<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023J 202




              Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden
              Postbus 12 600
              2500 DJ Den Haag
              Tel 085 4855417

              www.sbjh.nl
              Email: info@h10inkoop.nl
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023



Inhoud

1.       Aanbieding                                                      3
1.1.     Inleiding                                                        3
1.2.     De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur                   4
1.3.     Leeswijzer                                                       4


2.       Programmaplan                                                   5
2.1.     Inleiding                                                        5
2.2.     Programma werkzaamheden Servicebureau                            6


3.       Paragrafen                                                    12
3.1.     Inleiding                                                      12
3.2.     Paragraaf weerstandsvermogen                                   12
3.3.     Paragraaf Financiering                                         14
3.4.     Paragraaf Bedrijfsvoering                                      16


4.       Financiële begroting 2023-2026                                18
4.1.     Inleiding                                                      18
4.2.     Uitgangspunten                                                 18
4.3.     Financiële meerjarenbegroting                                  19
4.4.     Algemene dekkingsmiddelen                                      20
4.5.     Bijdragen gemeenten                                            20
4.6.     Reservemutaties                                                21


5.       Besluit bestuur                                               22

Bijlagen                                                               23
Bijlage 1:    Staat van reserves en voorzieningen                       23
Bijlage 2:    Voorschotbedragen 2023 e.v.                               23
Bijlage 3:    Exploitatie overzicht met toelichting                     24
Bijlage 4:    Verschillen tussen begroting 2022 en begroting 2023       25
Bijlage 5:    Begroting oude stijl                                      26
Bijlage 6:    Inwonersaantallen per gemeente                            26
Bijlage 7:    EMU-saldo                                                 27
Bijlage 8:    Meerjarenbegroting op taakveldniveau                      27
Bijlage 9:    Risico overzicht SbJH                                     28




                                                                    Pagina 2 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


1.      Aanbieding

     1.1. Inleiding
Voor u ligt de begroting 2023-2026 van de gemeenschappelijke regeling Servicebureau Jeugdhulp
Haaglanden (hierna te noemen het Servicebureau of SbJH).

Het Servicebureau is op 24 november 2014 opgericht als Inkoopbureau H10. Volgens artikel 3 van de
gemeenschappelijke regeling behartigt het Servicebureau de belangen van de gemeenten op het ter-
rein van de uitvoering van de gemeentelijke contractering in het kader van de Jeugdwet.

Op basis van de gemeenschappelijke regeling is een dienstverleningsovereenkomst (DVO) opgesteld
tussen het Servicebureau (opdrachtnemer) en de deelnemende gemeenten (opdrachtgever). In de
DVO is de hoofdtaak (zoals verwoord in artikel 3 van de gemeenschappelijke regeling) verfijnd naar
deeltaken waarmee het Servicebureau belast is in de uitvoering. De DVO is vervolgens in een jaarplan
geconcretiseerd.

Belangrijkste onderdelen van de uitvoering betreft de contractering van aanbieders die Jeugdhulp
leveren aan jeugdigen uit de deelnemende gemeenten, contractmanagement met deze aanbieders,
de controle op de declaraties van de aanbieders, de verantwoording daarvan en de data-analyse.

De werkzaamheden van het Servicebureau zijn in 2020 voor onbepaalde tijd verlengd en de naamge-
ving is aangepast van Inkoopbureau H10 naar Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden.

Het Servicebureau is een bedrijfsvoering organisatie met één verantwoordelijk bestuur. Volgens het
Besluit Begroting en Verantwoording moeten gemeenschappelijke regelingen een sluitende meerja-
renbegroting aan te bieden over het begrotingsjaar en de drie daarop volgende jaren. Deze meerja-
renbegroting betreft daarom de periode 2023-2026.

Met de regiogemeenten is afgesproken dat extra werkzaamheden en/of taken die leiden tot een kos-
tenstijging in een boekjaar waarvan de begroting van het SbJH reeds is vastgesteld in eerste instantie
worden opgevangen via de Regiobegroting. Voor zover ze structureel dan wel meerjarig zijn worden
deze kosten vervolgens in de eerstvolgende – nog vast te stellen – begroting van het Servicebureau
opgenomen.

De uitvoeringskosten – zoals aangegeven in de Regiobegroting – worden in de jaarrekening van de
individuele gemeenten, met betrekking tot het eigen aandeel, in de desbetreffende gemeentelijke
programma’s verantwoord. In de jaarrekening van het SbJH wordt vervolgens verantwoording over
de gehele Regiobegroting afgelegd. Hiermee wordt voldaan aan het uitdrukkelijke verzoek van de ge-
meenteraden voor transparantie.




                                                                                         Pagina 3 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


    1.2. De gemeenschappelijke regeling en haar bestuur
Het doel van de gemeenschappelijke regeling (artikel 3) is het behartigen van de belangen van de ge-
meenten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen binnen het sociaal do-
mein. Het Servicebureau heeft tien deelnemende gemeenten, namelijk:
    • Delft
    • Den Haag
    • Leidschendam-Voorburg
    • Midden-Delfland
    • Pijnacker-Nootdorp
    • Rijswijk
    • Voorschoten
    • Wassenaar
    • Westland
    • Zoetermeer.

Het bestuur bestaat per datum van de begroting uit de volgende leden:

Voorzitter:    dhr. P.A. Vreugdenhil           (wethouder gemeente Westland)
Lid:           mevr. K. Parbhudayal            (wethouder gemeente Den Haag)
Lid:           mevr. I. Zweerts de Jong        (wethouder gemeente Wassenaar)
Secretaris:    dhr. P.J.G.M. Grob              (directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden)

Het Servicebureau kent een éénhoofdige directie: dhr. P.J.G.M. Grob.


    1.3. Leeswijzer
De hoofdstukken 2 en 3 betreffen de beleidsbegroting, de hoofstukken 4 en verder betreffen de fi-
nanciële begroting conform de BBV. In hoofdstuk 2 is de inhoudelijke beschrijving van de doelstellin-
gen van het Servicebureau beschreven. In dit hoofdstuk worden de eerste twee W-vragen beant-
woord, namelijk “Wat willen we bereiken?” en “Wat gaan we daarvoor doen?”. Tevens wordt globaal
aangegeven wat deze zaken zullen gaan kosten.

In hoofdstuk 3 staan vervolgens de verplichte paragrafen beschreven, waarna hoofdstuk 4 de financi-
ele begroting met een toelichting op de uitgangspunten en de uiteenzetting van de financiële positie
bevat. In hoofdstuk 5 is het besluit van het Bestuur opgenomen. De bijlagen staan in hoofdstuk 6.



P.J.G.M. Grob
Directeur Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden



** juli 2022




                                                                                        Pagina 4 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


2.      Programmaplan

     2.1. Inleiding
Het Servicebureau voert een van tevoren afgesproken basispakket (gebaseerd op de DVO) voor de
tien deelnemende gemeenten uit. Dit pakket is bepaald door de Jeugdwet. Onder Jeugdhulp wordt in
dit verband verstaan: Jeugdhulp, Jeugdbescherming en Jeugdreclassering. Hierbij geldt dat de ge-
meenten verantwoordelijk zijn voor de beleidsvorming. Zij doen dat aan de hand van landelijke ka-
ders, landelijke regelgeving en door invulling te geven aan de eigen (gezamenlijke) beleidsruimte.

De algemene doelstelling van het Servicebureau is het behartigen van de belangen van de gemeen-
ten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen binnen het sociaal domein. Een
daaruit vloeiende doelstelling is om door gezamenlijke inkoop en afhandeling van de facturering effi-
ciency voordelen (door synergie effecten) te behalen.

Het Servicebureau heeft op basis van de gemeenschappelijke regeling de volgende taken:
    • Uitvoering van de gezamenlijke inkoop en contractering – dat wil zeggen het bepalen van de
        wijze van inkoop, de inkoopprocedure en het contract – en aanbiedersmanagement;
    • Het op verzoek namens gemeenten optreden richting aanbieders om de voorwaarden en ei-
        sen, waaronder de overeenkomsten worden afgesloten te harmoniseren (gecombineerde
        inkoop);
    • Het op verzoek van een individuele (of cluster van) gemeente(n) contracteren met aanbie-
        ders (individuele inkoop en contractering);

De bovengenoemde taken zijn uitgewerkt in een DVO, die tussen de deelnemende gemeenten (op-
drachtgever) en het Servicebureau (opdrachtnemer) is afgesloten. In de DVO zijn verfijnde afspraken
(spelregels) opgenomen tussen opdrachtgever en opdrachtnemer opgenomen. De voornaamste ta-
ken (afspraken) zijn:
    • het afsluiten van contracten met de aanbieders van Jeugdhulp en het bijbehorende contract-
        management;
    • het ontvangen en beoordelen van de digitale declaraties van de aanbieders;
    • de gemeenten zijn verantwoordelijk voor de controle op het woonplaatsbeginsel en het afge-
        ven van een zorgtoewijzing. Het Servicebureau controleert daarna of de ingediende declara-
        tie matcht met de afgegeven zorgtoewijzing (JW301) en de andere contractuele voorwaar-
        den en verzorgd op basis hiervan een betaalbestand ten behoeve van de verantwoordelijke
        gemeente;
    • het analyseren van regionale uitgaven;
    • het adviseren van gemeenten in het nemen van lokale maatregelen op basis van lokale dui-
        ding;




                                                                                        Pagina 5 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

    •   regie voeren op de administratieve processen bij de ketenpartners en (beheersings)informa-
        tie genereren en ontwikkelen voor sturing en beheersing op de gehele keten (ketencoördina-
        tie). Hiertoe behoort ook de Ontwikkeltafel waarin de gemeenten, SbJH en de aanbieders ge-
        zamenlijk de inhoudelijke ontwikkeling van de overeenkomsten bespreken.

De daadwerkelijke inkoop van een zorgtraject vindt plaats binnen de gemeente via de lokale teams
door middel van het afgeven van een toewijzing in de vorm van een JW301.

De feitelijke betaling van de ontvangen declaraties – van aanbieders van Jeugdhulp – gebeurt, op
aangeven van het Servicebureau door de individuele gemeenten die zelf budgetverantwoordelijk
zijn. Het Servicebureau genereert hiervoor in principe wekelijks een betaalbatch. De begroting van
het Servicebureau bevat alleen de uitvoeringslasten.

Sinds 1 juli 2020 zijn deze taken uitgebreid met het voeren van de administratie voor de Regiobegro-
ting. Dit betreft activiteiten die de 10 gemeenten gezamenlijk aangaan en waar de 10 gemeenten ook
gezamenlijk financieel verantwoordelijk voor zijn. De Regiobegroting valt qua kosten onder de uit-
voeringskosten van de gemeenten. In het verband met transparantie voert het SbJH de administratie
en worden de kosten die gemaakt zijn als bijlage Regiobegroting verantwoord in de jaarrekening van
het SbJH.

De betrokken kosten en baten worden meegenomen als baten en laten in de realisatie van de jaarre-
kening van het SbJH. Via de jaarrekening worden de lasten op basis van de afspraken tussen de ge-
meenten over de verschillende gemeenten verdeeld. Volledigheidshalve dient hier gemeld te worden
dat, door deze constructie, de kosten van de Regiobegroting integraal onderdeel uitmaken van de
jaarrekening van het SbJH. Eventuele rechtmatigheidsissues die zich voordoen binnen de administra-
tie van de Regiobegroting werken zodoende door in de controleverklaring van het SbJH.


    2.2. Programma werkzaamheden Servicebureau
Het Servicebureau is aangemerkt als een bedrijfsvoeringsorganisatie met als doel het behartigen van
de belangen van de gemeenten op het terrein van uitvoering van inkooptaken op taakonderdelen
binnen het sociaal domein. Dit vormt voor het Servicebureau de basis van het programma dat in
2023 zal worden uitgevoerd.

Ter behartiging van de in artikel 3 genoemde belangen is het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden
belast met uitvoering van de volgende taken in het kader van de Jeugdwet:
    • ondersteuning bij regionaal te contracteren jeugdhulp;
    • coördineren van regionale berichtgeving inzake de jeugdhulp;
    • leveren van een bijdrage aan de optimalisering van de opgedragen uitvoeringsprocessen;
    • contractbeheer en contractmanagement;
    • afwikkelen van het opgedragen declaratie- en betalingsverkeer;
    • leveren van een bijdrage en advies bij de verantwoordingscyclus waaronder het genereren
        van adequate managementinformatie en informatie voor de planning- en controlcyclus;
    • het op verzoek namens gemeenten optreden richting aanbieders om de voorwaarden en ei-
        sen, waaronder de overeenkomsten worden afgesloten te harmoniseren.




                                                                                        Pagina 6 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

In de jaarstukken 2023 zal het Servicebureau binnen dit programma zich verantwoorden over de uit-
gevoerde taken (afspraken volgens DVO):
    • het afsluiten van contracten met de aanbieders van Jeugdhulp en het bijbehorende contract-
         management;
    • het ontvangen en beoordelen van de declaraties van de aanbieders;
    • de controle op de aanwezigheid van de toewijzing vanuit de gemeente (JW301) en op basis
         hiervan doorzetten van de desbetreffende declaraties naar de verantwoordelijke gemeente;
    • het analyseren van de gegevens in samenhang met de gemeentelijke accountgesprekken;
    • regie voeren op de administratieve processen bij de ketenpartners en (beheersings)informa-
         tie genereren en ontwikkelen voor sturing en beheersing op de gehele administratieve keten
         (ketencoördinatie)
    • het voeren van de projectenadministratie van de projecten die in de Regiobegroting door de
         regio zijn geïnitieerd en worden betaald. De kosten van deze Regiobegroting worden verant-
         woord via de jaarrekening van het Servicebureau.

Bovenstaande taken zijn vervat in een uitvoeringsprogramma (= het Jaarplan SbJH en de Begroting
SbJH). Het uitvoeringsprogramma bevat meer activiteiten en taken dan initieel was bedacht voor het
Servicebureau. De onderhavige begroting bevat alleen reguliere activiteiten/taken. Voor additionele
taken uit hoofde van het uitvoeringsprogramma wordt per programma/project een projectbegroting
opgemaakt en afgestemd met de deelnemende gemeenten.

De ambitie van het Servicebureau, die voortvloeit uit eerdere evaluaties van het Inkoopbureau H-10,
is gericht op verdergaande professionalisering en operational excellence. Hierbij valt te denken aan
het doorontwikkelen van de automatisering, het ontzorgen, professionalisering informatievoorzie-
ning en stroomlijnen van de processen in de administratieve ketens lopend van de aanbieders t/m de
gemeenten/Servicebureau waarbij het belang van de jeugdige centraal staat.

Per 1 januari 2021 is de jeugdhulp in de regio opnieuw ingekocht. Deze inkoop is primair gebaseerd
op de ontwikkeling van een resultaatgericht stelsel. Dit stelsel brengt een onbekende/onzekere dyna-
miek in werkwijzen en de SCOPAFIJTH onderdelen. Op basis van de resultaten van de Ontwikkeltafel
kunnen additionele vragen gesteld worden aan het Servicebureau. Vooralsnog zullen de extra werk-
zaamheden die het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden hiervoor moet uitvoeren bekostigd worden
vanuit de Regiobegroting.

Uiteraard blijft de professionalisering en operational excellence een voortdurend streven om tot kos-
tenreductie in de uitvoering te komen. Uit hoofde van het uitvoeringsprogramma wordt invulling ge-
geven aan maandelijkse accountgesprekken tussen iedere lokale gemeente en het Servicebureau.
Door het voeren van accountgesprekken zal het inzicht in de administratieve processen en de voor-
spelbaarheid en betrouwbaarheid van de geprognotiseerde kosten jeugdhulp per gemeente aanzien-
lijk toenemen. Hierdoor wordt het effectief inzetten van lokale maatregelen beter gefaciliteerd daar
de inzichtelijkheid van de lokale ontwikkelingen verder toeneemt.




                                                                                        Pagina 7 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Het Servicebureau heeft in overleg met de gemeenten, prestatie-indicatoren ontwikkeld die de kwa-
liteit en werking van de keten in beeld brengen. Deze indicatoren zijn beschikbaarheid jeugdhulp, na-
leving declaratieprotocol, naleving contracten.



         2.2.1. Het Servicebureau contracteert

Het Servicebureau is opgericht om overeenkomsten af te sluiten met de aanbieders van jeugdhulp.
Voorts voert het Servicebureau reguliere contractmanagementgesprekken met aanbieders met een
omzet boven een miljoen euro (en in ieder geval de 14 grootste aanbieders). De gesprekken met de
overige aanbieders worden op basis van een risico-analyse gevoerd. Voor 2023 is ten minste het stre-
ven om de relevante overige aanbieders (niet zijnde een van de 14 grootste aanbieders) minimaal 1x
per jaar te spreken.

Door het invoeren van de bestedingsruimte in de inkoop 2021 is hier het signaleren en verwerken
van de bestedingsruimte bijgekomen (Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden is Single Point of Con-
tact). De gevolgen van het inkooptraject en aanpassing van processen zijn bij de begrotingswijziging
2022 in de GR-begroting opgenomen.

 Prestatie-indicator

Het Servicebureau sluit     Realisatie             2023       2024       2025       2026 Bron
contracten af met de        2021
aanbieders van Jeugdhulp en
voer het bijbehorende
contractmanagement uit
Aantal aanbieders                  211              175        175        175        175 Zorgned
Aantal contracten in beheer      2.181            2.150      2.150      2.150      2.150 Zorgned
Aantal contracten afgelopen        160              100        100        100        100 Zorgned
Aantal kwartaalgesprekken
                                    49               56         56         56         56 Contractmanagement
top 14 aanbieders
Aantal gesprekken met
                                   123             150        150        150         150 Contractmanagement
overige aanbieders
Daarnaast heeft iedere zorgaanbieder (met uitzondering van de GI’s) bij elke gemeente een bestedingsruimte ontvangen.
Deze kan gedurende het jaar worden aangepast. Dit maakt onderdeel uit van de resultaatsovereenkomst.


         2.2.2. Het Servicebureau controleert

Het Servicebureau ontvangt de declaraties van aanbieders voor de geleverde zorg. Het Servicebureau
zet de goedgekeurde declaraties binnen 10 werkdagen door naar de verantwoordelijke gemeente
middels een SEPA-bestand. Alvorens de declaraties worden doorgezet naar de verantwoordelijke ge-
meente beoordeelt het Servicebureau de declaraties op een aantal formele en materiele aspecten
(niet limitatief hieronder opgenomen):
    • Is de declarerende aanbieder gecontracteerd?
    • Wordt het gecontracteerde tarief en product gedeclareerd?




                                                                                                        Pagina 8 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

       •     Is voor de gefactureerde zorg een actieve toewijzing aanwezig?
       •     Valt de gedeclareerde zorg binnen de toekenning (Q-controle)?
       •     Is de declaratie tijdig ingediend?
       •     Is de gefactureerde periode conform de toewijzingsperiode?
       •     Bevat ZorgNed de juiste en actuele gegevens (bankrekeningnummer etc.) van de aanbieder?

Afhankelijk van de implementatie van de gemeentelijke processen heeft dit mogelijk ook gevolgen
voor de noodzakelijke bezetting binnen het SbJH.

Prestatie-indicator
Het Servicebureau ontvangt Realisatie                       2023         2024        2025      2026 Bron
en beoordeelt de declaraties 2021
van aanbieders en zet de
declaraties door naar de
verantwoordelijke gemeente

Percentage (%) van de
afgehandelde factuurregels
                                           95,9%        > 90%        >90%         >90%      >90%   Zorgned
binnen de gestelde termijn
(10 werkdagen)
Het streven ad 90% is in 2021 ruimschoots behaald.



             2.2.3. Het Servicebureau analyseert

Het declaratieproces (ontvangen en controleren) wordt uitgevoerd door het Servicebureau. Uit dit
declaratieproces destilleert het Servicebureau gegevens die geanalyseerd worden voor de informa-
tiebehoefte op verschillende niveaus (contractmanagement, lokale teams, BVO, beleid en DO). Een
evident onderdeel van de informatiebehoefte is een kostenprognose jeugdhulp voor het begrotings-
jaar. De informatie wordt door middel van verschillende kanalen gedeeld met de gemeenten:
    • Accountgesprekken: dit is een maandelijks1 gesprek tussen gemeente en het Servicebureau;
    • Prognoses en andere informatie: Het Servicebureau stelt maandelijks een prognose van de
        kosten jeugdhulp op voor het gehele begrotingsjaar. De prognose wordt via het directeuren-
        overleg met de gemeenten gedeeld.
    • Ook hier geldt dat de resultaten van de Ontwikkeltafel en de daarop aangepaste werkwijzen
        nog niet in deze begroting zijn verwerkt maar separaat zullen worden gerealiseerd via de Re-
        giobegroting.




1
    In de eerste maanden van het jaar en in de zomervakantie wordt hierin geprioriteerd.




                                                                                                             Pagina 9 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Prestatie-indicator


Het Servicebureau analyseert Realisatie      2023      2024      2025      2026 Bron
gegevens en signaleert de    2021
verschillen met voorgaand
jaar
Aantal accountgesprekken
                                100         90        90        90           90 Contractmanagement
met gemeenten
Aantal prognoses jeugdhulp
                                 10         10        10        10           10 Geleverde bouwblokken
voor het begrotingsjaar
Accountantsverklaring bij
                                  1         1         1         1             1 Geleverde bouwblokken
uitnutting


        2.2.4. De kosten van het Servicebureau in beeld

Het Servicebureau heeft zelf maar 1 programma waarvoor zij werkzaam is (Jeugd). Tevens worden
verplicht lasten onder Overhead en onvoorzien verantwoord.

Onderdeel (x € 1.000)                  Lasten (begroot) Baten (begroot)
Programma Jeugd                                    € 2.770       € 3.877
Overhead*                                          € 1.006
Onvoorzien                                           € 100
Algemene dekkingsmiddelen**                                €      -
bedrag heffing vpb                     nvt***
* Hieronder is apart een overzicht overhead opgenomen
** In 2020 heeft het Servicebureau geen algemene dekkingsmiddelen
ontvangen (zodoende geen apart overzicht)
** De GR voert geen VPB-plichtige activiteiten uit


Het totaal van de lasten in bovenstaande verplichte uitsplitsing is € 3.877k conform de baten. Omdat
het Servicebureau geen algemene dekkingsmiddelen ontvangt wordt geen overzicht verstrekt. Dit
geldt tevens voor de heffing vennootschapsbelasting.

De post onvoorzien is conform voorgaande jaren begroot op € 100k.




                                                                                       Pagina 10 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Voor de overhead geldt het volgende overzicht:

Overhead (€ x 1.000)
Personele formatie                                                   2023      2024      2025        2026
Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement      € 544     € 544      € 544       € 544
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering (excl. huisvesting en ict)                             € 156     € 156      € 156        € 156
Accountantskosten (GAD)                                                   €0        €0         €0           €0
Automatisering (ICT)
Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)     € 151     € 151      € 151        € 151
Projecten
Projecten                                                                €0        €0        €0            €0
Huisvesting
Huisvesting                                                            € 154     € 154     € 154         € 154
(inclusief werkplek, schoonmaak en belasting)
Subtotaal                                                            € 1.006   € 1.006   € 1.006       € 1.006

Totaal overhead                                                      € 1.006   € 1.006   € 1.006       € 1.006
Percentage overhead is 26,0%. Het gemiddelde binnen de gemeenten is 31,7%.




                                                                                               Pagina 11 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023




3.      Paragrafen
     3.1. Inleiding
In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn zeven verplichte paragrafen opgenomen voor provin-
cies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor het
Servicebureau. Om die reden worden de paragrafen lokale heffingen, grondbeleid, onderhoud kapi-
taalgoederen en verbonden partijen niet genoemd.


     3.2. Paragraaf weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate het Servicebureau in staat is tegenvallers op te
vangen.
    1. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen;
           a. De weerstandscapaciteit; zijnde de middelen en de mogelijkheden waarover het Ser-
              vicebureau beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken.
           b. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiele betekenis
              kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.
    2. De paragraaf betreffende het weerstandvermogen bevat ten minste:
           a. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit
           b. Een inventarisatie van de risico’s
           c. Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s

Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen geeft de mate aan waarin het Servicebureau middelen beschikbaar heeft
om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet
worden.

Het Servicebureau heeft geen afgezonderd weerstandsvermogen. Onverwachte tegenvallers dienen
direct gemeld te worden bij het bestuur, waarna gezamenlijk en in overleg met de tien gemeenten
bekeken wordt hoe deze tegenvallers op te lossen. Financieel technisch zijn de tien gemeenten ver-
antwoordelijk voor eventuele tegenvallers.

Weerstandscapaciteit (=beschikbare vermogen)
De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die on-
verwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit van het
Servicebureau worden de reserves en de post onvoorzien in de begroting gerekend.




                                                                                     Pagina 12 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Post (x € 1.000) I/S                   2022     2023     2024      2025
Algemene Reserve Incidenteel             84       84       84        84
Post Onvoorzien  Structureel            100      100      100       100
Totaal                                  184      184      184       184

Na uitnutting van deze capaciteit is het Servicebureau op de bijdrage van de deelnemers aangewe-
zen. De gekwantificeerde risico’s dienen op de weerstandscapaciteit in mindering te worden ge-
bracht.

Risico’s (=benodigde vermogen)
In 2021 heeft het Servicebureau op uitdrukkelijk verzoek van de gemeenteraden een risico-analyse
opgesteld. Deze analyse (gedaan via NARIS) bestaat uit 2 onderdelen:
     1. Risico’s die SbJH in eerste instantie via haar bedrijfsvoering dient op te vangen
     2. Risico’s die SbJH ziet, maar die primair voor rekening en risico zijn van de deelnemende ge-
         meenten.
Beide risico’s zijn uitgewerkt en in de analyse meegenomen.

Uiteindelijk is door middel van simulatie bepaald welke risico’s gelopen worden en welk weerstands-
vermogen daartoe benodigd is.
Dit ziet er als volgt uit:

Risico’s die SbJH in eerste instantie via haar bedrijfsvoering dient op te vangen




Risico’s die SbJH ziet, maar die primair voor rekening en risico zijn van de deelnemende gemeenten.




                                                                                        Pagina 13 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023



De details die onder deze simulaties liggen zijn terug te vinden in bijlage 9 Risico overzicht SbJH.

De waarschijnlijkheid waarbij deze risico’s zich kunnen manifesteren wordt door het Servicebureau
ingeschat op de waarde van ‘gemiddeld’ in de bovengenoemde staatjes. Dit komt overeen met een
benodigd weerstandsvermogen ad € 680k. Dit is een stijging van het risico ten opzichte van de begro-
ting 2022. Enerzijds veroorzaakt door een verruiming van de Begroting SbJH 2023 ten opzichte van
2022. En anderzijds omdat een uitgebreidere en preciezere risico-analyse inclusief simulatie een dui-
delijker beeld van de risico’s oplevert. In de bijlage 9 valt daarbij op dat de stijging voornamelijk door
een nieuw gesignaleerd risico in verband met de wetgeving omtrent het nieuwe woonplaatsbeginsel
wordt veroorzaakt. De verwachting is dat hierdoor jaarlijks extra werkzaamheden ontstaan; dit lijkt
een structureel karakter te gaan krijgen. Voor 2022 verlopen de uitvoeringskosten hiervoor nog via
de Regiobegroting.

Een eventueel tekort wordt opgevangen door artikel 16 lid 2 van de regeling gemeenschappelijke re-
geling Servicebureau waarin staat dat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor eventuele tekorten
op de uitgaven voor de instandhouding van het Servicebureau.

Daarnaast is een risico voor de gemeenten zelf onderkend welke niet via het vermogen van het SbJH
opgevangen hoeft te worden. Het is voor de gemeenten echter wel van belang dat ze voor haar eigen
berekeningen van het weerstandsvermogen met deze risico’s rekening houden. De waarde voor alle
gemeenten gezamenlijk is gemiddeld € 188k zoals aangegeven is in het staatje simulatie deelne-
mende gemeenten hiervoor.

Kengetallen in relatie tot de financiële functie
Kengetal                              2023       2024       2025       2026
Netto Schuldquote                 -2,73%     -2,73%     -2,73%     -2,73%
Netto Schuldquote
                                  -2,73%     -2,73%     -2,73%     -2,73%
gecorrigeerd voor alle leningen
Solvabiliteitsratio                5,92%      5,92%     5,92%      5,92%
Grondexploitatie                   n.v.t.     n.v.t.    n.v.t.     n.v.t.
Structurele exploitatieruimte      0,00%      0,00%     0,00%      0,00%
Belastingcapaciteit                n.v.t.     n.v.t.    n.v.t.     n.v.t.


Omdat begrotingstechnisch geen aanpassing van het vermogen wordt verwacht gaan we er van uit
dat de eerste 3 kengetallen gelijk blijven aan de uitkomst van 2021.
De 3 onderste posten zijn niet van toepassing, waarbij voor de structurele exploitatieruimte geldt dat
deze in de GR-stukken is uitgesloten onder gebruik making van de financieringsgarantie door ge-
meenten bij tekorten (zodoende niet n.v.t. gebruikt maar 0,00%).


    3.3. Paragraaf Financiering
Volgens de Wet FIDO (Wet Financiering Decentrale Overheden), is elke gemeenschappelijke regeling
verplicht om een financieringsparagraaf in haar begroting en jaarrekening op te nemen. Daarin wor-




                                                                                           Pagina 14 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

den de ontwikkelingen aangegeven met betrekking tot de kasgeldlimiet, de ontwikkelingen wat be-
treft de renterisiconorm, de verwachte toe- en afname van geldleningen of uitzettingen en het ver-
dere beleid ten aanzien van treasury. Deze paragraaf Financiering bevat in ieder geval de beleids-
voornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille.

Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien
in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de uitvoeringsregeling bij de Wet FIDO bedraagt de
kasgeldlimiet 8,2% van het totaal van de (primitieve) begroting en met een minimum van € 2,5 mln.
Het Servicebureau heeft in 2016 een treasurystatuut opgesteld. Hierbij is het uitgangspunt dat het
Servicebureau geen leningen aangaat en uitsluitend gebruik maakt van schatkistbankieren.

Voorziene investeringen (in ICT) zijn in de begroting opgenomen. In het treasurystatuut is tevens
aangegeven dat voor financieringsdoeleinden het gebruik van derivaten (conform de financiële ver-
ordening) niet is toegestaan. Het treasurystatuut is in 2022 geactualiseerd.

Schatkistbankieren
Met ingang van 16 december 2013 is de wet Schatkistbankieren voor decentrale overheden in wer-
king getreden. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een la-
gere EMU-schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden gezamenlijk). Iedere euro
die decentrale overheden aanhouden in de schatkist, verminderd de externe financieringsbehoefte
van het Rijk. Het Servicebureau neemt deel aan het schatkistbankieren.

Met de BNG is een structurele afspraak gemaakt dat automatische afroming van het banksaldo bo-
ven de € 250k plaatsvindt. Hierdoor voldoet het Servicebureau automatisch aan de Wet FIDO.




                                                                                      Pagina 15 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023




    3.4. Paragraaf Bedrijfsvoering
De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en realisatie van beleidsvoornemens
ten aanzien van de bedrijfsvoering. Een efficiënte, doelmatige en transparante bedrijfsvoering is van
essentieel belang om de opgedragen taken uit te voeren. In onderstaande organogram is de struc-
tuur van het Servicebureau weergegeven.


Organogram




Op basis van de eerder genoemde structuur worden de volgende onderwerpen behandeld.

Personeel en Organisatie
Het Servicebureau heeft per 1 januari 2023 een formatie van 26,7 Fte (zie de verdeling in het organo-
gram).

Financieel beheer en Administratieve Organisatie
Het Servicebureau heeft geëntameerd met het opstellen van de benodigde verordeningen en kaders.
Het Servicebureau heeft onder andere de financiële verordening, het treasurystatuut en beschrijvin-
gen van de administratieve organisatie (inclusief beheersmaatregelen) op- en vastgesteld.




                                                                                       Pagina 16 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


Planning en Control
Het Servicebureau heeft een planning en control cyclus opgezet. De planning en control cyclus is in
opzet beschreven en voldoet aan de daaraan te stellen eisen. In de planning en control cyclus is de
verantwoording aan het bestuur voorzien.

Informatisering en automatisering
Voor het inrichten van de ICT is zoveel mogelijk gebruik gemaakt van bestaande systemen. Het Servi-
cebureau heeft ICT middelen aangeschaft voor de uitvoering van de (wettelijke) taken. Het Service-
bureau maakt momenteel gebruik van de (ICT) infrastructuur van de Gemeente Den Haag. Voor soft-
ware pakketten (o.a. voor het jeugdsysteem) en apparatuur (thuiswerkfaciliteiten en telefoontoestel-
len) is beperkt geld gereserveerd voor eventuele vervanging. Investeringen die niet in de begroting
zijn voorzien, worden aan het bestuur voorgelegd. Eventueel wordt tezamen met de deelnemende
gemeenten gezocht naar oplossingen.

Investeringen in vaste activa
Het Servicebureau is sinds mei 2019 in het stadhuis van de gemeente Den Haag gevestigd. Er vinden
derhalve geen investeringen in vaste activa plaats.




                                                                                       Pagina 17 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


4.      Financiële begroting 2023-2026

     4.1. Inleiding
In dit hoofdstuk wordt de financiële begroting 2023-2026 van het Servicebureau weergegeven. Dit is
een begroting die de structurele kosten van het Servicebureau bevat. De Wet normering bezoldiging
topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) is op 15 november 2012 ingesteld. De be-
zoldiging van het personeel van het Servicebureau is op basis van de gemeentelijke CAO (CAR) en
blijft onder de WNT-norm. Voor het personeel worden met name de CAR/UWO en de regelingen van
de gemeente Zoetermeer dan wel eigen regelingen gehanteerd.


     4.2. Uitgangspunten
Voor de begroting hanteert het Servicebureau normaliter de uitgangspunten zoals verwoord in de
‘Kaderbrief begroting 2023 gemeenschappelijke regelingen’. Er is een aanpassing gedaan ten op-
zichte van het uitgangspunt in de kaderbrief, gebaseerd op in de realisatie vastgestelde ontwikkelin-
gen vastgesteld ten tijde van het opstellen van de Begrotingswijziging 2022.
Omdat voor het opstellen van de begrotingswijziging 2022 is uitgegaan van de realisatiecijfers 2021,
is voor de meeste posten geen gebruik gemaakt van het aangegeven deel correctie prijsindexcijfer
van 2,3% (inclusief correcties op prijsindexcijfers 2020-2022), maar alleen van het deel correctie 2022
en indexcijfer 2023. Hierdoor is uitgekomen op een indexcijfer van 0,2% + 1,9% = 2,1% in plaats van
de aangegeven 2,3%.

De loonkosten maken ruim 68% van de totale lasten van het SbJH uit en zijn in december 2021 met
1,5% gestegen. In april 2022 stijgen de loonkosten met 2,4%. Voor de berekening van de personeels-
lasten is in de Begrotingswijziging 2022 gebruik gemaakt van de voorcalculatorische personeelskos-
ten 2022 per Fte (opgesteld oktober 2021). Zodoende wordt ook hier alléén de correctie 2022 en de
index 2023 toegepast. De gehanteerde index voor de personeelslasten komt hiermee neer op 1,8% +
1,9% = 3,7%. Het toepassen van de indexering zoals aangegeven in de kaderbrief leidt tot een per-
centage (rekening houdend met correcties 2022 en 2021) van 0,6%. Dat is onvoldoende om de stij-
gende lasten te dekken.

Het Servicebureau heeft op 1 juli 2020 met terugwerkende kracht per ingang van 1 januari 2020 de
projectadministratie voor de Regiobegroting op zich genomen. Dit betreft gelden die de gemeenten
gezamenlijk uitgeven, en waar de gemeenten directe beslissingsbevoegdheid op hebben. Bij de fi-
nanciële meerjarenbegroting gaan we er verder op in.

Voor alle kosten geldt dat het Servicebureau als goed huisvader zorg zal dragen om de kosten te mi-
nimaliseren. Een eventueel begrotingsoverschot vloeit terug naar de gemeenten.




                                                                                         Pagina 18 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


     4.3. Financiële meerjarenbegroting
Het Servicebureau is een kleine en platte organisatie met een beknopte begroting waarbij de kosten-
posten onder te verdelen zijn in personele kosten, bedrijfsvoering, projecten, huisvesting en ICT. Na
oprichting heeft het Servicebureau prioriteit gegeven aan de inrichting van de primaire processen (in-
koop, contractmanagement en declaratiecontrole van de Jeugdhulp). In 2021 heeft het Servicebu-
reau de professionalisering van de (interne) bedrijfsvoering gecontinueerd. Hiertoe heeft het Service-
bureau in ICT (eigen apparatuur en vervanging software) en (kwalitatief) in medewerkers geïnves-
teerd. Zo is in 2021 het risico-management opgepakt en worde de risico’s nu individueel gekwantifi-
ceerd. Ook is geïnvesteerd in een HR-module welke eind december in gebruik is genomen.

In deze begroting zit de regiobegroting en bijbehorende verplichtingen. De regiobegroting komt in
een apart proces tot stand en is zodoende in deze begroting verwerkt als PM. Dit mede omdat de ge-
meenten de verplichtingen goed dienen te keuren en daarbij tevens aansprakelijk zijn voor alle bijbe-
horende lasten.

Overzicht van baten en lasten inclusief meerjarenraming
Begroting 2023 (realistisch en inclusief btw) LASTEN (€ x 1.000)
Personele formatie                                                   2023        2024        2025        2026
Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement      € 2.099     € 2.099     € 2.099    € 2.099
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering (excl. huisvesting en ict)                                 €0          €0          €0          €0
Accountantskosten (GAD)                                                 € 200       € 200       € 200       € 200
Automatisering (ICT)
Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)      € 419       € 419       € 419       € 419
Projecten
Projecten                                                                 € 51        € 51       € 51        € 51
Huisvesting
Huisvesting                                                                €0          €0          €0         €0
(inclusief schoonmaak en belasting)
Subtotaal                                                              € 2.770     € 2.770     € 2.770    € 2.770
Overhead                                                               € 1.006     € 1.006     € 1.006    € 1.006
Regiobegroting (lasten)                                                     PM          PM          PM         PM
Onvoorzien                                                               € 100       € 100       € 100      € 100
Totaal                                                                 € 3.877     € 3.877     € 3.877    € 3.877

Begroting 2023 (realistisch en inclusief btw) BATEN (€ x 1.000)

Dekking exploitatie regulier                                         2023        2024        2025        2026
Bijdragen gemeenten                                                    € 3.877     € 3.877     € 3.877    € 3.877
Overige baten                                                               €0          €0          €0         €0
Regiobegroting (dekking)                                                    PM          PM          PM         PM
Totaal                                                                 € 3.877     € 3.877     € 3.877    € 3.877


Op basis van de in 2021 uitgebrachte interpretatie incidentele baten en lasten is voor het SbJH geen
sprake van incidentele baten- en lasten. Deze zijn zodoende dan ook niet nog eens apart in beeld ge-
bracht.

Op basis van de wijzigingen in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient de overhead af-
zonderlijk in de begroting opgenomen te worden. De overhead maakt integraal onderdeel uit van de
nominale begroting. De overhead van het Servicebureau in 2023 is € 1.006k. Dit bedrag wordt als
volgt gespecificeerd:




                                                                                                  Pagina 19 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023



Overhead (€ x 1.000)
Personele formatie                                                         2023          2024         2025           2026
Uitvoering basis taken inkoop/ contract en leveranciersmanagement            € 544         € 544         € 544          € 544
Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering (excl. huisvesting en ict)                                       € 156     € 156         € 156           € 156
Accountantskosten (GAD)                                                             €0        €0            €0              €0
Automatisering (ICT)
Automatisering (ICT) (inclusief financieel administratief systeem)               € 151     € 151         € 151           € 151
Projecten
Projecten                                                                          €0            €0       €0                  €0
Huisvesting
Huisvesting                                                                      € 154     € 154        € 154            € 154
(inclusief werkplek, schoonmaak en belasting)
Subtotaal                                                                   € 1.006       € 1.006     € 1.006          € 1.006

Totaal overhead                                                             € 1.006       € 1.006     € 1.006          € 1.006


Het Servicebureau heeft een overhead van 26,0% (= €1.006k/€ 3.877k, terwijl de gemiddelde over-
head bij de gemeenten in 2018 op 31,7% lag. (Bron: Binnenlands Bestuur).

In de begroting is geen vennootschapsbelasting (VPB) opgenomen omdat het Servicebureau alleen
werkzaamheden van algemeen belang uitvoert welke niet VPB-plichtig zijn. Voor 2023 en verder
geldt dat alle posten structureel zijn.


     4.4. Algemene dekkingsmiddelen
Het Servicebureau wordt gefinancierd door de tien deelnemende gemeenten. De verdeling van de
kosten vindt plaats op basis van het bewonersaantal per 1 januari van het jaar voorafgaande aan de
begroting. Dit betreft echter geen algemene dekkingsmiddelen, die zodoende op 0 zijn gesteld.



     4.5. Bijdragen gemeenten
Tabel Bijdragen gemeenten (baten)2
Kostenverdeling naar gemeenten op basis van aantal inwoners (€ x 1.000)   2023           2024*         2025*          2026*
Delft                                                                         € 350          € 350         € 350         € 350
Den Haag                                                                    € 1.851        € 1.851       € 1.851       € 1.851
Leidschendam-Voorburg                                                         € 257          € 257         € 257         € 257
Midden-Delfland                                                                € 65           € 65          € 65          € 65
Pijnacker-Nootdorp                                                            € 189          € 189         € 189         € 189
Rijswijk                                                                      € 191          € 191         € 191         € 191
Voorschoten                                                                    € 86           € 86          € 86          € 86
Wassenaar                                                                      € 91           € 91          € 91          € 91
Westland                                                                      € 377          € 377         € 377         € 377
Zoetermeer                                                                    € 421          € 421         € 421         € 421
Totaal                                                                      € 3.877        € 3.877       € 3.877       € 3.877




2
 Verdeling betreffende de begroting 2023 is op basis van inwonersaantallen per 1 januari 2022. De (kosten)verdeling over
2024 en verder zal worden aangepast op basis van de inwonersaantallen per 1 januari van het jaar voorafgaand.


                                                                                                               Pagina 20 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

In bijlage 6 is een tabel opgenomen met de bewonersaantallen per gemeente op 1-1-2022. Deze ta-
bel is gebaseerd op de gegevens van CBS-Statline d.d. 28-02-2022.
Voor de Regiobegroting geldt een gemeentelijke bijdrage met dezelfde verdeling als hierboven. De
omvang is echter met PM aangegeven waardoor geen apart staatje is opgenomen.


   4.6. Reservemutaties
Het Servicebureau heeft in 2023 geen reservemutaties.




                                                                                    Pagina 21 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


5.      Besluit bestuur
Het bestuur van het Servicebureau;



Gelezen de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en
aan Provinciale Staten van Zuid-Holland, zes weken voor de vaststelling in het Algemeen Bestuur;

BESLUIT:

1. De begroting van baten en lasten voor het jaar 2023 vast te stellen;
2. De meerjarenbegroting van de jaren 2023-2026 voor kennisgeving aan te nemen;
3. De bevoorschotting conform bijlage (inclusief toe te voegen P.M.) vast te stellen.




Aldus besloten in de openbare vergadering van het bestuur op ** juli 2022.



De voorzitter,                                       De secretaris,



P.A. Vreugdenhil                                     P.J.G.M. Grob




                                                                                        Pagina 22 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


Bijlagen


Bijlage 1:            Staat van reserves en voorzieningen

Het Servicebureau zal in 2022 geen reservemutaties hebben.


Bijlage 2:            Voorschotbedragen 2023 e.v.
Kostenverdeling naar gemeenten op basis van aantal inwoners (€ x 1.000)   2023        2024*           2025*          2026*
Delft                                                                         € 350       € 350           € 350         € 350
Den Haag                                                                    € 1.851     € 1.851         € 1.851       € 1.851
Leidschendam-Voorburg                                                         € 257       € 257           € 257         € 257
Midden-Delfland                                                                € 65        € 65            € 65          € 65
Pijnacker-Nootdorp                                                            € 189       € 189           € 189         € 189
Rijswijk                                                                      € 191       € 191           € 191         € 191
Voorschoten                                                                    € 86        € 86            € 86          € 86
Wassenaar                                                                      € 91        € 91            € 91          € 91
Westland                                                                      € 377       € 377           € 377         € 377
Zoetermeer                                                                    € 421       € 421           € 421         € 421
Totaal                                                                      € 3.877     € 3.877         € 3.877       € 3.877


De voorschotbedragen zijn (conform afspraak) inclusief btw.
* Verdeling betreffende de begroting 2023 is op basis van inwonersaantallen per 1 januari 2022. De verdeling over 2023 en
verder zal worden aangepast op basis van de inwonersaantallen per 1 januari van het jaar voorafgaand .


Omdat de begroting in € x1.000 is, is voor 2023 de bijdrage hieronder nogmaals opgenomen in €

Kostenverdeling naar gemeenten 2023                                                       x € 1.000               x€1
Delft                                                                                           € 350             € 349.884
Den Haag                                                                                      € 1.851           € 1.851.084
Leidschendam-Voorburg                                                                           € 257             € 256.549
Midden-Delfland                                                                                  € 65              € 65.202
Pijnacker-Nootdorp                                                                              € 189             € 189.283
Rijswijk                                                                                        € 191             € 190.631
Voorschoten                                                                                      € 86              € 85.773
Wassenaar                                                                                        € 91              € 90.723
Westland                                                                                        € 377             € 376.507
Zoetermeer                                                                                      € 421             € 420.913
Totaal                                                                                        € 3.877           € 3.876.548
1.000 en gehele €.

Hiernaast bestaat (met dezelfde verdeelsleutel) een voorschot voor de Regiobegroting. Deze is in
deze begroting met een PM opgenomen.




                                                                                                              Pagina 23 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Bijlage 3:                    Exploitatie overzicht met toelichting
Exploitatieoverzicht (x € 1.000)                       2020          2021          2022          2023          2024          2025          2026
Lasten                                               realisatie    realisatie    Begroting     begroting     begroting     begroting     begroting
1. Personele formatie                                   € 1.512       € 1.702       € 2.025        € 2.099      € 2.099       € 2.099       € 2.099
2. Bedrijfsvoering                                         € 150         € 153        € 196          € 200        € 200         € 200         € 200

3. Automatisering (ICT)                                   € 320         € 342         € 411         € 419         € 419         € 419         € 419
4. Projecten                                              € 186         € 105          € 50          € 51          € 51          € 51          € 51
5. Huisvesting                                               €0            €0            €0            €0            €0            €0            €0
6. Overhead                                               € 747         € 760         € 977       € 1.006       € 1.006       € 1.006       € 1.006
7. Onvoorzien                                                €0            €0         € 100         € 100         € 100         € 100         € 100
8. Regiobegroting (lasten)                              € 2.249       € 1.741            PM            PM            PM            PM            PM
Totaal lasten                                           € 5.164       € 4.803       € 3.759       € 3.877       € 3.877       € 3.877       € 3.877
Dekking exploitatie regulier
Bijdragen gemeenten                                     € 2.982       € 3.091       € 3.759       € 3.877       € 3.877       € 3.877       € 3.877
Overige baten                                              € 14          € 11
Regiobegroting (dekking)                                € 2.249       € 1.741            PM            PM            PM            PM            PM
Totaal baten                                            € 5.245       € 4.844       € 3.759       € 3.877       € 3.877       € 3.877       € 3.877

Resultaat                                                  € 81          € 41             €0            €0            €0            €0            €0



De bovenstaande gepresenteerde lasten zijn inclusief btw.



Toelichting op exploitatieposten
Per onderdeel is aangegeven wat het verschil is met de begroting 2022. Deze verschillen worden
hieronder nader toegelicht en als zodanig gelabeld in de tabel in bijlage 4.


LASTEN verschil € 118k (€ 117k indexatie) + PM:
Omdat in deze opzet niet direct duidelijk is of posten mogelijk geherclassificeerd zijn naar overhead
wordt hierbij vermeld dat hiervan geen sprake is geweest. Wel wordt bij iedere post de totale muta-
tie, de mutatie in de directe lasten en de mutatie in de overhead aangegeven:


Personele formatie verschil € 95k, € 75k direct en € 20k overhead (€ 95k indexatie)
De loonkosten stijgen met 3,7% overeenkomstig de toegestane loonontwikkeling zoals deze is opge-
nomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023.

Bedrijfsvoering verschil + 7k, € 4k direct en € 3k overhead (€ 7k indexatie)
Op de controlekosten is conform de indexatie 2,1% toegevoegd. Dit komt neer op 4k.
In de overige bedrijfvoeringsposten komt deze indexatie neer op € 3k (deze zitten in de overhead)
De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief cor-
rectie 2022 en indexatie 2023.

Automatisering verschil +€ 12k, € 9k direct en € 3k overhead (€ 12k indexatie)
De ICT-kosten zijn geïndexeerd met 2,1% (€12k). De stijging is conform de prijsontwikkeling zoals
deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023.

Huisvesting verschil +€ 3k, € 0k direct en € 3k overhead (€ 3k indexatie)
Het Servicebureau is sinds mei 2019 in het stadhuis van de gemeente Den Haag gevestigd. Voorals-
nog zijn er nog geen plannen om deze locatie te verlaten




                                                                                                                              Pagina 24 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

De indexatie betreft met 2,1% € 3k aan extra lasten (overhead). De stijging is conform de prijsontwik-
keling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en indexatie 2023.
De huisvesting is o.a. verbonden aan het aantal Fte dat het SbJH heeft.

Overige uitgaven verschil € 1k, € 1k direct en € 0k overhead (€ 1k indexatie)
De overige-kosten betreffen de projectkosten en zijn geïndexeerd met 2,1% (€1,1k). De stijging is
conform de prijsontwikkeling zoals deze is opgenomen in de regionale kaderbrief correctie 2022 en
indexatie 2023.

Onvoorzien
Onvoorzien is niet geïndexeerd. Hierdoor is een bezuiniging ad € 2,1k gerealiseerd.

Regiobegroting
De Regiobegroting is zowel in de baten als de lasten als PM post opgenomen. Dit omdat deze begro-
ting apart extern wordt vastgesteld en alleen administratief via het Servicebureau loopt.

BATEN verschil € 118k + PM
In bijlage 2 zijn de voorschotbijdragen voor de komende vier jaar per deelnemer vermeld. Deze moe-
ten nog worden bijgesteld met de inflatiecorrectie en de PM post.



Bijlage 4:                   Verschillen tussen begroting 2022 en begroting 2023
Exploitatieoverzicht (€ 1.000)                       2022          2023        verschil          verklaring
                                                                                                 onder
Lasten                                             Begroting     begroting
1. Personele formatie                                 € 2.025       € 2.099                € 75 Personele formatie
2. Bedrijfsvoering                                      € 196         € 200                  € 4 Bedrijfsvoering
3. Automatisering (ICT)                                 € 411         € 419                  € 9 Automatisering
4. Projecten                                             € 50          € 51                  € 1 Overige uitgaven
5. Huisvesting                                             €0            €0                  € 0 Huisvesting
6. Overhead                                             € 977       € 1.006                € 29 Personele formatie, Automatisering en Huisvesting
7. Onvoorzien                                           € 100         € 100                  € 0 Onvoorzien
8. Regiobegroting (lasten)                                 PM            PM                  PM projectadministratie (lasten)
Totaal lasten                                         € 3.759       € 3.877               € 118
Dekking exploitatie regulier
Bijdragen gemeenten                                   € 3.759       € 3.877               € 118 Baten
Overige baten
Regiobegroting (dekking)                                   PM            PM                  PM projectadministratie (lasten)
Totaal baten                                          € 3.759       € 3.877               € 118

Resultaat                                                   €0            €0                €0



Het verschil tussen de begroting 2022 en 2023 betreft sec de indexatie waarbij opgemerkt dient te
worden dat, conform afspraken tussen gemeenten en SbJH, de post onvoorzien niet geïndexeerd is.




                                                                                                                                    Pagina 25 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Bijlage 5:                    Begroting oude stijl
Exploitatieoverzicht (€ x 1.000)                          2020         2021           2022              2023            2024              2025             2026
Lasten                                                  realisatie   realisatie   Begroting        begroting        begroting        begroting        begroting
1. Personele formatie                                      € 1.966      € 2.158        € 2.549           € 2.644         € 2.644           € 2.644          € 2.644
2. Bedrijfsvoering                                           € 217        € 216          € 349             € 357           € 357             € 357            € 357
3. Automatisering (ICT)                                      € 403        € 500          € 559             € 570           € 570             € 570            € 570
4. Projecten                                                 € 186        € 105           € 50              € 51            € 51              € 51             € 51
5. Huisvesting                                               € 143         € 84          € 151             € 154           € 154             € 154            € 154
7. Onvoorzien                                                   €0           €0          € 100             € 100           € 100             € 100            € 100
8. Regiobegroting (lasten)                                 € 2.249      € 1.741             PM                PM              PM                PM               PM
Totaal lasten                                              € 5.164      € 4.803        € 3.759           € 3.877         € 3.877           € 3.877          € 3.877
Dekking exploitatie regulier
Bijdragen gemeenten                                        € 2.982      € 3.091        € 3.759           € 3.877         € 3.877           € 3.877          € 3.877
Overige baten                                                 € 14         € 11
Regiobegroting (dekking)                                   € 2.249      € 1.741             PM                PM              PM                PM               PM
Totaal baten                                               € 5.245      € 4.844        € 3.759           € 3.877         € 3.877           € 3.877          € 3.877

Resultaat                                                     € 81         € 41               €0               €0               €0               €0               €0



Omdat de toevoeging van overhead in de BBV de begroting er niet duidelijker op maakt is hieronder
de begroting oude stijl opgenomen.



Bijlage 6:                    Inwonersaantallen per gemeente

Gemeente                                      Bevolking Percentage       Bijdrage
                                                                        (€ x 1.000)
Delft                                             104.533       9,03% €         350
Den Haag                                          553.039      47,75% €       1.851
Leidschendam-Voorburg                              76.648       6,62% €         257
Midden-Delfland                                    19.480       1,68% €          65
Pijnacker-Nootdorp                                 56.551       4,88% €         189
Rijswijk                                           56.954       4,92% €         191
Voorschoten                                        25.626       2,21% €          86
Wassenaar                                          27.105       2,34% €          91
Westland                                          112.487       9,71% €         377
Zoetermeer                                        125.754      10,86% €         421
Totaal H-10                                    1.158.177      100,00% €       3.877
Bron:                                        CBS Statline (gegevens 1-1-2022)




                                                                                                                                           Pagina 26 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Bijlage 7:       EMU-saldo

Omschrijving (€ x 1.000)                         Realisatie Begroting               Begroting       Begroting              Begroting
                                                 2021        2023                   2024            2025                   2026
1. Exploitatiesaldo vóór toevoeging cq           €        41 €      -               €       -       €       -              €       -
onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel
17c)
2. Mutatie (im)materiële vaste activa            €       -      €               -   €           -   €              -       €          -
3. Mutatie voorzieningen                         €       -      €               -   €           -   €              -       €          -
4. Mutatie voorraden (incl.                      €       -      €               -   €           -   €              -       €          -
bouwgronden in exploitatie)
5. Verwachte boekwinst/verlies bij de            €       -      €               -   €           -   €              -       €          -
verkoop van financiële vaste activa en
(im)materiële vaste activa, alsmede de
afwaardering van financiële vaste activa

Berekend EMU-saldo                      €                    41 €           -       €       -       €          -           €      -
Betreft model zoals aangeboden op de cbs-site



Bijlage 8:       Meerjarenbegroting op taakveldniveau

Taakvelden GR (x € 1.000)        Realisatie 2021 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026
Lasten
0. Bestuur en ondersteuning
0.1 Bestuur                      €               34 €                26 €               26 €                  26 €                    26
0.4 Overhead                     €          760 €              1.006 €               1.006 €            1.006 €                 1.006
0.10 Mutaties reserves           €           -       €           -      €               -   €             -            €          -
0.11 Resultaat van de rekening
van baten en lasten              €           -       €           -      €               -   €             -            €          -
6. Sociaal domein
6.72 Maatwerkdienstverlening
18-                              €        4.010 €              2.844 €               2.844 €            2.844 €                 2.844
Lasten                           Baten          Baten                Baten                 Baten              Baten
6.72 Maatwerkdienstverlening
18-                              €        4.844 €              3.877 €               3.877 €            3.877 €                 3.877


Totaal                           €           -41 €               -      €               -   €             -            €          -


Een negatief bedrag bij totaal impliceert een positief resultaat




                                                                                                                       Pagina 27 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023



Bijlage 9:   Risico overzicht SbJH


                     Risico overzicht SBJH
             Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden



                                        Naris
                                     28-02-2022




                                                  Pagina 28 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023

Inhoudsopgave
Simulatie SBJH ....................................................................................................................................... 30
Simulatie SBJH ....................................................................................................................................... 31
Risicokaart ............................................................................................................................................. 33
Simulatie deelenemende gemeenten ................................................................................................... 34
Simulatie deelenemende gemeenten ..................................................................................................... 1




                                                                                                                                       Pagina 29 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Simulatie SBJH




Zekerheidsper-                 Statistieken        Waarde
                 Bedrag
centage
                               Minimum             € 5.088
10%              € 414.711     Maximum             € 1.779.206
25%              € 533.233     Gemiddeld           € 680.042
50%              € 672.016     Standaarddeviatie   € 211.956
75%              € 817.263     Absolute maximum    € 2.945.000
80%              € 854.483     Trekkingen          100.000
90%              € 955.015
95%              € 1.040.193
99%              € 1.215.273



                                                                 Pagina 30 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Simulatie SBJH
Tijdlijn     Nr.   Type   Risicogebeurtenis         Afdeling      Risicogebied Risicocate-   Bruto Kans   Score Invloed (%)   Gemiddelde
                                                                               gorie                      (Bruto)
28-10-2025   R22          Boven verwachting veel     Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    90%                30,89%        € 210.046
                          aanmeldingen woonplaats-                 zijn
                          beginsel waarbij oude con-
                          tract moet worden geres-
                          pecteerd
28-10-2025   R3           Accepteren als 'normale   Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     90%                22,06%        € 150.018
                          werkwijze'.                             zijn
28-10-2025   R4           Rechtsgang wegens juri- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel       70%                11,05%        € 75.165
                          disch geschil met zorgaan-            zijn
                          bieders.
28-10-2025   R14          Toenemend ziekteverzuim Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel       50%                11,05%        € 75.114
                          met langduriger uitval.               zijn
28-10-2025   R21          Toename druk op zorgver- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel      90%                6,63%         € 45.117
                          lening en uitvoering (con-             zijn
                          tractmanagement en ad-
                          ministratieve verwerking),
                          toename werkdruk.
28-10-2025   R18          Invloed gemeenteraden op Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel      50%                5,88%         € 39.996
                          bedrijfsvoeringsorganisatie            zijn
                          (is nu bevoegdheid colle-
                          ges).
28-10-2025   R19          Verschuiving van taken en Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     70%                5,13%         € 34.904
                          verantwoordelijkheden                   zijn
                          GR.



                                                                                                                              Pagina 31 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Tijdlijn     Nr.   Type   Risicogebeurtenis          Afdeling     Risicogebied Risicocate-   Bruto Kans   Score Invloed (%)   Gemiddelde
                                                                               gorie                      (Bruto)
28-10-2025   R17          Niet planbare productie-   Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    75%                4,15%         € 28.220
                          vermindering.                            zijn
28-10-2025   R12          Systemen niet toegankelijk Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    5%                 1,82%         € 12.410
                          voor langere periode of                  zijn
                          compleet afgesloten.
28-10-2025   R7           Bug in ZorgNed (berichten- Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    90%                0,66%         € 4.513
                          verkeer).                                zijn
28-10-2025   R10          Schending privacywetge-    Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    1%                 0,38%         € 2.609
                          ving AVG                                 zijn
28-10-2025   R15          Niet integer handelen van Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     5%                 0,18%         € 1.246
                          één van de medewerkers.                 zijn
28-10-2025   R11          boete AP                   Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    1%                 0,09%         € 606
                                                                   zijn
28-10-2025   R5           Uitval Utica (platform en Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     1%                 0,01%         € 51
                          servers SbJH) van minimaal              zijn
                          1 werkdag boven de af-
                          spraken in de SLA.
28-10-2025   R6           Uitval ZorgNed van langer Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     1%                 0,00%         € 25
                          dan 1 dag.                              zijn
28-10-2025   R16          Niet kunnen opvangen van Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel      70%                0,00%         €0
                          kennisuitval (vanwege                  zijn
                          ziekteverzuim etc.)
28-10-2025   R9           Bug / uitval ADP           Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel    1%                 0,00%         €0
                                                                   zijn




                                                                                                                              Pagina 32 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Risicokaart
Risico’s waarvan de oorzaken en gevolgen in klassen ingedeeld zijn kunnen geplaatst worden in een
risicokaart. De risicokaart geeft inzicht in de spreiding van de risico’s naar kans en gevolg. De num-
mers in de risicokaart corresponderen met de aantallen risico’s die zich in het desbetreffende vak
van de risicokaart bevinden. Een risico dat in het groene gebied zit, vormt geen direct gevaar voor de
continuïteit van de organisatie. Een risico dat een score heeft die in het oranje gebied zit, vraagt om
aandacht. Een risico dat een risicoscore heeft die in het rode gebied zit vereist directe aandacht om
te voorkomen dat de continuïteit van de organisatie wordt bedreigd.
Er wordt een onderscheid gemaakt in het bruto en netto risico. Het bruto risico geeft de situatie
weer voordat er maatregelen zijn getroffen. Het netto risico geeft het resultaat na het nemen van
maatregelen



Financieel                                          Bruto
x > € 1.000.000                   1
€ 500.000 < x < €
1.000.000
€ 100.000 < x < € 500.000         3         1         2         1         2
€ 10.000 < x < € 100.000          1                             1         2
x < € 10.000                      2                                       1
Geen financiele gevolgen         3                             1          1
Kans                            10%       30%       50%       70%        90%


Financieel                                          Netto
x > € 1.000.000
€ 500.000 < x < €
1.000.000
€ 100.000 < x < € 500.000

€ 10.000 < x < € 100.000

x < € 10.000

Geen financiele gevolgen          22
Kans                             10%       30%       50%       70%       90%




                                                                                     Pagina 33 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Simulatie deelenemende gemeenten




Zekerheidsper-                 Statistieken        Waarde
                 Bedrag
centage
                               Minimum             €0
10%              € 2.175       Maximum             € 2.966.888
25%              € 5.436       Gemiddeld           € 187.587
50%              € 10.873      Standaarddeviatie   € 459.038
75%              € 153.391     Absolute maximum    € 3.000.000
80%              € 258.119     Trekkingen          100.000
90%              € 465.032
95%              € 1.310.134
99%              € 2.322.143



                                                                 Pagina 34 van 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2023


Simulatie deelenemende gemeenten
Tijdlijn     Nr.   Type   Risicogebeurtenis            Afdeling      Risicogebied Risicocate-   Bruto Kans   Score Invloed (%)   Gemiddelde
                                                                                  gorie                      (Bruto)
19-10-2028   R8           bug in ZorgNed               Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     10%                66,63%        € 124.988
                                                                     zijn
19-10-2028   R13          software levert niet de juiste Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel   25%                33,37%        € 62.600
                          (stuur)informatie                            zijn
19-10-2028   R20          aanpassingen bedrijfsvoering Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     90%                0,00%         €0
                                                                     zijn
19-10-2028   R2           collectief van 10 gemeenten Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel      10%                0,00%         €0
                          in 1,2 of 3 groepen                       zijn
19-10-2028   R1           deelnemende gemeente(n)      Hoofdafdeling Zorg & Wel- Financieel     10%                0,00%         €0
                          treden uit                                 zijn
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>