<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Kadernota MRDH begroting 2022</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
1.   Inleiding .............................................................................................................................. 3
2.   Covid-19 pandemie ............................................................................................................. 3
3.   Opzet programmabegroting ................................................................................................ 3
4.   Strategisch kader ................................................................................................................. 4
5.   Financieel kader .................................................................................................................. 4
   5.1 Financieel kader programma’s verkeer en openbaar vervoer .......................................... 4
   5.2 Financieel kader programma Economisch Vestigingsklimaat ......................................... 8
6.   Begrotingsparagrafen .......................................................................................................... 9
7.   Indicatoren ........................................................................................................................ 11
8.   BTW-compensatiefonds ................................................................................................... 11
9.   Vennootschapsbelasting (Vpb) ......................................................................................... 11
10.    Planning begroting 2022 ............................................................................................... 12
11.    Besluit............................................................................................................................ 13
Bijlage 1: Inwonerbijdrage per gemeente ................................................................................ 14
Bijlage 2: Kaderbrief begroting 2022 gemeenschappelijke regelingen ................................... 15
Bijlage 3: Brief begroting 2022 gemeenten regio Rotterdam-Rijnmond ................................. 20
Kadernota MRDH begroting 2022                                                                                             Pagina 2 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>    1. Inleiding
In de Financiële verordening MRDH 2015 is opgenomen dat het algemeen bestuur,
voorafgaand aan het voor zienswijze bij de gemeenten indienen van de concept begroting,
een uitgangspuntennota vaststelt voor de kaders van het volgende begrotingsjaar. Deze
kadernota is de bedoelde uitgangspuntennota en dient voor het opstellen van de begroting
2022 van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (hierna: MRDH).
    2. Covid-19 pandemie
Het openbaar vervoer, één van de kerntaken van de MRDH, is door de Covid-19 pandemie
hard geraakt. Er is sprake van een forse daling van de reizigersinkomsten. Dit is financieel
problematisch voor de vervoersbedrijven, omdat zij binnen de MRDH
opbrengstverantwoordelijk zijn. Voor het jaar 2020 zijn daarover afspraken gemaakt tussen
het Rijk, de decentrale overheden en de vervoerders. Deze afspraken hebben geleid tot de
Regeling specifieke uitkering beschikbaarheidsvergoeding regionale OV-concessies 2020,
de Beschikbaarheidsvergoeding, die ervoor zorgt dat 93-95% van de kosten van de
vervoerders worden vergoed.
Deze Beschikbaarheidsvergoeding voor het openbaar vervoer 2020 wordt verlengd tot 1 juli
2021. Voor de periode van 1 juli tot en met 31 december 2021 biedt het Rijk perspectief op
een aanvullende verlenging, waarbij sprake zal zijn van versobering. Verlenging geschiedt
verder onder de voorwaarde dat decentrale overheden en vervoerders gezamenlijk uiterlijk 1
april 2021 een Transitieprogramma opstellen en indienen bij het Rijk. In dit
Transitieprogramma worden maatregelen uitgewerkt die een positief financieel effect zullen
hebben voor de korte termijn (tweede helft 2021, of begin 2022) maar ook voor de langere
termijn.
Uitgangspunt is het OV-systeem, in de sterk gewijzigde kortere termijn context, op een goed
niveau voor de reizigers van nu te houden en om te zorgen dat het OV-systeem naar de
toekomst (weer) een goede rol kan pakken in het mobiliteitsaanbod in relatie tot
verstedelijking, verduurzaming en leefbaarheid. Bestuurlijke keuzes zullen noodzakelijk zijn
om te blijven zorgen voor financieel gezonde en toekomstbestendige vervoersbedrijven.
Deze kadernota gaat uit van een gelijkblijvende structurele inzet van middelen voor de
exploitatie van het openbaar vervoer ten opzichte van de MRDH begroting 2021.
    3. Opzet programmabegroting
De begroting 2022 dient te voldoen aan het Besluit begroting en verantwoording (hierna:
BBV) en de Financiële verordening MRDH.
Autorisatie van de begroting door het algemeen bestuur vindt plaats op het niveau van de
programma’s.
Programma-indeling
In de begroting 2022 worden evenals in de begroting 2021 de volgende programma’s
opgenomen:
1. Infrastructuur verkeer en openbaar vervoer
2. Exploitatie verkeer en openbaar vervoer
3. Economisch Vestigingsklimaat
De eerste twee programma’s betreffen de wettelijke taak verkeer en vervoer. Het derde
programma betreft de taak economisch vestigingsklimaat.
De beleidstoelichtingen in de begroting 2022 zullen zoveel mogelijk compact en operationeel
van aard zijn. Het strategisch kader vormt daarvoor de basis.
Kadernota MRDH begroting 2022                                                    Pagina 3 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Conform het BBV dient een apart overzicht van de kosten van overhead te worden
opgenomen. In de programma’s wordt alleen het deel van de apparaatslasten opgenomen
dat betrekking heeft op het primaire proces (het uitvoeren van de taken van de MRDH).
     4. Strategisch kader
Het strategische kader wordt net als in de begroting 2021 gevormd door de doelen uit de
Strategische Agenda MRDH 2022 die het algemeen bestuur op 12 juli 2019 heeft
vastgesteld en die nog het hele jaar 2022 van kracht zal zijn. Deze doelen worden gekoppeld
aan de begrotingsprogramma’s. Vanzelfsprekend wordt daarbij ook aandacht geschonken
aan de going concern taken, zoals deze rechtstreeks voortvloeien uit de wettelijke taken die
de MRDH heeft op het gebied van het regionale verkeer en vervoer, bijvoorbeeld het
aansturen van de regionale OV-concessies en het investeren in de infrastructuur.
     5. Financieel kader
Voor de jaarschijf 2022 dient het in de begroting 2021 van de MRDH opgenomen meerjarig
kader als uitgangspunt. Dit meerjarig kader wordt aangepast aan de hand van:
     • de verwachte realisatiecijfers 2020. De jaarrekening 2020 betreft een peilmoment van
          de meerjarige projecten en hieruit volgt een eventuele bijstelling van de jaarschijven
          binnen de projectbegroting;
     • de verwachte bijstellingen 1e begrotingswijziging 2021, voornamelijk in relatie tot de
          meerjarige projecten. Zie vorige punt;
     • de aanvullende ontwikkelingen. Het gaat dan om voorstellen vanuit de
          bestuurscommissies waarover in de begroting nog een besluit moet worden
          genomen;
     • de indexering (zie 5.1 en 5.2).
Hierna wordt nader op programmaniveau aandacht besteed aan het financiële kader.
 5.1 Financieel kader programma’s verkeer en openbaar vervoer
Budgettair kader
Het budgettaire kader voor de begrotingsprogramma’s verkeer en openbaar vervoer betreft
de beschikbare Brede doeluitkering verkeer en vervoer (BDU middelen) van het Rijk. Met
ingang van begrotingsjaar 2018 wordt voor het ramen van de lasten de verwachte
daadwerkelijke voortgang van de gesubsidieerde en nog te subsidiëren projecten als
maatstaf genomen. Het bevoorschottingsritme kan hiervan afwijken. Voor de kleine
investeringsprojecten geldt structureel een subsidieplafond van € 30 miljoen per jaar.
Er mag incidenteel sprake zijn van overbesteding op de BDU middelen. Het kader voor dit
(tijdelijke) tekort is bepaald in de begroting 2019 en sluit aan bij de wettelijke termijn voor
structureel evenwicht. Dit houdt in dat de maximale periode voor het tijdelijke tekort drie
achtereenvolgende kalenderjaren bedraagt. Een tekort in 2022 moet dus uiterlijk in 2025 zijn
aangezuiverd.
De meest recente inzichten in de meerjarenbegroting op basis van de huidige
projectenportefeuille (MRDH begroting 2021 en MRDH begroting 2020 inclusief 2e
begrotingswijziging) laten zien dat er meerjarig sprake is van een positief saldo van BDU-
middelen:
Kadernota MRDH begroting 2022                                                         Pagina 4 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                             Saldo BDU jaareinde 2020 t/m 2025
               € 80
   Miljoenen
               € 70
               € 60
               € 50
               € 40
               € 30
               € 20
               € 10
               €-
                      2020      2021      2022         2023         2024         2025
Dit overzicht houdt rekening met de recente besluitvorming over de MRDH bijdrage aan het
project Instroom Nieuwe Trams Haagse Regio.
Daarnaast zijn er door de bestuurscommissie Vervoersautoriteit recent besluiten genomen
die worden geëffectueerd in de eerste bestuursrapportage 2021 en begroting 2022
    - In het BO MIRT van 2020 is besloten dat Rijk en regio samen € 150 miljoen
       investeren in de bereikbaarheid van het Central Innovation District (CID) en
       Binckhorst in Den Haag. Besloten is om als MRDH aanvullend € 26,1 mln. te
       reserveren voor het CID en de Binckhorst om de bovenstaande beslissing mogelijk te
       maken. De dekking komt uit vrijval op andere projecten en heeft dus geen effect op
       het saldo van BDU middelen.
    - Vanuit de vrijval binnen het programma kleine projecten 2020 is besloten om € 2,94
       miljoen te reserveren voor het programma prioritaire Metropolitane Fietsroutes en € 2
       miljoen voor de MRDH bijdrage aan de maatregelen openbaar vervoer en corona
       2021. De dekking komt uit vrijval en heeft dus geen effect op het totale financiële
       beeld.
    - Tevens is besloten eenmalig een bedrag van € 6,4 miljoen uit de BDU middelen
       beschikbaar te stellen om de gevolgen van corona voor het openbaar vervoer te
       verminderen. De dekking komt vanuit ruimte binnen de bestaande begroting en heeft
       dus geen effect op het totale financiële beeld.
Het beeld laat zien dat er beperkte investeringsruimte is. Deze investeringsruimte is echter
onvoldoende om alle ambities uit de Uitvoeringsagenda Bereikbaarheid te kunnen realiseren.
Naast projecten die al in de begroting zijn opgenomen, lopen er ook diverse studies naar
nieuwe projecten. Grote projecten (> €10 mln. subsidiabele kosten) doorlopen de
onderstaande fases:
Kadernota MRDH begroting 2022                                                  Pagina 5 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                        Pre verkenning
                                        Geen opname MJB
                                          Verkenning
                                           Opname MJB
                                           Planstudie
                                           Opname MJB
                                          Uitwerking
                                         Opname Begroting
                                           Realisatie
                                         Opname Begroting
De fase waarin een project zich bevindt bepaalt waar het wordt opgenomen, ofwel in de
begroting, ofwel in het financiële meerjarenbeeld (MJB). Een pre verkenning leidt nog niet tot
opname in begroting of MJB.
In de bestuurscommissie Vervoersautoriteit van 5 februari 2020 is besloten om met ingang
van het begrotingsjaar 2021, het financiële meerjarenbeeld BDU als instrument ter
ondersteuning bij het nemen van investeringsbeslissingen, op te nemen in de begroting van
de MRDH. Het financiële meerjarenbeeld BDU geeft inzicht in de match tussen de
inhoudelijke opgave en de beschikbare middelen en is daarmee
een belangrijk instrument ter ondersteuning bij het nemen van investeringsbeslissingen.
Voor het financiële meerjarenbeeld BDU worden de volgende uitgangspunten gehanteerd:
    • de vastgestelde begroting MRDH dient als basis;
    • het gehanteerde prijspeil is begrotingsjaar t-1;
    • er wordt uitgegaan van gelijkblijvende BDU-inkomsten;
    • de toekomstige indexeringen worden neutraal opgenomen aan zowel baten- als
        lastenkant;
    • de subsidies voor de exploitatie van het openbaar vervoer blijven op een gelijk niveau
        als pre-Covid-19;
    • er worden geen reserveringen opgenomen voor risico’s;
    • de toekomstige investeringsopgave is conform de Uitvoeringsagenda Bereikbaarheid
        (UAB);
    • projecten die zich in de verkennings-, planstudie-, uitwerkings- of de realisatiefase
        bevinden worden opgenomen.
Rekening houdend met de investeringsopgave geeft het financiële meerjarenbeeld het
volgende beeld van de stand van de BDU middelen per jaareinde:
Kadernota MRDH begroting 2022                                                    Pagina 6 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                           Meerjarenbeeld t/m 2030
               300
   Miljoenen
               200
               100
                 0
                      2020   2021   2022       2023    2024       2025     2026      2027    2028   2029   2030
               -100
               -200
               -300
                                           Begroting          MJB incl. investeringsopgave
Binnen het financiële meerjarenbeeld worden forse investeringen verwacht voor o.a.:
• Investeringen in het kader van het MIRT, zoals CID Binckhorst, de oeververbinding regio
   Rotterdam en de gebiedsuitwerkingen (Voorne-Putten en Haven Rotterdam, Greenport
   3.0 Westland).
• Metropolitane fietsroutes fase 1 en 2
• Knooppunten
• Versnellen van bus en tram
• HOV Ridderkerk
Projecten in de pre-verkenningsfase die mogelijk tot forse investeringen leiden zijn o.a.
• Metropolitaan OV en Verstedelijking (MOVV). Dit bevat de doorontwikkeling van de Oude
   Lijn Leiden – Dordrecht tot (zeer) hoogfrequente Citysprinter, Hoogwaardig Openbaar
   Vervoer (HOV)-corridors, Metronet en Randstadrail (Leyenburgcorridor),
   vervolguitwerkingen Koningscorridor en 2e tranche knooppunten
• Realisatie van het complete netwerk Metropolitane fietsroutes van 250 kilometer (fase 3)
• P+R programma
De ontwikkeling van het MJB als instrument moet het gesprek in de bestuurs- en
adviescommissie Vervoersautoriteit over de keuzemogelijkheden en de financiële
consequenties voor de lange termijn gaan faciliteren. Voorstellen die de begroting raken
worden geagendeerd in het algemeen bestuur.
Financiering
De MRDH verstrekt op een tweetal terreinen leningen:
    • aan vervoerbedrijven ten behoeve van de financiering van investeringen in
        railvoertuigen en railinfrastructuur (op grond van besluit algemeen bestuur 9
        december 2016);
    • aan vervoerbedrijven voor het aanschaffen van bussen en laadinfrastructuur (op
        grond van de Verordening bussenleningen 2017, besluit algemeen bestuur 21
        december 2017).
Voor het kunnen verstrekken van de genoemde financieringen worden ook leningen
aangetrokken. Daarnaast zullen er leningen worden aangetrokken om een mogelijk tijdelijk
liquiditeitstekort te financieren. De hiermee samenhangende rentelasten en rentebaten
Kadernota MRDH begroting 2022                                                                        Pagina 7 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>(inclusief de te hanteren opslagen voor marktconformiteit) worden integraal verwerkt in de
begroting 2022.
Indexering programma’s verkeer en vervoer
De BDU bijdrage van het Rijk en de daarmee samenhangende lasten worden op het
verwachte prijspeil t-1 begroot. Dat wil zeggen dat in de Begroting 2022 (jaar t) volgens het
verwachte prijspeil 2021 (jaar t-1) wordt begroot. In het begrotingsjaar zelf vindt via een
begrotingswijziging de resterende prijspeilcorrectie naar het prijspeil 2022 plaats.
 5.2 Financieel kader programma Economisch Vestigingsklimaat
Indexering programma Economisch vestigingsklimaat
De indexering van de inwonerbijdrage Economisch Vestigingsklimaat van prijspeil 2021 naar
prijspeil 2022 sluit aan op het indexeringskader wat de MRDH namens de colleges van
negen MRDH gemeenten (Haaglanden gemeenten) heeft ontvangen. De gemeente
Zoetermeer heeft deze kaderstelling gecoördineerd. Zie hiervoor bijlage 2. De afgelopen
jaren heeft de MRDH dit kader gevolgd.
De colleges van de overige 14 MRDH gemeenten (Rotterdam-Rijnmond gemeenten) hebben
besloten de voorgestelde indexeringsmethode voor hun gemeenschappelijke regelingen voor
de begroting 2022 te wijzigen. Voortaan geven zij net als de Haaglanden gemeenten een
gewogen indexpercentage van loonkosten en materiële kosten af. Deze methode sluit beter
aan op de methode die de overige MRDH gemeenten hanteren maar wijkt nog wel af in de
wegingsmethode. De Rotterdam-Rijnmond gemeenten sluiten zich voor de MRDH daarom
aan bij de tot nu toe gehanteerde indexeringsmethodiek en geven geen apart
indexeringskader mee aan de MRDH (zie bijlage 3).
De MRDH is zich bewust van de druk op de gemeentefinanciën zoals verwoord in de brief
van de Rotterdam-Rijnmond gemeenten. Het beeld is dat de financiële conditie van
gemeenten verslechtert, onder meer door de tekorten op het sociaal domein (bron: VNG
Monitor Corona mei 2020). Ook de Covid-19 maatregelen hebben een negatieve impact op
de financiën van de gemeenten. De gemeenten lopen enerzijds inkomsten mis, bijvoorbeeld
vanwege het verbod op evenementen. Anderzijds hebben de gemeenten hogere kosten,
bijvoorbeeld om te voorkomen dat culturele instellingen omvallen, wanneer
steunmaatregelen zoals NOW en TOGS niet voldoende blijken te zijn. Toch bevat deze
kadernota een indexeringsvoorstel, op basis van het indexeringskader van de negen MRDH
gemeenten. De jaarlijkse indexering stelt de MRDH in staat om de noodzakelijke stijging van
de vaste apparaatslasten te dekken. Het gaat dan bijvoorbeeld om verplichte
salarisstijgingen op grond van de cao gemeenten en overige verplichte contractuele
kostenstijgingen zoals de huurovereenkomst van het pand aan de Westersingel. Zou de
inwonerbijdrage niet worden geïndexeerd, dan gaan de apparaatslasten een steeds groter
deel van de totale bestedingen voor Economisch Vestigingsklimaat uitmaken. Het grootste
deel van het programmabudget Economisch Vestigingsklimaat betreft cofinanciering voor
projecten in de regio, via een bijdrage aan gemeenten. Met dit co-financieringsbudget
kunnen we gericht en snel urgente regionale projecten ondersteunen. Om jaarlijks op een
gelijk investeringsniveau te kunnen blijven, rekening houdend met prijspeilcorrecties, is een
indexering nodig.
Werkwijze indexeringskader MRDH gemeenten
Net voorgaande jaren is er door de gemeenten (zie bijlage 2) een splitsing aangebracht
tussen een indexcijfer voor loonkosten en een indexcijfer voor materiële kosten. Het
indexcijfer is verder gebaseerd op de in de macro economische verkenning 2021 (MEV
2021) van september 2020 van het Centraal Planbureau opgenomen indexcijfers. De
Kadernota MRDH begroting 2022                                                       Pagina 8 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>eerdere inschattingen voor 2019, 2020 en 2021 worden geactualiseerd en betrokken bij het
ingeschatte percentage voor 2022.
Op basis van bovenstaande uitgangspunten bedraagt de indexering voor 2022 ten opzichte
van het basisjaar 2021:
      •   2,6% voor de loonkosten en
      •   1,6% voor de materiële kosten.
De werkwijze schrijft ook voor dat iedere vier jaar opnieuw onderscheid wordt gemaakt in de
loongevoelige component van de inwonerbijdrage en de niet-loongevoelige component van
de inwonerbijdrage. In onderstaande tabel is deze berekening opgenomen:
                                                     Zie begroting 2021 MRDH
  Totale inwonerbijdrage 2021              6.501.075 pag. 64                         (100%)
  Salarislasten programma economisch
  vestigingsklimaat en overhead 2021                 Zie begroting 2021 MRDH
  (loongevoelig)                           1.848.714 pag. 53                         (28,4%)
  materiële component inwonerbijdrage
  2021 (niet-loongevoelig)                 4.652.361 saldo                           (71,6%)
Het tarief uit de begroting 2021 van € 2,72 wordt op basis van bovenstaande verhoudingen
verdeeld in een loongevoelig deel en een niet-loongevoelig deel. Deze delen vormen de
basis voor de indexering van de loonkosten (2,6%) en de index van de materiële kosten
(1,6%). Op basis van deze voorgeschreven indexering stijgt de inwonerbijdrage voor het
programma Economisch Vestigingsklimaat van € 2,72 voor de begroting 2021 met € 0,05
naar € 2,77 voor de begroting 2022. Dit is weergegeven in de volgende tabel:
                                                     basistarief
                                                     2021 op basis
                                                     van herijking
                                                     loongevoelig
                                                     en niet-         tarief 2022
                                        percentage   loongevoelig     met index        Index %
  Salariscomponent (loongevoelig)             28,4%              0,77            0,79        2,6%
  materiële component (niet-
  loongevoelig)                               71,6%              1,95            1,98        1,6%
                                                                 2,72            2,77
Van deze inwonerbijdrage van € 2,77 zal maximaal € 1,17 worden ingezet voor de dekking
van apparaatslasten Economisch Vestigingsklimaat. Dit is als volgt berekend: in de
inwonerbijdrage 2021 van € 2,72 was maximaal € 1,14 bestemd voor de dekking van
apparaatslasten (zie kadernota/ begroting 2021). Dit bedrag wordt geïndexeerd volgens de
loongevoelige index van 2,6%. In de begroting 2021 is er feitelijk € 1,02 van de
inwonerbijdrage ingezet voor apparaatslasten.
In de bijlage is een overzicht van de inwonerbijdrage per gemeente opgenomen.
     6. Begrotingsparagrafen
De volgende paragrafen maken deel uit van de begroting 2022:
     • Paragraaf Bedrijfsvoering
In de paragraaf bedrijfsvoering wordt onder andere ingegaan op de MRDH-organisatie en de
kostenverdeling van de apparaatslasten. De formatie van de MRDH bedraagt in 2022 -
conform de 2e begrotingswijziging 2020 - 89,6 fte. De directe salariskosten van de
medewerkers Verkeer en Openbaar vervoer worden ten laste gebracht van de rijksmiddelen
Kadernota MRDH begroting 2022                                                            Pagina 9 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>BDU. De directe salariskosten van de medewerkers Economisch vestigingsklimaat komen
ten laste van de inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat. Voor de verdeling van de
salariskosten van de medewerkers van de stafbureaus en de overige bedrijfsvoeringskosten
bedraagt de verdeelsleutel 20% inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat en 80%
BDU. Deze verdeling is gebaseerd op het relatieve formatiebudget van de afdeling
Economisch Vestigingsklimaat ten opzichte van het formatiebudget van de afdelingen
Verkeer en Openbaar vervoer. De verdeelsleutel van de salariskosten van de secretaris-
algemeen directeur kwam tot en met de begroting 2021 voor 50% ten laste van de BDU en
voor 50% ten laste van de inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat. Inmiddels wordt
er ruim een jaar gewerkt vanuit een nieuwe topstructuur waarbij de directies zijn komen te
vervallen en de secretaris-algemeen directeur leiding geeft aan alle managers. Vanwege het
vervallen van de functie directeur Vervoersautoriteit, is het zwaartepunt van de
werkzaamheden van de secretaris-algemeen directeur verschoven naar het taakveld verkeer
en vervoer. Daarnaast verricht de secretaris-algemeen directeur managementtaken voor een
aantal afdelingsoverstijgende interne dienstverlening taken. Om bij deze werkelijkheid aan te
sluiten is harmonisatie van deze verdeelsleutel nodig, aansluitend bij de verdeling van de
salariskosten van de medewerkers van de stafbureaus en de overige bedrijfsvoeringskosten.
Daarom zal vanaf de begroting 2022 ook voor de directiefunctie de verdeelsleutel 20%
inwonerbijdrage Economisch vestigingsklimaat en 80% BDU worden gehanteerd.
Indexering van de begrote bedrijfsvoeringslasten
Een aantal onderdelen van de bedrijfsvoeringslasten, waaronder huisvesting en salarislasten
zal een autonome – d.w.z. niet door de MRDH te beïnvloeden - stijging kennen. Voor de
huisvesting is bijvoorbeeld in het huurcontract de indexeringsmethode bepaald. Voor de
salarislasten volgt de MRDH. Voor de salarislasten volgt de MRDH de eigen Cao, die de Cao
gemeenten volgt (inclusief uitzonderingen gemeente Rotterdam). De lastenstijging wordt
voor het economisch vestigingsklimaat gedeelte gedekt uit de (geïndexeerde)
inwonerbijdrage en voor het verkeer en openbaar vervoer gedeelte uit de BDU middelen. De
BDU middelen kennen ook een jaarlijkse indexering. De hoogte hangt af van de middelen die
het ministerie van Financiën hiervoor beschikbaar stelt.
     • Paragraaf Financiering
Zoals in het BBV is voorgeschreven bevat deze paragraaf in ieder geval de
beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille en
wordt in deze paragraaf inzicht geboden in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze
waarop deze rente aan de programma’s wordt toegerekend.
     • Paragraaf Verbonden partijen
In deze paragraaf wordt beschreven in welke publiekrechtelijke of privaatrechtelijke
organisaties de MRDH een bestuurlijk en een financieel belang heeft.
     • Paragraaf Weerstandsvermogen en risico’s
De in de begroting 2021 onderkende risico’s en bijbehorende weerstandscapaciteit vormen
het uitgangspunt voor de begroting 2022. Zoals ook verzocht in de kaderbrief van de MRDH-
gemeenten (bijlage 2) en in lijn met de begroting 2021, worden de geïnventariseerde risico’s
gekwantificeerd.
Conform het BBV dienen de volgende kengetallen aan de paragraaf weerstandsvermogen
en risico’s te worden toegevoegd (inclusief de beoordeling van de onderlinge verhouding
tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie):
1a netto schuldquote;
1b netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen;
2 solvabiliteitsratio;
3 grondexploitatie;
4 structurele exploitatieruimte;
Kadernota MRDH begroting 2022                                                    Pagina 10 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>5 belastingcapaciteit
De genoemde kengetallen worden verwerkt in de begroting 2022 met uitzondering van de
kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit, aangezien die voor de MRDH niet
relevant zijn.
     • Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen
De MRDH bezit een aantal kapitaalgoederen. Het betreft oplaadapparatuur voor OV-
chipkaarten, rechten van opstal, en abri’s. Daarnaast heeft de MRDH geïnvesteerd in
huisvesting, meubilair en ICT faciliteiten. Tenminste de beleidsuitgangspunten rondom
activering en afschrijving zijn onderdeel van deze paragraaf. Daarnaast worden eventuele
nieuwe investeringsbudgetten in deze paragraaf opgenomen.
     7. Indicatoren
De vanuit het BBV voorgeschreven indicatoren voor het taakveld bestuur/ bedrijfsvoering
worden opgenomen in de begroting 2022. Dat zijn de indicatoren over formatie, bezetting,
apparaatskosten, externe inhuur en overhead.
     8. BTW-compensatiefonds
De aan de MRDH in rekening gebrachte BTW met betrekking tot de wettelijke taak verkeer
en vervoer kan de MRDH verrekenen via het BTW-compensatiefonds. De verschuldigde
BTW met betrekking tot het economisch vestigingsklimaat wordt verrekend via de
zogenoemde transparantiemethode. Concreet betekent dit dat deze BTW elk jaar wordt
doorgeschoven naar de daarvoor wel compensatiegerechtigde, aan de MRDH deelnemende,
gemeenten, naar rato van inwoneraantal.
     9. Vennootschapsbelasting (Vpb)
Per 1 januari 2016 is de MRDH belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting (hierna
Vpb) voor zover zij voor een van haar activiteiten een onderneming drijft. De MRDH heeft
hiervoor grondig onderzoek verricht (in samenwerking met het Fiscaal Team van de
gemeente Den Haag) en heeft het standpunt ingenomen dat er geen sprake is van enige
belastingplicht voor de MRDH. In de afgelopen jaren is er veelvuldig overleg gepleegd met
de Rijksbelastingdienst.
Voor wat betreft de activiteit ‘Treasury functie’1 (het aantrekken en vervolgens uitzetten van
leningen bij de vervoerders) heeft de Rijksbelastingdienst in november 2019 per brief laten
weten van mening te zijn dat deze activiteit voldoet aan de ondernemerscriteria en daarom in
de Vpb-heffing wordt betrokken. Vanwege de wettelijk verplichte marktconformiteitsopslag
(staatssteunregelgeving) laat deze activiteit een ‘plus’ zien, die op dit moment door de
MRDH wordt toegevoegd aan de risicoreserve financieringen. Deze ‘plus’ wil de
Rijksbelastingdienst belasten met Vpb.
In dit verband gaat de Rijksbelastingdienst voorbij aan het feit dat de MRDH deze leningen
verstrekt vanuit haar rol als Vervoersautoriteit. Daarnaast subsidieert de MRDH de in
rekening gebrachte opslag weer via de concessie aan de vervoerders. De
Rijksbelastingdienst kijkt echter niet naar de MRDH als geheel maar ziet de Treasury functie
als aparte activiteit. Gemiddeld bedraagt de marktconformiteitsopslag ongeveer € 6 miljoen
per jaar. De MRDH dient er rekening mee te houden dat van dit bedrag jaarlijks 25%
1
  Niet alleen de MRDH heeft met deze problematiek te maken, maar alle publiekrechtelijke
organisaties (gemeenten, provincies, etc.) die externe leningen aantrekken om deze vervolgens weer
uit te lenen met een marktconformiteitsopslag zullen met dit standpunt van de Rijksbelastingdienst te
maken kunnen krijgen.
Kadernota MRDH begroting 2022                                                          Pagina 11 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>vennootschapsbelasting moet worden betaald. Tot het moment van een definitieve uitspraak
(eventueel na een procedure bij de belastingrechter) leidt een eventuele belastingaanslag
nog niet tot lasten voor de MRDH. Als de MRDH uiteindelijk niet in het gelijk wordt gesteld,
betekent dit dat het opbouwen van de benodigde risicoreserve financieringen ongeveer een
jaar langer duurt omdat de aanslagen vanaf 2016 ten laste van de opgebouwde reserve
zullen worden gebracht (benodigde risicoreserve wordt in 2022 bereikt in plaats van in 2021)
en dat na deze periode structureel € 1,5 miljoen minder beschikbaar is voor de verkeer- en
vervoersopgave in onze regio. In de begroting zal een actuele stand van zaken op dit dossier
worden opgenomen.
     10.          Planning begroting 2022
De bestuurlijke behandeling van de begroting 2022 in 2021 is als volgt:
  Bestuurscommissies Vervoersautoriteit en Economisch Vestigingsklimaat                       17-mrt
  Dagelijks bestuur - vrijgeven voor zienswijze                                               22-mrt
  Start zienswijzeperiode                                                                     23-mrt
  Einde zienswijzeperiode                                                                     25-mei
  Adviescommissies Vervoersautoriteit en Economisch Vestigingsklimaat                         16-jun
  Dagelijks bestuur - behandeling zienswijzen                                                 21-jun
  Algemeen bestuur - vaststellen begroting en nota van beantwoording bij zienswijzen            9-jul
Toelichting op de planning:
De begroting 2022 wordt samen met de actualisatie van de MRDH beleidsnota reserves,
voorzieningen en fondsen voor een zienswijze voorgelegd aan de MRDH gemeenten. Dit
vanwege de wens van de MRDH-gemeenten om verzoeken voor zienswijzen zoveel mogelijk
te bundelen. De beleidsnota dient elke vier jaar geactualiseerd te worden.
De kaderbrief van de MRDH-gemeenten (bijlage 2) stelt een zienswijzeperiode voor die start
op 15 april en eindigt op 15 juni. Vanwege de benodigde ambtelijke en bestuurlijke
doorlooptijd en tijdige aanlevering aan de toezichthouder (provincie Zuid-Holland) wordt de
start en de sluitdatum van de zienswijzeperiode zoals gebruikelijk drie weken vervroegd. De
zienswijze start daarom op 23 maart 2021. Dit is ruim voor 15 april, de uiterste datum waarop
de MRDH - op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen - de (uitgangspunten van
de) begroting aan de raden van de deelnemende gemeenten dient te verzenden. De
sluitdatum van de zienswijzeperiode is voor zowel de begroting 2022 als de actualisatie van
de beleidsnota reserves, voorzieningen en fondsen in principe 18 mei 2021 (acht weken
conform het gestelde in de Wet gemeenschappelijke regelingen). Net als voor de begroting
2021 wordt de zienswijzeperiode met een week verlengd (einde zienswijze 25 mei 2021)
zodat er voor de gemeenten meer ruimte ontstaat binnen hun besluitvormingsprocessen. De
gemeenten wordt wel verzocht om de MRDH binnen de periode van acht weken (uiterlijk 18
mei 2021) van hun ontwerpzienswijze op de hoogte te stellen.
Na de zienswijzeperiode zal behandeling plaatsvinden door de adviescommissies
Vervoersautoriteit en Economisch vestigingsklimaat (beiden op 16 juni 2021). Tijdens deze
behandeling worden de adviescommissies meegenomen in de ‘rode draad’ van de
ontvangen zienswijzen.
Kadernota MRDH begroting 2022                                                        Pagina 12 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>    11.        Besluit
De Kadernota MRDH begroting 2022 vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur
van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag d.d. 5 maart 2021,
de secretaris,                            de voorzitter,
Wim Hoogendoorn                           Ahmed Aboutaleb
Kadernota MRDH begroting 2022                                         Pagina 13 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Inwonerbijdrage per gemeente
Alle deelnemende gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling Metropoolregio
Rotterdam Den Haag betalen in 2022 een bijdrage in het kader van het versterken van het
Economisch Vestigingsklimaat.
                                                                                        Totaal
                                   Aantal inwoners oktober        Bijdrage per
  Gemeente                                                                          inwonerbijdrage
                                             2020 (*)               inwoner
                                                                                         2022
  Albrandswaard                                        25.806               2,77                71.483
  Barendrecht                                          48.635               2,77               134.719
  Brielle                                              17.408               2,77                48.220
  Capelle aan den IJssel                               67.204               2,77               186.155
  Delft                                               103.880               2,77               287.748
  Den Haag                                            548.076               2,77             1.518.171
  Hellevoetsluis                                       40.235               2,77               111.451
  Krimpen aan den IJssel                               29.443               2,77                81.557
  Lansingerland                                        63.295               2,77               175.327
  Leidschendam-Voorburg                                76.451               2,77               211.769
  Maassluis                                            33.557               2,77                92.953
  Midden-Delfland                                      19.378               2,77                53.677
  Nissewaard                                           85.302               2,77               236.287
  Pijnacker-Nootdorp                                   55.592               2,77               153.990
  Ridderkerk                                           46.633               2,77               129.173
  Rijswijk                                             55.236               2,77               153.004
  Rotterdam                                           652.742               2,77             1.808.095
  Schiedam                                             79.316               2,77               219.705
  Vlaardingen                                          73.950               2,77               204.842
  Wassenaar                                            26.845               2,77                74.361
  Westland                                            111.342               2,77               308.417
  Westvoorne                                           14.893               2,77                41.254
  Zoetermeer                                          125.284               2,77               347.037
  Totaal                                           2.400.503                                 6.649.395
(*) bron: CBS StatLine 5-1-2021, voorlopige aantallen inwoners per 30 november 2020. Wordt in de begroting
2022 nog aangepast naar voorlopige aantallen per 1-1-2021.
Kadernota MRDH begroting 2022                                                                Pagina 14 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Kaderbrief begroting 2022 gemeenschappelijke regelingen
Kadernota MRDH begroting 2022                            Pagina 15 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>xx gemeente

as Zoetermeer

> Retouradres Postbus 15, 2700 AA Zoetermeer Bezoekadres
Engelandlaan 502

Aan het bestuur van de Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH) ar LEE Zostermeer

Postbus 21012 Postadres
Postbus 15
3001 AA Rotterdam 2700 AA Zoetermeer

Telefoon 14 079
www.zoetermeer.nl

Datum
1 december 2020

Onderwerp: Kaderbrief begroting 2022 gemeenschappelijke regelingen KEE

Ons kenmerk
0637654503

Bijlagen

Geacht bestuur,

Hierbij ontvangt u de kaderbrief begroting 2022 van de gemeenten in de regio
Haaglanden. Hierin zijn de (financiële) uitgangspunten voor de gemeenschappelijke
regelingen (GR-en) opgenomen. Deze kaderbrief ontvangen de besturen van GR-en elk
jaar voorafgaand aan een nieuwe begrotingscyclus. De kaderbrief richt zich op de
financieel technische randvoorwaarden bij de begroting; de beleidsmatige aspecten
binnen de GR worden niet opgenomen in deze brief, maar zijn de bevoegdheid van de
bestuurders. Over de aanpassingen van de beleidsmatige aspecten legt het bestuur op
de gebruikelijke wijze verantwoording af.

Met deze brief wordt een aantal financiële uitgangspunten aangegeven voor uw
begroting. Doel hiervan is een eenduidige benadering vanuit de deelnemende
gemeenten van de begroting 2022 van GR-en. Deze brief gaat nader in op:

1. Indexering
2. Risico’s en weerstandscapaciteit
3. Tijdige afstemming en informatievoorziening

De kaders betrekt u bij de opstelling van uw begroting voor 2022 en de meerjarenraming
2023-2025. Als u van mening bent dat een kader niet haalbaar is, wordt u verzocht dit te
bespreken in de bestuursvergadering van uw GR. Uw bestuur kan de uitkomst van de
bespreking dan opnemen in de aanbiedingsbrief bij de begroting naar de deelnemende
gemeenten. Hieronder worden de uitgangspunten nader toegelicht.

1. Indexering

De indexering heeft betrekking op de gemeentelijke bijdrage aan de GR. De indexering is
gebaseerd op de in de macro economische verkenning 2021 (MEV 2021) van september
2020 van het Centraal Planbureau opgenomen indexcijfers. In de MEV 2021 zijn ook de
cijfers voor 2022 opgenomen, één jaar verder dan het jaar van de MEV. Deze cijfers zijn
nu ook opgenomen en niet zoals in voorgaande jaren slechts tot en met het jaar van de
MEV.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>In het indexcijfer voor de gemeentelijke bijdrage 2022 wordt de eerdere inschatting voor
2019, 2020 en 2021 geactualiseerd. Deze actualisatie wordt verrekend met de eerste
inschatting van het percentage voor 2022.

De genoemde indexcijfers geven een algemeen vertrekpunt voor de begroting van
gemeenschappelijke regelingen in 2022 en heeft als doel een indicatie af te geven voor
een toekomstige inflatie compensatie. Het staat echter niet in de weg dat voor individuele
gemeenschappelijke regelingen, in afstemming met de overige deelnemers, tot een
andere bijstelling van de gemeentelijke bijdrage kan worden gekomen. Indien van
toepassing vindt hierover afzonderlijke communicatie plaats op het niveau van de
individuele gemeenschappelijke regeling.

Het cijfer dat voor het jaar 2020 gepubliceerd wordt in het CEP (Centraal Economisch
Plan) van maart 2021 (jaar t+1) wordt als definitief cijfer aangenomen. Tot die tijd blijven
de inschattingen verrekend worden in de gepresenteerde indexatiecijfers. Het cijfer voor
2019 is nu definitief vastgesteld op basis van het CEP 2020.

De GR heeft bij de begroting 2018 de opbouw van de deelnemersbijdrage ingedeeld naar
het loongevoelige en het materiële gedeelte. Deze verdeling geldt voor de jaren 2018 tot
en met 2021. Voor de begroting 2022 zal deze verdeling weer voor 4 jaar worden
geactualiseerd.

In onderstaand overzicht zijn de indexatiecijfers voor de bepaling van de gemeentelijke
bijdrage opgenomen.

Index gemeentelijke bijdrage 2022 Cpi
MEV 2020 MEV 2021 Verschil

2019 2,60 2,60 0,0
2020 1,50 1,50 0,0
2021 1,50 1,50 0,0
2022 1,60 1,6
Index 2022 1,6

Index gemeentelijke bijdrage 2022 lonen
MEV 2020 MEV 2021 Verschil

2019 3,40 4,50 1,1
2020 2,50 4,60 2,1
2021 2,50 0,60 -1,9
2022 1,30 1,3
Index 2022 2,6

De gemeentelijke bijdrage voor 2022 vermeerdert ten opzichte van het basisjaar 2021
met:
1. 2,6% voor de loonkosten volgens de index prijs overheidsconsumptie, beloning
werknemers (bijlage 11 MEV 2021). Dit cijfer is een inschatting voor het jaar
2022 (1,3%) en een verrekening van de inschatting 2019, 2020 en 2021 (totaal
1,3%) en
2. 1,6% voor de materiële kosten volgens de nationale consumentenprijsindex
(CPI), (bijlage 09 MEV 2021). Dit cijfer is een inschatting voor het jaar 2022
(1,6%)en een verrekening van de inschatting 2019, 2020 en 2021 (totaal 0,0%).
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>@ Zoetermeer

De GR kan ook hebben gekozen als een bestendige gedragslijn voor het uitgangspunt
om het inflatiecijfer het CEP (peildatum maart) te gebruiken en niet de MEV van
september. Hierbij is het van belang dat er een bestendige gedragslijn wordt gevolgd. De
gemeentelijke bijdrage wordt gebaseerd op ofwel de MEV-cijfers of van de CEP-cijfers.
Dit betekent een ander peilmoment in het jaar, dat langjarig structureel als uitgangspunt
wordt genomen. Na het verschijnen van het CEP in maart 2021 zullen de cijfers worden
gecommuniceerd.

POÖ gemeente
|

Het is mogelijk dat er een discrepantie ontstaat tussen de toegekende index van de
gemeentelijke bijdrage en de werkelijke kostenontwikkeling van de begroting. Dit kan
bijvoorbeeld veroorzaakt worden doordat de prijs- of loonmutatie van de kosten bij een
GR hoger is dan de indexering van de gemeentelijke bijdrage. Bij de aanbieding van de
begroting kunnen deze verschillen worden aangegeven, met een voorstel hoe dit verschil
kan worden opgelost.

2. Risico's en weerstandscapaciteit

Wij verwachten in uw komende begrotingen een goed onderbouwde risicoparagraaf aan
te treffen. Effectief risicomanagement is een speerpunt voor de deelnemende
gemeenten. Kwalitatieve toelichtingen op de risico's en een transparante systematiek zijn
daarvoor essentieel.

Het BBV schrijft voor de begroting de paragraaf Weerstandsvermogen en
risicobeheersing voor. Deze paragraaf bevat onder meer een overzicht van de risico’s en
een uiteenzetting over de wijze waarop de risico's worden beheerst. Om het risicoprofiel
van de verbonden partij inzichtelijk te maken voor de deelnemende gemeenten, wordt het
bestuur verzocht om naast het inventariseren van de risico's deze ook te kwantificeren. In
de risicoparagraaf neemt de GR alle voor de GR relevante risico's op, nader
gepreciseerd door kans (%) maal impact (€) te vermenigvuldigen tot een nieuw
risicoprofiel, uitgedrukt in euro's. Als het risicoprofiel is veranderd in vergelijking met vorig
jaar, dient dit toegelicht te worden in de begroting (oorzaak en effecten). In de begroting
dient ook aangegeven te worden welke maatregelen de GR gaat nemen om de
opgenomen risico's te beheersen.

Het risicoprofiel geeft ook aan hoe hoog het weerstandsvermogen zou moeten zijn. Het
weerstandsvermogen is gedefinieerd als de ratio van de beschikbare
weerstandscapaciteit (de middelen en mogelijkheden die de GR heeft om onverwachte,
niet-begrote kosten te kunnen dekken) ten opzichte van de omvang van de risico's (het
risicoprofiel). De norm voor deze ratio maximaal 1,0, tenzij voor de betreffende GR
andere regels zijn afgesproken, bijvoorbeeld in de Nota Weerstandsvermogen van de
GR. De norm betekent dat als bij de jaarrekening de ratio groter dan 1,0 blijkt, dan dient
in principe een terugstorting naar de deelnemende gemeenten plaats te vinden, omdat
het aanhouden van een hogere risicobuffer dan het risicoprofiel bij de verbonden partij
niet noodzakelijk is.

3. Tijdige afstemming en informatievoorziening

Nieuw beleid

Bij een GR kan behoefte bestaan aan beleidswijziging, nieuw beleid of nieuwe
initiatieven. Ook (aanstaande) nieuwe wet- en regelgeving kan aanleiding zijn voor
nieuwe beleidsvoornemens. Geadviseerd wordt deze aanzetten tot nieuw beleid tijdig te
bespreken in uw bestuursvergadering. Zodra deze meer concrete vormen aannemen,
worden deze opgenomen in uw beleidskader. ledere gemeente kan dan bij de
kaderstelling voor het komende jaar hiermee rekening houden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>RA 4 emeente
PD g
es Zoetermeer

Voor nadere informatie over deze brief kunt u terecht bij de ambtelijk secretaris van het
Controllersoverleg Haaglanden, dhr. T. Lubbe van de gemeente Zoetermeer (079-
3468225; e-mail: T.H.Lubbe@Zoetermeer.nl).

Hoogachtend,

Namens de colleges van Burgemeester en Wethouders van:
Delft

Den Haag
Leidschendam-Voorburg
Midden-Delfland
Pijnacker-Nootdorp
Rijswijk

Voorschoten
Wassenaar

Westland

Zoetermeer

M.J. Rosier
Wethouder Financiën gemeente Zoetermeer
Voorzitter overleg wethouders Financiën Haaglandengemeente
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Brief begroting 2022 gemeenten regio Rotterdam-Rijnmond
Kadernota MRDH begroting 2022                             Pagina 20 van 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>MRDH Datum: 18 december 2020

Postbus 21012 Zaaknummer: 333326
Team: Financieel beleid en advies
3001 AA Rotterdam Contactpersoon: Martin Vermaat
martinvermaat@krimpenaandenijssel.nl
Uw brief van:
Onderwerp: Indexering begroting 2022

Geacht bestuur,

Jaarlijks informeren de gemeenten van de regio Rotterdam-Rijnmond de
gemeenschappelijke regelingen waarin zij gezamenlijk deelnemen over het te gebruiken

indexpercentage voor de eerstvolgende begroting. In deze brief betreft dat de begroting
2022.

Indexering 2022

Omdat het ons bekend is dat u ook een brief met indexeringsrichtlijnen ontvangt vanuit de
regio Haaglanden, sturen wij u geen indexeringsbrief met eigen richtlijnen. Wij vinden het
onwenselijk dat u verschillende signalen krijgt over wat gemeenten een acceptabele
kostenontwikkeling vinden. Wij sluiten daarom voor de begroting 2022 opnieuw aan bij de
systematiek en de berekening van de regio Haaglanden. Jaarlijks zullen wij beoordelen of
wij ons voor het volgende begrotingsjaar opnieuw in de uitkomsten van die berekening
kunnen vinden en u daarvan op de hoogte stellen.

Evaluatie indexeringssystematiek

Vorig jaar hebben wij in de indexeringsbrief een evaluatie van de indexeringssystematiek
aangekondigd. Deze evaluatie heeft geleid tot een gewijzigde berekeningsmethode voor de
indexering. Er is echter geen aanleiding om af te wijken van de lijn dat wij voor de MRDH
aansluiten bij de berekening van de regio Haaglanden.

Financiële situatie gemeenten

Oplopende kosten van (onder andere) het sociaal domein en onzekerheid over de
ontwikkeling van rijksmiddelen zetten de gemeentefinanciën steeds verder onder druk.
Vrijwel alle gemeenten hebben de afgelopen jaren in een of andere vorm
bezuinigingsoperaties uitgevoerd of zijn daar nu mee bezig. Ook voor de komende jaren
overheerst onzekerheid en dreigen tekorten.

Tot nu toe hebben de gemeenten zich in hun zoektocht naar financiële dekking niet
expliciet gericht tot gemeenschappelijke regelingen. Wij zijn echter van mening dat over de
gehele breedte van alle beleidsterreinen in de begroting naar oplossingen moet worden
gezocht. De Kring van gemeentesecretarissen neemt daarom de komende maanden het
initiatief om inhoudelijk met u te verkennen welke bijdrage u kunt leveren in de financiële
uitdagingen waar gemeenten voor staan.

Gemeente Postbus 200 T:14 0180 | F: (0180) 5160 40
Krimpen 2920 AE Krimpen aan den IJssel E: gemeente@krimpenaandenijssel.nl
aan den IJssel Bezoekadres: Raadhuisplein 2 |: www.krimpenaandenijssel.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Ondertekening
Deze brief wordt u toegezonden namens de colleges van burgemeester en wethouders van
de gemeenten Albrandswaard, Barendrecht, Brielle, Capelle aan den IJssel, Hellevoetsluis,

Krimpen aan den IJssel, Lansingerland, Maassluis, Nissewaard, Ridderkerk, Rotterdam,
Schiedam, Vlaardingen en Westvoorne.

t vriendelijke groeten,
urgemeester en wethouders van Krimpen aan den IJssel,
secretäri burgemeester,

2/2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>