<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>            BEGROTING 2019
            VIXIA

            concept




12-mrt-18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>INHOUD                                                             pagina



VOORWOORD                                                            3

BEGROTING 2019                                                       4

Vixia GR
. Exploitatie Vixia G.R. 2019                                        5
. Toelichting op de exploitatie                                      6

Vixia BV
. Exploitatie Vixia B.V. 2019                                       8
. Toelichting op de exploitatie                                     9
. Gecomprimeerde opbrengsten 2019                                   28

Paragrafen
. Paragraaf verbonden partijen                                      10
. Weerstandsvermogen Vixia / Risico paragraaf structureel
  dan wel meerjarig                                                 11
. Gemeentelijke Bijdrage                                            13
. Financieringsparagraaf                                            14
. Paragraaf bedrijfsvoering                                         16
. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen                              17

Bijlagen
. Toelichting op de exploitatie van Vixia G.R.                      18
. Toelichting op de exploitatie van Vixia B.V.                      19
. Uitgangspunten en uitvoering normalisatie                         20



MEERJARENPLAN                                                       21

Vixia GR
. Exploitatie Vixia G.R. 2019 - 2023                                22
. Toelichting op de exploitatie                                     23

Vixia BV
. Exploitatie Vixia B.V. 2019 - 2023                                25
. Toelichting op de exploitatie                                     26
. Bezetting / Uren / Toegevoegde waarden / Opbrengsten 2018-2023    28

Bijlagen
. Recapitulatie begrotingsevenwicht                                 33




                                       Pagina 2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>VOORWOORD - Begroting 2019 met meerjarenplan tot en met 2023



De begroting 2019 inclusief het meerjarenplan tot en met 2023, is een doorrekening van de
bijgestelde begroting 2018.

De scherpe ambitie voor de te realiseren toegevoegde waarde in 2018 is door vertaald in deze
begroting. Het begrote bedrijfsresultaat (Vixia BV) is ‘maar’ € 180.306 minder dan in de bijgestelde
begroting 2018 ondanks de afname van 5% van het aantal Wsw-medewerkers en het verder
verouderende personeelsbestand.

Het resultaat van Vixia GR verslechtert in 2019 met € 338.385 ten opzichte van de bijgestelde
begroting 2018. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het subsidietekort .

Als we het meerjarenplan tot en met 2023 afzetten tegen het meerjarenperspectief van de
oorspronkelijke begroting 2018, dan blijkt dat het resultaat van de GR slechter wordt en het resultaat
van de BV beter. We willen er in slagen om met een efficiënte bedrijfsvoering en inzet van onze
medewerkers dit resultaat te bereiken. Hiermee hopen we het subsidietekort (gedeeltelijk) op te
kunnen vangen.




                                               Pagina 3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2019




       Pagina 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                                 Vixia G.R.

                                                                                             verschil
OMSCHRIJVING                                           begroting        begroting         begroot 2019      begroting         realisatie
                                                         2019             2018            t.o.v. bijgest.     2017              2017
                                                                       na wijziging       begroot 2018                         concept

RIJKSBIJDRAGEN WSW                                      17.508.175        18.816.584          -1.308.409     20.307.347        20.398.892



Doorberekende huur onroerende goederen B.V.                 601.786          541.746              60.040        570.277           471.996
Doorberekende rente B.V.                                    433.738          466.848             -33.110        505.773           501.663
Overige incidentele baten                                    40.000           40.000                   0         40.000           464.960
Diverse doorberekeningen B.V.                                     0                0                   0              0           103.581
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.                       -1.569.079       -1.388.773            -180.306     -1.911.439        -1.911.439
   (positief : voordelig resultaat Vixia B.V.)

DOORBEREKENINGEN B.V. / BATEN                             -493.555          -340.179            -153.376       -795.389          -369.239



TOTALE OPBRENGSTEN                                      17.014.620        18.476.405          -1.461.785     19.511.958        20.029.653



Loonkosten Wsw                                          23.378.648        24.322.829            -944.181     25.382.485        25.293.624
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen                       339.036           364.380             -25.344        399.078           377.566
Afschrijvingen onroerende goederen                         629.562           568.321              61.241        594.393           502.130
Algemene bestuurs- en beheerskosten                        109.000           109.000                   0        109.000            95.703
Overige kosten leegstand                                    40.782            40.782                   0         27.456            45.294
Overige incidentele lasten                                  40.000            40.000                   0         40.000           135.613
Kosten afdracht uitvoerende instanties                      11.896            12.146                -250         12.305            12.305
Rente                                                      452.738           487.298             -34.560        521.985           521.985

TOTALE KOSTEN                                           25.001.662        25.944.756            -943.094     27.086.702        26.984.220



EXPLOITATIERESULTAAT                                     -7.987.042       -7.468.351            -518.691     -7.574.744        -6.954.567



GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN
Gemeentelijke bijdrage Vixia G.R. (normalisatie)         6.417.963         6.079.578             338.385      5.663.305         5.663.305
Te verrekenen resultaat Vixia B.V. (-/- = voordelig)     1.569.079         1.388.773             180.306      1.911.439         1.911.439

Totale Gemeentelijke Bijdragen (deeln. G)                7.987.042         7.468.351             518.691      7.574.744         7.574.744

mutatie reserves                                                                      0                                 0        -432.926
resultaat na bestemming                                            0                  0                 0               0         187.251




                                                        Pagina 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE VIXIA G.R.                                                            + : gunstig
                                                                                              - : ongunstig

Algemeen
De begroting 2019 is een doorrekening van van de bijgestelde begroting 2018, rekening houdend
met de afname van het volume Wsw, een toename van het subsidietekort Wsw en de hoge
kapitaallasten.

Uitgangspunt in de begroting 2019 voor de bepaling van de gemiddelde bezetting Wsw is het
standgegeven per 1 januari 2018. Tevens is rekening gehouden met het natuurlijk verloop gedurende
het jaar 2018 plus overige uitstroom van 2% (gebaseerd op historie). In het begrotingsjaar 2019 is
rekening gehouden met een uitstroom van 5% (gebaseerd op natuurlijke verloop en overige
uitstroom o.b.v. historie).

De begroting 2019 laat in vergelijking met de bijgestelde begroting 2018 de volgende
wijzigingen zien:

- het resultaat van Vixia GR verslechtert met :                     -338.385
- het resultaat van Vixia BV verslechtert met :                     -180.306
- per saldo (GR en BV) verslechtert het resultaat met :                            -518.691


Wijzigingen in de begroting 2019 ten opzichte van de bijgestelde
begroting 2018:

Rijksbijdragen Wsw (fictieve bedragen)
Uitgangspunt in zowel de begroting 2019 als de bijgestelde begroting 2018 is de
bestaande formatie inclusief natuurlijk verloop. Bij de in de begroting 2019 opgenomen
735,9 Arbeidsjaren (AJ) is rekening gehouden met overige uitstroom.
Het subsidiebedrag is in 2019 bijgesteld van € 24.292 (2018) naar
€ 23.792. Samengevat:
                                           AJ        subs (€)/AJ absoluut (€)
bijgestelde begroting 2018                   774,6        24.292 18.816.584
begroting 2019                               735,9        23.792 17.508.175                     -1.308.409


Doorberekende huur onroerende goederen B.V.
In de bijgestelde begroting 2019 is de leegstand in m2 gelijk aan de bijgestelde
begroting 2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening
houdend met de geldende afschrijvingstermijn, toe a.g.v. investeringen. De door te
berekenen huur van onroerende goederen aan de B.V. (i.v.m. hogere doorberekennig)
neemt hierdoor toe. (zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering
normalisatie").                                                                                     60.040
NB.: Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de toename van de
leegstand (huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat
(budgetneutraal).

Doorberekende rente B.V.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..
(zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering normalisatie").                     -33.110

Te verrekenen resultaat Vixia B.V.
Het resultaat van Vixia B.V. is in de begroting 2019 lager dan in de bijgestelde
begroting 2018, zie toelichting exploitatie Vixia B.V..                                           -180.306




                                             Pagina 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE VIXIA G.R.                                                      + : gunstig
                                                                                        - : ongunstig



Loonkosten Wsw
De aantallen in de begroting 2019 zijn 720,6 fte en in de bijgestelde begroting 2018
758,6 fte. In 2019 is rekening gehouden met een stijging van 1,5 % in de loonkosten,
WML (wettelijk minimum loon) en LPO (loon prijs ontwikkeling).                               944.181

Uitvoeringskosten begeleid werken
In de begroting 2019 zijn zowel de aantallen als de subsidiebedragen
anders dan in de bijgestelde begroting 2018 :
                                                                bijgestelde
                                   begroting 2019             begroting 2018
              aantal AJ                      14,3                       15,0
              subsidie per AJ              23.792                    24.292
                                         339.036                    364.380                   25.344

Afschrijvingen onroerende goederen
De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening houdend met de
geldende afschrijvingstermijn, toe met name a.g.v. investeringen gedurende het jaar
2018, welke in 2019 qua afschrijvingen voor het eerst een heel jaar betreffen.               -61.241

Algemene bestuurs- en beheerskosten
De algemene bestuurs- en beheerskosten zijn in de begroting 2019 gelijk aan de
bijgestelde begroting 2018 en bestaan uit de kosten van de bestuurssecretaris, de
kosten van de clientenraad en advieskosten.                                                             0

Overige kosten leegstand
In de begroting 2019 is de leegstand nagenoeg gelijk aan de die van de bijgestelde
begroting 2018.                                                                                         0

Kosten afdracht uitvoerende instanties
Een bijstelling van het subsidiebedrag per A.J. voor 0,5 A.J. doorberekening richting
ander schap (loonlijst).                                                                          250

Rente
De rente neemt af als gevolg van de geldende aflossingen.                                     34.560


Totale bijstelling gemeentelijke bijdrage                                                   -518.691


 NB: Jobcoaches
In de exploitatie van de B.V. zijn geen kosten doorberekend (vanuit de gemeente) m.b.t. de
jobcoaches die het bestand onderhouden van de detacheringen Wsw waarvan de opbrengsten ten
goede komen aan de B.V.




                                             Pagina 7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                      Vixia B.V.
geconsolideerd
                                                                                  verschil
OMSCHRIJVING                                begroting        begroting         begroot 2019      begroting         realisatie
                                              2019             2018            t.o.v. bijgest.     2017              2017
                                                            na wijziging       begroot 2018                         concept

Omzet                                           9.580.822     10.071.100             -490.278      9.800.712        10.555.928
Materiaalkosten / uitbestedingen                1.856.355      1.951.350              -94.995      1.969.737         2.031.722


Toegevoegde waarde Wsw                          7.724.467      8.119.750             -395.283      7.830.975         8.524.206

Opbrengsten begeleid werken / trajecten          203.661         215.457              -11.796       219.538            253.394

Overige bedrijfsopbrengsten                      673.716         709.150              -35.434       637.725            666.903

Opbrengsten kans B.V.                                   0                  0                 0               0          46.734

TOTAAL BATEN                                    8.601.844      9.044.357             -442.513      8.688.238         9.491.237

Kosten B.V.-medewerkers                         4.943.553      5.092.218             -148.665      5.037.646         4.581.379
Overige personeelskosten                          974.925      1.025.562              -50.637      1.108.550           899.527
Doorb. huur onroerende goederen G.R.              601.786        541.746               60.040        570.277           471.996
Afschrijvingen roerende goederen                  121.932        115.195                6.737        145.204            66.557
Rente B.V.                                         -1.858         -2.000                  142         -3.500               -40
Doorberekende rente G.R.                          433.738        466.848              -33.110        505.773           501.663
Kosten kans B.V.                                        0              0                    0              0            39.930
Overige lasten                                  3.051.847      3.148.561              -96.714      3.059.932         3.035.730

TOTAAL LASTEN                                 10.125.923      10.388.130             -262.207     10.423.882         9.596.742

BEDRIJFSRESULTAAT                              -1.524.079     -1.343.773             -180.306     -1.735.644          -105.505

Mutatie voorzieningen                             -45.000         -45.000                    0      -274.627          -187.906

EXPLOITATIERESULTAAT                           -1.569.079     -1.388.773             -180.306     -2.010.271          -293.411

Gemeentelijke bijdrage WSW                              0                  0                 0        98.832            93.564

Verrekening result.BV met Gem.Bijdrage GR      -1.569.079     -1.388.773             -180.306     -1.911.439        -1.911.439


Mutatie algemene reserve Wsw / te
verrekenen Gemeentelijke Bijdrage G.R.                  0                  0                 0               0       1.711.592




                                               Pagina 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE                                                                 + : gunstig
                                                                                        - : ongunstig

De begroting 2019 is een doorrekening van van de bijgestelde begroting 2018,
de effecten van "Samen aan de slag" en/of Business plan Participatiebedrijf zijn nog
niet meegenomen. Wijzigingen in de begroting 2019 ten opzichte van de bijgestelde
begroting 2018:

Toegevoegde waarde Wsw
De terugloop (5 % uitstroom) in de aantallen fte heeft een negatief effect op de
Toegevoegde Waarde (TW) in de begroting 2019:                                               -395.283

Opbrengsten begeleid werken
De afname van het aantal begeleidwerkers resulteert in een afname in de begroting
2019 t.o.v. de bijgestelde begroting 2018.                                                   -11.796

Overige bedrijfsopbrengsten
Daar de overige bedrijfsopbrengsten meestal gerelateerd zijn aan de omvang van de
organisatie nemen deze af als gevolg van minder volume en bedrijfsvoering.                   -35.434

Kosten BV medewerkers
Als gevolg van het natuurlijk verloop binnen de reguliere bezetting nemen de kosten
van BV-ers af.                                                                               148.665

Overige personeelskosten Wsw
Alle fte gebonden kosten af als gevolg van de afname in de aantallen (5%).                    50.637

Doorb. huur onroerende goederen G.R.
In de bijgestelde begroting 2019 is de leegstand in m2 gelijk aan de bijgestelde
begroting 2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen, rekening
houdend met de geldende afschrijvingstermijn, toe a.g.v. investeringen. De door te
berekenen huur van onroerende goederen aan de B.V. (i.v.m. hogere doorberekennig)
neemt hierdoor toe. (zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering           -60.040
normalisatie").
NB.: Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de toename van de
leegstand (huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat
(budgetneutraal).

Afschrijvingen roerende zaken
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn toe a.g.v. achterstallige investeringen die gedurende het
begrotingsjaar 2018 zijn opgevoerd en in 2019 voor eerst een volledig jaar meetellen.          -6.737

Rente B.V.
Creditrente is bijgesteld o.b.v. de meest recente stand.                                         -142

Doorberekende rente G.R.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..
(zie voor normalisatie : bijlage "uitgangspunten en uitvoering normalisatie").                33.110

Overige lasten (BV en WSW)
Alle fte -gebonden budgetten (minder aantallen), leveren in 2019 een voordeel op in
vergelijking met de bijgestelde begroting 2018.                                               96.714

Totale bijstelling gemeentelijke bijdrage                                                   -180.306




                                               Pagina 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN


De uitvoeringsorganisatie is vorm gegeven in een Besloten Vennootschap, Vixia B.V.. De
aandelen van deze B.V. worden gehouden door de Gemeenschappelijke Regeling van de
gemeenten Beek, Sittard-Geleen, Stein en Schinnen (Vixia G.R.). In deze Gemeenschappelijke
Regeling wordt door het bestuur, dat bestaat uit vertegenwoordigers van de vier gemeenten, het
beleid voor wat betreft de Wsw op elkaar afgestemd en vastgesteld, en vervolgens in
jaarafspraken met de uitvoeringsorganisatie (Vixia B.V.) vastgelegd. De AvvA benoemt de
leden van de Raad van Commissarissen (RvC) die toezicht houden op het beleid van de directie
en op de algemene gang van zaken binnen de bedrijven. De RvC geeft advies aan de directie en
aan de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, zijnde de G.R. van de vier gemeenten.
Specifieke taken en verantwoordelijkheden van Vixia G.R. in bovenstaande structuur zijn:

- beleidsbepaling ten aanzien van de uitvoering van Wsw;
- opdrachtgever van Vixia B.V. voor de inkoop van arbeidsplaatsen Wsw;
- eigenaar van het vastgoed en verhuurder hiervan aan Vixia B.V.;
- contractpartij van Vixia B.V. voor bovenstaande onderwerpen;
- werkgever van de SW-medewerkers die in de praktijk zijn gedetacheerd bij Vixia B.V..

Bedrijfseconomisch is gekozen voor een opzet waarin Vixia G.R. op basis van jaarafspraken de
uitvoering opdraagt aan Vixia B.V..


Het beleid voor de komende jaren richt zich m.n. op:

- het niet overschrijden van afgesproken financiële kaders;
- het herstructureren naar een beschutte werkomgeving en het herijken van de PMC-structuur.




                                            Pagina 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>WEERSTANDSVERMOGEN VIXIA                    / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN WEL MEERJARIG

Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin Vixia in staat is middelen vrij te maken
om substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd
moet worden. Het vermogen om het beleid door te kunnen zetten is afhankelijk van de
weerstandscapaciteit: deze bestaat uit de middelen waarover Vixia beschikt om niet begrote
kosten te dekken.

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit
(middelen en mogelijkheden) en anderzijds de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen.
Om een zo goed mogelijk beeld te schetsen wordt achtereenvolgens ingegaan op:

           1. inventarisatie risico's;
           2. weerstandscapaciteit;
           3. weerstandscapaciteit versus risico's.


1. INVENTARISATIE RISICO'S
In het kader van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten 2004 en de
Wet FIDO is het verplicht om de risico's in beeld te brengen, die de financiële positie van Vixia
kunnen beïnvloeden (zie ook financieringsparagraaf). Risico's welke wel op een redelijke wijze
meetbaar zijn en in een voorziening dan wel een verzekering kunnen worden ondergebracht
maken géén deel uit van de risico's in de paragraaf weerstandsvermogen.
Diverse omgevingsfactoren intern dan wel extern kunnen van invloed zijn op de weerbaarheid van
Vixia. Er is een inschatting gemaakt van de aandachtspunten en de risico's (analyse) tijdens
zowel hoog- als laagconjunctuur. De volgende onderdelen komen aan bod :

Transitie van beschutte werkomgeving
In de begroting 2019 is de formatie gebaseerd op de huidige bezetting (Wsw), rekening houdend
met 5 % uitstroom. Er is géén instroom (PW) begroot . In 2019 zal verder vorm gegeven worden
aan het beleid voor de toekomst.

Onzekerheden die als een permanent risico geduid kunnen worden zijn:

- kwaliteit sw bezetting (geen instroom) neemt af hetgeen mogelijk een afbouw kan betekenen van
   'goed opbrengende' werksoorten, dit kan leiden tot een afname in toegevoegde waarde;
- de gewijzigde samenstelling van de doelgroep kan mogelijk leiden tot onvoorziene
   begeleidingskosten en aanpassingen van de huisvesting (bijv. prikkelarme werkomgeving) ;
- geen instroom leidt tot onderbezetting van de infra -werkplekken en huisvestingskosten leegstand.


Afbouw BV -medewerkers
Door de afbouw van het aantal BV-medewerkers van 69,8 fte (in 2013) naar 46 fte (in 2021), zal
mogelijk kwalitatieve frictie ontstaan, dit betekent dat, afhankelijk van de situatie op dat moment,
mogelijke inhuur noodzakelijk is.

Kapitaallast
Er is sprake van een forse kapitaallast (rente -en afschrijvingslast onroerend goed). Tevens is er
sprake van permanente leegstand (m2). Ondanks het feit dat de commerciële vastgoedmarkt nog
steeds in zwaar weer zit blijven alle inspanningen erop gericht om de kosten, samen met de
gemeenten, te beheersen.




                                              Pagina 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>WEERSTANDSVERMOGEN VIXIA                    / RISICOPARAGRAAF STRUCTUREEL
DAN WEL MEERJARIG



Detacheringen en Begeleid Werken Wsw kent een afbouwscenario
In de Participatiewet is niet meer sprake van instroom Wsw. Het aantal te detacheren
medewerkers en begeleid werkers nemen in de toekomst af, vooral vanwege het feit dat de
doelgroep ouder en zwakker wordt, dat uitstroom uit detachering steeds vaker te maken heeft met
pensionering of met toename van beperkingen en dat vervanging door een andere kandidaat steeds
minder mogelijk is. Verder zijn de detacheringstarieven gebaseerd op de loonkosten van de
Wsw-medewerkers. In de nabije toekomst zullen de tarieven - in het kader van uniformering van de
afspraken en één werkgeversbenadering binnen het WSP - worden vastgesteld op basis van het
verdienvermogen, in relatie tot het wettelijk minimumloon. Daarmee ontstaat voor wat betreft de
huidige Wsw-populatie een steeds groter verschil tussen kosten en opbrengsten. Een deel hiervan
is al zichtbaar in de huidige begroting.

Transitievergoeding sw 'slapers'
Er is een risico aanwezig, bij veranderde regelgeving c.q. andere uitleg regelgeving, dat m.b.t.
'slapers' (wel dienstverband - geen loon) een transitievergoeding verschuldigd is.

Huuropbrengsten
Het eventueel vervreemden van panden in de toekomst (vastgoedstrategie) brengt het risico met
zich mee dat de huidige huuropbrengsten uit de exploitatie verdwijnen, waardoor het resultaat
aanzienlijk verslechterd en de gemeentelijke bijdrage dientengevolge zal toenemen.


2. WEERSTANDSCAPACITEIT
Bij het beoordelen van de mogelijke financiële gevolgen voor Vixia van de risico's is het financiële
weerstandsvermogen van belang. Het gaat hierbij om de vrij besteedbare reserves, welke onder de
post 'algemene reserve' op de balans van Vixia B.V. zijn opgenomen.
Op de balans van Vixia B.V. worden tevens voorzieningen opgenomen tegen verplichtingen en
verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is in te schatten.
Per 31 december 2016 is de stand van de algemene reserve (voor bestemming
resultaat) en de voorzieningen als volgt:
              Algemene reserve BV                                                               197.273
              Algemene reserve GR                                                               491.517
              Voorzieningen:         Reorganisatie                              427.875
                                     Jubileumverplichting BV                     66.387
                                     Spaarverlof                                   5.799
                                     Groot onderhoud                            178.387

                                                                                                   678.448

3. WEERSTANDSCAPACITEIT VERSUS RISICO'S
Duidelijk is dat een negatief weerstandsvermogens niet wenselijk is, hetgeen aanvullende
gemeentelijke bijdragen in de toekomst noodzakelijk maakt.




                                             Pagina 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>OVERZICHT BIJDRAGE GEMEENTEN


Gemeentelijke bijdrage deelnemende gemeenten
Vanaf 2012 is besloten het exploitatieresultaat Vixia B.V. te normaliseren. De huisvestingskosten
betreffende leegstand, het subsidietekort Wsw en de algemene bestuurs- en beheerskosten komen tot
uitdrukking in Vixia G.R. en worden alhier gefinancierd (Gemeentelijke Bijdrage Vixia G.R.). Hiermee is
in de begroting en de meerjaren planning rekening gehouden:


                                           2019         2020          2021         2022          2023
Vixia G.R. (normalisatie)                 6.417.963    6.751.990     7.058.306    7.310.118     7.402.782

Resultaat Vixia B.V.(te verrek. G.R.)     1.569.079    1.659.995     1.800.689    2.041.074     2.063.546

Bijdrage deelnemende gemeenten            7.987.042    8.411.985     8.858.995    9.351.192     9.466.328




per gemeente:                  fte
                            1-1-2018       2019         2020          2021         2022          2023
Schinnen                         36,04      369.568      389.231       409.914      432.689       438.016
Beek                             53,72      550.866      580.174       611.004      644.951       652.892
Stein                           126,16    1.293.694    1.362.524     1.434.928    1.514.651     1.533.300
Strd-Gln                        562,97    5.772.914    6.080.056     6.403.149    6.758.901     6.842.120
Deeln. G.                       778,89    7.987.042    8.411.985     8.858.995    9.351.192     9.466.328




Gemeentelijke bijdrage niet-deelnemende gemeenten
Tengevolge van de wijziging in de financieringssystematiek Rijksbijdrage wsw (van woon- naar
werkgemeente) komt de bijdrage niet-deelnemende gemeenten te vervallen.




                                               Pagina 13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>FINANCIERINGSPARAGRAAF


Inleiding

Het belangrijkste uitgangspunt van de Wet FIDO is het beheersen van financiële risico’s
(renterisico’s). Het aangaan en verstrekken van leningen en het verlenen van garanties is alleen
toegestaan voor de uitvoering van de publieke taak. Daarnaast dienen uitzettingen niet gericht te zijn
op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s.
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen
kort en lang is gesteld op 1 jaar.
1. De risico’s kort ( vlottende schuld ) worden getoetst aan de hand van de kasgeldlimiet
     ( 8,5 % van de toegestane omvang van de jaarbegroting per 1-1 van enig kalenderjaar ).
2. De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm
     ( dit 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar ).

Verder zijn er 2 nieuwe treasury instrumenten ingevoerd t.w.:
1. het treasury statuut : hierin is de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie
     neergelegd waarbij met name wordt ingegaan op de uitgangspunten, doelstellingen,
     richtlijnen en limieten.
2. opname van een treasury paragraaf zowel in de begroting als in de jaarrekening. Uit
    de treasuryparagraaf moet blijken dat de uitvoering van de treasuryfunctie uitsluitend de
    publieke taak dient en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm niet worden overschreden.

Gelet op bovenstaande is het noodzakelijk dat ook binnen Vixia de treasuryfunctie op een kwalitatief
verantwoorde manier wordt vervuld. De verantwoordelijkheden strekken zich uit van het bestuur van de
G.R. Vixia tot en met uitvoerders binnen Vixia B.V..

Stand van zaken
Het treasurystatuut is door het bestuur van de G.R. vastgesteld. In dit statuut is de doelstelling van het
statuut beschreven. Tevens zijn hierin opgenomen de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden
van Bestuur, Raad van Commissarissen, Directie en Hoofd Financiële Zaken.

Treasurybeheer
De renterisico’s worden gesplitst in risico’s op de korte en lange financiering, waarbij de grens tussen
kort en lang is gesteld op 1 jaar. De risico’s kort (vlottende schuld) worden getoetst aan de hand van
de kasgeldlimiet. Op de volgende pagina is het overzicht voor de berekening van de ruimte of
overschrijding opgenomen.

De risico’s op de vaste schuld worden getoetst op basis van de renterisiconorm. Deze is voor het
jaar 2019 vastgesteld op 20% van de vaste schuld per 1-1 van het kalenderjaar. Zoals blijkt uit de
tabellen op de volgende pagina wordt aan de eisen gesteld in de wet Fido voldaan zowel voor wat
betreft de kasgeldlimiet alsook voor de renterisiconorm.

Schatkistbankieren
Vanaf december 2013 is voor decentrale overheden verplicht schatkistbankieren ingevoerd.
Decentrale overheden dienen vanaf dat moment banktegoeden, die een vooraf bepaalde drempelwaarde
te boven gaan, af te storten naar een rekening-courant bij het ministerie van Financien.
Voor Vixia is de drempelwaarde vastgesteld op € 250.000,= per 90 kalenderdagen.
Tegen deze drempelwaarde moet het gemiddelde van de banksaldi van Vixia in een kwartaal worden
afgezet.
Bij de controle van de jaarrekening zal de accountant de verplichting tot schatkistbankieren meenemen.




                                                   Pagina 14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>   Kasgeldlimiet                                                         jaar t-2                            jaar
                                                  Q3 2017          Q4 2017      Q1 2018        Q2 2018       2019

   Omvang begroting per 1                        26.984.220       26.984.220   25.944.756     25.944.756   25.001.662
   januari ( grondslag )
1. Toegestane kasgeldlimiet
   - in procenten van de grondslag                     8,5%             8,5%         8,5%           8,5%         8,5%
   - in bedrag                                    2.293.659        2.293.659    2.205.304      2.205.304    2.125.141

2. Omvang vlottende korte schuld
   Opgenomen gelden < 1 jaar                     1.776.800         2.390.000     595.000       1.130.000    2.485.000
   Schuld in rekening courant                                                                                     -
   Gestorte gelden door derden < 1 jaar                                                                           -
   Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld                                                                  -

3. Vlottende middelen
   Contante gelden in kas                                                                                         -
   Tegoeden in rekening courant                   1.430.000        1.875.000     470.000        797.000     1.780.000
   Overige uitstaande gelden < 1 jaar               171.500          202.000      63.300        108.000       197.000

4. Toets kasgeldlimiet
   Totaal netto vlottende schuld ( 2 - 3 )          175.300          313.000       61.700        225.000      508.000
   Toegestane kasgeldlimiet ( 1 )                 2.293.659        2.293.659    2.205.304      2.205.304    2.125.141
   Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 1 - 4 )      2.118.359        1.980.659    2.143.604      1.980.304    1.617.141




   Renterisiconorm en renterisico's vaste schuld                                                             jaar
                                                                                                             2019

       1a      Renteherziening op vaste schuld o/g                                                               -
       1b      Renteherziening op vaste schuld u/g                                                               -
       2       Netto renteherziening op vaste schuld ( 1a - 1b )                                                 -
       3a      Nieuw aangetrokken vaste schuld                                                                   -
       3b      Nieuwe verstrekte lange leningen                                                                  -
       4       Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b )                                                  -
       5       Betaalde aflossingen                                                                          790.588
       6       Herfinanciering ( laagste van 4 en 5 )                                                            -
       7       Renterisico op vaste schuld ( 2 + 6 )                                                             -

               Renterisiconorm

       8       Stand van de vaste schuld per 1-1                                                           11.343.525
       9       Bij ministeriele regeling vastgesteld percentage                                                   20%
       10      Renterisiconorm ( 8 * 9 / 100 )                                                              2.268.705

               Toets renterisiconorm

       10      Renterisiconorm                                                                              2.268.705
       7       Renterisico op vaste schuld                                                                        -
       11      Ruimte (+) / Overschrijding (-) ( 10 - 7 )                                 +                 2.268.705




                                                      Pagina 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING


De G.R. heeft de bedrijfsvoering gedecentraliseerd / uitbesteed aan Vixia B.V. en er is geen
bedrijfsvoering in de G.R.. Vanuit de G.R., als aandeelhouder, dient wel toezicht gehouden te
worden op de bedrijfsvoering van de 2 werkmaatschappijen.

In de praktijk organiseert Vixia werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, bestaande
uit de huidige doelgroep (Wsw) mogelijk aangevuld met nieuwe instroom 'beschermd werk' in het
kader van de PW. Ook andere doelgroepen kunnen in opdracht van de gemeenten tijdelijk
tewerkgesteld worden voor zover de bestaande infra (gemeten in beschikbare leer-/werkplekken)
ruimte biedt en het beleid dit toelaat.

De afbouw van het huidige aantal werkplekken, de sterk wijzigende samenstelling van de doelgroep
en de hoge kosten vragen om een transitie. Deze zal niet alleen moeten voorzien in de afbouw van
het aantal Wsw-werkplekken, maar ook in een herziening van de portfolio van werksoorten, van de
begeleidingsorganisatie en van de huisvesting.




                                            Pagina 16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN


Het onderhoud aan wegen, riolering, water en groen is niet van toepassing voor Vixia.

Vixia is zijn gedachte m.b.t. lange termijn behoefte aan het definieren.




                                             Pagina 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING                             VIXIA G.R.


ALGEMEEN

Zoals in de paragraaf "verbonden partijen" is aangegeven is de uitvoeringsorganisatie vorm gegeven in
een Besloten Vennootschap, Vixia B.V.. De aandelen van deze B.V. worden gehouden door de
Gemeenschappelijke Regeling van de gemeenten Beek, Sittard-Geleen, Stein en Schinnen (Vixia
G.R.).

In de praktijk organiseert Vixia werk voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, bestaande
uit de huidige doelgroep (Wsw) mogelijk aangevuld met nieuwe instroom 'beschermd werk' in het
kader van de PW. Ook andere doelgroepen kunnen in opdracht van de gemeenten tijdelijk
tewerkgesteld worden voor zover de bestaande infra (gemeten in beschikbare leer-/werkplekken)
ruimte biedt.


Vergoeding detacheringskosten Wsw (subsidietekort)
Als gevolg van de normalisatie van het exploitatieresultaat van Vixia B.V. wordt het subsidietekort
Wsw niet meer doorberekend aan de B.V. maar rechtstreeks gefinancierd binnen de G.R. door de
deelnemende gemeenten.

Loonkosten Wsw
Er is rekening gehouden met de cao en aantallen uitstroom.


Rijkssubsidie Wsw
Dit is het subsidiebedrag dat is overeengekomen met de gemeenten


Afschrijvingen / doorberekende huur onroerend goed
Bedrijfseconomisch is gekozen voor een opzet waarin Vixia G.R. de eigendommen verhuurt aan
Vixia B.V. en op basis van jaarafspraken de uitvoering opdraagt aan Vixia B.V..
De kosten van leegstand worden niet meer doorberekend aan Vixia B.V. in het kader van de
normalisatie van het exploitatieresultaat van Vixia B.V..

Rente / doorberekende rente
Vixia G.R. heeft ter financiering van de vaste aktiva en ijzeren voorraad leningen afgesloten bij de
BNG.
De rentelasten in de begroting zijn volgens bovenstaande systematiek vanuit Vixia G.R.
doorberekend aan Vixia B.V., hierbij is rekening gehouden met de normalisatie van het resultaat
Vixia B.V. waardoor de rentenkosten betreffende leegstand niet meer worden doorberekend.

Diverse doorberekeningen / overige incidentele baten en lasten.
Diverse posten die vanuit de exploitatie van Vixia G.R. doorberekend zijn aan Vixia B.V., niet zijnde
kosten die direkt verband houden met de detacheringen van Wsw-ers. Deze post bestaat normalitair
voor het grootste gedeelte uit nagekomen kosten en baten van voorgaande jaren betreffende
looncomponenten Wsw die betrekking hebben op afrekeningen van o.a. pensioenpremies, netto
lonen, afrekeningen PVF en UWV.




                                             Pagina 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>TOELICHTING OP DE EXPLOITATIEREKENING VIXIA B.V.


In de exploitatie van Vixia B.V. is geconsolideerd de exploitatie van Vixia Kans B.V. als
dochteronderneming van Vixia B.V..


Toegevoegde waarden (TW)
Dit is de omzet minus de kosten van materialen, halffabrikaten en uitbesteed werk.


Opbrengsten begeleid werken / trajecten
Vanaf 2013 zijn de re-integratie activiteiten overgeheveld naar de diverse gemeenten en zullen
er dan ook geen opbrengsten meer zijn vanuit re-integratie trajecten bij Vixia, het apparaat is
afgebouwd. De begeleid werkers die momenteel geplaatst zijn worden vanaf 2014 onderhouden
en meegenomen in de interne taakstelling van Vixia B.V..

Overige bedrijfsopbrengsten
Deze bestaan voornamelijk uit prijs-, herwaardering-, voorraadverschillen, dekking van
inkoopkosten, opbrengsten van desinvesteringen, huuropbrengsten, overige incidentele baten en
baten voorgaande jaren.

Kosten detachering Wsw (subsidietekort)
Zie toelichting vergoeding detacheringskosten Wsw in de exploitatie Vixia G.R..
Kosten BV-medewerkers
Hier is rekening gehouden met de cao en het natuurlijk verloop.
Overige personeelskosten
Enerzijds zijn deze kostensoorten personeelsgebonden zoals, attentiebeleid, studie -en
opleidingskosten, werkkleding en kosten arbo-dienst, anderzijds afhankelijk van prijstelling
en/of -afspraken.
Afschrijvingen / doorberekende huur onroerend goed
Zie toelichting exploitatie Vixia G.R..
Afschrijvingen roerende goederen
Mede als gevolg van de herijking van werksoorten en daarmee het afstoten van kapitaalintensieve
productiewerkzaamheden blijven de afschrijvingskosten gekoppeld aan het investeringsniveau
beperkt.
Overige lasten
Deze bestaan voornamelijk uit leasing voertuigen, onderhoudskosten, energieverbruik,
belastingen, verzekeringen, gereedschappen, indirecte productiekosten, verkoopkosten,
algemene kosten etc..




                                             Pagina 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Bijlage: Uitgangspunten en uitvoering normalisatie

De normalisering van het resultaat is in werking getreden met ingang van 2012. De uitgangspunten
van de normalisering zijn door het bestuur in 2011 vastgesteld. Vixia heeft in 2012 invulling gegeven
aan de vastgestelde uitgangspunten en hierover gerapporteerd in de kwartaalrapportages van Vixia
B.V.. In onderstaande tabel (ontleend aan de Managementletter 2012 opgesteld door Deloitte) zijn
de door het bestuur geaccordeerde uitgangspunten opgenomen en daarnaast een uiteenzetting
gegeven van de wijze waarop Vixia aan deze uitgangspunten invulling geeft.

Uitgangspunt conform nota Normalisering         Uitvoering door Vixia

“Kosten onroerend goed worden                 •Eenmalig heeft Vixia het totaal aantal vierkante
doorberekend aan Vixia B.V. voor zover        meters onroerend goed bepaald.
daar gebruik van wordt gemaakt”.              •Maandelijks wordt de leegstand van deze vierkante
                                              meters bepaald.
                                              •Maandelijks worden de werkelijke kosten van het
                                              onroerend goed bepaald, namelijk de afschrijvings-,
                                              rente- en overige kosten (onderhouds-, energie-,
                                              verzekerings- en belastingkosten).
                                              •Op basis van het gebruik en de leegstand van
                                              onroerend goed door Vixia B.V. worden
                                              eerdergenoemde kosten maandelijks toegerekend aan
                                              Vixia B.V. c.q. Vixia G.R..
“Rentekosten langlopende leningen worden      •Ultimo 2011 is Vixia G.R.voor een bedrag van
doorberekend aan Vixia B.V. voor zover        € 17.336.517 langlopende leningen aangegaan (o/g)
daar gebruik van wordt gemaakt”.              met de BNG.
                                              •De rentekosten van de langlopende leningen van Vixia
                                              B.V. worden vanuit de G.R. doorberekend aan de B.V.


“Het subsidietekort wordt niet meer         •Het subsidieresultaat is het saldo van de Rijksbijdrage
doorberekend aan Vixia B.V., maar wordt in Wsw en de loonkosten Wsw.
Vixia G.R. als last verantwoord”.           •Dit subsidieresultaat werd voorheen altijd verantwoord
                                            in Vixia B.V. wegens het budget neutrale karakter van
                                            Vixia G.R..
                                            •Met ingang van 2012 blijft dit subsidieresultaat als last
                                            in Vixia G.R..
“De opbrengsten Begeleid Werken komen       •De rijkssubsidie Begeleid Werken wordt ontvangen
toe aan Vixia B.V.”.                        door Vixia G.R. en doorbetaald (uitvoeringskosten
                                            begeleid werken in Vixia G.R.) aan Vixia B.V. (omzet
(NB: aangaande de opbrengsten deta is       begeleid werken in Vixia B.V.). Vixia B.V. betaalt dit
destijds formeel afgesproken dat deze ten   weer door aan de externe partij ter dekking van de
goede komen aan het resultaat van Vixia     loonkosten.
B.V, maar zijn niet opgenomen in de         •Alle Begeleid Werken-activiteiten vinden plaats via
uitgangspunten en uitvoering normalisatie.) Vixia B.V.. De loonkostensubsidie die de externe partij
                                            “betaalt” voor de begeleid werker wordt in mindering
                                            gebracht op het te ontvangen subsidiebedrag. Het
                                            saldo komt ten gunste van Vixia B.V..

“De algemene bestuurs- en beheerskosten       •De kosten voor de bestuurssecretaris komen volledig
komen voor rekening van Vixia GR voor         toe aan Vixia G.R. vanaf 2012.
zover zij daarop betrekking hebben”.          •De kosten cliëntenraad worden volledig als last
                                              verantwoord in Vixia G.R..




                                                  Pagina 20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>MEERJARENPLAN 2019 - 2023




           Pagina 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                            Vixia G.R.


OMSCHRIJVING                                           meerjaren       meerjaren       meerjaren       meerjaren         begroting
                                                         2023            2022            2021            2020              2019


RIJKSBIJDRAGEN WSW                                      13.206.899      14.054.575      15.133.100      16.283.570         17.508.175

Doorberekende huur onroerende goederen B.V.                 518.991         552.923         560.944         579.475           601.786
Doorberekende rente B.V.                                    301.244         334.353         367.463         400.573           433.738
Overige incidentele baten                                    40.000          40.000          40.000          40.000            40.000
Diverse doorberekeningen B.V.                                     0               0               0               0                 0
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.                       -2.063.546      -2.041.074      -1.800.689      -1.659.995        -1.569.079
   (positief : voordelig resultaat Vixia B.V.)

DOORBEREKENINGEN B.V. / BATEN                            -1.203.311      -1.113.798        -832.282        -639.947          -493.555



TOTALE OPBRENGSTEN                                      12.003.588      12.940.777      14.300.818      15.643.623         17.014.620



Loonkosten Wsw                                          20.199.886      20.948.805      21.731.422      22.543.675         23.378.648
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen                       255.928         258.737         293.119         315.315            339.036
Afschrijvingen onroerende goederen                         539.822         575.587         585.034         607.012            629.562
Algemene bestuurs- en beheerskosten                         79.000          79.000          79.000          79.000            109.000
Overige kosten leegstand                                    40.782          40.782          40.782          40.782             40.782
Overige incidentele lasten                                  40.000          40.000          40.000          40.000             40.000
Kosten afdracht uitvoerende instanties                           0               0           6.838          11.646             11.896
Rente                                                      314.498         349.058         383.618         418.178            452.738

TOTALE KOSTEN                                           21.469.916      22.291.969      23.159.813      24.055.608         25.001.662



EXPLOITATIERESULTAAT                                     -9.466.328      -9.351.192      -8.858.995      -8.411.985        -7.987.042



GEMEENTELIJKE BIJDRAGEN
Gemeentelijke bijdrage Vixia G.R. (normalisatie)          7.402.782       7.310.118       7.058.306       6.751.990         6.417.963
Te verrekenen resultaat Vixia B.V. (-/- = voordelig)      2.063.546       2.041.074       1.800.689       1.659.995         1.569.079

Totale Gemeentelijke Bijdragen (deeln. G)                 9.466.328       9.351.192       8.858.995       8.411.985         7.987.042

onttrekking algemene reserve
resultaat na bestemming                                            0               0               0               0                 0




                                                        Pagina 22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE


Algemeen
Het opstellen van de begroting 2019 (incl. meerjarenplan) vindt vooralsnog plaats vanuit een 'go-ing
concern' gedachte, rekening houdend met de afname van het volume Wsw, een toename van het
subsidietekort Wsw en de hoge kapitaallasten.

Uitgangspunt in het meerjarenplan voor de bepaling van de gemiddelde bezetting Wsw is het
standgegeven per 1 januari 2018, rekeninghoudend met een jaarlijkse uitstroom van 5% (gebaseerd
op historie).

Rekening houdende met bovenstaande krimp in de aantallen is in het meerjarenplan uitgegaan van
de navolgende interne formatie Wsw :

Interne formatie Vixia                         2019          2020           2021            2022         2023

formatie Wsw in fte                           720,7          684,7         650,3            617,5       586,6
formatie Wsw in AJ                            735,9          699,1         664,0            630,5       599,0


Rijksbijdragen Wsw
In onderstaande tabel is de invloed van de bezuiniging (m.b.t. de rijkssubsidie Wsw per AJ) op het
resultaat van Vixia G.R. weergegeven. 2018 is conform september -circulaire 2017 MSzW. De
afname van € 500 per A.J. tot de ondergrens van € 22.050 per A.J. is conform een afzonderlijke
circulaire in september 2016.
                                2018        2019          2020           2021        2022         2023
Rijkssubsidie per AJ
 - incl. bezuiniging          24.292      23.792        23.292         22.792     22.292        22.050
 - excl. bezuiniging          24.292      24.292        24.292         24.292     24.292        24.292
Bezuiniging per AJ                 0        -500        -1.000         -1.500      -2.000       -2.242

Rijkssubs. totaal AJ
- incl. bezuiniging                     17.508.175 16.283.570 15.133.100 14.054.575 13.206.899
- excl. bezuiniging                     17.876.118 16.982.676 16.129.048 15.315.527 14.549.751
Bezuiniging tot. AJ                       -367.942   -699.106   -995.948 -1.260.952 -1.342.851

Exploitatie resultaat G.R.
 - incl. bezuiniging                     -7.987.042    -8.411.985     -8.858.995    -9.351.192      -9.466.328
 - excl. bezuiniging                     -7.619.099    -7.712.879     -7.863.046    -8.090.240      -8.123.477
Invloed op resultaat                       -367.942      -699.106       -995.948    -1.260.952      -1.342.851

Doorberekende huur onroerende goederen B.V.
In het meerjarenplan is de leegstand (huisvesting) gelijk aan de die van de bijgestelde begroting
2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af. De door te berekende huur van onroerende goederen aan de B.V. neemt
hierdoor af. Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de afname van de leegstand
(huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat (budgetneutraal).

Doorberekende rente B.V.
De rente van de langlopende leningen neemt af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..

Te verrekenen resultaat Vixia B.V.
Het resultaat van Vixia B.V. neemt jaarlijks af , zie toelichting exploitatie Vixia B.V..




                                                 Pagina 23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE



Loonkosten Wsw
De loonkosten Wsw nemen jaarlijks af als gevolg van de uitstroom (5%) van Wsw-ers.

Uitvoeringskosten reguliere plaatsen
Als gevolg van de uitstroom van begeleid werkers en de afname van de subsidie
per A.J. nemen deze kosten af.

Afschrijvingen onroerende goederen
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af.

Algemene bestuurs- en beheerskosten
De algemen bestuurs- en beheerskosten blijven gelijk vanaf 2020. In de begroting 2019
is een stelpost opgenomen betreffende advieskosten in het kader van transitie en/of
wijziging van 'governance'.

Overige kosten leegstand
De leegstand (huisvesting) in het meerjarenplan is gelijk aan de bijstelling in 2018.

Kosten afdracht uitvoerende instanties
De bijstelling van het subsidiebedrag (per A.J.) zorgt voor een afname van deze kosten.
Betreffende persoon (0,5 AJ) staat op de loonlijst van een anders schap, Vixia ontvangt
de door te bereken subsidie. Gedurende 2021 stroomt betreffende persoon uit.

Rente
De rente neemt af als gevolg van de geldende aflossingen.

Jobcoaches
In de exploitatie van de B.V. zijn geen kosten doorberekend (vanuit de gemeente) m.b.t. de
jobcoaches die het bestand onderhouden van de detacheringen Wsw waarvan de opbrengsten ten
goede komen aan de B.V.




                                               Pagina 24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>EXPLOITATIE                                                                                                    Vixia B.V.
geconsolideerd

OMSCHRIJVING                                meerjaren       meerjaren        meerjaren        meerjaren           begroting
                                              2023            2022             2021             2020                2019


Omzet                                          7.853.106       8.252.392        8.672.693        9.115.115           9.580.822
Materiaalkosten / uitbestedingen               1.521.597       1.598.962        1.680.398        1.766.121           1.856.355


Toegevoegde waarde Wsw                         6.331.509       6.653.430        6.992.295        7.348.994           7.724.467

Opbrengsten begeleid werken / trajecten          165.883         174.614          183.804          193.478             203.661

Overige bedrijfsopbrengsten                      548.366         577.227          607.888          640.054             673.716

Opbrengsten kans B.V.                                   0               0                0                0                   0

TOTAAL BATEN                                   7.045.758       7.405.271        7.783.987        8.182.526           8.601.844

Kosten B.V.-medewerkers                        4.637.914       4.762.575        4.735.808        4.801.086           4.943.553
Overige personeelskosten                         797.684         838.585          881.413          926.864             974.925
Doorb. huur onroerende goederen G.R.             518.991         552.923          560.944          579.475             601.786
Afschrijvingen roerende goederen                  50.955          72.784           98.505          118.843             121.932
Rente B.V.                                        -1.291          -1.433           -1.574           -1.716              -1.858
Doorberekende rente G.R.                         301.244         334.353          367.463          400.573             433.738
Kosten kans B.V.                                       0               0                0                0                   0
Overige lasten                                 2.758.807       2.841.558        2.897.117        2.972.396           3.051.847

TOTAAL LASTEN                                  9.064.304       9.401.345        9.539.676        9.797.521          10.125.923

BEDRIJFSRESULTAAT                             -2.018.546       -1.996.074      -1.755.689       -1.614.995          -1.524.079

Dotatie voorzieningen                            -45.000         -45.000          -45.000          -45.000             -45.000

EXPLOITATIERESULTAAT                          -2.063.546       -2.041.074      -1.800.689       -1.659.995          -1.569.079

Gemeentelijke bijdrage WSW                              0               0                0                0                   0

Verrekening result.BV met Gem.Bijdrage GR     -2.063.546       -2.041.074      -1.800.689       -1.659.995          -1.569.079


Mutatie algemene reserve Wsw / te
verrekenen Gemeentelijke Bijdrage G.R.                  0               -0               -0               -0                  0




                                                   Pagina 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE


Toegevoegde waarde Wsw
De terugloop (5 % uitstroom) in de aantallen fte heeft een negatief effect op de Toegevoegde
Waarde (TW) in het meerjareplan, jaarlijks ongeveer 5%. Tarieven (TW per uur in de jaren gelijk).

Opbrengsten begeleid werken (BW) / trajecten
Als gevolg van de uitstroom van begeleid werkers en de afname van de subsidie per A.J. nemen
deze kosten af, ongeveer jaarlijks 5%.

Overige bedrijfsopbrengsten
Daar de overige bedrijfsopbrengsten meestal gerelateerd zijn aan de omvang van de organisatie
nemen deze af als gevolg van minder volume en bedrijfsvoering, jaarlijks 5%.

Kosten BV medewerkers
Het aantal BV- medewerkers neemt in het meerjarenplan af conform natuurlijk verloop.

                                             2019         2020         2021         2022          2023
aantallen reguliere BV fte                   47,8         45,2         43,6         42,7           41,0
verschil aantal in % t.o.v. voorg. jr.                     -5%          -4%          -2%           -4%
salariskosten in €                       3.898.344   3.733.232    3.648.937    3.657.717     3.513.288
verschil € t.o.v. voorgaand jaar
(-/- is positief effect op resulaat)                  -165.112      -84.295         8.780     -144.429

aantallen tijdelijke BV fte                  11,9        11,9          11,9         11,9          11,9
kosten tijdelijk BV-ers                   864.346     876.111       888.052      900.173       912.476

verschil € t.o.v. voorgaand jaar                        11.765       11.941        12.121       12.303
(-/- is positief effect op resulaat)

De kosten van het voormalig personeel in het kader van de collectiviteit zorgverzekering nemen toe
als gevolg van aantallen.
                                          2019          2020           2021          2022        2023
kosten voormalig pers. In €            180.863       191.743       198.819        204.685    212.150
verschil € t.o.v. voorgaand jaar                      10.880          7.076         5.866       7.465

afname kosten BV medewerkers                          -142.467      -65.278        26.767     -124.661

Overige personeelskosten
De afname in de aantallen (jaarlijkse uitstroom 5 %) zorgt voor een jaarlijkse afname van de overige
personeelskosten daar de meeste budgetten fte gebonden zijn.

Doorb. huur onroerende goederen G.R.
In het meerjarenplan is de leegstand (huisvesting) gelijk aan de die van de bijgestelde begroting
2018. De afschrijvingskosten van de onroerende goederen nemen conform de geldende
afschrijvingstermijn af. De door te berekende huur van onroerende goederen aan de B.V. neemt
hierdoor af. Exploitatietechnisch G.R. en B.V. samengeteld heeft de afname van de leegstand
(huisvestingslasten) geen invloed op het gezamenlijk resultaat (budgetneutraal).

Afschrijvingen roerende zaken
De afschrijvingskosten van de roerende goederen nemen conform de geldende afschrijvingstermijn
jaarlijks af.

Rente B.V.
Creditrente neemt af conform historische reeks.



                                              Pagina 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>TOELICHTING EXPLOITATIE



Doorberekende rente G.R.
De rente van de langlopende leningen neemt jaarlijks af als gevolg van de geldende aflossingen,
en daarme ook de doorberekening aan de B.V..

Overige lasten
M.n. fte -gebonden budgetten leveren jaarlijks een besparing op als gevolg van de jaarlijkse
uitstroom .

Dotatie voorzieningen
Blijven gelijk in de jaren.

Verrekening resultaat B.V. met Gemeentelijke Bijdrage (G.R.)
Het resultaat van Vixia B.V. laat het navolgende verloop zien:

                                            2019          2020         2021         2022            2023

Te verrekenen resultaat BV            -1.569.079    -1.659.995   -1.800.689   -2.041.074       -2.063.546
verschil € t.o.v. voorgaand jaar                       -90.916     -140.694     -240.385          -22.472
verschil in de jaarlijkse mutatie                                   -49.778      -99.691          217.913




                                              Pagina 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>   BEZETTING / UREN / TOEGEVOEGDE WAARDEN / OPBRENGSTEN                                                                                 uitstroom                5%
                                                                                                                                                                95%


                                         Meerjarenplanning                                                     2019

                                                                                                                                                             INPUT
                                                                   aantal      aantal        totaal       prod.uren                                        aantal fte
                                          TW/abs        tw/uur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                   uren         uren         uren            WSW          TOTAAL         TOTAAL                  Wsw                   overig
                                                                   WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                            direct         direkt                       direkt    in-direkt   direkt
                                                                                                                          in-direct                       in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)

   Cluster intern beschut
   Productie                               1.504.306       7,41     203.010             0     203.010             1.082         220,4         187,6             22,6      187,6        10,2      0,0


   Cluster extern beschut
   Dienstverlening                         1.583.627      10,74     141.107      6.344        147.451             1.244         154,6         118,5             30,1      113,4         6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.878.358      14,83     186.347      7.743        194.090             1.290         152,4         150,4              1,0      144,4         1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                 494.658      15,94      29.023      2.010         31.032             1.005          32,8            30,9            1,9       28,9         0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                                31,0               0,0         26,0        0,0         5,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.956.644      13,30     356.477     16.097        372.574             1.243         370,8         299,8             59,0      286,7        12,0     13,1


   Detacheringen / begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                           0,0               0,0          0,0        0,0         0,0      0,0
   Detacheringen                           1.263.518      10,99     114.970             0     114.970             1.282          89,7            89,7            0,0       89,7         0,0      0,0
   Begeleidwerken                            203.661                                                                             14,3               0,0         14,3        0,0         0,0      0,0
   Totaal Deta / BW                        1.467.179      12,76     114.970             0     114.970             1.282         103,9            89,7           14,3       89,7         0,0      0,0


   STAF / HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                  0,0               0,0          0,0        0,0
   Directie                                                                                                                       1,0               0,0          0,0        0,0         1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                      0,0               0,0          0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                                0,9               0,0          0,9        0,0         0,0      0,0
   Bureau Verkoop / Acquisitie                                                                                                    8,1               0,0          3,3        0,0         4,8      0,0
   Facilitaire zaken & Informatisering                                                                                           45,4               0,0         38,9        0,0         6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                          16,9               0,0          6,2        0,0        10,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                     21,8               0,2         11,1        0,0        10,5      0,2
                                                                                                                                 94,0               0,2         60,3        0,0        33,5      0,2


   Totalen                                7.928.128,1                                                                           789,2         577,3            156,2      564,0        55,7     13,3
tw 7.724.467                                                                  uitvoerende instanties wsw                                                                    0,5
bw 203.661                                                                                              onvoorziene uitstroom                                             15,30
   7.928.128                                                                                                                                                fte         AJ
                                                                              Totaal VIXIA                                                0,9793             720,7      735,9
                                                                                                        totaal bedrijf       789,7
                                                                              Taakstelling Gemeenten                                        AJ                          751,2




                                                                               Pagina 28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>   BEZETTING / UREN / TOEGEVOEGDE WAARDEN / OPBRENGSTEN                                                                                 uitstroom                5%
                                                                                                                                                                95%


                                         Meerjarenplanning                                                     2020

                                                                                                                                                             INPUT
                                                                   aantal      aantal        totaal       prod.uren                                        aantal fte
                                          TW/abs        tw/uur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                   uren         uren         uren            WSW          TOTAAL         TOTAAL                  Wsw                   overig
                                                                   WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                            direct         direkt                       direkt    in-direkt   direkt
                                                                                                                          in-direct                       in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)

   Cluster intern beschut
   Productie                               1.429.091       7,41     192.860             0     192.860             1.082         208,7         178,2             21,5      178,2         9,0      0,0


   Cluster extern beschut
   Dienstverlening                         1.507.853      10,74     134.052      6.344        140.396             1.244         147,5         112,9             28,6      107,8         6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.740.182      14,83     177.030      7.743        184.773             1.290         145,1         143,2              0,9      137,2         1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                 471.527      15,94      27.571      2.010         29.581             1.005          31,2            29,4            1,8       27,4         0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                                28,6           0,0             24,7        0,0         3,9      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.719.562      13,30     338.653     16.097        354.750             1.243         352,4         285,5             56,0      272,4        10,9     13,1

   Detacheringen / begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                           0,0               0,0          0,0        0,0         0,0      0,0
   Detacheringen                           1.200.342      10,99     109.221             0     109.221             1.282          85,2            85,2            0,0       85,2         0,0      0,0
   Begeleidwerken                            193.478                                                                             13,5             0,0           13,5        0,0         0,0      0,0
   Totaal Deta / BW                        1.393.820      12,76     109.221             0     109.221             1.282          98,7            85,2           13,5       85,2         0,0      0,0


   STAF / HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                  0,0               0,0          0,0        0,0
   Directie                                                                                                                       1,0               0,0          0,0        0,0         1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                      0,0               0,0          0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                                0,8               0,0          0,8        0,0         0,0      0,0
   Bureau Verkoop / Acquisitie                                                                                                    8,0               0,0          3,2        0,0         4,8      0,0
   Facilitaire zaken & Informatisering                                                                                           43,4               0,0         36,9        0,0         6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                          16,4               0,0          5,9        0,0        10,5      0,0
   Human Resource Management                                                                                                     21,3               0,2         10,6        0,0        10,5      0,2
                                                                                                                                 90,8               0,2         57,3        0,0        33,3      0,2

   Totalen                                7.542.472,0                                                                           750,7         549,1            148,4      535,8        53,2     13,3
tw 7.348.994                                                                  uitvoerende instanties wsw                                                                    0,5
bw 193.478                                                                                              onvoorziene uitstroom                                              14,5
   7.542.472                                                                                                                                                fte         AJ
                                                                              Totaal VIXIA                                                0,9794             684,7      699,1
                                                                                                        totaal bedrijf       751,2
                                                                              Taakstelling Gemeenten                                        AJ                          713,6




                                                                               Pagina 29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>   BEZETTING / UREN / TOEGEVOEGDE WAARDEN / OPBRENGSTEN                                                                                uitstroom                5%
                                                                                                                                                               95%


                                         Meerjarenplanning                                                    2021

                                                                                                                                                            INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal       prod.uren                                        aantal fte
                                          TW/abs       tw/uur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                  uren         uren         uren            WSW          TOTAAL         TOTAAL                  Wsw                   overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                           direct         direkt                       direkt    in-direkt   direkt
                                                                                                                         in-direct                       in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)

   Cluster intern beschut
   Productie                               1.357.636      7,41     183.217             0     183.217             1.082         198,7         169,3             20,4      169,3         9,0      0,0


   Cluster extern beschut
   Dienstverlening                         1.435.867     10,74     127.349      6.344        133.693             1.244         140,6         107,5             27,2      102,4         6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.608.914     14,83     168.178      7.743        175.921             1.290         138,2         136,3              0,9      130,3         1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                449.552      15,94      26.193      2.010         28.203             1.005          29,8            28,1            1,7       26,1         0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                               26,5           0,0             23,5        0,0         3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.494.334     13,30     321.720     16.097        337.818             1.243         335,1         271,9             53,2      258,8        10,0     13,1

   Detacheringen / begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                          0,0               0,0          0,0        0,0         0,0      0,0
   Detacheringen                           1.140.325     10,99     103.760             0     103.760             1.282          80,9            80,9            0,0       80,9         0,0      0,0
   Begeleidwerken                            183.804                                                                            12,9             0,0           12,9        0,0         0,0      0,0
   Totaal Deta / BW                        1.324.129     12,76     103.760             0     103.760             1.282          93,8            80,9           12,9       80,9         0,0      0,0


   STAF / HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                 0,0               0,0          0,0        0,0
   Directie                                                                                                                      1,0               0,0          0,0        0,0         1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                     0,0               0,0          0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                               0,8               0,0          0,8        0,0         0,0      0,0
   Bureau Verkoop / Acquisitie                                                                                                   7,8               0,0          3,0        0,0         4,8      0,0
   Facilitaire zaken & Informatisering                                                                                          41,6               0,0         35,1        0,0         6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                         15,3               0,0          5,6        0,0         9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                    20,7               0,2         10,0        0,0        10,5      0,2
                                                                                                                                87,1               0,2         54,4        0,0        32,5      0,2

   Totalen                                 7.176.099                                                                           714,8         522,3            141,0      509,0        51,5     13,3
tw 6.992.295                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                    0,3
bw 183.804                                                                                             onvoorziene uitstroom                                              13,8
   7.176.099                                                                                                                                               fte         AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                0,9794             650,3      664,0
                                                                                                       totaal bedrijf       715,1
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                        AJ                          677,8




                                                                              Pagina 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   BEZETTING / UREN / TOEGEVOEGDE WAARDEN / OPBRENGSTEN                                                                                uitstroom                5%
                                                                                                                                                               95%


                                         Meerjarenplanning                                                    2022

                                                                                                                                                            INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal       prod.uren                                        aantal fte
                                          TW/abs       tw/uur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                  uren         uren         uren            WSW          TOTAAL         TOTAAL                  Wsw                   overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                           direct         direkt                       direkt    in-direkt   direkt
                                                                                                                         in-direct                       in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)

   Cluster intern beschut
   Productie                               1.289.754      7,41     174.056             0     174.056             1.082         188,8         160,9             19,4      160,9         8,5      0,0


   Cluster extern beschut
   Dienstverlening                         1.367.481     10,74     120.982      6.344        127.326             1.244         134,2         102,4             25,8       97,3         6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.484.210     14,83     159.770      7.743        167.512             1.290         131,6         129,8              0,8      123,8         1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                428.677      15,94      24.883      2.010         26.893             1.005          28,4            26,8            1,6       24,8         0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                               25,3           0,0             22,3        0,0         3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.280.367     13,30     305.634     16.097        321.732             1.243         319,5         258,9             50,6      245,8        10,0     13,1

   Detacheringen / begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                          0,0               0,0          0,0        0,0         0,0      0,0
   Detacheringen                           1.083.308     10,99      98.572             0      98.572             1.282          76,9            76,9            0,0       76,9         0,0      0,0
   Begeleidwerken                            174.614                                                                            12,2             0,0           12,2        0,0         0,0      0,0
   Totaal Deta / BW                        1.257.922     12,76      98.572             0      98.572             1.282          89,1            76,9           12,2       76,9         0,0      0,0


   STAF / HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                 0,0               0,0          0,0        0,0
   Directie                                                                                                                      1,0               0,0          0,0        0,0         1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                     0,0               0,0          0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                               0,7               0,0          0,7        0,0         0,0      0,0
   Bureau Verkoop / Acquisitie                                                                                                   7,7               0,0          2,9        0,0         4,8      0,0
   Facilitaire zaken & Informatisering                                                                                          39,8               0,0         33,3        0,0         6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                         15,0               0,0          5,3        0,0         9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                    19,8               0,2          9,5        0,0        10,1      0,2
                                                                                                                                84,0               0,2         51,7        0,0        32,1      0,2

   Totalen                                 6.828.044                                                                           681,4         496,9            133,9      483,6        50,6     13,3
tw 6.653.430                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                    0,0
bw 174.614                                                                                             onvoorziene uitstroom                                              13,1
   6.828.044                                                                                                                                               fte         AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                0,9794             617,5      630,5
                                                                                                       totaal bedrijf       681,4
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                        AJ                          643,6




                                                                              Pagina 31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   BEZETTING / UREN / TOEGEVOEGDE WAARDEN / OPBRENGSTEN                                                                                uitstroom                5%
                                                                                                                                                               95%


                                         Meerjarenplanning                                                    2023

                                                                                                                                                            INPUT
                                                                  aantal      aantal        totaal       prod.uren                                        aantal fte
                                          TW/abs       tw/uur    produkt.    produkt. produktieve         per fte-er
                                                                  uren         uren         uren            WSW          TOTAAL         TOTAAL                  Wsw                   overig
                                                                  WSW        OVERIG        TOTAAL
                                                                                                                           direct         direkt                       direkt    in-direkt   direkt
                                                                                                                         in-direct                       in-direkt



   WerkLeerBedrijf
    (intern- , extern beschut)

   Cluster intern beschut
   Productie                               1.225.267      7,41     165.353             0     165.353             1.082         179,2         152,8             18,4      152,8         8,0      0,0


   Cluster extern beschut
   Dienstverlening                         1.302.514     10,74     114.932      6.344        121.277             1.244         128,0            97,5           24,5       92,4         6,0      5,1
   Openbare ruimte:
   Openbare ruimte - publiek               2.365.741     14,83     151.781      7.743        159.524             1.290         125,4         123,6              0,8      117,6         1,0      6,0
   Openbare ruimte - privaat                408.845      15,94      23.639      2.010         25.649             1.005          27,1            25,5            1,5       23,5         0,0      2,0
   Openbare ruimte -ondersteuning                                                                                               24,2           0,0             21,2        0,0         3,0      0,0
   Totaal cluster extern (excl deta)       4.077.099     13,30     290.353     16.097        306.450             1.243         304,7         246,6             48,1      233,5        10,0     13,1

   Detacheringen / begeleid werken
   Diagnose / Trajecten                                                                                                          0,0               0,0          0,0        0,0         0,0      0,0
   Detacheringen                           1.029.143     10,99      93.644             0      93.644             1.282          73,0            73,0            0,0       73,0         0,0      0,0
   Begeleidwerken                            165.883                                                                            11,6             0,0           11,6        0,0         0,0      0,0
   Totaal Deta / BW                        1.195.026     12,76      93.644             0      93.644             1.282          84,7            73,0           11,6       73,0         0,0      0,0


   STAF / HULP Vixia
   Voorzieningen                                                                                                                 0,0               0,0          0,0        0,0
   Directie                                                                                                                      1,0               0,0          0,0        0,0         1,0      0,0
   Projecten                                                                                                                     0,0               0,0          0,0        0,0
   Bureau Management Ondersteuning                                                                                               0,7               0,0          0,7        0,0         0,0      0,0
   Bureau Verkoop / Acquisitie                                                                                                   7,2               0,0          2,7        0,0         4,5      0,0
   Facilitaire zaken & Informatisering                                                                                          38,1               0,0         31,6        0,0         6,5      0,0
   Financiën en Control                                                                                                         14,7               0,0          5,0        0,0         9,7      0,0
   Human Resource Management                                                                                                    18,5               0,2          9,1        0,0         9,2      0,2
                                                                                                                                80,2               0,2         49,1        0,0        30,9      0,2

   Totalen                                 6.497.392                                                                           648,8         472,7            127,2      459,4        48,9     13,3
tw 6.331.509                                                                 uitvoerende instanties wsw                                                                    0,0
bw 165.883                                                                                             onvoorziene uitstroom                                              12,5
   6.497.392                                                                                                                                               fte         AJ
                                                                             Totaal VIXIA                                                0,9794             586,6      599,0
                                                                                                       totaal bedrijf       648,8
                                                                             Taakstelling Gemeenten                                        AJ                          611,4




                                                                              Pagina 32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Recapitulatie begrotingsevenwicht                         Begroting 2019                          Begroting 2020                         Begroting 2021                          Begroting 2022                          Begroting 2023
                                              totaal       waarvan:                  totaal        waarvan:                  totaal        waarvan:                  totaal        waarvan:                  totaal        waarvan:
                                                           incidenteel structureel                 incidenteel structureel                 incidenteel structureel                 incidenteel structureel                 incidenteel structureel
Loonkosten wsw                                  23.378.648                23.378.648    22.543.675                22.543.675    21.731.422                21.731.422    20.948.805                20.948.805    20.199.886                20.199.886
Uitvoeringskosten reguliere plaatsen               339.036                   339.036       315.315                   315.315       293.119                   293.119       258.737                   258.737       255.928                   255.928
Afschrijvingen onroerende goederen                 629.562                   629.562       607.012                   607.012       585.034                   585.034       575.587                   575.587       539.822                   539.822
Algemene bestuurs- en beheerskosten                109.000                   109.000        79.000                    79.000        79.000                    79.000        79.000                    79.000        79.000                    79.000
Overige kosten leegstand                            40.782                    40.782        40.782                    40.782        40.782                    40.782        40.782                    40.782        40.782                    40.782
Overige incidentele lasten                          40.000       40.000                     40.000       40.000                     40.000      40.000                      40.000      40.000                      40.000      40.000
Kosten afdracht uitvoerende instanties              11.896                    11.896        11.646                    11.646         6.838                     6.838             0                         0             0                         0
Rente                                              452.738                   452.738       418.178                   418.178       383.618                   383.618       349.058                   349.058       314.498                   314.498
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.
etc.                                                     0                                       0                                        0                                      0                                       0
Totale lasten programma's                      25.001.662       40.000 24.961.662 24.055.608             40.000 24.015.608 23.159.813           40.000 23.119.813 22.291.969           40.000 22.251.969 21.469.916            40.000 21.429.916

Rijksbijdragen wsw                              17.508.175                17.508.175     16.283.570                16.283.570    15.133.100               15.133.100     14.054.575               14.054.575    13.206.899               13.206.899
Doorberekende huur onroerende goederen B.V.        601.786                   601.786        579.475                   579.475       560.944                  560.944        552.923                  552.923       518.991                  518.991
Doorberekende rente B.V.                           433.738                   433.738        400.573                   400.573       367.463                  367.463        334.353                  334.353       301.244                  301.244
Overige incidentele baten                           40.000       40.000                      40.000      40.000                      40.000      40.000                      40.000     40.000                      40.000      40.000
Diverse doorberekeningen B.V.                            0                          0             0                         0             0                         0             0                        0             0                         0
Te verrekenen resultaat Vixia B.V.              -1.569.079                 -1.569.079    -1.659.995                -1.659.995    -1.800.689                -1.800.689    -2.041.074               -2.041.074    -2.063.546                -2.063.546
etc.                                                     0                                        0                                       0                                       0                                      0
Totale baten programma's                      17.014.620        40.000 16.974.620 15.643.623            40.000 15.603.623 14.300.818           40.000 14.260.818 12.940.777            40.000 12.900.777 12.003.588           40.000 11.963.588

Saldo van baten en lasten programma's          -7.987.042             0   -7.987.042    -8.411.985            0   -8.411.985    -8.858.995            0   -8.858.995    -9.351.192           0   -9.351.192    -9.466.328           0    -9.466.328

Lasten algemeen dekkingsmiddel                           0            0             0            0            0             0             0           0            0             0           0             0             0           0            0
Lasten overhead                                          0            0             0            0            0             0             0           0            0             0           0             0             0           0            0
Lasten vennootschapsbelasting                            0            0             0            0            0             0             0           0            0             0           0             0             0           0            0
Lasten onvoorzien                                        0            0             0            0            0             0             0           0            0             0           0             0             0           0            0
Totale lasten diverse                                   0            0             0             0            0            0             0           0             0             0           0            0             0           0             0

Baten algemeen dekkingsmiddel:
           totale Gemeentelijke bijdragen        7.987.042            0     7.987.042     8.411.985           0     8.411.985     8.858.995           0    8.858.995      9.351.192          0     9.351.192     9.466.328           0    9.466.328
Baten overhead                                           0            0             0             0           0             0             0           0            0              0          0             0             0           0            0
Baten vennootschapsbelasting                             0            0             0             0           0             0             0           0            0              0          0             0             0           0            0
Baten onvoorzien                                         0            0             0             0           0             0             0           0            0              0          0             0             0           0            0
Totale baten diverse                            7.987.042            0    7.987.042     8.411.985             0    8.411.985    8.858.995            0    8.858.995     9.351.192            0   9.351.192     9.466.328            0    9.466.328

Saldo van diverse                               7.987.042            0    7.987.042     8.411.985             0    8.411.985    8.858.995            0    8.858.995     9.351.192            0   9.351.192     9.466.328            0    9.466.328

Totale saldo van baten en lasten van                    0            0             0             0            0            0             0           0             0             0           0            0             0           0             0
        de programma's en diverse

Stortingen in reserves
Onttrekkingen aan reserves
Geraamd resultaat                                       0            0             0             0            0            0             0           0             0             0           0            0             0           0             0

Totaal structurele lasten                       25.001.662                               24.055.608                              23.159.813                              22.291.969                             21.469.916
Totaal structurele baten                        17.014.620                               15.643.623                              14.300.818                              12.940.777                             12.003.588
Structurele baten - structurele lasten         -7.987.042            0             0    -8.411.985            0            0    -8.858.995           0             0    -9.351.192           0            0    -9.466.328           0             0




                                                                                                                    Pagina 33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>