<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre> Beantwoording vragen vanuit fracties


 Fractie                         OGP

 Agendapunt                      technische vragen ontvangen over de Jaarrekening 2019



Vraag 1:
In de doorschuifbudget (§ 1.3) is het plan van aanpak kostenbeheersing Jeugd opgenomen voor een
bedrag van € 165.874.
In de raadsvergadering van 26 maart 2019 is door de Raad dit budget beschikbaar gesteld (aanvraag
€ 315.000 met vermindering door een amendement van € 95.000).
Als onderbouwing van het gevraagde budget werd indertijd door het college genoemd: “Verduidelijken
van de probleemanalyse waarom het nodig is eerst aan de voorkant extra kosten te maken voordat de
stijgende jeugdhulpkosten getemperd kunnen worden”.
Wat is de verklaring voor het feit dat, ondanks de urgentie om de kosten inderdaad te temperen, het
beschikbaar gestelde budget slechts in beperkte mate besteed is en wat betekent dat voor het onder
controle krijgen van de kosten van de jeugdhulp?

Antwoord
In het plan van aanpak, dat eind maart 2019 is vastgesteld, is een begroting opgenomen voor de
inzet van de gevraagde middelen (2019-00586/19Z.000174). De reden waarom een deel van de
middelen eind 2019 nog niet besteed was, is dat een aantal uitgaven over de jaargrens heen lopen.
De belangrijkste factor hierin is de inzet gedurende een jaar van een extra professional in het
maatschappelijk team. Na werving is deze medewerker per 1 oktober in dienst gekomen. Het grootste
deel van de kosten hiervoor wordt dus gemaakt in 2020. Een andere post waarop kosten over de
jaargrens heen lopen, betreffen uitgaven voor de ICT. De oorzaak hiervoor is gelegen in wachttijden
bij leveranciers.
Over de voortgang van het plan van aanpak is met de commissie gesproken op 10 maart bij de
vaststelling van het beleidskader jeugd, aan de hand van de voortgangsrapportage (2019-36532).
Daarbij is wethouder Horlings verzocht periodiek de commissie en raad te informeren over de
voortgang in het jeugddomein. Wij zijn voornemens hieraan na de zomer een themabijeenkomst te
wijden in de raadswerkgroep sociaal domein.


Vraag 2:
Er is blijkbaar een forse donatie nodig in de voorziening wethouderspensioenen.
Hierbij wordt gerefereerd aan een stijging van de rekenrente.
Daarnaast wordt in de staat van reserves en voorzieningen gesproken over een toevoeging conform
actuariële waardeberekening. Opvallend is dat deze post in de jaarrekening 2018 € 126.079 groot is
en in de jaarrekening 2019 € 557.025, een stijging van 440%.
Het is voor ons niet duidelijk waarom deze stijging te verklaren zou zijn door een stijging van de
rekenrente, er lijkt meer aan de hand te zijn. Is hier meer duidelijkheid over te geven?

Antwoord:
Het gaat hier toch voornamelijk om de stijging van de rekenrente. Dit heeft dan effect op het totaal
aan opgebouwde middelen in de pensioenvoorziening. Deze mutatie is de toevoeging voor dit jaar aan
die voorziening.
Wat wel meespeelt is het feit hoe lang een wethouder in dienst is. Hoe langer het dienstverband hoe
groter de pensioenverplichting. In het begin is de stijging relatief groot.

Vraag 3:
Er is sprake van een incidentele bate van € 1.000.000 vrijval Zuidhoornseweg.
Ook bij de 1e periodieke begrotingswijziging kwam deze post ter sprake (toen vrijval van € 300.000).
Wat is er nu nog gereserveerd voor dit project en zijn er in de toekomst nog meer bijstellingen te
verwachten?
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Antwoord:
Op basis van de laatste berekeningen is onze inschatting dat we nog ongeveer € 400.000 aan kosten
hoeven te maken. Dit zal leiden tot een vrijval van ongeveer € 2,4 miljoen euro in 2019. Dit zal
plaatsvinden door middel van een wijziging in de beginbalans, aangezien de middelen reeds eerder
vrij hadden moeten vallen.

Vraag 4:
Een andere incidentele bate (van € 1.070.000) ontstaat door de verlaging van de voorziening voor de
exploitatie van de Harnaschpolder. Ultimo 2018 (jaarrekening) was het saldo van deze voorziening
nog € 2.815.000. Hoe is het deel van deze voorziening wat niet als incidentele bate is genomen nu in
de jaarrekening 2019 verwerkt?
Antwoord:
Op basis van de laatste jaarrekening van het BPH (2019) hebben wij vastgesteld dat het verlies sterk
is afgenomen. Wij hebben de voorziening daarop naar beneden bijgesteld. In totaal hebben wij nu nog
€ 1,7 miljoen aan voorziening verantwoord op basis van de meest recente jaarrekening van BPH.




                                                                                                    2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>