze stijging. Er is nog
geen rekening gehouden met de door het ABP gemelde mogelijke stijging van pensioenpremies in 2022.

Opleidingen
Voor de post opleidingskosten is circa 2% van de loonsom aangehouden.

Reis- en verblijfkosten
Reiskosten bestaan uit kosten woon-werkverkeer en dienstreizen. Voor deze kosten is een raming
opgesteld op basis van de ervaringscijfers over 2019. De realisatie in 2020 geeft, als gevolg van de
Corona-pandemie een vertekend beeld. Het ligt in de lijn der verwachting dat er een structurele
verschuiving van werken op kantoor naar thuiswerken zal plaatsvinden. Dit zal leiden tot een verschuiving
in kosten. Daarom wordt de raming uit de begroting 2021 (€ 377.000) vooralsnog niet bijgesteld.

Overige personeelskosten
Onder overige personeelskosten zijn onder andere de volgende posten opgenomen: Arbo, collectieve
ongevallenverzekering, personeelsbijeenkomsten en flexibel belonen. Op basis van de realisatiecijfers van
2020 en de geschatte ontwikkeling van de fte-aantallen is de raming voor 2022 gemaakt. Het budget voor
2022 is neerwaarts bijgesteld om invulling te geven aan het niet laten stijgen van het uurtarief in 2022 ten
opzichte van 2021. Dit betreft werving, selectie en outplacement. Het budget voor 2022 is circa € 280.000.

Inhuur
Onder de post inhuur van €2,6 mln. zijn de kosten opgenomen voor de geraamde inhuur van 26 fte. De
daling van deze post wordt veroorzaakt doordat er minder inhuur voorzien wordt dan in 2021. Daarbij is
rekening gehouden met een beperkte stijging van de inhuurtarieven.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                       maart 2021
Z.178305/D.719527                              pagina 42 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Uitbesteding
Deze post heeft betrekking op extern onderzoek en advies op het gebied van personele en juridische
aangelegenheden, inkoop, communicatie en het uitvoeren van kwaliteitsonderzoek. Tevens zijn de kosten
van de accountant hier voorzien. Op basis van de meest recente inzichten is deze post iets lager van vorig
jaar en is nu geraamd op € 155.000.

Kapitaallasten
Deze post bestaat uit twee componenten: afschrijvingen en rente. Omdat niet alle activa die afgeschreven
zijn ook daadwerkelijk onmiddellijk vervangen hoeven te worden wordt post afschrijvingen in begroting
2022 wat lager geraamd dan in voorgaande jaren. De laatste jaren is er een trend waarneembaar waarbij er
minder tot aanschaf van kapitaalgoederen wordt overgegaan. In plaats daarvan is er meer sprake van huur-
of leasecontracten. De kapitaallasten zijn lager dan in 2021 en worden geraamd op € 320.000.

Hoewel de ODZOB geen leningen meer heeft, zijn er toch in zeer beperkte mate rentekosten geraamd voor
2022. Dit in verband met een mogelijk beroep dat de ODZOB voor het opvangen van pieken in de
financieringsbehoefte moet doen op het rekening courant krediet dat de ODZOB heeft bij de BNG.

Organisatiekosten
Deze kosten hebben betrekking op de volgende onderwerpen:

•       telefonie;
•       kopiëren/printen;
•       ICT helpdesk;
•       automatisering/licenties/onderhoud;
•       kantoorbenodigdheden/porto/drukwerk;
•       verzekeringen;
•       leaseauto’s;
•       catering/restauratieve voorzieningen;
•       huur gebouw;
•       servicekosten gebouw: schoonmaak/beveiliging/onderhoud;
•       uitbesteding salarisadministratie.

De totale post is geraamd op basis van de realisatiecijfers 2020, rekening houdend met de laatste
inzichten voor een aantal kostensoorten. De organisatiekosten komen € 166.000 hoger uit dan in de
begroting 2021. De grootste stijging wordt veroorzaakt door hogere kosten die voortvloeien uit de
hedendaagse eisen voor onze ICT-architectuur (structureel € 100.000 extra). Daarnaast spelen er nog
diverse andere ontwikkelingen, zoal het gebruikmaken van GlobeSpotter en de jaarlijks terugkerende
stijgingen van licentiekosten en dergelijke.

Externe project en programmakosten
De in de begroting opgenomen externe kosten voor de programmadelen betreffen uitsluitend de externe
kosten opgenomen voor het programma collectieve taken. Besluitvorming over de voortzetting van de
deelname aan SSiB leiden tot een hoger bedrag, te weten € 0,44 mln. Dit bedrag is als volgt opgebouwd:

•    Bijdrage aan SSiB                                             € 322.200
•    Bijdrage Brabantbrede meldkamer                                € 60.000
•    Contractmanagement meetnet                                     € 55.000
•    Diversen                                                        € 7.500




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                 maart 2021
Z.178305/D.719527                               pagina 43 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>De overige externe programmakosten die in de realisatie op deze post verantwoord zullen worden,
betreffen kosten die één op één doorbelast worden aan de opdrachtgevers en daarmee voor de ODZOB
budget-neutraal zijn.

Daarom worden deze kosten niet in de begroting opgenomen, maar zullen ze in werkelijkheid wel
voorkomen.

4.5     Uiteenzetting financiële positie en de toelichting
Volgens artikel 20 van het BBV provincies en gemeenten dient in de begroting een uiteenzetting van de
financiële positie voorzien van toelichting opgenomen te worden. Deze is in de onderhavige paragraaf
uiteengezet.

4.5.1    Raming begrotingsjaar

Volgens het in de vorige paragraaf aangehaalde artikel dient de uiteenzetting van de financiële positie o.a.
een raming van de financiële gevolgen van het bestaande en nieuwe beleid dat in de programma’s is
opgenomen te bevatten. De financiële gevolgen voor de baten en lasten zijn weergegeven in paragraaf 3.1.

De gevolgen voor de balans zijn weergegeven in paragraaf 3.5.2.

4.5.2    Geprognosticeerde begin- en eindbalans

Onderstaand is de geprognosticeerde begin- en eindbalans weergegeven voor zowel het begrotingsjaar als
de meerjarenraming.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                   maart 2021
Z.178305/D.719527                             pagina 44 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>(Geprognost iceerde) balans per 31-12                                                                                 * bedragen x 1 €
                                                       Realisat ie
                          ACTIVA                                       2021         2022         2023         2024           2025
                                                         2020
Vast e act iva


Immat eriële vast e act iva                                      0            0            0            0             0             0


Mat eriële vast e act iva                                783.744      795.789       919.154     784.025      667.782        853.390
 Investeringen met een economisch nut                    783.744      795.789      919.154      784.025      667.782        853.390


Financiële vast e act iva                                        0            0            0            0             0             0


Totaal vaste activa                                      783.744      795.789      919.154      784.025      667.782        853.390


Vlot t ende act iva


Voorraden                                                        0            0            0            0             0             0
 Onderhanden werk                                               0             0            0            0            0              0


Uit zet t ingen met een rent et ypische loopt ijd
                                                       4.161.857     3.195.479    2.922.115    2.907.243    2.873.486      2.537.879
kort er dan 1 jaar
 Vorderingen op openbare lichamen                      1.765.792     1.765.792    1.765.792    1.765.792    1.765.792     1.765.792
 Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een
                                                       2.386.146     1.419.769    1.146.404    1.131.533    1.097.776       762.168
 rentetypische looptijd korter dan één jaar;
 Overige vorderingen                                        9.919       9.919        9.919        9.919        9.919          9.919


Liquide middelen                                         254.728      254.728       254.728     254.728      254.728        254.728
 Banksaldi                                               254.728      254.728      254.728      254.728      254.728        254.728


Overlopende act iva                                    1.751.555     1.648.530    1.648.530    1.648.530    1.648.530      1.648.530

 De voorschotbedragen die ontstaan door
 voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek
 bestedingsdoel, nog te ontvangen van:

  - Europese overheidslichamen                                  0
  - het Rijk                                                    0
  - overige Nederlandse overheidslichamen                       0
 Overige nog te ontvangen bedragen                     1.399.528
 Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende
                                                         352.027
 begrotingsjaren komen



Totaal vlottende activa                                6.168.139     5.098.736    4.825.372    4.810.500    4.776.744      4.441.136
TOTAAL ACTIVA                                          6.951.883     5.894.526    5.744.526    5.594.526    5.444.526      5.294.526




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                          maart 2021
Z.178305/D.719527                                           pagina 45 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>(Geprognost iceerde) balans per 31-12                                                                                    * bedragen x 1 €
                                                          Realisat ie
                        PASSIVA                                           2021          2022         2023         2024           2025
                                                            2020
Vast e passiva


Eigen vermogen                                            2.429.098     1.521.741     1.521.741    1.521.741    1.521.741      1.521.741
 Algemene reserve                                         1.760.414     1.207.200     1.207.200    1.207.200    1.207.200      1.207.200
 Bestemmingsreserve                                         314.541      314.541       314.541      314.541      314.541        314.541
 Resultaat boekjaar voor bestemming                         354.143              0             0            0            0              0


Voorzieningen                                                       0            0             0            0            0              0
 Voorziening voor personeelskosten                                 0             0             0            0            0              0


Vast e schulden                                                     0            0             0            0            0              0
 Binnenlandse banken en overige financiele instellingen            0             0             0            0            0              0


Totaal vaste financieringsmiddelen                        2.429.098     1.521.741     1.521.741    1.521.741    1.521.741      1.521.741


Vlot t ende passiva




Net t o vlot t ende schulden met een
                                                            834.133      834.133       834.133      834.133      834.133         834.133
rent et y pische loopt ijd kort er dan 1 jaar
 Overige schulden                                           834.133      834.133       834.133      834.133      834.133        834.133




Overlopende passiva                                       3.688.652     3.538.652     3.388.652    3.238.652    3.088.652      2.938.652
 Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn
 opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot
                                                            761.480
 betaling komen, m.u.v van jaarlijks terugkerende
 arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van

 Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van       2.927.172
 volgende begrotingsjaren komen




Totaal vlottende passiva                                  4.522.785     4.372.785     4.222.785    4.072.785    3.922.785      3.772.785
TOTAAL PASSIVA                                            6.951.883     5.894.526     5.744.526    5.594.526    5.444.526      5.294.526




   4.5.3      EMU saldo

   In onderstaand overzicht is conform voorschrift het EMU-saldo weergegeven voor jaarrekening 2020, het
   vorige begrotingsjaar (2021), het begrotingsjaar 2022 alsmede de jaren m.b.t. de meerjarenraming.




   Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                               maart 2021
   Z.178305/D.719527                                               pagina 46 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>EMU-saldo                                                                                                                                                             * bedragen x 1 €

                                                                                                        Realisatie 2020   2021       2022       2023       2024            2025


+   1. Exploitatiesaldo vóór toevo eging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)             354.143            0          0          0          0                0
+   2. Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                                                            330.175     291.563    319.636    335.128    316.243          314.392
+   3. Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de explo itatie                                        0           0          0          0          0                0
-   4. Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd                        171.291     303.155    443.453    191.177    199.989          472.295
    5. Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de
+                                                                                                                    0           0          0          0          0                0
    exploitatie zijn verantwoo rd en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4
+   6a. Verkoopopbrengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs)                   0           0          0          0          0                0
-   6b. Boekwinst op desinvesteringen in (im)materiële vaste activa                                                  0           0          0          0          0                0
    7. Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met
-                                                                                                                    0           0          0          0          0                0
    derden die niet op de explo itatie staan)
+   8a. Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoo pprijs)                                                           0           0          0          0          0                0
-   8b. Boekwinst op gro ndverkopen                                                                                  0           0          0          0          0                0
-   9. Lasten op balanspost Voorzieningen vo orzover deze transacties met derden betreffen                           0           0          0          0          0                0
    10. Lasten ivm transacties met derden, die niet via de o nder post 1 genoemde explo itatie lopen,
-   maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en                 0           0          0          0          0                0
    die no g niet vallen onder één van bovenstaande posten
-   Boekwinst bij verkoop effecten                                                                                   0           0          0          0          0                0
    Berekend EMU-saldo                                                                                        513.027      -11.592   -123.817   143.951    116.254          -157.903



4.5.4           Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verrichtingen van vergelijkbaar volume

De ODZOB kent arbeidskosten gerelateerde verplichtingen in de vorm van de verplichting verlofdagen.
Voor een deel (de basis) heeft deze verplichting het karakter van een jaarlijks terugkerende verplichting
van vergelijkbaar volume (ca € 382.000,-). Dit mag niet als verplichting op de balans getoond worden Het
overige deel is meer wisselend van karakter en wordt beschouwd als bovenmatig verlofsaldo. Het eerste
deel mag niet als verplichting op de balans getoond worden en is daarom door de ODZOB voor een deel
van deze verplichting een bestemmingsreserve gevormd.

Voor het tweede deel, het deel dat als bovenmatig beschouwd wordt, heeft de ODZOB conform BBV-richtlijn
een verplichting op de balans opgenomen.

De ODZOB kent arbeidskosten gerelateerde verplichtingen in de vorm van de verplichting verlofdagen.

Deels hebben deze het karakter van een jaarlijks terugkerende verplichting van vergelijkbaar volume, deels
is de verplichting meer wisselend van karakter en wordt beschouwd als bovenmatig dan wel verlofsaldo
van tijdelijke aard.

Het eerste (jaarlijks terugkerende) deel heeft een omvang van ca. € 382.000 en mag niet als verplichting
op de balans getoond worden. Voor de afdekking van deze schuld aan het personeel heeft de ODZOB een
bestemmingsreserve van € 314 541 gevormd. Voor het meer variabele deel heeft de ODZOB conform BBV-
richtlijn een verplichting op de balans opgenomen.

4.5.5           Investeringen

Investeringen met een economisch nut
Deze investeringsruimte is voornamelijk nodig voor de eventuele vervanging van een deel van de activa die
in de loop van 2020 en 2021 geheel afgeschreven zijn, maar ook voor de nieuwe investeringsbehoeften die
zich in de loop van 2021 aan zullen dienen.

Onderstaande tabel geeft een inzicht in de besteding van de diverse investeringskredieten. De besteding
van de beschikbaar gestelde budgetten ijlt doorgaans wat na. Voor begroting 2022 is een gering
investeringskrediet van € 0,2 mln. opgenomen.

De afschrijvingstermijn van hardware wordt mede bepaald door de externe ontwikkelingen. M.n. op het
gebied van ICT-gaan de ontwikkelingen snel waardoor continu bewaakt moet worden of de binnen de
ODZOB gehanteerde afschrijvingstermijnen nog recht doen aan de werkelijke situatie. Tot op heden is er
geen aanleiding om in deze begroting andere afschrijvingsperioden te hanteren dan te doen gebruikelijk.



Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                maart 2021
Z.178305/D.719527                                                                          pagina 47 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Invest eringen met een economische nut                                                                                            * bedragen x 1€
                                                                                        Besteding
       Begrotingsjaar kredietaanvraag
                                         2020               2021            2022            2023          2024         2025             Totaal


2020 (incl. doorgeschoven krediet)       171.291            303.608        113.000                                                      587.899
2021                                                                       130.000                                                      130.000
2022                                                                       200.000                                                      200.000
2023                                                                                        200.000                                     200.000
2024                                                                                                      200.000                       200.000
2025                                                                                                                   500.000          500.000
Tot aal                                  171.291            303.608        443.000          200.000       200.000      500.000        1.817.899




Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Bij de ODZOB is geen sprake van investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut.

4.5.6        Financiering

Volgens artikel 20 van het BBV dient bij de uiteenzetting van de financiële positie ook aandacht
geschonken te worden aan de financiering. Hiervoor wordt verwezen naar paragraaf 3.4.4.

4.5.7        Verloop van reserves en voorzieningen

Reserves
Stand en verloop van de reserves                                                                                                    * bedragen x 1€
                                         Realisatie 2020           2021              2022             2023           2024               2025
Algemene reserve
Saldo per 1-1                                   1.200.000          1.760.414         1.207.200        1.207.200      1.207.200          1.207.200
bij: Resultaat voorgaand boekjaar                914.557              354.143                0                0               0                  0
bij:                                                   0                   0                 0                0               0                  0
af: Terugbetaling overtollig saldo                     0                   0                 0                0               0                  0
af: Implementatiekosten VTH-applicatie           210.805              328.195                0                0               0                  0
af: Implementatiekosten Omgevingswet             143.338              579.162                0                0               0                  0
Saldo per 31-12                              1.760.414             1.207.200       1.207.200          1.207.200     1.207.200         1.207.200


Egalisat iereserve verlofkost en
Saldo per 1-1                                    314.541              314.541         314.541           314.541       314.541            314.541
bij:                                                   0                   0                 0                0               0                  0
af:                                                    0                   0                 0                0               0                  0
Saldo per 31-12                                 314.541             314.541          314.541           314.541       314.541            314.541
TOTAAL VAN DE RESERVES                       2.074.955             1.521.741       1.521.741          1.521.741     1.521.741         1.521.741

Voorzieningen
De ODZOB heeft geen voorzieningen.

4.6       Meerjarenraming en de toelichting

4.6.1        Inleiding

Volgens artikel 22 en 23 van het BBV bevat de meerjarenraming voor de drie jaren volgend op het
begrotingsjaar een geprognosticeerde begin- en eindbalans en een raming van de financiële gevolgen,
waaronder de baten en de lasten van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma's is
opgenomen. De geprognosticeerde begin- en eindbalans zijn opgenomen in paragraaf 4.5.2. De
geprognosticeerde lasten en baten zijn opgenomen in de volgende paragraaf 4.6.2.

Daarnaast dient volgens artikel 20 lid 1 in het kader van de meerjarenraming aandacht besteed te worden
aan een aantal andere zaken.


Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                 maart 2021
Z.178305/D.719527                                            pagina 48 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Onderstaand is aangegeven welke onderwerpen dit betreft en waar deze in deze begroting aan de orde
komen:

 •           de jaarlijks terugkerende arbeidskosten (paragraaf 4.5.4);
 •           de investeringen (paragraaf 4.5.5);
 •           de financiering (paragraaf 4.5.6);
 •           de stand en het gespecificeerde verloop van de reserves (paragraaf 4.5.7);
 •           de stand en het gespecificeerde verloop van de voorzieningen (paragraaf 4.5.7).



4.6.2                Meerjarenraming van baten en lasten

Overzicht van bat en en last en                                                                                                                                                                                                    * bedragen x 1€

                                                                      Begroting 2022                                      Begroting 2023                              Begroting 2024                              Begroting 2025

                                                          Baten           Lasten           Saldo              Baten          Lasten         Saldo         Baten          Lasten         Saldo         Baten          Lasten             Saldo
Programma
Programma Dienstverlening                               21.300.803      14.874.759        6.426.044         21.205.862      14.808.460     6.397.402    21.205.862      14.808.460     6.397.402    21.205.862      14.808.460        6.397.402
Programma Collectieve taken                              1.328.021       1.061.540          266.481          1.328.021       1.061.540       266.481     1.328.021       1.061.540       266.481     1.328.021       1.061.540          266.481
Totaal Programma's                                      22.628.824      15.936.299        6.692.525         22.533.883      15.870.000     6.663.883    22.533.883      15.870.000     6.663.883    22.533.883      15.870.000        6.663.883
Algemene dekkingsmiddelen                                   50.000                 0         50.000            50.000                 0       50.000       50.000                 0       50.000       50.000                 0          50.000
Overhead                                                          0      6.732.525       -6.732.525                   0      6.703.883     -6.703.883             0      6.703.883     -6.703.883             0      6.703.883        -6.703.883
Heffing VPB                                                       0          10.000         -10.000                   0         10.000       -10.000              0         10.000       -10.000              0         10.000           -10.000
Bedrag onvoorzien                                                 0                0               0                  0               0             0             0               0             0             0               0                 0
Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves         22.678.824      22.678.824                 0        22.583.883      22.583.883              0   22.583.883      22.583.883              0   22.583.883      22.583.883                  0
Toevoeging en ont rekking reserves
Mutatie reserves                                                  0                0               0                  0               0             0             0               0             0             0               0                 0
Totaal toevoeging en ontrekking aan reserves                      0                0               0                  0               0             0             0               0             0             0               0                 0
Saldo van baten en lasten na mutatie reserves           22.678.824      22.678.824                 0        22.583.883      22.583.883              0   22.583.883      22.583.883              0   22.583.883      22.583.883                  0
1)
     De gerealiseerde baten 2020 zijn incl. € 24.318, - aan in rekening gebrachte externe projectkosten.
2)
     De gerealiseerde baten 2020 zijn incl. € 772.938, - aan in rekening gebrachte externe projectkosten.




De meerjarenraming is opgesteld in euro’s 2022; er is dus geen indexering toegepast voor de jaren 2023-
2025. Hoewel de in hoofdstuk 1 geschetste actuele ontwikkelingen zeker invloed zullen hebben op de
taken en de taakuitvoering van de ODZOB, is op dit moment niet exact helder wat de uiteindelijke invloed
zal zijn. Dit zal de komende tijd in afstemming met de deelnemers in kaart gebracht moeten worden.

Wel is duidelijk dat de ODZOB gezamenlijk met de deelnemers werkt aan efficiencyverbetering door onder
andere te streven naar meer uniformiteit in op te dragen en te leveren diensten als ook in werkwijzen,
mandatering en informatie-uitwisseling. Daarom is in dit overzicht (t.o.v. 2020) in 2021 rekening
gehouden met 1% efficiencyverbetering en in 2022 met aanvullend 2% efficiencyverbetering op de
werkprogramma’s. Vanaf 2023 betekent leidt dit tot een structureel effect van 3%.

Verder is in dit overzicht rekening gehouden met de invloed van het ROK voor Toezicht en Handhaving
aangezien de meeste deelnemers de hiervoor benodigde toename gefaseerd in wensen te voeren.

Vanaf 2023 is er geen sprake meer van een deelnemersbijdrage van in totaal € 0,4 mln. wegens de
(implementatie van de) Omgevingswet.

4.6.3                Meerjarenraming incidentele baten en lasten

Zie ook paragraaf 4.2. Dit is niet van toepassing.

4.6.4                Meerjarenraming structurele toevoegingen en onttrekking aan reserves

Zie paragraaf 4.3. Dit is niet van toepassing bij de ODZOB.




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                                                                       maart 2021
Z.178305/D.719527                                                                                             pagina 49 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Bijlage 1                         Specifieke bijdrage per opdrachtgever
De financiële bijdrage per opdrachtgever is enerzijds gebaseerd op de verwachte opdrachtverlening voor
basistaken en verzoektaken (uitgaande van een afgestemde urenafname en uurtarieven) en anderzijds op
een bijdrage voor het programma collectieve taken. Overeenkomstig artikel 31 lid 1 van de GR is
onderstaand overzicht opgesteld.

De verdeling van bijdragen aan Collectieve taken gebaseerd op de indeling zoals vastgesteld door het AB in
het najaar van 2020. Dit betekent dat de bijdragen aan SSiB als afzonderlijk deel binnen het programma
Collectieve Taken wordt gepresenteerd.

Bat en per deelnemer                                                                                                                                                                         * bedragen x 1€


                                                                                                   Begroting 2022                                                    Begroting 2021          Realisatie 2020

                                                                                                                                     1)
                   Deelnemer                              Programma Dienstverlening                        Programma Collectieve taken
                                                                                                                                                                                                        )
                                                                                                                      Overig         Totaal          Totaal       Totaal       Waarvan           Totaal2
                                                  Landelijke                         Totaal                                                          taken        taken         basis             taken
                                                                 Verzoektaken                          SSIB         collectieve    collectieve
                                                  basistaken                     Dienstverlening
                                                                                                                      taken          taken


Gemeente Asten                                       386.583          225.170         611.753            10.000         29.036            39.036     650.789      508.507        346.835          681.335
Gemeente Bergeijk                                    252.352           75.721         328.073            10.000         26.965            36.965     365.038      288.015        175.501          288.631
Gemeente Best                                        246.377          280.788         527.165            10.000         22.783            32.783     559.948      533.457        232.023          664.281
Gemeente Bladel                                      273.445           33.180         306.626            10.000         37.250            47.250     353.876      301.086        232.510          361.974
Gemeente Cranendonk                                  263.839          144.818         408.657            10.000         37.726            47.726     456.383      347.044        164.027          572.920
Gemeente Deurne                                      540.504          640.868       1.181.373            10.000         51.523            61.523    1.242.896     959.308        464.508        1.379.756
Gemeente Eersel                                      209.572           32.050         241.622            10.000         48.812            58.812     300.434      285.746        211.122          318.521
Gemeente Eindhoven                                   625.312          679.453       1.304.765            10.000        120.210           130.210    1.434.975    1.459.700       623.168        1.346.323
Gemeente Geldrop-Mierlo                              153.684          112.235         265.918            10.000         34.179            44.179     310.098      269.985         74.682          463.437
Gemeente Gemert-Bakel                                513.184          279.781         792.965            10.000         61.309            71.309     864.274      737.667        446.637        1.292.354
Gemeente Heeze-Leende                                289.168           42.714         331.881            10.000         20.859            30.859     362.740      285.532        242.322          314.178
Gemeente Helmond                                     355.511          420.227         775.738            10.000         70.534            80.534     856.273      869.979        370.952          862.813
Gemeente Laarbeek                                    348.799          703.566       1.052.364            10.000         39.586            49.586    1.101.951    1.020.955       302.498        1.068.502
Gemeente Nuenen                                      143.542          128.682         272.223            10.000         15.063            25.063     297.287      251.812        112.941          337.448
Gemeente Oirschot                                    267.751           44.165         311.916            10.000         36.055            46.055     357.971      261.397        180.184          301.438
Gemeente Reusel-de Mierden                           186.997           19.671         206.668            10.000         19.256            29.256     235.924      205.161        166.043          461.079
Gemeente Someren                                     224.643          282.394         507.037            10.000         34.439            44.439     551.476      506.527        182.032          566.304
Gemeente Son en Breugel                              158.873          146.615         305.488            10.000         26.873            36.873     342.361      303.680        145.471          359.467
Gemeente Valkenswaard                                250.573          107.569         358.143            10.000         20.029            30.029     388.172      245.622        172.920          450.364
Gemeente Veldhoven                                   137.916          190.489         328.405            10.000         39.343            49.343     377.748      337.103        109.564          609.095
Gemeente Waalre                                       85.744           35.213         120.957            10.000          9.854            19.854     140.811      109.928         60.973          144.829
Provincie Noord-Brabant                            1.072.832        5.574.903       6.647.736          112.200         204.135           316.335    6.964.071    8.119.862     2.109.549        8.276.084
Raming deelnemers buiten werkprogramma                      0       3.413.331       3.413.331                 0               0               0     3.413.331    3.446.649               0                  )
                                                                                                                                                                                                 Inclusief3
Overige klanten                                             0         700.000         700.000                 0               0               0      700.000      900.000                0         846.582
Totaal baten uit opdrachten                        6.987.200       14.313.603      21.300.803          322.200       1.005.821      1.328.021      22.628.824   22.554.724     7.126.462       21.967.711
1)
     Programma Collectieve taken begroting 2022 is inclusief € 444.700, - externe kosten (incl. € 322.200 SSIB);
2)
     Exclusief € 797.256, - in rekening gebrachte externe programmakosten.
3)
     Inclusief € 3.380.043, - opdrachten buiten werkprogramma's deelnemers;




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                                    maart 2021
Z.178305/D.719527                                                                            pagina 50 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Bijlage 2                    Overzicht baten en exploitatiekosten
                                                                                                                                                                       * bedragen x 1€

                                                           Realisatie                      Begroting                                                                   Afwijking 2022
                                                                                                                                        Begroting 2022
                          Baten                              2020                            2021                                                                        t.o.v. 2021

                                                             Totaal          Totaal                                       Totaal                                           Totaal
        PROGRAMMA
        Programma Dienstverlening                          21.560.002       21.300.803                                   21.300.803                                                  0
        Programma Collectieve taken                         1.204.965        1.253.921                                    1.328.021                                           74.100
        Totaal baten programma's                           22.764.967       22.554.724                                   22.628.824                                           74.100
        Algemene dekkingsmiddelen                              64.578          50.000                                       50.000                                                   0
        Tot aal Bat en                                     22.829.545       22.604.724                                   22.678.824                                           74.100


                                                                                                           Toerekening                                   Toerekening
                          Lasten                             Totaal          Totaal        Overhead            aan        Totaal          Overhead           aan           Totaal
                                                                                                           programma's                                   programma's
 1      PERSONEEL
 1.0    Fte                                                     219,1           205,4           40,3            165,1        204,8              41,0          163,8             -0,6
 1.1    Salariskosten                                      14.333.144       15.311.000      3.811.000       11.500.000   16.333.138        3.939.437      12.393.701       1.022.138
 1.2    Opleidingskosten                                      195.855         300.000        300.000                 0     300.000           300.000               0                 0
 1.4    Reis- en verblijfskosten                              165.166         377.000          71.000         306.000      377.000            65.733        311.267                  0
 1.5    Overige personeelskosten                              278.684         300.000        268.000            32.000     280.450           248.556          31.894         -19.550
 1.6    Inhuur                                              4.647.537        3.695.000       139.000         3.556.000    2.627.536          132.238       2.495.297      -1.067.464
        TOTAAL personeel                                   19.620.384       19.983.000      4.589.000       15.394.000   19.918.124        4.685.965      15.232.159         -64.876
 2      UITBESTEDING
 2.1    Onderzoeken, advies                                   142.018         163.000        163.000                 0     155.000           155.000               0          -8.000
        TOTAAL uitbesteding                                   142.018         163.000        163.000                 0     155.000           155.000               0          -8.000
 3      KAPITAALLASTEN
 3.1    Afschrijving gebouwen                                  70.474          79.000          79.000                0      79.000            79.000               0                 0
 3.2    Afschrijving vervoermiddelen                                    0              0               0             0              0                0             0                 0
 3.3    Afschrijving machines, apparaten en installaties      170.098         190.000        190.000                 0     171.000           171.000               0         -19.000
 3.4    Afschrijving overige materiële vaste activa            89.562          70.000          70.000                0      69.000            69.000               0          -1.000
 3.6    Rente wegens externe financiering                        1.652          5.000           5.000                0        1.000            1.000               0          -4.000
        TOTAAL kapitaallasten                                 331.786         344.001        344.001                 0     320.000           320.000               0         -24.001
 4      ORGANISATIE KOSTEN
 4.1    Telefonie (vast / mobiel)                              66.607          60.000          60.000                0      60.000            60.000               0                 0
 4.2    Printen / kopieren                                     21.551          40.000          40.000                0      25.000            25.000               0         -15.000
 4.3    ICT helpdesk / externe support                        164.787         200.000        200.000                 0     205.000           205.000               0           5.000
 4.4    Automatisering / licenties / onderhoud                541.416         611.000        405.000          206.000      787.000           527.560        259.440          176.000
 4.5    Kantoor / drukwerk / porto                             52.523          61.000          61.000                0      71.000            71.000               0          10.000
 4.6    Abonnementen / lidmaatschappen                         66.624          67.000          67.000                0      89.000            89.000               0          22.000
 4.7    Verzekeringen                                          41.524          40.000          40.000                0      41.000            41.000               0           1.000
 4.8    Leaseauto's                                            44.595          50.000          50.000                0      52.000            52.000               0           2.000
 4.10   Huur gebouw                                           279.972         288.000        288.000                 0     290.000           290.000               0           2.000
 4.11   Servicekosten pandgebonden (beheer)                   189.419         190.000        190.000                 0     186.000           186.000               0          -4.000
 4.13   Uitbesteding salaris administratie                     50.469          55.000          55.000                0      25.000            25.000               0         -30.000
 4.14  Overige kosten                                             604            3.024          3.024                0            0                0               0           -3.024
       TOTAAL organisatie kosten                            1.520.091        1.665.024      1.459.024          206.000    1.831.000        1.571.560         259.440         165.976
 TOTAAL LASTEN (vóór direct e programmakost en)            21.614.280       22.155.025      6.555.025       15.600.000   22.224.124        6.732.525      15.491.599          69.099
 7      DIRECTE PROGRAMMAKOSTEN
        Externe kosten t.b.v. Programma Collectieve
 7.1                                                          415.824         359.699                  0      359.699      444.700                   0      444.700           85.001
        taken
 7.2    Externe kosten t.b.v. opdrachten                      797.256                 PM               0           PM              PM                0           PM                 PM
        TOTAAL programma kosten                             1.213.079         359.699                  0      359.699      444.700                   0      444.700           85.001
 TOTAAL PROGRAMMALASTEN                                    22.827.359       22.514.724      6.555.025       15.959.699   22.668.824        6.732.525      15.936.299         154.100
        Overige last en
 8.1    Heffing VPB                                              2.185         15.000                                       10.000                                            -5.000
 8.2    Bedrag onvoorzien                                               0      75.000                                               0                                        -75.000
        TOTAAL overige lasten                                    2.185         90.000                                       10.000                                           -80.000
 TOTAAL LASTEN                                             22.829.545       22.604.724                                   22.678.824                                           74.100


 Gerealiseerd result aat vóór mut at ie reserves                        0              0                                            0
 Toevoegingen aan reserves                                              0              0                                            0                                                0
 Ontrekkingen aan reserves                                    354.143                  0                                            0                                                0
 Gerealiseerd result aat na mut at ie reserves                354.143                  0                                            0                                                0




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                  maart 2021
Z.178305/D.719527                                                              pagina 51 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Bijlage 3                      Samenvatting geïnventariseerde risico’s ODZOB
Samenvat t ing geïnvent ariseerde risico's ODZOB
                                                                                                                                                          Classificering
                                                                                                                                                                                      4) verwachtings-
                                 Risico                                                           Beheersmaatregel
                                                                                                                                                1) kans     2) effect      3) score        waarde

a. St rat egische risico’s

                                                               Waar nodig een aanpassing in de werkorganisatie (bezuiniging,
                                                               ombuiging, nieuwe omzet) doorvoeren voor de daarop volgende
                                                               begrotingsperiode. Korte termijn frictiekosten zo uden opgevangen
     Bezuinigingen gemeentes en provincie welke leiden tot een
 1.1                                                           moeten kunnen worden vanuit het weerstandsvermogen.                               40%          € 340.000       6            € 136.000
     omzetverlaging, inclusief deregulering/lokaal/beleid
                                                               Gedegen communicatie zorgt voor inzicht bij deelnemers over
                                                               co nsequenties van dergelijke situaties. Capaciteitsmanagement
                                                               vo ornamelijk door te werken met flexibele schil.

 1.5 Mogelijke uitstel omgevingswet                                      Monitoren van de wet en hierop acteren.                                 40%          € 750.000       9            € 300.000
 1.6 Stikstof, PFAS of soortgelijke ontwikkelingen                       Monitoren wat er gebeurt en hierop acteren.                             15%        € 1.000.000       8            € 150.000
                                                                         Helder communiceren van de behoeften en voorw aarden voor
       Niet realiseren van doelstellingen efficiency, standaardisatie,
  2                                                                      succes, en de deelnemers d.m.v. goede communicatie overtuigen           15%          € 800.000       6            € 120.000
       uitvoeringsbeleid, uniformiteit
                                                                         van de consequenties van dergelijke situaties.
b. Informat ie risico’s
                                                                         Betaalbare maatregelen treffen om uitval zo veel als mogelijk is te
 3.3 Uitval systemen                                                                                                                             40%          € 200.000       6             € 80.000
                                                                         vo orkomen
c. Imago/polit ieke risico’s
                                                                         De ODZOB w erkt aan een kw aliteitssysteem om te voldoen aan de
 4.1 Onvoldoende kw aliteit geleverde producten / adviezen               kw aliteitsnormen 2.1                                                   40%          € 100.000       6             € 40.000

 4.2 Uitkomst Rekenkamer commissie                                       Goed contact met de deelnemende gementen onderhouden                    40%          € 100.000       6             € 40.000
d. Mat eriële risico’s
e. Procedure risico’s
f. Aansprakelijkheidsrisico’s
                                                                         Belangrijk is met name de zorg voor het kapitaal van de ODZOB dat
                                                                         bestaat uit deskundige medewerkers. Strategische
 8.2 Optreden personeel                                                  personeelsplanning, individuele begeleiding perso neel en               40%          € 100.000       6             € 40.000
                                                                         vo ldoende aandacht voor met name opleidingen. Ook met
                                                                         betrekking tot communicatie en integriteit.
       Procedure leidt tot duur juridisch advies en claims uit           Systeem, dat zorgvuldig werken bevordert (waaro nder een goede
 8.3                                                                                                                                             40%          € 100.000       6             € 40.000
       rechtsgedingen                                                    do ssieropbouw) en waardoor fouten geminimaliseerd worden.
g. Financiële risico’s
                                                                         Strategische ICT planning maken voor komende 5 jaar, elk jaar
                                                                         actualiseren en actieplan voor komend jaar opstellen. Aansluiten bij
 9.1 Kosten ontwikkeling ICT voorzieningen                                                                                                       40%          € 150.000       6             € 60.000
                                                                         regionale aanbestedingen leidt tot minder 'eigen' keuze- en beheer-
                                                                         mogelijkheden. Meer belangen, waardoor meer afstemming.
                                                                         Zo efficiënt mogelijk werken. Door goede communicatie met de
 9.3 Indexering begro ting politieke discussie                           deelnemers bewerkstelligen dat een realistische begroting met           60%          € 160.000       8             € 96.000
                                                                         realistische indexering wordt vastgesteld.
10.1 Werkprogramma’s niet betrouwbaar                                    Tussentijds strak monitoren en bijsturen voor zover mogelijk            40%          € 250.000       6            € 100.000
h. Let sel en veiligheidsrisico’s/Arbo en arbeidsrisico’s
i. Personeelsrisico’s
                                                                         Go ede monitoring ontwikkelingen verwerken in strategisch
12.2 Mis-match personeel versus werk, inclusief boventalligen            personeelsplan en tijdig anticiperen door juiste opleidingen en         40%          € 900.000       9            € 360.000
                                                                         personeelsmaatregelen
                                                                         Middels strategische personeelsplanning zoveel mogelijk
                                                                         vo oruitkijken naar natuurlijke uitstroom en opvolgers klaarstomen
12.4 Vervangbaarheid medewerkers                                         via persoonlijk ontwikkelplan. Hierdoor verminderen kennis              40%          € 150.000       6             € 60.000
                                                                         uitstroom. Bij jonge medewerkers is dit moeilijker te voorzien.
                                                                         Middels goed personeelsbeleid mensen binden aan de organisatie.
                                                                         Maandelijks op afdelingsniveau sturen. Medewerkers aanspreken.
12.5 Te lage productiviteit                                                                                                                      40%          € 300.000       6            € 120.000
                                                                         Relateren aan ziekteverzuim, mis-match, etc.
                                                                         Door betrokkenheid personeel zorgen voor laag ziekteverzuim of
12.6 Inhuur op overhead door bv ziekte                                                                                                           60%          € 100.000       8             € 60.000
                                                                         andere oorzaken
Totaal risico's categorie 6 t/m 12                                                                                                                        € 5.500.000                   € 1.802.000


Toelichting bij de kolommen:
1.     Voor elk van de risico’s is een kans bepaald. Hiervoor zijn een 4-tal categorieën vastgesteld (5, 15, 40 en 60%). Aan deze kansen zijn respectievelijk de volgende
       wegingsfactoren toegekend: 1, 2, 3, 4. Situaties die zich zeker voordoen zijn niet als risico benoemd;
2.     Voor elk van de risico’s is ingeschat wat het effect in euro’s is w anneer het fenomeen zich daadwerkelijk voordo et. Aan de hand van de omvang van het effect is ook hier
       een wegingsfacto r toegekend:
       < € 100.000:               wegingsfactor 1
       € 100.000 - € 500.000:     wegingsfactor 2
       € 500.000 - € 1.000.000: wegingsfactor 3
       > € 1.000.000:             wegingsfactor 4
3.     Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging van de wegingsfactor uit 1) en 2) een totaalscore bepaald. Deze totaalscore is een indicatie voor de ernst van het risico.
4.     Voor elk van de risico’s is door vermenigvuldiging kans en effect de verwachtingswaarde bepaald.


Toelichting bij de rijen:
Elke rij bevat een categorie geïdentificeerde risico’s. Wanneer de totaalscore van de betreffende categorie < 6 is, is het risico verder niet opgenomen. De regel is dan verder
blanco. De totale verw achtingswaarde van de risico’s met score < 6 bedraagt circa € 422.600,-




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                                                                                                maart 2021
Z.178305/D.719527                                                                      pagina 52 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Bijlage 4          Overzicht van geraamde baten en lasten per taakveld
Bat en en last en per t aakveld                                                       * bedragen x 1€
                                                                          Baten           Lasten
0.         Best uur en onderst euning
0.4        Overhead                                                               0       6.732.525
0.5        Treasury                                                               0                0
0.8        Overige baten en lasten                                          50.000                 0
0.9        Vennootschapsbelasting                                                 0          10.000
0.10       Mutaties reserves                                                      0                0
0.11       Resultaat van de rekening van baten en lasten                          0                0
7.         Volksgezondheid en milieu
7.4        Milieubeheer                                                  20.765.453      14.635.072
8.3        Bouwen en wonen                                                1.863.371       1.301.227
Saldo van baten en lasten op taakvelden                                 22.678.824      22.678.824




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                             maart 2021
Z.178305/D.719527                                    pagina 53 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Bijlage 5       Lijst van afkortingen
 Afkorting                 Betekenis



 AB                        Algemeen bestuur

 ABP                       Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds

 BBT                       Best beschikbare technieken

 BBV                       Besluit Begroting en verantwoording

 Bizob                     Bureau Inkoop en aanbestedingen Zuidoost-Brabant

 BNG                       Bank voor Nederlandse Gemeenten

 BOA                       Buitengewoon opsporingsambtenaar

 Bor                       Besluit Omgevingsrecht

 BPO                       Bestuurlijk platform omgevingsrecht

 BROS                      Brabantse omgevingsscan

 DIV                       Documentaire informatievoorziening

 DMS                       Document management systeem

 DSO                       Digitaal stelsel omgevingswet

 DVO                       Dienstverleningsovereenkomst

 EMU                       Economische en monetaire unie

 FTE                       Fulltime-equivalent

 GGD                       Gemeentelijke of gemeenschappelijke gezondheidsdienst

 GGDBZO                    GGD Brabant-Zuidoost

 GR                        Gemeenschappelijke regeling

 HRM                       Human resource management

 ICT                       Informatie en communicatie technologie

 IGH                       Informatie gestuurde handhaving

 Itv                       Intensivering toezicht veehouderij

 LNV                       Ministerie van Landbouw, natuur en voedselveiligheid

 MER                       Milieu effect rapportage

 MEV                       Macro economische verkenning

 NSL-monitoringstool       Nationaal samenwerkingsprogramma luchtkwaliteit

 ODBN                      Omgevingsdienst Brabant-Noord

 ODNL                      Omgevingsdienst NL

 ODZOB                     Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant

 OGP                       Opdrachtgevers platform

 OMWB                      Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

 OZB                       Onroerende zaak belasting

 P&C                       Planning & control

 P&O                       Personeel en organisatie

 PAS                       Programmatische aanpak stikstof

 PFAS                      Poly- en perfluoralkylstoffen

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                        maart 2021
Z.178305/D.719527                                pagina 54 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre> Afkorting                 Betekenis

 RES                       Regionale energiestrategie

 RIVM                      Rijksinstituut voor volksgezondheid en milieu

 RO                        Ruimtelijke ordening

 ROK                       Regionaal operationeel kader

 SSiB                      Samen sterk in Brabant

 TNO                       Nederlandse organisatie voor toegepast natuurwetenschappelijk onderzoek

 VGO                       Veehouderij en gezondheid omwonenden

 VIO                       Vergunningverlener in opleiding

 VNG                       Vereniging Nederlandse Gemeenten

 Vpb                       Vennootschapsbelasting

 BRBZO                     Veiligheidsregio Brabant-Zuidoost

 VTH                       Vergunningverlening, toezicht en handhaving

 Wbb                       Wet Bodembescherming

 Wkb                       Wet kwaliteitsborging voor het bouwen

 ZZS                       Zeer zorgwekkende stoffen




Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025                                                     maart 2021
Z.178305/D.719527                                 pagina 55 van 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>