<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Datum                      4 juni 2025
Nummer                     2025-07-05
Datum commissievergadering 18 juni 2025
Datum raadsvergadering     1 juli 2025

Oplegger

Zaaknummer                 894307
Onderwerp                  Jaarstukken 2024

Portefeuillehouder         F.A. Voskamp
Uiterste behandeldatum     01-07-2025
(met toelichting)          De Gemeentewet schrijft voor dat de raad vóór 15 juli de
                           jaarrekening moet vaststellen en insturen naar de provincie.
Eerdere besluitvorming
Samenvatting voorstel      U ontvangt hierbij de Jaarstukken 2024. Hiermee leggen we aan u
                           verantwoording af over het gevoerde beleid. We laten zien wat we in
                           2024 hebben bereikt, wat we daarvoor hebben gedaan en wat dat
                           heeft gekost. De Jaarstukken 2024 bestaan uit het jaarverslag en de
                           jaarrekening en de bijlagen.

                           De jaarrekening 2024 sluit met een positief saldo van ca
                           € 2,1 miljoen. Wij stellen voor om € 2 miljoen hiervan toe te voegen
                           aan de algemene reserve. Dit verstevigt de financiële buffer naar de
                           toekomst en helpt risico’s op te vangen. Voor het restant van € 0,94
                           miljoen stellen wij voor om dit aan te merken als doorschuifbudget.
                           Dit is voor projecten/ werkzaamheden die in 2024 niet (volledig)
                           afgerond zijn en doorlopen in 2025.

                           De doelstellingen van het beleid, de daadwerkelijk verrichte
                           activiteiten en geleverde prestaties hebben wij per programma
                           toegelicht in het jaarverslag. De financiële weerslag hiervan is te
                           vinden in het jaarverslag en de jaarrekening.

Beslispunten               De gemeenteraad besluit om:
                           1. Vaststellen van de Jaarstukken 2024
                           2. In te stemmen met het voorstel van de doorschuifbudgetten van
                           het jaar 2024.
                           3. Instemmen met begrotingswijziging 2025-011.
                           4. In te stemmen met:
                           - Jaarverslag IB (Informatiebeveiliging) 2024
                           - Collegeverklaring Informatiebeveiliging DigiD en Suwinet Midden-
                           Delfland
                           - ENSIA Assurance rapport, DigiD en Suwinet verantwoordingsjaar
                           2024 Gemeente Midden-Delfland
                           * Bijlage A1 over xxllnc Zaken
                           * Bijlage A2 over Suwinet ParticipatieWet
                           * Bijlage A3 over Suwinet Adresonderzoek
                           * Bijlage A4 over Suwinet Bbz Midden-Delfland door RBZ Rotterdam
                           * Bijlage A5 over Suwinet Wgs
                           - Bestuurlijke verantwoording BAG, BGT en BRO 2024 ENSIA
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Bijlage(n)         Bijlage opgenomen bij documenten.
Advies commissie   De fracties CDA, ChristenUnie, D66 en OGP stemmen in met het
                   voorstel.
                   De fractie VVD is tegen het voorstel. Zij geeft hierbij aan wel met de
                   financiële informatie in te stemmen, doch niet met de beleidsmatige
                   toelichting zoals opgenomen in de jaarrekening.
                   De fractie Mijn Partij wenst het voorstel nader te bespreken,
                   aangezien de rapportage en de verklaring van de accountant nog niet
                   voorhanden zijn.


Raadsbesluit       o Akkoord / o Niet akkoord


                   Opmerking:




                   Datum van besluit gemeenteraad: 1 juli 2025




                   A. de Vos                          F.I. Noordermeer – van Slageren
                   griffier                           voorzitter




                                                                                        2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
Met de Jaarstukken 2024 leggen we verantwoording af aan de gemeenteraad over het gevoerde
beleid. We laten zien wat we in 2024 hebben bereikt, wat we daarvoor hebben gedaan en wat dat
heeft gekost. De Jaarstukken 2024 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening en de bijlagen.

De doelstellingen van het beleid, de daadwerkelijk verrichte activiteiten en geleverde prestaties zijn
per programma toegelicht in het jaarverslag. De financiële weerslag hiervan is te vinden in het
jaarverslag en de jaarrekening.

De Jaarrekening 2024 sluit met een positief saldo van € 2,1 miljoen (€ 2.134.193). In de Financiële
samenvatting wordt dit saldo onder ‘analyse resultaat’ op hoofdlijnen verklaard. Een meer
gedetailleerde toelichting leest u in de toelichting op de financiële afwijkingen in de programma’s.

Naast het positieve resultaat stellen wij voor een aanvullend bedrag van € 0,94 miljoen te onttrekken
uit de algemene reserve en deze aan te merken als doorschuifbudget. Dit is voor projecten/
werkzaamheden die in 2024 niet (volledig) afgerond zijn en doorlopen in 2025. In het hoofdstuk
'Bestemming resultaat' worden deze doorschuifbudgetten nader toegelicht. Wij stellen voor het
restant ad € 2 miljoen toe te voegen aan de algemene reserve.

In de auditcommissie van 5 juni licht de accountant de bevindingen van de controle toe. In de
controle verklaring die daarna wordt toegestuurd, wordt naar verwachting een goedkeurende
verklaring voor getrouwheid afgegeven.

Digitale link Lias:
Homepage | Jaarstukken 2024 (01-07-2024 Raad)

Beoogd maatschappelijk effect
De jaarrekening heeft als beoogd effect het bieden van transparantie en verantwoording over onze
financiële situatie en prestaties van 2024. U ontvangt financiële overzichten waarmee u (en anderen)
in staat wordt gesteld om onze financiële gezondheid van onze gemeente te beoordelen. En om te
controleren of de middelen op een verantwoorde manier zijn besteed en te evalueren of wij onze
financiële doelstellingen hebben behaald. Maatschappelijk draagt dit bij aan goed bestuur, vertrouwen
in de gemeente en helpt bij het voldoen aan wettelijke vereisten.

Argumenten
1.1 Het jaarverslag en de jaarrekening is het verantwoordingsinstrument van het college aan de
gemeenteraad.
1.2. Het college heeft in deze Jaarstukken een rechtmatigheidsverantwoording afgegeven.
1.3. De accountant geeft naar verwachting in de controleverklaring een goedkeurende verklaring
voor getrouwheid.
1.4. De Jaarrekening 2024 sluit met een fors beter resultaat ten opzichte van de verwachting bij de
laatste begrotingswijziging over 2024, de 4e Periodieke Begrotingswijziging (PBW). Zie verder onder
Financiën.

Kanttekeningen
Het positieve resultaat over 2024 moet wel in het juiste perspectief worden geplaatst. Ondanks dit
resultaat en de bereikte doelen, blijft de financiële toekomst onzeker. Net als in andere gemeenten
staan de budgetten in Midden-Delfland nog altijd onder druk. De coronapandemie ligt inmiddels
definitief achter ons, maar de overige risico’s en aandachtspunten die we aan het begin van 2024
voorzagen, blijven onverminderd actueel.

Met name het uitblijven van duidelijkheid over de hoogte van de algemene uitkering uit het
gemeentefonds vanaf 2026 draagt sterk bij aan de aanhoudende onzekerheid over de financiële
meerjarenpositie.




                                                                                                         3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Wij blijven ons daarom richten op wat nodig is voor een financieel gezonde gemeente met een
krachtige uitvoeringspraktijk en een kwalitatief goede organisatie. Zonder losse eindjes in onze
bedrijfsvoering en dienstverlening. Dat betekent dat we kritisch blijven op het realisme van onze
planningen en ramingen, scherp toezien op onze uitgaven, en ons blijven realiseren dat er weinig
ruimte is voor extra investeringen.

Waar wél mogelijkheden ontstaan via incidentele middelen om onze dienstverlening te versterken,
een kwaliteitsslag te maken in de bedrijfsvoering of invulling te geven aan nieuwe ambities, doen wij
u daarvoor graag een voorstel

Financiën
De vaststelling van de primitieve Begroting 2024 resulteerde in een positief saldo van € 210.684. In
2024 heeft de gemeenteraad diverse begrotingswijzigingen vastgesteld. Na de laatste
begrotingswijziging (de 4e PBW) sloot de Begroting 2024 uiteindelijk op € 1.343.169 (positief).

Het verschil voor het jaar 2024 tussen het werkelijke resultaat ten opzichte van het begrotingssaldo
van € 1.343.169 wordt voornamelijk verklaard door:

- Beheer Openbare Ruimte: Onderschrijding (U) Milieubeheer (€ 93.876)
- Sociaal Domein en Welzijn: Onderschrijding (U) Maatschappelijk team (€ 245.046)
- Sociaal Domein en Welzijn: Onderschrijding (U) WMO (€ 167.603)
- Sociaal Domein en Welzijn: Overschrijding (I) Vreemdelingen (€ 292.980)
- Economische en sociale zaken: Overschrijding (I) Bijstand (€ 227.171)
- Economische en sociale zaken: Overschrijding (I) Minimabeleid (€ 184.918)
- Algemene dekkingsmiddelen: Overschrijding (I) Algemene uitkering (€ 981.033)
- Overhead: Onderschrijding (U) ambtelijke organisatie (€ 674.654)
- Overhead: Onderschrijding (U) Dienstverlening, Communicatie en Informatievoorziening (€
367.616)

(U = uitgaven), I = inkomsten))

Het resultaat over het boekjaar 2024 vóór bestemming is € 2.134.193 positief.
Het resultaat zal in mindering worden gebracht op de algemene reserve.

Wij stellen voor om te onttrekken uit de reserve de doorschuifbudgetten:
a. Doorschuiven budgetten naar 2024             € 94.815

Hiermee komt de totale toevoeging aan de algemene reserve op basis van dit raadsvoorstel op €
2.039.378.

Communicatie en participatie
Via een persbericht worden de Jaarstukken 2024 onder de aandacht gebracht van de inwoners van
Midden-Delfland. Daarnaast verzenden wij deze ter verantwoording naar de provincie Zuid-Holland.
Dit dient voor 15 juli 2024 plaats te vinden.



Vervolgstappen

Reactie college op commissiebehandeling




                                                                                                        4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>