<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                              Oavalex
Jaarstukken 2017
Jaarverslag en financiële verantwoording
Vastgesteld door bestuur Avalex 12 april 2018
Versie 12 april 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>De jaarrekening is gecontroleerd door Baxer Tilly Berk Accountants. De controleverklaring is in de jaarstukken opgenomen.
Omdat de financiële prestaties van Avalex onlosmakelijk verbonden zijn met de waarde die Avaiex bijdraagt aan de
maatschappij, biedt het verslag naast de programmaverantwoording eveneens inzicht in de maatschappelijke meerwaarde
die Avalex in 2017 heeft gerealiseerd.
                                                                                  Baker Tilly aérkN.V.                    2
                                                                                  Gewaai i crkt vqbr identįficatiedoeleinden
                                                                                  Den H : - g
                                                                                  Datuŗn: 13 april-2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>ínhoud
Managementsamenvatting.................................................................................................................. 4
1.   Aan de gemeenteraden............................................................................................................... 7
2.   Van de directie...............................................................................................................................9
Deel A Jaarverslag..............................................................................................................................10
3.   Programma Avalex......................................................................................................................10
3.1     Maatschappelijke functie en beschrijving van de waardeketen............................................... 10
3.2    Efficiënte uitvoering kerntaak......................                                                                                        11
3.3    Verbmding maatschappij in relatie tot Het Nieuwe Inzamelen................................................. 16
3.4    Duurzame inzetbaarheid............................................................................................................18
3.5    Afvalmanagement......................................................................................................................20
4.   Paragrafen....................................................................................................................................23
4.1    Weerstandsvermogen en risicobeheersing............................................................................... 23
4.2    Onderhoud kapitaalgoederen....................................................................................................25
4.3    Financiering................................................................................................................................26
4.4    Bedrijfsvoering...........................................................................................................................27
45    Verbonden partijen..................................................................................................................... 34
Deel B Financiële verantwoording.............................................................................................. 35
5.   Jaarrekening.................................................................................................................................35
5 1   Balans 2017.........................................................................................................................35
5.2    Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling.......................................................35
5.3    Toelichting balans 2017....................................................................................................36
5.4    Overzicht van baten en lasten 20^7................................................................................40
5.5    Wet Normering Topinkomens.......................................................................................... 42
5.6    Overge gegevens............................................................................................................. 43
Bijlage 1. Bestuur Avalex......................................................................................................................44
                                                                                                 Baker Tilly Berk N.V.                               3
                                                                                                 Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                                                 Den H0 a
                                                                                                 Datum.1' i3 apŗik2Ö18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Samenvatting
Kerntaak
Avalex krijgt van zes gemeenten de opdracht voor het inzamelen en verwerken van afval. In 2017
bedienden wij 158.300 huisaansluitingen. Wat en hoe dat moet gebeuren staat in het afvalbeleid van
de gemeenten. Het is aan Avalex om dit zo goed en goedkoop mogelijk uit te voeren op een
maatschappelijk verantwoorde wijze. De gemeenten zijn eigenaar van Avaiex. Het dagelijks bestuur
controleert de dagelijkse uitvoering die in handen is van de directie. Het algemeen bestuur
controleerde in 2017 op hoofdlijnen.
Prestaties
Door een efficiënte bedrijfsvoering probeert Avalex de impact op het milieu zo veel mogelijk te
minimaliseren. Afgelopen jaar is 137.043 ton afval en grondstoffer ingezameld met 67 voertuigen.
Net als de Nederlandse overheid, streven ook de aangesloten gemeenten naar slechts 100 kilo
restafval per inwoner in 2020. Zo kan er meer afval worden doorverkocht als grondstof. Dat is goed
voor het milieu en maakt de afvalinzameling goedkoper. Afvalscheiding door inwoners wordt daarom
nog belangrijker.
Oaiing restafval
In 2017 is de hoeveelheid afval en grondstoffen 2,80A afgenomen, ondanks de economische groei van
3,3'K) in Neaerland in 2017. De hoeveelheid restafval per inwoner is 5,70Zo gedaald tot 214 kg (2015:
234 Kg, 2016: 221 kg). Per inwoner is de hoeveelheid ingezameld PMD toegenomen van 6 kg naar 8
kg, textiel is van 2 kg naar 3 kg toegenomen en papier van 42 kg naar 43 kg. Er is iets minder glas per
inwoner ingezameld (20 kg naar 19 kg Der inwoner).
Ontwikkelingen
De belangrijkste ontwikkelingen in 2017:
     -    Er is gestart met Het Nieuwe Inzamelen waardoor er meer a*val als grondstof kan worden
          doorverkocht. Dit is goed voor het milieu en portemonnee.
     -    Door nieuwe bestuursvorm in de vorm van een Bedrijfsvoeringsorganisatie zijn we
          wendbaarder geworden en zijn ae roilen tussen opdrachtgevers- en eigenaarscnap versterkt.
     -    Avalex is financieel gezona, zo is in 2017 de taakstelling van C 1,5 miljoen behaald. Er is weer
          sprake van een robuuster eigen vermogen.
     -    In 2017 is een Moderniseringsplan opgesteld om op termijn kostenefficiënter te kunnen
          werken.
Financiën
Het jaarrekeningresultaat voor resultaatbestemming isC 1.809 miljoen.
Aan het bestuur wordt een resultaatbestemming voorgesteld om een aantal reserves in te stellen, zie
het voorstel bij deze jaarrekening.
In de volgende tabel is op hoofdlijnen het resultaat toegeacht (zie    ook  Ş5.4).
                                                                         Baker Til                        4
                                                                         Gewaarrr                ficatiedoeleinden
                                                                         Den Haai
                                                                         Datum: ]
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                               2017 (bedragen x C 1.000)
  Omschrijving                 Gewijzigde begroting        Resultaat           Verschil
  Bijdrage gemeenten                 C 32.Z46               C 32.746
  Opbrengsten                        C 2 973                C 3.433             C 461
       Totale opbrengsten            C 35.719               C 36.180            C 461 V
  Directe kosten                     C 26.001               C 25.260          - C 741V
  Overhead kosten                    C 9.541                C 7.908         - C 1.633 V
  Projectkosten HNI                  Ê 1.243                C      765        - C 478 V
  Taakstelling                     -6 1.500                      -            C 1 500 N
              Totale kosten          C 35.286               C 33.934        - C 1.352 V
  Incidentele baten                                         C       36        C     36 V
  Incidentele lasten                 C    433               C     472         C     39 N
    Resultaat voor belastingen                               C 1.809          C 1.809 V
Aan de opbrengstenkant zijn meer opbrengsten van giondsîoffen gegenereerd dan voorzien (met
name papier en metaal; + C 61.000). Daarnaast zijn er meer overige opbrengsten (C 4- 400.000), door
meer opbrengsten op de brenstations en doorbelastingen.
De directe kosten zijn C 741.000 lager dan voorzien. Dit omvat een aantal posten:
De Inzameling 8t overslag laat een onderuitputting zien van C 55.000. De verwerkingskosten zijn
stevig hoger Dehoudens restafval, op nagenoeg alle stromen (C 616.000 nadeel). Hat Beheer â
onderhoud kapitaalgoederen laat een voordeel zien van C 1.231.000 incidenteel, enerzijds als gevolg
van lagere onderhoudskosten door vernieuwing van het containerpark (C 410.000), anderzijds betreft
dit een doorschuiving naar 2018. Tevens zijn de investeringen in 2016 lager uitgevallen dan begroot,
wat resulteert in minder afschrijvingen á C105.000. Door de lagere rentestand vergeleken met de
begrote rente is er een voordeel behaald van i. 112.000. De Overige directe kosten maken een
verschil van C 71.000 minder realisatie dan begroot
De overheadkosten zijn fors lager door minder personeelskosten (voordeel C 987.000), waar wel
externe inhuur tegenover staat (C 656.000), lagere Algemene bedrijfskosten (C 565.000) en lagere
financieringskosten (C 80.000).
De projectkosten voor het project 'Het Nieuwe Inzamelen' zijn in 2017 lager uitgevallen. Dat heeft
alles te maken met het later starten van het project en de opgelopen vertraging bij de startwijken. De
niet gemaakte kosten in 2017 dooi de opgelopen vertraging zal worden doorgeschoven naar
volgende járen. Het voerdeel is dus incidenteel.
Incidentele baten betreffen C 15.000 opbrengst ondergrondse containers en C 18.500 voor
glaspromoties Nedvang. Incidentele lasten betreffen diverse posten (zoals meer advies- en juridische
kosten, minder inhuurkosten, minder ICT-kosten).
                                                                         Baker Tilly BedťN.V.'           5
                                                                         Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                         Den Haat
                                                                         Datum: 13 april 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Toelichting indeling jaarverslag ten opzichte van begroting
Dit jaarverslag 2017 volgt de indeling van het jaarverslag 2U16, waarbij rekening is gehouden met de
gewijzigde begroting 2017 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur op 16 maart 20171. Dit
jaarverslag is ingericht rekening houdende met de wensen vanuit de gemeenten, de verantwoording
in de lijn van de GRI (Global Reporting Initiative) is daar waar mogelijk toegepast.
Hierbij geldt de volgende leeswijzer:
  Gewijzigde begroting 2017         Jaarverslag 2017
  1. Inleiding                       Managementsamenvatting
                                     1. Aan de gemeenteraden
                                     2. Van de directie
     Ş 1.5 Over Avaiex               Ş 3.1 Maatschappelijke functie en
                                     beschrijving van de waardeketen
  2. Tariefstructuur                 -
  3. Programma Avaiex                3. Programma Avaiex
  4. Paragrafen                      4. Paragrafen
     Ş 4.2 Financiën                 Deel B. Finandële verantwoording
                                     Jaarrekening
                                                                                              ing-2gí^p?f
  https:ZZwww.avalex.nlZwo-contentZuplo5dsZ20l7Z03ZAgendapunt-8-Biilage-1.6-Gewiizigde-0egroting
                                                                             Baker Tilly Berk N.V.           6
                                                                             Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                             Den Ha.-ĵ
                                                                             Datum: 13 april 2Q13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre> 1. Aan de gemeenteraden
Wij oieden u de jaarstukken 2017 aan,
bestaande uit het jaarverslag en de
jaarrekening.
Avaiex heeft afgelopen jaar wederom een
turbulent jaar doorgemaakt. Naast de uitrol
van Het Nieuwe Inzamelen, heeft 2017 in                                  avaiex
net teken gestaan van hei bepalen van de
oestuursstructuur van het bedrijf. Ook is in
2017 een moderniseringsplar opgesteld,
waarmee een stap is gezet naar efficiënter
inzamelen en kostenbesparing in de
komende járen.
                                                                                      Een kort overzicht van
De uitrol van Het Nieuwe Inzamelen vindt                                                de activiteiten van
nu plaats. Nog niet alles gaat goed, maar dit                                          het bestuur in 2017
proces verbeteren we nu permanent. De
eerste wijken zijn al omgezet. In deze
                                                 »    Het dagelijks bestuur vergaderde zes keer met de directie,
wijken kunnen inwoners hun gescheiden
                                                      zowel inhoudelijk als procedureel. In deze vergaderingen
afval goed kwijt, waardoor er minder                  zijn onder andere de volgende onderwerpen geagendeerd:
restafval in de containers komt. Avaiex is            o     bespreking gewijzigde begroting 2017, begroting 2018
samen met gemeenten op vele manieren in                     en meerjarenraming 2019-2021 en de jaarstukken
gesprek gegaan met haar inwoners. Via                       2016;
bewonersavonden, digitale platforms,                  o     evaluatie governance Avaiex en inrichting bestuurlijke
                                                            overlegstructuur; ten behoeve van de aanscherping
campagnes, grondstofcoaches en
                                                            van de invulling van de bestuurlijke rollen in de
evenementen in de wijk zijn we met
                                                            praktijk;
inwoners in gesprek gegaan en hebben we               o     bespreking voorstellen aanpassen gemeenschap­
gekeken hoe we het hen zo makkelijk                         pelijke regeling aan de nieuwe Wet gemeen­
mogelijk konden maken om afval te                           schappelijke regeling;
scheiden. Per wijk, per gebied lagen deze             o     modemiseringsplan.
wensen anders. Avaiex probeerde                  »    Het algemeen bestuur heeft vier reguliere vergaderingen
 bewoners hierin zo goed mogelijk te                  gehad. In openbare vergaderingen zijn onder andere
                                                      vastgesteld.
faciliteren, binnen de gestelde kaders van
                                                      o     de gewijzigde beg-oting 2017, begroting 2018 en
 Het Nieuwe Inzamelen.
                                                            meerjarenraming 2019-2021 en het
Ook heeft Avaiex een aantal publieksacťes                   jaarverslag/jaarrekening 2016;
                                                      o     controleprotocol, instellen reserve.
 uitgevoerd, zoals de Compostdag en Open
 Dag. Hier konden inwoners met eigen ogen         Zowel DP als AB hebben in de tweede helft van 2017 extra
zien wat er met hun afval gebeurt nadat           vergaderingen gehouden voor de besluitvorming over de
Avaiex het heeft opgehaald.                       governance van Avaiex.
 Door zelf de kringloop na te lopen en met
verwerkers in gesprek te gaan, werd het nut van afval scheiden alleen maar meer benadrukt. Ook zijn
 in 2017 vele scholen bezocht en studenten begeleid om het belang van de grondstoffencyclus uit te
 leggen. Jong geleerd is immers oud gedaan en kinderen zijn van grote invloed op hun omgeving.
 In september 2017 is het governance-proces geslart. Dit heeft ertoe geleid dat begin 2018 unaniem
 door alle gemeenteraden is besloten om de bestaande Gemeenschappelijke regeling om te vormen
 naar een bedrijfsvoeringsorganisatie (BVO) Dit omdat de bestaande bestuursvorm niet meer aan de
wettelijke vereisten voldeed, zoals in de Wet op de Gemeenschappelijke Regeling vastgelegd is. Door
 de BVO is Avaiex in staat gesteld om te optimaliseren en repareren. Daarnaast was er de weps^om
 een betere scheiding aan te brengen tussen opdrachtgever- en eigenaarschap. Zo hebbąn'cle     leoo^n'de
                                                                             Baker Tilly Berk m.v.
                                                                             Gewaarmerkjľ'voor identificatiedoeleinden
                                                                             Den Haag
                                                                             Datum: 13 april 20,18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>raadsleden geen zitting meer in het bestuur en wordt Avalex alleen door de wethouders
aangestujrd. In 2018 hopen we tot de definitieve bestuursvorm van Avalex te komen.
Het jaar 2018 is ook het jaar waarin een aantal zaken uit het moderniseringsplan wordt gestart of
uitgerold. De zijbelading, vulgraadsensoien etc. moeten leiden tot efficiëntere inzameling. De
energietransitie die gaande is, zal ook bij Avalex tot een verauurzaming van het wagenpark leiden.
Kortom ook 2018 zal vast weer een turbulent jaar worden, maar wij vertrouwen erop dat bestuur,
directie en medewerkers de opgaven die er liggen in goede samenwerxing zullen aanpakken.
Namens het bestuur,
5. Rrandligt,
Voorzitter
                                                                     tìake                             8
                                                                     Gewí                   tificatiedoeleioden
                                                                     Den
                                                                     Datu
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2. Van de directie
Mij past enige bescheidenheid om dit voorwoord te mogen schrijven. Ik heb slechts een gedeelte van
het jaar voor Avalex gewerkt. Daarbij zijn het vooral onze medewerkers die de successen behalen.
Mijn doel is om hen in staat te stellen om met trots en voldoening elke dag veilig hun werk te kunnen
doen. Ik v;nd het eervol om hieraan bij te dragen. Met bewondering zie ik hoeveel enthousiasme en
hart voor de zaak de medewerkers van Avalex hebben. Veel collega's zijn ook inwoner van het
Avalex-gebied. Zij zijn zich zeer bewust van het feit dat de afvalinzameling veel publiciteit krijgt. Soms
is het bij negatieve publiciteit lastig om motivatie voor hun werkzaamheden te behouden. Ik
waardeer de trots waarmee zij elke dag hun werk blijven doen. Positief 'S de samenwerking met de
ondernemingsraad die heel constructief meedenxt en een duidelijke visie op de ontwikkeling van
Avalex heeft.
In 2018 staat voor ons slimmere logistiek centraal. Het moderniseringsplan dat goedgekeurd is door
het bestuur biedt ruimte voor projecten zoals zijbelading, gebruik van vulgraadsensoren en
routeoptima'isatie. Met onze medewerkers werken we daarmee aan betere dienstverlening voor een
lagere prijs. Ik ben blij met de ruimte die het bestuur geeft om samenwerking op te zoeken met
partijen in de omgeving, waardoor we juist in de logistiek kunnen kijken hoe we slimmer kunnen
samenwerken. De logica voor de inwoners staat centraal, in plaats van de grenzen zoals die tussen de
gemeenten lopen.
Voor onze organisatie betekent dit ook het blijvend investeren in kwaliteit van onze mensen en het
invullen van vacante posities en waar mogelijk inzetten van vaste formatie.
Maar naast gebruiK van moderne middelen blijft net belangrijk om goed te luisteren naar de oren en
oger op straat. We betrekken medewerkers en inwoners bij onze plannen. Dit doen we bijvoorbeeld
met Het Nieuwe Inzamelen door informatieavonden en digitale platforms. Bij de uitvoering van onze
werkzaamheden werken we graag samen met de gemeenten (of gemeentelijke diensten) en maken
gebruik van hun kennis over beheer van de openbare ruimte en nandhaving.
De inwoners in ons verzorgingsgebied vinden een opgeruimde wijk belangrijk, dit is ook de ambitie
van onze medewerkers. Het is heel mooi om te zien dat we uiteindelijk allemaal hetzelfde willen.
Komend jaar gaan we meer de verbinding leggen. Samenwerking staat centraal, zowel met onze
gemeenten als bínnen de organisatie. Aan de samenwerking verbinden we een transparant inzicht in
onze kosten en dienstverlening. Zo kunnen onze gemeentelijke opdrachtgevers gericht hun keuzes
maken, waarbij we als gemeenschappelijk uitgangspunt de realisatie van de scheidingsdoelen voor
alle gemeenten faciliteren.
Deze uitdaging wil ik met veel plezier aangaan!
Vincent G.J. van Woerkom
Sec-etaris-directeur a.i.
                                                                      Baker Tilly Beŗlc N.V(              9
                                                                      Gewaarmerkt voor identificatiedoelemden
                                                                      Den Haai|
                                                                      Datum : 13 apr:! 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Deel A Jaarverslag
3. Programma Avalex
3.1 Maatschappelijke functie en beschrijving van de waardeketen
De kerntaak var Avalex is het
milieubewust inzamelen,
scheiden en laten verwerken
van afval eri grondstoffen.
                                                       S bedrijven                                  Dienstverlening
                                               Winkels
Avalex is een gemeen­
                                                                                                    Gezamenlijk afvalbeleid
schappelijke regeling:                                                                              gemeentes
hierdoor hangt het               Pioducten en
                                  i rpakkíng.-                             irŭwmlen                 Duurzame Inzetbaarheid
bestaansrecht samen met de                                                                          personeel
waarde die Avalex voor de
maatschappij en de                   iducenter                            Afv*i «cheiding
                                                                                                    Verbinding maatschappelijke
                                                                                                    organisaties
samenleving binnen de zes
gemeenten in het bijzonder,                                                                         Innovatief advies
                                                                                                    afvalmanagement
                                                                    Transport
leveren. Het creëren van deze
                                                         Afval en
waarde gaat verder dan het                             grondstoffen
uitvoeren van de primaire
taak van een milieubewuste
                                     Figuur 3.1: Kern proces Avalex
afvalinzameling. Voor Avalex
betexent het dat Avalex, naast de kerntaak, waarde wil creëren op economisch en sociaal gebied.
Voortvloeiend uit de rol in de waardeketen zijn de visie, missie en strategie geformuleerd:
Visie
fcen afvalloze regio door ons nadrukkelijk in te zetten voor zoveel mogelijk product- en
matenaalhergebruik.
Missie
Het zijn van een betrouwbare partner var gemeenten in de uitvoering van afvalinzameling en
duurzame inzet van grondstoffen, op een milieubewuste en maatscnaopelijke manier.
Strategie
Onze kerntaak zodanig uitvoeren dat we maximale maatschappelijke meerwaarde creëren.
Daarnaast heeft Avalex kernwaarden, kerntaak en maatschappelijke waarde als volgt geformuleerd:
Kernwaarden
De kernwaarden 'Samen', 'Vertrouwen', 'Beweging' en 'Verantwoordelijkheid', zijr breed
gecommuniceerd binnen Avalex en vormen een terugkererd thema binnen de werkzaamheden:
Samen:           gezamenlijk met inwoners en gemeenten streven wij naar vermindering van restafval
                 en het scheiden en hergebruik van grondstoffen.
 Vertrouwen: vertrouwen in eikaars expertise en in het gezamenlijke resultaat wat we kunnen
                  behalen.
Beweging:        de wereld waarin wij leven is continue in ontwikkeling. We blijven leren en
                 verbeteren!
                                                                                  Baker Tilly Berk N,V.          Z            io
                                                                                  Gewaarmerkt voor iderftifìcatiedoeleinden
                                                                                  Den Haag Z
                                                                                  Datum: 1 ’ .tri! 2018'
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Verantwoordelijkheid: wij nemen de verantwoordelijkheid om inwoners en gemeenten zo goed
                        mogeiijk te ontzorgen op het gebied van afval en grondstoffen. We
                        vergroten het verantwoordelijkheidsbesef van alle partijen die invloed
                        hebben op het sluiten van de keten.
Alle medewerkers hebben zelf invulling gegeven aan de kernwaarden en bepaald op welke manier
deze waarden hen helpen om professionele ambassadeurs te zijn. Het uitgangspunt is dat de
medewerkers zich met de kernwaarden blijvend kunnen identificeren en dit ook actief kunnen
uitdragen in hun werk.
Kerntaak
Het milieubewust inzamelen, scheiden en laten verwerken van afval en grondstoffen.
Maatscnappelijke waarde
Maatschappelijke meerwaarde creëren we door op een maatschappelijk gewenste manier de
kerntaak uit te voeren. Hiervoor geven we invulling aan de volgende taken:
»   Gezamenlijk afvalbeleid gemeenten
»    Duurzame inzetbaarheid
»   Verbinding maatschappelijke organisaties
«   Advisering afvalmanagement
3.2     Efficiënte uitvoering kerntaak
Infrastructuur en afvalhoeveelheden                 Soort (in aantallen)                       2016 2017
Door een efficiënte bedrijfsvoering probeert
                                                    Vrachtwagens                                70     67
Avaiex de impact op het milieu zo veel mogelijk
                                                    Milieustraten                                5      5
te minimaliseren. Avaiex streeft ernaar om zo
                                                    Overlaadstations                             2      2
veel mogelijk grondstoffen in te zamelen en
maximaal 100 kilo restafval over te houden per      Ondergrondse containers                    3.083 3.109
persoon in 2020.                                    Bovengrondse onderlossende containers       322    335
                                                     Tabel 3.1: Infrastructuur Avaiex
                                                    (* 1 overlaadstation in bedrijf 2017)
                                                                        Baker Tilly Berk fČV. Z         n
                                                                        Gewaarmerkt/íoor identificatiedoeleinden
                                                                        Den Haag f
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Soort                               2016      2017      Stijging ingezamelde grondstoffen
Restafval                         /2./17    69.374
GFT                              20.034     20.273       De hoeveelheid restafval is per inwoner 5,7 0A gedaald.
Papier                           13.618     13.939       Dit komt door de verandering in inzamelfrequentie en
Grof Huishoudelijk Afval           8.101     8.626
                                                         het verder invoeren van HNI. Hierdoor kunnen
Glas                               6.289     6.262
                                                         inwoners grondstoffen zoals PMD en textiel
Hout A/B                                                 malckelijker kwijt. In de zomermaanden is de
                                   5.285     5.179
                                                         inzameling veel lager, mogelijk door de
PMD                                2.034      2.699
                                                         vakantieperiode en een stagnerende wil tot scheiden
Schoon puin                        2.583      2 280
                                                         als gevolg van geurontwikkeling.
Snoei afval                        1.916      1.809
Veegzand                           1.342      1.368
Wit-en bruingoed                   1.291      1.312
                                                         De PMD-opbrengsten ontvangen de gemeenten zelf.
Metalen                            1.025      1.042
                                                         De begrote hoeveelheid PMD 2017 ging uit van
Textiel                              788        850
                                                         3.148,5 ton. Deze hoeveelheid is achtergebleven,
Bouw en Sloop                        762        809
                                                         waardoor de opbrengsten ook lager zullen zijn
Kunststof                            265        266
                                                         uitgevallen, zie tabel 3.3. De exacte cijfers van de
Klein chemisch afval                 252        260
                                                         opbrengsten bij de gemeenten zijn niet bekend.
Vlakglas                             211        190
Gips                                 200        186      De belangrijkste oorzaak voor het verschil tussen
Hout C                                87        152      begroot en gerealiseerd, zit in de vertraagde uitrol van
Asbest                                 76        69      HNI, waardoor in 2017 minder revenuen konden
Dakafval                               75        62      worden behaald van Het Nieuwe Inzamelen.
Drukhouders                            15        15
Frituurvet                             14        14
Autobanden                              3         4
Kadavers                                2         2
Totaal                         141.001 137.043
Tabel 3.2: x 1.000 kg ingezamelde hoeveelheden per fractie
                                                          Opbrengsten PMD(1 )
 Gemeente                                 2016               Begroot 2017        Gerealiseerd 2017
 Delft                                  C 385.000              C 477.651             C 400.696(2)
 Leidschendam-Voorburg                  C 270.559              C 547.965              C 324.581
 Rijswijk                            Niet opgegeven            C 345.186              C 247.000
 Pijnacker-Nootdorp                     C 208.213              C 364.451               C 263.000
 Wassenaar                           Niet opgegeven            C 192,346             C 135.287(3)
 Midden-Delfland                     Niet opgegeven            C 152.254            Niet opgegeven
                                        C 863.772                                    C 1.370.501
                        Totaal                                C 1.989.852
                                    van 3 gemeenten                                van 5 gemeenten
         : Bron: opgave gemeenten.
         : Niet te achterhalen is hoeveel overloop is vanuit 2016, en hoeveel nog tegoed is van 2017.
           Bepaald aan de hand van Qļ t/m 03 + (nog onbekende) Q4, als gemiddelde van Q1 t/m Q.3.
Tabel 3.3: Opbrengsten PMD per gemeente
                                                                                   Baker Tijfy Berk N.V.              12
                                                                                   Gewô ; r        voor identificatiedoeieinden
                                                                                   Der Haag
                                                                                   Dpţtjm: ]          2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Invoering Het Nieuwe Inzameien
In 2017 zijn acht startwijken overgezet naar het principe van Het Nieuwe Inzamelen (Omgekeerd
Inzamelen). Dit betekent dat er betere voorzieningen voor grondstoffen in de wijk geplaatst worden,
zodat de service op grondstoffen wordt verhoogd; de service op restafval wordt verlaagd als prikkel
om beter te scheiden. Daarnaast is de dienstverlening in de zes gemeenten ten aanzien van de
inzameling van grondstoffen grotendeels geharmoniseerd.
   22 000
                    20.034                            20.273
   20.000
   18.000
   16.000
                           13.6 L8                           13.939
   14.000
   12.000
   10.000
    8.000                       6.289                              6.262
    6.00C                                                                2.699
                                     2.034
    4 000
                                                                               50
    2.000
                               2016                                   2017
                           ■ GFT m Papier O Glas HPMD D Textiel
 t                                              .
Figuur 3.1: tonnages fracties HNI
 Soort                             2016 kg/inw       2017 kg/inw
 Restafval                                 227                214
 GFT                                         62                62
 Papier                                     42                 43
 Grof Huishoudelijk Afval                    25                27
 Glas                                        20                19
 Hout A/B                                    16                16
 PMD                                          6                 8
 Schoon puin                                  8                 7
 Snoei 3*val                                  6                 6
 Veegzand                                     4                 4
 Wit-en bruingoed                             4                 4
 Metalen                                      3                  3
 Textiel                                      2                  3
 Bouw en Sloop                                2                  2
 Kunststof                                    1                  1
 Klein chemisch afval                         1                  1
 Vlakglas                                     1                  1
Tabel 3.4: Aantal ingezamelde kg per inwoner per fractie
 De daling van het aantal kg restafval per inwoner heeft zich in 2017 doorgezet. Het verschil ten
opzichte van 2016 is ongeveer 13 kg per inwoner per jaar. Dit is meer dan drie miljoen kg minder
restafval over het hele Avalex verzorgingsgebied. Opvallend is dat het aantal kg per inwoner voor de
verschillende grondstoffenfracties in 2017 vrijwel gelijk is aan 2016, ondanks de aaling van het
                                                                             Baker Tilly Berk N.V. y         13
                                                                             Gewaarrr arŵ voor 'dentificatiedoeleinden
                                                                             Den Haag'
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>restafval. De enige opvallende ontwikkeling met enige significantie, is de stijging van PMD op Avalex-
breed niveau.
Klachten en meldingen HNI
Afgelopen jaar was steeds een toename te zien van meldingen als een wijk omgezet werd naar HNI
of bijvoorbeeld bij de aanpassing van . De stijging is vooral zichtbaar in de gemeenten Leidschendam-
Voorburgen Pijnacker-NootdorD.
De hoeveelheden restafval zijn nog niet significant afgenomen terwijl er minder restafvalcontainers
beschikbaar zijn. Hierop zijn de ledigingsfrequenties van een aantal containers verhoogd om
meldingen te voorkomen. Voor PMD zien we grote druk rond het weekeinde, met name op locaties
in de buurt van supermarkten en bij winkelcentra. Ook daar schakeien we bij in logistiek en
monitoren of het bijschakelen voldoende is.
Traditioneel gezien zijn er rond de feestdagen (en vooral in december) meer meldingen dan
gemiddeld door de inhaaldagen tijdens de feestdagen.
       REST
   TEXTIEL
       PMD
      GLAS
    PAPIER
        GFT
                            1.00C             2.000              3.000               4.000
                 Gfl        Papier       Glas          PMD          Textiel         Rest
    ū 2017      1.769       2.306         122          1.0C2          89           3.543
    II2016      1.185       1138          130           740          123           2.923
                                       ü 2017 ft 2016
Figuur 3.2: Meldingen HNI
 Verduurzaming interne bedrijfsvoering
 Er is veel aandacht aan het stroomlijnen van de interne bedrijfsvoering. Dit heeft een positieve
uitwerking op de financiële resultaten en op het milieu. Ondanks de energieoesparende maatregelen
van het duurzaamheidsplan, is het gasverbruik in 2017 gestegen. In 2017 lag het gasverbruik landelijk
gezien ook hoger dan in 2016, waarschijnlijk als gevolg van lagere temperatuur en daarmee het
 hogere gasverbruik in de maanden januari, februari van 2017. Elektriciteitsverbruik is ten opzichte
van het voorgaande jaar lager. De C02-uitstoot berekend op basis van gebruik en waarden van
afgelopen járen, is eveneens gedaald. Het dieselverbruik is ten opzichte van 2016 gestegen, vooral
door meer productie-uren. Daarom kijken we noe we het wagenpark kunnen verduurzamen.
                                                                         Baker Tilly^Berk NrV.          14
                                                                         Gewaarmjrkt voor identificatiedoeleinden
                                                                         Den Kíag
                                                                         Datum: 13 aprihZ018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  INTERN VERBRUIK4                     2013        2014       2015       2016**         2017        EENHEID
  Energie
   Elektriciteit                     797.199    704.858     718.632     691.998     627.462         kWh
   Gas                               90.249     71.443      65.408      82.163      97.170          m3
  Transport
   Diesel- en benzineverbruik        640.414    660.692     682.348     622.580     682.975         Liters
  C02-uitstoot
   C02 scope 2
                                           391         346        352          339            307   Ton C02
  elektriciteitsverbruik
   C02 scope 1 gasverbruik                 161         128        117          147            174   Ton C02
   C02 scope 1 transport                1.829.      1.856.     1.891.       1.750.        1.920.    Ton C02
   C02-uitstoot totaal                 2.381       2.330      2.360       2.236            2.401    Ton C02
* Daar waar geen gemeten waarden beschikbaar waren, is een schatting gemaakt op basis van historische waarden.
** Op basis van facturen bereke^d.
*** Op basis van gemiddelde C02-uitstoot berekend.
Tabel 3.5 Verduurzaming interne bedrijfsvoering
Energie besparingsplan
In 2Uİ7 is een houtkachel geplaatst ter verwarming van de locatie in Delft. Hierin wordt hout(achtig)
afvalmateriaal omgezet in warmte, wat geld bespaart en beter is voor het milieu. Door omwonenden
is geklaagd over de geur bij een bepaalde windrichting. Om die reden is de installatie tijdelijk
stilgezet; er wordt in 2018 een langere schoorsteen aangebracht.
Duurzaam Inkopen
Duurzaamheid is verankerd in het inkoop- en aanoestedingsòeleid. Zo is het streven voor de
ingekochte producten duurzaamhe'dscriteria toe te passen conform de uitgangspunten van
Rijksaienst voor Ondernemend Nederland (RVO). Avalex verwacht dat leveranciers minimaal aan
deze selectiecriteria en eisen voldoen. Hierbij wordt gelet op het effect van een product of dienst op
het milieu, bijvoorbeeld door energie- of materiaalgebruik. Avalex creëert daarnaast actief
werkgelegenheid voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt volgens het protocol Social
Return. In de aanbestedingsprocedure stelt Avalex de opdrachtnemers verplicht een vooraf bepaald
percentage van de opbrengst te besteden aan personen uit de doelgroep van Social Return.
Routeoptimalisatie
Naast het dynamisch legen var onderlossende containers kan het werken met slimme software bij
het maken var al onze routes helpen nog efficiënter te werken (. Ook hiermee is in 2017 gestart.
Tevens zijn meer wagens voorz:en van weegsystemen waarbij grensoverschrijdend en daarmee
efficiënter kan worden ingezameld. Dit heeft logischerwijs een positieve invloed op de man- en
tractie-urer en de C02-uitstoot (zie ook pagina 19).
Zijbelading
Beoogd was in 2017 al een start te maken met het werken met zijbeladers. Zijbelading is onderdeel
geworden van het Moderniseringsplan en is daarmee meer integraal onderdeel van een
vernieuwings- en verduurzamingsslag binnen Avalex. Zijbelading wordt in 2018 verder opgepakt.
Mentorschap
 Mentoren zijn in het derde kwartaal 2017 opgeleid. Het gevolg is dat Avalex chauffeurs kan opleiden
tot het zogenaamde allrounderschap (chauffeur op meer functies en voertuigen inzetbaar). Hierdoor
wordt Avalex flexibeler en minder kwetsbaar in haar personele inzetbaarheid. Tevens kan hiermee de
 relatief (te) grote flexibele schil worden teruggebracht tot een wenselijk niveau.
                                                                         Baker Till/ İ3erk N.V.              15
                                                                         Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                         Den Hs j
                                                                         Datuŕ: 13 adŕií 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Rijgedrag-analyse
Zoals gemeld in de rapportage over de eerste helft van het afgelopen jaar is deze analyse naar
achteren geschoven door de 'veelheid' aan actiepunten en de belasting cue ait met zich meebrengt
voor de organisatie.
3.3 Verbinding maatschappij in relatie tot Het Nieuwe Inzamelen
Inwoners vervullen een cruciale rol in de transitie naar een circulaire economie. Zij zijn de
belangrijkste schakel in het beter scheiden van afval. Alleen met hun medewerKing kan de 100 kg
restafval per inwoner per jaar in 2020 oereikt worden. De gemeenteraden van de zes gemeenten
hebben bij het vaststellen van het beleid 'Grip op Grondstoffen' nadrukkelijk ingezet op het
voorkomen van het ontstaan van afval en het faciliteren van mogelijkheden om afval te scheiden. De
communicatiestrategie ‘Alles draait om jou' die daaruit voortvloeit, richt zich specifiek op de
bewustwording en gedragsverandering van inwoners. Met communicatie en voorlichting voor
inwoners en gemeenten wordt nieroo ingespeeld. Niet alleen richting volwassenen, maar juist ook
richting kinderen want 'jong geleerd, is oud gedaan'. Kinderen zijn immers de afvalaanbieders van de
toekomst. Avalex geeft elk jaar op zoveel mogelijk scholen en in zoveel mogelijk klassen voorlichting
over het belang van hergebruik van grondstoffen.
Social media
De bekendheid van Avalex op social media websites als Facebook en Twitter wiľen wij vergroten om
onze toegankelijkheid voor inwoners te optimaliseren. !n 2017 is een aantal stappen ondernomen
om dit te oereiken, zo is een online marketeer aangenomen om de social media strategie op te
stellen en uit te rollen. Daarnaast is een online monitoring systeem Coosto aangeschaft, om
campagnes en andere berichtgeving op social media te promoten en de juiste doelgroepen te
bereiken. Rapportages over sentiment, leeftijdsgroepen, bereik etc. worden opgesteld om hier
vervolgens doelgericht op te sturen. Op verschillende afdelingen wordt nu vanuit één systeem alle
social media berichten beantwoord, doorgestuurd of gearchiveerd. Hierdoor kunnen we adequater
reageren op de online berichten. Het aancal volgers in 2017 is toegenomen, hier zetten we in 2018
verder op in.
Campagnes 'alles draait om jou'
In 2017 zijn vier bewustwordingscampagnes zichtbaar
geweest in de zes Avalex-gemeenten. Met als thema
'Eigenwijs afvaľ. Inwoners zijn gevraagd om afval met ons te
delen waarvan niet duidelijk is in welke bak het hoort. Zo
kan Avalex de communicatie over afvalscheiding beter                    ■M
toespitsen op vragen en onduidelijkheden van bewoners. De
campagnes leggen elk kwartaal de focus op een andere
                                                                            Beŭňore
fractie. In 2017 heeft de focus voornamelijk op PMD
gelegen, aangezien deze fraaie relatief nieuw is en omdat              eiGenuus t
het lastig is om uit te leggen wat er wel en niet bij het PMD
mag. Daarnaast is aandacht aan het scheiden van glas en de
                                                                            apvai A
mogelijkheden voor het wegdoen van grofvuil besteed. In
het kader van 'Eigenwijs ah/aľ is ook een speciaal platform
en spel ontworpen waarop inwoners met elkaar en met
Avalex in discussie gaan over "eigenwijze" afvalsoorten.
Avalex legt op deze manier haar eigen database met
afvalsoorten aan. Hierdoor voorzien wij in de informatievoorziening die Avalex heeft naar haar
inwoners over hoe grondstoffen gesorteerd moeten worden. Ook de klantenservice van-'-zalex
maakt hiervan gebruik bij vragen van inwoners.                                          /7
                                                                       Baker TilMîerk N.V.            16
                                                                       Gewaarmerkt voor identificatieooeleinden
                                                                       Den H ;.u
                                                                       DatuirlLuVāpril 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Educatie op basis van Grp op Grondstoffen
Een belangrijke doelgroep van Avalex z'jn leerlingen van basisscholen. Daarom is educatie een
belangrijk onderdeel van de communicatiestrategie 'Alles draait om jou'. Avalex geeft voorlichiing
aan scholieren door schoolbezoeken en rondleidingen op de milieustations. Binnen Avalex is een
opgeleid educatieteam ingericht. Met het educatieprogramma zijn in 2017 circa 2.500 leerlingen
bereikt. Het werkelijke bereik is echter vele malen groter, omdat via de leerlingen ook familie en
verenigingen bereikt worden. Zowel basisscholen, middelbare scholen, HBO-opleidingen als
universiteiten zijn bezocht om het verhaal van afva! naar grondstoffe vertelien.
Grondstofcoaches in de wijk
Binnen deze communicatiest-ategie 'Ahes draait om jou' past het concept van 'grondstofcoaches':
medewerkers van Avaiex helpen afvalaanbieders in de wijk om hun grondstoffen goed te scheiden.
Deze medewerkers zijn doorgestroomd naar de functie grondstofcoach vanwege de reeds aanwezige
kennis en vanwege vergrijzing binnen de organisatie. Zij worden zo optimaal ingezet om mensen te
enthousiasmeren voor een duurzame samenleving.
De grondstofcoaches zijn in 2017 aanwezig geweest op evenementen en promotiemiddagen in de
wijk, buurtcentra en scholen. Ook rijden ze achter de vuilniswagen aan om te kijken of inwoners goed
afval scheiden. Zij geven advies en tips en gaan in gesprek met inv/oners om hen bewust te maken
van het beiang van he'grbruik. Op bewonersavonden over Het Nieuwe Inzamelen beantwoorden zij
vrager over afvalscheiding en recycling. Bij het signaleren van problemen op straat, schakeien zij
direct met handhaving, klantenservice en planning.
Voorlichting mensen met immigratieachtergrond
In samenwerking met de gemeente Leidschendam-Voorburg heeft Avalex een voorlichtings­
programma voor mensen met een immigratie-achtergrona opgezet. Via taallessen proberen we ook
deze doelgroep te bereiken. In Wassenaar mochten we op de British School voorlichting geven aan
expats over afval scheiden. Afvalbegrippen zijn vaak technisch en lastig te begrijpen als je uit een
lard kont waar andere systemen de norm zijn.
Digitaal platform
Om met inwoners In d:aloog te gaan, is een digitaal platform ingericht. Op dit platform praten
inwoners mee over de locatiekeuze van ondergrondse containers. Ook kan men op laagdrempelige
wijze vragen stellen over Het Nieuwe Inzamelen. Juist door samen met inwoners in gesprek te gaan,
ontstaan ideeën die beter aansluiten op de wensen van inwoners en uiteindelijk resulteren in meer
begrip over het gekozen beleid.
Prokkelweek
Ook in 2017 werkte Avalex samen met de VSO-school 't Kraaienest uit Nootdorp, een school voor
zeer moeilijk lerende kinderen. Kinderen zijn uitgenodigd op de locaties in Nootdorp en Delft waar zij
stage liepen op de milieustraten. Deze meeloopstages maakten onderdeel uit van de Prokkelweek.
ben Prokkel is eer prikkelende ontmoeting tussen iemand met een verstandelijke beperking én
iemand zonder.
Delft on Stage
In 2017 heeft Avalex opnieuw deelgenomen aan Delft on Stage, een evenement voor VMBO-
leerlingen die zich oriënteren op de arbeidsmarkt. Juist omdat het afvalvak minder populair wordt en
we moeten investeren in de vuilnismannen en -vrouwen in de toekomst. Avalex verzorgt daarnaast
een meeloopdag voor deze leerlingen. De leerlingen hebben interesse voor één of meerdere
beroepen bij Avalex en krijgen op deze dag een voorproefje.
Open dag
In september 2017 heeft Avalex een Open Dag georganiseerd voor al haar inwoners, bestuursleden,
raadsleden, ambtenaren en perscontacten. Het thema was Kringloc               r 1            'stoffen'.
                                                                                                        17
                                                                                              tificatiedoeleindcn
                                                                                              I
                                                                     Den Haag            Z
                                                                     Datura. 13 apKP2Ğ18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Op deze speciale dag konden inwoners op de duurzaamheidsmarkt zien wat er met hun afval gebeurt
nadat zij het hebben weggegooid. Ook konden zij zien wat Avalex allemaal doet door een rondleiding
op het ovedaadstation en de milieustraat. Voor kinderen waren er d'verse activiteiten, zoals het
meerijden op de vuilniswagen, appelmoes maken en knutselen met afval.
Nut geven aan afval
in de context van 'Grip op Grondstoffen' zijn diverse activiteiten ontplooid om aandacht te vestigen
op nuttig hergebruik van afvalstromen. Zo was Avalex aanwezig op verschillende lokale evenementen
en op promotiemiddagen. Tevens nam Avalex deel aan de Nationale Compostdag. Via 'Vergroot de
hoop en verklein de kanker' zijn inwoners aangespoord hun snoeisel van taxushout in te leveren
(actie 'Taxus voor hoop'), als grondstof waarmee geneesmiddelen voor cnemokuren worden
gemaakt. De opbrengst hiervan is aan het KWF gedoneerd.
Informeren raadsleden
In juni 2017 is een raadsymposium georganiseerd over ontwikkelingen in de afvalwereld en bij
Avalex.
In onderstaande tabel zijn kerncijfers voor 2017 op het gebied van communicatie en voorlichting
opgenomen.
  Kerncijfers                      2014         2015                   2016                      2017
  Bereikte leerlingen               250     416 (direct),         2.000 (direct);          2.5000 (direct);
                                          500 (Lego league)   16.000 (Delft on Stage)  17.000 (Deľt on Stage)
  Georganiseerde                                                                                  20
                                      2           19                     30
  evenementen
  Grootschalige                                                           3                        4
  informatiecampagnes
  Website bezoeken                189.540      216.707                233.213                  306.025
  Unieke pagina weergaven         704.251      898.740               889.830                  1.473 435
  Tweets                           1.080        1.900                  2.460                    1.106
  Volgers op Twitter                 800         977                   1.193                     1.405
  Pers- 8t nieuwsberichten           74           62                     86                       91
 Tabel 3.6: Lommunicatie-kerncijfers
 3.4 Duurzame inzetbaarheid
 Social Return
 Avalex draagt er aan bij dat mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt aan een baan geholpen
 worden. Avalex is mede-oprichter van Werkwaardig, een netwerk-organisatie die mensen uit deze
 doelgroep moet helpen naar een plaats op de reguliere arbeidsmarkt. Werkwaardig ‘S een netwerk
 van bedrijven uit de regio en biedt de deelnemende organisaties de mogelijkheid kennis en
 ervaringen uit te wisselen. Dit heeft maatschappelijke waarde voor zowel de gedetacheerde
 werknemers als de werkgever. Avalex is op directieniveau vertegenwoordigd in deze stichting. Naast
 het aanbieden van werkplekken binnen de organisatie, stimuleert Avalex ook leveranciers om
 aandacht te besteden aan Social Return. Voor het effectueren van daadwerkelijke plaatsingen heeft
 Avalex aansluiting gezocht met Werkse! uit Delft en Shared Value. Op dit moment zijn in totaal zeven
 medewerkers op basis hiervan bij Avalex werkzaam.
                                                                         Baker Tilly Berk N.V.              18
                                                                         Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                         Den Haag
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Persoonlijke ontwikkeling
Medewerkers krijgen de mogelijkheid zichzelf te ontwikkelen. De basis van het trainingsbeleid voor
ae Uitvoering is het voidoen aan de wettelijk verplichte CCV-training voor Deroepschauffeurs en
specialistische trainingen op het gebied van asbest of kranen. Daarnaast zijn er aanvullenoe
mogelijkheden van scholing, ben groot deel van de werknemers is overwegend laaggeschoold. Om
ervoor te zorgen dat medewerkers ook in de toekomst inzetbaar zijn, zijn in samenwerking met
opleİLJ:ngsinstituut SPA erkende MBO-1, MBO-2 en MBO-3 opleidingen opgezet. Medewerkers
kunnen twee richtingen MBO kiezen: MBO: 'Medewerker Milieustraať en MBO: 'Medewerker
Afva’oeheer', op niveau 1, 2 of 3. In 2016 is de MBO-2 opleiding 'Afvalbeheer' van start gegaan en in
2018 zal voor beide richtingen ook een MBO-3 opleiding starten.
Tien medewerkers hebben in de loop van 2017 hun MBO-2 diploma behaald en twee hun MBO-1
diploma. In het totaal hebben nu 26 medewerkers hun MBO-diploma via Avalex behaald. Tevens zijn
er in 2017 opnieLw negen medewerkers gestart met de MBO opleiding en de verwachting is dat zij in
de ĩoop van hel lopende jaar 2018 hun diploma zullen behalen.
Tot nu toe zijn de ervaringen positief, omdat de deelnemers hun werk meer betekenis kunnen geven.
Ook zijn er steeds meer medewerkers die graag door willen leren. Deelname aan het
educatieprogramma en doorstroom van medewerkers als grondstofcoach zijn hier goede
voorbeelden van. Avalex krijgt er gemotiveerde, goed geïnformeerde en zelfverzekerde
medewerkers voor terug.
Onderstaand een opsomming van gevolgde opleidingen en trainingen:
«    Opleiding 'deskundig asbestacceptanť: drie medewerkers
«    Opleiding 'KCA-b': één medewerker
»    Specifier deskundigheid kraan- zeven; Herhalingscursus 'Specifieke deskundighe:d kraan': vier
     medewerkers
«    BHV: acht medewerkers; BHV nascholing: 34 medewerkers
«    Cursus van afval naar grondstof: (gesubsiaieerde cursus) 83 medewerkers
«    Code 95 CCV cursus: (BHV/EHBO voor chauffeurs) 106 medewerkers
*    het nieuwe rijden: twee medewerkers
»    BBS (behaviour based safety): één medewerker
»    KCA basis (klein chemisch afval): twee medewerkers, KCA depothouder: twee medewerkers
*    Medewerkers milieustraat: twee medewerkers; 3eheerder milieustraat: één medewerker
Het kantoorpersoneel is overwegend hoger opgeleid. Voor deze mensen worden ook opleidings- en
doorgroeimogelijkheden geboden. Enkele medewerkers hebben een (aanvullende) opleiding of
cursus gevolgd.
                                                    2016  2017
Aantal afgeronde MBO-, HBO- of masteropleidingen     5   12 MBO
Aantal trainingsuren per FTE afdeling Uitvoering     9      25
Tabel 1.7: Trainingen
                               2016 2017
 Interne doorstroom              4     0
 Budgetcoach                     2     0
 Loopòaantraject                 1     0
 Outplacement-re-integratie      9     1
Tabel 3.8: Aantal medewerkers in ontwikkeltrajecten
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Medewerkersonderzoek
Eind 2016 is een medewerkersonderzoek (MO) binnen Avalex uitgevoerd waarvan de uitkomsten in
2017 bekend zijn gemaakt. De Ondernemingsraad, het MT+ en medewerkers van Avalex zijn via hun
teams verder betrokken bij de uitkomsten hiervan. Het MO is ook bedoeld als een nulmeting en
heeft een directe relatie met de verdere ontwikkeling van het Strategisch PersoneelsPlan (SPP).
Omdat het welbevinden van de medewerkers erg belangrijk is, zal het onderzoek de komende járen
hernaald worden.
Vitaliteitsproject
Vanuit de verantwoordelijk voor het welzijn van de medewerkers, richt Avalex zich op werkplezier,
veiligheid en gezondheid. Avalex heeft in 2017 C 29.000 besteed om medewerkers gezond te krijgen
en te houden, maar van het Europees Sociaal Fonds is C 10.000 euro als subsidie verkregen. Dit
subsidiegeld is met name ingezet voor het ontwikkelen van preventiebeleid. Concreet heeft de uitrol
van het Ava.ex vitaliteitsproject ervoor gezorgd dat in het totaal 41 medewerkers zijn gaan sporten.
Samen met de medewerkers is gekeken waar hun behoeftes lagen op het gebied van fysieke en
mentaie gezondheid. Er worden vier pijlers gehanteerd: fysiek, mentaal, omgeving en zingeving.
Werknemers kunnen een gesprek met een coach aanvragen wanneer zij vragen hebben over hun
gezondheid. Deze coach is ook succesvol ingezet bij acht re-integratietrajecten. Het resultaat van
deze re-integratie trajecten is dat twee medewerkers volledig hersteld gemeld zijn na een langere
ziekte periode en dat voor zes medewerkers is voorkomen dat ze zijn uitgevallen.
3.5 Afvalmanagement
Avaiex heeft van zes gemeenteraden de opdracht gekregen om uitvoering te geven aan 'Het Nieuwe
Inzamelen' (HNI). Samen met gemeente en inwoners wordt er binnen de logistieke uitgangspunten
van HNI invulling gegeven aan de meest optimale situatie van het inzamelen van grondstoffen.
Binnenstedelijk gebied en hoogbouw bieden meer logistieke uitdaging dan laagbouw en
buitengebied. Avalex blijft onderzoeken hoe we ook daar de beste service op grondstoffen kunnen
geven. In 2017 heeft Avalex haar 'Moderniseringsplan' gepresenteerd, waardoor we met
verdergaande mechanisering kostenefficiënt dezelfde service kunnen bieden.
 Vulgraaasensoren/dynamisch legen
 In 2017 is een aanbestedingsprocedure geweest om vulgraadsensoren aan te brengen op
ondergrondse containers. Hierdoor kunnen we servicegenchrer en efficiënier werken, omdat we
onderlossende containers op vulgraad legen. Dit wordt dynamisch legen genoemd. Op deze manier
worden containers tijdig geleegd, waardoor we een hogere klanttevredenheid behalen. Containers
die niet vol zijn, worden ook niet geleegd. Zo kunnen we efficiënter rijden. In 2018 wordt dit in alle
ondergrondse containers geïmplementeerd.
 Proefprojecten
 In 2017 is invulling gegeven aan de proefprojecten die samen met inwoners van de binnenstad in
 Delft in 2016 zijn gesmart. Deze proefprojecten onderzoeken hoe afvalscheiding in logistiek complexe
gebieden bevorderd kan worden. Er zijn dne concepten getest: 'Milieustraat parkeren', 'Aan het
 einde van de straat' en 'Open je binnenplaats'. De proef 'Aan het einde van de straat' is omgezet in
 een definitieve situatie. De andere concepten zijn met heel veel enthousiasme opgepakt, door zowel
Avalex als de bewoners. Dit neeft er tot op neden echter nog niet toe ge'eid dat dit op grotere schaal
 een gevolg zal krijgen.
                                                                      Baker Tilly  rk N.V.             20
                                                                      Gewaarm.      voor idontificatiedoeleinden
                                                                      Den
                                                                      Datu         ril 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Proef inzameling PMD
Eind 2016 is gestart met een proef voor een dagbesteding voor cliënten van Stichting Doel. De
cliënten haalden PMD-afval aan huis op in het Westerkwartier in Delft. De proef liep zoals gepland af
op 16 maart 2017. De proef is niet verlengd gezien de overlap met Het Nieuwe Inzamelen. Om meer
PMD in te zamelen is aangesloten bij het landelijke project 'Schoon Belonen'. Avalex zamelt op
initiatief van enkeie gemeenten PMD in Pij scnolen en (sport)verenigingen. In ruil daarvoor krijgen de
leerlingen van een school per gescheiden container een vergoeding. Dit kan bijvoorbeeld in een
nieuw klimreK geïnvesteerd worden. Zo zien leerlingen dat afval scheiden goed is voor het milieu,
maar ook voor de portemonnee.
Verbetering Afvalscheiding in de Hoogbouw
De landelijke pilot 'Verbetering Afvalscheiding in de Hoogbouw' is gestart in 2014. Dit project is
opgezet in het kader van het nationale programma VANG om het afvalscheidingspercentage in de
hoogbouw te verhogen. Het is een initiatief van Avalex en de G4 (de gemeenten Amsterdam,
Rotterdam, Den Haag en Utrecht) in samenwerking met Almere, Schiedam, HVC, Rijkswaterstaat, het
Ministerie van l&W, Vereniging Afvalbedrijven en de NVRD. Avalex neemt deel als
vertegenwoordiger van de zes gemeenten. Gezamenlijk wordt de verantwoordelijk voor de
voorbereiding, uitvoering en evaluatie van dit proefproject opgepakt.
Aanbesteding restafval
In 2016 heeft een marktverkenning plaats gevonden voor duurzame verwerking van restafval. In
2017 heeft zich een geschil voorgedaan tussen de emdverwerker en Avalex over de lopende
overeenkomst. In 2018 volgt een uitspraak in de rechtszaak.
Beleidsvisie Milieustraten en duurzaamheidscentrum
Op 16 maart 2017 heeft het dagelijks bestuur de V'sie Milieustraten vastgesteld. In aeze visie wordt
op basis van een aantal servicenormen gesteld dat ir het Avalex-verzorgingsgebied minimaal drie
milieustraten dienen te zijn, naar een verdeling noord, miduen en zuid. De ontwikkeling van een
nieuwe noordelijke milieustraat is op 28 maart 2017 door het algemeen bestuur stopgezet voor de
locatie die voorlag. Op 23 juni heeft het oagelijks bestuur kennis genomen van de 'Terugblik
duurzaamheidscentrum Voorschoten' (verloop tot en met AB-beslu't 28 maart 2017). Er is nog geen
opdracht verstrekt de realisatie van een noordelijke milieustraat ter hand te nemen. Het dagelijks
 bestuur wil eerst een lijn bepalen omtrent de eigendom en het beheer van milieustraten, op basis
van de wijze waarop de huidige milieustraten in bezit dan wel beheer van Avalex zijn gekomen.
 Daarnaast is besloten de voorbereidingen te starten voor het ontmantelen van milieustraat Voorburg
en aanpassing van milieustraat Rijswijk in 2018, aangezien de gemeente Leidschendam-Voorburg
 locatie Voorburg wil herontwikkelen.
 Benchmark Huìsnoudelijk Afval
Avalex heeft haar ijkpunten op het gebied van service, kosten en milieu over 2016 vergeleken met
 150 andere gemeentes. H:erdoor worden de doelen die Avalex moet stellen om aan de 100 kilo
 restafval per persoon te komen duidelijk. Opvallend (landelijk) is dat gemeenten die het al goed doen
 HNI of diftar hebben ingevoerd. Inzamslen met minicontainers blijkt de beste methode om
 grondstoffen op te halen. Hoe beter er gescheiden werd, des te lager de kosten voor inzameling en
 verwerxing uitvielen.
 Maatschappelijke inzei kennis en kunde
 In 2017 is deelgenomen aan de bedrijvenkring Schieoevers. In dit project zet Avalex zich in om het
 bedrijventerein te verduurzamen. Daarnaast zet de bedrijvenkring zich in voor samenwerking op het
 gebied van maatschappelijKe onderwerpen.
 Samenwerking kringloopbedrijven
 In 2017 zou een voorstel gedaan worden voor de wijze waarop Avalex een op..................      an
 geven aan de samenwerking met kringloopbedrijven. De gemeenten hebben
                                                                      Baker Tilly                      21
                                                                      Gewaarmí                    atiedoeleinden
                                                                      Den Haag
                                                                      Datum: U
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>kringloopbedrijven te behandelen als bedrijven en ze derhalve gelijk te stellen aan bewoners voor
wat betreft hun aanbiedgedrag op de milieustations. Er is naar alle kringloopbedrijven een brief met
uitleg verzonden.
Haalbaarheidsonderzoek inzameling PMD-zakken
In de begroting 2017 is een onderzoek aangekondigd naar mogelijkheden zakken te verspreiden voor
ae inzameling van PMD. Al in het voorjaar van 2017 bleek dat de kosten niet opwegen tegen de
baten. Derhalve is dit niet opgevolgd.
Onaerzoek matrassen
In 2017 is gekeken naar de mogelijkheid om matrassen gescheiden in te zamelen op mi'ieustraten.
Hierdoor kunnen matrassen gerecycled worden. De oude matrassen van huishoudens die bij de
milieustraten werden gebracht of ingezameld werden bij de grofvuilroutes, afgevoerd via de
verwerkingsroute van grof restafval. Matrassen zijn v,a deze methode niet recyclebaar (door vocht
en vervuiling) en worden verorand. Grondstoffen (met name kunststofvezel, textiel en metaal) gaan
zo verloren. Geschat wordt dat 5096 van de totale hoeveelheid matrassen via de milieustraten
binnenkomt. Vanaf 1 januari 2018 is Avalex gestart met gescheiden inzameling van matrassen op de
milieustraten Rijswijk en Delft; dit wordt in de loop van 2018 uitgerold naar alle milieustraten. De
matrassenverwerking loopt via Midwaste.
Inzameling oude medicijnen
Bij apothekers ingeleverde medicijnen valien onder de regeling van bedrijfsafval. Avalex kan dit afval
niet innemen, daar Avalex geen bedrijfsafval kan inzamelen (het bedrijfsonderdeel voor inzameling
van dit afval is in 2015 verkocht). Op verzoek van de gemeenten zijn -na verzoeken hierover in het
algemeen bestuur- in 2017 voorbereidingen getroffen om een andere partij oude medicijnen bij
apothekers te laten ophalen. (Per februari 2018 is dit in gang gezet).
Vangnetregeling
In 2017 zijn de voorbereidingen getroffen voor de Vangnetregeling, die het mogelijk maakt afval in te
zamelen bij minder valide inwoners in onze gemeenten.
                                                                      Baker Tilly Bei^TI.V.          22
                                                                      Gewaarmer voor identificatiedoeleinden
                                                                      Den Ha.' i
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>4. Paragrafen
4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is de mate waarin onverwachte financiële risico's kunnen worden
opgevangen. Het geeft het vermogen van de organisatie weer om calamiteiten en andere eenmalige
tegenvallers op te vangen zonder dat het invloed heeft op de voortzetting van het bestaande beleid.
Bij het vaststellen van het weerstandvermogen wordt de weerstandcapaciteit afgezet tegen de
risico's die Avalex loopt. De weerstandscapaciteit is het geheel van middelen en mogeľjkheden om
deze niet begrote, onverwachte en substantiële kosten te dekken.
De weerstandscapaciteit bestaat uit de vermogenspositie en bestemmmgsreserves. Avalex heeft
ultimo .7017 een posit'ef eigen vermogen.
Risico’s
De specifieke risico's die in 2017 aan de orde zijn geweest, zijn:
De implementatie van ‘Het Nieuwe Inzamelen’ (HNI). Het grootste financiële risico was dat de verwachte
meeropbrengst van de grondstofstromen en de daaraan gekoppelde reductie van restafval niet of
onvoldoende zou worden gerealiseerd (C 2.000.000). Feítelijk blijken de meeropbrengsten van de
grondstoffen (zoals van PMD) achter te lopen ten opzichte van geprognosticeerd. De belangrijkste
oorzaak is met name de vertraging in uitrol in HNī. Door het bestuur is in december 2017 gexozen in
2018 een specifieke (egalisatie)reserve voor de fluctuaties in te stellen. Er is geen aanspraak gedaan
op het weerstandsvermogen.
De invoering van de VPB. In de begroting 2017 was rekening gehouden met de invoering van de
vennootschapsbelasting bij publieke organisaties. Deze kwestie staat nog ter discussie bij de
Belastingdienst. Voorzichtigheidshalve is er een voorlopige aangifte 2016 en 2017 inged:end.
De door het bestuur opgelegde taakstelling. Het dagelijks bestuur van Avalex heeft voor 2017 en
verder een structurele taakstelling opgelegd van C l.sOO.OOO. In 2017 !s de taakstelling gehaald.
 Weerstandsvermogen
In de begroting 2017 was een aantal risico's opgenomen.
                                                                                                                       ------------------------- 1
I  Risico’s                                                                          Impact       Kans
  Implementatie ’Omgekeerd Inzamelen’
  geprognotiseerde meeropbrengst van de grondstofstromen en reductie van restafval
                                                                                   ë 2.000.000 Middel         5007o ë 1.000.000
  wordt niet of onvoldoende gerealiseerd
  Structurele externe risico's
  Wijzigingen in externe regelgevīng(millieu)                                      ë 1.000.000 Middel         50o7o ë       500.000
  Uittreding deelnemende gemeente                                                  ë 5.000.000 Klein          2507o ë 1.250.000
  Fluctuatie verwerkingskosten(107o van het totaal)                                ë 116.000 Groot            7507o ë          87.000
  Schade aan kapitaalgoederen                                                      ë 500.000 Middel           5007o ë       250.000
  Structurele interne risico’s
  Dekking op bezettingsverliezen                                                   ë 1.000.000 Middel         5007o ë        500.000
  Impact kwaliteitsverschil ingezameld afval                                       ë   250.000 Middel         5007o ë        125.000
  Uitvalrisíco overlaadstation                                                     ë 1.000.000 Middel         5007o ë        500.000
  Ziekteverzuim en leeftijdsopbouw personeelsbestand                               ë   600.000 Groot          750Zo ë        450.000
  /Na nsprakelijksheids claims                                                     ë 1.000.000 Klein          2507o ë        250.000
  Opgelegde taakstelling                                                           ë 1.500.000 Groot          7507o ë 1.125.000
ļ  Benodigde weerstandscapaciteit                                                                                   fc 6.(137.|
  Tabel 4.1: Berekening weerstandscapaciteit gewijzigde begroting 2017
                                                                                             Baker Tilly Be k N.V.                                 23
                                                                                             Gewaarmery: voor identificatiedoeleinden
                                                                                             Den Haag/
                                                                                             Datum: Ýi april 2Q.18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Geen van deze risico's heeft zich voorgedaan in die zin dat er aanspraak is gedaan op het
weerstandsvermogen. Avalex had op balansdatum 31 december 2017 een eigen vermogen van
C 4,565 miljoen. Het gewenste weerstandsvermogen is op basis van de primaire begroting 2018
vastgesteld op 7 juli 2017 C 5 miljoen (2016: C 5,7 miljoen).
Kengetallen
De verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen vertaalt zich in een
solvabiliteitsratio van 12,396 in 2017. Bij een solvabiliteitsratio kleiner dan 2096 heeft een organisatie
haar bezit zeer zwaar belast met schuld. Normaal bevindt de solvaoilite'tsratio zich tussen de 3096 en
8096.
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten
opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en
aflossingen op de exploitatie drukken. De netto schuldquote van Avalex is 9296.
De structurele sxploitatieruimte is van belang om te kunnen Deoordelen welke structurele ruimte
Avalex heeft om de eigen lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte van Avalex is 6,296 in
2017. De structurele exploitatieruimte wordt bepaald door het saldo van de structurele baten en
lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de
totale baten en uitgedrukt in een percentage.
Deze kengetallen geven een vertekend beeld van de financiële situatie van de gemeenschappelijke
regeling Avalex. Avalex is eigendom van de zes deelnemende gemeente, welke garant staan voor de
schuldenlast van Avalex.
  Kerncijfers                           2016               Z0Ï7          De relatie tussen het vreemd
  Netto schuldquote                    86,7 96            92,0 96        vermogen    en het eigen vermogen
                                                                         zou eigenlijk als onderdeel van de
  Solvabiliteit                         8,9 96            12,3 96
                                                                         deelnemende gemeenten moeten
  Structurele exploitatieruimte         3,3 96             6,2 96        worden bepaald.
Tabel 4.2: Kengetallen
Risicobeheersing
Avalex heeft beheersmaatregelen getroffen om haar risico's te beheersen. Beheersmaatregelen zijn
preventief, waarbij beoogd wordt de kans van voorkomen af te laten nemen, of repressief, waarbij
beoogd wordt de gevolgen te reduceren. De belangrijkste preventieve maatregelen die Avalex heeft
genomen zijn:
De implementatie van een nieuw ICT landschap. Afgelopen jaar is het ICT Landschap verder
doorontwikkeld waardoor het Avalex nog beter kan helpen bij een efficiëntere bedrijfsvoering en
Ava'ex van nog betere sturingsinformatie heeft voorzien. Daarnaast is veel aandacht besteed aan de
beveiliging van de systemen, zo heeft Avalex in 2016 onder andere de wettelijk vastgestelde security
officer aangesteld. In 2017 zijn voorbereidingen getroffen richting het ingaan van de Algemene
Verordening gegevensbescnerming.
Een flexibele arbeidsschil. Avalex maakt in de uitvoering van haar diensten gebruik van een grote
flexibele arbeidsschil (circa 4096). Hiermee kan Avalex makkelijk mspringer op wijzigingen in de
dienstverlening. Tegelijkertijd brengt Avalex deze ook in omvang terug aangezien het vaste personeei
(mede) hierdoor (te) zwaar worat belast.
                                                                          Baker T.1 y Berk N.V.           24
                                                                          Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                                            y
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Het mobiliteitscontract. Avalex heeft geen eigen wagenpark maar een leasecontract met Roteb.
Hierdoor loopt Avalex zelf geen risico met de vloot en kan Avalex flexioei omgaan met de inzet van
de wagens.
Avalex heeft de volgende repressieve beheersmaatregel genomen:
De bedrijfsverzekeringen. Avalex heeft in 2015 de portefeuille herzien. De bednjfsverzekeringen zijn
uiigebreid waardoor de financiële gevolgen bij calamiteiten, zoals brand, zijn gereduceerd.
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
In de begroting zijn de meest recente inzichten verwerkt voor het onderhouden van kapitaal­
goederen. In 2017 is het meerjarenonderhoudsplan, zoals elk jaar, tegen het licht gehouden en waar
nodig bijgesteld. Deze nieuwe inzichten zijn vertaald naar een verwacht verloop van de voorziening
groet onderhoud. Voor het groot onderhoud van het containerpark is in 2015 een Beheerplan
opgesteld. De financiële vertaling hiervan over 2017 is verder toegelicht onder het kopje beheer en
onderhoua kapitaalgoederen op pagina 41.
Het team Technisch Beheer beheert en onderhoudt de bedrijfsmiddelen en bedrijfspanden en
beheert het mobiliteitscontract. Meerjarenonderhoudsprogramma's en technische adviezen worden
door Technisch Beheer opgesteld.
Bedrijfsmiddelen
De belangrijkste kapitaalgoederen van Avalex worden gevormd door de kantoorpanden, het
overlaadstation, de afvalbrengstations en de inzamelmiddelen (ondergrondse containers en
minicontainers). Er is een mobiliteitscontract met Roteb Lease waarmee de financiële risico's en
onderhoud van inzamelvoertuigen voornamelijk extern liggen. Ondernoud aan onder lossende
containers is in 2015 Europees aanbesteed. Alle verzameicontainers (glas, papier,
kunststofverpakkingsafval, textiel, rest en gft) zijn opgenomen in een containerbeheer
managementsysteem.
Afvalbrengstations en overiaadstation
Avalex beheert de afvalbrengstations in de gemeenten Delft, Leidschendam-Voorburg, Pijnacker-
Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar. De locaties l.aan van 's-Gravenmade in Den Haag en Voltaweg in
Delft zijn in eigendom, de locatie in Leidschendam-Voorburg wordt gehuurd en de overige locaties
zijn van de gemeenten. Naast de afvalbrengstations is ook het overlaadstation Delft eigendom van
Avalex. In 2017 heeft Leidschendam-Voorburg aangegeven de huur per medio 2018 op te zeggen.
Bedrijfspanden
Avalex heeft in Den Haag het kantoorpand, de zoutloods, het KCA-depot, de voertuigstalling, de
portiersloge en het terrein in eigendom. De zoutloods wordt deels aan Rijswijk verhuurd. In Delft is
het kantoorpand, voertuigstalling en terrein in eigendom. Eind 2017 is er voor alle Avalex 'ocaties het
meerjarenonderhoudsplan bijgewerkt voor de periode 2018-2027. Gemiddeld is het
onderhoudsniveau conform plan, in 2017 is een aantal werkzaamheden doorgeschoven naar
volgende járen omdat er geen noodzaak was om deze uit te voeren.
Inzametmiddelen
Het bestuur heeft in 2009 besloten alle inzameimiddelen van deememende gemeenten over te
nemen, in november 2011 heeft het algemeen bestuur bekrachtigd dat de overname plaatsvindt
tegen de boekwaarden (ultimo 2009) zoals deze blijken uit de balans van elke gemeente. Bij zes
gemeenten is de overname gerealiseerd. De ondergrondse containers van Rijswijk zijn begin 2015 als
laatste overgenomen. Sinds 2013 worden de onderhoudskosten en de kapitaallasten van
inzamelmiddelen verrekend. Voor de inzamelmiddelen is in 2015 een vernieu\
                                                                     Baker Tilly                     25
                                                                     Gewaarme                 cştiedoeleinden
                                                                     Den Haag
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>opgestela voor 7015-2019 vanuit de meest recente inzichten (vastgesteld door AB). Het bevat de
onderhouds- en vervangingskosten en kapitaallasten. Het beheerplan met preventief onderhoud
begint zijn vruchten af te werpen: in 2017 is minder uitgegeven aan onderhoud van onderlossende
containers dan was begroot.
Vanaf het jaar 2017 zijn de gemeente aangerekend conform de nieuwe tariefstructuur aan de hand
van werkelijk aantallen ondergrondse containers en minicontainers, maal de jaarlijks vast te stellen
kostprijs.
4.3 Financiering
Huidig financieringsarrangement
Avalex heeft vreemd vermogen verkregen via een tweetal bankinstellingen waarmee grotendeels
haar vaste activa wordt gefinancierd. De boekwaarde van de vaste activa bedraagt op balansdatum C
40 miljoen. Hiervoor heeft Avalex financieringsarrangementen ter waarde van C 35 miljoen. Avalex
betrekt geen leningen vía haar deelnemende gemeenten. Met circa 68 procent van de balanswaarde
van Avalex als externe financiering is er sprake van een hoge post vreemd vermogen.
Avalex lost jaarlijks af op haar leningenpakket. In het jaar 2017 is conform het aflossingsplan C 12
miljoen afgelost op de uitstaande leningen. Per eind december 2017 is er een langlopende lening
afgesloten van C 9 miljoen voor een jaar en een dag.
Kasgeldlimieí
Het renterisico op korte termijn kan in beeld worden gebracht via de kasgeldlimiet op de
liquiditeitspositie Maximaal 8,296 (Gemeenschappelijke Regelingen) van het begrotingstotaal mag
kort worden gefinancierd. Avalex heeft in 2017 geen kasgeldleningen afgesloten.
Renterisiconorm
Het renterisico van Avalex beperkt zich tot de rente op langlopende leningen. Naast de
renceherzieningen z'jn hiervoor ook de aflossingen van belang, want het renterisico wordt verkleind
aoor aflossingen in de tijd te spreiden
 Geld vers trekker      Looptijd Hoofdsom Rente 0Zo Saldo ultimo 2017 Aflossingsvorm
 BNG                  2003 - 2033 C 2.500.000     5,000* e           1.333.333                lineair
 BNG                  2004 - 2024 C 3.500.000     4,721 c            1.225.000                lineair
 BNG                  2005 - 2025 é 1.400.000     3,7396 c             560.000                lineair
 Rabobank             2009-2019   e 4.000.000     3,9196 e             800.000                lineair
 Rabobank             2009-2019   « 4.000.000     4,5296 c           4.000.000         aflossngsvrij
 BNG                  2011 - 2021 e io.ooo.ooo    3,2896 e           4.000.000                lineair
 BNG                  2012-2032   e 7.000.000     3,1396 e           5.250.000                lineair
 BNG                  2016 2026   C 10.000.000    0 6496 6           9.000.000                lineair
 BNG                  2017-2C18   ë 9.000.000    -0,2596 6           9.000.000                lineair
 Totaal                           e 51.400.000           c          35.168.333
Tabel 4.3: Financieringsarrangementen
                                                                         Baker Tiily Bērk N.V.           26
                                                                         Gewaarmer kt voor identificatiedoeleinden
                                                                         Den Hjág
                                                                         Datum: 13 april'2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>4.4 Bedrijfsvoering
4.4.1. Governance
Eigendomsstructuur
Avalex is in 2001 voortgekomen uit de reinigingsdiensten van de gemeenten Rijswijk, Leidschendam
en Voorburg (laatstgenoemden thans Leidschendam-Voorburg). De gemeenschappelijke regeling is
opgericht op grond van de raadsbesluiten van de gemeenten Leidschendam, d.d. 10 januari 2000,
Rijswijk, d.d. 21 december 1999 en Voorburg, d.d. 23 december 1999. Provinciale goedkeuring is
verleend op 20 maart 2000. De vigerende GR is door het dagelijks bestuur vastgesteld op 14
september 2009. De deelnemers zijn sinds 1 januari 2010:
     »   De lít
     *   Leidschendam-Voorburg
     »   M:dden Delfland
     »   Pijnacker-Nootdorp
     «   Rijswijk
     »   Wassenaar
Avalex richt zich op de uitvoering van wettelijke taken van gemeenten op het gebied van
afvalinzameling. Avalex wordt bestuurd door de deelnemende gemeenten waarbij ae bedrijfsvoering
is gedelegeerd naar de directie van Avalex.
Governance 2017
Eind 2016 is in het dagelijks en algemeen bestuur (resp. verder DB en AB) van Avalex besloten
onderzoek naar de governance van Avalex op te pakken. Doelstelling van het onderzoek naar de
governance was te komen tot een gedragen voorstel aan de gemeenteraden van de GR-gemeenten
over de governance-structuur voor Avalex die het best past bij de uitvoering van Grip op
grondstoffen, de Deste dienstverlening tegen de laagste prijs en die de minste bestuurlijke drukte
oplevert.
In het najaar zijn door het algemeen bestjur besluiten genomen die als doel hadden om de
governance van Avalex op korte termijn te repareren en te optimaliseren. Per 15 februari 2018 is er
sprake van een Bedrijfsvoeringsorganisatie. Er volgt nog een impactanalyse en marktverkenning.
Daarna kan dan gekozen worden tussen de geoptimaliseerde optie en vijf andere opties die zien op
herstructureren van Avalex, dan wol op een fuseren van Avalex met een andere organisatie. Dit moet
zijn beslag krijgen uiterlijk 1 november 2018.
Onderstaande is dan ook van toepassing tot en met verslagjaar 2017.
De GR kent in 201/ nog twee bestuursorganen: het AB en DB. Het DB bestuurt de onderneming. De
leden van het DB worden door het AB gekozen. De leden van het AB worden direct door de
gemeenteraden voorgesteld en gekozen. Het AB benoemt de directie, die verantwoordelijk is voor de
uitvoering van het door het DB vastgestelde beleid. Het AB stelt kaders voor het DB en controleert
het DB. Het DB bestuurt de onaerneming en laat zich adviseren door het kernteam en de
auditcommissie. De directie van Avalex handelt enkel en alleen op basis van besluiten en
richtinggevende aanwijzingen van het DB.
Principes goed bestuur
De principes op het gebied van toezicht, advies, belang van de GR, maatschappelijke aspecten en
kwaliteit van het eigen functioneren, worden door het AB onderschreven. De leden van het AB zijn
en handelen volledig onafhankelijk van de deelnemende gemeenten, het DB en elxaar. Het AB
bewaakt daarmee mogelijke tegenstrijdige belangen.
                                                                     Baker 1                          27
                                                                     Gewaar               întificatiedoeleinden
                                                                     Den Ha
                                                                     Datum:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>  De rollen en verantwoordelijkheden jaarstukken
  De jaarstukken worden opgesteld onder de verantwoordelijkheid van de directie. Het DB ziet er op
  toe dat de directie deze verantwoordelijkheden naar behoren vervult. De door het DB benoemde
  onafhankelijke accountant brengt verslag uit aan de auditcommissie.
  Verzorgingsgebied
  Avalex verzorgt de inzameling van huishoudelijk afval in de gemeenten Delft, Leidschendam-
  Voorburg, Midden Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk, Wassenaar. Wij doen dit voor bijna
  160.000 huishoudens:
| Gemeente                               F 2013 j 2014 į 2015 :                                2016        \MEEM
   Delft                                        55.400           56.000      57.000            56.900         57.200
   Leidschenda rn -Voorburg                     35.200           35.400      35.800            35.800         36.000
   Rijswijk                                     24.200           24.100      24.500            25.000         25.600
   Pijnacker-Nootdorp                           19.200           19.500      19.600            20.000         20 400
   Wassenaar                                    11.400           11.400      11.500            11.500         11.500
   Midden-Delflarxd                              7.200            7.300        7.500            7.600          7.600
                                 Totaal       152.600           153.700    155.900            156.800        158.300
  Tabel 4.4: Aantal huisaansluitingen per gemeente (bron: CBS)
  Ons totale verzorgingsgebied had in 2017 gemiddeld 158.130 huisaansluitingen.
  4.4.2. Personeel en organisatie
  Personeel
  Avalex bestaat uit de Directie, afdeling Bedrijfsvoering, Communicatie 8i Innovatie en Uitvoering. Het
  volgende figuur geeft een schematische weergave van de organisatie:
                                             ^avalex
                                ĩr
                                          Algemeen
                                            bestuur
                                L
                                 L.         Dagelijks
                                             bestuur
                                                                     J
                                              ìcuese Cretans
                                              eei ú   rganisatie
                                                                         Controller/
       Hoofd Uitvoering              Hoofd Communicatie
        Teams inzameling                                                 Hoofd bedrijfsvoering
                                           8t innovatie
    Team Overiaad/milieustation     Klant Contact Centrum (KCC)         Financiële 8t salarisadministratie
      Delft, team Milieustraten             Communicatie                       Business Control
      Team Technisch Beheer               Projecten Ă Beleid             inkoup (Ä offìcëmanagemeht}
            Bedrijfsbureau                Grond stofcoaches                  Managementsupport
                                            Kfantmanager                               ICT
  Figuur 4.1: Organisatieschema
  Hoofd Uitvoering: verantwoordelijk voor de continuïteit, kwaliteit en klanttevredenheid van afval- 8t
  grondstoffen inzameling van Avalex.
                                                                                                 Baker Tilly Berk
                                                                                                 Gewaarmerkt
                                                                                                 Den haag
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Hoofd Communicatie 8t innovatie: verantwoordelijk voor de positionering van Avalex op gebied van
afvalmanagement en de interactie met de klanten ín de omgeving van Avalex ten behoeve van heī
verduurzamen van de regio. Tevens verantwoordelijk voor de vernieuwingskracht van Avalex, het
zoeken naar mogelijKheden voor innovatief afvalmanagement en de implementatie van Het Nieuwe
Inzamelen. (Begin 2018 is de topstructuur aangepast; de functie in het MT is komen te vervallen).
Hoofd Bedrijfsvoering/Controlíer: verantwoordelijk voor de bestuurbaarheid van de organisatie, de
kwaliteit van de bestuurlijke informatie voor het bestuur, rechtmatigheid, continuïteit van de
dienstverlening aan de organisatie.
De Uitvoering is verdeeld over de beide vestigingen van Avalex. De direcťe en de personeelsleden
van de afdelingen Bedrijfsvoering en Communicatie 8t Innovatie verrichten hun werkzaamheden
vanuit het hoofdkantoor in Den Haag. Avalex heeft vijf milieustraten in Delft, Voorburg, Nootdorp,
Rijswijk en Wassenaar.
De ondernemingsraad
De Ondernemingsraad (OR) is gekozen door de medewerkers van Avalex en vertegenwoordigt de
medewerkers in het overleg met directie. De OR brengt advies uit over zaken die volgens de Wet op
de Ondernemingsraden advies- of instemmingsplichtig zijn. De OR kijkt daarbij naar het we-’knemers-
en organisatiebelang.
Op dit moment komen vijf leden uit de uitvoeringsorganisatie en twee leden vertegenwoordigen de
belangen van het kantoorpersoneel. De OR wordt ondersteund door een ambtelijk secretaris. Het
Dagelijks Bestuur (DB) van de OR bestaat uit een voorzitter, secretaris en ambtelijk secretaris. Het DB
bereiat onder meer de vergaderingen van de OR voor en samen met de directeur en de HR-strateeg
de vergaderingen van de OR met directie.
In 2017 heeft de OR diverse onderwerpen in behandeling gehad Vaste bespreekpunten waren alle
zaken die te maken hebben met Veiligheid, Gezondheid, Welzijn en Milieu (zoals werkaruK, Risico
Inventarisatie ä Evaluatie, veiligheid op de werkvloer etc.). De OR bespreekt ook met rege Imaat de
verzuimcijfers en denkt mee aan oplossingen die Dijaragen aan het verlagen van het verzuim. Begin
2017 is de OR uitgebreid betrokken geweest bij de ontwikkeling van het Strategisch
Personeelsbeleid. Andere belangrijke onderwerp van gesprek waren gedurende het hele jaar de
governance structuur van Avalex, bestuurszaken, financiën en diverse organisatonsche
ontwikkelingen.
De OR heeft advies uitgebracht over het externe bureau dat onderzoek naar de governance van
Avalex heeft uitgevoerd en over de onderzoeksopdracht die aan dit bureau is voorgelegd. Eind 2017
heeft de OR daarnaast geadviseerd over het functiehuis van Avalex en de aanstelling var de
waarnemend directeur.
in 2017 heeft de OR ingestemd met het aangaan van een contract met de nieuwe arbodienst. Ook is
ingestemd met het generatiepact, het looobaanbeleia van de allround-chauffeurs, invoering van de
tag, onregelmatigheidsvergoedingen en werktijdenregeling.
 De OR kwam in 2017 ongeveer 16 keer bijeen. Daarnaast vonden er zeven vergaderingen met de
directie plaats en nog twee overleggen met het dagelijks bestuur van Avalex. Om de professionaliteit
van de OR te bevorderen volgde de OR in 2017 een tweetal trainingen waarin vooral aandacht is
 besteed aan communicate, strategisch overleggen met de directeur en het werk van de commissies
en de Wet op de Ondernemingsraden.
                                                                                                      29
                                                                                                tatiedoeleinden
                                                                     Den H^ég
                                                                     Datu     13 april 20T8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Personeelsbestand
Het aantal medewerkers bedroeg in 2017 161 personen (156 FTE).
                                           f     2014          2015        :    2016            2017  ļ
 Aantal medewerkers                               165           169              174             161
 Aantal fte's                                    170,5       ~ 16^5 ~~           170           156,08
 96 vrouwen totaal                                2096         2496              2196          19,596
 96 vrouwen uitvoering                            1296           596              896           7,296
 96 vrouwen kantoor                              4896          5796              6696            5996
 96 parttime K 36 uur)                            1196          1396             1496           1396*
Tabel 4.5: Personeelsbestand  *: exclusief Generatiepact-medewerkers
                                                               2015        Įį    2016      ļ     2017 |
 96 medewerkers « 30 jaar                                         796             1796           2496
 96 medewerkers 30-39 jaar                                      2896              2196           2696
 96 medewerkers MO jaar                                         6596              5396           5096
Tabel 4.6: Leeftijdsbouw conform P90-norm (chauffeur/beladers,     allround chauffeurs)
Ziekteverzuim
Avalex kent een actief ziekteverzuimbeleid en wordt ondersteund door een gecertificeerde
arbodienst. Per 2018 is via een aanoesteding een nieuwe arbodienst ter ondersteuning aan Avalex
verbonden. Momenteel werkt Avalex aan een nieuwe Gezondheidsbeleid. Er wordt niet meer
uitgegaan van verzuimbeleid, maar 'gezondheidsbeleid'. Dit omvat alle welzijn van de medewerkers,
dus naast ziekteverzuim - en arbobeleid, ook ouderenbeleid, vitaliteitsbeleid, duurzame
inzetbaarheid, veiligheidsbeleid, etc Met het gezondheidsbeleid willen we de inzet en inzetbaarheid
van werknemers vergroten, onderbenutting, maar ook preventief uitval en ongewenst verloop
voorkomen. Het gemiddelde ziekteverzuim in 2017 bedroeg 5,8996 (in 2016 4,2496).
                                1    2013     ļį    2014   |     2015       ļ   2016    ļ    2017
  Ziekteverzuim                      6,996          5,996        6,096         4,2496        5,8996
  CBS landelijk gemiddelde
  (afvalbeheer)                      3,996          3,896        3,996          4,396         4,396
Tabel 4.7: Percentage ziekteverzuim (CBS-cijfers 22 december 2017,     t/m Q3)
De Generatiepactregeling die met ingang van 1 oktober 7017 is ingegaan heeft voor een groep
medewerkers enige invloed gehad op het verzuim in het 4e kwartaal. Het aannemen van een aantal
nieuwe, jonge medewerkers ter vergroting van de vaste bezetting zal ook hieraan bijdragen. Tot slot
worden meer medewerkers opgeleid tot allrounder zodat meer taakroulatie mogelijk is en druk te
verlagen is.
Leeftijdsbewust personeelsbeleid
De gemiddelde leeftijd van Avalex medewerkers is 44 jaar (2016: 43 jaar). Binnen de Uitvoering is de
gemiddelde leeftijd 43 jaar (chauffeurs, ABS en overlaad). In het Generatiepact, stimuleren wij het
gedeeltelijk uittreden van oudere medewerkers om op een gezondere manier met pensioen te
kunnen gaan.
                                                                                 Baker Tilly Ber
                                                                                 Gewaarmerļ
                                                                                 Den Haag
                                                                                 Datum:
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>4.4.3. Ethiek en integriteit
Integriteit
Binnen Avalex is een integriteitbeleid dat gericht is op het voorkomen van ongewenst gedrag. Tijdens
werkoverleggen van Uitvoering staat het onderwerp op de agenda. Daarnaast is het een onderdeel
van de beoordelingscyclus. Er hebben geen incidenten plaatsgevonden in 2017.
Agressie en geweid en vertrouwenspersoon
Sinds 2011 is het protocol 'Omgaan met geweld' van kracht binnen Avalex. Hierin staat hoe je om
moet gaan met agressie en geweld tijdens werk. Het is belangrijk dat medewerkers geen drempel
ervaren bij het melden van incidenten of het zoeken van steun bij agressie en geweld. Hiertoe zijn
externe vertrouwenspersonen aangesteld. In 2017 zijn vier meldingen geregistreerd van agressie en
geweld. In alle gevallen is aangifte gedaan.
Meldingen, klachten en klantwaardering
Er is een (interne) procedure klachtbehandeling, met onderscheid tussen meldingen en klachten. Een
melding wordt gemaakt als een taak niet naar benoren wordt uitgevoerd en is meestal snel te
verhelpen. Als er een officiële klacht wordt ingediend tegen een van de medewerkers of tegen
procedures, wordt een klachtenprocedure gestart.
Het aantal meldingen dat vorig jaar nog werd bijgehouden op het totale niveau (maar ook onder
andere extra aangevraagde Avalexpassen en vragen rondom het nieuwe afvalbeleid) behelsde, is dit
jaar verengd naar meldingen die naar aantal direct beïnvloedbaar zijn, ten aanzien van
onoerlossende containers.
Alle klachten zijn roddels de klachtenprocedure in behandeling genomen door een
klachtencoördinator en een -behandelaar. Zij wegen de belangen van de beklaagde en
medewerker(s) tegen elkaar af en brengen advies uit aan de directie, die daarover een beslissing
neemt. Deze beslissing wordt, samen met het advies, aan de beklaagde toegezonden. De
klachtenprocedure wordt binnen de gestelde termijn van zes weken afgehandeld. Klachten zijn naar
tevredenheid afgehandeld, maar niet altijd is het mogelijk geweest verzoeken van bewoners in te
willigen.
                                                         1 2015  1   2016    I   2017
  Meldingen (beïnvloedbaar) onderlossende containers       2.435     3.204       3.710
  Klachten                                                   15        12          10
 Tabel 4.8: Aantal meldingen en klachten in 2017
                              2015           1   2016 jļ   2017    I
  Klantwaaraering         Niet gemeten            7,2       7,0
 Tabel 4.9: Klantwaardering 2017
 De klantwaardering is in 2017 iets afgenomen ten opzichte van 2016; in 2015 wera dit niet gemeten.
 Klantenservice
 De klantenservice van Avalex is de schakel tussen de klant en de diverse afdelingen oinnen Avalex.
Voor het oplossen van problemen schakelen zij met diverse afdelmgen zoals het bedrijfsbureau,
technisch beheer, projecten, communicatie om zo snel mogelijk antwoord te kunnen geven op
 vragen of oplossingen te bieden. De gemiddelde wachttijd voor telefoontjes nam in 2017 elk
                                                                       Baker Tilly Bert N.V.           31
                                                                       Gewaarmeŗŗk: voor identìfićátiedoeieinden
                                                                       Den Haag'
                                                                       Datum: J.3 april 2ĆTÍ8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>kwartaal af en is nu Vá seconde2; de responstijd op social media op weekdagen was maximaal één
uur.
                                     Q1      ;    Q2       Q3    .    Q4
  Telefoontjes                     15.684       21.246   17.795     16.588
  e-mails op info@avalex.nl        11.000       15.684   12.237     11.796
Tabel 4.10: Aantal contacten
Het hoge aantal telefoontjes is te verklaren door onder andere de operationele wijzigingen die
hebben plaatsgevonden rondom Het Nieuwe Inzamelen. Tot slot is er veel contact geweest met de
gemeentelijke handhaving over illegaal aangeboden afval, Q4 1.332 keer, 21,1 keer per dag (in Q3
1.061 keer, Q2 1.165 keer, oftewel Q3 lb,3 keer per dag, Q2 19 keer per dag).
De website is in Q4 526.944 maal bekeken (Q3: 536.825 maal), met 358.178 unieke bezoekers (Q3:
360.857). De best bekeken pagina is de kalender (^096 views), daarna grofvuil pagina (1396).
4.4.4. Kwaliteit, Arbo en Milieu
Kwaliteit
In 2016 heeft Avalex de ISO-9001-certificering behaald. Na de externe audit van Bureau Veritas is het
kwaliteitsmanagementsysteem goedgekeurd. Door te werken met een kwaliteitsmanagement-
systeem borgt Avalex de processen. Gefocust is op het aanbrengen van samennang in de processen,
door per processtao een verantwoordelijke aan te wijzen en kwaliteitscriteria te benoemen. Zo zijn
alle bedrijfsprocessen in kaart gebracht, beschreven op basis van een input-output structuur en
vastgelegd in een managementsysteem. Ook is een duidelijke verbetercyclus aangebracht in de
processen. In oktober 2017 heeft Bureau Veritas opnieuw beoordeeld of het Avalex management
systeem voldoet aan de eisen van de ISO 9001 norm; het Avalex management systeem voldoet aan
de IS09001:2008-norm. De uitdaging voor 2018-2019 wordt de het managementsysteem om te
vormen zodat kan worden voldaan aan de eisen van de nieuwe IS09001:2015-norm.
Arbo Risico-inventarisatie en evaluatie (RI&E)
Eind 2016 is de laatste versie van de wettelijk verplichte branche RI&E binnen Avalex
geïmplementeerd. In samenwerking met oe medewerxers, leidinggevenden en de ondernemingsraad
is hiervoor een plan van aanpak opgesteld, met de veiligheidsrisico's en de beheersmaatregelen. In
2017 is gestart met de nieuwe RI&E. Uitgangspunt is de branche Arbo-catalogus. In het voorjaar van
2018 wordt de nieuwe RI&E geïmplementeerd. Tijdens het laatste medewerker tevredenheids-
onderzoek zijn ook vragen over Arbo gesteld. De uitkomst was dat 9796 van de uitvoerende
medewerkers oekend is met het veiligheidsbeleid en zich bewust is van de risico's waarmee zij in
aanraking komen. Verbeteringen zijn mogelijk door het herhalen van belangrijke
veiligheidsonderwerpen en door meer controles uit te voerer. Belangrijk is dat alle leidinggevenden
het goede voorbeeld blijven geven.
Arbo Arbeidsbelasting
Naast het Vitaliteitsproject is de start gemaakt met een onderzoek naar arbeidsbelasting in de
afvalinzameling. Dit onderzoek vormt de basis voor een nieuwe proauctiviteitsleidraad die de
huidige, verouderde P90-norm zal vervangen. Op landelijk niveau hebben we deelgenomen aan
overleggen met werkgevers, werknemers, de NVRD, bonden en onderzoekspartijen om zo tot een
sterk onderzoeksplan te komen. Dit plan is m 2015 goedgekeurd. Het onderzoek wordt
medegefinancierd door het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. In 2016 zijn metingen
2 Q4 1,23 seconden, Q3,1,36 seconden; Q2 1,52 seconden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>gedaan mei betrekking tot de arbeidsbelasting van medewerkers bij verschillende inzameldiensten in
Nederland. Het onderzoek naar de nieuwe productiviteitsnorm is in 2017 afgerond en opgeleverd
aan de branchevereniging. Helaas is de norm nog niet algeheel geaccepteerd door de
werknemersbonden. Onderhandelingen tussen de werknemers bonden en de afvalbranche over de
invoering van de nieuwe norm lopen nog en het is niet bekend wanneer deze nieuwe norm als
wettelijke norm kan gaan gelden.
Arbo Bedrijfsongevallen en meldingen van bijna ongevallen
In 2017 heoben er 14 of bijna- of bedrijfsongevallen plaatsgevonden, de meeste ongevallen waren
gelukkig niet ernstig. Toch hebben we ook een ernstig ongeval gehad waarbij melding aan de
Inspectie SZW nodig was. Totaal hadden we in 2017 3 ongevallen meer dan het jaar ervoor.
                            2013     íí   2014    j   2015 ī 2016 į 2017    ļ
  Geregistreerde
  bedrijfsongevallen         18            15          13     11     14
Tabel 4.11: Geregistreerde (bijna) bedrijfsongevallen 2017
Omdat in de uitvoering soms gewerkt moet worden met een flexibele schil van 50 96 is het risico op
bedrijfsongevallen groter. Na analyse is ook gebleken dat de meeste van deze ongevallen hebben
plaatsgevonden bij uitzendxrachten en medewerkers van Werksel, daarom is de proceoure voor e­
learning aangescherpt en wordt er meer aandacht besteed aan werk- en veiligheidsinstructies.
Aandacht voor primaire veiligheid is er door:
*   Vier toolboxmeetings uitvoering, 14 veiligheidsonderwerpen zijn aan bod gekomen;
»    Uitvoering plan van aanpak RI&Z;
*    MBO opleidingen voor 10 medewerkers;
»    Opleidingen specifieke deskundigheid voor 9 medewerkers;
»    CCV trainingen voor alle 106 chauffeurs;
»   Veiligheidscursus EHBO BI IV voor 55 chauffeur/ beladers;
»   VCA-b opleiding voor 4 medewerkers;
*    Er zijn 9 werkplekonderzoeken uitgevoerd;
*    Uitvoeren van 6 TRA (taak risico analyses) oo overlaadstation.
                                                                    Baker Tilly
                                                                    Gewaan
                                                                    Den H
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>4.5 Verbonden partijen
Avalex heeft met één partij een oestuurlijke relatie, waarin zij tevens een financieel belang heeft.
Verbonden partijen (deelnemingen) worden op grond van de BBV niet geconsolideerd in de
jaarrekening weergegeven.
A valex B.V.
De gemeenschappelijke regeling Avalex heeft, per balansdatum, één dochteronderneming waarvan
ze 10096 aandeelhouder is. Op 16 april 2010 heeft Avalex de besloten vennootschap met beperkte
aansprakelijkheid " Avalex B.V." gevestigd aan de laan van 's Gravenmade te Den Haag, opgericht.
Het doel van deze B.V. is om hierin alle commerciële diensten aan derden onder te brengen. Het
totale maatschappelijke aandelen kapitaal van de B.V. bedraagt C 90.000, bestaande uit 90.000
aandelen van C 1. Het door de B.V. geplaatste en door de Gemeenschappelijke Regeling Avalex
gestorte aandelenkapitaal bedraagt C 18.000 (zijnde 18.000 aandelen ad C 1). Dit bedrag is als
financieel vast activum op ae balans van Avalex opgenomen. De directeur van de
Gemeenschappelijke Regeling Avalex is tevens directeur van Avalex B.V.
In 2017 heeft de besioten vennootschap geen activiteiten ontplooid en kent deze entiteit geen
rsico's. De jaarrekening 2017 van Avalex B.V. wordt medio 2018 aan de Algemene Vergadering van
Aandee'houders ter vaststelling aangeboden. Avalex B.V is op grond van de oprichtingsakte en gelet
op de wettelijxe vereisten (omzet, aantal werknemers, balanstotaal) niet controleplichtig.
                                                                      Baker                            34
                                                                      Gewaar:       voor iŭentificatiedoeleinden
                                                                      Den H^ay
                                                                      Datu
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre> Deel B Financiële verantwoording
 5. Jaarrekening
5.1 Balans 2017
 Activa                           1-jan-17 3i dec17                    Passiva                       1 -jan-17 31-dec-17ļ
 Vaste activa                                                         Vaste passiva
 Materiële vaste activa             39.424     40.367                  Eigen vermogen                    4.565       4.565
 Financiële vaste activa                18           18                Resultaat lopend uoekjaar                     1.809
                                                                      Voorzieningen                      1.380          711
                                                                       Rentetynische looplijd lang      38.247      35.168
 Totaal vaste activa                39.442      40.385                Totaal vaste passiva              44.191      42.253
 Vlottende activa                                                     Vlottende passiva
 Rentetypische looptijd kort        12.726      10.930                 Rentetypische looptijd kort       3.506       2.805
 Liquide middelen                       55          27                 Overlopende passiva               5.267       6.729
 Over opende activa                    741         444
 Totaal vlottende activa            13.521      11.401                Totaal vlottende passiva           8.772       9.533
 Totaal activa                      52.964      51.786                Totaal passiva                    52.964      51.786
Tabel 5.1: Balans 2017x C 1.000
5.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voo-schriften die het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
provincies en gemeenten daarvoor geeft.
Algemene Grondslagen en waardering
De waarderirg van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat, vinden plaats op basis van historische kosten.
Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de act'va en passiva opgenornen tegen nominale
waaraen. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gereahseerd. Verliezen en
risico's dif hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor net
opmaken van de jaarrekening oekend zijn geworden.
Vaste activa
Materiële vaste activa met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingspnjs. De gehanteerde
afschrijvingstermijnen zijn conform de financiële verordening en geschieden onafhankelijk var het resultaat van het lopend
boekjaar
Financiële vaste activa
Deze financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen.
Vlottende activa
Voorraden
De voorraad wegens inzamelmiddelen is gewaardeerd tegen verkrijgingprijs.
Vorderingen
De posten worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor de verwachte oninbaarheid van vorderingen is een
voorziening in mindering gebracht. Alle vorderingen ouder dan 6 maanden of welke zijn overgedragen aan een
incassobureau zijn opgenomen ;n de voorziening. Vorderingen jonger dan 6 maanden zijn volgens de statische methode
voorzien indien van toepassing.
                                                                                   Baker Jilíy Berk N.V.                  35
                                                                                   Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                                   De 1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre> Liquide middelen en overlopende activa
 Deze activa zijn opgenomen tegen nominale waarden.
 Passiva
 Vaste passiva
 De vaste passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden.
 Voorzieningen
Voorzieningen zijn gewaardeerd op nominale waarden. Voorzieningen zijn gevormd voor WW-verplichtingen,
 bovenwettelijke en na-wettelijke WW-verplichtingen van vertrokken medewerkers die niet in ae Begroting 2016 en veraer
zijn opgenomen. Deze zijn naar Deste inschatting berekend op de kosten die Kunnen voorkomen gedurende de
wachtgeldperiode. Daarbij zijn voorzieningen gevormd voor mogelijke juridische verplichtingen die verband houden met
 beëindiging van dienstverbanden.
Voor oe locaties Delft en Den Haag bestaan onderhoudsegalisatievoorzieningen d'e zijn gebaseerd op een
 meerjarenonderhoudsplan voor een periode van 10 jaar. De jaarlijkse dotatie aan deze voorzieningen is berekend op basis
van de gemiddelde onderhoudskosten ovei deze periode. De werkelijke grootonderhoudskosten worden aan de
voorzieningen onttrokken
 Vlottende passiva
 De vlottende passiva zijn opgenomer tegen nominale waarden.
Baten en lasten
 De baten en .asten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Personeelslasten worden in principe
toegerekend aan het ooekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formeel verbod op het opnemen van
voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van
vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten echte"- toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt.
5.3 Toelichting balans 2017
Materiele vaste activa
De materiele vaste activa zijn gewaardeerd teger de verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen op
basis van de economische levensduur. De activa met een economisch nut en het verloop ervan zijn opgenomen in
onderstaande tabel.
                                 Boekwaarde                                                     Lineaire    Boekwaarde 31
                                                   Investeringen Oesinvesteringen
 Omschrijving                       1 jan 2017                                              afschrijving            dec 2017
 Grorden en terreinen                    6.759               -                                      -                  6.759
 Bedrijfsgebouwen                       11.858                 10                                   487               11.381
 Inventaris en inrichting                  145                  5                                     38                 113
 Software en hardware                      842               250                                    237                  856
 Inzamelmateriaal                       19.077            3.433                  15               2.004               20.490
 Machines en installatie                   301                 97                                     59                 340
 Mobiliteit                                 80               -                                         9                  71
 Totaal                                 39.062             3.796                 15               2.834               40.009
Tabel 5.2: Veríoopstaax activa 2017x C 1.000
De materiele vaste activa zoals gepresenteerd op de balans wijken C 357.OOü af van de activastaat. Dit bedrag bestaat uit de
'voor.aad minicontainers' aangelegd voor de uitrol HNÌ. Echter "s het conform BBV technisch niet correct om een 'voorraaď
te hanteren over goederen die in eigenaom blijven. De minicontainers zijn daarom ondergebracht onder materiele vaste
activa.
                                                                                    Baker Tilly'Berk NfV.                  36
                                                                                   Gewaar '-erkt voor idęntificatiedoeleinden
                                                                                    Den Haag
                                                                                    Datu
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>De investeringen met economisch nut worden lineair afgescnreven en bestaan uit de volgende categorieën waarbij de
onae staande afschrijvingstermijnen women gehanteerd:
            Gronden en terreinen                   Geen afschrijving
             Bedrijfsgebouwen                      40jaar
             Inventaris en inrichting                   10jaar
            Software en hardware                          5jaar
             Inzamelmateriaal                            15jaar
             Machines en installaties                    15jaar
             Mobiliteit                                  15jaar
De WOZ-waarden (waarde peildatum 01-01-2017) van de gronden, terreinen en gebouwen bedragen tezamen
C 11,7 miljoen (boekwaarde per balansdatum is C 18,6 miljoen). De panden worden gezien als een investering met
maatschappelijk nut. Voor Avalex is er geen 'eden tot afwaardering hiervan, omdat er geen voornemens zijn om tot
verkoop over te gaan.
De volgende investeringen hebben in 2017 plaatsgevonden:
                                                                     Gewijzigde
  Type investering                           Realisatie 2017
                                                                  begroting 2017
 Afzetcontainer                                               30                    35
 Bootcontainer                                              348                   330
 Fterscontainer                                             -                     -
 Rolcontainer » 360L                                          42                  300
 Bovengronds verzamel container                               87                    25
 Gebouw er                                                    1C                  343
 ICT, hardw are                                               61                  290
 ICT, software                                              189                   103
 Machines en installaties                                     97                  378
 Inrichting en inventaris                                      5                    30
 Mnicontainer                                               767                   896
 Mobiliteit                                                 -                     350
 Ondergrondse container                                   2.159                 3.520
  Totaal                                                3.796                  6.599
Tabel 5.3: Investeringen 2017 x 01.000
Afwijkingen
De afwijkingen ten opzichte van de gewijzigde begroting betreffen:
Een positief prijsverschil op de afzetcontainers van en een negatief prijsverscnil op de bootcontainers. De overschrijding op
de bovengrondse verzamelcontainers is ontstaan door het project HNI. Voorafgaand aan deze investering is getracht de
inzameling te laten gescnieoen middels minicontainers en of ondergrondse containers. Voor het floorplan pand Den Haag is
C 333.000 minder gerealiseerd dan begroot. De werkzaamheden voor het floorplan hebben niet plaatsgevonden in 2017.
Het niet doorgaan van het floorplan zorgt grotendeels voor afwijkingen in realisatie van oe investeringen op ICT. Het ook
niet doorgaan van het duurzaamheidscentrum zorgt voor minder investeringen od het gebied van ICI. De onQerschrijding
op machines en installaties is ontstaan doordat de wiellaadschop wordt doorgeschoven naar 2018 en omdat de investering
op de persinstallaťe fors lager is uitgevallen. Op inrichting en inventaris is alleen geïnvesteerd op de .ockers voor de
uitvoering. De begroting voor de investeringen op mobiliteit is in zijn geheel doorgeschoven naar 2018.
Op de post ondergrondse containers is C 1.361.000 minder realisatie. Dit is ontstaan door het niet doen van de investering
op vulgraadsensor 6 420.000, C 100.000 afdekplaten en C 280.000 prijsverschil. Het resterende bedrag C 561.000 wat
ongeveer gelijk staat aan 75 stuks ondergrondse containers, zal worden doorgeschoven naar 2018 irzake HNI.
De investeringen od cle rolcontainers zijn aanzienlijk lager dan begroot. Ook dit wordt veroorzaakt door het schuiven in de
Dlannmg van HNI.
                                                                                       Baker Tilly Berk Ń.V.                3;
                                                                                       Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
                                                                                       Den Haag
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Deelneming
Avalex heeft een deelneming in een besloten vennootschap. Avalex is 10096 aandeelhouder van ae besloten vennootschap
'Avalex BV', statutair gevestigd te Den Haag. In 2017 heeft deze oesloten vennootschap geen activiteiten ontplooid.
Uitzettingen korter dan een jaar
Het saido op de rekening van het schatkistbankieren bedraagt eind 2017 C 9.362.052. Dit saldo wordt verantwoord door de
lening die ultimo december is aangegaan conform bestuursbesluit. De vorderingen op de openbare licnamen hebben
betrekking op de deelnemende gemeenten C 489.755. Dit is aanzienlijk iager dan ultimo 2016 omdat dit jaar gefactureerd is
conform het nieuwe tariefstructuur. De overige vorderingen bestaan grotendeels uit opbrengst grondstoffen C 827.270, de
doorbelasting aan Remondis C 133.776 en een vordering op de belastingdienst inzake de betaalde voorlopige aanslag VPB
2016 en 2017
Het drempelbedrag schatkistbankieren voor het begrotingsjaar 2017 waarover verantwoording af dient te worden gelegd is
C 2.928.934. Er heeft in 2017 geen overschrijding plaatsgevonden omdat er ook geen kasgeldleninçen zijn aangegaan.
                                                Kwartaal 1           Kwartaal 2         Kwartaal 3         Kwaïtaai 4
 Som van de per dag bu:ten 's Rijks
 schatkist aangehouden middeien                               4.176            4.211              4.029               4.039
 (negatieve bedragen tellen als nihil)
 Dagen in het Kwartaal                                            90                91                  92                92
 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's
                                                                  46                46                 44                 44
 Rijks schatkist aangehouden middelen
 Ruimte onder het drempelbedrag                                 221              222                22n                 224
 Overschrijding van het arempel bedrag                          -                 -                  -                  -
Tabel 5.4: Schatkistbankieren 2017 x C 1.000
Liquide middelen
De liquide middelen bestaan alleen uit banksaldi. Alle liquide middelen zijn perdirect opeisbaar.
Overlopende activa
De overlopende activa bestaat uit de post nog te ontvangen creditnota's C 248.508. Dit bevat nota's voor opbrengst
grondstoffen die nog niet ontvangen waren ulimo 2017. Voor C 199.380 bestaat het uit overige overlopende posten
namelijk vooruitbetaalde bedragen.
Eigen vermogen
Het positieve resultaat van het jaar 2017 zal overeenkomstig het verwachte besluit van het Algemeen Bestuur voor E
849.419 worden terugbetaald aan de gemeente en in totaal C 960.000 wordt toegevoega aan vier bestemmingsreserves.
                                Saldo 31 dec Saldo 1 jan Resultaat Toevoe- Saldo 31
 Omschrijving                   2016             2017           2017        gingen dec 2017
 Algemene reserve                        4.205           4.565                             4.565
 Nog te verdelen resultaat                 360                       1.809                 1.809
 Bestem mingsreserve
 Totaal                                  4.565          4.h65        :.809                6.374
Tabel 5.5: Eigen vermogen x El.000
Voorzieningen en reserves
Per ultimo 2017 heeft Avalex twee voorzieningen gevormd voor toekomstige risico's en verplichtingen en vier reserves. De
twee voo-zieningen betreffen een voorziening voormalig personeel en een voorziening groot onderhoud. Er zijn vier nieuwe
bestemmingsreserves aangemerkt door het bestuur voor:
- Het Nieuwe Inzameien (cf. AB-besluit 21 decemjer 2017);
- Containeronderhoud (in AB 21 december 2017);
- Impactanalyse governance (cf. DB-besluit 7 december 2017; zie Q3 2017).
Daarnaast wordt een voorste' gedaan ten behoeve van een reserve Wijziging topstructuur Avalex.
                                                                                     Baker T'
                                                                                     Gewaan              ior identificatiecioeleinden
                                                                                     Der
                                                                                     Da
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> Voorziening personeel:
 De voorziening personeel is gevormd om toekomstee verplichtingen wegens wachtgeld, WW, boven- en na wettelijke WW
 en andere mogelijke juridische verplichtingen die voorvloeien uit het beëmdigen van een arbeidsovereenkomst te dekken.
 In 2017 heeft er een vrijval van C 521.234 plaatsgevonden omdat aanwending hiervan niet nodig was en is er C 112.427
 gedoteerd aan de voorziening.
 Voorziening groot onderhoud:
 Ten grondslag aan deze voorziening is het meerjarenonderhoudsplan voor de járen 2018 tot en met 2027 opgesteld. Dit
 betreft gebouwen en over'aad.
  Voorzieningen voor verplichtingen, verhezen en Saldo 1 jan                                                       Saldo 31
  risico's___________ ____________________ 2017                           Toevoegingen Aanwending vriļval dec 2017
  Voorziening personeel                                              905              112             302     521         194
  Voorziening groot onderhoud                                        475              312             270       -         517
I Totaal                                                           1.380               424            572     521          711
 Tabel 5.6: Voorzieningen x C 1.000
 Reserve HNI:
 In december 2017 is door het AB ingestemd een bestemmingsreserve Het Nieuwe Inzamelen te vormen en het over te
 hevelen bedrag van niet hesteae middelen HNI toe te voegen aan deze bestemmingsreserve. HNI gaat om een meerjarig
 project waar ue 'jaarschijfverdeling' van de begroting de facto los van staat. De niet bestede middelen van HNI zijn daarom
 overgehevelű ',ad C 410.000) en komende járen tot en met 2021 is er dan sprake van egalisatie voor het versneld kunnen
 uitrol.en van HNI op die momenten dat het kan, of het niet hoeven overhevelen op die momenten dat er vertraging
 optreedt.
 Reserve onderhoud containers:
 In 2017 is bijna 30% aan onderhoud onderlossende containers nog niet uitgevoerd. Een jaar geen onderhoud pleger kan
 mogelijk leiden tot grotere kosten in het volgende jaar. Bovendien is er, vergelijkbaar met HNI, mogelijkheid in enig jaar
 onderhoud naar voren te halen (were met werk maken), in een ander jaar vertraging, reden waarom C 200.000 wordt
 opgenomen in deze reserve.
 Reserve Impactanalyse governance:
 Met de besluitvorming in de gemeenteraden in januari/februari 2018, is het governance-traject nog met afgerond. Het DB
 heeft 7 december 2017 besloten dat de lasten van ne* verdere governance-Droces íen laste van Avalex komen door een
 deel van het verwachte rekeningresultaat hiervoo' te bestemmen. Het gaat nu dan om een inschatting van de kosten voor
 de Impactanalyse die leidt tot besluit voor definitieve geoptimaliseerde optie te kiezen, of vaststeken nota van
 uitgangspunten door bestuur rond 1 juni 2018, met aansluitend uitvoeren externe (puolieke en private markt-) verkenning.
 Het gaat hierbij om naar verwachting circa C 150.000.
 Reserve Wijziging topstructuur Avalex:
 Deze heeft ten doel het kunnen doorvoeren van de vastgestelde wijzigingen van de topstructuur van Avalex en heeft een
omvang van C 200.000.
 Vaste schulden met een rente typische looptijd van een jaar of langer
 De totale waadde van de langlopende leningen per eind 201V bedraagt C 35 168.333. In december 2017 heeft er een
aflossing plaatsgevonden van č 9.000.000 waar ook direet een nieuwe langlopende lening voor is aangegaan. De
 rentelasten op de leningen bedroegen in 2017 C 749.407.
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar
 Per eind 2017 heeft Avalex geen kasgeldleningen. De ovenge schulden bestaan voornamelijk uit crediteuren.
Overlopende passiva
 De overlopende passiva bestaat eind 2017 voornamelijk uit nog te betalen BTW C 1.396.061, nog te ontvangen factu'en
1792 305 en nog te betalen loonhe^ing C 491.688, vooruit gefactureerde omzet C 3.646.411 en nog te Detalen
 pensioenpremie C 94.195.
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Avalex heeh: per balansdatum voor 2017 de navolgende financiële verplichtingen uit hoofde van aangegane contracten die
 niet uit ue balans blijken.
                                                                                      Baker Till/Berk NÎV.                   39
                                                                                      Gewaarmerkt voor ic itificatiedoeleindcn
                                                                                      Den Hraag
                                                                                      Dati/fn: 13 jtifil 2018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre> I Contracten Waarde contract Verplichtinq 2018
   Lease                                  350                          82
   Verzekeringen                          183                         101
   Mobiliteit                           9.450                      2.451
   Onderhoud                            2.640                         544
   ICT                                    926                         146
   Totaal                             13.549                      3.323
 Tabel 5.7: Niet uit de balans blijkende verplichtingen x č 1.000
 5.4 Overzicht van baten en lasten 2017
                                                          GB2017           2017          2017
    Omschrijving                                        Cumulatief Cumulatief Verschil
   Bijdrage gemeente                               1.         32.746         32.746
   Opbrengst grondstoffen                          2.          2.443          2.504          61  V
   Overige opbrengsten                             3.            530            929        400 V
  Totaal opbrengsten                                          35.719         36.180        461 V
   Inzameling Â overslag                           4.         10.862         10.807           55 V
  Verwerkingskosten                                ò.          8.806          9.421        616   N
  Beheer S onderhoud kapitaalgoederen              6.          5.202          3.971     -1.231 V
  Overige d reete kosten                           7.          1.131          1 061          -71 V
  Totaal directe kosten                                       26.001         25.260        -741 V
   Pe'soneelskosten                                8.          5.767          4.780      -987 V
  Algemene bedrijfskosten                          9.          3.474          2.909      -565 V
  Financiële lasten                                10.           300            219         -80 V
  Totaal overhead kosten                                       9.541          7.908    -1.633 V
  Projectkosten HNI                                11.         1.243            765       -478 V
  Taakstelling                                                -1.500            -       1.500 N
  Totale kosten                                               35.286         33.934    -1.352 V
  Incidentele baten                                12.                            36         36 V
  Incidentele lasten                               13.           433            472          39 N
  Resultaat voor belastingen                                                  1.809     1.809 V
[VPB
  Resultaat na belastingen                                                    1.809     1 809 V
Tabel 5.8: Overzicht van baten en lasten 2017x ĉ 1.000
Toelichting
IJ Bijdrage gemeenten
Anders dan voorgaande járen zijn in 2017 de bijdragen van de gemeenten conform het nieuw vastgestelde tariefstructuur
ontvangen.
(2) Opbrengsten grondstoffen
Dit betreft alle opbrengsten die voortkomen uit het verwe-ken van grondstoffen oftewel recyclables. Het positieve verschil
van C 61.000 ontstaat door hogere prijzen per ton voor de fracties papier en metaal. Dit oositieve verschil wordt deels
verminderd door minder tonnages dan begroot op de fracties textiel en papier. Dit verschil is inherent         vertraging op
de uitrol van HNI.
                                                                                   Baker Tii
                                                                                   Gewaa
                                                                                   Den
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>(3) Overige opbrengsten
De opbrengsten derden/overige bestaan voornamelijk uit opbrengsten anders dan voortvloeien uit de tariefstructuur.
Dit zijn onder andere opbrengsten gegenereerd op een atva ibrengstation en andere doorbelastingen. De č 400.000 extra
oporengsten dan begroot bestaan voornamelijk uit C 53.500 meer opbrengsten brengstations, C 34.500 meer
doorbelastingen Voorschoten die gebruik maken van het brengstation in Wassenaar, C 72.000 meer opbrengsten Hotspots,
C 91.000 doorbelasting Het Goed, C 49.000 voor de zoutloods, C 30.000 meer opbrengst voor de zomerroute Wassenaar, C
13.000 opbrengst meerwerk containers en in totaal č 57.000 aan overige opbrengsten.
(4) Inzameling 8t overslag
Op deze post is er sprake van een onderschrijding van C 55.000. Dit bestaat uit ruim C 600.000 onderschrijding op de
personeelskosten. Dit heeft betrekking op zowel vast personeel als op ingehuurd personeel De overschrijdingen op de post
basisinzet mobiliteit i 150.000 is ontstaan door het niet behalen van de taakstelling. Hierdoor is er ook meer
brandstofverbruik geweest dan begroot C 75.000 en is er meer extra inzet geweest van voertuigen C 13.000. De overge
mobiliteitskosten zijn fors hoger č 174.000 grotendeels veroorzaakt door meer schade, hogere kosten inzake de
boardcomputers en inhuur van materialen zoals een graafmachine. Transportkosten door derden zijn door ae niet behaalde
taakstelling op basisinzet mobiliteit C 135.000 hoger dan begroot.
(5) Verwerkingskosten
Nagenoeg alle verwerkingsstromen, behoudens restafval, zijn qua tarief werkelijk hoger uitgevallen dan vastgesteld in de
begroting. Ook ontbreekt het aan het dalend effect van HNI op de tonnages te verwerken afvalstromen.
(6) Beheer Si onderhoud kapitaalgoederen
Minder kosten voor beheer en onderhoud kapitaa goederen C 1.231.000 is een gevolg van meerdere oorzaken. De
(vervangings)investeringen van de afgelopen járen resulteert in lagere onderhoudskosten van C 410.000. Dit voordeel zal
zich in de toexomst deels structureel zijn uitwerking hebben op de onderhoudskosten per container. De inspectie inzake
reinigen en keuren van een aantal onderlossende inzamelvoorzieningen zijn doorgeschoven naar 2018. Dit heeft
geresulteerd in een onder uitputting van circa C 600.000. Tevens zijn de investeringen in 2016 lager uitgevallen dan
begroot, wat resulteert in minde' afschrijvingen á č 105.000. Door ae lagere rentestand vergeleken met de begrote rente is
er een voordeel Dehaald van C 112.000.
(7) Overige directe kosten
De kosten voor de so-tee-analyse zijn lager dan begroot C 43.000, energiekosten zijn lager C 9.000 er Ç 48.000 minder
rentekosten door de lagere rentestanaen voor de financiering van activa binnen deze categorie. Door C 15.000 meer
afschrijvingskosten door aanschaf datakasten, houtxachel en iaentiteitssystemen en C 14.000 meer overige kosten maar
het totaal een verschil van č 71.000 minder realisatie dan begroot.
(8) Personeelskosten
De vaste personeelskosten zijn aanzienlijk lager uitgevallen met in totaal circa C 987.000. Dit betreft dan de lonen, sociale
lasten, overwerk en overige personeelskosten van het indirect personeel. Daarnaast zijn er in 2017 enkele werknemers uit
dienst gegaan en zijn deze ũlekken nog niet voor vast ingevuld. De afgelopen maanden is ingezet op het op een gunstige
manier afscheid kunnen nemen van voormalig personeel, wat heeft geleid tot mutaties met een fors positief gevolg voor de
kosten van Avalex (waardoor voorziene kosten niet gemaakt hoeven te worden; er valt hierdoor e 521.000 vrij), dit alles
werkt deels structureel, oeels incidenteel ooor.
Aangezien begrote vacatures en/of ontstane ruimtes door vertrekkende werknemers (nog) niet vast worden ingevuld, zoals
in de vorige alinea aangegeven, werden er in 2017 meer externen ingehuurd dan begroot. Niet alle functies waar ruimten
zijn ontstaan kunnen leeg bl'jven; diverse functies dienen toch ingevuld te worden om de dagelijkse gang van zaken te
continueren (noodzakelijke inhuur). De extra externe inhuur ten behoeve van indirect personeel zorgt voor een verhoging
(C 656.000) van de te verwachten kosten voor inhuur personeel.
(9) Algemene bedrijfskosten
De algemene kosten zijn ê 565.000 lager dan geraamd. Onder deze kosten vallen onder andere de posten licentie- en
telefoonkosten C 282.000, iagere advieskosten C 76.000, lagere reclame- en voorlichtingskosten C 64.000 en 'agere
huisvestingskosten C 153.000.
(10) Financiële lasten
Deze categorie omvat alleen de financieringskosten op de indirecte investeringen. Door de lage rentestanden en zelf soms
negatieve rentestanden zijn ae kosten C 80.000 lager dan begroot.
(11) Het Nieuwe Inzamelen
De projectkosten voo" het project 'Het Nieuwe Inzamelen' zijn in 2017 lager uitgevallen. Dat heeft alles te maken met het
later starten van het project en de opgelopen vertraging bij de startwijken. De niet gemaakte kosten in ļJîTtioor de
opgelopen vertragmg zal worden doorgeschoven naar voigende járen.                                       y       f
                                                                                     Baker Tilly Berk N.V.                   41
                                                                                     Gewaarmerkt voor iũ. rtiricatiedoeleinden
                                                                                     Den Haag                 '
                                                                                     Daturfi: 13 a:: 018
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>(12) incidentele baten
Opbrengsten die niet in de begroting zijn opgenomen en een eenmalig karakter heboen worden onder deze noemer
gepresenteerd. Voor het afgelopen jaar betreft dit C 15.000 opbrengst ondergrondse containers en e 18.500 voor
glaspromoties Nedvang.
(13) Incidentele lasten
Dit betreft kosten die niet langer dan drie jaar aarwezig zijn. De overschrijding van č 39.000 wordt verklaard door č 75.030
meer advieskosten, č 32.000 minder kosten voor inhuur, C 98.000 meer juridische kosten inzake ae rechtzaak Twence,
C 59.000 minder op ICT kosten, C 80.500 minder kosten voor bedrijfsvoering onder anaere door het niet doorgaan van het
duurzaamheidscentrum en tot slot C 37.500 meer op overige kosten waaronder dc glaspromoties Nedvang die heeft
plaatsgevonden.
(14) VPB
In 2017 is er nog geen overeenstemming bereikt met de Belastingdienst om tot een vrijstelling te komen. In overleg met
externe adviseurs en door middel van informele afstemming met de Belastingdienst is al kenbaar gemaakt dat Avalex toch
VPB belast zal worden. De Belastingdienst is van mening dat naast de diensten die voor derden plaatsvinden aan op en
overslag ook dc opbrengst grondstoffen belast zullen zijn. Derhalve zijn de fracties die geld genereren in Kaart gebracht en
onder aan de streep .evert dit een negatief resultaat op. Voorzichtigheidshalve is er een voorlopige aanslag mgediend en
betaald maar vooralsnog als vordermg op de belastingdienst opgenomen op de balans.
Analyse òegrotingsafwijkingen voor begrotingsrechtmatigheid
Formee' is sprake van een begrotingsonrechtmatigheid als de werkelijke lasten van het programma de Degrote lasten
overschrijden. In 2017 is hier geen spraxe van geweest en dus niet van toepassing.
5.5 Wet Normering Topinkomens
 Naam                        Beloning      Belastbare      Voorziening tbv    Functie         Duur dienstverband Ontvang in
                                           onkostenver­ beloning                                                    FTE
                                           goedingen
 J.R. Kuin                       120.403            n.v.t.          21.468    Directeur       mei 2013 heden        1,0
 V.G.J. van Woerkom               40.130             -                  -     Wnd. Directeur okt 2017 - heden       1,0
 S. Brandligt                Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2017 - heder      n.v.t.
 F. Blommers                 Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     jan 2017 - heden      n.v.t.
 B. Bremer                   Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuursl’d     mei 7.017 - heden     n.v.t.
 J.Th. Hoekema               Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2013 - dec 2016   n.v.t.
 L. Maat                     Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2014 - heden      n.v.t.
 S. Bruines                  Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     okt 2012 - feb 2015   nvt.
 F. Kist                     Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     mrt 2015 - heden      n.v t.
 F. Rozenberg                Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2014 - heden      n.v.t.
 A Hekker                    Onbezo'digd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     jun 2014 - jan 2017   n.v.t.
 L.B. Harpe                  Onbezoldigd            n.v.t.             nvt.   Bestuurslid     feb 2014 - heden      n.v.t.
 N. Dierdorp                 Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2014 - nee 2017   n.v.t.
 R. van der Meij             Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2014 - heden      n.v.t.
 P.W.W.M.van Haagen          Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     okt 2012 -sep 2015    n.v.t.
 P.M. Melzer                 Onbezoldgd             n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     okt 20j.5 - heden     n.v.t.
 F.J.M.van Kuppenveld        Onbezold gd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     okt 2012 - heden      n.v.t.
 H.H.V. Horlings             Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. bestuurslid     jun 2014 - heden      n.v.t.
 A. Scnouten - van Doorn     Onbezoldigd            n.v.t.             n.v.t. Bestuurslid     feb 2014 - heden      n.v.t.
Tabel 5.9: Overzicht WNT2017 x C 1.000
De wet no'mering topinkomens (WNT) vervangt de Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens
(WOPT). Het inkomen van een topfunctionaris in de (semi)publieke sector mag volgens de WNT maximaal 13094 van een
ministerssalaris zijn en bedraagt č 181.000. (Semi)publieke instellingen zijn verplicht om jaarlijks de bezoldigingsgegevens
en eventuele ontslagve-goedingen van hun functionarissen te publiceren in de financiële jaarverslagen.
De WNT oeoerkt zien tot de functiona'issen binnen bestuur en directie. Het gehele bestuur van Avalex is onbezoldigd.
                                                                                        Baker Tilty Ěerk N.V.               42
                                                                                        Gewaarrwėrkt voor identificatiedoeleinden
                                                                                        Den Hi
                                                                                        Datu     13 april
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>5.6 Overige gegevens
Gebeurtenissen na balansdatum
In de jaarrekening zijn alle relevante gebeurtenissen na balansdatum verwerkt. Alle rechten en verplichtingen zijn adequaat
verwerkt in de jaarrekening en/of toegelicht, inclusief de rechten en verplichtingen die niet uit de balans blijken.
Controleverklaring
Hiervoor wordt verwezen naar de hierna opgenomen verklaring.
Reglementaire bepaling inzake de resuitaatbestemming
In artikel 33 van de Gemeenscnappelijke Regeling Regionaal Reinigingsbedi ijf Avalex is ten aanzien van de verdeling van net
jaarresultaat het vo.gende bepaald:
1. Indien de rekening sluit met een batig saldo, besluit het Algemeen Bestuur of dit saldo:
a. geheel of gedeeltelijk zal worden gereserveerd;
b. geheel of gedeeltelijk zal worden gebruikt voor extra investeringen, dan wel;
c. geheel of gedeeltelijk zal worden uitgekeerd aan ae aeelnemerde gemeenten in de verhouding waarin zij,
overeenkomstig de in artikel 36 bedoeloe verdeelsleutel, bijdragen in het exploitatietekort.
Overeenkomstig artikel 33 lid lc is in artikel 36 van de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex
bepaald dat:
1. De lasten van het oeonjf worden gedekt door:
a. bijdragen van de deelnemende gemeenten voor de uitoefening van taken en bevoegdheden zoals beooeld in artikel 4;
b. inkomsten uit contracten van opdracht, zoals bedoeld in artikel 5;
c. subsidies, andere bijdragen dan de onaer letter a van dit lid Dedoelde;
d. overige inkomsten;
e. geldleningen;
f. reserves.
2. De in het vorige lid onder a bedoe'de bijdragen omvatten de jaarlijkse lasten van het bedrijf, voor zover deze niet aoor de
opbrengsten uit andere vergoedingen worden bestreden Voor de vaststeiling van deze bijdragen geldt in ieder geval het
volgende uitgangspunt. De bijdragen van de deelnemenae gemeente woraen bepaald:
a. op basis van de omzet van de te verrekenen diensten en/of producten;
 b. voor zover verdeling als onder a bedoeld niet mogelijk is, naar rato van net aandeel van de afname van ae onder a
vermelde diensten en/of producten.
Besluit resuitaatbestemming 2017
 Door het bestuur bij het vaststellen van de jaarrekening is besloten dat het bedrijfsresultaat C 1.809.419 over 2017 als voigt
worat oestemd:
C 410.000 toevoeging aan bestemmingsreserve Het Nieuwe Inzamelen.
C 200.000 toevoeging aan bestemmingsreserve Containeronderhoud.
C 150.000 toevoeging aan bestemmingsreserve Impactanalyse governance.
C 200.000 bestemmingsreserve Wijziging topstr jctuur.
 Het resterende deel ad C 849.419 wordt terugbetaald aan de gemeenten.
 De weerstandscapaciteit 'eigen vermogen) blijft identiek aan het saldo ultimo 2016 nameiijk 0 4.565 miljoen.
                                                                                      Baker T'll                             43
                                                                                      Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Bijlagen
Bijlage 1. Bestuur Avalex
Het algemeen bestuur
Het AB stelt de kaders voor het D3 vast en controleert het DB. De leden van het AB worden gekozen door de
gemeenteraden. Op 31 december 2017 bestond het AB uit volgende leden:
Namens de gemeente Delft:
» Dhr. S. Brandl'gt, voorzitter (wethouder Delft)
» Dhr. L.B. IHarpe (wethouder)
Namens de gemeente Leidschendam-Voorburg:
» Mw. B. Bremer (wethouder)
» Dhr. F.J. Kist (wethouder)
Namens de gemeente Midden Delfland:
» Mevr. A. Schouten - van Doorn (gemeenteraadsľd)
« Dhr. H.H.V. Horlings, penningmeester (wethouder)
Namens de gemeente Pjjnacker-Nootdorp:
» Dhr. F.J.M. van Kuppeveld (gemeenteraadslid)
» Dhr. P.M. Melzer (wethouder)
Namens de gemeente Rijswijk:
» Dhr. R.A.J. van der Meij (wethouder)
» Mevr. N. Dierdorp, secretaris (wethouder)
Namens de gemeente Wassenaar:
» Dhr. F. Blommers (wethouder)
» Dhr L. Maat (wethouder)
Het dagelijks bestuur
Het DB bestuurt de onderneming en de directeur draagt zorg voor de uitvoering hiervan. Op 31 december 2017
oestaat het DB uit dezelfde leden als die sinds 15 februari 2018 het bestuur vormen:
«    Dhr. S. Brandligt, voorzitter (wethouder Delft)
«    Dhr. FJ. Kist (wethouder Leidscnendam-Voorburg)
»    Dhr. R. van der Meij (wethouder Rijswijk)
»    Dhr. P.M. Melzer (wethouder Pijnacker Nootdorp)
»    Dhr. L. Maat (wethouder Wassenaar)
e    Dhr. H.H.V. Horlings (wethouder Midden Delfland)
Directie
De directie wera sinds 1 mei 2013 ingevuld door de heer J.R. Kuin tot medio oktober 2017. In verband met
diens ziekte is per 17 oktober 2017 de heer V.G.J. van Woerkom benoemd als waarnemend directeur tot 1
maart 2018. In februari 2C18 is de neer Van Woerkom benoemd als secretaris-directeur a.i. tot 1 januari 2019.
                                                                           Baker Tilly
                                                                           Gewaar
                                                                           Den Hu
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Accountants                                                        BAKER TILLY
                                                                   BERK
                                                                     Baker Tilly Berk N.V.
                                                                     Scheveningseweg 80-82
                                                                     Postbus 85745
                                                                     2508 CK Den Haag
                                                                     T: +31 (0)70 358 90 00
Aan het bestuur van                                                  F: +31 (0)70 350 20 20
                                                                     E: denhaag@bake,tillyberk.nl
Regionaal Reinigirigsbedrijf Avalex                                  KvK: 24425560
                                                                     www.bakcrtillyberk.nl
        CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT
A. Verklaring over de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening 2017
Ons oordeel
Wij hebben de jaarrekening 2017 van de Gemeenschappelijke Regeiing Regionaal
Reinigingsbednjf Avalex te Den haag gecontroleerd
Naar ons oordeel:
    » geeft de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de
       samenstelling van zowel de baten en lasten over 2017 als van de acťva en
       passiva op 31 december 2017 van de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal
       Reinigingsbedrijf Avalex in overeenstemming met het Besluit Begroting en
       Verantwoording provincies en gemeenten.
    « zijn de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
       balansmutaties over 2017 in alle van materieel belang zijnde aspecten rechtmatig
       tot stand gekomen in overeenstemming met de begroting en met de in de
       relevante wet- en regelgeving opgenomen bepalingen.
De jaarrekening bestaat uit:
    1. de balans per 31 december 2017;
    2. het overzicht van baten en lasten over 2017;
    3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voo' financiële
       verslaggeving en andere toelichtingen.
                                                                        Alle diensten worden verricht op basis van een
                                                                        overeenkomst van opdracht, gesloten met
                                                                        Baker Tilly Berk N.V., waarop van toepassing zijn de
                                                                        algemene voorwaarden, gedeponeerd bij de Kamer van
                                                                        Koophandel onder nr. 24425560.
                                                                        In deze voorwaarden is een beperking van
An independent member of Baker Tilly International                      aansprakelijkheid opgenomen.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Accountants                                                          BAKER TILLY
                                                                     BERK
De basis voor ons oordeel
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de
Nederlandse controlestandaarden, het Besluit accountantscontrole decentrale overheden
(Bado), het controleprotocol en de Regeling Controleprotocol Wet normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipubiieke sector (WNT) 2017 vallen.
Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze
verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.
Wij zijn onafhankelijk van de Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Reinigingsbedrijf
Avalex zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij
assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante
onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening
gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA).
Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als
basis voor ons oordeel.
B. Verklaring over de in het jaarverslag opgenomen andere informatie
Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere
informatie, die bestaat uit:
-       managementsamenvatting;
-       het jaarverslag, waaronder de programmaveantwoording ende paragrafen;
-       bijlage 1. Bestuur Avalex.
Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere
informatie:
-       met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat;
-       alle informatie bevat die op grond van het BBV is vereist.
Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons
begrip, verkregen vanuit de jaarrekeningcontroīe of anderszins, overwogen of de andere
informatie materiële afwijkingen bevat.
 Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten van de Nederlandse
Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze
controlewerkzaamheden bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de andere informatie, waaronder het jaarverslag, in overeenstemming met
 het BBV.
 An independent member of Baker Tilly International                                   2/^
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Accountants                                                             BAKER TILLY
                                                                        BERK
C. Beschrijving van verantwoordelijkheden met betrekking tot de jaarrekening
 Verantwoordelijkheden van het bestuur voor de jaarrekening
 Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de
jaarrekening in overeenstemming met het Besluit Begroting en Verantwoording
provincies en gemeenten. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige
interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de
jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van
fouten of fraude.
Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de
gemeenschappelijke regeling in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te
zetten. Op grond van genoemd verslaggevmgsstelsel moet het bestuur de
jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsverondersteiling, tenzij de het
bestuur het voornemen heeft om de gemeenschappelijke regeling te hquideren of úe
bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is.
Onze verantwoordelijkheden voor dc controle van de jaarrekening
Onze verantwoordeľjkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht
dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons
af te geven oordeel.
Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid
waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en
fraude ontdekken.
Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien
redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed
kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze
jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze
controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwrjkingen op
ons oordeel.
W;j hebben deze accountantscontrole profess:oneel kritiscn uitgevoerd en hebben waar
relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de
Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkneidseisen.
Orize controle bestond onder andere uit:
    »   het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening afwijkingen van
        materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze
        risico's bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van
        controle informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij
        fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt
        groter dan bij fouten. Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in
        geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk
        verkeera voorsteľen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing;
    »   het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle
        met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de
        omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit
        te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entite.t;
An independent member of Baker T-liy International                                          3/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Accountants                                                          BAKER TILLY
                                                                     BERK
   »   het evalueren van de çeschiktheiũ van de gebruikte grondslagen voor financiële
       verslaggeving en het evalueren van de redelijkneid van schattingen door het
       bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan;
   «   het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronoerstelling
       aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie
       vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel
       zou kunnen bestaan of de gemeenschappelijke regeling haar bed-ijfsactiviteiten in
       continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van
       materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze
       controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de
       jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring
       aanpassen.
Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum
van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er
echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven;
    «   het evalueren van de presentatie, structuur en ínhoud van de jaarrekening en de
       daarin opgenomen toelichtingen;
    »   het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende
       transacties en gebeurtenissen.
Wij commumceren met het bestuur onder andere over de geplande reikwijdte en timing
van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn
gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.
Baker Tilly -ark N.V.
M.ļí de Graaf
An independent member of Baker Tilly International                                     4/4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>