<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                 Openbaar lichaam

                Kredietbank Limburg



                Begrotingswijziging
                       2021




B. Grasmeijer
Controller
April 2021




                                      1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave


1     INLEIDING                                         3

2     RESULTAAT                                         3

3     BEGROTINGSWIJZIGING 2021                          4

4     TOELICHTING OP DE BEGROTINGSWIJZIGING 2021        5
4.1   Baten                                             5
4.2   Lasten                                            7

5     BIJLAGE: GESCHATTE OPBRENGSTEN PER GR-GEMEENTE   10




                                                            2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>1   INLEIDING

Voor u ligt de begrotingswijziging over het boekjaar 2021 van de Gemeenschappelijke
Regeling voor Sociale Kredietverlening en Schuldhulpverlening ofwel Kredietbank Limburg
(KBL).

In de vergadering van het Dagelijks Bestuur van 1 december 2017 is besloten dat
Kredietbank Limburg met ingang van 2018 met bestuursrapportages gaat werken in het
voorjaar en in het najaar met daaraan gekoppeld een begrotingswijziging, als dat aan de
orde is. Deze begrotingswijziging is gebaseerd op nieuwe ontwikkelingen en voortschrijdend
inzicht ten opzichte van de vorig jaar opgestelde begroting 2021.

De opbrengsten volgens de begrotingswijziging 2021 zijn, als gevolg van de covid-19
pandemie, grotendeels gebaseerd op de startprognose 2020, rekening houdend met de
aangepaste tarieven als gevolg van indexatie. De dienstverleningsovereenkomsten worden
voor de GR-gemeenten vanaf 2019 niet meer opgesteld maar wordt er gewerkt met zo
realistisch mogelijke inschattingen op basis van de trends en de actualiteit.

Deze begrotingswijziging wordt vergeleken met de primaire begroting 2021. Significante
verschillen en ontwikkelingen zullen worden toegelicht. Daarnaast wordt een vergelijking
gemaakt met de realisatie over 2020.

Bij het opstellen van de najaarsmarap 2021 wordt het exploitatieresultaat over de periode
januari tot en met september 2021 vergeleken met de begrotingswijziging en de primaire
begroting. In deze rapportage zal bovendien de najaarsprognose 2021 worden opgesteld,
waarin het te verwachten exploitatieresultaat over geheel 2021 zal worden geschat. Indien
aan de orde dan kan dit resulteren in een 1e begrotingswijziging over 2021.




2   RESULTAAT

Resultaat 2021
In 2018 is er voor de eerste keer gebruik gemaakt van een begrotingswijziging. De
oorzaken hiervan lagen in de stijging van het aantal complexe bewindvoeringszaken, het
ziekteverzuim en de perikelen rondom Stratech. Ook voor 2019 is een begrotingswijziging
noodzakelijk gebleken, echter van een lagere omvang dan verwacht. Voor 2020 is geen
begrotingswijziging noodzakelijk gebleken.

Ten opzichte van de primaire begroting 2021 worden er in totaliteit lagere opbrengsten
verwacht. Als gevolg van de covid-19 pandemie zijn de opbrengsten nagenoeg gelijk aan de
startprognose 2020. Hierdoor wordt de verwachte groei conform de primaire begroting 2021
niet gehaald. Daartegenover staan met name minder salariskosten en beheerslasten. De
hogere kosten van inhuur betreffen met name projecten.

Bij de primaire begroting 2021 was er geen sprake van een bijdrage van de GR-gemeenten.
Dit geldt ook voor de begrotingswijziging. De daling van de opbrengsten dienstverlening
worden gecompenseerd door de daling van de lasten. Hierdoor blijft de bijdrage van GR-
gemeenten nihil.

In de voorjaars- en najaarsmanagementrapportage in 2021 zal over de ontwikkeling van de
opbrengsten en kosten worden gerapporteerd.




                                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>3   BEGROTINGSWIJZIGING 2021



                                              Begrotings-        Primaire       Verschil       Realisatie
                                               wijziging        Begroting
                                                 2021              2021          2021            2020
Baten:

Preventie, vroegsignalering & educatie             326.000          329.000         -3.000         337.608
Preventieprojecten                                 100.000           50.000         50.000          68.598
                               subtotaal           426.000          379.000         47.000         406.206

Instroom & Diagnose                              1.487.000        1.339.000        148.000       1.243.305

Sociale kredietverstrekking
(intakegesprekken)                                 217.000          220.000         -3.000         216.396

Inkomensbeheer & -ondersteuning
Budgetbeheer (BBR)                               1.336.000        1.443.000       -107.000       1.409.181
Bewindvoering                                    2.123.000        2.347.000       -224.000       1.961.044
BBR-Maatwerk                                       376.000          456.000         -80.000        230.167
                            subtotaal            3.835.000        4.246.000        -411.000      3.600.392

Schuldenaanpak                                   4.064.000        4.099.000        -35.000       3.918.336

Nazorg                                                      0               0              0                0

Overige bedrijfsopbrengsten                         30.000           30.000                0        20.154

Deelname GR-gemeenten in voorziening
kredietportefeuille                                 75.000           75.000                0       -24.438

Rentemarge
Renteopbrengsten                                   252.000          259.000         -7.000         249.358
Rentelasten                                         -1.000           -1.000               0           -297
                                 rentemarge        251.000          258.000          -7.000        249.062

Bijdrage GR-gemeenten in expl. res.                         0               0              0       130.495

Totale baten                                   10.385.000       10.646.000       -261.000       9.759.908

Lasten
Salarissen                                       8.021.000        8.423.000       -402.000       7.647.566
Wachtgelduitkeringen                                51.000           51.000              0          79.491
Inhuur medewerkers                                 250.000           56.000        194.000         347.990
Overige personeelslasten                            63.000           63.000              0          62.835
Afschrijvingen                                      83.000           94.000        -11.000          52.343
Huisvestingslasten                                 252.000          262.000        -10.000         247.297
Bureau- en administratielasten                   1.129.000        1.049.000         80.000       1.031.985
Beheerslasten                                      385.000          419.000        -34.000         314.839
Mutatie voorziening                                 75.000           75.000              0         -24.438
Onvoorzien                                          76.000          154.000        -78.000               0

Totale lasten                                  10.385.000       10.646.000       -261.000       9.759.908

Exploitatieresultaat                                    0                   0              0                0




                                                                                                                4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>4   TOELICHTING OP DE BEGROTINGSWIJZIGING 2021

4.1 Baten

Algemeen

Naar verwachting zal met name de vraag naar dienstverlening in het kader van
schuldhulpverlening en beschermingsbewind de komende jaren toenemen. In de bijlage
(hoofdstuk 5) zijn de geschatte opbrengsten per GR-gemeente weergegeven.
De begrotingswijziging 2021 is gebaseerd op de Kadernota 2022.


Preventie, vroegsignalering en educatie
                                          Begrotings-
                                            wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                             2021           2021                           2020
Preventie, vroegsignalering en educatie   €    326.000   €   329.000   €       3.000-   €   337.608
Preventieprojecten                        €    100.000   €    50.000   €      50.000    €    68.598
Totaal                                    €    426.000   €   379.000   €      47.000    €   406.206

De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn € 47.000 hoger dan de primaire
begroting 2021. De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn € 20.000 hoger dan de
gerealiseerde opbrengsten in 2020.



Instroom en Diagnose
                                          Begrotings-
                                           wijziging      Begroting        Verschil      Realisatie
                                             2021           2021                           2020
Instroom en Diagnose                      € 1.487.000    € 1.339.000   €     148.000    € 1.243.305

De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn € 148.000 hoger dan de primaire
begroting 2021. De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn € 244.000 hoger dan
de gerealiseerde opbrengsten in 2020.



Sociale kredietverstrekking (intakes)
                                          Begrotings-
                                            wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                             2021           2021                           2020
Intakegesprekken kredietverlening         €    217.000   €   220.000   €       3.000-   €   216.396

De primaire begroting voor 2021 e.v. is gebaseerd op het aantal te verwachten
dienstverleningsgesprekken van 1.180 stuks. De begrotingswijziging is gebaseerd op 1.140
declarabele gesprekken. De opbrengt is € 3.000 lager is dan oorspronkelijk begroot. De
opbrengsten volgens de begrotingswijziging 2021 zijn gelijk aan de gerealiseerde
opbrengsten in 2020.



Inkomensbeheer en -ondersteuning: Budgetbeheer (BBR)
                                          Begrotings-
                                           wijziging      Begroting        Verschil      Realisatie
                                             2021           2021                           2020
Bugetbeheer (BBR)                         € 1.336.000    € 1.443.000   €     107.000-   € 1.409.181
                                                                                                      5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Bij de primaire begroting en de begrotingswijziging 2021 is uitgegaan van 1.800 stuks.
Bij het opstellen van de begroting 2021 viel budgetcoaching onder BBR. Bij het opstellen
van de begroting is daar ook rekening mee gehouden. Vanaf 2021 valt Budgetcoaching
onder BBR-Maatwerk. De opbrengst volgens de begrotingswijziging is € 107.000 lager dan
de primaire begroting en € 73.000 lager dan de gerealiseerde opbrengsten in 2020.



Inkomensbeheer en -ondersteuning: Bewindvoering
                                       Begrotings-
                                        wijziging      Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Bewindvoering                          € 2.123.000    € 2.347.000   €     224.000-   € 1.961.044

Na de lichte daling in 2020 wordt voor 2021 weer een lichte stijging van het aantal klanten
bewindvoering verwacht. De opbrengst volgens de begrotingswijziging is € 224.000 lager
dan de primaire begroting en € 162.000 hoger dan de gerealiseerde opbrengsten in 2020.



Inkomensbeheer en -ondersteuning: BBR-Maatwerk
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
BBR-Maatwerk                           €    376.000   €   456.000   €      80.000-   €   230.167

Vanaf 2021 valt Budgetcoaching onder BBR-Maatwerk. De opbrengsten volgens de
begrotingswijziging zijn € 80.000 lager dan de primaire begroting 2021.
De opbrengsten volgens de begrotingswijziging zijn € 146.000 hoger dan de gerealiseerde
opbrengsten in 2020.



Nazorg
KBL 2.0 staat ook voor nazorg. Loslaten is het anders vastpakken! Deze dienstverlening is
in ontwikkeling en wordt wel inmiddels in projectvorm bij Sittard-Geleen toegepast.



Overige bedrijfsopbrengsten
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Overige bedrijfsopbrengsten            €     30.000   €    30.000   €         -      €    20.154

De verwachte opbrengsten projecten volgens de begrotingswijziging 2021 zijn gelijk aan de
primaire begroting en € 10.000 hoger dan de realisatie in 2020.


Rentemarge
                                       Begrotings-
                                        wijziging     Begroting         Verschil     Realisatie
                                          2021          2021                           2020
Rentebaten                              €   252.000 €    259.000 €          7.000- €    249.358
Rentelasten                             €     1.000- €     1.000- €           -    €        297-
Rentemarge                              €   251.000 €    258.000 €          7.000- €    249.062
                                                                                                   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Vanaf 2021 is de rentecompensatie voor gederfde rentebaten van de gemeenten gedaald
van 5,5% naar 4,5%. Het kredietvolume stijgt, met name als gevolg van het inzetten van
saneringskredieten al instrument van schuldhulpverlening.

De verwachte rentebaten in 2021 zijn € 7.000 lager dan de oorspronkelijke begroting. Het
uitstaand saldo per 1 januari 2021 is € 3.500.000 terwijl de primaire begroting was
gebaseerd op € 2.700.000.
De rentelasten hebben voornamelijk betrekking op het rekening-courantkrediet. De
rentelasten zijn naar verwachting gelijk aan de primaire begroting. De rentemarge in 2021
is derhalve € 7.000 lager dan de begroting over 2021. De opbrengsten volgens de
begrotingswijziging 2021 zijn € 2.000 hoger dan de gerealiseerde opbrengsten in 2020.




4.2 Lasten

Salarissen
                                            Begrotings-
                                             wijziging      Begroting        Verschil      Realisatie
                                               2021           2021                           2020
Salarissen                                  € 8.021.000    € 8.423.000   €     402.000-   € 7.647.566



Ultimo 2020 heeft KBL 118 fte aan medewerkers in dienst. De benodigde formatie conform
de primaire begroting was 120 fte. De begrotingswijziging is op basis van voortschrijdend
inzicht geschat op 118 fte.
De salariskosten volgens de begrotingswijziging zijn € 402.000 lager dan de oorspronkelijk
begroting. De lasten volgens de begrotingswijziging over 2021 zijn € 373.000 hoger dan de
realisatie in 2020.

Een risico voor 2021 is dat geen rekening is gehouden met eventuele consequenties van het
toepassen van de diensttijdtoelage met ingang van 2021. Hier zal in de loop van 2021 nog
uitsluitsel over worden gegeven middels een lopende procedure hierover.



Wachtgelduitkeringen

                                            Begrotings-
                                              wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                               2021           2021                           2020
Uitbetaalde wachtgelden                     €     30.000   €    51.000   €      21.000-   €    25.491
Mutatie voorziening wachtgeldverplichting   €     21.000   €       -     €      21.000    €    54.000
                                            €     51.000   €    51.000   €         -      €    79.491

Op basis van te verwachten ontwikkelingen met betrekking tot de formatie is in de
begrotingswijziging een inschatting gemaakt van de te verwachten wachtgelduitkeringen.
Uitgangspunt is de formatie per 1 januari 2021, rekening houdend met het aflopen van
jaarcontracten. Verder is rekening gehouden met de mutatie voorziening
wachtgeldverplichting, welke in 2020 is gestart.
De uitbetaalde wachtgelduitkeringen volgens de begrotingswijziging zijn € 21.000 lager dan
de primaire begroting. Per saldo zijn de kosten inzake wachtgelduitkeringen € 28.000 lager
dan de realisatie in 2020.


                                                                                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Inhuur
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Inhuur medewerkers                     €    250.000   €    56.000   €     194.000    €   347.990

De kosten van inhuur medewerkers volgens de begrotingswijziging zijn € 194.000 hoger
dan de oorspronkelijk begroting. Naast de reguliere inhuur van een medewerker is er extra
inhuur ten behoeve projecten en managementondersteuning nodig.
De lasten volgens de begrotingswijziging over 2021 zijn € 98.000 lager dan de realisatie in
2020.



Overige personeelslasten
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Overige personeelslasten               €     63.000   €    63.000   €         -      €    62.835

De overige personeelslasten volgens de begrotingswijziging 2021 zijn naar verwachting
gelijk aan de primaire begroting en vergelijkbaar met de realisatie in 2020.



Afschrijvingen
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Afschrijvingen                         €     83.000   €    94.000   €      11.000-   €    52.343

De begrotingswijziging 2021 is € 11.000 lager dan de oorspronkelijke begroting.
De afschrijvingslasten volgens de begrotingswijziging over 2021 zijn € 31.000 hoger dan de
realisatie in 2020. Dit wordt met name veroorzaakt door de investeringen in 2020.



Huisvestingslasten
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Huisvestingslasten                     €    252.000   €   262.000   €      10.000-   €   247.297

In de oorspronkelijke begroting zijn de huisvestingskosten € 10.000 hoger geraamd dan in
de begrotingswijziging. De huur-, energie- en servicekosten vormen het grootste aandeel in
de huisvestingslasten. De huisvestingslasten volgens de begrotingswijziging 2021 zijn €
5.000 hoger dan de realisatie in 2020.
Er is geen rekening gehouden met mogelijke financiële consequenties als gevolg van de
verkoop van het kantoorpand van de KBL in Geleen door de gemeente Sittard-Geleen aan
een commercieel vastgoedbedrijf.




                                                                                                   8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Bureau- en administratielasten
                                       Begrotings-
                                        wijziging      Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Bureau- en administratielasten         € 1.129.000    € 1.049.000   €      80.000    € 1.031.985

De kosten van automatisering en telefoon/porti vormen de grootste kostenposten binnen
deze categorie. De begrotingswijziging is € 80.000 hoger dan de primaire begroting. De
kosten van ICT en telefonie zijn hoger dan primair begroot.
De lasten volgens de begrotingswijziging zijn € 97.000 hoger dan de realisatie in 2020. Ook
dit wordt mede veroorzaakt door hogere kosten van ICT en telefonie.



Beheerslasten
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Beheerslasten                          €    385.000   €   419.000   €      34.000-   €   314.839

Bij de primaire begroting inzake de beheerslasten is rekening gehouden met de realisatie in
2019 en de toekomstverwachtingen. De begrotingswijziging is gebaseerd op de realisatie
2020 en voortschrijdend inzicht in de ontwikkeling van de diverse kostensoorten. De
accountantskosten, advieskosten, kosten van administratieve dienstverlening en opleidingen
vormen het grootste aandeel in de beheerslasten. De kosten volgens de begrotingswijziging
zijn
€ 34.000 lager dan volgens de primaire begroting.
De lasten volgens de begrotingswijziging zijn € 70.000 hoger dan de realisatie in 2020.



Onvoorzien
                                       Begrotings-
                                         wijziging     Begroting        Verschil      Realisatie
                                          2021           2021                           2020
Onvoorzien                             €     76.000   €   154.000   €      78.000-   €       -




                                                                                                   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>5   BIJLAGE: GESCHATTE OPBRENGSTEN PER GR-GEMEENTE




Gemeente            Preventie,          Instroom         Soc.      Inkomensbeheer Inkomensbeheer Inkomensbeheer       Schulden       Rente          Totaal
                 vroegsignalering          en           krediet        & ond.         & ond.         & ond.            aanpak     compensatie        jaar
                   en educatie          Diagnose        verstr.     Budgetbeheer   Bewindvoering  BBR-Maatwerk                                       2021

Brunssum         €        13.000    €      24.000   €     11.000   €       30.000   €     13.000   €     24.000   €     106.000   €     5.000   €    226.000

Heerlen          €           -      €     119.000   €     38.000   €      179.000   €    201.000   €     70.000   €     538.000   €    18.000   €   1.163.000

Kerkrade         €        43.000    €     240.000   €     19.000   €      114.000   €    251.000   €     48.000   €     719.000   €    15.000   €   1.449.000

Landgraaf        €        20.000    €      34.000   €     12.000   €       44.000   €     18.000   €     11.000   €     157.000   €     4.000   €    300.000

Maastricht       €       197.000    €     491.000   €     55.000   €      390.000   €     71.000   €     88.000   €     967.000   €    29.000   €   2.288.000

Sittard-Geleen   €        53.000    €     372.000   €     38.000   €      170.000   €    387.000   €    107.000   €     645.000   €    10.000   €   1.782.000

Totaal           €      326.000     € 1.280.000     € 173.000      €     927.000    €   941.000    €   348.000    € 3.132.000     €   81.000    € 7.208.000




                                                                                                                                                                10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>