<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2020
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inhoudsopgave ....................................................................................................................................................... 3
Voorwoord ............................................................................................................................................................... 4
Inleiding .................................................................................................................................................................. 5
Algemene toelichting en inleiding bij programma's ............................................................................................. 7
Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties .................................................................... 8
Paragrafen ............................................................................................................................................................24
   Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing ...................................................................................25
   Paragraaf Financiering .....................................................................................................................................30
   Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei .............................................................................................32
Structuur Dienst Dommelvallei ...........................................................................................................................36
Jaarrekening .........................................................................................................................................................37
   Balans ...............................................................................................................................................................38
   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................................................39
   Toelichting op de balans ..................................................................................................................................41
   Niet in de balans opgenomen verplichtingen .................................................................................................44
   Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ...................................................................................45
   Het overzicht van baten en lasten per taakveld .............................................................................................46
   Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening ...........................................................48
     Vennootschapsbelasting .............................................................................................................................48
     Begrotingsrechtmatigheid ...........................................................................................................................48
     Analyse overzicht van baten en lasten .......................................................................................................49
     Overzicht van de incidentele baten en lasten ............................................................................................49
     Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) .......................50
   Overzicht van investeringen en projecten.......................................................................................................52




                                                                                                                                                                           3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Voorwoord

Beste lezer,

Dienst Dommelvallei presenteert de jaarrekening en het jaarverslag 2020.

2020 Bijzonder jaar
Het jaar 2020 gaat de boeken in als het jaar van de pandemie als gevolg van het coronavirus. Een virus dat
verder doordringt dan de fysieke effecten. Het virus treft de hele maatschappij en daarmee ook het werk
van Dienst Dommelvallei en haar partners.

In het voorjaar was een abrupte omzwaai van fysiek naar digitaal werken noodzakelijk en werden de nodige
voorzorgsmaatregelen getroffen om alle medewerkers veilig te kunnen laten werken als zij noodzakelijk in
een van de gebouwen van Dommelvallei organisaties aanwezig zijn. Dankzij ieders inzet is de continuiteit
van de dienst en de gemeenten niet in gevaar geweest. Ook de burgerdienstverlening inclusief de
uitkeringsverstrekking naar aanleiding van corona is goed en tijdig uitgevoerd.

Strategische Ontwikkelsessies
Om een duidelijk bestuurlijk beeld te hebben bij de ontwikkelrichting van de dienst hebben de colleges en
de gemeentelijke managementteams gewerkt aan ideeën die verder onderzocht worden op haalbaarheid.
Dit proces is beschreven onder het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties.

Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering
Binnen dit programma zijn grote stappen gezet richting de livegang van alle zaaktypen. Op dit moment
worden de laatste zaaktypen ingericht en voorzien wij een afronding van dit programma in maart 2021.

Positief resultaat
De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 266.000,-. De contouren van de 1e
begrotingswijziging 2021 duiden op een incidentele begrotingscorrectie voor dit jaar, gebaseerd op de
gemeentelijke ambities. Daarom adviseren wij om het resultaat van 2020 volledig te benutten voor de
dekking van de incidentele behoeften in 2021.

Mierlo, maart 2021
Victor Fijneman




                                                                                                            4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Inleiding
Resultaat jaarrekening 2020
De jaarrekening 2020 van Dienst Dommelvallei sluit, vóór verwerking van de terugbetalingsverplichting aan
de deelnemende gemeenten, met een positief resultaat van € 265.814,-.

Dit resultaat is conform artikel 9 van het Financieel statuut volledig als terugbetalingsverplichting aan de
gemeenten opgenomen. Hierdoor is het gerealiseerd resultaat conform het overzicht van baten en lasten in
de jaarrekening nihil. De verdeling naar de gemeenten gebeurt via de verdeelsleutels zoals opgenomen in
de begroting 2020.


Gemeente         Terugbetaling conform jaarrekening       Reserve Personeel en Organisatie       Netto resultaat gemeenten
Geldrop-Mierlo                                 € 97.808                               € 22.045                       € 75.763
Nuenen                                         € 94.772                               € 22.671                       € 72.101
Son en Breugel                                 € 73.234                               € 17.395                       € 55.839
Totaal                                       € 265.814                                € 62.111                     € 203.703



In 2020 is het overschot op salarissen € 124.222,-. Volgens het Financieel statuut kan 50% van het batig
saldo op de salariskosten toegevoegd worden aan de reserve Personeel en Organisatie. We stellen voor om
€ 62.111,- te storten in de reserve P&O.

Reserveren
Dienst Dommelvallei heeft, conform artikel 11 van het Financieel statuut, een reserve P&O. We stellen voor
om een 2e reserve in te stellen. Bij oprichting van de dienst was dit niet mogelijk vanuit fiscaal standpunt
omdat we gebruik maakten van de koepelvrijstelling voor de BTW. Door aanscherping van de BTW-
wetgeving is dat niet meer relevant. Voor de Vennootschapsbelasting zou het storten in de reserve als
belastbare winst kunnen worden bestempeld en daarmee leiden tot een Vpb-heffing. Inmiddels heeft de
belastingdienst na uitvoerig overleg een standpunt voor reservevorming door Dienst Dommelvallei
ingenomen. Zolang de activiteiten worden uitgevoerd voor de deelnemende gemeenten wordt het storten
weliswaar als winst gezien maar tegelijkertijd ook vrijgesteld van Vbp.

Voor het instellen van een reserve dient, conform artikel 10 van het Financieel statuut, het algemeen
bestuur een zienswijze in bij de raden van de deelnemende gemeenten.

De nieuwe reserve betreft een bestemmingsreserve I&A. Het doel van de reserve is de bij de jaarrekening
resterende middelen voor I&A te reserveren voor latere jaren. Meestal zijn deze restanten veroorzaakt door
vertraging in de uitvoering en komen de kosten in latere jaren.

Het instellen van de reserve heeft onder andere als voordeel dat er minder geld rondgepompt hoeft te
worden. Bij de oprichting van Dienst Dommelvallei is gekeken naar de mogelijkheid om bij de dienst
reserves in te stellen. Toen is alleen de reserve P&O ingesteld. Omdat bij de gemeenten wel de wens
bestond om niet-uitgegeven middelen voor I&A te reserveren is bij de individuele gemeenten zelf een
reserve I&A ingesteld. Als Dienst Dommelvallei I&A middelen over heeft stort zij deze naar rato van de
verdeelsleutel terug naar de gemeenten. Vervolgens reserveren deze gemeenten het geld in hun reserve
I&A. Wanneer Dienst Dommelvallei een beroep doet op deze middelen stelt zij een begrotingswijziging voor.
Na goedkeuring door de gemeenten onttrekken de gemeenten zelf weer de middelen aan hun eigen
reserve I&A en verrekenen deze met de bijdrage aan de dienst. Wanneer Dienst Dommelvallei een eigen
reserve heeft is het op en neer schuiven van middelen niet langer nodig en besparen we daarmee op
administratieve lasten. Voor de bestaande reserves bij de gemeenten stellen we aan de gemeenten een
sterfhuisconstructie voor. We stellen niet voor om de bestaande reserves over te hevelen naar de dienst
omdat er tussen de gemeenten onderling grote verschillen zijn in de hoogte van de reserves.

De eerste keer dat we een eventueel batig saldo op I&A storten in de reserve is boekjaar 2021. Op de
volgende pagina staan de kenmerken van de reserve weergegeven.




                                                                                                                             5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Evaluatie verdeelsleutel
Op basis van deze jaarrekening ziet het algemeen bestuur geen aanleiding om de huidige verdeelsleutels,
zoals bedoeld in artikel 3 van het Financieel statuut, aan te passen.




                                                                                                          6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Algemene toelichting en inleiding bij programma's

In deze paragraaf staan de toelichtingen op het programma. We gaan in op de 3 “wat”-vragen:
    • Wat wilden we bereiken?
    • Wat hebben we ervoor gedaan?
    • Wat heeft het gekost?

In de tabel bij "Wat heeft het gekost" staan de begrote en werkelijke baten en lasten en het saldo daarop.
Een positief bedrag is een voordeel en een negatief bedrag een nadeel.

Een aantal van de onderwerpen in het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties is
door de deelnemende gemeenten opgenomen in de paragraaf Bedrijfsvoering. Er zijn vanuit de dienst 2
perspectieven op het begrip bedrijfsvoering.
    1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de
        deelnemende gemeenten. Die ondersteuning wordt beschreven in dit programma Bedrijfsvoering
        voor de Dommelvallei-organisaties.
    2. De bedrijfsvoering voor de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering.

De afwijkingen > € 10.000,- tussen begroting na wijziging en de realisatie over 2020 van het programma
Bedrijfsvoering worden toegelicht in het onderdeel “Analyse overzicht baten en lasten” van de jaarrekening.




                                                                                                             7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Programma 1: Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties

Portefeuillehouder(s): Drs. J.F.M. Gaillard
Wat wilden we bereiken?
Missie/Visie                                               Bedrijfsplan/Doelstellingen Resultaten 2020
Dienst Dommelvallei verricht economisch, efficiënt en      Verbetering van kwaliteit.   De strategische visie 2025 wordt in
effectief activiteiten voor de 3 samenwerkende gemeenten   Vermindering van             2018/2019 opgesteld. Deze vormt de
op basis van de gedefinieerde kernwaarden: innovatief,     kwetsbaarheid.               basis voor een verdere invulling van de
resultaatgerichtheid, flexibel en klantgericht.            Vermindering van kosten.     missie en de visie van Dienst
                                                           Goed werkgeverschap.         Dommelvallei.

Wat hebben we ervoor gedaan?
Nieuw beleid
01. Strategische visie
Begin 2020 is de Actualisatie van de evaluatie 2019 opgeleverd aan het dagelijks bestuur. De actualisatie
dient als oplegger voor een strategische sessie met de voltallige colleges van de deelnemende gemeenten.
In deze sessie worden procesafspraken gemaakt om te komen tot een strategische ontwikkelrichting.

Eind juni vond de strategische sessie met de voltallige colleges plaats om richting te geven aan de
ontwikkeling van de dienst. De resultaten van deze sessie zijn te duiden in 2 sporen. Spoor 1 gaat over
innovatieve en efficiency-verhogende samenwerkingsmogelijkheden tussen de 4 Dommelvallei-
organisaties. Spoor 2 gaat over een gezamenlijk perspectief van de 3 gemeenten op hun positie binnen de
regio. Het spreekt voor zich dat de dienst zich beperkt tot een kartrekkersrol voor spoor 1.

In het najaar werkten de managementteams van de Dommelvallei-organisaties de gezamenlijke ideeën
voor spoor 1 verder uit. Dit resulteerde in 6 ideeën die in een nieuw gezamenlijk collegeoverleg worden
gepresenteerd en beoordeeld.

De colleges en het dagelijks bestuur geven de voorkeur aan een fysieke bijeenkomst. Vanwege de
geldende corona-richtlijnen is de bijeenkomst voorlopig gepland eind maart 2021.
02. Programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering
Realisatie
De focus van dit programma ligt op realisatie van een betere dienstverlening aan inwoners en bedrijven
door de 4 organisaties én een betere bedrijfsvoering. Voor de uitvoering is een programmaplan en
begroting opgesteld en vastgesteld door het dagelijks bestuur. De aansturing van het programma vindt
plaats vanuit een stuurgroep.

Uitvoering
Het programma omvat 15 projecten. Op dit moment zijn 13 projecten (bijna) afgerond en 2 in uitvoering.
Het grootste project, de implementatie van zaakgericht werken, bevindt zich in een eindfase. In dit project
wordt in korte ‘sprints’ een groep processen/diensten ingericht. Inmiddels zijn honderden unieke
processen ingericht. Deze processen variëren van belasting- en invorderingsprocessen,
burgerzakenprocessen, meldingen openbare ruimte tot en met het aanvragen van een tijdelijke
overbruggingsregeling voor zelfstandig ondernemers (Tozo) die in financiële problemen zijn gekomen door
de coronacrisis en niet in hun eigen levensonderhoud kunnen voorzien.

Burgers en bedrijven kunnen steeds meer diensten en producten online afnemen van de gemeenten en
deze volgen via hun eigen “klantportaal”. We zien dat burgers en bedrijven ons online goed weten te
vinden. Er zijn al duizenden online aanvragen en meldingen binnen gekomen via de nieuwe online diensten
en producten die we hebben gerealiseerd via dit programma.

Corona heeft een grote impact op de uitvoering van de werkzaamheden waarbij de zaaktypen worden
ingericht, de zogenaamde sprints. Deze zijn aangepast naar een online uitvoering van de sprints. Het
opstarten van het digitaal sprinten en de bewerkelijkheid daarvan, leidden tot vertraging van het
programma. Naast de juridische procedure bij de aanbesteding en de vertraagde besluitvorming rondom de
implementatiestrategie betekent dit dat het programma op 31 maart 2021 ten einde loopt. Het
opgeleverde programma wordt dan overgedragen aan de beheerorganisatie.




                                                                                                                                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>03. Websites en intranetten
Dienst Dommelvallei heeft de aanbesteding en implementatie verzorgd van de nieuwe websites voor de 4
Dommelvallei-organisaties. In het voorjaar van 2020 zijn de websites van de gemeenten Son en Breugel en
Nuenen online gegaan. De websites van Geldrop-Mierlo en Dienst Dommelvallei en social intranet waren al
eerder live.
04. Burgerzakensysteem
Dienst Dommelvallei heeft de formatieve ruimte gekregen voor de inrichting van het functioneel beheer van
de burgerzakensystemen zoals I-burgerzaken. We hebben deze vacature in het 2e kwartaal van 2020
ingevuld.

Daarnaast hebben de gezamenlijke gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei dit jaar de krachten
gebundeld om begin 2022 een nieuw burgerzakensysteem te hebben voor de burgerzakenprocessen,
waarbij gebruik wordt gemaakt van een burgerklantportaal. Midden 2020 hebben we een intergemeentelijk
projectleider aangesteld om de aanbesteding en inrichting te organiseren. Inmiddels heeft de
marktverkenning plaatsgevonden, is de inkoopstrategie vastgesteld en is de aanbesteding gepubliceerd.
Actualisatie bestaand beleid
01. Algemeen Financiën
Financiële administratie en belastingadministratie
Verdere digitalisering heeft vooral een grote impact op de administratieve organisatie. Daarom hebben
medewerkers van de financiële administratie deelgenomen aan het A&O-programma DigiDuurzaam. Door
corona vond dit programma geheel digitaal plaats. Door deelname aan deze interactieve workshops kregen
medewerkers meer inzicht en handvatten om bij te blijven in de digitale wereld.

Ontwikkelagenda
Alle projecten zijn afgerond en er zijn veel verbeterstappen gezet op het gebied van de financiële inrichting.
Door corona zijn de financieel adviseurs minder op locatie geweest en is er niet meer actief gestuurd op het
gebruik van verplichtingen. Het streven is om dat in 2021 waar nodig weer opnieuw onder de aandacht te
brengen. Voor de gemeente Son en Breugel is de budgethoudersregeling aangepast aan de nieuwe
organisatiestructuur en vastgesteld door het college. In Geldrop-Mierlo hebben de teammanagers een
grotere rol gekregen in de gehele P&C-cyclus. Deze rolverandering vraagt ondersteuning van Financiën en
de budgethoudersregeling wordt in 2021 hierop aangepast.

Fiscaal beleid
In 2020 heeft de fiscaal adviseur het plan "Fiscaal in Control" geschreven. 1 Van de onderwerpen in dit
plan is het vergroten van het fiscaal bewustzijn. Er zijn verschillende stappen gezet om dit onder de
aandacht van de gemeenten te brengen en de adviseur wordt veel bevraagd door projectleiders en
budgethouders.

Urentoerekening
Het systeem voor tijdregistratie is voor de gemeente Nuenen in 2020 voor het boekjaar 2021 uitgebreid.
Naast het toerekenen van uren aan taakvelden registreren we ook uren op geplande investeringen. In de
gemeente Geldrop-Mierlo deden we dit al. Voor de gemeente Son en Breugel gaan we dit vanaf boekjaar
2022 doen. Daarnaast is een koppeling gelegd tussen het tijdregistratiesysteem en het financieel systeem
waardoor geregistreerde uren automatisch ingelezen kunnen worden in het financieel systeem. Voor de
gemeente Geldrop-Mierlo gaan we de urenregistratie in TIM op investeringen en grondexploitaties per
kwartaal in 2021 doorboeken naar het financieel systeem. Voor de gemeenten Nuenen en Son en Breugel
gaan we onderzoeken of dat ook wenselijk is.

Corona
Bij de start van de coronacrisis hebben we direct een overzicht gemaakt voor het registreren van de
financiële coronagevolgen en -risico's. Dit overzicht was de basis voor het rapporteren over de financiële
gevolgen van corona in alle opgeleverde rapportages in 2020 voor de dienst en de gemeenten. Ook in
2021 houden we dit overzicht actueel en we gebruiken het voor de jaarrekeningen 2020, de
risicoparagrafen en indien nodig het bijstellen van de begrotingen 2021.




                                                                                                             9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>02. Belastingen
Invoering belastingsoorten
Op 1 januari 2020 is in Son en Breugel de
gedifferentieerde rioolheffing ingevoerd. Dankzij een
goede communicatiecampagne zijn er relatief weinig
vragen en bezwaren (3) ontvangen voor deze heffing.
De invoering is succesvol verlopen, de komende
jaren zal blijken of de gedifferentieerde rioolheffing
leidt tot meer afgekoppelde objecten.

Aanpassing waarderingsmethode (transitie naar
gebruiksoppervlakte)
In 2022 moeten we als gevolg van een wetswijziging waarderen op basis van oppervlak in plaats van
inhoud. Medewerkers WOZ, BAG en BGT werken samen om alle woningen te controleren en op te meten
zodat de gebruiksoppervlakte correct wordt vastgesteld. Op 31 december 2020 is ongeveer 80% van alle
objecten gereed. In 2021 wordt de overige 20% afgerond en wordt een schaduwwaardering uitgevoerd.
Met de hulp van externe inhuur verwachten we dit project volgens planning af te ronden.

WOZ-bezwaren
Onderstaande tabellen hebben betrekking op het aantal WOZ-objecten waarbij bezwaar is ingediend tegen
de beschikking in de belastingjaren 2017 tot en met 2020. Voor een gedetailleerder beeld van de
bezwaren zijn in onderstaande tabel woningen en niet-woningen uitgesplitst. Ter verduidelijking en
vergelijking is het meest recente landelijke gemiddelde (2019) toegevoegd.

In 2020 is het aantal bezwaren iets hoger dan in 2019. Circa 51% van de ingediende bezwaren is
afkomstig van zogeheten no-cure-no-pay-bedrijven (NCNP), ten opzichte van 41% in 2019. Deze toename
past in de landelijke trend. Wel valt op dat dit percentage hoger is dan het landelijke gemiddelde (36% in
2019).




                                                                                                         10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>De grafiek hieronder geeft inzicht in het aantal afgehandelde bezwaarschriften. De groene lijn geeft het
streefcijfer van de waarderingskamer weer. De kolommen geven het aantal afgehandelde bezwaren op het
einde van de betreffende maand weer. Op 27 januari 2021 waren op 3 na alle bezwaren afgehandeld (het
streefcijfer van de waarderingskamer op dat moment is 100%).




Herwaardering 2021
In 2020 zijn de WOZ-waardes voor belastingjaar 2021 bepaald, de grafiek hieronder geeft het verloop van
de herwaardering 2021 weer. De Waarderingskamer heeft voor deze herwaardering een controle ter
plaatse uitgevoerd, waarna Dienst Dommelvallei wederom het hoogst haalbare oordeel van 5 sterren krijgt.
Op dit moment wordt de laatste hand gelegd aan de herwaardering.




                                                                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>03. Control
Rechtmatigheidsverantwoording
Vanaf het boekjaar 2021 legt het dagelijks bestuur verantwoording af over de rechtmatigheid. Voor deze
nieuwe werkwijze is het Internal Control Framework ontwikkeld.

Hiermee is het kader voor de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording gereed. In 2020 is
geïnvesteerd in verdere verbetering van de werklijsten. Om de verbijzonderde interne controle nog
efficiënter en innovatiever uit te voeren zijn we gestart met een pilot, waarbij de audittrail met behulp van
software wordt aangebracht.

Aanbesteding accountant
In 2020 is de Europese aanbesteding accountancywerkzaamheden uitgezet. De gemeenten zijn hier nauw
bij betrokken. De gemeenteraden en het algemeen bestuur kunnen begin 2021 de nieuwe accountant
benoemen.

04. Facilitaire zaken
GT Connect
De Dommelvallei-organisaties hebben deelgenomen aan GT Connect, de raamovereenkomst van de VNG
met een leverancier voor vaste telefonie. Dit moet leiden tot betere communicatiefaciliteiten binnen en
tussen gemeentelijke overheden en met de burgers.

In verband met de coronacrisis is een gedeelte van de nieuwe telefonieomgeving, namelijk het
(video)bellen en digitaal vergaderen, versneld in gebruik genomen. Ook is elke medewerker van een
mobiele telefoon met abonnement voorzien. Dit past beter in het nieuwe telefonie-concept en verhoogt de
flexibiliteit en bereikbaarheid van de medewerkers. Voor de aanschaf van de benodigde hardware zijn extra
financiële middelen vrijgemaakt.

De abonnementsgelden worden uit het telefoniebudget van Dienst Dommelvallei betaald. Hiervoor zijn de
benodigde budgetten vanuit de gemeenten overgeheveld naar de dienst.

Vanwege tegenvallende prestaties door de leverancier heeft de VNG de raamovereenkomst in december
eenzijdig ontbonden. Daarmee zijn de werkzaamheden om te migreren naar het GT Connect-platform
stilgelegd. Begin 2021 komt er duidelijkheid over de overeenkomst na een uitspraak door de rechter.
Daarna wordt het vervolg van GT Connect bepaald.
Als gevolg van de tegenvallende resultaten wordt de huidige vergadertool Circuit vervangen door Microsoft
Teams. Met deze vervanging is in december begonnen.

Multifunctionals
Op 15 april 2020 liep het printercontract af. Een regionale aanbesteding leidde tot een nieuw contract.
Door corona heeft de uitrol vertraging opgelopen. De nieuwe multifunctionals zijn in het 2e kwartaal 2020
geleverd en geïnstalleerd in alle Dommelvallei-organisaties. Met het oog op digitaal werken zijn bij de
aanbesteding minder multifunctionals besteld.

Het gunstig printercontract heeft geleid tot een voordeel van circa € 13.000,-. Dit is een gevolg van een
goedkopere prijs per printje.
In 2020 is er echter meer geprint dan geraamd is bij het sluiten van het contract. Dat is opvallend. Zeker
als je daar ook bij in acht neemt dat we door corona veel minder op kantoor waren dan voorheen. We
monitoren de printhoeveelheid en bepalen eind 2021 of er een structureel voordeel kan worden
ingeboekt.
05. HRM-beleid
Er is geparticipeerd in het project om te komen tot een Regionale Geschillencommissie Brabant Zuidoost.
In de initiatiefase hebben we als aanjager gefungeerd. De regionale geschillencommissie is operationeel
vanaf 1 januari 2021 en is belast met het adviseren over geschillen tussen werknemer en werkgever op
het gebied van P&O. De aard van de geschillen is verankerd in de cao en is daarmee in omvang beperkt.

Het proces om te komen tot een sanctiebeleid voor de Dommelvallei-organisaties is opgestart. De
aanleiding is het wegvallen van het kader van disciplinaire maatregelen (sanctiebeleid) door de komst van
de Wnra terwijl er wel behoefte is aan een sanctiebeleid. De contouren van het beleid zijn in het
directeurenoverleg bepaald. Een concept is ter instemming aan de ondernemingsraden aangeboden.



                                                                                                             12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Corona heeft een behoorlijke impact gehad op onze manier van werken. Het op een ergonomisch
verantwoorde wijze thuiswerken van onze medewerkers is vanaf het 2e kwartaal zo goed als mogelijk
gefaciliteerd. In het 4e kwartaal is de “Tijdelijke vergoedingsregeling corona en thuisweken” vastgesteld
waarbij medewerkers hun thuiswerkplek bij wijze van semipermanente oplossing nog verder konden
optimaliseren.

ARBO
Voor de 4 Dommelvallei-organisaties en het PlusTeam is het proces van de aanbesteding van een
arbodienstverlener opgestart. Het huidige contract is verlengd tot 1 januari 2022. Het proces is gestart met
de (principiële) keuze voor een maatwerk- of een vangnetconstructie. Daarvoor is een discussienota
opgeleverd. De Dommelvallei-organisaties zijn (nog) niet unaniem in de keuze. Samen met BIZOB is een
marktconsultatie uitgevoerd. Die laat zien dat de maatwerkconstructie niet realistisch is vanwege gebrek
aan belangstelling vanuit de markt. We zijn daarom aangewezen op de vangnet-constructie. De feitelijke
aanbesteding is voorzien in maart/april 2021.

E-HRM
De datum van invoering is doorgeschoven naar 1 januari 2022. Vanaf dat moment moeten P&O-processen
en -documenten vergaand gedigitaliseerd zijn. Ook is het doel meer informatie te ontsluiten via een
selfservice tool voor leidinggevenden en medewerkers. Eind november is in het kader van de aanbesteding
de opdracht gepubliceerd. De gunning is voorzien in het tweede kwartaal van 2021 en het systeem is eind
2021 geïmplementeerd.

Son en Breugel
Het plan van aanpak voor de beweging naar zelforganisatie (KWIEK proces) heeft als gevolg van de
aanscherping van de coronamaatregelen met name een digitale invulling gekregen. P&O heeft waar nodig
ondersteund en deelgenomen aan de digitale KWIEKER bijeenkomsten (klankbordgroep) met de
vertegenwoordigers van de teams over de voortgang van de ontwikkeling binnen het team en de aanpak.

Geldrop-Mierlo
Bij de gemeente Geldrop-Mierlo was de ondersteuning eerst gericht op het verder vormgeven van de
structuur van de organisatie en op de plaatsingsplannen voor het nieuwe management en het voormalige
CMD. Na afronding van het plaatsingsproces ligt de focus van de ondersteuning nu op het vergroten van de
vaardigheden van het management (skills en tools) en de aanpak van het ziekteverzuim. Ook levert P&O
een grote bijdrage in het vitaliteitsproject BRUIS. Ook ondersteunt P&O de organisatie bij het ontwikkelen
van een HRD-tool voor strategisch opleiden en het professionaliseren en optimaliseren van de
gesprekscyclus.

Nuenen
Bij de gemeente Nuenen richt de ondersteuning zich op het implementeren van HR21. Dat is een (landelijk)
systeem van het beschrijven en waarderen van functies volgens een gestandaardiseerd systeem. De
procedureregeling is vastgesteld. Daarnaast is overeenstemming bereikt met de
medezeggenschapsorganen over de conversietabel en het functieboek. Deze zijn inmiddels vastgesteld
door het college. De toewijzing van functies aan medewerkers is voorbereid. Verder zijn we
sparringpartner/adviseur bij de verkenning van de doorontwikkeling van de organisatie met de daaraan
gekoppelde programma-aanpak.
06. Informatieveiligheid
In 2020 is het nieuwe informatiebeveiligingsbeleid voor de 4 Dommelvallei-organisaties vastgesteld op
basis van de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). De BIO is de opvolger van de Baseline
Informatiebeveiliging Gemeente en is het stelsel van normen om de informatiebeveiliging verhogen. Op
basis van risicoafwegingen worden passende maatregelen genomen.

We willen de informatiebeveiliging van de organisaties naar een hoger niveau brengen. Medio 2020 is een
programma (BIO Top10) opgestart om de 10 belangrijkste maatregelen te implementeren. In 2020 zijn de
eerste stappen gezet voor de onderdelen:
    • Een brede bewustwordingscampagne die in 2021 uitgevoerd gaat worden;
    • GGI-Veilig;
    • Information Security Management System en een Privacy Management Tool;
    • het invoeren van technische beveiligingen van de Forumstandaardisatie;
    • het verbeteren van processen en het toegangsbeleid van onze gebouwen.




                                                                                                            13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Voor het vervolg is hiervoor in de 1e begrotingswijziging 2021 budget opgenomen.

In 2020 zijn er in de Dommelvallei-organisaties 34 beveiligingsincidenten (exclusief datalekken) gemeld bij
de CISO, waarvan 28 phishing/spam-meldingen. De overige incidenten betreffen autorisatieproblemen en
vragen over de virusscanner.

Het programma BIO top 10 sluit ook aan bij de rekenkameronderzoeken, de voortgang wordt
teruggekoppeld in de portefeuillehoudersoverleggen.

De penetratietest is onderdeel van de BIO top 10 en is verplaatst naar 2021.
07. Informatievoorziening
Informatiebeleid 2021-2025
Het informatiebeleid dient als gezamenlijk richtsnoer voor de ICT-ontwikkelingen van de Dommelvallei-
gemeenten voor komende jaren. We bieden het beleid begin 2e kwartaal 2021 aan aan de raden. We
bereidden ons voor op het opstellen van dit beleid:
     • Om in financiële en formatieve zin te bepalen waar we staan met onze digitale infrastructuur en
         beheerorganisatie namen we deel aan de ICT-Benchmark gemeenten. In de benchmark werden de
         ICT-investeringen, exploitatiekosten en salariskosten van de totale beheerorganisatie afgezet
         tegen het aantal inwoners. De uitkomst van € 74,- per inwoner van de Dommelvallei-gemeenten is
         € 12,- lager dan het benchmarkgemiddelde. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door een lagere
         bezetting op de I&A-functies en financieel afgeschreven hardware.
     • In een digitale interactieve informatiebijeenkomst voor de 3 raden haalden we op welke
         speerpunten dit beleid zou moeten hebben.
     • Begin 2020 voerden we een verdiepingsslag uit op de talloze ICT-ambities vanuit de verschillende
         domeinen. We zochten daarbij naar de grote gemene delers en vertaalden deze naar de 5
         belangrijkste ontwikkelingen waarop de focus zou moeten liggen: Implementatie
         DSO, Informatiebeveiliging, Datagedreven werken, Digitale dienstverlening en Digitale
         duurzaamheid.

Digitaal stelsel Omgevingswet (DSO)
Door uitstel van de omgevingswet naar 1 januari 2022 is een groot gedeelte van de implementatie van het
Digitaal Stelsel Omgevingswet verschoven naar 2021. De aanbesteding van een VTH-systeem onder
coördinatie van de Odzob is afgerond en de implementatie is gestart. Het streven is dit systeem op 1 mei
2021 op basis van de huidige wetgeving in productie te nemen inclusief koppeling met het zaaksysteem.
Later volgt nog een implementatie op basis van de omgevingswet. De inkoop en implementatie van
plansoftware en regelsoftware loopt.

Datagedreven werken
We onderzochten welke software, ondersteuning en expertise nodig is om de ontwikkeling naar
datagedreven werken te faciliteren. Daarnaast voerden we samen met experts van de vakafdelingen 3
pilots uit vanuit verschillende domeinen (dienstverlening, veiligheid en bedrijfsvoering).

Van gegevensknooppunt tot informatieknooppunt
In het project gegevensuitwisseling (oplevering medio 2021) implementeren we een gegevensknooppunt.
Sinds december is het nieuwe geharmoniseerde systeem voor gegevensdistributie in gebruik. Gegevens
tussen systemen worden efficiënter uitgewisseld. In een datawarehouse kunnen we gegevens uit
verschillende bronnen centraal opslaan, aan elkaar relateren en analyseren. Het datawarehouse fungeert
daarmee als een informatieknooppunt en is daarmee een belangrijke schakel in de ontwikkeling naar
datagedreven werken.

Applicatieportfoliomanagement
We zijn kritisch op de exploitatiekosten van applicaties. Benchmark maakt duidelijk dat in Dommelvallei-
verband inkopen van software loont. De nog niet geharmoniseerde systemen binnen het sociaal domein en
de afdelingen dienstverlening (burgerzaken) zijn relatief duur. Op dit moment lopen projecten om deze
systemen te vervangen. Het totaal van onderhoudskosten voor applicaties is in 2020 relatief hoog. Dit is
vooral te wijten aan de tijdelijk samenloop van nieuwe nog in te richten systemen naast de oude uit te
faseren systemen (zaaksystemen en Corsa). We sturen actief op het uitfaseren van deze systemen.




                                                                                                        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Organisatie van de Informatievoorziening
Begin 2020 constateerde we dat we als IT-dienstverlener onvoldoende tegemoet kunnen komen aan de
ambities van onze partners en de eisen op het gebied van informatiebeveiliging. De complexiteit van het
ICT-landschap neemt toe. Systemen raken steeds meer met elkaar verbonden. Daarbij komt dat door de
beweging naar de cloud steeds meer systemen op afstand, buiten het eigen netwerk, komen te staan. Deze
complexiteit en het belang van gegevensbescherming vragen meer van de eigen processen maar ook van
contractuele afspraken met leveranciers. Processen om grip te houden op de kwaliteit van het
dienstenaanbod van de eigen dienstverlening maar ook op die van derden zijn essentieel.

We ontwikkelden een plan voor een wendbare ICT-organisatie die beter kan schakelen tussen vraag en
aanbod en in control is op het gebied van IT-dienstverlening. Serviceverlening, klantvraag en regie op
dienstverlening van derden staan hierbij centraal. Implementatie van het plan is voorzien in 2021 en 2022.

Digitale Duurzaamheid
Met de implementatie van een zaaksysteem voor de 4 Dommelvallei-organisaties is ingezet op een centraal
digitaal archief. Tot dusver is sprake van een hybride archivering (digitaal en analoog door elkaar) en wordt
informatie in verschillende systemen opgeslagen waardoor de beheersbaarheid zeer te wensen over
laat. Naast de centralisatie van digitale informatie werken we aan het digitaliseren van analoog archief
(bouw- en milieuvergunningen) om deze ook in het zaakysteem op te kunnen nemen.

Windows en Office
Het project voor de upgrade van Windows en Office is in 2020 grotendeels afgerond. Nagenoeg alle
gebruikers zijn overgezet op de nieuwe omgeving. De paar restpunten worden in het eerste kwartaal 2021
opgelost.
Gelijktijdig hiermee is de beveiliging van de omgeving verhoogd door een extra beveiligingslaag in te
richten. Deze vermindert de mogelijkheden dat ongewenste programma's, virussen en ransomware
(on)bewust door medewerkers worden uitgevoerd.

GGI-Netwerk
De Dommelvallei-organisaties zijn in het eerste kwartaal aangesloten op het landelijke GGI-Netwerk. Dit is
een beveiligd netwerk van en tussen gemeenten. Hiermee kan de overdracht van data tussen de
Dommelvallei-organisaties en andere partijen beveiligd plaatsvinden via dit netwerk. Op termijn gaat dit het
huidige beveiligde netwerk van data-overdracht vervangen.

GGI-Veilig
De Dommelvallei-organisaties hebben deelgenomen aan de landelijke aanbesteding GGI-Veilig. Doel
hiervan is de digitale weerbaarheid van de organisaties te verhogen. In 2020 is opdracht gegeven om het
dataverkeer van de Dommelvallei-organisaties te monitoren op ongewenste datastromen en
hackaanvallen. De resultaten worden begin 2021 opgeleverd.

Corona
Door de coronacrisis gingen de medewerkers massaal thuiswerken. Om dit mogelijk te maken zijn door ICT
extra inspanningen verricht, zoals het faciliteren van digitaal overleg en het beschikbaar stellen van
thuiswerkfaciliteiten als tokens, chromebooks, beeldschermen en kabels. Door deze extra belasting
vertraagden andere werkzaamheden zoals het omzetten van Windows en Office.
08. Privacy
Bewustwording
De meeste datalekken ontstaan door onbewust gedrag van mensen. Daarom stond bewustwording hoog op
onze agenda. In de eerste maanden van het jaar deelden we veel informatie over privacy via Social Intranet
en het kennissysteem. Aanvullend daarop hebben we in de teams en de MT’s presentaties gegeven, over
gegevensbescherming in het algemeen en over specifieke onderwerpen, waaronder de gevolgen van de
AVG voor de postregistratie.

Door het toegenomen aantal vragen zien we dat het bewustzijn groeit. Om de kennis van de medewerkers
verder te vergroten, gaan we in 2021 een Dommelvallei-brede bewustwordingscampagne
Informatiebeveiliging en Privacy starten. Als voorbereiding daarop zijn we bij alle organisaties langs
geweest om de behoefte te inventariseren.




                                                                                                          15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Data Protection Impact Assessments
Voor steeds meer verwerkingen voeren we Data Protection Impacts Assessments (DPIA’s) uit. Waar
mogelijk worden deze privacyrisicoanalyses door de 3 gemeenten gezamenlijk uitgevoerd, zoals voor het
project Vernieuwing gegevensuitwisseling. Waar de processen vergelijkbaar zijn hergebruiken we elkaars
DPIA, zoals voor de Wvggz. Daarnaast voeren de individuele gemeenten ook DPIA’s uit. Zo heeft de
gemeente Nuenen een DPIA uitgevoerd voor tijdelijk cameratoezicht in Nederwetten en de gemeente
Geldrop-Mierlo voor kamerbewoning en -splitsing.

Verwerkersovereenkomsten
De inhaalslag die we nog moeten maken is benoemd als 1 van de 10 prioriteiten om de BIO te
implementeren. In 2021 gaan we hier uitvoering aan geven.

Zaaksysteem Djuma
Het zaaksysteem Djuma is ingericht volgens het principe “open, tenzij…”. Dit kan botsen met de
privacywetgeving. De Stuurgroep BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering heeft op advies van de
Functionarissen Gegevensbescherming (FG’s) en programmamanager BetERe Dienstverlening en
Bedrijfsvoering besloten om de inrichting van de vertrouwelijkheden in het zaaksysteem opnieuw te
bekijken en indien noodzakelijk aan te passen. De FG’s hebben hier een start mee gemaakt en stemmen
hun bevindingen af met de vakafdelingen. De vakafdelingen dragen de verantwoordelijkheid voor de
inrichting van Djuma. Zij besluiten op basis van het advies van de FG’s om de vertrouwelijkheid van een
zaaktype wel of niet aan te passen.

Jaarrapportage Gegevensbescherming
De FG’s hebben GAP-analyses uitgevoerd. Daarmee hebben zij in beeld gebracht welke acties de
Dommelvallei-organisaties nog in gang moeten zetten om (beter) aan de privacywetgeving te voldoen. De
FG’s hebben hun bevindingen voor de gemeente Geldrop-Mierlo uitgewerkt in een Jaarrapportage
Gegevensbescherming en hebben die besproken met de afdelingshoofden en teammanagers. Voor de
gemeenten Nuenen en Son en Breugel volgt deze Jaarrapportage in het 1e kwartaal van 2021.

Datalekken
In 2020 zijn er binnen de Dommelvallei-organisaties bij de privacybeheerders en FG's 25 datalekken
gemeld. 3 daarvan hebben we, gezien het privacyrisico, gemeld bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP). In
7 gevallen zijn de betrokkenen op de hoogte gesteld van het datalek. Soms meldden de betrokkenen zelf
het datalek bij ons.




Een melding bij de AP betekent niet ook automatisch een melding bij de betrokkenen en andersom. Of we
een datalek melden bij de AP en/of de betrokkenen is altijd een individuele afweging. Dit is afhankelijk van
het privacyrisico voor de betrokkenen. De FG's en de privacybeheerder van de betreffende organisatie
stemmen in overleg met de burgemeester en de directeur af welke datalekken bij wie gemeld worden.
09. Dienstverlening
Continuïteit gemeentelijke Dienstverlening
Ondanks de onzekerheid door corona in 2020 hebben we de gemeentelijke dienstverlening vanuit de
gemeentehuizen in stand kunnen houden. We hebben ingespeeld op de veiligheid van inwoners en
medewerkers en de organisatie van de dienstverlening aangepast. Ook hebben we scenario’s ontwikkeld
wanneer tijdelijk de dienstverlening niet meer in de huidige vorm mogelijk is. Daarnaast bleven we de
CMD's en maatschappelijke dienstverlening voor inwoners ondersteunen, waaronder ons primair taakveld
inkomensondersteuning (participatiewet).




                                                                                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Uitbreiding uitvoeringstaken
De middelen die we in de begroting 2020 hebben gekregen voor de uitvoeringstaken: Blauwe Zone
gemeente Nuenen, Wijziging administratieve inspanningsgerichte producten Wmo en Extra functioneel
beheer regiesysteem hebben we ingezet. Voor de Blauwe zone hebben we uitvoering gegeven aan het
nieuwe vergunningsbeleid voor het centrum van Nuenen. Met inzet van extra formatie hebben we de
wijziging administratieve inspanningsgerichte producten Wmo (declaratie persoonsgebonden inspanning)
ingericht en uitgevoerd. Het extra functioneel beheer regiesysteem hebben we ingezet voor de inrichting en
het beheer van het regiesysteem voor het sociaal domein.

Met de komst van de nieuwe software in het sociaal domein wordt de beheerstaak van het regiesysteem
opnieuw bekeken en afgezet tegen de huidige formatie.

Handhaving sociale zaken
We hebben met de middelen voor de integrale aanpak criminaliteit en handhaving sociale zaken ingezet op
diverse RIEC casussen en deelname aan het Dommelstroom Interventieteam van de gemeenten.

Gezamenlijke inkoop van de gemeentelijke software in het sociaal domein
De gemeentelijke organisaties en Dienst Dommelvallei hebben dit jaar de krachten gebundeld om eind
2021 een nieuw software-ondersteuningssysteem te hebben voor de bedrijfsvoering in het sociaal domein.
Eind 2020 is een intergemeentelijke projectleider aangesteld om de aanbestedingen en inrichtingen te
organiseren.

Toekomstvisie WSD
De WSD heeft in 2020, na de zienswijzen van gemeenten, een besluit genomen over de toekomstige koers.
De koers van WSD is gericht op een maximale ondersteuning van inwoners naar werk en participatie. Dit
gebeurt door inwoners vanuit de CMD's te ondersteunen en werkgelegenheid te organiseren in de
gemeenten. Dienst Dommelvallei en WSD werken hiervoor in het CMD samen met maatschappelijke
organisaties en gemeenten. Hieruit zijn diverse ondersteunende werk- en begeleidingsmethoden
ontwikkeld.

Werk- en begeleidingsmethoden
De ondersteunende werkmethode Aanzet, het project Kansen en de begeleiding van Vergunninghouders
(PIP) zijn door de beide algehele "corona-lockdowns" stilgevallen, aangepast en waar mogelijk weer
opgestart. De begeleiding en het werkaanbod zijn dusdanig georganiseerd dat er rekening wordt gehouden
met de richtlijnen vanuit het RIVM.

Inburgeringstaak bij gemeenten
De wet inburgering is uitgesteld naar 1 januari 2022. Net zoals in 2020 zetten we in op de begeleiding van
Vergunninghouders (PIP) met behulp van projectmiddelen van het Rijk bij gemeenten.

Uitvoering Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)
Vanaf het bekend worden van de ‘Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers’ (Tozo) in maart
2020, heeft Dienst Dommelvallei de regeling namens de gemeenten Nuenen en Son en Breugel
uitgevoerd.

Er zijn in 2020 3 Tozo-regelingen van kracht geweest. Voor de 1e Tozo-regeling van april tot juli hebben we
650 verzoeken van ondernemers uit Nuenen en Son en Breugel ontvangen. De 2e regeling is door het Rijk
aangescherpt. Mede hierdoor zijn voor de 2e Tozo-regeling minder verzoeken gekomen dan in Tozo 1
(totaal 20% van de aantallen van Tozo 1). De 3e regeling is vanaf oktober van kracht en loopt door in 2021.
In totaal zijn er 1.000 Tozo-verzoeken van ondernemers voor bijstand en krediet verwerkt in 2020.
Door het cluster Werk en inkomen van Dienst Dommelvallei zijn met behulp van eigen administratieve
krachten, consulenten, ontwikkelaars en managers aan voorbereiding en uitvoering ruim 3.500 uur
ingezet. We hebben al deze inzet binnen de bestaande formatie weten uit te voeren. Daarnaast hebben we
externen ingezet die ten laste komen van de gemeentelijke uitvoeringsbudgetten voor Tozo die door het
Rijk beschikbaar zijn gesteld. Deze middelen zijn ook in 2021 beschikbaar en zullen we voor externe inzet
voor Tozo 3 en 4 nodig hebben en om de aanvullende uitvoeringskosten voor de komende jaren te kunnen
dekken. Door de betaalde voorschotten bijstand en het verstrekken van bedrijfskredieten zullen we
namelijk de komende jaren te maken krijgen met terugvorderingen en terugbetalingen van ondernemers.
Voor dat laatste zullen we in 2021 een voorstel doen aan de gemeenten.




                                                                                                        17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Begeleiding Tozo Ondernemers
Wij hebben als Dienst Dommelvallei voor de gemeenten medio 2020 een bijzondere aanpak voor de
begeleiding van Tozo ondernemers ontwikkeld. Dit hebben we samen met WSD en de gemeenten Best en
Oirschot gedaan. Een project waarbij we naast de wettelijke taak van inkomensverstrekking proberen te
voorkomen dat deze ondernemers bijstandsafhankelijk worden. Het unieke hiervan is, is dat we zonder
Rijksopdracht pro-actief met regionale/landelijke middelen aan de slag gaan. De aanpak heeft aandacht
gekregen in een publicatie van Binnenlands Bestuur. In 2021 is de begeleiding van Tozo-ondernemers een
wettelijke taak geworden. De ervaringen uit 2020 gebruiken we hiervoor. We hebben de juiste individuele
vormen gevonden om ondernemers te ondersteunen en hierbij gebruik te maken van de aanwezige
hulporganisaties (lokaal, regionaal en landelijk). Dit heeft geresulteerd in een efficiënte en effectieve
aanpak.

Ontwikkeling Dienstverlening
Samenvattend heeft de ontwikkeling van de dienstverlening in 2020 met name in het teken gestaan van
de continuïteit van de gemeentelijke dienstverlening. ondersteuning van de ondernemers (Tozo) en inzet op
het programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering. Toch is er ook aandacht geweest voor het
toekomstperspectief van de afdeling om in te spelen op de vraag: waar willen we naar toe? Een
ontwikkelvisie voor de komende jaren met de focus op kwaliteit, innovatie en samenwerking. Als
voorbereiding hierop is er een SWOT-analyse en een Stakeholder-analyse uitgevoerd waaruit waardevolle
informatie is gekomen. Komend jaar zal in de volgorde van strategisch, tactisch, operationeel een plan
worden opgesteld dat aan de gemeenten wordt voorgelegd. Hierbij komen aspecten als
dienstverleningsconcept, KPI-monitor en ontwikkelplan W&I aan bod en worden alle stakeholders
meegenomen.

Wat heeft het gekost?
In de tabel "Toelichting cijfers begroting 2020" staan de cijfers van de primaire begroting 2020 inclusief de
1e en 2e begrotingswijziging 2020.

Bedragen x € 1,-
Toelichting cijfers begroting 2020                                                                                           Bedrag
Primaire begroting 2020-2023                                                                                               15.612.823
Kolom primaire begroting 2020                                                                                              15.612.823
1e begrotingswijziging 2020 (nieuw beleid 2020)                                                                              854.493
2e begrotingswijziging 2020 (jaarrekening 2019)                                                                                3.044
In de begroting na wijziging 2020 is de besluitvorming van het DB van 24 november 2020 over de thuiswerkregeling              10.000
als administratieve wijziging verwerkt voor € 10.000,-. Dit betreft de bijdrage van het A&O fonds voor deze regeling. De
overige kosten worden opgevangen binnen bestaande budgetten.
Kolom begroting 2020 na wijziging                                                                                          16.480.360


In de onderstaande tabel staat bij de lasten een “-” bedrag als de lasten hoger zijn dan begroot en een “+”
bedrag als de lasten lager zijn dan begroot. In die kolom staat bij de baten een “-” bedrag indien de baten
hoger zijn dan begroot en met een “+” bedrag als de baten lager zijn dan begroot. De bedragen in deze
tabel moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door afronding op duizendtallen kunnen er
afrondingsverschillen ontstaan.




                                                                                                                                  18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Bedragen x €1.000
Omschrijving                 Primaire begroting 2020   Begroting 2020 na        Realisatie 2020         Restant budget 2020
                                                            wijziging
Lasten
0.10 Mutaties reserves                             0                       3                       3                          0
0.1 Bestuur                                      24                        24                     26                          -3
0.2 Burgerzaken                               1.019                  1.019                   1.129                      -110
0.3 Beheer overige                               34                        34                     28                          5
gebouwen en gronden
0.4 Overhead                                 12.354                 13.205                  12.797                       408
0.5 Treasury                                     -13                       0                       0                          0
0.61 OZB woningen                               315                    315                        358                    -43
0.62 OZB niet-woningen                           75                        75                     60                      16
0.64 Belastingen overig                         155                    155                        166                    -11
0.8 Overige baten en                               0                       0                       0                          0
lasten
0.9                                                0                       0                       0                          0
Vennootschapsbelasting
(VpB)
1.2 Openbare orde en                             83                        83                     83                          0
veiligheid
2.1 Verkeer en vervoer                           28                        28                     30                          -3
4.3 Onderwijsbeleid en                             9                       9                      20                     -11
leerlingenzaken
5.2 Sportaccommodaties                             3                       3                       7                          -5
5.6 Media                                        18                        18                     16                          2
5.7 Openbaar groen en                            14                        14                     16                          -3
(openlucht) recreatie
6.1 Samenkracht en                               22                        22                     23                          -2
burgerparticipatie
6.3 Inkomensregelingen                          559                    559                        604                    -46
6.4 Begeleide participatie                       29                        29                     33                          -4
6.5 Arbeidsparticipatie                         339                    339                        339                         -1
6.6                                             167                    124                        156                    -32
Maatwerkvoorzieningen
(WMO)
6.71                                               8                       51                     56                          -5
Maatwerkdienstverlening
18+
6.72                                             88                        88                     85                          3
Maatwerkdienstverlening
18-
6.81 Geëscaleerde zorg                           17                        17                     18                          -1
18+
6.82 Geëscaleerde zorg                           17                        17                     18                          -1
18-
7.2 Riolering                                    55                        55                     62                          -7
7.3 Afval                                        52                        52                     57                          -5
7.4 Milieubeheer                                 14                        14                     18                          -4
8.1 Ruimtelijke ordening                         40                        40                     36                          3
8.3 Wonen en bouwen                              92                        92                     103                    -11
Totaal Lasten                                15.613                 16.480                  16.350                       130




                                                                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Baten
0.10 Mutaties reserves          42       42       42        0
0.1 Bestuur                     24       24        0       24
0.2 Burgerzaken               1.019    1.019       0    1.019
0.3 Beheer overige              34       34        0       34
gebouwen en gronden
0.4 Overhead                 12.311   13.166   16.297   -3.131
0.5 Treasury                    -13       0       11      -11
0.61 OZB woningen              315      315        0      315
0.62 OZB niet-woningen          75       75        0       75
0.64 Belastingen overig        155      155        0      155
0.8 Overige baten en             0        0        0        0
lasten
1.2 Openbare orde en            83       83        0       83
veiligheid
2.1 Verkeer en vervoer          28       28        0       28
4.3 Onderwijsbeleid en           9        9        0        9
leerlingenzaken
5.2 Sportaccommodaties           3        3        0        3
5.6 Media                       18       18        0       18
5.7 Openbaar groen en           14       14        0       14
(openlucht) recreatie
6.1 Samenkracht en              22       22        0       22
burgerparticipatie
6.3 Inkomensregelingen         559      559        0      559
6.4 Begeleide participatie      29       29        0       29
6.5 Arbeidsparticipatie        339      339        0      339
6.6                            124      124        0      124
Maatwerkvoorzieningen
(WMO)
6.71                            51       51        0       51
Maatwerkdienstverlening
18+
6.72                            88       88        0       88
Maatwerkdienstverlening
18-
6.81 Geëscaleerde zorg          17       17        0       17
18+
6.82 Geëscaleerde zorg          17       17        0       17
18-
7.2 Riolering                   55       55        0       55
7.3 Afval                       52       52        0       52
7.4 Milieubeheer                14       14        0       14
8.1 Ruimtelijke ordening        40       40        0       40
8.3 Wonen en bouwen             92       92        0       92
Totaal Baten                 15.613   16.480   16.350     130
Saldo (baten -/- lasten)         0        0        0        0




                                                           20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Toelichting saldo 2020
Het restantverschil in de vorige tabel bij zowel lasten als baten van afgerond € 130.000,- wordt veroorzaakt
door het saldo van de aanvullende opbrengsten bij andere partijen dan de deelnemende gemeenten minus
de hiervoor gerealiseerde lasten. In de onderstaande tabel wordt de restitutie aan de deelnemende
gemeenten toegelicht.

De terugbetaling van het resultaat van afgerond € 266.000,- is in deze tabel al aan de batenkant verwerkt.
De gemeenten hebben achteraf teveel betaald en hebben het geld al teruggestort gekregen.

Bedragen x € 1,-
Toelichting saldo 2020                                                                   I/S                    Bedrag
Saldo 2020                                                                                       I                         265.814
Restitutie gemeenten                                                                                                       265.814

Toelichting restitutie gemeenten
Bedragen x € 1,-
Bijdrage gemeenten                                                                                              I/S       Bedrag        Bedrag
                                                                                                                                          (door
                                                                                                                                        corona)
Begroting na wijziging 2020                                                                                           16.319.909
Realisatie 2020                                                                                                       16.054.095
Afronding                                                                                                                     0
Restitutie gemeenten                                                                                                     265.814        37.279
Verklaring restitutie gemeenten                                                                                 I/S       Bedrag      Bedrag
                                                                                                                                     (corona)
P-budgetten afdelingen Dommelvallei                                                                                      167.268        40.080
Salaris gerelateerde budgetten                                                                                  I        124.222
De analyse beperkt zich tot de grootste verschillen. De voordelen zijn ontstaan door het later invullen van
vacatures en waarneming door eigen personeel. Dit zorgt voor een besparing ter hoogte van € 70.917,-.
Daarnaast zijn er in het laatste kwartaal inkomsten ontvangen (€ 17.742,-) voor de detachering van een
medewerker bij 1 van de verbonden gemeentes. De taken van die medewerker zijn grotendeels door eigen
personeel opgevangen. Als laatste heeft de organisatie door alle coronamaatregelen in totaliteit € 17.475,-
minder reis- en verblijfskosten gemaakt.
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                                                  12.872
Door de coronamaatregelen is er door de medewerkers in 2020 minder verlof gekocht, dat heeft ervoor gezorgd
dat er minder inkomsten zijn ontvangen. Daarnaast heeft de organisatie door alle coronamaatregelen in
totaliteit minder reis- en verblijfskosten gehad. Wel zien we dat de medewerkers meer gebruik hebben gemaakt
van het fietsplan. Dit heeft uiteindelijk geresulteerd in een voordeel.
Opleidingskosten                                                                                                I         26.108
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                                                  26.108
Binnen de gehele organisatie is te zien dat door de coronamaatregelen minder opleidingen zijn gevolgd. Deze
zijn verplaatst naar 2021 of geannuleerd. In 2020 blijkt zonder tussentijdse begrotingswijzigingen een
opleidingsbudget over te zijn ter hoogte van € 55.483,-. Na het vaststellen van de 2e bestuursrapportage 2020
is de Thuiswerkregeling vastgesteld. Om de Thuiswerkregeling te financieren is na DB-besluit van 24 november
2020 een bedrag overgeheveld ter hoogte van € 29.375,-. Dit zorgt voor een uiteindelijk restant op het
opleidingsbudget van € 26.108,-.
Thuiswerkregeling                                                                                               I        -21.146
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):
De Thuiswerkregeling heeft in totaliteit € 60.000,- gekost. Om dit te financieren hebben we een subsidie                             -21.146
ontvangen vanuit het A&O-fonds van € 10.000,- en is er € 29.375,- ten laste gebracht van het
opleidingsbudget. Uiteindelijk blijkt dat de deelname aan de regeling groter is dan de 75% die aanvankelijk
werd ingeschat. Dit zorgt voor een tekort van € 21.146,-.
Teambuilding & activiteitencommissiebudget                                                                      I         14.729
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                                                  14.729
Door de coronamaatregelen hebben er minder teambuildingsactiviteiten plaatsgevonden. Grote activiteiten
zoals de kerstborrel en de zomeractiviteit zijn niet doorgegaan. De vervangende activiteiten waren goedkoper.




                                                                                                                                   21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Catering                                                                                                         I     7.517
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                                               7.517
Door de coronamaatregelen zijn de medewerkers minder op locatie aanwezig geweest. Activiteiten zoals de
medewerkersbijeenkomsten zijn vanwege corona niet doorgegaan. Dit levert een besparing op.
Incidenteel belonen                                                                                              I    13.435
Het budget voor incidenteel belonen is grotendeels ingezet. Er resteert nog € 5.000,-. Omdat de loonbelasting
op een andere plek is geboekt ontstaat hier een groter voordeel. Hiertegenover staat een nadeel van circa €
8.000,- bij de salarisgerelateerde budgetten.
Uitkeringen werkloosheidswet                                                                                     I    38.978
Aanvankelijk werd rekening gehouden met 2 medewerkers die mogelijk in de WW zouden instromen. Dit heeft
uiteindelijk niet plaatsgevonden. Dit zorgt voor een lagere uitgave van € 38.978,-.
Werving en selectie                                                                                              S    -25.807
Vanwege het grote aantal vacatures én om de wervingskracht voor de vier organisaties te vergroten is een
abonnement afgesloten bij de nationale vacaturebank. Hierdoor stijgen de jaarlijkse kosten met € 6.000,-.
Daarnaast zijn er meer selectietools (zoals assessments) ingezet om daarmee instroomrisico's te beperken en
de kwaliteit van kandidaten beter te toetsen (kosten € 7.000,-). Ook worden de kosten voor het platform
“Werken in Zuidoost Brabant” (€ 12.615,-) voor de 4 organisaties verantwoord op het budget van Dienst
Dommelvallei. Samen leidt dit tot een structurele extra kostenpost van € 25.807,- voor werving en selectie.
Kosten Arbo                                                                                                      I    -11.824
Er is in het kader van de begeleiding wegens arbeidsongeschiktheid voor re-integratie en 2e spoortrajecten aan
interventies extra € 13.480,- uitgegeven. Dit zorgt uiteindelijk voor het tekort ter hoogte van € 11.824,-.
Overige baten en lasten                                                                                                1.056
Directie en Staf                                                                                                 I    -43.125           0
Advieskosten                                                                                                     I    -43.125
Op de post Advieskosten drukten in 2020 2 bijzondere kostenposten. De 1e post betreft, met instemming van
het dagelijks bestuur, de inzet van een adviesbureau bij het ondersteunen van het dagelijks bestuur en de
colleges bij de strategische ontwikkelsessies (Dienst) Dommelvallei voor ruim € 27.000,-. De 2e post heeft
betrekking op het onderzoek naar en advisering over de implementatie Baseline Informatiebeveiliging Overheid
(BIO) voor € 17.000,- euro.
Financiën: Belastingen                                                                                           I    -13.543           0
Proceskosten en druk- en bindwerk                                                                                I    -13.543
In 2020 is het budget voor proceskosten met ruim € 20.000 overschreden door het toegenomen aantal
bezwaren via no-cure-no-pay-bureaus. In totaal was 51% van de bezwaren (570 stuks) afkomstig van een
bureau, ten opzichte van 41% (440 stuks) vorig jaar. Het percentage gegronde bezwaren is lager (25% in 2020
ten opzichte van 33% in 2019), maar door de absolute toename in bezwaren door deze bureaus en toename in
de daarbij noodzakelijke externe taxatierapporten zijn de proceskosten toch gestegen.
P&O en I: informatievoorziening                                                                                      -118.360           0
Materialen en diensten derden                                                                                    I    45.942
Er is een bedrag van ongeveer € 25.000,- niet uitgegeven op de post “Strippenkaarten Centric/Pinkroccade”. Er
was minder inhuur van consultants nodig voor het realiseren van de koppelingen naar de
datadistributiesystemen. Er is minder uitgegeven voor het project gegevensuitwisseling. Daarnaast waren er op
een aantal andere posten kleine verschillen, die in totaal optellen tot afgerond € 21.000,-
Afschrijving                                                                                                     I   -164.302
In 2020 heeft de commissie BBV de notitie materiele vaste activa uitgebracht. Hierin wordt specifiek
omschreven dat kosten voor SaaS oplossingen (software as a service) niet geactiveerd mogen worden. We
hebben onze huidige portefeuille geanalyseerd en hebben een aantal activa vervroegd afgeboekt ten laste van
het resultaat 2020. Door deze afboeking vervallen ook de toekomstige afschrijvingen van deze activa.




                                                                                                                                22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Exploitatieprojecten                                                                                                  131.399            0
Materialen en diensten derden en inhuur                                                                           I   131.399
De volgende projecten zijn ultimo 2020 onderhanden/uitgevoerd. Niet alle beschikbare middelen zijn in 2020
uitgegeven.
- Transitie naar gebruiksoppervlakte € 60.371,-
- Dialog (GROEI!) € 4.300,-
- Vernieuwing burgerzakenapplicatie € 938,-
- Digitaliseren bouwvergunningen € 14.867,-
- Inhuur programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering € 19.946,-, na aftrek van de negatieve stelpost
resteert hier € 5.020,-
- Communicatie programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering € 5.931,-
- Digitaliseren bouw- en milieuvergunningen € 37.188,-
- Overig € 2.784,-
Al deze projecten lopen door in 2021 en 2022 voor een verdere toelichting op deze projecten verwijzen wij naar
het Overzicht van investering en projecten.
P&O en I: Ondersteuning en beheer                                                                                      50.965    -19.224
Materialen en diensten derden                                                                                     I    50.965
In 2020 is afgerond € 70.000,- minder uitgegeven dan begroot. Dit is bijna volledig te wijten aan de latere
aanschaf van de Office365 licenties. De inschatting was dat deze in april volledig zouden zijn aangeschaft. De
licenties zijn in werkelijkheid in fases aangeschaft, met de laatste batch in augustus.
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                            I              -19.224
Het gaat hier om de kosten voor de aanschaf van hardware ter ondersteuning van het thuiswerken door
medewerkers (chromebooks, tokens, monitoren, toetsenborden, kabels, etc.).
Dienstverlening algemeen                                                                                               19.445        19.445
Materialen en diensten derden                                                                                          19.445
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                            I                  19.445
Dienst Dommelvallei heeft middelen gekregen van de gemeenten Nuenen en Son en Breugel om in te kunnen
spelen op ontwikkelingen (innovatie) in de Dienstverlening. Door corona zijn we niet toegekomen aan innovatie
ontwikkelingen. De middelen kunnen in het jaarresultaat van Dienst Dommelvallei terecht komen.
Programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering                                                                        0             0
Verklaring opgenomen in exploitatieprojecten.
Telefoniebudget GT connect                                                                                             42.005        -1.830
Materialen en diensten derden                                                                                     I    42.005
Een positief verschil wordt veroorzaakt doordat de migratie in 2020 niet gerealiseerd is vanwege
tekortkomingen van de leverancier. De VNG heeft in november een traject opgestart om de raamovereenkomst
te ontbinden. Dit traject loopt nog.
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                            I                  -1.830
De kosten worden veroorzaakt door de keuze om Circuit vervroegd in 2020 uit te rollen als gevolg van Covid en
het thuiswerken van medewerkers. Daarom is besloten deze kosten op te nemen in de corona-analyse en apart
te verantwoorden in de administratie. De kosten hebben betrekking op advisering alternatieve scenario’s voor
GT Connect.
Facilitaire zaken (tbv gemeenten)                                                                                      13.081        -1.192
Materialen en diensten derden                                                                                     I    13.081
Een positief verschil wordt veroorzaakt door minder kosten van de printers. De nieuwe overeenkomst blijkt
gunstiger dan vooraf ingeschat.
Waarvan ontstaan door de coronamaatregelen (Covid-19):                                                            I                  -1.192
De kosten ter hoogte van € 1.192,- worden veroorzaakt door Corona gerelateerde spullen voor de organisatie,
zoals handgel, mondkapjes, schoonmaakdoekjes, handschoenen, vloerstickers.
Financiering                                                                                                           10.786            0
Positieve rente wijziging                                                                                         I    10.786
In 2020 zijn de liquide middelen gefinancierd met kasgeld. De rente op kasgeld is negatief en hierdoor ontstaat
een positief saldo van € 10.786,-. Bij de 1e begrotingswijziging 2020 is de post Financiering incidenteel
afgeraamd naar € 0,-.
Overige                                                                                                                 5.893            0
Overige baten en lasten                                                                                           I     5.893
Subtotaal                                                                                                             265.814
Terug te betalen                                                                                                      265.814




                                                                                                                                23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Paragrafen

In deze paragraaf zijn de verplichte paragrafen opgenomen. Er zijn in totaal 7 paragrafen voorgeschreven.
Hiervan zijn er slechts 3 van toepassing op Dienst Dommelvallei.
De paragrafen die van toepassing zijn op Dienst Dommelvallei:
1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing;
2. Financiering;
3. Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei.

De volgende paragrafen gelden niet voor Dienst Dommelvallei:
    • lokale heffingen;
    • onderhoud kapitaalgoederen;
    • verbonden partijen;
    • grondbeleid.




                                                                                                        24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Inleiding
Deze paragraaf geeft inzicht in de financiële positie
van Dienst Dommelvallei. Hiervoor beschrijven en
waarderen we de risico's. Vervolgens zetten we het
totaal aan risico's af tegen de aanwezige
weerstandscapaciteit. Voor wat betreft het beleid
over weerstandsvermogen en risicobeheersing
hanteren we de uitgangspunten van de nota’s
risicomanagement van de 3 gemeenten.
Als laatste worden de financiële kengetallen
gepresenteerd.

Corona
De gevolgen van de coronacrisis zijn zorgvuldig in kaart gebracht. De conclusie is dat er geen risico's voor
onze organisatie zijn als gevolg van de pandemie.

Inventarisatie van de risico's
In veel gevallen kunnen we de exacte waarde van een risico niet bepalen. Om de risico’s toch te
kwantificeren, werken we met klassengemiddelden. Deze gemiddelden leiden tot de financiële gevolgen in
onderstaande tabel. De risicowaarde bepalen we vervolgens aan de hand van de volgende berekening:

Risicowaarde (€) = Kans (%) x Gevolg (€)

Het totaal aan risicowaarden vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Omdat niet alle risico’s zich
tegelijk manifesteren rekenen we met een zekerheidspercentage van 90%.
Risico                                                                                               Kans Gevolg in Risicowaarde
                                                                                                     in % €         in €
1. Cybercriminaliteit                                                                                 50% 175.000         87.500
Cybercriminaliteit is criminaliteit met ICT als middel én doelwit. Cybercriminaliteit is
veelvoorkomend en er zijn verschillende vormen. Een onoplettende medewerker of een goed
uitgevoerde vorm van cybercriminaliteit kan leiden tot problemen op financieel gebied, het verlies
van productieve uren of tot grote privacyrisico’s. De kans hierop neemt verder toe.
2. Beveiligingsincident                                                                               70%   75.000        52.500
De Dommelvallei-organisaties zijn informatie-intensieve organisaties met een primaire focus op de
dienstverlening. Deze organisatiekenmerken vragen om een betrouwbare en veilige
informatievoorziening.
De IBD geeft in het dreigingsbeeld 2021-2022 duidelijk het signaal af, dat de kans op
beveiligingsincidenten verder toeneemt.
3. Productieverlies door invloeden op het personeelsbestand                                           70%   75.000        52.500
Bovengemiddeld productieverlies kan ontstaan door bovengemiddeld ziekteverzuim en uitstroom
van personeel. Deze risico's kunnen leiden tot achterstand in werk door productieverlies.
Bovendien kan het leiden tot hogere personeelskosten door externe inhuur.
Subtotaal top 3                                                                                                          192.500
Overige risico's                                                                                                         137.500
Totaal                                                                                                                   330.000
Totaal o.b.v. zekerheidspercentage (90%)                                                                                 297.000

Het totaal aan overige risico's is € 137.500,-. Dit bestaat uit 5 risico's en een post onvoorzien.
De risico's "Belastingaangifte" en "Algemene verordening gegevensbescherming" zijn de belangrijkste
risico's buiten de top 3.




                                                                                                                              25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Ten opzichte van de vorige jaarrekening is het totaal aan risico's met € 29.250,- toegenomen. De redenen
hiervoor zijn:
    • Het risico Inkoop is naar beneden bijgesteld;
    • het risico Cybercriminaliteit is naar boven bijgesteld.
    •




Inventarisatie van de weerstandscapaciteit
De benodigde weerstandscapaciteit van € 297.000,- wordt volgens de verdeelsleutel belegd bij de
gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. De gemeenten verwerken dit in hun paragraaf
weerstandsvermogen en risicobeheersing. De verdeling is als volgt.
Gemeente                                                    Percentage                 Bedrag
Geldrop-Mierlo                                                                   48%              142.560
Nuenen                                                                           30%               89.100
Son en Breugel                                                                   22%               65.340
Totale weerstandscapaciteit                                                     100%              297.000

De weerstandsratio is de verhouding tussen benodigde en beschikbare weerstandscapaciteit. Omdat de
beschikbare weerstandscapaciteit door de gemeenten wordt gevormd bedraagt de weerstandsratio
automatisch 1.
Financiële kengetallen
Kengetallen geven inzicht in bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en kunnen bijdragen aan
het beoordelen van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling. Daarnaast bieden
kengetallen de mogelijkheid om gemeenschappelijke regelingen onderling te vergelijken.

Een individueel kengetal zegt weinig over hoe de financiële positie van de dienst moet worden beoordeeld.
De kengetallen moeten in samenhang bekeken worden, omdat ze alleen gezamenlijk en in hun onderlinge
verhouding een beeld geven van de financiële positie van de dienst.
Een kengetal, of de ontwikkeling van een kengetal, is een weerspiegeling van het gevoerde beleid. Voor de
provincie als toezichthouder hebben de kengetallen een signaleringswaarde. Ze kunnen worden betrokken
bij het krijgen van een completer inzicht in de financiële situatie en risicopositie van een
gemeenschappelijke regeling.




                                                                                                       26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>De volgende financiële kengetallen moeten in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen worden:
    • netto schuldquote;
    • netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen;
    • solvabiliteitsratio;
    • structurele exploitatieruimte;
    • belastingcapaciteit;
    • grondexploitatie.

De laatste 2 zijn voor Dienst Dommelvallei niet van toepassing en zijn daarom buiten beschouwing gelaten.

De toezichthouder hanteert geen normering, maar maakt gebruik van onderstaande signaleringswaarden.

Waarderingscijfer                                                   Minst risicovol       Neutraal        Meest risicovol
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen        <90                   90-130          >130
Solvabiliteitsratio                                                 >50                   20-50           <20
Structurele exploitatieruimte                                       >0                               0 <0


Zie voor de onderlinge verhouding van de kengetallen bij conclusie.

Gerealiseerde en begrote kengetallen
Voor de kolommen realisatie is uitgegaan van de balans zoals opgenomen in de betreffende jaarrekening.
De kengetallen voor de begroting 2021-2024 zijn afkomstig uit de meerjarenbegroting 2021-2024.

Omschrijving                                                          Realisatie                      Begroting
                                                               2018       2019     2020    2021      2022       2023   2024
Netto schuldquote                                              10%       13%     14%      19%        19%        13%    8%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen   10%       13%     14%      19%        19%        13%    8%
Solvabiliteitsratio                                            11%       8%      6%       7%         7%         8%     9%
Structurele exploitatieruimte                                  0%        1%      0%       0%         0%         0%     0%




                                                                                                                            27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Hieronder een korte toelichting per kengetal:
Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).




De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de dienst ten opzichte van de eigen
middelen en geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Om
inzicht te krijgen in hoeverre er sprake is van doorlenen wordt de netto schuldquote in- en exclusief
doorgeleende gelden weergegeven (netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).

Solvabiliteitsratio




De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin Dienst Dommelvallei in staat is aan haar financiële
verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt het eigen vermogen als percentage van het
balanstotaal verstaan.




                                                                                                             28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Structurele exploitatieruimte




Deze is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte de dienst heeft om de eigen lasten
te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is.

Conclusie
Netto schuldquote (zowel gecorrigeerd als niet gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen).
Dienst Dommelvallei heeft op dit moment geen opgenomen en geen doorgeleende geldleningen met een
looptijd van langer dan 1 jaar. De schulden van Dienst Dommelvallei zijn beperkt omdat de investeringen in
maximaal 5 jaar worden afgeschreven en op die manier gedekt worden door de jaarlijkse bijdrage van de
gemeenten. De eventuele tekorten aan liquide middelen worden opgevangen met kortlopende leningen.
De investeringen van dienst komen vooral uit het Informatie BeleidsPlan (IBP). De netto schuldquote
verbetert de komende jaren omdat (de meerjarige) IBP-investeringen elk jaar opnieuw voor 1 jaar bij de
begroting geraamd worden.

Solvabiliteitsratio
De dienst heeft via de reserve P&O een beperkt
eigen vermogen en daardoor een lage
solvabiliteitsratio. Het eigen vermogen, om aan
de financiële verplichtingen te voldoen, is
onderdeel van het eigen vermogen van de
deelnemende gemeenten.

De stijging van deze ratio wordt veroorzaakt door
de afname van de geraamde afschrijvingslasten.
Ook weer omdat (de meerjarige) IBP-
investeringen elk jaar opnieuw voor 1 jaar in de
begroting geraamd worden.

Structurele exploitatieruimte
De structurele exploitatieruimte is 0% omdat de bijdrage van de deelnemende gemeenten gebaseerd wordt
op het jaarlijkse saldo van baten en lasten. Een eventuele afwijking naar boven of beneden wordt
veroorzaakt door een storting in, of onttrekking aan, de reserve P&O.




                                                                                                           29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Paragraaf Financiering
Inleiding
De paragraaf financiering in de begroting en de jaarstukken is in het BBV en in de wet Fido verplicht
gesteld. Financiering is de manier waarop Dienst Dommelvallei de benodigde geldmiddelen aantrekt en
(tijdelijke) overtollige geldmiddelen belegt. Dit gebeurt binnen de wettelijke kaders van het BBV en de wet
Fido. Naast deze wetgeving geldt voor de dienst een treasurystatuut. Dit statuut bevat regels om de
financieringsfunctie te sturen, beheersen en controleren. De bedragen in onderstaande tabellen moeten
vermenigvuldigd worden met € 1.000,-. Door de afronding op duizendtallen kunnen er
afrondingsverschillen ontstaan.

Interne- en externe ontwikkelingen I EMU-saldo
De EMU-tekortruimte voor gemeenten in 2020 is vastgesteld op -/- 0,27% BBP. Voor de
Gemeenschappelijke Regelingen zijn er geen individuele referentiewaarden vastgesteld.
Nr. Omschrijving                                                                                                             2020
1.     Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)                                 0
2.     Mutatie (im)materiële vaste activa                                                                                     -281
3.     Mutatie voorzieningen                                                                                                     0
4.     Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)                                                                      0
5.     Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa                    0
       Berekend EMU-saldo                                                                                                     -281

Liquiditeit
Dienst Dommelvallei heeft geen langlopende geldleningen aangetrokken in 2020.
Renterisicobeheer
De overheid hanteert 2 instrumenten voor het toetsen van het renterisico: de kasgeldlimiet en de
renterisiconorm.
Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet vormt de bovengrens waarmee een tijdelijk liquiditeitstekort gefinancierd kan en mag
worden met een kortlopende geldlening (korter dan 1 jaar). Als het liquiditeitstekort structureel is moet er
een langlopende geldlening worden aangetrokken. Als voor het 3e achtereenvolgende kwartaal de
kasgeldlimiet wordt overschreden moet de toezichthouder hiervan op de hoogte worden gesteld en moet
de kwartaalrapportage en een plan om binnen de kasgeldlimiet te blijven ter goedkeuring worden
voorgelegd aan de toezichthouder. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het begrotingstotaal.
Stap      Omschrijving                                                   Kwartaal 1           Kwartaal 2    Kwartaal 3   Kwartaal 4
          Bepalen toegestane kasgeldlimiet
          Omvang begrotingstotaal                                                15.613            15.613       15.613      15.613
          Percentage regeling                                                     8,20%            8,20%        8,20%        8,20%
       1 Toegestane kasgeldlimiet                                                 1.280             1.280        1.280       1.280
          Vlottende korte schuld
          opgenomen gelden < 1 jaar                                               2.667             3.000        2.667       2.333
          Schuld in rekening courant                                                  49               0          182          159
          Gestorte gelden door derden < 1 jaar                                         0               0            0            0
          Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld                                0               0            0            0
       2 Totaal vlottende korte schuld                                            2.715             3.000        2.849       2.493
          Vlottende middelen
          Contante gelden in kas                                                       0               0            0            0
          Tegoeden in rekening courant                                            1.652              908          288          191
          Overige uitstaande gelden < 1 jaar                                           0               0            0            0
       3 Totaal vlottende middelen                                                1.652              908          288          191
       4 Totaal netto vlottende schuld (2-3)                                      1.063             2.092        2.561       2.301
          Ruimte(+)/Overschrijdingen(-) (1-4)                                       217              -812       -1.281      -1.021




                                                                                                                                30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Conclusie kasgeldlimiet
Dienst Dommelvallei heeft in 2020 gewerkt met de
inkomsten van de deelnemende gemeenten op de
rekening courant en kasgeldleningen om zo gunstig
mogelijk te financieren, want de rente op kasgeldleningen
is negatief. We volgen de renteontwikkelingen nauwlettend
en bij een stijgende rente gaan we over tot het afsluiten
van langlopende geldleningen. De kasgeldlimiet is in
kwartaal 2, 3 en 4 overschreden. De derde overschrijding
was niet voorzien. Dit is het gevolg van het later dan
gepland factureren van de gemeentelijke bijdragen. Omdat
de overschrijding niet was voorzien is er niet vooraf
afstemming met de provincie geweest. Wij zijn daarover
alsnog in contact getreden met de toezichthouder. Die
vindt de alsnog genomen maatregelen voldoende.
Renterisiconorm
De renterisiconorm stelt een grens aan het te lopen renterisico op de vaste schuld (langlopende
geldleningen). De risiconorm houdt in dat de jaarlijkse verplichte aflossingen en renteherzieningen niet
hoger mogen zijn dan 20% van het begrotingstotaal. Dienst Dommelvallei heeft geen rente- en
aflossingsverplichtingen omdat er alleen gewerkt wordt met kasgeld. Er is geen sprake van een renterisico.

Stap            Omschrijving                                Begroting            Begroting na wijziging
             1 Renteherzieningen                                            0                                 0
             2 Aflossingen                                                  0                                 0
       3 (1+2) Renterisico                                                  0                                 0
             4 Begrotingstotaal 2020                                    15.613                            16.480
             5 Percentage regeling                                        20%                               20%
       6 (4 x 5) Renterisiconorm                                         3.123                             3.296
             7 Ruimte(+)/Overschrijdingen(-)                             3.123                             3.296

Schatkistbankieren
Door de wet over schatkistbankieren moeten decentrale overheden het grootste deel van hun liquide
middelen aanhouden in de schatkist. De EMU-schuld en de financieringsbehoefte van het Rijk verminderen
hierdoor. Decentrale overheden kunnen voor de uitoefening van de publieke taak nog steeds geld uitlenen
aan een andere decentrale overheid. In de toelichting op de balans staat de bijdrage van Dienst
Dommelvallei aan het schatkistbankieren.




                                                                                                             31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Paragraaf Bedrijfsvoering Dienst Dommelvallei
Inleiding
Het doel van de bedrijfsvoering is het zo goed
mogelijk ondersteunen en uitvoeren van de
programma’s. Dit moet tot uiting komen in het goed
bedienen van onze gemeenten en de klanten van
onze gemeenten, interne en externe processen
efficiënt laten verlopen en zorgvuldige
besluitvorming garanderen.

Het gaat om een goede dienstverlening aan de
gemeenten en de burger door:
    • een efficiënt werkende organisatie;
    • een zorgvuldig besluitvormingsproces;
    • een gestructureerde planning en
        beheersing van de beleidsuitvoering;
    • waar mogelijk op een verantwoorde manier gebruiken van ICT-mogelijkheden;
    • de beschikbaarheid van gemotiveerd en gekwalificeerd personeel.

Bij de gemeenten komen in deze paragraaf de volgende onderwerpen aan bod:
     • organisatieontwikkeling;
     • HRM-beleid;
     • samenwerking met de gemeenten Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel;
     • informatiebeleidsplan;
     • informatievoorziening;
     • planning en control;
     • huisvesting;
     • kengetallen.

Een aantal van de onderwerpen, die door de deelnemende gemeenten opgenomen zijn in de paragraaf
Bedrijfsvoering, staan bij de dienst in het programma Bedrijfsvoering voor de Dommelvallei-organisaties. Er
zijn vanuit de dienst 2 perspectieven op het begrip bedrijfsvoering:
     1. Het primaire proces van de dienst is het leveren van ondersteuning aan de bedrijfsvoering van de
         deelnemende gemeenten. Die ondersteuning wordt beschreven in het programma Bedrijfsvoering
         voor de Dommelvallei-organisaties.
     2. De bedrijfsvoering voor de dienst zelf wordt beschreven in de paragraaf Bedrijfsvoering.

Corona
Voor onze medewerkers gold in 2020 dat zij de coronamaatregelen die op landelijk niveau getroffen
werden volgden om de verspreiding van het coronavirus zo veel mogelijk te beperken. Concreet betekende
dat zoveel als mogelijk thuiswerken. Met behulp van de bestaande IT-mogelijkheden en een versnelde
invoer van een veilige tool voor video-conferences is dat voor bijna alle medewerkers gelukt.
Vanwege systeemeisen en privacyrichtlijnen werkten enkele medewerkers niet vanuit thuis. Op locatie
waren zij gehouden aan het gedragsprotocol.

Het MT heeft inzichtelijk gemaakt welke processen cruciaal zijn voor de continuïteit van de bedrijfsvoering
en hoe te handelen als er een stijging in het ziekteverzuim van medewerkers zou ontstaat. Via een dagstart
heeft het MT de actuele operationele stand van zaken dagelijks doorgenomen. Daar waar nodig zijn keuzes
gemaakt om projecten stil te zetten of te vertragen.

Begin april heeft het MT besloten om alle financiële gevolgen in beeld te brengen. De corona gerelateerde
kosten leest u in de “Toelichting restitutie gemeenten” bij “Wat heeft het gekost”.




                                                                                                        32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Externe inhuur
Voor de uitvoering van een aantal organisatie-ontwikkelplannen is de flexibele schil op dit moment groot.
Verder leidt de flexibilisering van de arbeidsmarkt tot een verdere verschuiving in de verhouding van vaste
krachten en flexkrachten. De behoefte aan wendbaarheid bij de uitvoering van taken wordt steeds groter.
Het flexibel in kunnen zetten van interne medewerkers met het slim aanvullen van externe medewerkers
moet daarin de oplossing bieden. De kosten voor externe inhuur bedroegen in 2020 € 1.642.344,-.

In algemene zijn deze kosten onder te verdelen in:
     • Inhoudelijk budget voor onder andere projecten: € 882.205,-;
     • Vacatureruimte en knelpunten: € 760.139,-.

Per afdeling waren de kosten voor externe inhuur:
Directie en staf: € 339.396,-:
    • € 339.396,- voor project websites en programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering.

P&O en Informatievoorziening: € 642.549,-, als volgt onder te verdelen:
   • € 237.355,- voor project implementatie DSO (omgevingswet), Project GGI-veilig en programma
        BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering en Project gegevens uitwisseling;
   • € 383.426,- voor piekbelasting;
   • € 21.768,- als gevolg van ziekte en piekbelasting.

Financiën: € 387.291,-, als volgt onder te verdelen:
    • € 265.955,- voor project Transitie naar gebruiksoppervlakte;
    • € 121.336,- voor piekbelasting (flexibele schil), stage en vervanging wegens ziekte.

Dienstverlening: € 273.108,-, als volgt onder te verdelen:
    • € 45.304,- voor inhuur expertise;
    • € 227.804,- voor piekbelasting en vervanging wegens ziekte.


Vitaliteit
Op het concept generatiepact: een regeling die "oudere" medewerkers ontziet, heeft de OR instemming
gegeven. De regeling is in januari 2021 definitief vastgesteld. De regeling heeft de status van een pilot voor
de periode van 3 jaar. In het 3e jaar wordt geëvalueerd of, en zo ja in welke vorm, de regeling kan worden
verlengd.

Projectmatig werken
Het projectmatig werken (opgave-gericht), integrale advisering en regisseren is betrokken bij de
strategische ontwikkelrichting van de dienst. Dit is 1 van de 6 ideeën dat besproken wordt tijdens de
geplande strategische sessies met de colleges van de 3
gemeenten.

Klachten van inwoners
In 2020 ontvingen wij 8 klachten. Hiervan zijn
uiteindelijk 7 klachten ongegrond verklaard. De
klachten gaan in bijna alle gevallen over de bejegening
door een ambtenaar. Alle klachten zijn door de
leidinggevende besproken met de indiener. Ze zijn naar
tevredenheid uitgesproken en afgehandeld. De
klachten doen zich voor op de afdelingen binnen de
dienst met klantcontacten, Dienstverlening en
Financiën.

Vertrouwenspersoon
Door corona werkten wij veelal vanuit thuis. Hierdoor was er minder interactie op de werkvloer tussen
collega's en nam de kans op vertrouwenszaken af.
De Vertrouwenspersonen Ongewenste Omgangsvormen (VPO) en Integriteit (VPI) hebben, in 2020, 0
meldingen ontvangen.




                                                                                                           33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Vernieuwing methodiek gesprekscyclus
In het najaar is door het MT definitief gekozen voor GROEI! als instrument gericht op een continue dialoog
over persoonlijke en cluster-/afdelingsdoelen en de wijze waarop talenten en kwaliteiten van medewerkers
ingezet worden. De regie hiervoor ligt grotendeels bij de medewerker. Ook is de keuze gemaakt voor een
digitale tool ter ondersteuning van dit proces. De implementatie start begin 2021.
Ziekteverzuim
De ambitie is om het ziekteverzuimpercentage de komende jaren stapsgewijs terug te brengen naar
minimaal 1% onder het landelijk gemiddelde. Het laatste bekende landelijk gemiddelde van een
vergelijkbare gemeenteklasse is van 2019 en is 5,4%. Het percentage binnen de dienst was in 2020 5,3%.
Ten opzichte van 2019 (8,51%) is dit een forse daling die vooral wordt veroorzaakt door een daling van het
langdurige verzuim. Dit is het effect van, als beïnvloedbaar, actieve sturing op het langdurig verzuim. Welk
effect de corona-crisis heeft op het ziekteverzuim is niet exact te duiden.

Verder blijven we ons richten op preventieve maatregelen voor een vitale organisatie en medewerkers in de
vorm van een gezondheidsplan. Voorbeelden van onderdelen uit een gezondheidsplan zijn
"wandel”gesprekken, fruitdagen, het faciliteren van sta-zitbureaus, anti-rookcursussen en voorlichting
geven over gezonde voeding. Daarnaast hebben we in 2020 budget beschikbaar gesteld aan medewerkers
om de thuiswerkplek ergonomisch in te richten.

Ziekteverzuim naar duurklasse (in%)                                            2020         2019         2018
Kort (1 t/m 7 kalenderdagen)                                                    0,32         0,34        0,46
Middellang (8 t/m 43 kalenderdagen)                                             0,89         1,18        1,22
Lang (44 kalenderdagen en langer)                                               4,10         6,99        4,36
Totaal                                                                          5,31         8,51        6,04

Garantiebanen
Landelijk zijn afspraken gemaakt over het realiseren van garantiebanen voor arbeidsbeperkten. Vanaf
2019 geldt de eerder opgelegde quotumheffing niet meer, maar het is wel van belang dat werkgevers zich
blijven inzetten voor meer garantiebanen in het bijzonder en inclusief beleid in zijn algemeenheid. Daarom
wordt bij het openstellen van een vacature steeds gekeken of deze geschikt is om open te stellen als een
"inclusief-garantie" baan. In 2020 is het niet gelukt om voor een van de vacatures hier invulling aan te
geven.
Samenwerking met de gemeenten
Wij blijven "Werken aan wij". Als verbindende partner in de Dommelvallei blijven we sturen en reflecteren
op samenwerking. Dit doen we door zelf het goede voorbeeld te geven en elkaar bewust hierover te
bevragen.
Facilitaire zaken
Nieuwe telefoons
Voor de nieuwe telefonie-omgeving is elke medewerker van een mobiele telefoon met abonnement
voorzien. Dit past beter in het nieuwe telefonie-concept en verhoogt de flexibiliteit en bereikbaarheid van
de medewerkers.

Huisvestingsonderzoek
Een extern bureau heeft een onderzoek gedaan. Hierin is naast het opnieuw inrichten of indelen van de
huidige kantoorruimte ook onderzocht welke toekomstgerichte werkplek wensen en eisen bij Dienst
Dommelvallei nodig zijn. De resultaten hiervan betrekken wij bij de uitwerking van de strategische sessies
met het bestuur en de colleges.




                                                                                                              34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Kengetallen
Peildatum kengetallen: 31 december 2020

Verdeling man/vrouw en fulltime/parttime
                                                                                             Fulltime      Parttime    Totaal
Mannen                                                                                                48          12       60
Vrouwen                                                                                               30          80      110
Totaal                                                                                                78          92      170
Verhouding man / vrouw 2020: 35,3% / 64,7 %
Verhouding man / vrouw in vergelijkbare gemeenteklasse voor 2019: 47% / 53%


Formatie
Afdeling                               Factor                             31-12-2020 Begroting 2020
Directie en staf                                                                5,51                                      5,75
Financiën                                                                      48,60                                    47,70
PO&I                                                                           48,26                                    44,96
Dienstverlening                                                                42,42                                    41,60
Totale formatie                                      fte                      144,79                                   140,01


Gemiddelde leeftijd
                                                                                                2020          2019       2018
Mannen                                                                                          46,70        48,80      48,10
Vrouwen                                                                                         49,60        49,60      49,40
Totaal                                                                                          48,10        49,20      48,90
Gemiddelde leeftijd landelijk binnen gemeenten in 2019: 48,0 jaar


Ziekteverzuim (excl. zwangerschapsverlof)
                                                                                                 2020        2019      2018
Verzuimpercentage                                                                                5,31         8,51      6,04
Percentage 0-verzuim                                                                             56,57       36,96     30,32
Gemiddelde duur (dagen)                                                                          22,34       19,85     12,57
Verzuimfrequentie                                                                                0,61         1,17      1,43
Ziekteverzuimpercentage in vergelijkbare gemeenteklasse voor 2019: 5,4%




                                                                                                                           35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Structuur Dienst Dommelvallei
De gemeenschappelijke regeling Dienst Dommelvallei werkt sinds 1 januari 2014 voor de gemeenten
Geldrop-Mierlo, Nuenen en Son en Breugel. In Dienst Dommelvallei zijn de bedrijfsvoeringstaken financiën,
belastingen, personeel & organisatie, informatievoorziening en planning en control voor de 3 gemeenten
ondergebracht. Daarnaast hebben de gemeenten Son en Breugel en Nuenen de taken met betrekking tot
werk en inkomen en dienstverlening in Dienst Dommelvallei ondergebracht.




Algemeen bestuur
Het algemeen bestuur bestond in 2020 uit:
Hans Gaillard (voorzitter)
Maarten Houben
Jos van Bree
Jan Boersma
Paul van Liempd
Hetty Tindemans-van Tent (1-1-2020 t/m 31-1-2020)
Caroline van Brakel (1-2-2020 t/m 31-12-2020)
Joep Pernot
Marc Jeucken
Hans van de Laar
Victor Fijneman (secretaris)

Dagelijks bestuur
Het dagelijks bestuur bestond in 2020 uit:
Hans Gaillard (voorzitter)
Maarten Houben
Jos van Bree
Rien Schalkx
Jan van Vlerken (1-1-2020 t/m 30-4-2020)
Marike Arents (1-5-2020 t/m 31-12-2020)
Nick Scheltens
Victor Fijneman (secretaris)

Directie & afdelingen
De directie van Dienst Dommelvallei bestaat uit:
Victor Fijneman, directeur
Henk Meulendijks, controller
Marcella de Leeuw-Kessels, afdelingshoofd Financiën
Tamara Paulussen, afdelingshoofd Personeel, Organisatie en Informatievoorziening (1-1-2020 t/m 31-7-
2020)
Mireille Wouters, afdelingshoofd Dienstverlening



                                                                                                       36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Jaarrekening
Inleiding
De jaarrekening bestaat uit de balans met toelichting en
overzicht van baten en lasten in de jaarrekening met
toelichting. Alle bedragen in de tabellen moeten
vermenigvuldigd worden met € 1.000,- behalve als anders is
vermeld. Door afronding op duizendtallen kunnen er
afrondingsverschillen ontstaan.




                                                             37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Balans
Bedragen x €1.000
Balans                                                                           2020           2019
Activa
Vaste activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut                                                    2.635          2.354
Totaal Materiële vaste activa                                                           2.635          2.354
Totaal Vaste activa                                                                     2.635          2.354
Vlottende activa
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Vorderingen op openbare lichamen                                                        1.589           279
Rekening-courantverhouding met het Rijk                                                  973            948
Overige vorderingen                                                                        0             27
Totaal Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                  2.562          1.254
Liquide middelen
Banksaldi                                                                                  5            194
Totaal Liquide middelen                                                                    5            194
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen                         733            688
Totaal Overlopende activa                                                                733            688
Totaal Vlottende activa                                                                 3.300          2.136
Totaal Activa                                                                           5.935          4.490

Bedragen x €1.000
Balans                                                                           2020           2019
Passiva
Vaste passiva
Eigen vermogen
Bestemmingsreserve                                                                       360            399
Totaal Eigen vermogen                                                                    360            399
Totaal Vaste passiva                                                                     360            399
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen                                         3.000          2.000
Banksaldi.                                                                               803              0
Overige schulden                                                                        1.641          2.048
Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één          5.445          4.048
jaar
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen                                                                  130             43
Totaal Overlopende passiva                                                               130             43
Totaal Vlottende passiva                                                                5.575          4.091
Totaal Passiva                                                                          5.935          4.490




                                                                                                         38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit
Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV).

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van
historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en
passiva opgenomen tegen nominale waarden. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij
betrekking hebben (stelsel van baten en lasten wordt dus toegepast). Baten en winsten worden slechts
genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden
voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden.

Algemeen
Het algemeen bestuur heeft de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet vastgesteld.

Investeringen algemeen
De volgende algemene afspraken zijn vastgelegd voor waardering van investeringen:
    • Er wordt geen rente toegeschreven aan een te activeren investering.
    • Er worden geen interne uren toegeschreven aan een te activeren investering.
    • De resultaten als gevolg van de verkoop van investeringen worden verantwoord op het programma
         waar ook de kapitaallasten van de investering worden verantwoord.
    • Bij het bepalen van de afschrijvingen wordt de restwaarde van de investering op nihil gesteld.
    • Er wordt gestart met afschrijven het jaar na gereedkomen van het actief.

VASTE ACTIVA
Materiële vaste activa
Bij de materiële vaste activa wordt in het BBV onderscheid gemaakt tussen investeringen met een
economisch nut, investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding een heffing kan worden
geheven en die met een maatschappelijk nut.

De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Bijdragen van
derden zijn op de investering in mindering gebracht. Over het dan resterende bedrag wordt afgeschreven.




                                                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Afschrijvingstabel
In deze tabel zijn de afschrijvingstermijnen opgenomen naar soort van investering:
Nr.   Omschrijving                                                             Afspraak
      Algemeen
      Minimum bedrag activering, met uitzondering van gronden en terreinen                              € 10.000
1.    Immateriële vaste activa
1.1   Kosten van sluiten geldleningen                                          Niet activeren
1.2   Kosten van onderzoek en ontwikkeling                                     Niet activeren
1.3   Saldo van agio en disagio                                                Max. looptijd van de lening
2.    Materiële vaste activa                                                   Afschrijvingstermijn
2.1   Gronden en terreinen
      Gronden en terreinen                                                     Geen afschrijving
2.2   Woonruimten
      Woonruimten                                                                                            40
2.3   Gebouwen
      Gebouwen - permanent                                                                                   40
      Gebouwen - semi-permanent                                                                              15
      Gebouwen - noodgebouw/tijdelijk gebouw                                                                 10
      Gebouwen - aanpassingen / renovaties                                                                   20
      Gebouwen - uitbreidingen oorspronkelijk gebouw                                                         40
      Overige gebouwen                                                                                       15
2.4   Machines, apparaten en installaties
      Computerapparatuur                                                                                      5
2.5   Overige materiële vaste activa
      Software                                                                                                5
      Kantoormeubilair                                                                                       10
      Telefooncentrale                                                                                       15
      Overige materiële vaste activa                                                                         10


VLOTTENDE ACTIVA
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overlopende activa
De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

VASTE PASSIVA
Eigen vermogen
De reserves zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen.

VLOTTENDE PASSIVA
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De vlottende schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Overlopende passiva
De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.




                                                                                                             40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
Vaste activa
Materiële vaste activa
Bedragen x €1.000
 Balans                                                                                          2020                         2019
Activa
Materiële vaste activa
Investeringen met een economisch nut                                                                       2.635                       2.354
Totaal Materiële vaste activa                                                                              2.635                       2.354
Totaal Activa                                                                                              2.635                       2.354

Toelichting materiële vaste activa
Het onderstaande overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de materiële vaste activa weer:
Omschrijving                    Balans-waarde    In-veste-       Des-investe- Af-schrij-     Bij-dragen van Af-waarde- Balans-waarde
                                1-1-2020         ringen          ringen       vingen         derden         ring       31-12-2020
Investeringen met
economisch nut
Machines, apparaten en                     733               8              0         233                  0              0              508
installaties
Overige materiele vaste                  1.621         937                  0         264                  0           167             2.127
activa
Totaal Investeringen met                 2.354         945                  0         497                  0           167             2.635
economisch nut
Totaal                                   2.354         945                  0         497                  0           167             2.635

Investeringen met economisch nut
Machines, apparaten en installaties
Er zijn investeringen geweest in GGI-Veilig.

Overige materiële vaste activa
Er zijn kosten gemaakt voor de projecten BetERe Dienstverlening, harmonisatie belastingapplicatie,
upgrade naar Windows 7 en Office 2010, websites en intranetten, omgevingswet - VTH en diverse andere
investeringen.
Vlottende activa
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
Omschrijving                           Balans- waarde 1-1-        Boek- waarde 31-12-       Voorziening                Balans- waarde 31-12-
                                       2020                       2020                      oninbaarheid               2020
Vorderingen op openbare lichamen                         279                      1.589                            0                   1.589
Rekening-courantverhouding met                           948                        973                            0                     973
het Rijk
Overige vorderingen                                          27                         0                          0                       0
Totaal                                                 1.254                      2.562                            0                   2.562

De balanswaarde op 31-12-2020 is hoger dan 31-12-2019 door een openstaande termijn van de
deelnemende gemeentes en meer middelen op de rekening-courantverhouding met het Rijk.




                                                                                                                                          41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Schatkistbankieren
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)                                    Drempelbedrag                                             250
                                                                                          Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal
                                                                                          1        2        3        4
(2)                                    Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks                78          63      89      32
                                       schatkist aangehouden middelen
(3a) = (1) > (2)                       Ruimte onder het drempelbedrag                            172         187    161     218
(3b) = (2) > (1)                       Overschrijding van het drempelbedrag                       0           0       0       0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)                                   Begrotingstotaal verslagjaar                        15.613
(4b)                                   Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of    15.613
                                       gelijk is aan € 500 miljoen
(4c)                                   Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500             0
                                       miljoen te boven gaat
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een Drempelbedrag                                             250
minimum van €250.000
(2) Berekening kwartaalcijfer op
dagbasis buiten 's Rijks schatkist
aangehouden middelen
                                                                                          Kwartaal Kwartaal Kwartaal Kwartaal
                                                                                          1        2        3        4
(5a)                                   Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist         6.991        5.770     8.185   2.942
                                       aangehouden middelen (negatieve bedragen
                                       tellen als nihil)
(5b)                                   Dagen in het kwartaal                                     90          91      92      92
(2) - (5a) / (5b)                      Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks                78          63      89      32
                                       schatkist aangehouden middelen


Liquide middelen
Bedragen x €1.000
Balans                                                                                    2020                     2019
Activa
Liquide middelen
Banksaldi                                                                                               5                   194
Totaal Liquide middelen                                                                                  5                  194
Totaal Activa                                                                                            5                  194

Overlopende activa
Bedragen x €1.000
Balans                                                                                    2020                     2019
Activa
Overlopende activa
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen                                       733                  688
Totaal Overlopende activa                                                                              733                  688
Totaal Activa                                                                                          733                  688

Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen bestaan vooral uit een nog terug te
ontvangen bedrag van arbodienstverlener Qare en ICT-componenten die vooruitbetaald zijn.




                                                                                                                             42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Vaste passiva
Eigen vermogen
Bedragen x €1.000
Balans                                                                           2020                    2019
Passiva
Eigen vermogen
Bestemmingsreserve                                                                          360                  399
Totaal Eigen vermogen                                                                       360                  399
Totaal Passiva                                                                              360                  399

Toelichting eigen vermogen
In 2020 is € 3.044,- toegevoegd aan de reserve P&O vanuit de 2e begrotingswijziging 2020. Dit is 50% van
het overschot op salarissen vanuit de jaarrekening 2019.

Daarnaast is € 42.296,- aan de reserve onttrokken voor de integrale organisatieadviseur.

Reserve P&O
Stand 1-1-2020                     Toevoegingen                  Onttrekkingen        Stand 31-12-2020
                             399                             3                   42                              360


Gerealiseerd resultaat
Het gerealiseerde resultaat is per definitie € 0,- omdat het resultaat op de exploitatie verrekend wordt met
het voorschot wat de gemeenten betaald hebben. Dit leidt dan tot een bijbetaling of een terugbetaling. Tot
nu toe hebben we alleen terugbetalingen gehad.
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar
De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden:
Bedragen x €1.000
 Balans                                                                          2020                    2019
Passiva
Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Kasgeldleningen aangegaan bij openbare lichamen                                           3.000                 2.000
Banksaldi.                                                                                  803                    0
Overige schulden                                                                          1.641                 2.048
Totaal Netto-vlottende schulden, met een rentetypische looptijd korter dan één            5.445                 4.048
jaar
Totaal Passiva                                                                            5.445                 4.048

De overige schulden zijn in 2020 lager dan in 2019. De belangrijkste openstaande posten zijn met name
software leveranciers en belastingen.

Overlopende passiva
Bedragen x €1.000
 Balans                                                                          2020                    2019
Passiva
Overlopende passiva
Nog te betalen bedragen                                                                     130                   43
Totaal Overlopende passiva                                                                  130                   43
Totaal Passiva                                                                              130                   43




                                                                                                                  43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Niet uit de balans opgenomen verplichtingen
Bedragen in onderstaande tabel zijn x € 1,-

Omschrijving                                  Verbonden t/m   Bedrag op jaarbasis (€)
Comparex Nederland B.V., Software licenties           2021                  580.000
PinkRoccade B.V., Diverse software                    2021                  275.000
Centric Netherlands B.V., Diverse software            2021                  250.000
Visma Roxit B.V.                                      2021                  150.000
Circle Software, Zaaksysteem                          2023                  110.000
Gemeente Geldrop-Mierlo, Huurovereenkomst             2021                  100.000
Canon Nederland N.V., Multifunctionals                2025                   80.000
Pagus Informatie Technologie                          2021                   77.000
Sweco, Diverse software                               2021                   65.000
SIMgroep B.V.                                         2023                   55.000
Dataquint, Geovisia                                   2022                   54.000
Gemnet B.V., verbindingen                             2021                   50.000
Aon, Dienstverlening verzekeringen                    2021                   35.000
Qare Nederland Arbo                                   2021                   25.000
Yacht B.V., Inhuur medewerkers                        2021                       PM
Driessen B.V., Payrolling                             2021                       PM
Centralpoint Nijmegen B.V., Hardware                  2021                       PM




                                                                                  44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Programma's
Bedragen x €1.000
Omschrijving               Primaire begroting 2020                             Begroting 2020 na wijziging                                       Realisatie 2020
                     Baten               Lasten           Saldo              Baten             Lasten              Saldo                Baten           Lasten        Saldo
1                              0            3.272           -3.272                    0            3.272            -3.272                      0          3.550       -3.550
Bedrijfsvoering
Totaal                         0            3.272           -3.272                    0            3.272            -3.272                      0          3.550       -3.550
programma's

Algemene dekkingsmiddelen
Bedragen x €1.000
Exploitatie                    Primaire begroting 2020                           Begroting 2020 na wijziging                                     Realisatie 2020
                          Baten            Lasten           Saldo              Baten              Lasten            Saldo               Baten            Lasten       Saldo
Overige algemene           15.578                    0          15.578           16.423                    0         16.423               16.197                  0    16.197
dekkingsmiddelen
Treasury                           -13             -13                 0                  0                0                   0                11                0           11
Resultaat                  15.566                  -13          15.578           16.423                    0         16.423               16.207                  0    16.208

Onvoorzien, Overhead en Vennootschapsbelasting (Vpb)
Bedragen x €1.000
Exploitatie                          Primaire begroting 2020                          Begroting 2020 na wijziging                                   Realisatie 2020
                                Baten              Lasten            Saldo        Baten             Lasten            Saldo              Baten           Lasten       Saldo
Onvoorzien                                 0             139            -139                  0                6                   -6               0             0           0
Overhead                                   5        12.215           -12.210              15           13.199         -13.184                   100       12.797      -12.697
Vennootschapsbelasting                     0                0                0                0                0                   0                0             0           0
Resultaat                                  5        12.354           -12.349              15           13.205         -13.190                   100       12.797      -12.697

Totaal saldo van baten en lasten
Bedragen x €1.000
Exploitatie          Primaire begroting 2020                                 Begroting 2020 na wijziging                                        Realisatie 2020
                  Baten            Lasten             Saldo             Baten                 Lasten           Saldo                Baten               Lasten        Saldo
Totaal             15.571            15.613                 -42            16.438               16.477                -39               16.308            16.347          -39
saldo van
baten en
lasten
Resultaat          15.571            15.613                 -42            16.438               16.477                -39               16.308            16.347          -39

Mutaties reserves
Bedragen x €1.000
Exploitatie          Primaire begroting 2020                                 Begroting 2020 na wijziging                                        Realisatie 2020
               Baten               Lasten            Saldo              Baten             Lasten               Saldo                Baten               Lasten        Saldo
Mutaties                  42                   0                42               42                    3               39                   42                    3           39
reserves
Resultaat                 42                   0                42               42                    3               39                   42                    3           39

Resultaat
Bedragen x €1.000
Exploitatie          Primaire begroting 2020                                 Begroting 2020 na wijziging                                        Realisatie 2020
                  Baten            Lasten             Saldo             Baten                 Lasten           Saldo                Baten               Lasten        Saldo
Resultaat          15.613            15.613                      0         16.480               16.480                     0            16.350            16.350              0
Resultaat          15.613            15.613                      0         16.480               16.480                     0            16.350            16.350              0




                                                                                                                                                                              45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Het overzicht van baten en lasten per taakveld
Verdelingsprincipes
Binnen Dienst Dommelvallei kennen we een aantal
verdelingsprincipes.

De gemeentelijke bijdragen worden berekend volgens
vaste verdeelsleutels. Hierover zijn afspraken
vastgelegd in het financieel statuut. De algemene
verdeelsleutel is Geldrop-Mierlo 48%, Nuenen 30% en
Son en Breugel 22%. Voor afdeling Dienstverlening
geldt een verdeelsleutel van Nuenen 55% en Son en
Breugel 45%. De kostenplaats huisvesting wordt voor
1/3 toegerekend aan elke gemeente.

Voor de verdeling van kosten over taakvelden zijn afspraken vastgelegd in de financiële verordening van
Dienst Dommelvallei. De salarissen en de ICT-kosten worden verdeeld over de taakvelden zoals die gelden
binnen het BBV. Hierbij wordt per persoon en per applicatie een inschatting gemaakt hoeveel % aan een
bepaald taakveld toegerekend moet worden.
Per persoon en per applicatie wordt maximaal aan 4 taakvelden toegerekend. Bij een toerekening aan een
taakveld moet het om minimaal 10% gaan en bij meer dan 90% worden de kosten volledig aan dat
taakveld toegerekend.




                                                                                                     46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Bedragen x €1.000
Taakvelden                  Primaire begroting 2020             Begroting 2020 na wijziging                  Realisatie 2020
                           Baten       Lasten       Saldo       Baten       Lasten       Saldo       Baten       Lasten        Saldo
0.10 Mutaties reserves         42               0       42          42               3        39         42               3        39
0.1 Bestuur                    24           24              0       24           24              0           0         26          -26
0.2 Burgerzaken              1.019       1.019              0     1.019       1.019              0           0      1.129       -1.129
0.3 Beheer overige             34           34              0       34           34              0           0         28          -28
gebouwen en gronden
0.4 Overhead               12.311       12.354         -42      13.166       13.205           -39    16.297        12.797       3.500
0.5 Treasury                   -13         -13              0           0            0           0       11               0        11
0.61 OZB woningen             315          315              0      315          315              0           0        358        -358
0.62 OZB niet-woningen         75           75              0       75           75              0           0         60          -60
0.64 Belastingen overig       155          155              0      155          155              0           0        166        -166
0.8 Overige baten en               0            0           0           0            0           0           0            0            0
lasten
0.9                                0            0           0           0            0           0           0            0            0
Vennootschapsbelasting
(VpB)
1.2 Openbare orde en           83           83              0       83           83              0           0         83          -83
veiligheid
2.1 Verkeer en vervoer         28           28              0       28           28              0           0         30          -30
4.3 Onderwijsbeleid en             9            9           0           9            9           0           0         20          -20
leerlingenzaken
5.2 Sportaccommodaties             3            3           0           3            3           0           0            7            -7
5.6 Media                      18           18              0       18           18              0           0         16          -16
5.7 Openbaar groen en          14           14              0       14           14              0           0         16          -16
(openlucht) recreatie
6.1 Samenkracht en             22           22              0       22           22              0           0         23          -23
burgerparticipatie
6.3 Inkomensregelingen        559          559              0      559          559              0           0        604        -604
6.4 Begeleide                  29           29              0       29           29              0           0         33          -33
participatie
6.5 Arbeidsparticipatie       339          339              0      339          339              0           0        339        -339
6.6                           124          167         -43         124          124              0           0        156        -156
Maatwerkvoorzieningen
(WMO)
6.71                           51               8       43          51           51              0           0         56          -56
Maatwerkdienstverlening
18+
6.72                           88           88              0       88           88              0           0         85          -85
Maatwerkdienstverlening
18-
6.81 Geëscaleerde zorg         17           17              0       17           17              0           0         18          -18
18+
6.82 Geëscaleerde zorg         17           17              0       17           17              0           0         18          -18
18-
7.2 Riolering                  55           55              0       55           55              0           0         62          -62
7.3 Afval                      52           52              0       52           52              0           0         57          -57
7.4 Milieubeheer               14           14              0       14           14              0           0         18          -18
8.1 Ruimtelijke ordening       40           40              0       40           40              0           0         36          -36
8.3 Wonen en bouwen            92           92              0       92           92              0           0        103        -103
Totaal taakvelden          15.613       15.613              0   16.480       16.480              0   16.350        16.350              0




                                                                                                                                   47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening

In deze paragraaf geven we een toelichting op diverse aspecten van het overzicht baten en lasten. We gaan
in op:
     • vennootschapsbelasting;
     • de begrotingsrechtmatigheid;
     • een analyse van de verschillen tussen de
         raming en realisatie;
     • overzicht van de incidentele baten en
         lasten;
     • wet normering topfunctionarissen.

Vennootschapsbelasting

De aanslag Vennootschapsbelasting (Vpb) voor
2019 en 2020 is nog voorlopig en bedraagt voor
2019 € 282,- en voor 2020 € 242,-. De Vpb-aanslag 2018 is definitief vastgesteld op € 144,-.
Begrotingsrechtmatigheid

Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de
toelichting op het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (Bado) wordt
begrotingsrechtmatigheid omschreven als:
“Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, evenals de
balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en de
hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten
vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen moeten
passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag en
het begrotingsjaar van belang zijn.

Wijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de raad worden voorgelegd. Als
dit niet meer mogelijk is zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Toch
kan voor de accountant bij de controle vaststaan dat een (begrotings)overschrijding binnen de
beleidskaders van de raad valt. Voor Dienst Dommelvallei als samenwerkingsverband geldt deze bepaling
ook. Uiteraard moet dan in plaats van raad, het algemeen bestuur worden gelezen en waar college staat
wordt het dagelijks bestuur bedoeld.
De toelichting van het Bado zegt hierover:
“Strikt genomen gaat het hier om onrechtmatige uitgaven omdat de overschrijding strijdig is met artikel
189, lid 4 van de Gemeentewet. Deze overschrijdingen (en onderschrijdingen) moeten goed herkenbaar in
de jaarrekening worden opgenomen (Kadernota Rechtmatigheid BBV). Door het vaststellen van de
jaarrekening waarin die uitgaven wel zijn opgenomen, autoriseert de raad alsnog de betreffende
uitgaven. Het gaat om overschrijdingen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de
raad uitgezette beleid is gebleven.

Het is niet de bedoeling dat de accountant deze overschrijdingen betrekt bij de beslissing of een
goedkeurende accountantsverklaring kan worden gegeven. Wel moet de accountant deze in het verslag
van bevindingen, waarvan het college in de
jaarrekening heeft gemeld dat ze nog moeten
worden geautoriseerd, aan de orde stellen. De
accountant moet daartoe in elk geval aangeven of
het overzicht ex artikel 28 BBV volledig is of niet.“

De toets op rechtmatigheid richt zich op de
beschikbare uitgavenbudgetten en de werkelijk
gedane uitgaven. Uit het overzicht van baten en
lasten op de voorgaande pagina’s en hieronder
gecomprimeerd weergegeven blijkt dat er geen
overschrijding op de lasten is.




                                                                                                       48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Uit onderstaande tabel blijkt dat er een onderschrijding is ten opzichte van de begroting na wijziging.
Programma                                     Begroting na wijziging            Realisatie                Saldo
1. Bedrijfsvoering                                                     16.480                    16.350              130

Totaal                                                                 16.480                    16.350              130


Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering
Voor de uitvoering van het Programma BetERe Dienstverlening en Bedrijfsvoering wordt projectleiding
ingehuurd (investeringsnummer 71850). Het programma loopt door tot en met het 1e kwartaal 2021. In
2020 is er € 5.500,- meer besteed aan projectleiding dan in de raming was opgenomen. In 2021 komt hier
aanvullend geld voor beschikbaar. We verwachten in zijn totaliteit binnen het beschikbare budget voor
projectleiding te blijven.

Analyse overzicht van baten en lasten
Voor een nadere toelichting op het overzicht van baten en lasten verwijzen wij naar het onderdeel
toelichting restitutie gemeenten in de programmaverantwoording als onderdeel van het jaarverslag.

Overzicht van de incidentele baten en lasten
In onderstaande tabel staan de incidentele baten en lasten uit de jaarrekening 2020.
Programma
1. Bedrijfsvoering                                                                       Baten            Lasten
Salaris gerelateerde budgetten                                                                                 124.222
Opleiding en vorming                                                                                               26.108
Teambuilding                                                                                                        8.921
Activiteitencommissie                                                                                               5.808
Catering                                                                                                            7.517
Incidenteel belonen                                                                                                13.435
Uitkering werkloosheidswet                                                                                         38.978
Arbo                                                                                                              -11.824
Thuiswerkregeling                                                                                                 -21.146
Advieskosten (Directie en Staf)                                                                                   -43.125
Proceskosten en druk- en bindwerk (Financiën: belastingen)                                                        -13.543
Materialen en diensten derden (P&O I: Informatievoorziening)                                                       45.942
Afschrijving (P&O I: Informatievoorziening)                                                                   -164.302
Materialen en diensten derden en inhuur (Exploitatie projecten I&A)                                            131.399
Materialen en diensten derden (P&O I: Ondersteuning en beheer)                                                     50.965
Materialen en diensten derden (Dienstverlening: Algemeen)                                                          19.445
Telefoniebudget GT Connect                                                                                         42.005
Materialen en diensten derden (Facilitaire zaken tbv gemeenten)                                                    13.081
Financiering                                                                                                       10.786
Overige baten en lasten                                                                                             6.949
Lagere bijdrage gemeenten door incidentele zaken                                             291.621
Totaal                                                                                       291.621           291.621




                                                                                                                      49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De WNT is van toepassing op Dienst Dommelvallei. Het voor Dienst Dommelvallei toepasselijke
bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000,-.

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking.
bedragen x € 1                                                                        V.C. Fijneman
Functiegegevens                                                                       Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2020                                            1/1 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)                                      1
Dienstbetrekking?                                                                     ja


Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoeding                                           € 105.982
Beloningen betaalbaar op termijn                                                      € 19.186
Subtotaal                                                                             € 125.168


Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                                         € 201.000


-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen                 N.v.t.


Totaal bezoldiging                                                                    € 125.168


Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                              N.v.t.


Gegevens 2019
Aanvang en einde functievervulling in 2019                                            1/1 - 31/12
Omvang dienstverband                                                                  1
(als deeltijdfactor in fte)


Beloning plus belastbare onkostenvergoeding                                           € 102.629
Beloningen betaalbaar op termijn                                                      € 17.948
Subtotaal                                                                             € 120.577
Individueel toepasselijke bezoldigings-maximum                                        € 194.000


Totaal bezoldiging 2019                                                               € 120.577




                                                                                                      50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Er zijn geen functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel
toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Namen van het dagelijks bestuur (DB) en het algemeen bestuur (AB)
Naam topfunctionaris                                                Functie                            Jaar
J.F.M. Gaillard                                                     Lid AB en DB    1-1-2020 t/m 31-12-2020
M.A.J.M. Schalkx                                                    Lid DB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
N.J.H. Scheltens                                                    Lid DB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
J.H.M. van Vlerken                                                  Lid DB           1-1-2020 t/m 30-4-2020
M. Arents                                                           Lid DB          1-5-2020 t/m 31-12-2020
J. Boersma                                                          Lid AB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
G.M.J. Jeucken                                                      Lid AB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
J.C.J. van Bree                                                     Lid AB en DB    1-1-2020 t/m 31-12-2020
J.A.T.M. van de Laar                                                Lid AB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
M.J. Houben                                                         Lid AB en DB    1-1-2020 t/m 31-12-2020
H.G. Tindemans - van Tent                                           Lid AB           1-1-2020 t/m 31-1-2020
C.E.P. van Brakel                                                   Lid AB          1-2-2020 t/m 31-12-2020
J.G.M.W. Pernot                                                     Lid AB          1-1-2020 t/m 31-12-2020
P.J. van Liempd                                                     Lid AB          1-1-2020 t/m 31-12-2020




                                                                                                          51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Overzicht van investeringen en projecten
In onderstaande tabellen zijn de lopende projecten/investeringen weergegeven die een waarde
vertegenwoordigen van meer dan € 10.000,-. Deze projecten zijn goedgekeurd door het MT/DOD.

Met betrekking tot het IBP staan in onderstaande lijst dus niet alle projecten die in het IBP benoemd waren
maar alleen de gevoteerde projecten.

Per project wordt aangegeven of dit wel of niet mag worden afgesloten. De projecten met een nummer dat
begint met cijfer 4 zijn exploitatieprojecten. Bij deze projecten zijn de budgetten per jaar geraamd in de
exploitatie en vallen eventuele restanten vrij in het jaarrekeningsaldo.

De projecten met een nummer dat begint met cijfer 7 zijn investeringsprojecten. Dit zijn projecten die als
investering geactiveerd worden en waarvan de beschikbare budgetten verspreid over meerdere jaren
kunnen worden besteed. Deze bedragen blijven beschikbaar voor de duur van het project.


Nr.    Projecten                                                                   Beschikbaar    Gerealiseerd Restant Exploitatie
                                                                                   gesteld
                                                                                   budget
40002 Transitie naar gebruiksoppervlakte                                               278.500       218.129 60.371 Exploitatie
       Voortgang:
       In 2020 is voor het merendeel van de woningen de gebruiksoppervlakte
       bepaald aan de hand van 3D-modellen en bouwtekeningen. De
       verwachting is dat dit project in het eerste kwartaal van 2021 wordt
       afgerond.

       Financiele voortgang:
       Voor dit project zijn budgetten beschikbaar gesteld in de begrotingen van
       2020 en 2021. Het budget voor 2020 is niet volledig benut. Omdat het
       een exploitatieproject is vallen deze middelen nu vrij in het
       jaarrekeningsaldo. Het streven is om het project in 2021 binnen het
       beschikbare budget voor 2021 af te ronden. Indien dat niet voldoende is
       zoeken we naar andere middelen binnen de bestaande begroting.

       Het project kan niet worden afgesloten.
40003 Dialog (GROEI!)                                                                     4.300             0   4.300 Exploitatie
       Voortgang:
       We kopen en implementeren software die de nieuwe opzet van de
       gesprekcyclus (GROEI!) ondersteunt. Het persoonlijk ontwikkelproces van
       medewerkers en eigen regie staan daarbij centraal. De software
       ondersteunt een continu proces waarbij regelmatig afstemming
       plaatsvindt tussen de persoonlijke ambitie en de organisatiedoelen.
       Implementatie is gepland voor februari 2021.

       Financiele voortgang:
       We verwachten dit project met het bestaande budget te kunnen
       realiseren. Het restant budget 2020 valt vrij in het jaarrekeningsaldo.

       Het project kan niet worden afgesloten.
40004 Vernieuwing burgerzakenapplicatie                                                   3.000         2.063     938 Exploitatie
       Voortgang:
       Voor de drie gemeenten wordt gezamenlijk een nieuw systeem voor
       burgerzaken ingekocht. De aanbestedingsdocumenten zijn in januari
       gepubliceerd. De gunning is gepland voor mei 2021 en in het tweede deel
       van 2021 volgt implementatie.

       Financiele voortgang:
       Dit project wordt binnen het projectbudget uitgevoerd. Het restant budget
       van 2020 valt vrij in het jaarrekeningsaldo.

       Het project kan niet worden afgesloten.




                                                                                                                               52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>41602 Digitaliseren Bouwvergunningen                                               81.500    66.633   14.867 Exploitatie
       Voortgang:
       Dit project heeft als doel het digitaliseren van de bouwvergunningen
       van 1990 t/m 2010 en het digitaliseren van de actuele
       milieuvergunningen van de 3 gemeenten. Een extern scanbedrijf voert
       deze opdracht uit. De proefbatch is bijna afgerond en daarna start het
       scannen van de milieuvergunningen.

       Financiele voortgang:
       We verwachten dit project met het bestaande budget te kunnen
       realiseren. Het restant budget van 2020 valt vrij in het
       jaarrekeningsaldo.

       Het project kan niet worden afgesloten.
41851 Programma BetERe Dienstverlening en bedrijfsvoering - inhuur                710.304   690.358   19.946 Exploitatie
       Voortgang:
       Op dit budget wordt de inhuur van de programmamanager en de
       functioneel beheerders verantwoord. Het programma eindigt in het
       eerste kwartaal 2021.

       Financiele voortgang:
       Het project blijft binnen het programmabudget. Het restant budget van
       2020 valt vrij in het jaarrekeningsaldo.

       Het project kan niet worden afgesloten.
41852 BetERe DV- Communicatie                                                      20.000    14.069    5.931 Exploitatie
       Voortgang:
       Voor de uitvoering van diverse communicatie-activiteiten in de 4
       organisaties worden communicatiemiddelen, waaronder kick-off
       bijeenkomsten en een infographic, ingezet.

       Financiele voortgang:
       Het project blijft binnen het programmabudget. Het restant budget van
       2020 valt vrij in het jaarrekeningsaldo.

       Het project kan niet worden afgesloten.
41901 Digitalisering bouw- en milieuvergunningen                                   71.500    34.312   37.188 Exploitatie
       Voortgang:
       Dit project heeft als doel het digitaliseren van de bouwvergunningen tot
       en met 1989 van de 3 gemeenten. We bevinden ons in de afrondende
       fase. Door coronabeperkingen verloopt de steekproefsgewijze controle
       trager dan gepland. Daarna volgt controle door het RHCe, waarna
       overdracht plaats vindt.

       Financiele voortgang:
       We verwachten dit project met het bestaande budget te kunnen
       realiseren.

       Het project kan niet worden afgesloten.




                                                                                                                      53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Nr.    Projecten                                                               Beschikbaar    Gerealiseerd Restant Investering
                                                                               gesteld budget
70001 BetERe DV - Klanttevredenheid                                                  30.000       14.758   15.243 Investering
       Voortgang:
       Koppelingen tussen de diverse systemen zijn in 2020 gemaakt. In 2021
       vinden de laatste werkzaamheden plaats.

       Financiele voortgang:
       Dit project wordt binnen programmabudget uitgevoerd.

       Het project kan niet worden afgesloten.
70003 Omgevingswet - VTH                                                            229.000       80.418 148.582 Investering
       Voortgang:
       Om aan te sluiten om het Digitaal Stelsel Omgevingswet worden 3
       nieuwe systemen geïmplementeerd: VTH, Plansoftware en
       regelsoftware. 24 gemeenten kochten, onder coördinatie van de Odzob,
       een VTH applicatie in. Implementatie is
       eind 2020 en in de eerste helft van 2021 gepland. De inkoop van plan-
       en regelsoftware is in voorbereiding.

       Financiele voortgang:
       Het project wordt binnen het budget uitgevoerd.

       Het project kan niet worden afgesloten.
70005 Squit - Ibis                                                                   18.879       16.286     2.593 Investering
       Voortgang:
       Het eigen-bodem-informatie systeem van de drie gemeenten is
       overgezet naar het regionale systeem van de Odzob. Het project is in
       het 3e kwartaal afgerond.

       Financiele voortgang:
       Het project is binnen het budget uitgevoerd.

       Het project kan worden afgesloten.
70006 GGI-Veilig                                                                     20.900        8.424   12.476 Investering
       Voortgang:
       Het project leidt tot een betere digitale weerbaarheid van de
       gemeenten. De opdracht voor de inrichting is verstrekt. De inrichting
       zelf vindt in 2021 plaats.

       Financiele voortgang:
       Het project wordt binnen het budget uitgevoerd.

       Het project kan niet worden afgesloten.
70007 Vervanging hardware telefonie omgeving                                         43.178       40.886     2.292 Investering
       Voortgang:
       Om de werking met GT Connect mogelijk te maken is besloten dat
       mobiele telefonie de standaard is in Dienst Dommelvallei. Daarom is
       elke medewerker van een mobiele telefoon met abonnement en een
       beschermhoes voor valschade voorzien.

       Financiele voortgang:
       Het project is binnen het budget uitgevoerd.

       Het project kan worden afgesloten.
71801 Harmonisatie belastingapplicatie                                              143.144      102.002   41.142 Investering
       Voortgang:
       De meeste onderdelen van het nieuwe belastingensysteem zijn in
       gebruik genomen. Afronding van het project is gepland in het 1e
       kwartaal van 2021.

       Financiele voortgang:
       We streven naar afronding binnen het bestaande budget. Indien het
       projectbudget wordt overschreden onderzoeken we of we dit binnen het
       geheel van de IBP-projecten kunnen opvangen en rapporteren hierover
       aan het DOD.

       Het project kan niet worden afgesloten.




                                                                                                                           54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>71803 Harmonisatie BAG applicaties                                                 62.000    32.211   29.790 Investering
       Voortgang:
       Het project is afgerond. De nieuwe BAG-applicatie is in gebruik voor de
       3 gemeenten. Begin 2021 wordt het project afgerond.

       Financiele voortgang:
       Het project kan binnen het budget worden uitgevoerd.

       Het project kan worden afgesloten.
71811 Websites en intranetten                                                      90.000    74.324   15.676 Investering
       Voortgang:
       De websites en Intranetten zijn volledig operationeel.

       Financiele voortgang:
       Dit project is binnen de beschikbare budgetten uitgevoerd.

       Het project kan worden afgesloten.
71814 BGT                                                                          50.000    22.962   27.038 Investering
       Voortgang:
       Er is voor 3 gemeenten BGT-software ingekocht en in gebruik genomen.
       De laatste fase van het project wordt uitgevoerd na aansluiting op de
       landelijke voorziening BGT via de servicebus (januari 2021).

       Financiele voortgang:
       Dit project wordt binnen het projectbudget uitgevoerd.

       Het project kan niet worden afgesloten.
71850 Inhuur projectleiding programma BetERe dienstverlening en                   493.000   498.513   -5.513 Investering
      bedrijfsvoering
       Voortgang:
       Voor de uitvoering van het programma wordt projectleiding ingehuurd.
       Het programma loopt door tot en met het eerste kwartaal 2021.

       Financiele voortgang:
       Er is iets meer besteed aan projectleiding dan in de raming was
       opgenomen. In 2021 komt hier aanvullend geld hiervoor beschikbaar.
       We verwachten in zijn totaliteit binnen het beschikbare budget voor
       projectleiding te blijven.

       Het project kan niet worden afgesloten.
71851 Programma BetERe DV - PoC                                                    34.857    28.959    5.898 Investering
       Voortgang:
       Dit project bestaat uit 2 deelprojecten: de PoC (Proof of Concept) en de
       technische implementatie. De PoC en de technische implementatie zijn
       succesvol afgerond.

       Financiele voortgang:
       Dit project is binnen de beschikbare budgetten gebleven.

       Het project kan worden afgesloten.
71852 Programma BetERe DV - Implementatie Djuma                                   107.440   100.832    6.608 Investering
       Voortgang:
       De technische implementatie is afgerond.

       Financiele voortgang:
       Het project is binnen de beschikbare budgetten gebleven.

       Het project kan wel worden afgesloten.




                                                                                                                     55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>71854 Programma BetERe dienstverlening en bedrijfsvoering - Organisatorische               112.000 111.831     169 Investering
      implementatie
       Voortgang:
       De implementatie is grotendeels uitgevoerd. Er zijn al veel zaaktypen,
       webformulieren en sjablonen ingericht. Het programma loopt nog enkele maanden
       door in 2021.

       Financiele voortgang:
       Er worden geen verdere kosten meer verwacht.

       Het project kan worden afgesloten.
71905 Upgrade Windows 7 en Office 2010                                                     187.000 167.233 19.767 Investering
       Voortgang:
       De upgrade is nagenoeg volledig afgerond.

       Financiele voortgang:
       Voor de restpunten die er nog zijn is geen projectbudget meer nodig. Er is minder
       uitgegeven door lagere hardware en licentiekosten.

       Het project kan worden afgesloten.
71908 Vernieuwing gegevensuitwisseling                                                     347.000 288.213 58.787 Investering
       Voortgang:
       De implementatie van de nieuw ingekochte software voor gegevensdistributie, is
       volgens planning afgrond in december 2020. De 1e helft van 2021 werken we
       verder aan het omleggen en realiseren van koppelingen via het
       gegevensknooppunt en de implementatie van een Datawarehouse.

       Financiele voortgang:
       Het project wordt binnen het projectbudget uitgevoerd.

       Het project kan niet worden afgesloten.




                                                                                                                           56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>