<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>               Jaarstukken 2021




08 juli 2022
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




Inhoudsopgave
1    DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN ................................................................................................ 4
             Voorwoord ............................................................................................................................ 4
             1.1.1       Inleiding ................................................................................................................................ 4
             1.1.2       Managementsamenvatting .................................................................................................. 5
             Bestuur .................................................................................................................................. 8
             1.2.1       Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling ............................................................... 8
2    DEEL B – JAARVERSLAG .................................................................................................................. 9
             Concern ................................................................................................................................. 9
             2.1.1       Wie zijn we? .......................................................................................................................... 9
             2.1.2       Waar staan we voor? ............................................................................................................ 9
             2.1.3       Wat heeft het gekost? ........................................................................................................ 10
             2.1.4       Ons werkgebied .................................................................................................................. 11
             2.1.5       Risico’s op concernniveau .................................................................................................. 12
             Crisisbeheersing en rampenbestrijding ............................................................................. 14
             2.2.1       Wie zijn we? ........................................................................................................................ 14
             2.2.2       Waar staan we voor? .......................................................................................................... 14
             2.2.3       Wat heeft het gekost? ........................................................................................................ 15
             2.2.4       Wat hebben we daarvoor in 2021 gedaan? ....................................................................... 16
             2.2.5       Risico’s binnen C&R ............................................................................................................ 17
             2.2.6       GHOR ................................................................................................................................... 18
             Brandweerzorg ................................................................................................................... 19
             2.3.1       Bestuurlijke dialoog Brandweerzorg .................................................................................. 19
             2.3.2       Wie zijn we? ........................................................................................................................ 19
             2.3.3       Waar staan we voor? .......................................................................................................... 20
             2.3.4       Wat heeft het gekost? ........................................................................................................ 20
             2.3.5       Wat hebben we daarvoor in 2021 gedaan? ....................................................................... 21
             2.3.6       Risico's brandweerzorg....................................................................................................... 24
             Hoogwaterramp.................................................................................................................. 25
             COVID-19 paragraaf ............................................................................................................ 26
             Paragrafen........................................................................................................................... 28
             2.6.1       Weerstandsvermogen en risicobeheersing ....................................................................... 28
             2.6.2       Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................ 32
             2.6.3       Financiering......................................................................................................................... 33
             Bedrijfsvoering .................................................................................................................... 35
             2.7.2       Verbonden partijen ............................................................................................................ 39
3    DEEL C – JAARREKENING .............................................................................................................. 41
             Balans (voor resultaatbestemming) ................................................................................... 42
             Overzicht van baten en lasten ............................................................................................ 44
             Toelichting op de balans ..................................................................................................... 45
             3.3.1       Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ......................................................... 45
             3.3.2       Vaste activa ......................................................................................................................... 49
             3.3.3       Vlottende activa ................................................................................................................. 51
             3.3.4       Vaste passiva ...................................................................................................................... 54
             3.3.5       Vlottende passiva ............................................................................................................... 59
             3.3.6       Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen .................................................... 59

                                                                             2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



              Toelichting op het overzicht van baten en lasten ............................................................. 60
              3.4.1       Algemeen ............................................................................................................................ 60
              3.4.2       Algemene dekkingsmiddelen ............................................................................................. 60
              3.4.3       Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (inclusief GHOR) ............................ 61
              3.4.4       Programma Brandweerzorg ............................................................................................... 62
              3.4.5       Bedrijfsvoering (overhead) ................................................................................................. 63
              3.4.6       Toevoegingen en onttrekkingen aan voorzieningen ......................................................... 64
              3.4.7       Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves................................................................... 64
              3.4.8       Aanwending van het bedrag voor onvoorzien .................................................................. 65
              3.4.9       Overzicht incidentele baten en lasten per programma ..................................................... 65
              3.4.10      Structureel begrotingssaldo ............................................................................................... 66
              3.4.11      Begrotingsrechtmatigheid .................................................................................................. 67
              3.4.12      Wet normering bezoldiging topfunctionarissen ................................................................ 68
              3.4.13      Voorstel nog te bestemmen resultaat ............................................................................... 72
4    Overige gegevens .......................................................................................................................... 73
           Controleverklaring van de onafhankelijke accountant ..................................................... 73
5    Bijlagen.......................................................................................................................................... 74
              SiSa-verantwoording .......................................................................................................... 74
              Taakvelden .......................................................................................................................... 75
              Bijdrage gemeenten 2021 .................................................................................................. 76




                                                                             3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



1 DEEL A – INLEIDING JAARSTUKKEN
         Voorwoord
     1.1.1 Inleiding
Wij schreven het niet op maar bij de overgang van 2020 naar 2021 was de algemene gedachte dat we
na een aantal weken in het nieuwe jaar volop zouden gaan vaccineren en voor de zomer van COVID-
19 verlost zouden zijn. Niets bleek minder waar. Na een korte periode van ontspanning rond de zomer,
die we in Zuid-Limburg niet konden gebruiken om tot rust te komen maar waarin we het Hoogwater
hebben bestreden, volgde na de zomer al snel weer een opschaling en zelfs weer een lock-down rond
de Kerst. De conclusies is daarmee dat COVID-19 ook in 2021 een groot deel van ons werk beïnvloed
heeft. We merken dat de invloed ook groter wordt. Veel maatregelen zijn in 2020 al bedacht en
ingeregeld maar in de praktijk blijkt dat het virus hardnekkig is en er aanvullende dingen noodzakelijk
zijn. De Omikron-variant brengt daarbij grote aantallen besmettingen mee en dus veel mensen die in
isolatie moeten. We merken op cruciale onderdelen als de meldkamer en op de kazernes dat het uitval
een grote impact heeft op roosters en beschikbaarheid.

Daarnaast constateren we dat met name voor de uitvoerende collega’s (de brandweercollega’s maar
ook de piketfunctionarissen binnen Crisisbeheersing en Rampenbestrijding) het niet of beperkt kunnen
oefenen, niet of beperkt nieuwe collega’s kunnen opleiden en het ontbreken van de onderlinge sociale
contacten een wissel trekt. We werken veelal met vrijwilligers. Het sociale aspect is daarbij een
belangrijk deel van hun commitment. Dat is de afgelopen 2 jaar zwaar beproefd.

Waar andere organisaties in relatieve zin wat rust kregen rond de zomerperiode (er was sprake van
versoepelingen op het gebied van COVID-19 en vakantie lonkte) werd de provincie Limburg getroffen
door de Hoogwaterramp. Onze organisatie werd in die periode (13-16 juli) maximaal opgeschaald en
kreeg daarnaast bijstand van honderden collega-hulpverleners uit het land. Vonden we 2020 al een
bewogen jaar met COVID-19, bleek in 2021 dat “een bewogen jaar” meerdere dimensies kent.

In de eigen organisatie hebben we ondanks deze uitdagingen niet stil gezeten. Er is invulling gegeven
aan het robuuster en toekomstbestendig maken van de organisatie. Openstaande vacatures zijn in
toenemende mate ingevuld waardoor kwetsbaarheden verminderd zijn. Mede daardoor is er sprake
van nieuw élan en energie in de organisatie

Daar waar mogelijk zijn en worden de eigen werkprocessen en dienstverlening verbeterd. Binnen het
programma Brandweerzorg is de Bestuurlijke dialoog opgestart en wordt gewerkt aan een
toekomstbestendige brandweerzorg. De blik is gericht op 2030 en met het bestuur wordt onderzocht
en afgestemd wat er dan nodig is om adequate brandweerzorg te kunnen leveren. Binnen
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding wordt gewerkt aan de verdere optimalisatie van processen en
wordt eveneens gekeken naar 2030. Ook daar wordt onderzocht wat er dan van de veiligheidsregio
verwacht gaat worden en hoe daaraan invulling gegeven kan worden. Mooie ontwikkelingen en goed
om die samen met de deelnemende gemeenten op te pakken.

In 2021 kenden we naast de twee opschalingen naar GRIP 4 (voor COVID-19 en Hoogwater) nog 23
GRIP-opschalingen van GRIP 1 of hoger. De opschalingen zijn allemaal geëvalueerd en verbeterpunten
zijn gedetecteerd en vervat in actieplannen. Van de uitvoering van die verbeterpunten is periodiek
verslag gedaan aan ons bestuur.

De directie heeft veel waardering voor de medewerkers binnen de VRZL voor de inzet die gedaan is in
2021, niet alleen ten tijde van de Hoogwaterramp maar zeker ook voor de getoonde flexibiliteit die de
Covid-19 maatregelen met zich meebrachten en waar medewerkers anders invulling hebben moeten
geven aan hun werkzaamheden. Zij waren “Samen Sterk”.

                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     1.1.2 Managementsamenvatting
De Veiligheidsregio Zuid Limburg (VRZL) is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten in Zuid-
Limburg en één van de 25 veiligheidsregio’s in Nederland. De VRZL is een hands-on
hulpverleningsorganisatie en een netwerkorganisatie in één. De werkzaamheden vinden plaats op het
terrein van crisisbeheersing/rampenbestrijding en brandweerzorg.

De afgelopen periode hebben wij ons ontwikkeld van een groot aantal samenwerkende lokale
organisaties naar één veiligheidsregio. In onze regio werken 16 gemeenten, de brandweer, de politie
Eenheid Limburg, de Geneeskundige Hulpverlenings- Organisatie in de regio (GHOR), het Openbaar
Ministerie (OM), provincie Limburg, Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN), Waterpartners Limburg
(waterschap, zuiveringsschap, waterleidingmaatschappij) Defensie, de Regionale Uitvoeringsdienst
(RUD) en Chemelot/Sitech samen.

Daarnaast hebben wij een omvangrijk netwerk van partijen waarmee wij samenwerken zoals het
Nederlandse Rode Kruis, Essent, Enexis, Brightlands, ProRail, de overige zuidelijke veiligheidsregio’s
(Zuid-6) en natuurlijk de verschillende hulpverleningsorganisaties in het Euregionale grensgebied.

Onze missie:
De VRZL ziet het als zijn belangrijkste functie om een krachtige organisatie voor brandweer en voor
Crisisbeheersing &Rampenbestrijding te bouwen en te onderhouden die samen met partners, burgers
en bedrijven de veiligheid binnen de regio maximaal waarborgt. Het motto daarbij is “Samen Veilig”.

De visie op onze veiligheidsbijdrage komt tot uiting doordat we:
- de risico’s in onze regio en de omliggende gebieden kennen, daarover adviseren en
    maatwerkgericht voorbereidingen treffen;
- adviezen op maat geven om waar mogelijk onveiligheid te voorkomen dan wel te beperken. Wij
    beschikken daartoe over de benodigde deskundigheid;
- incidenten en crises bestrijden als ze zich toch voordoen. Paraatheid, slagkracht en
    professionaliteit zijn daarin sleutelbegrippen;
- schade en leed zo veel mogelijk te beperken en helpen we verstoringen van het openbaar leven
    zo snel mogelijk te herstellen.

We streven er naar om een adaptieve organisatie te zijn, een wendbare organisatie die zich
voortdurend aanpast aan haar omgeving.

De Veiligheidsregio Zuid-Limburg (VRZL) is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding
geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de jaarstukken. Het Algemeen Bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen ervan. In
het voorliggende jaardocument geven wij als VRZL antwoord op de zogenaamde 4-W vragen:

1.   Wie zijn we?
2.   Waar staan we voor?
3.   Wat heeft het gekost?
4.   Wat hebben we daarvoor gedaan?

We kunnen niet om de twee grote crises heen welke dit jaar een enorme impact hebben gehad op de
taken van de VRZL, de hoogwaterramp van juli 2021 en Covid-19. Ten tijde van de hoogwaterramp, die
een exceptionele omvang kende, is onze organisatie fors op de proef gesteld en maximaal opgeschaald
ten behoeve van de coördinatie van de hulpverlening. De nasleep is nog steeds gaande. Als lerende
organisatie hebben we een evaluatie laten uitvoeren door een extern bureau zodat we “Samen Leren”.


                                                  5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



In 2022 zal op basis van die aanbevelingen een plan van aanpak opgesteld worden om concreet met
verbeteringen aan de slag te gaan. Voor de bestrijding van de (gevolgen van) de ramp zijn er veel
kosten gemaakt en hebben wij daarvoor een financiële claim opgenomen conform artikel 55 lid 1 van
de Wet veiligheidsregio’s en gaan we die na afronding van de verzekeringskwesties indienen bij de
WTS regeling. Vooralsnog gaat VRZL er van uit dat alle meerkosten vergoed zullen worden.

Bij een terugblik op 2021 en de financiële verantwoording die daarbij hoort kunnen we niet om COVID-
19 en de impact op de organisatie veiligheidsregio heen. Voor een veiligheidsregio is een dergelijke
pandemie aan de ene kant een scenario waar je je op voorbereidt. Aan de andere kant is het ook een
scenario met een ongekende duur en impact. Ook in 2021 is de VRZL geconfronteerd met extra kosten
voor het bestrijden en beheersen van COVID-19. Hiervoor is een financiële claim opgenomen en
vooralsnog gaat VRZL er van uit dat alle meerkosten vergoed zullen worden.

Financiële kengetallen:

Algemene dekkingsmiddelen: (bedragen x € 1.000) (zie hoofdstuk 3.4.2)

Algemene dekkingsmiddelen                          Rekening      Begroting      Begroting     Rekening
                                                       2020      2021 voor       2021 na          2021
                                                                  wijziging      wijziging
Baten
Bijdrage gemeenten                                      41.956         42.948      42.610       42.610
Bijdrage gemeenten (FLO)                                 1.264          1.264       1.852        1.852
Bijdrage Rijk (BDUR)                                     5.974          6.029       6.067        6.079
Totaal                                                  49.194         50.241      50.529       50.541

Resultaat 2021: (zie hoofdstuk 3.4.13)
Het nog te bestemmen resultaat na reeds goedgekeurde mutaties in de reserves door het Algemeen
Bestuur bedraagt - € 120.073 negatief (inclusief GHOR, € 19.821 positief) Hieronder is een voorstel
gedaan voor het nog te bestemmen resultaat 2021.


Voorstel nog te bestemmen resultaat 2021
Negatief resultaat over 2021 met verwerking positief resultaat GHOR                            -120.073
Negatief resultaat VRZL: in mindering brengen op de algemene reserve                           -139.894
Positief resultaat GHOR: restitueren aan de deelnemende gemeenten                                19.821




Weerstandsvermogen VRZL: (zie hoofdstuk 2.6.1)
Op 31 december 2021 is de weerstandcapaciteit als volgt (bedragen x € 1.000):
Omschrijving                                                                          31 december 2021
Algemene reserve C&R en Brandweerzorg                                                            1.488
Algemene reserves GHOR                                                                              68

TOTAAL WEERSTANDSCAPACITEIT                                                                       1.556
Omschrijving                                                                          31 december 2021
WEERSTANDSVERMOGEN                                                                                 0,24
Op grond van dit cijfer is de conclusie dat het geraamde weerstandsvermogen voor de Veiligheidsregio
als geheel ruim onvoldoende is.



                                                    6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Structureel begrotingssaldo: (zie hoofdstuk 3.4.10)

Omschrijving (x € 1.000)                                                           2021          2020
Saldo baten en lasten                                                            -1.036        -2.392
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves                                          916         3.072
Begrotingssaldo na bestemming                                                      -120           680

Incidentele storting voorziening FLO                                             -1.000             -
Incidentele vrijval voorziening Maastricht zuid                                     191             -
Incidentele vrijval voorziening frictiekosten VPT                                    90             -

Incidentele stortingen algemene reserve                                               -          -362
Incidentele onttrekking reserve sociaal plan                                        35             48
Incidentele onttrekking reserve frictiekosten                                      547              -
Incidentele onttrekking reserve schattingswijziging                                255              -
Incidentele onttrekking reserve uitgestelde activiteiten COVID-19                  261              -
Afwijkingen begroting incidenteel                                                     -           617
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)                                        379            303

Structureel begrotingssaldo                                                        -499           377
Het structureel begrotingssaldo 2021 is € 499.000 negatief (2020: € 377.000 positief).

In 2021 is bestuurlijk gevraagd om met een oplossingsrichting te komen inzake de verwerking en
waardering van de voorziening FLO. De VRZL heeft samen met een ambtelijke werkgroep FLO een
voorstel uitgewerkt om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO in
de jaarrekening 2021. Bij de uitwerking van het voorstel heeft het bestuur aangegeven dat het gewenst
is dat daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen. Het voorstel om te komen tot een juiste
waardering en verwerking van de voorziening FLO heeft ertoe geleid dat we jaarlijks structureel €
560.000 extra doteren aan de voorziening FLO. Deze structurele last zal moeten worden opgevangen
vanuit de eigen exploitatie van de VRZL (taakstelling). In het boekjaar 2021 heeft de VRZL deze
structureel extra dotatie deels kunnen opvangen in de exploitatie door met name incidentele
meevallers. Doordat in 2021 een structurele last is gedekt door incidentele meevallers sluit de VRZL
met een structureel begrotingssaldo van € 499.000 negatief.

Het bestuur heeft uitgesproken en benadrukt dat er aandacht dient te zijn voor deze interne
taakstelling binnen de VRZL. Daarmee moet volgens het bestuur gekeken worden of het een reëel
scenario blijft voor de VRZL om deze € 560.000 structureel vanuit de eigen exploitatie op te vangen. Er
mogen geen ontoelaatbare inhoudelijke gevolgen zijn. In dat kader heeft het bestuur gevraagd om het
FLO-dossier de komende twee jaren te blijven volgen binnen de exploitatie.

Risico’s op concernniveau: (zie hoofdstuk 2.1.5)

➢   De snelheid van technologische ontwikkelingen.
➢   Verduurzaming en milieu eisen worden regelmatig aangescherpt en deels ad hoc ingevoerd.
➢   Datalekken en cyberaanvallen.
➢   De nieuwe omgevingswet en de gevolgen voor de VRZL.
➢   Herijking FLO-casus kan een financiële impact hebben voor de deelnemende gemeenten.
➢   Geen of onvoldoende vergoeding meerkosten COVID-19/Hoogwaterramp.
➢   In paragraaf 2.6.1.2 op bladzijde 28 is een tabel met risico’s opgenomen die een financiële
    impact kennen en op bladzijde 29 zijn deze risico’s toegelicht.



                                                      7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Bestuur
     1.2.1 Rechtspersoonlijkheid en bestuurssamenstelling
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg (VRZL) is een gemeenschappelijke regeling waarvan instandhouding
geschiedt door de gemeenten in Zuid-Limburg. Het dagelijks bestuur is verantwoordelijk voor het
opstellen van de jaarstukken. Het algemeen bestuur is verantwoordelijk voor het vaststellen ervan.

Het dagelijks bestuur is (per 31 december 2021) als volgt samengesteld:

 Naam                                            Gemeente           Functie
 Mevrouw J.M. Penn-te Strake                     Maastricht         Voorzitter

 De heer R. Wever                                Heerlen            Portefeuille GHOR
 De heer J.Th.C.M. Verheijen                     Sittard-Geleen     Plaatsvervangend voorzitter
                                                                    Portefeuille Crisisbeheersing en
                                                                    Rampenbestrijding

 Mevrouw T.P. Dassen-Housen                      Kerkrade           Portefeuille Brandweer
 De heer R. de Boer                              Landgraaf          Portefeuille Financiën en Personeel


Het algemeen bestuur is (per 31 december 2021) als volgt samengesteld:

 Naam                                      Gemeente                 Functie
 Mevrouw C. van Basten-Boddin               Beek                    Lid
 De heer E. Geurts                          Beekdaelen              Lid
 Mevrouw W.J.F. van der Rijt- van der Kruis Brunssum                Lid
 De heer G.M. Cox                           Eijsden-Margraten       Lid
 Mevrouw N.H.C. Ramaekers-Rutjens           Gulpen-Wittem           Lid
 De heer R. Wever                           Heerlen                 Lid
 Mevrouw T.P. Dassen-Housen                 Kerkrade                Lid
 De heer D.W.J. Schneider                   Simpelveld              Lid
 Mevrouw J.M. Penn-te Strake                Maastricht              Voorzitter
 Mevrouw M.A.H. Clermonts-Aretz             Meerssen                Lid
 De heer R. de Boer                         Landgraaf               Lid
 De heer J.Th.C.M. Verheijen                Sittard-Geleen          Lid
 Mevrouw M.F.M. Leurs-Mordang               Stein                   Lid
 De heer H.M.H. Leunessen                   Vaals                   Lid
 De heer D.M.M.T. Prevoo                    Valkenburg a/d Geul     Lid
 De heer W. Houben                          Voerendaal              Lid




                                                             8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



2 DEEL B – JAARVERSLAG

         Concern
     2.1.1 Wie zijn we?
VRZL is een gemeenschappelijke regeling van de gemeenten in Zuid-Limburg en één van de 25
veiligheidsregio’s in Nederland.

VRZL is een hands-on hulpverleningsorganisatie en een netwerkorganisatie in één. De werkzaamheden
vinden plaats op het terrein van Crisisbeheersing & Rampenbestrijding (C&R) en brandweerzorg.

De afgelopen periode hebben wij ons ontwikkeld van een groot aantal samenwerkende lokale
organisaties naar één Veiligheidsregio. In onze regio werken 16 gemeenten, de brandweer, de politie
Eenheid Limburg, de Geneeskundige Hulpverlenings- Organisatie in de regio (GHOR), het Openbaar
Ministerie (OM), provincie Limburg, Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN), Waterpartners Limburg
(waterschap, zuiveringsschap, waterleidingmaatschappij) Defensie, de Regionale Uitvoeringsdienst
(RUD) en Chemelot samen.

Daarnaast hebben wij een omvangrijk netwerk van partijen waarmee wij samenwerken zoals het
Nederlandse Rode Kruis, Essent, Enexis, Sitech, Brightlands, ProRail, de overige zuidelijke
veiligheidsregio’s (Zuid-6) het Instituut Fysieke Veiligheid (IFV) en natuurlijk de verschillende
hulpverleningsorganisaties in het Euregionale grensgebied.



     2.1.2     Waar staan we voor?
VRZL is ingericht om de zorg voor openbare veiligheid in de regio te organiseren. Burgers, bedrijven en
instellingen verwachten dat wij er voor ze zijn met advies en hulp waar nodig. Samen met onze
partners:

•   dragen we (pro)actief bij aan de veiligheid in de regio. We brengen risico's in kaart en treffen
    voorbereidingen op maat;
•   geven we adviezen om daar waar mogelijk onveiligheid te voorkomen en te beperken;
•   bestrijden we incidenten en crises als ze zich toch voordoen. We treden effectief op tijdens een
    ramp om schade te beperken;
•   beogen we leed en schade zo veel mogelijk te beperken en helpen we verstoringen van het
    openbare leven zo snel mogelijk te herstellen. We zetten in op slachtofferhulp, nazorg en herstel
    van materiële schade.

Als VRZL willen we deze taak realiseren door midden tussen burgers, bedrijven, instellingen en
partners te staan, primair uit te gaan van eenieders eigen kracht en expertise, waarbij we door een
goede informatiepositie en gedreven en vakbekwame medewerkers een natuurlijke, betrouwbare
partner zijn voor duurzame veiligheid in de regio. Ons motto daarbij is: “Samen Veilig”. Samen met de
gemeenten en onze crisispartners hebben we een krachtige crisisorganisatie staan. Wij kunnen snel
hulp bieden en beschikken over voldoende slagkracht.




                                                  9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.1.3 Wat heeft het gekost?


Veiligheidsregio Zuid-Limburg (totaal)           Rekening      Begroting     Begroting     Rekening
                                                     2020      2021 voor      2021 na          2021
                                                                wijziging     wijziging
Baten                                               50.663        50.839       52.997         53.480
Lasten                                              40.278        43.981       44.691         45.517

Overhead                                              9.366        7.498         9.430         9.196
Onvoorzien                                              115           10            10             -
Totaal                                                9.481        7.508         9.440         9.196

Mutatie voorzieningen                                  3.296         -42          -218          -197
Mutatie reserves                                      -3.072        -608          -916          -916

Resultaat                                               680             -             -         -120


Het resultaat 2021 van VRZL bedraagt € 120.000 negatief en is samengesteld uit een negatief resultaat
van € 140.000 voor VRZL (exclusief GHOR) en een positief resultaat van € 20.000 voor de GHOR.

De baten en lasten in de jaarrekening van VRZL zijn rechtmatig tot stand gekomen. Dit houdt in dat ze
in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde begroting. De bijdrage
gemeenten is verwerkt op basis van de vastgestelde begroting 2021 en de vastgestelde technische
begrotingswijzigingen 2021 door het algemeen bestuur. De Brede Doeluitkering Rampenbestrijding
(BDuR) is verwerkt conform de afgegeven beschikking 2021. Het structurele begrotingssaldo 2021 is €
499.000 negatief (2020: € 377.000 positief).

In 2021 is bestuurlijk gevraagd om met een oplossingsrichting te komen inzake de verwerking en
waardering van de voorziening FLO. Zoals bekend heeft de toenmalige accountant afgedwongen dat
FLO als voorziening verwerkt moest worden. Daarnaast werden de wettelijke mogelijkheden rondom
FLO verruimd. VRZL heeft samen met een ambtelijke werkgroep FLO een voorstel uitgewerkt om te
komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO in de jaarrekening 2021. Bij de
uitwerking van het voorstel heeft het algemeen bestuur als kader meegegeven dat het gewenst is dat
daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen.

Het voorstel om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO heeft ertoe
geleid dat VRZL jaarlijks structureel € 560.000 extra doteert aan de voorziening FLO. Deze structurele
last zal vooralsnog moeten worden opgevangen vanuit de eigen exploitatie van VRZL (taakstelling). In
het boekjaar 2021 heeft VRZL deze structureel extra dotatie deels kunnen opvangen door met name
incidentele meevallers in de exploitatie daarvoor beschikbaar te maken. Doordat in 2021 een
structurele last is gedekt door incidentele meevallers sluit VRZL eigenlijk met een structureel
begrotingssaldo van € 499.000 negatief.

Het algemeen bestuur heeft uitgesproken en benadrukt dat er aandacht dient te zijn voor deze interne
taakstelling binnen VRZL. Daarbij moet volgens het algemeen bestuur gekeken worden of het ook de
komende jaren een reëel scenario is en blijft voor VRZL om deze € 560.000 structureel vanuit de eigen
exploitatie op te vangen. Er mogen volgens de bestuurlijke opdracht geen ontoelaatbare inhoudelijke
gevolgen zijn. In dat kader heeft het algemeen bestuur gevraagd om het FLO-dossier de komende twee
jaren te blijven volgen binnen de exploitatie.



                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.1.4 Ons werkgebied
Het werkgebied van VRZL is een compact verstedelijkt gebied van circa 650 km2. Buiten de economisch
bijzonder waardevolle clustering in onder meer chemie en health en unieke kansen voor versterking
van de regio spelen er, door de geografische ligging van Zuid-Limburg, specifieke opgaven. Voor deze
regio, die uiterst excentrisch ligt binnen Nederland (ruim 200 km grenslengte en op het smalste deel
met 6 km verbonden aan de rest van Nederland), geldt dat in bijzondere mate. Met ongeveer 594.000
inwoners ligt Zuid-Limburg centraal in de Euregio Maas-Rijn. Er zijn binnen VRZL grote industrieën met
specifieke veiligheidsrisico’s, zoals chemische industrie en de luchthaven Maastricht-Aachen Airport.
Met name in de zomermaanden ontvangen we daarnaast veel toeristen, die zowel in de stedelijke als
de landelijke gebieden verblijven.




                                                 11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.1.5 Risico’s op concernniveau
Hieronder zijn de belangrijkste risico's weergegeven die voor de gehele organisatie gelden. Specifieke
risico’s die betrekking hebben op een programma zijn daar benoemd:

    •    De snelheid van technologische ontwikkelingen hebben steeds meer invloed op VRZL. Indien
         deze technologische ontwikkelingen elkaar snel opvolgen en daarmee leiden tot een
         implementatierisico kan dat een operationeel risico met zich meebrengen.
    •    Verduurzaming en milieu eisen worden regelmatig aangescherpt en deels ad hoc ingevoerd.
         Dit brengt het risico met zich mee dat er meer kosten gemaakt dienen te worden of
         mogelijkerwijs materieel buiten werking gesteld moet worden. Met afschrijvingstermijnen van
         soms wel 15 jaar op materieel is het niet gemakkelijk om met nieuwe maatregelen mee te
         bewegen.
    •    De Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) is een Europese verordening die de
         regels voor verwerking van persoonsgegevens door bedrijven en overheidsorganisaties in de
         hele Europese Unie standaardiseert. De AVG wordt gemonitord door de Autoriteit
         Persoonsgegevens. Datalekken die ontstaan kunnen leiden tot het opleggen van een boete.
         Daarnaast is het van groot belang dat de informatiebeveiliging op orde is om zo beter bestand
         te zijn tegen cyberaanvallen door kwaadwillenden. De recente cyberaanval bij VDL is hier een
         goed voorbeeld van en dergelijke aanvallen kunnen de wendbaarheid binnen VRZL aantasten.
    •    Met de inwerkingtreding van de omgevingswet verandert het stelsel van regelgeving voor de
         fysieke en gezonde leefomgeving. Deze wetgevingsoperatie heeft gevolgen voor overheden
         waaronder de veiligheidsregio's en de brandweer. De exact impact voor VRZL en de
         gemeenten is nog onbekend.
    •    FLO wordt de komende twee jaren (2022 en 2023) nogmaals herijkt en wordt daarmee
         gemonitord op inhoud en effecten. Het gemeenschappelijke belang om de FLO-casus goed en
         structureel af te hechten staat hierbij voorop. Daarbij heeft het algemeen bestuur benadrukt
         dat er aandacht dient te zijn voor de interne taakstelling binnen VRZL en gekeken dient te
         worden of het een reëel scenario blijft voor VRZL om deze interne taakstelling met een omvang
         van € 560.000 structureel vanuit de eigen exploitatie op te vangen. Als dit niet het geval blijkt
         te zijn kent dit een financiële impact voor de deelnemende gemeenten.
    •    Geen of onvoldoende vergoeding meerkosten COVID-19/Hoogwaterramp. De ingediende
         claim voor meerkosten COVID-19 over het jaar 2020 is nog niet afgehandeld en kent daarmee
         een lange doorlooptijd. Voor het jaar 2021 zal VRZL opnieuw een claim voor meerkosten
         COVID-19 indienen. Het uitblijven van de afhandeling van deze claims maakt dat er nog
         onvoldoende zicht is of deze ingediende meerkosten voor deze crisis door het Ministerie van
         VWS zullen worden vergoed en vormt daarmee een financieel risico voor VRZL. Daarnaast zijn
         er kosten gemaakt ten tijde van de Hoogwaterramp welke in juli 2021 heeft plaats gevonden.
         Daartoe zal een claim worden ingediend conform artikel 55 lid 2 Wet Veiligheidsregio’s. Het is
         op dit moment onduidelijk in hoeverre deze claim zal worden vergoed. Ook deze claim vormt
         daarmee een financieel risico voor VRZL.
    •    Binnen C&R is een risico de afhankelijkheid van derden waarover wij feitelijk niks te zeggen
         hebben, en daarnaast afhankelijk van informatie van derden (soms buitenlandse partijen)
    •    Zwarte zwanen oftewel de onbekende onverwachte gebeurtenissen die onvoorspelbaar zijn
         maar een gigantische impact hebben en die we achteraf aannemelijk maken, zoals COVID-19.
    •    Binnen Brandweerzorg is vrijwilligheid een landelijk thema. In het dossier taakdifferentiatie is
         nog veel onduidelijk, ook of er aanvullende rijksmiddelen beschikbaar komen. Het dossier
         wordt intensief gemonitord mede omdat gemeenten hier een financieel risico lopen.




                                                   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



    •    Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS): De vorming van de landelijke meldkamer staat
         nog aan het begin. De LMS heeft ervoor gekozen om tot 2023 te werken met zogenaamde
         “bouwplaats” constructie. Er wordt in delen gebouwd en geëxperimenteerd om te bezien wat
         in de praktijk werkt en uitgerold zou moeten worden. Of hierdoor nog gevolgen ontstaan voor
         VRZL is onduidelijk maar het kan leiden tot extra kosten c.q. kwaliteitsverbetering of -verlies.
    •    Het is nog onvoldoende duidelijk of alle meerkosten voor de Hoogwatercrisis en voor de Covid-
         19 crisis vanuit het Rijk worden vergoed (zie ook volgende paragrafen).
    •    Onduidelijk of alle geplande opleidingen en trainingen i.v.m. COVID-19 uitgevoerd kunnen
         worden.
    •    In paragraaf 2.6.1.2 op bladzijde 28 is een tabel met risico’s opgenomen die een financiële
         impact kennen op VRZL en op bladzijde 29 zijn deze risico’s toegelicht.




                                                   13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Crisisbeheersing en rampenbestrijding
     2.2.1 Wie zijn we?
Crisisbeheersing en rampenbestrijding (C&R) heeft betrekking op het voorkomen, beperken en
managen van incidenten voor de openbare orde en openbare veiligheid. Het gaat om de beheersing
van risico’s en de gezamenlijke voorbereiding op mogelijke incidenten. Hierbij wordt het begrip
‘incident’ breed opgevat. Het gaat niet alleen om het incident zelf, maar ook om de dreiging ervan of
de aankondiging van een gebeurtenis. Het kan ook gaan om incidenten of verstoringen die op zichzelf
geen ramp of crisis zijn, maar die (mogelijk) de openbare orde en openbare veiligheid bedreigen. Denk
hierbij aan thema’s die grote maatschappelijke onrust tot gevolg kunnen hebben. Daarbij wordt in
toenemende mate gebruik gemaakt van de structuren van de veiligheidsregio (o.a. GRIP) bij andere
dan fysieke veiligheidsissues.

Het programma bestaat uit de volgende producten met clusters van activiteiten:

Voorbereiding en coördinatie

     o     Bevolkingszorg (Bz) inclusief evenementen en multidisciplinaire risicobeheersing
     o     Communicatie inclusief risicocommunicatie (risicobewustzijn) en crisiscommunicatie
     o     Informatiemanagement (IM)
     o     Multidisciplinaire Operationele Voorbereiding (MOV) en multidisciplinair opleiden, trainen
           en oefenen (MOTO)
     o     Kwaliteitszorg

Onder dit programma worden ook de activiteiten uitgevoerd door de Geneeskundige
Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR). De activiteiten van de GHOR worden uitgevoerd door
de GGD Zuid Limburg onder verantwoordelijkheid van VRZL en omvatten onder meer de volgende
activiteiten:

Geneeskundige Hulpverlening

     o     Risicobeheersing- ontwikkeling naar risicobewustzijn
     o     Planvorming en professionaliteit
     o     Informatiemanagement
     o     Kwaliteitszorg
     o     Ketenmanagement


     2.2.2 Waar staan we voor?
Wij staan voor een adequate voorbereiding en coördinatie van crisisbeheersing en rampenbestrijding
binnen het gebied Zuid-Limburg en voor het leveren van een adequate bijdrage op bijstandsaanvragen
van andere omliggende regio’s. Dat houdt onder meer in de coördinatie, afstemming, facilitering,
regievoering, en het stimuleren van multidisciplinaire samenwerking. Met een goede invulling van de
voorbereiding en coördinatie kan de veiligheidsregio haar regie- en netwerkfunctie waarmaken.
Daarbij wordt ook ingezet op participatie van burgers (zelfredzaamheid), ondernemers (veerkracht) en
instellingen. Wij doen dat door een adequate uitvoering van onder meer risicobeheersing,
communicatie en informatiemanagement. Een goed kwaliteitszorgsysteem maakt dat we daarin
monitoren en verbeteren waar het kan.




                                                  14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Binnen bevolkingszorg komen de gemeentelijke activiteiten en taken in het kader van de Wet
Veiligheidsregio’s samen. Het is de ambitie van de 16 Zuid-Limburgse gemeenten om zowel in
voorbereiding als uitvoering gezamenlijk op te trekken. De voorbereidende “koude” taken worden
door het programma C&R samen met de gemeenten en partners vormgegeven. Voor de uitvoering
van de “warme” taken stellen de gemeenten conform de samenwerkingsovereenkomst capaciteit in
de vorm van medewerkers in piketten beschikbaar.

Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de regio (GHOR)
De GHOR is belast met de coördinatie, aansturing en regie van de geneeskundige hulpverlening bij
grote ongevallen en met de advisering daarover aan overheden en organisaties op dit gebied. De GHOR
beweegt zich op het snijvlak van drie beleidsdomeinen: openbaar bestuur, veiligheid en
gezondheidszorg. De GHOR focust op het realiseren van een naadloze opschaling van dagelijkse naar
grootschalige medische hulpverlening onder regie van het openbaar bestuur. Daarnaast bevordert de
GHOR dat de betrokken organisaties als een samenhangende zorgketen kunnen optreden, zodat
slachtoffers de best mogelijke zorg krijgen. Dit met als doel slachtoffers zo goed mogelijk te helpen en
(blijvende) gezondheidsschade ter vermijden, dan wel te minimaliseren.

     2.2.3 Wat heeft het gekost?

Programma Crisisbeheersing en                     Rekening      Begroting     Begroting      Rekening
Rampenbestrijding (incl. GHOR)                        2020      2021 voor      2021 na           2021
                                                                 wijziging     wijziging
Baten                                                    498          244           404            568
Lasten                                                 5.144        5.374         5.755          5.867

Dotatie voorzieningen                                       -            -             -             -
Onttrekking voorzieningen                                   -            -             -             -
Mutatie voorzieningen                                       -            -             -             -

Dotatie reserves                                            -            -             -             -
Onttrekking reserves                                        -            -             -             -
Mutatie reserves                                            -            -             -             -

Resultaat                                              -4.646      -5.130         -5.351        -5.299


C&R (inclusief GHOR) is een zelfstandig programma dat geheel wordt gedekt vanuit de algemene
middelen van de Veiligheidsregio. In de overige inkomsten is een baat verantwoord van € 232.000 ter
dekking van COVID-19 kosten die in 2021 incidenteel zijn gemaakt. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige ligt de exploitatie van het programma C&R
in lijn met de vastgestelde begroting.




                                                  15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.2.4 Wat hebben we daarvoor in 2021 gedaan?
Om te beginnen hebben we ook in 2021 weer een belangrijke bijdrage kunnen leveren aan onze core
business: het voorbereiden op crises en organiseren van onder meer leiding en coördinatie als het er
op aankomt. Zowel COVID-19 als de Hoogwaterramp in juli hebben een behoorlijke wissel getrokken
op de medewerkers van C&R en op alle andere collega’s binnen VRZL. Waar de organisatie, net als de
zorgmedewerkers en vele anderen, na ruim een jaar COVID-19 toe was aan rust en ontspanning,
werden we in de zomer geheel onverwacht verrast door het Hoogwater. Enkele dagen van
hoogconjunctuur en maanden van nazorg, nafase en evaluaties. Er is aandacht voor de collega’s in de
breedte van de organisatie omdat we zien dat deze ramp in de organisatie een enorme impact heeft.
Twee keer GRIP 4 in een dergelijk korte periode komt niet vaak voor, maar is wel een uitdaging die wij
als organisatie in 2021 voor onze kiezen kregen.

Alle GRIP incidenten binnen VRZL worden multidisciplinair en met input van externe partners
geëvalueerd. Verbeterpunten worden verzameld, gedeeld met partners en met bestuur en vertaald
naar implementatie.

In figuur 1 is het aantal GRIP-incidenten in 2021 weergegeven.

2021
GRIP 1                                                                                              20
GRIP 2                                                                                               3
GRIP 3                                                                                               0
GRIP 4                                                                                               2
Totaal                                                                                              25
Figuur 1. Aantal GRIP-incidenten in 2021

In 2021 is gewerkt aan het omzetten van de verbeterpunten van de incidenten uit 2020 en 2021. Daarin
zijn 5 thema’s te onderscheiden:

    •    Informatiemanagement
    •    Crisiscommunicatie
    •    Multidisciplinaire operationele voorbereiding en crisisorganisatie
    •    Crisisruimten
    •    Meldkamer (voor zover het rampen/crisis betreft).


De belangrijkste resultaten die in 2021 gerealiseerd zijn willen we niet onvermeld laten. De verbetering
van de C2000 dekking op het Chemelot-terrein en de ingebruikname van een gezamenlijk droneteam
van VRZL en Sitech zijn voorbeelden van een efficiënte invulling van de samenwerking met Sitech en
de gezamenlijke verantwoordelijkheid die we daarbij kennen.

In de eigen organisatie vergde het uitvoeren van de planning op het terrein van MOTO en MOV ook in
2021 veel creativiteit en extra inspanning. COVID-19 leverde forse beperkingen op het gebied van
fysieke aanwezigheid op. Waar mogelijk is gekozen voor een hybride opzet van oefeningen.
Deelnemers waren fysiek verspreid over diverse locaties en voerden digitaal crisisoverleg. Er zijn waar
mogelijk e-learning modules gemaakt en aangereikt aan doelgroepen waaronder ook BT-leden.

Met deze maatregelen kon de oefenkalender in 2021 grotendeels worden gerealiseerd. COVID-19
heeft ondanks zijn beperkingen aangetoond dat digitaal vergaderen ook in crisissituaties voldoet. Die
perspectieven zullen nader onderzocht worden omdat de tijdswinst in afstemming en overleg evident
is. Deze ruimte kan (wellicht) gebruikt worden om ook sneller aan de maatschappelijke behoefte van
snelle informatievoorziening in crisissituaties te voldoen.

                                                   16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Op het vlak van de planvorming is gewerkt aan het onderhoud van de verschillende planfiguren zoals
de rampenbestrijdingsplannen, Multidisciplinaire InzetKaarten (MIK’s) en bereikbaarheidskaarten
inclusief het voeren van de benodigde overleggen en afstemmingen.

Daarnaast heeft MOV gewerkt aan het bij elkaar brengen van GRIP-specifiek informatie ten behoeve
van de “Crisis-Connect-applicatie” die in 2022 verder uitgerold zal worden. Met deze applicatie wordt
planvorming gerichter en gebruiksvriendelijker aangeboden aan crisisfunctionarissen, is er op alle
momenten inzicht in de dienstdoende GRIP-functionarissen met de mogelijkheid om onderling te
ruilen en is er een centraal beheerd telefoonboek beschikbaar. Dat betekent voor de gebruikers een
enorme vooruitgang in beschikbaarheid en toegankelijkheid van planvorming en beschikbaarheid van
contactgegevens in crisissituaties (en ook daarbuiten).

Informatiemanagement blijft een belangrijk speerpunt in de doorlopende verbetering van
Crisisbeheersing en Rampenbestrijding. Bij complexe incidenten hebben de functionarissen
crisiscommunicatie, de beslissers en de bestuurders behoefte aan snelle en correcte beeldvorming
(wat heeft plaatsgevonden, welke risico’s zijn er en in welke gebieden, en wat is het
handelingsperspectief) op basis van adequate en gevalideerde informatie. Er zijn in 2021
vervolgstappen gezet in het vormgeven van het Veiligheidsinformatiecentrum (VIC). In het VIC wordt
informatie over de toestand in de regio en de omgeving systematisch toegankelijk gemaakt. Daarmee
kan tijdens een crisis de situatie sneller en beter worden ingeschat.

Bevolkingszorg heeft onder meer gewerkt aan het actualiseren van de samenwerkingsovereenkomst
tussen de gemeenten en VRZL. Daarnaast hebben medewerkers van C&R ook in 2021 geparticipeerd
in de dedicated sectie bevolkingszorg zoals die voor COVID-19 was en die recent weer is opgetuigd. Bij
de Hoogwater crisis hebben de medewerkers van C&R een bijdrage aan die sectie Bevolkingszorg
kunnen leveren en de belangrijke liaisonfunctie richting de getroffen gemeenten kunnen vervullen.

De medewerkers van Communicatie hebben in de breedte van hun takenpakket (corporate
communicatie, risicocommunicatie en crisiscommunicatie) een enerverend jaar achter de rug. Op alle
fronten was hun inzet noodzakelijk waarbij de werkgroepen rondom Chemelot in het kader van
risicocommunicatie en de tomeloze inzet bij Hoogwater en rondom COVID-19 het meest in het oog
springen.

     2.2.5 Risico’s binnen C&R
Op het gebied van C&R hebben wij als VRZL een aantal “eigenstandige” verantwoordelijkheden zoals
voorbereiden op, faciliteren, organiseren. Als het aankomt op de uitvoering kennen wij
afhankelijkheden van derden. We zijn in veel gevallen de coördinator en regisseur bij een crisis en zijn
daarmee afhankelijk van derden waarover we feitelijk niets te zeggen hebben.

Concrete voorbeelden daarvan zijn de beschikbaarheid van piketmedewerkers in tijden van nood. Voor
een flits-incident is die beschikbaarheid vaak geen probleem. Langdurige inzet van piketmensen in
COVID-19 en bij Hoogwater hebben aangetoond dat dit systeem kwetsbaar is en afhankelijkheden
kent. Daarmee kan niet in alle gevallen zonder meer vertrouwd worden op een adequate samenstelling
van crisisteams. Dat is een risico.

Wij zijn in de uitvoering ook afhankelijk van informatie van anderen. De Hoogwaterramp in de zomer
heeft onder meer aangetoond dat wij bij de bestrijding, bij het ontwikkelen van scenario’s enorm
afhankelijk zijn van informatie van andere (soms buitenlandse) partijen (in dit geval bijvoorbeeld
waterstanden en duidingen). Hoe betrouwbaarder die informatie is, hoe adequater een beleidsteam
of een operationeel team samen met die partners besluiten kan nemen en incidenten kan bestrijden.


                                                  17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Het niet kunnen beschikken over adequate en betrouwbare informatie die door deskundigen geduid
wordt, vormt daarmee een toenemende risico.

Een laatste risico binnen C&R zijn de zogenaamde zwarte zwanen, de onbekende risico’s. Wij
prepareren en bereiden ons voor op bekende risico’s. Als die naar aard, omvang en locatie
voorspelbaar zijn maken we er plannen als een RBP of een MIK voor. Een voor de hand liggend risico
zijn daarmee de onbekende risico’s en de voorbereiding daarop. Want ondanks dat er onbekende en
onverwachte situaties kunnen ontstaan waarop ook de veiligheidsregio nog niet voorbereid is, is de
maatschappelijke verwachting wel dat VRZL en de samenwerkende partners helpen in nood.

In paragraaf 2.6.1.2 op bladzijde 28 is een tabel met risico’s opgenomen die een financiële impact
kennen op C&R en op bladzijde 29 zijn deze risico’s toegelicht.



     2.2.6 GHOR
De GHOR maakt onderdeel uit van het programma C&R. De cijfers uit de jaarverantwoording GHOR
zijn derhalve in het programma C&R verwerkt. De GHOR maakt organisatorisch onderdeel uit van de
GGD Zuid Limburg. En zij volgen voor de bedrijfsvoering de lijn van de GGD Zuid Limburg. Voor een
nadere toelichting verwijzen we naar de jaarrekening van de GGD Zuid Limburg en de
jaarverantwoording van de GHOR.




                                                 18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Brandweerzorg
     2.3.1 Bestuurlijke dialoog Brandweerzorg

Tijdens een startsessie met het algemeen bestuur is verkennend gesproken over de bestuurlijke
dialoog verantwoorde brandweerzorg 2024-2030. Hierbij is de wens uitgesproken om niet te snel in
uitvoeringsvraagstukken te belanden, maar eerst een principiële discussie over een aantal thema’s te
voeren. Benadrukt is het belang van de vrijwilligheid; vanuit het oogpunt van betaalbaarheid maar
zeker ook vanuit inwoner-betrokkenheid. Daarbij heeft het algemeen bestuur aangegeven dat zij
binnen de huidige financiële kaders wensen te blijven. De opbrengst van het traject heeft geleid tot
een door het algemeen bestuur vastgestelde bestuursopdracht. In 2021 heeft de start hiervan
plaatsgevonden en 2022 zal worden gebruikt om enerzijds de op ons af komende wettelijke
ontwikkelingen te doorgronden en anderzijds het bestuur in de positie te brengen om te kunnen
onderzoeken welke vernieuwing gewenst en haalbaar is. In 2021 zijn de thema’s incidentbestrijding
en risicobeheersing in thematische bijeenkomsten uitgebreid met het algemeen bestuur besproken.

De belangrijkste uitgangspunten rondom incidentbestrijding waren: behoud vrijwilligheid (mede voor
de slagkracht), het vasthouden aan de backbone van de huidige beroepskazernes (o.a. voor de
paraatheid), het blijven invullen van de bestaande specialismen en het inrichten van het nieuwe
dekkingsplan via de systematiek van gebiedsgerichte opkomsttijden. De belangrijkste uitgangspunten
rondom risicobeheersing waren dat bevestigd werd dat de brandweer de adviseur blijft van de
gemeente in het kader van fysieke veiligheid en de niet wettelijke taken blijft uitvoeren. Daarnaast zal
de gemeente in overleg gaan met de brandweer over de risico’s op basis van een op te leveren
dynamisch brandweerrisicoprofiel. Uitkomst van dat gesprek wordt vastgelegd in het integraal
veiligheidsplan van de gemeente.

De opbrengst van de bestuurlijke dialoog zal worden uitgewerkt in het nieuwe meerjarenbeleidsplan
VRZL dat medio 2023 ter besluitvorming in het AB zal worden gebracht.


     2.3.2 Wie zijn we?
We verhogen de veiligheid in Zuid-Limburg door ons inzicht in risico’s verder te verbeteren, door
voorlichting en communicatie en door snelle en ter zake doende interventies daar waar het toch mis
is gegaan. Daarvoor moeten we onze regio en de belangrijke partners daarin goed kennen, willen we
risico’s snel kunnen signaleren en daarover gezaghebbend adviseren en willen we adequaat optreden.
Onze sterke verbondenheid met de maatschappij maakt dat we de samenwerking actief op kunnen en
moeten zoeken.

Het programma brandweerzorg bestaat uit de volgende onderdelen:
    • Risicobeheersing
    • Vakbekwaamheid
    • Kaderstelling
    • Meldkamer
    • Incidentbestrijding




                                                  19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.3.3 Waar staan we voor?
We willen de risico’s op branden en incidenten (van klein tot grote ramp/crisis) in de regio verkleinen
mede door kennis te delen en het lerend vermogen van onze organisatie te vergroten. Daarnaast
bestrijden we brand- en andere incidenten, dragen zorg voor de redding van mens en dier en we
verkleinen de fysieke, sociale, economische en ecologische gevolgen van brand en andere ongevallen.


     2.3.4 Wat heeft het gekost?


Programma Brandweerzorg                           Rekening      Begroting     Begroting     Rekening
                                                      2020      2021 voor      2021 na          2021
                                                                 wijziging     wijziging
Baten                                                  340            315         1.923         2.189
Lasten                                              34.625         38.607       38.936         39.650

Dotatie voorzieningen                                  6.212          845         3.675         3.691
Onttrekking voorzieningen                              2.916          887         3.893         3.888
Mutatie voorzieningen                                  3.296          -42          -218          -197

Dotatie reserves                                        1.248       4.490         3.369         3.369
Onttrekking reserves                                    4.320       4.754         3.664         3.664
Mutatie reserves                                       -3.072        -264          -295          -295

Resultaat                                          -34.509        -37.986       -36.500       -36.969

Het programma Brandweerzorg is een zelfstandig programma dat geheel wordt gedekt vanuit de
algemene middelen van de Veiligheidsregio. In de overige inkomsten binnen het programma
Brandweerzorg is een incidentele baat verantwoord van € 37.000 ter dekking COVID-19 kosten die in
2021 incidenteel zijn gemaakt. Daarnaast is hier een incidentele baat verantwoord van € 888.000 ter
dekking van de kosten die verband houden met de hoogwaterramp. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag. De hogere personeelskosten komen enerzijds voort uit hogere
kosten voor vrijwilligers en anderzijds door hogere kosten voor noodzakelijke inhuur personeel dan
begroot. Voor het overige ligt de exploitatie van het programma Brandweerzorg in lijn met de
vastgestelde begroting.




                                                  20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.3.5 Wat hebben we daarvoor in 2021 gedaan?


Incidentbestrijding
Dit onderdeel vormt de kern van de brandweerorganisatie, 24 uur per dag en 365 dagen per jaar staat
de operationele brandweerorganisatie paraat. De inzetten in 2021 per gemeente zijn weergegeven in
figuur 2.




Figuur 2. Aantal inzetten per gemeente in 2021

Belangrijke zaken die het afgelopen jaar binnen incidentbestrijding hebben gespeeld zijn:

Het borgen van de paraatheid kende met Covid-19 uitdagingen maar is zowel voor de beroeps als de
vrijwilligers goed gelukt. Opvallend is de toegenomen paraatheid van vrijwilligers door het
thuiswerken en het beperken van andere sociale activiteiten. Beperkende maatregelen ten gevolge
van Covid-19 hadden uiteraard ook impact op het oefenen en bijscholen van onze beroeps en
vrijwilligers.

In 2021 hebben we de hybride bezetting in alle 6 de 24-uurskazernes aangepast naar 5 beroeps en 1
vrijwilliger gedurende de avonden en in de weekenden.

De massale en langdurige inzet tijdens de hoogwaterramp in juli heeft een grote impact gehad op
onze mensen. Dit heeft bij veel collega’s grote indruk gemaakt en veel energie gevraagd en kenmerkt
zich ook door een lange nasleep, hier en daar gepaard gaand met uitval.

Een laatste belangrijk aandachtspunt in 2021 is de geleverde bijdrage aan de uitwerking van de
Bestuurlijke dialoog

Vakbekwaamheid
De vakbekwaamheid van ons eigen personeel dient te allen tijde op orde te zijn. Brandweerzorg omvat
een breed scala aan werkzaamheden op het terrein van advisering en gedragsbeïnvloeding tot en met
de repressieve inzet bij incidenten met gevaarlijke stoffen. Dat vraagt een gedegen voorbereiding en

                                                 21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



hoge mate van deskundigheid. De brandweer investeert in haar vakkennis en sluit daarbij aan bij
ontwikkelingen in onze samenleving.

Dat is nodig in deze hoogtechnologische samenleving, waarin ontwikkelingen snel gaan. Zowel voor de
veiligheid van de burger als voor de eigen veiligheid is het belangrijk dat de brandweer blijft investeren
in ontwikkeling van het vak.

De invloed van de COVID-19 maatregelen was voor het domein vakbekwaamheid (opleiden en
oefenen) in 2021 fors te noemen. Met een creatieve benadering is het gelukt om ook tijdens de
lockdowns de opleidingen en oefeningen, deels online en via de elektronische leeromgeving, zo goed
mogelijk door te laten gaan om de continuïteit te waarborgen.
Bijzondere zaken vormen de dagklas voor nieuwe manschappen, waarbij nieuwe brandweermensen
in een veel kortere periode worden opgeleid en de start van een nieuwe klas brandweerinstructeurs,
die in de toekomst extra ingezet worden voor het geven van interne brandweeropleidingen
Voor het vakbekwaam houden van onze brandweermensen zijn naast de reguliere oefeningen
projecten uitgevoerd als bijscholingen voor alle brandweerchauffeurs, voor spoorwegincidenten, voor
werken met hoogteverschillen en de bijscholing van de nieuwe basisprincipes van brandbestrijding.
Vanuit de beleidsambities op het gebied van vakbekwaamheid zijn we in 2021 ook gestart met het
aanbieden van bijscholingsprogramma’s voor onze brandweerofficieren.
Verder is de periode van lockdown effectief gebruikt om het Centrum voor Vakmanschap in Margraten
van groot onderhoud te voorzien. Hierdoor staat er nu weer een toekomstbestendig opleidings- en
oefencentrum met “stookvoorzieningen” die voldoen aan alle milieueisen en de laatste stand der
techniek. Een audit in 2021 heeft geleid tot her-certificering door het IFV. De ontwikkelpunten uit de
audit worden de komende jaren opgepakt.


Risicobeheersing
De brandweer werkt risicogericht en richt zich vooral op:
• Een veilige leefomgeving
• Veilige incidentbestrijding
• Bewustwording en zelfredzaamheid

Al lang geleden is geconstateerd dat met alléén het verbeteren van de repressieve inzet, het aantal
branden, slachtoffers en schade niet afneemt. Een veilige leefomgeving is voor de toenemende groep
kwetsbare burgers belangrijk. Er wordt ingezet op het voorkomen van brand door veilig gedrag. Daarbij
werkt de brandweer, samen met lokale partners, aan het vergroten van risicobewustzijn en reikt
handelingsperspectieven aan waarmee mensen dat veilig gedrag aanleren.

In het thema “Voorkomen van brand” krijgt de brandweer een steeds belangrijkere rol. In het kader
van de Omgevingswet zal zij samen met de gemeenten werken aan integrale veiligheidsplannen (IVP’s)
waarin alle maatregelen in het kader van het voorkomen van risico’s in gezamenlijkheid omschreven
worden per gemeenten. Deze nieuwe rol is in ontwikkeling.

In 2021 zijn op de respectievelijke aandachtsgebieden, binnen de beperkingen die COVID-19 heeft
opgelegd, resultaten geboekt. Binnen het product omgevingsveiligheid zijn adviezen gegeven inzake
ruimtelijke ordening en milieuvergunningen. In de nieuwe rol binnen de omgevingswet zijn wij
betrokken geweest (en nog) bij omgevingsvisie gemeenten, externe veiligheidsadviezen, hebben we
deelgenomen aan klankbordgroepen en werkgroepen en bijgedragen aan nieuwe initiatieven als
omgevingsplan en omgevingstafel.

                                                   22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




Vanuit de adviserende rol leveren wij een bijdrage aan een Veilige Energie Transitie en leveren we
bijdragen in landelijke netwerken en werkgroepen. Ook in onze eigen regio adviseren we over
infrastructurele activiteiten zoals de verbreding van de A2 en langdurige werkzaamheden zoals aan de
A79.

Industriële veiligheid speelt in onze veiligheidsregio een belangrijke rol. Er zijn 25 BRZO-inspecties
uitgevoerd, veiligheidsrapporten beoordeeld en de aanwijzing van een bedrijfsbrandweer is
geactualiseerd. Een belangrijke wens is om het huidige brandweerrisicoprofiel door te ontwikkelen
naar een dynamisch brandweerrisicoprofiel.

De activiteiten van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH) zijn in onderstaand diagram
weergegeven.




Figuur 3. 2.239 uitgevoerde controles/adviezen/voorlichtingen door Risicobeheersing in 2021 voor de gehele VRZL

Een belangrijke productgroep is brandveilig leven. Onze bijdrage daarin is groot met onder andere
herhalingstrainingen, uitvoering van lespakketten ‘Brandweer op school’, nazorg en evaluatie van de
rookmeldercampagne voedselbank Zuid-Limburg maar ook voorlichting Brandveilig Leven via social
media.

Een belangrijke partner op het gebied van Brandveilig Leven zijn de wooncorporaties. Een belangrijk
thema is de rookmelderplicht zoals die vanaf juni 2022 ook voor bestaande bouw gaat gelden. Wij
hebben onder meer meegewerkt aan kennisoverdracht naar medewerkers van wooncorporaties

Tenslotte laten we niet onvermeld dat we onderzoek hebben gedaan naar de brandveiligheid van
kinderkleding in Nederland. In totaal zijn er 244 experimenten brandveiligheid dag en nacht
kinderkleding uitgevoerd en de resultaten zijn gedeeld met brandweer Nederland, de
brandwondenstichting en het IFV.

Meldkamer brandweer
Ook in 2021 heeft COVID-19 en de daaruit voorvloeiende maatregelen een grote rol gespeeld in de
bedrijfsvoering van de meldkamer. Het borgen van de continuïteit heeft veel aandacht gevraagd.
Maatregelen uit het continuïteitsplan zijn een aantal malen van toepassing geweest. Ook de
geoefendheid van de centralisten en de CaCo’s heeft te lijden gehad onder de Coronacrisis. Er is
bovendien sprake van langdurig ziekteverzuim waardoor de instandhouding van roosters als uitdagend
omschreven mag worden.

                                                           23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Vrijwel het hele jaar is gebruik gemaakt van remote werkplekken in Venlo en Heerlen. Door op de
remote werkplekken de aanname centralist te plannen, ontstond meer fysieke ruime in de meldkamer
van Maastricht. Hierdoor kon de anderhalve meter maatregel beter gewaarborgd worden. Dit heeft
een wezenlijke bijdrage geleverd aan het voorkomen van besmettingen en quarantainemaatregelen.

Het Hoogwater en de daarmee gepaarde overlast heeft ook in de meldkamer veel impact gehad. Het
aantal meldingen was dermate hoog dat, ondanks de overloop naar andere meldkamers in het land,
112 niet geborgd kon worden. Op dienstdoende centralisten heeft dit een grote impact gehad omdat
zij zich machteloos voelden. Daaraan is later dat jaar aandacht besteed.

Naast de bekende centralisten brandweer kennen we sinds enkele jaren de functie
CalamiteitenCoördinator (CaCo). In 2021 zijn we opnieuw gestart met de CaCo’s om ze in verbinding
te brengen met de monodisciplinaire meldkamer. Ook verbinding richting met name de
informatiemanagers van het regionaal operationeel team heeft aandacht gehad. Geconcludeerd kan
worden dat de CaCo’s zich in 2021 verdienstelijk hebben gemaakt binnen het meldkamer domein.
Tijdens een aantal grotere incidenten, waaronder de langdurige inzet tijdens de wateroverlast, hebben
de CaCo’s zich van hun beste kant laten zien. Vanaf 2022 gaan we werken met een combinatiefunctie
van centralist en CaCo om binnen de roosters de beschikbaarheid van een CaCo te vergroten.

     2.3.6 Risico's brandweerzorg
Hieronder zijn de belangrijkste risico’s voor het programma Brandweerzorg weergegeven:

    •    Vrijwilligheid is een landelijk thema. In het dossier taakdifferentiatie is nog veel onduidelijk,
         ook of er aanvullende rijksmiddelen beschikbaar komen. Het dossier wordt intensief
         gemonitord mede omdat gemeenten hier een financieel risico lopen.
    •    Landelijke Meldkamer Samenwerking (LMS): De vorming van de landelijke meldkamer staat
         nog aan het begin. De LMS heeft ervoor gekozen om tot 2023 te werken met zogenaamde
         “bouwplaats” constructie. Er wordt in delen gebouwd en geëxperimenteerd om te bezien wat
         in de praktijk werkt en uitgerold zou moeten worden. Of hierdoor nog gevolgen ontstaan voor
         VRZL is onduidelijk maar het kan leiden tot extra kosten c.q. kwaliteitsverbetering of -verlies.
    •    Het is nog onvoldoende duidelijk of alle meerkosten voor de Hoogwatercrisis en voor de Covid-
         crisis vanuit het Rijk worden vergoed (zie ook volgende paragrafen).
    •    Onduidelijk of alle geplande opleidingen en trainingen i.v.m. COVID-19 uitgevoerd kunnen
         worden.
    •    In paragraaf 2.6.1.2 op bladzijde 28 is een tabel met risico’s opgenomen die een financiële
         impact kennen op brandweerzorg en op bladzijde 29 zijn deze risico’s toegelicht.




                                                   24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Hoogwaterramp
In juli 2021 is Zuid-Limburg getroffen door een Hoogwaterramp van exceptionele proporties. Vijf dagen
lang is onze organisatie op de proef gesteld en waren we maximaal opgeschaald. VRZL is
verantwoordelijk geweest voor de coördinatie van de hulpverlening. Samen met onze vertrouwde
partners en met hulp van velen uit andere veiligheidsregio’s en uit andere organisaties hebben we een
gigantische klus geklaard. De nasleep duurt nog voort. Inmiddels is begonnen met het terugkijken op
onze rol en de zorg voor de wettelijk verplichte verantwoording over de aanpak. We hebben de
bestrijding van de ramp en de onderlinge samenwerking daarin geëvalueerd.

Een wettelijke verplichting van de veiligheidsregio is om verantwoording af te leggen. Volgens artikel
40 van de Wet veiligheidsregio’s (WvR) is de voorzitter van een Regionaal BeleidsTeam (RBT) na afloop
van ‘een crisis met meer dan plaatselijke betekenis’ verplicht om schriftelijk verslag uit te brengen aan
de gemeenteraden van de getroffen gemeenten. Dit verantwoordingsverslag van de voorzitter is in
september 2021 gepresenteerd en aan de deelnemende gemeenten aangeboden. Het
verantwoordingsverslag is een feitelijke beschrijving van gebeurtenissen.

Het is echter ook belangrijk om te leren van de werkzaamheden die we uitvoeren. Daarom hebben we
er óók op ingezet dat de ramp goed geëvalueerd wordt. Bij een GRIP 4 is gezien de grootte en de impact
van de ramp de afspraak gemaakt dat objectief door een extern bureau te laten evalueren. Het
hoofddoel van de evaluatie is ‘Samen Leren’. Het COT heeft voor ons zowel monodisciplinair als
multidisciplinair deze evaluatie uitgevoerd en heeft rond de Kerst haar bevindingen en conclusies en
aanbevelingen aan het bestuur aangereikt. In 2022 zal op basis van die aanbevelingen een plan van
aanpak opgesteld worden om concreet met verbeteringen aan de slag te gaan.

Gezien de omvang en impact is sprake van forse financiële consequenties. In eerste aanleg moet
daarbij natuurlijk vooral aan de schade voor getroffen burgers en bedrijven worden gedacht, maar de
bestrijding van de (gevolgen van) de ramp is een kostbare aangelegenheid voor de betrokken
(overheids)organisaties. Volgens artikel 55 lid 2 van de Wet veiligheidsregio’s verleent de Minister een
bijdrage voor de kosten die voor een veiligheidsregio voortvloeien uit de uitoefening van haar taken.

De bijdrage wordt onder voorwaarden verleend. VRZL heeft op basis van een uitgebreide inventarisatie
alle kosten in kaart gebracht en die conform procedure voor 15 december 2021 gemeld conform de
WTS regeling. Deze termijn ligt voor de daadwerkelijke indiening van de gemaakte kosten door VRZL
bij de Wet veiligheidsregio’s. De WTS regeling schrijft voor dat eerst een beroep dient te worden
gedaan op de Wet Veiligheidsrisico’s maar vanwege de onzekerheid van vergoeding is besloten een
tweesporen beleid te voeren. Kosten welke niet vergoed zullen worden vanuit de Wet
veiligheidsregio’s worden alsnog ingediend bij de WTS regeling. De centrumgemeente van de
veiligheidsregio, de gemeente Maastricht, dient deze claim in namens de veiligheidsregio. Daarbij zijn
wij samen opgetrokken met alle ketenpartners inclusief de Veiligheidsregio Limburg-Noord en de
Nationale Reddingsvloot. Vooralsnog gaan wij ervan uit dat we alle meerkosten vergoed krijgen.




                                                   25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         COVID-19 paragraaf
Bij een terugblik op 2021 en de financiële verantwoording die daarbij hoort kunnen we niet om COVID-
19 en de impact op de organisatie veiligheidsregio heen. Voor een veiligheidsregio is een dergelijke
pandemie aan de ene kant een scenario waar je op voorbereidt. Aan de andere kant is het ook een
scenario met een ongekende duur en impact en een vooraf niet te bepalen risico.


Voor VRZL betekent de uitbraak van COVID-19 eind februari 2020 dat opgeschaald werd naar GRIP 4,
dat medewerkers uit de organisatie andere taken zijn gaan uitvoeren (namelijk hun warme taak) en
dat de bestrijding van de crisis absolute topprioriteit heeft gekregen. Graag nemen we u even mee in
de impact van die mooie volzin: We zijn vrij snel gaan werken met een vaste Operationeel Leider die
alles rondom COVID-19 afhandelde. Dat betekent dat een teamleider van een onderdeel 40 (en heel
vaak meer) uren per week belast is met de bestrijding van de crisis en dat het leiden van het team
anderszins ingevuld moet worden. Dat betekent ook dat er een operationeel team actief is waarin
onder meer vertegenwoordigers van politie, defensie, bevolkingszorg, EMRIC, communicatie,
Openbaar Ministerie en GGD/GHOR deelnemen, die er samen voor zorgen dat zaken rondom de crisis
operationeel afgestemd worden. Gezien de impact van COVID-19 is dat veelal in plaats van regulier
werk gedaan. Deze werkzaamheden zijn in 2021 gecontinueerd. Tot 1 juli hebben we opgeschaald in
GRIP 4 gewerkt, met pieken in de eerste maanden van het jaar toen de pandemie op een van zijn
voorlopige hoogtepunten was.


Na de zomer, die voor ons in het teken van de Hoogwaterramp stond, zoals in de vorige paragraaf
verwoordt, startten we medio september “door” met hernieuwd verhoogde dijkbewaking en het
monitoren hoe de COVID-19 pandemie zich ontwikkelde. Vanaf medio november werkten we weer
met dedicated teams voor bevolkingszorg, communicatie en een Operationeel Leider-COVID-19. We
hebben niet opgeschaald naar GRIP 4 maar gekozen voor een wekelijks afstemmingsoverleg waarbij
alle burgemeesters aansluitend bijgepraat werden over de ontwikkelingen.


De situatie eind 2021 is beduidend anders dan begin 2020. Alle maatregelen die mogelijk genomen
kunnen worden zijn voorbereid en uitgelopen. Waar we in 2020 op onderdelen (bijvoorbeeld
Coronahotel) de handen uit de mouwen konden stelen is het nu vaak toekijken hoe de zorg overloopt
maar onze bijdrage vanuit de operationele organisatie beperkt blijft. Waar mogelijk ondersteunen we
collega’s van de GHOR, stemmen we af over mogelijke maatschappelijke onrust en gezamenlijke
handhavingskaders en monitoren we ontwikkelingen. Er is sprake van grotere aantallen besmettingen
waardoor mensen thuis in isolatie of in quarantaine moeten gaan. Dat beïnvloedt de beschikbaarheid
van functionarissen in roosters.




                                                 26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Ook in 2021 is de Veiligheidsregio Zuid-Limburg geconfronteerd met extra kosten voor het bestrijden
en beheersen van COVID-19. Zie hiervoor figuur 4.

Format verantwoording

Kostensoort                                                                        Opgave kosten
Coronahotels/-centra                                                                            -
Inkoop en distributie PBM                                                                       -
Overige specifieke meerkosten                                                                   -
Overige meerkosten
    Brandweerzorg repressie/incidentbestrijding                                            36.986
    Meldkamer                                                                                   -
    ROC (opleidingen)                                                                           -
    GHOR                                                                                   95.888
    Preventie                                                                                   -
    Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                                 136.492
    Risicobeheersing                                                                            -
    Bevolkingszorg                                                                              -
    Bedrijfsvoering                                                                        42.525
    Overige taken/activiteiten                                                                  -
Subtotaal                                                                                 311.891
Minder opbrengsten (verrekend met minder kosten)
   Brandweerzorg repressie/incidentbestrijding                                                  -
   Meldkamer                                                                                    -
   ROC (opleidingen)                                                                            -
   GHOR                                                                                         -
   Preventie                                                                                    -
   Crisisbeheersing en Rampenbestrijding                                                        -
   Risicobeheersing                                                                             -
   Bevolkingszorg                                                                               -
   Bedrijfsvoering                                                                              -
   Overige taken/activiteiten                                                                   -
Subtotaal                                                                                       -


Totale kosten 2021                                                                        311.891

Figuur 4 COVID-19 kosten 2021




                                                   27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



          Paragrafen
       2.6.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
      2.6.1.1 Definities
Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als het vermogen van VRZL om incidenteel en
structureel niet begrote kosten die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder verstoring van
de continuïteit in de uitvoering van de reguliere taken van de veiligheidsregio. Het
weerstandsvermogen bestaat enerzijds uit de weerstandscapaciteit in beschikbare middelen en
mogelijkheden en anderzijds de risico’s waarvoor geen of onvoldoende voorzieningen zijn getroffen of
verzekeringen voor zijn afgesloten.

Het weerstandsvermogen is van belang voor het beoordelen van de financiële positie van de
Veiligheidsregio. De financiële eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van VRZL wordt
door de deelnemende gemeenten gedragen, conform de Gemeenschappelijke Regeling. Onverlet deze
eindverantwoordelijkheid heeft VRZL als zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om
voldoende weerstandsvermogen te vormen. Het weerstandsvermogen kan als volgt in een formule
worden weergegeven.

                                                              Weerstandscapaciteit
                     Weerstandsvermogen                   =
                                                                    Risico’s


De weerstandscapaciteit bestaat uit het vrij aanwendbare eigen vermogen (algemene reserve) en de
ruimte in de exploitatiebegroting. Voor de geneeskundige hulpverlening (GHOR) is bepaald dat de
algemene reserve maximaal 12% van de begrote gemeentelijke bijdrage mag bedragen. Voor het
programma Brandweerzorg (i.c. Brandweer Zuid-Limburg) is de hoogte van het eigen vermogen
bestuurlijk bepaald aan de hand van het rapport Van der Zanden (2014). De algemene reserve is
gemaximaliseerd op € 1,5 miljoen. Met de toevoeging van C&R binnen VRZL moet bekeken worden of
het rapport Van der Zanden wellicht herijkt dient te worden en daarmee de maximale hoogte van de
algemene reserve.



      2.6.1.2 Risico’s
Voor de diverse producten binnen de Veiligheidsregio zijn de risico’s bepaald.
        Risico's                               Impact     Kans Veiligheidsregio Brandweerzorg Crisisbeheersing &
                                                                Zuid-Limburg                    Rampenbestrijding
 1.     Vrijwilligheid                        1.500.000    90%                 -     1.350.000                   -
 2.     Technologische ontwikkelingen           500.000    95%          158.333        158.333           158.333
 3.     Landelijke stelsel discussie            750.000    85%                 -       637.500                   -
 4.     Verduurzaming/milieu                  1.000.000    75%          375.000        375.000                  -
 5.     LMS                                     500.000    75%                -        187.500           187.500
 6.     Datalekken/informatiebeveiliging        800.000    50%          133.333        133.333           133.333
 7.     Krapte arbeidsmarkt                     500.000    75%          375.000              -                  -
 8.     Herijking gemeentefonds               1.250.000    75%          937.500               -                  -
 9.     Omgevingswet                            250.000    50%          125.000               -                  -
 10.    Maatschappelijke onrust                 250.000    50%          125.000               -                  -
 11.    Veiligheidsgaranties                    500.000    25%           62.500              -            62.500
 12.    Afhankelijkheid externen bij crisis     750.000    95%                -              -           712.500
 13.    FLO                                         PM
                                                                     2.291.667       2.841.667          1.254.167



                                                              28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




    •    Een landelijk thema is de Vrijwilligheid. Dit is aan verandering onderhevig en de gekozen
         verandering zal leiden tot een financiële impact. De oplossing die uiteindelijk gekozen zal
         worden heeft een sterke impact op financieel gebied, nog los van het feit of er rijksmiddelen
         voor beschikbaar komen. Dit impliceert een financieel risico voor de deelnemende gemeenten.
    •    De snelheid van technologische ontwikkelingen hebben steeds invloed op VRZL. Indien deze
         technologische ontwikkelingen elkaar snel opvolgen en daarmee leiden tot een
         implementatierisico kan dat een operationeel risico met zich meebrengen.
    •    Landelijke stelseldiscussie. De ministerraad heeft ingestemd met de instelling van de
         evaluatiecommissie wet veiligheidsregio’s (WvR). De evaluatie moet inzicht geven in het
         functioneren van het stelsel zoals beschreven in de WvR, zowel ten aanzien van de bestuurlijke
         als operationele componenten. Het is de bedoeling dat de evaluatie inzicht biedt in wat goed
         werkt, waar er verbetermogelijkheden zijn en wat bij knelpunten de oplossingsrichtingen zijn.
         Welke gevolgen hiervan zullen zijn is vooralsnog niet bekend.
    •    Verduurzaming en milieu eisen worden regelmatig aangescherpt en deels ad hoc ingevoerd.
         Dit brengt het risico met zich mee dat er meer kosten gemaakt dienen te worden en
         mogelijkerwijs het buiten werking stellen van materieel.
    •    LMS: De vorming van de landelijke meldkamer staat nog aan het begin. De LMS heeft ervoor
         gekozen om tot het jaar 2023 te werken met een zogenaamde “bouwplaats” constructie. De
         gevolgen die hierdoor kunnen ontstaan voor VRZL zijn op dit moment onduidelijk maar kan
         leiden tot het maken van extra kosten c.q. kwaliteitsverbetering of -verlies.
    •    De Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) is een Europese verordening die de
         regels voor verwerking van persoonsgegevens door bedrijven en overheidsorganisaties in de
         hele Europese Unie standaardiseert en worden gemonitord door de Autoriteit
         Persoonsgegevens. Datalekken die ontstaan kunnen leiden tot het opleggen van een boete.
         Daarnaast is het van groot belang dat de informatiebeveiliging op orde is om zo beter bestand
         te zijn tegen cyberaanvallen door kwaadwillende.
    •    Krapte arbeidsmarkt om kwalitatief goede medewerkers aan te trekken binnen de
         programmalijnen.
    •    Herijking gemeentefonds: De herijking van het gemeentefonds kan aanzienlijke financiële
         herverdeeleffecten hebben.
    •    Omgevingswet: Met de inwerkingtreding van de omgevingswet verandert het stelsel van
         regelgeving voor de fysieke en gezonde leefomgeving. Deze wetgevingsoperatie heeft
         gevolgen voor overheden waaronder de veiligheidsregio's en de brandweer. De exacte impact
         voor VRZL is nog onbekend.
    •    Maatschappelijke onrust: Veel tijd moet worden gestoken in de maatschappelijke onrust naast
         het regulier managen van de crisis (COVID-19 en hoogwaterramp)
    •    Veiligheidsgaranties bij een crisis (COVID-19 en hoogwaterramp)
    •    Afhankelijkheid van externen bij crisis.
    •    FLO wordt de komende twee jaren nogmaals herijkt en wordt daarmee gemonitord op inhoud
         en effecten. Het gemeenschappelijke belang om de FLO-casus goed en structureel af te
         hechten staat hierbij voorop. Daarbij heeft het AB benadrukt dat er aandacht dient te zijn voor
         de interne taakstelling binnen VRZL en gekeken dient te worden of het een reëel scenario blijft
         voor VRZL om deze interne taakstelling met een omvang van € 560.000 structureel vanuit de
         eigen exploitatie op te vangen. Indien dit niet het geval is kent dit een financiële impact voor
         de deelnemende gemeenten.


                                                   29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



      2.6.1.3 Beleid weerstandscapaciteit en risico’s
Het weerstandsvermogen wordt, zoals hierboven is omschreven, bepaald als de verhouding tussen de
weerstandscapaciteit en de risico’s. Er wordt naar gestreefd dat de weerstandscapaciteit groter is dan
de financiële omvang van de risico’s. Cijfermatig betekent dit een weerstandsvermogen dat groter is
dan 1. In de volgende tabel is hieraan nadere invulling gegeven.

 Weerstandsvermogen                                 Betekenis
 > 2,0                                              Uitstekend
 1,4 – 2,0                                          Ruim voldoende
 1,0 – 1,4                                          Voldoende
 0,8 – 1,0                                          Matig
 0,6 – 0,8                                          Onvoldoende
 < 0,6                                              Ruim onvoldoende


      2.6.1.4 Bepaling weerstandsvermogen
Op 31 december 2021 is de weerstandcapaciteit als volgt (bedragen x € 1.000):

Omschrijving                                                                       31 december 2021
Algemene reserve C&R en Brandweerzorg                                                         1.488
Algemene reserves GHOR                                                                           68

TOTAAL WEERSTANDSCAPACITEIT                                                                    1.556


Omschrijving                                                                       31 december 2021
WEERSTANDSVERMOGEN                                                                              0,24


Op grond van deze cijfers kan worden geconcludeerd dat het geraamde weerstandsvermogen voor de
veiligheidsregio als geheel ruim onvoldoende is.




                                                 30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.6.1.5 Kengetallen
Bedragen in onderstaande tabellen zijn x € 1.000.
                                                            Rekening     Begroting   Rekening    Begroting   Begroting
1A      Netto Schuldquote [1]
                                                                2020         2021        2021        2022        2023
A       Vaste schulden                                        29.605       29.605      27.497      27.497      25.379
B       Netto vlottende schuld                                 5.986          924       4.108         924         924
C       Overlopende passiva                                    3.896       26.183      16.697      26.183      26.183
D       Financiële activa                                           -            -           -           -           -
E       Uitzettingen                                          17.113       27.745      25.409      27.745      27.745
F       Liquide middelen                                         159          134         149         134         134
G       Overlopende activa                                       311          607         190         607         607
H       Totale baten                                          50.663       52.997      53.480      51.667      52.363
        Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H*100%              43,23%       53,26%      42,17%      50,55%      45,83%
        Netto Schuldquote gecorrigeerd voor alle            Rekening     Begroting   Rekening    Begroting   Begroting
1B
        verstrekte leningen [2]                                 2020         2021        2021        2022        2023
A       Vaste schulden                                        29.605       29.605      27.497      27.497      25.379
B       Netto vlottende schuld                                 5.986          924       4.108         924         924
C       Overlopende passiva                                    3.896       26.183      16.697      26.183      26.183
D       Financiële activa                                           -            -           -           -           -
E       Uitzettingen                                          17.113       27.745      25.409      27.745      27.745
F       Liquide middelen                                         159          134         149         134         134
G       Overlopende activa                                       311          607         190         607         607
H       Totale baten                                            50.663     52.997                  51.667      52.363
                                                                                       53.480
        Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H*100%              43,23%       53,26%      42,17%      50,55%      45,83%
                                                            Rekening     Begroting   Rekening    Begroting   Begroting
2.      Solvabiliteitsratio [3]
                                                                2020         2021        2021        2022        2023
A       Eigen vermogen                                         5.685         8.861      4.761        8.130       7.001
B       Balanstotaal                                          53.304       47.766      60.198      43.310      48.553
        Solvabiliteit (A/B)*100%                              10,67%       18,55%       7,91%      18,77%      14,42%
                                                            Rekening     Begroting   Rekening    Begroting   Begroting
3.      Structurele exploitatieruimte [4]
                                                                2020         2021        2021        2022        2023
A       Totale structurele lasten                             53.055       51.906      52.316      52.827      53.226
B       Totale structurele baten                              50.663       51.709      51.999      51.687      52.363
C       Totale structurele toevoegingen aan de reserves        1.248         3.369      3.369        4.520       4.586
D       Totale structurele onttrekkingen aan de reserves       4.320         3.187      3.187        5.661       5.465
E       Totale baten                                          50.663       51.709      51.999      51.687      52.363
        Structurele exploitatieruimte ((B-A) +(D-
                                                                1,34%      -0,73%      -0,96%       0,00%       0,03%
        C))/E*100%



De solvabiliteit lijkt ten opzichte van de begroting verslechterd te zijn. Echter in de begroting is de
voorziening FLO nog verwerkt als zijnde een reserve. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 is de
reserve FLO verwerkt als een voorziening FLO. Hierdoor dient € 2,7 mln. gecorrigeerd te worden op de
reserves. Daarnaast is het balanstotaal in de begroting gecorrigeerd met de post vooruit gefactureerde
bijdrage gemeente voor een bedrag van € 21,7 mln. waardoor het balanstotaal in de begroting lager
uitkomt als de realisatie. Als we deze twee posten corrigeren in de begroting komen we tot een
begroot solvabiliteitspercentage van 8,86% welke in lijn ligt met de realisatie.

De structurele exploitatieruimte bedraagt -/- 0,96% hetgeen neerkomt op en negatief begrotingssaldo
van € 499.000. In 2021 is bestuurlijk gevraagd om met een oplossingsrichting te komen inzake de
verwerking en waardering van de voorziening FLO. VRZL heeft samen met een ambtelijke werkgroep
FLO een voorstel uitgewerkt om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening
FLO in de jaarrekening 2021. Bij de uitwerking van het voorstel heeft het bestuur aangegeven dat het
gewenst is dat daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen.


                                                           31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Het voorstel om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO heeft ertoe
geleid dat we jaarlijks structureel € 560.000 extra doteren aan de voorziening FLO, naast een eenmalige
extra dotatie van € 1.000.000. Deze structurele last van € 560.000 is in het boekjaar 2021 door VRZL
deels opgevangen kunnen worden in de exploitatie door met name incidentele meevallers. Doordat in
2021 een structurele last is gedekt door incidentele meevallers sluit VRZL met een structureel
begrotingssaldo van € 499.000 negatief.

Het structureel begrotingssaldo is verder toegelicht in de jaarrekening in paragraaf 3.4.10.

       2.6.1.6 Financiële rechtmatigheidsverantwoording
De externe accountant geeft tot en met deze jaarrekening 2021 een controleverklaring af omtrent
getrouwheid en (financiële) rechtmatigheid. Vanaf jaarrekening 2022 geeft de externe accountant
alleen nog een controleverklaring af omtrent getrouwheid. Vanaf jaarrekening 2022 (wettelijk nog niet
bekrachtigd) gaat het dagelijks bestuur een financiële rechtmatigheidsverantwoording opnemen in het
jaarverslag van VRZL. Het dagelijks bestuur gaat daarmee verantwoording afleggen omtrent de
financiële rechtmatigheid. Deze financiële rechtmatigheidsverantwoording wordt getoetst bij de
jaarrekeningcontrole door de externe accountant.

VRZL ligt op koers om te komen tot een financiële rechtmatigheidsverantwoording in het
jaardocument vanaf 2022. Zo zijn verschillende verordeningen en documenten onderhanden die in
2022 ter besluitvorming worden voorgelegd aan het bestuur. We hebben het dan o.a. over het
normen- en toetsingskader, het internal control framework (risico-inventarisatie van de financiële
processen), controleverordening, controleprotocol en het interne controleplan. Naast de interne
controlewerkzaamheden die nu al worden uitgevoerd, zullen deze werkzaamheden in 2022 verder
worden uitgebreid om te komen tot een deugdelijke grondslag voor de financiële
rechtmatigheidsverantwoording.

     2.6.2 Onderhoud kapitaalgoederen
De kapitaalgoederen van VRZL concentreren zich binnen het programma Brandweerzorg. De
kapitaalgoederen betreffen voertuigen, materieel en kazernes. Vervanging van kapitaalgoederen vindt
plaats op basis van het meerjarige investeringsplan, op basis van wettelijke eisen of indien
kwaliteitsverbetering daartoe aanleiding geeft. Een onderhoudsplan indiceert jaarlijks de kosten.

Beleidskader, uitvoering en financiële consequenties
In de financiële verordening is bepaald dat periodiek een actualisatie plaatsvindt van het meerjarig
onderhoudsplan. Het onderhoudsplan voor de panden is in 2019 geactualiseerd. Op basis van dit
onderhoudsplan is een voorziening groot onderhoud gevormd en worden de panden onderhouden. Er
is een meerjarig investeringsplan opgesteld ten aanzien van de kapitaalgoederen. Op basis van dit
meerjarig investeringsplan hebben er vervangingsinvesteringen plaatsgevonden in 2021.

Op basis van het geactualiseerd onderhoudsplan zijn de panden onderhouden. De dotatie aan de
voorziening groot onderhoud heeft plaatsgevonden op basis van het onderhoudsplan, de
gerealiseerde onderhoudskosten van de panden zijn in 2021 onttrokken aan de voorziening.




                                                  32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.6.3 Financiering
Ingevolge de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet FIDO) moet de Veiligheidsregio beschikken
over een Treasurystatuut. Op 27 maart 2014 is het Treasurystatuut Gemeenschappelijke Regeling
Veiligheidsregio Zuid-Limburg vastgesteld.

De bedragen in de volgende tabellen zijn x € 1.000.



           Kasgeldlimiet                                  1e kw.   2e kw.    3e kw.    4e kw.     2021
                                                           2021     2021      2021      2021
           Omvang begroting (lasten) per 1 januari
                                                          53.913   53.913   53.913    53.913    53.913
           (grondslag)

    1.     Toegestane kasgeldlimiet
           - in procenten van de grondslag                8,20%    8,20%     8,20%     8,20%     8,20%
           - in bedrag                                    4.421    4.421     4.421     4.421     4.421

           Gemiddelde omvang vlottende korte
    2.
           schuld
           Opgenomen gelden < 1 jaar                      15.068    5.575    9.546     3.430     3.430
           Schuld in rekening courant                         76       76       76       413       413
           Gestorte gelden door derden < 1 jaar                -        -        -         -         -
           Overige geldleningen niet zijnde vaste
                                                               -        -         -         -         -
           schuld

    3.     Vlottende middelen (gemiddeld kwartaal)
           Contante gelden in kas
           Tegoeden in rekening courant                   21.927   13.058   25.573       331       331
           Overige uitstaande gelden < 1 jaar                  3      310      354    23.106    23.106

    4.     Toets kasgeldlimiet
           Totaal netto vlottende schuld (2 - 3)          -6.787   -7.718   -16.305   -19.594   -19.594
           Toegestane kasgeldlimiet (1)                    4.421    4.421     4.421     4.421     4.421
           Ruimte (+)/Overschrijding (-) (1- 4)           11.208   12.139    20.726    24.015    24.015


De kasgeldlimiet geeft het renterisico op de korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende
financieringen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar. De kasgeldlimiet wordt bepaald door
een ministerieel vastgesteld percentage (8,2%) van de totale omvang van de begroting (lasten).
Hiermee wordt de maximale hoogte aangegeven van de kort aan te trekken middelen. VRZL kent geen
overschrijding van de kasgeldlimiet.




                                                     33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Hieronder wordt de renterisiconorm (modelstaat B) weergegeven.

 Stap                      Variabelen renterisiconorm            2021
 1                         Renteherzieningen                        -
 2                         Aflossingen                          2.108
 3                         Renterisico (1+2)                    2.108

 4                         Renterisiconorm                     10.783
 5a (4>3)                  Ruimte onder renterisiconorm         8.675
 5b (4<3)                  Overschrijding risiconorm                -

 Berekening renterisiconorm
 4a                     Begrotingstotaal                       53.913
 4b                     Percentage regeling                      20%
 4= 4a*4b               Renterisiconorm                        10.783


De renterisiconorm heeft als doel om het renterisico bij herfinanciering te beheersen. Hoe meer de
aflossing van de schuld in de tijd wordt verspreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor
renteschokken bij herfinanciering. De renterisiconorm houdt in, dat de jaarlijkse verplichte aflossingen
en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Het
begrotingstotaal komt daarbij in de plaats van de totale vaste schuld. De renterisiconorm heeft
betrekking op uitsluitend het begrotingsjaar. VRZL kent geen overschrijding van de risiconorm.



        Renteschema                                                                              2021
a       De externe rentelasten over de korte en lange financiering                                477
b       De externe rentebaten                                                                       -
        Saldo rentelasten en rentebaten                                                           477

c1      De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend                                -
        De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden
c2                                                                                                   -
        toegerekend
        De rentebaat van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is
c3                                                                                                   -
        aangetrokken, die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
        Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                                477

d1      Rente over eigen vermogen                                                                    -
d2      Rente over voorzieningen                                                                     -
        Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                 477

e       De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                                        477

f       Renteresultaat op het taakveld Treasury                                                      -




                                                        34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Bedrijfsvoering
      2.7.1.1 Wie zijn wij?
In ruime zin is Bedrijfsvoering het organiseren, besturen, uitvoeren en beheersen van alle primaire,
(be)sturende en ondersteunende processen. In enge zin is Bedrijfsvoering het organiseren, besturen,
uitvoeren en beheersen van alle (be)sturende en ondersteunende processen. Alle ondersteunende
taken voor de beide inhoudelijke programma’s (C&R en Brandweerzorg) worden tot de bedrijfsvoering
(overhead) gerekend.

Waar de programma’s invulling geven aan de primaire processen, geeft bedrijfsvoering invulling aan
de besturende en de ondersteunende processen. Bedrijfsvoering is daarmee een belangrijke partner
van de programma’s en draagt bij aan de professionaliteit van de organisatie.

Bedrijfsvoering staat ten dienste van de primaire processen met betrekking tot brandweerzorg en C&R
en levert gevraagd en ongevraagd advies om deze processen te bevorderen en te verbeteren. De
ondersteunende processen zijn daarmee het fundament onder de primaire processen.

Daarnaast heeft bedrijfsvoering expertise die van belang is bij het uitzetten van de koers voor de
lange(re) termijn. Denk hierbij onder andere aan het vormen van beleid en het aanleveren van
relevante en betrouwbare managementinformatie aan de hand waarvan de organisatie bijgestuurd
kan worden. Deze besturende processen bepalen de richting van de organisatie.

Hiermee is een goede bedrijfsvoering cruciaal voor het realiseren van de missie van VRZL. Samen met
de programma’s Brandweerzorg en C&R wordt invulling gegeven aan alle processen die nodig zijn om
de taken uit te voeren. Vanuit vakmanschap en betrokkenheid zijn wij de verbindende partner in de
bedrijfsvoering en leveren wij proactief de juiste producten en diensten gericht op permanente
verbetering. Binnen bedrijfsvoering kennen wij de onderstaande teams:

1.   Bestuurs- en directieondersteuning
2.   Financiën en inkoop
3.   Personeel en organisatieontwikkeling
4.   Informatie, Automatisering & Facilitair

Naast de vier bedrijfsvoeringteams neemt control een onafhankelijke positie in binnen VRZL.
Concern-control heeft een brede scope en is primair op directie en bestuur gericht. Concern-control
is onder directe aansturing van de directeur van de veiligheidsregio geplaatst. De concern-controller
heeft een onafhankelijke positie die hem in staat stelt direct aan het dagelijks bestuur te
rapporteren.

       2.7.1.2 Waar staan we voor?
In 2021 is een start gemaakt met de verdere professionalisering van de bedrijfsvoering binnen VRZL.
Zo is de bedrijfsvoeringsfilosofie gedefinieerd. De bedrijfsvoeringsfilosofie gaat in op de wijze waarop
bedrijfsvoering in gezamenlijkheid invulling geeft aan de (be)sturende en ondersteunende processen
binnen VRZL.

De visie van de bedrijfsvoering is om vanuit vakmanschap en betrokkenheid de verbindende partner
te zijn in de bedrijfsvoering en wij leveren proactief de juiste producten en diensten gericht op
permanente verbetering. Binnen de bedrijfsvoering onderkennen we drie pijlers:

•    Ontwikkeling: beleid, projecten en advies
•    Regievoering: Planning & Control en besluitvormingsproces
•    Dienstverlening: zowel aan leidinggevenden alsook aan gebruikers

                                                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



De kernelementen van deze drie pijlers zijn:
• Ontwikkeling in gezamenlijkheid
• Verbinding en vertrouwen
• Vakmanschap en passie
• Betrouwbaar
• Informatie en kennis als basis


De benoemde drie pijlers zullen vanaf 2022 verder doorontwikkeld worden.

       2.7.1.3    Wat heeft het gekost?
Voor wat betreft overhead wordt de definitie gevolgd zoals die door de wetgever wordt gegeven;
daarbij sluiten we aan bij de landelijke handreiking voor veiligheidsregio’s.

Algemene dekkingsmiddelen                        Rekening      Begroting    Begroting      Rekening
                                                     2020      2021 voor     2021 na           2021
                                                                wijziging    wijziging
Baten
Bijdrage gemeenten                                 41.956         42.948       42.610        42.610
Bijdrage gemeenten (FLO)                            1.264          1.264        1.852         1.852
Bijdrage Rijk (BDUR)                                5.974          6.029        6.067         6.079
Totaal                                             49.194         50.241       50.529        50.541

Bij de bijdrage gemeente wordt enerzijds onderscheid gemaakt in de bijdrage gemeente ter dekking
van de reguliere kosten en anderzijds ter dekking van de FLO kosten. De bijdrage gemeente is verwerkt
op basis van de vastgestelde begroting 2021 en de vastgestelde technische begrotingswijzigingen 2021
door het algemeen bestuur.

De BDur is verwerkt conform de afgegeven beschikking 2021 door het Ministerie van Justitie en
Veiligheid en bedraagt na loonbijstelling en nabetaling prijscompensatie 2021 € 6.079.107.

Bedrijfsvoering (overhead)                       Rekening      Begroting    Begroting      Rekening
                                                     2020      2021 voor     2021 na           2021
                                                                wijziging    wijziging
Baten                                                   631            39         141           182
Lasten                                                9.366        7.498        9.430         9.196

Onvoorzien                                              115           10           10             -

Dotatie voorzieningen                                      -            -            -            -
Onttrekking voorzieningen                                  -            -            -            -
Mutatie voorzieningen                                      -            -            -            -

Dotatie reserves                                                       -            -             -
Onttrekking reserves                                       -         344          621           621
Mutatie reserves                                           -        -344         -621          -621

Resultaat                                             -8.850      -7.125       -8.678        -8.393

In de overige inkomsten binnen bedrijfsvoering is een incidentele baat verantwoord van € 43.000 ter
dekking COVID-19 kosten die in 2021 incidenteel zijn gemaakt. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag.

                                                 36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



De kantoorkosten laten een onderschrijding zien door lager gerealiseerde algemene kosten dan
begroot. Voor het overige liggen de exploitatie van bedrijfsvoering in lijn met de vastgestelde
begroting.


       2.7.1.4    Wat hebben we daarvoor in 2021 gedaan?

Organisatieontwikkeling algemeen
In 2021 is een start gemaakt met de verdere professionalisering van de bedrijfsvoering binnen VRZL.
Daarbij is de samenwerking met de primaire programma’s van belang. De behoeftestelling vanuit die
primaire programma’s in combinatie met de expertise binnen de bedrijfsvoering teams maakt dat de
organisatie in de gewenste richting kan door ontwikkelen. Een richting waarbij we in gezamenlijkheid
invulling geven aan de (be)sturende en ondersteunende processen

BDO
Team BDO ondersteunt bestuur en directie in de breedste zin van het woord. Processen waar in 2021
invulling aan is gegeven omvatten onder meer het actualiseren van de P&C-cyclus, het mede-
ondersteunen van de introductie van de digitale A3-systematiek voor jaarplannen. Dat draagt onder
meer bij aan beter inzicht in de voortgang binnen de organisatie.

F&I
Team financiën en inkoop heeft in 2021 voorbereidende werkzaamheden gedaan om in 2022 het
dagelijks bestuur in staat te stellen een rechtmatigheidsverantwoording op te nemen in de
jaarstukken. Het proces rondom de rechtmatigheidsverantwoording en de bijbehorende
verordeningen en het interne controle plan zijn opgesteld en zullen in 2022 verder worden
geformaliseerd. Verder is de financiële verordening in 2021 geactualiseerd en vastgesteld door het
algemeen bestuur. Daarnaast is er gewerkt aan het actualiseren van het meerjareninvesteringsplan
(MIP) en zijn de inkoopvoorwaarden en procedures aangescherpt en geactualiseerd.

P&O
Het Team P&O heeft in 2021 een intensief jaar gehad. Er is gewerkt aan een organisatie breed
werkbelevingsonderzoek dat veel inzicht gaf in de beleving van de medewerkers en punten die
verbeterd kunnen worden, per team en op organisatieniveau. Daarnaast heeft het team de
werkprocessen inzichtelijk gemaakt en beschreven. De opgestelde HR-visie is een belangrijk
scharnierpunt tussen de organisatiedoelstellingen en het HR-beleid.

Ook in 2021 zijn een aantal nieuwe leidinggevenden geworven en is een aanzet gegeven voor een
organisatie breed leiderschapsprogramma dat in 2022 zal starten.

Een steeds belangrijker thema wordt het 2e loopbaanbeleid. In 2021 vallen 102 medewerkers van
Incidentbestrijding onder 2e loopbaanbeleid. Voor deze doelgroep geldt dat ze na 1 januari 2006 in
beroepsdienst zijn gekomen. Zij mogen maximaal 20 dienstjaren in een bezwarende functie werken.
Zij hebben recht op begeleiding bij hun 2e loopbaantraject. De loopbaanbalie vervult een rol in deze
begeleiding en het hanteren van het 2e loopbaanbeleid. Het doel is de betreffende medewerkers te
begeleiden naar een nieuwe loopbaan na 20 jaar dienstverband binnen of buiten VRZL. Als organisatie
hebben we verschillende instrumenten ontwikkeld en beschikbaar gemaakt om medewerkers daarbij
te ondersteunen waaronder een loopbaanadviseur, beleid, benaderen organisatie voor een mogelijke
samenwerking. In 2021 zijn 4 medewerkers vanuit het 2e loopbaanbeleid overgestapt naar een andere
functie, binnen of buiten VRZL.


                                                 37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



I, A & F
Het team I, A en F omvat Informatisering, automatisering en Facilitaire Zaken. Een zeer breed spectrum
met veel lopende zaken. Afgelopen jaar is er gewerkt aan een visie op informatisering met bijhorende
roadmap voor Informatiemanagement. Afgesproken is dat het in kaart brengen van bedrijfsprocessen
het startpunt is om optimalisatie op IT te kunnen doorvoeren.

Begin 2021 hebben de kantoormedewerkers zowel technische faciliteiten (laptop, GSM) toebedeeld
gekregen alsook faciliteiten om de thuiswerkplek in te richten (bureau, stoel, etc.). Dit vanuit goed
werkgeverschap en om onze medewerkers in staat te stellen hun werkzaamheden op afstand goed in
te vullen. Daarnaast is er hard gewerkt vergaderruimtes op de diverse locaties uit te rusten met
mogelijkheden om digitaal te kunnen vergaderen. Dit draagt sterk bij aan de filosofie van het hybride
werken. In 2022 zullen de digitale middelen verder uitgebreid worden alsook de telefonie
functionaliteiten om overal en altijd bereikbaar te zijn op de tijdstippen dat dit gewenst is.

Op het gebied van facilitaire zaken is een belangrijk thema de nieuwbouw van de kazerne Sittard-Oost
geweest waarbij gekeken wordt naar duurzame nieuwbouwmogelijkheden, passend bij deze tijd en de
maatschappelijke vraag.

Algemene kengetallen

Verzuimpercentage:
Het gemiddelde verzuimpercentage over 2021 laat een lichte stijging zien ten opzichte van 2020. Het
verzuimpercentage over 2021 is 5,25%. Ten opzichte van het jaar 2020 dat een verzuimpercentage
kende van 4,46% is dit een lichte stijging en die wordt voornamelijk veroorzaakt door een hoger
verzuim in Q4 van het jaar 2021 dat een omvang kende van bijna 9%. Dit is verklaarbaar door enerzijds
de 4e Covid-19 golf, en kent daarmee een oorzaak buiten VRZL, en anderzijds is een deel van het
verzuim in Q4 werk gerelateerd en terug te herleiden naar de hoogwater ramp en de gevolgen daarvan
(stress en werkdruk).

Personele opbouw en samenstelling
De personele opbouw en samenstelling van VRZL is als volgt:

Personele opbouw en samenstelling

Peildatum    Beroeps*    Gemiddelde              Man   Vrouw   Vrijwilligers   Gemiddelde     Man   Vrouw
                             leeftijd                                              leeftijd
01-01-21           363          46,4             300      63           558            41,5    531      27
31-12-21           369          46,3             301      68           547            41,4    523      24


01-01-21 *waarvan 172 ook een vrijwillige
aanstelling
31-12-21 *waarvan 146 ook een vrijwillige
aanstelling




                                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     2.7.2 Verbonden partijen
       2.7.2.1 Definitie
Een verbonden partij is een rechtspersoon waarin de gemeenschappelijke regeling zowel bestuurlijk
als financieel een belang heeft. VRZL is een samenwerkingsverband op grond van de Wet
veiligheidsregio’s, waaraan de 16 Zuid-Limburgse gemeenten deelnemen. Vastgelegd is dat de
deelnemende gemeenten er zorg voor dragen dat de Veiligheidsregio over voldoende middelen
beschikt om aan haar verplichtingen te kunnen voldoen waarmee de exploitatie en het afdekken van
financiële risico’s gewaarborgd zijn.

        2.7.2.2 Lijst van verbonden partijen
De Veiligheidsregio Zuid-Limburg participeert in de gemeenschappelijke regeling ICT PIT als verbonden
partij.
 Verbonden partij      Belang                        Doel                         Ontwikkelingen
 GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
 Gemeenschappelijke    Bestuurlijk verbonden         Het leveren van ICT-         VRZL neemt vanaf 2015
 regeling ICT PIT      via het algemeen              basisvoorziening d.m.v.      deel aan deze regeling
                       bestuur van de GR.            technisch beheer.            en draagt naar rato van
                       Financieel verbonden via                                   de afname van ICT-
                       de bijdrage in de                                          diensten bij aan de
                       gemeenschappelijke                                         kosten van de
                       kosten voor ca. € 1,0                                      gemeenschappelijke
                       miljoen op jaarbasis.                                      regeling ICT ter
                       Deze kosten betreffen:                                     ondersteuning van de
                       • Kosten van                                               bedrijfsvoering
                            accounts/
                            werkplekken;
                       • Kosten opslag.
                       Overige diensten
                       worden afgerekend op
                       basis van overeenkomst.



Vanuit financieel perspectief zijn de volgende cijfers relevant

 Verbonden partij
 GEMEENSCHAPPELIJKE REGELINGEN
 Gemeenschappelijke                                                 Begin 2021                    Eind 2021
 regeling ICT PIT   Eigen vermogen                                           0                             0
                    Vreemd vermogen                                          0                             0
                    Verwacht resultaat                                       0                             0
                    Risico’s                       Parkstad IT functioneert zonder winstoogmerk. De
                                                   kosten worden naar rato van afname van de
                                                   dienstverlening verdeeld over de deelnemers. De
                                                   bijdrage van de deelnemers op rekening basis
                                                   is gelijk aan de geraamde bijdrage tenzij het resultaat
                                                   in de jaarrekening van PIT met meer dan
                                                   € 250.000 afwijkt. In dat geval vindt verrekening met
                                                   de deelnemers naar rato plaats. Resultaten binnen de
                                                   bandbreedte van € 250.000, positief of negatief, lopen
                                                   via de balans over naar een volgend exploitatiejaar. De
                                                   bijdrage aan PIT wordt jaarlijks in de begroting van de
                                                   VRZL geraamd.



                                                   39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



      2.7.2.3 Overige aspecten samenwerking
Naast de verbonden partijen, zijn de volgende zaken van belang.

•   Met de Politie is een convenant afgesloten waarin afspraken over de bijdrage van de politie aan
    de gezamenlijke risicobeheersing, Crisisbeheersing en Rampenbestrijding staan benoemd;
•   Met de GGD Zuid-Limburg is een bestuursovereenkomst afgesloten waarin de afspraken rond de
    uitvoering van de GHOR-taken staan benoemd. De GHOR maakt organisatorisch deel uit van de
    afdeling Acute Zorg van de gemeenschappelijke regeling GGD Zuid-Limburg;
•   In 2013 is met de colleges van de deelnemende gemeenten een overeenkomst gesloten waarin de
    taakoverdracht is geregeld rondom bevolkingszorg (voorbereiding en coördinatie). Deze is in 2021
    geactualiseerd en opnieuw bestuurlijk bekrachtigd.;
•   Verder is er een overeenkomst tot levering van diensten met Chemelot/Sitech. Dit betreft een
    samenwerking op het gebied van ongevalsbestrijding met gevaarlijke stoffen (gaspakkeninzet en
    schuimblussing). Door deze overeenkomst (per 1-1-2014) wordt voldaan aan de Wet
    veiligheidsregio’s. In de afgelopen periode is binnen die samenwerking onder meer een
    gezamenlijk Drone-team ingericht.




                                                 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3 DEEL C – JAARREKENING




                                                 41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Balans (voor resultaatbestemming)
Bedragen x € 1.
                                                            31 december   31 december
Activa
                                                                   2021          2020

VASTE ACTIVA

Materiële vaste activa met economisch
nut
Gronden en terreinen                                          1.679.749     1.679.749
Bedrijfsgebouwen                                             11.643.398    12.238.218
Inventaris en inrichting                                        760.678       783.779
Installaties                                                  1.311.311     1.479.506
ICT en automatiseringsapparatuur                                283.792        39.743
Voer- en vaartuigen en haakarmbakken                         16.055.446    16.297.462
Brandweermaterialen                                           1.647.819     2.013.227
Kleding                                                       1.066.527     1.188.866
                                                             34.448.722    35.720.550

Totaal vaste activa                                          34.448.722    35.720.550

VLOTTENDE ACTIVA

Uitzettingen met een rente typische looptijd <1 jaar
Vorderingen op openbare lichamen                              2.121.708       913.389
Uitzetting in ’s Rijks schatkist                             23.043.087    16.117.544
Overige vorderingen                                             244.667        82.150
                                                             25.409.462    17.113.083

Liquide middelen                                                149.068       159.179

Overlopende activa                                              190.382       311.452


Totaal vlottende activa                                      25.784.912    17.583.714


Totaal activa                                                60.197.634    53.304.264




                                                       42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



                                                                                  31 december   31 december
Passiva
                                                                                         2021          2020

VASTE PASSIVA

Reserves
Algemene reserve                                                                    1.556.346     1.724.092
Bestemmingsreserves                                                                 3.204.929     3.960.510
Nog te bestemmen resultaat                                                           -120.073       680.046
                                                                                    4.641.202     6.364.648

Voorzieningen                                                                       7.255.827     7.453.321

Vaste schulden
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen    27.496.504    29.605.001
                                                                                   27.496.504    29.605.001

VLOTTENDE PASSIVA

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
Overige schulden                                                                    4.107.587     5.985.659
                                                                                    4.107.587     5.985.659

 Overlopende passiva                                                               16.696.514     3.895.635




Totaal passiva                                                                     60.197.634    53.304.264




                                                         43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Overzicht van baten en lasten
Hieronder is het recapitulerend financieel overzicht weergegeven. Alle bedragen zijn x € 1.000.


Veiligheidsregio Zuid-Limburg            Rekening 2020    Begroting 2021       Begroting 2021       Rekening 2021
(totaal)                                                  voor wijziging       na wijziging
Baten
Bijdrage gemeenten                               41.956           42.948               42.610               42.610
Bijdrage gemeenten (FLO)                          1.264            1.264                1.852                1.852
Bijdrage Rijk (BDUR)                              5.974            6.029                6.067                6.079
Overige inkomsten                                 1.469              598                2.468                2.939
Totaal                                           50.663           50.839               52.997               53.480

Lasten
Personeel                                        28.392           28.835               31.406               31.899
Opleiding, vorming en training                    1.108            1.623                1.533                1.525
Kantoor                                           1.149            1.483                1.221                1.348
Automatisering                                      394            2.020                  436                  646
Huisvesting                                       3.353            3.023                3.471                3.440
Voertuigen                                        1.044            1.100                1.057                1.060
Materialen                                          970              942                  852                1.000
Kapitaallasten                                    3.868            4.955                4.715                4.599
Totaal                                           40.278           43.981               44.691               45.517

Overhead                                          9.366            7.498                9.430                9.196
Onvoorzien                                          115               10                   10                    -
Totaal                                            9.481            7.508                9.440                9.196

Dotatie voorzieningen                             6.212              845                3.675                3.691
Onttrekking voorzieningen                         2.916              887                3.893                3.888
Mutatie voorzieningen                             3.296              -42                 -218                 -197

Dotatie reserves                                  1.248            4.490                3.369                3.369
Onttrekking reserves                              4.320            5.098                4.285                4.285
Mutatie reserves                                 -3.072             -608                 -916                 -916

Resultaat                                           680                    -                    -             -120




                                                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Toelichting op de balans
     3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit
Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). Hierna wordt per categorie aangegeven
welke grondslagen zijn gehanteerd. In de jaarrekening is de Geneeskundige hulpverleningsorganisatie
in de regio (GHOR) als integraal onderdeel van VRZL verantwoord.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening
Waardering van passiva en activa alsmede de bepaling van het resultaat vinden in principe plaats op
basis van historische kosten. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde, tenzij in deze
grondslagen anders is vermeld. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking
hebben, onverschillig of zij tot inkomsten of uitgaven in dat jaar hebben geleid. Verliezen en risico’s
die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden genomen als zij voor het
opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. Als
gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van
jaarlijks terugkerende arbeid gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige
personele lasten verantwoord in het jaar dat uitbetaling plaatsvindt. Voor arbeidskosten gerelateerde
verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt dan ook geen voorziening getroffen of op
andere wijze een verplichting opgenomen. Daarbij moet worden gedacht aan overlopende
vakantiegeld- en verlofaanspraken.

De waarderingsgrondslagen per balansonderdeel worden in het vervolg van deze jaarrekening
toegelicht.

Schattingswijziging
Bij VRZL is in 2021 sprake geweest van een schattingswijziging. In 2021 heeft een evaluatie
plaatsgevonden van het waarderings- en afschrijvingsbeleid van de materiele vaste activa. Hierin is
naar voren gekomen dat de in het verleden toegepaste afschrijvingstermijnen niet meer passen binnen
de werkelijke gebruiksduur van de materiele vaste activa. Het waarderings- en afschrijvingsbeleid
alsmede de afschrijvingstermijnen zijn aangepast naar de laatste inzichten en opgenomen in de
financiële verordening. De (aangepaste) financiële verordening is in september 2021 vastgesteld door
het algemeen bestuur. De materiele vaste activa en de kapitaallasten zijn in de jaarrekening verwerkt
conform de vastgestelde (aangepaste) financiële verordening.

De bestaande boekwaarden zijn niet herrekend, maar worden over de langere (dan wel kortere, dan
wel gelijkblijvende) verwachte gebruiksduur afgeschreven (prospectief). Het effect van de
schattingswijziging op de kapitaallasten bedraagt € 591.202 (hogere kapitaallasten).

Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 heeft het algemeen bestuur ingestemd met de vorming
van een bestemmingsreserve schattingswijziging voor een bedrag groot € 255.000. Deze
bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de extra kapitaallasten die voortkomen uit de
schattingswijziging 2021.




                                                  45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Vaste activa

Materiële vaste activa met economisch nut
Materiële vaste activa zijn fysiek aanwezige activa. Investeringen hebben een economisch nut indien
ze verhandelbaar zijn en/of indien ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Alle
investeringen met een economisch nut > € 2.500 of een levensduur van > 2 jaar worden conform de
financiële verordening geactiveerd.

Alle materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de oorspronkelijke verkrijgingsprijs of
vervaardigingsprijs verminderd de jaarlijkse afschrijvingslasten en afwaarderingen wegen duurzame
waardeverminderingen. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van
het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen.

Afschrijvingen
De gehanteerde afschrijvingstermijnen zijn opgenomen in de financiële verordening zoals vastgesteld
door het algemeen bestuur in haar vergadering van 24 september 2021. De afschrijvingen worden
berekend volgens de lineaire methode en starten op 1 januari van het jaar ná ingebruikname van het
actief. De afschrijvingstermijnen worden bepaald op basis van de verwachte gebruiksduur zonder
rekening te houden met restwaarde. De afschrijvingen geschieden onafhankelijk van het resultaat van
het boekjaar. Op gronden wordt niet afgeschreven. Eventuele boekwinsten bij inruil of afstoting van
een kapitaalgoed zijn als incidentele bate verwerkt in de jaarrekening.

De volgende afschrijvingstermijnen, zoals vastgelegd in de financiële verordening, zijn van
toepassing:
                                                        Afschrijvingstermijn in jaren
Gronden en terreinen                                    niet afschrijven
Gebouwen en renovaties                                  10-40
Installaties                                            5-20
Inventaris en inrichting                                5-10
ICT en automatiseringsapparatuur                        3-8
Voer-, vaartuigen en haakarmbakken                      3-20
Brandweermaterieel                                      3-20
Kleding                                                 5-10

Vlottende activa
De vlottende activa worden onderverdeeld in:

    •    Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar
    •    Liquide middelen
    •    Overlopende activa

Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar
De uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen
nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. Deze
voorziening wordt statisch bepaald.

Liquide middelen
De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.


                                                  46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Overlopende activa
De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een
voorziening in mindering gebracht. Deze voorziening wordt statisch bepaald.

Vaste passiva

Reserves
In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan
te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de
noodzakelijke omvang van de reserves is een zaak van het algemeen bestuur. Daarom worden reserves
ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het algemeen bestuur aan een
reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Om die
reden kunnen bestemmingsreserves naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand
kennen. Heeft een reserve geen bestemming dan wordt het een algemene reserve genoemd. Mutaties
in reserves zijn enkel mogelijk op basis van een besluit van het algemeen bestuur voor het einde van
het betreffende begrotingsjaar. De reserves worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Voorzieningen
Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen (schulden) van VRZL. Om die reden kunnen
voorzieningen naar de situatie per ultimo verslagjaar geen negatieve stand kennen. Voorzieningen
worden gewaardeerd op de contante waarde of het nominale bedrag van de betrokken verplichting
c.q. het voorzienbare verlies.

Voorzieningen worden gevormd indien sprake is van:
   • Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is, doch
       redelijkerwijs te schatten
   • Op de balansdatum bestaande risico’s ter zake van bepaalde te verwachten verplichtingen of
       verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten
   • Kosten die in een volgend begrotingsjaar zullen worden gemaakt, mits het maken van die
       kosten zijn oorsprong vindt in het begrotingsjaar of in een voorafgaand begrotingsjaar en de
       voorziening strekt tot gelijkmatig verdeling van lasten over een aantal begrotingsjaren
   • De onderhoudsvoorzieningen hebben betrekking op diverse beheerprogramma’s en dienen
       voornamelijk tot gelijkmatige verdeling van lasten over een reeks van jaren, afhankelijk van de
       onderhoudscyclus.

De vorming van een voorziening, dan wel dotatie aan een reeds bestaande voorziening, is als last in
het betreffende boekjaar verantwoord. Alle aanwendingen aan voorzieningen lopen ook via de
exploitatie.

Aan de voorziening ter egalisatie van (onderhouds)lasten van kapitaalgoederen over meerdere
begrotingsjaren ligt een actueel (beheer)plan ten grondslag. Uitgevoerd achterstallig onderhoud is
daarbij ten laste van de exploitatie verantwoord. Deze lasten zijn niet ten laste van de gevormde
voorziening gebracht.

Voorzieningen worden niet gevormd voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde
verplichtingen van vergelijkbaar volume. Voor het bepalen van het “jaarlijks vergelijkbaar volume” is
een tijdsperiode van vier jaar gehanteerd.




                                                 47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Vaste schulden
De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde (hoofdsom) verminderd met het totaal
van de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of
langer.

Vlottende passiva
De vlottende passiva worden onderverdeeld in:

    •    Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
    •    Overlopende passiva

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar
De netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar zijn gewaardeerd tegen nominale
waarde.

Overlopende passiva
De overlopende passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarde.

Resultaatbepaling
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de ontvangen gemeentelijke en rijksbijdragen
alsmede de overige inkomsten en alle aan het verslagjaar toe te rekenen lasten. Hierbij wordt het
stelsel van baten en lasten gehanteerd, met inachtneming van het voorzichtigheidsbeginsel, het
toerekeningsbeginsel en het realisatiebeginsel.

Vennootschapsbelasting
VRZL heeft geen activiteiten die vallen onder de vennootschapsbelasting en is derhalve niet
belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.




                                                  48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.3.2 Vaste activa
       3.3.2.1 Materiële vaste activa met economisch nut
Per einde boekjaar 2021 bedraagt de boekwaarde van de materiële vaste activa € 34,5 miljoen (ultimo
2020 € 35,7 miljoen). Voor de opbouw naar activasoort wordt verwezen naar het onderstaande
overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven. In 2021 heeft een verdere verdieping plaatsgevonden van
de onderscheidende materiële vast activa posten. Zo zijn de ICT- en automatiseringsapparatuur en de
installaties separaat weergegeven. Middels een herrubricering is de beginbalans hierop aangepast.

Overzicht van geactiveerde kapitaaluitgaven
Omschrijving                                     Boekwaarde     Vermeerderingen    Afschrijvingen    Boekwaarde
                                                 31 december               2021              2021    31 december
                                                        2020                                                2021
Materiële activa
met economisch nut
a. Gronden en terreinen                            1.679.749                   -               -        1.679.749
b. Bedrijfsgebouwen                               12.238.218              25.540         620.360       11.643.398
c. Installaties                                    1.479.506              38.765         206.958        1.311.313
d. Inventaris en inrichting                          783.779             136.722         159.823          760.678
e. ICT en automatiseringsapparatuur                   39.743             257.297          13.248          283.792
d. Voer- en vaartuigen en haakarmbakken           16.297.462           1.828.963       2.070.979       16.055.446
e. Brandweermaterialen                             2.013.227             210.292         575.700        1.647.819
f. Kleding                                         1.188.866             353.138         475.477        1.066.527
Totaal materiële vaste activa                     35.720.550           2.944.987       4.122.545       34.448.722



Overzicht kapitaallasten

Omschrijving                                              Afschrijvingen             Rente                  Totaal
                                                                    2021              2021          Kapitaallasten
Materiële activa met economisch nut
a. Gronden en terreinen                                                -            41.921                 41.921
b. Bedrijfsgebouwen                                              620.360           296.259                916.619
c. Installaties                                                  206.958             6.402                213.360
d. Inventaris en inrichting                                      159.823             2.621                162.444
e. ICT en automatisering                                          13.248                 -                 13.248
d. Voertuigen                                                  2.070.979            64.737              2.135.716
e. Brandweermaterialen                                           575.700            55.456                631.156
f. Kleding                                                       475.477             9.263                484.740
Totaal                                                         4.122.545           476.659              4.599.204



Toelichting mutaties materiële vaste activa met economisch nut 2021
Alle investeringen die in 2021 zijn gedaan, passen binnen het door het algemeen bestuur
goedgekeurde meerjarig investeringsplan.

Gronden en terreinen
Saldo per 31.12.2021 is € 1.679.749. In 2021 zijn geen gronden aangekocht.

Gebouwen en renovaties
Saldo per 31.12.2021 is € 11.643.398. Het saldo van de vermeerderingen bedraagt € 25.540.

Installaties
Saldo per 31.12.2021 is € 1.311.313. In 2021 is er voor € 38.765 in installaties geïnvesteerd.

                                                         49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Inventaris en inrichting
Saldo per 31.12.2021 is € 760.678. In 2021 is er voor € 136.722 nieuwe inventaris aangeschaft. Het
betreft voornamelijk vervanging van bestaande inventaris.

ICT- en automatiseringsapparatuur
Saldo per 31.12.2021 is € 283.792. De investeringen in 2021 bedroegen € 257.297 en hebben o.a.
betrekking op:

•   Iphones                                      €     32.137
•   Patchkasten                                  €     13.016
•   Videoconference (teams)                      €     22.756
•   ICT-risicobeheersing                         €    148.756

Voer-, vaartuigen en haakarmbakken
Saldo per 31.12.2021 is € 16.055.446. De investeringen in 2021 bedroegen € 1.828.963 en betreffen
o.a.:

•   Tankautospuiten                              €     102.827
•   Watertransport                               €   1.465.316
•   Warmtebeeldcamera’s                          €     147.903

Brandweermaterialen
Saldo per 31.12.2021 is € 1.647.819. De investeringen in 2021 bedragen totaal € 210.292 en hebben
betrekking op onder meer:

•   C2000 verbindingsmiddelen                    €     30.111
•   Ademluchttoestellen                          €     30.250
•   Navigatie                                    €     89.050
•   Duikpakken                                   €     39.964

Kleding
Saldo per 31.12.2021 is € 1.066.527. In 2021 is voor € 353.138 aan kleding aangeschaft met name voor
de uitrukploegen.




                                                       50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.3.3 Vlottende activa

       3.3.3.1 Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar
Saldo per 31.12.2021 is € 25.409.462. De vorderingen op openbare lichamen per ultimo 2021 betreft
met name een vordering opgenomen op het Ministerie van VWS inzake de declaratie coronakosten
2020 en 2021 groot € 782.250 en een vordering op basis van art. 55 lid 1 van de Wet veiligheidsregio
inzake de Hoogwaterramp groot € 758.221. Daarnaast bestaat de vordering uit een afrekening met de
Veiligheidsregio Limburg-Noord inzake de gezamenlijke meldkamer groot € 417.389.

Daarnaast heeft de Veiligheidsregio Zuid-Limburg nog een vordering op de Gemeente Valkenburg a/d
Geul welke betrekking heeft op de Hoogwaterramp groot € 58.794 en betreft een vordering op de GGD
Zuid-Limburg groot € 32.784. Tenslotte maakt de GHOR, waarmee de Veiligheidsregio Zuid-Limburg
een rekening-courantverhouding heeft, voor € 181.774 deel uit van het totaalbedrag.

De overige vorderingen op openbare lichamen bedragen € 72.270.

Conform artikel 39 van BBV is de rekening-courantverhouding met het Rijk, het schatkistbankieren, ad
€ 23.043.087, onder uitzettingen in ’s-Rijksschatkist met een rente typische looptijd < 1 jaar
gepresenteerd.

De overige vorderingen betreffen vorderingen op derden. De afwikkeling van deze vorderingen heeft
een normaal verloop.

Specificatie uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar

Omschrijving                                                    31 december 2021   31 december 2020
Vorderingen op openbare lichamen                                       2.121.708            913.389
Uitzettingen in ’s-Rijksschatkist                                     23.043.087         16.117.544
Overige vorderingen                                                      244.667             82.150
Totaal                                                                25.409.462         17.113.083




                                                  51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       3.3.3.2 Overzicht schatkistbankieren
De Wet schatkistbankieren schrijft voor dat de decentrale overheden, waaronder ook de
Veiligheidsregio, al hun overtollige liquide middelen en beleggingen aanhouden bij het Ministerie van
Financiën. In 2021 is een drempelbedrag bij de bank gehanteerd van € 1.038.000. Er zijn geen
overschrijdingen geweest in 2021.



Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                 Verslagjaar
(1)              Drempelbedrag                              1.038
                                                     Kwartaal 1      Kwartaal 2       Kwartaal 3    Kwartaal 4
(2)              Kwartaalcijfer op dagbasis                  121            122              110          119
                 buiten 's Rijks schatkist
                 aangehouden middelen
(3a) = (1) > (2) Ruimte onder het                            917            916              928          919
                 drempelbedrag
(3b) = (2) > (1) Overschrijding van het                         -              -                -            -
                 drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag
                                                 Verslagjaar
(4a)             Begrotingstotaal verslagjaar            51.906
(4b)            Het deel van het                            51.906
                begrotingstotaal dat kleiner of
                gelijk is aan € 500 miljoen
(4c)            Het deel van het                                   -
                begrotingstotaal dat de € 500
                miljoen te boven gaat
(1) = (4b)*0,02 Drempelbedrag                                1.038
+ (4c)*0,002
met een
minimum van
€ 1 mln.
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                     Kwartaal 1      Kwartaal 2       Kwartaal 3    Kwartaal 4
(5a)             Som van de per dag buiten 's            10.890          11.102            10.120      10.948
                 Rijks schatkist aangehouden
                 middelen (negatieve bedragen
                 tellen als nihil)
(5b)             Dagen in het kwartaal                         90             91              92           92
(2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis                 121            122              110          119
                  buiten 's Rijks schatkist
                  aangehouden middelen




                                                       52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



      3.3.3.3 Liquide middelen
Saldo per 31.12.2021 is € 149.068. De liquide middelen laten per ultimo 2021 een positieve stand zien
van € 0,15 miljoen (2019: € 0,16 miljoen) en bestaan uit € 5.113 aan contante middelen en uit
€ 143.955 aan tegoeden bij bankinstellingen.

Specificatie liquide middelen

Omschrijving                                                   31 december 2021     31 december 2020
Kas                                                                       5.113               11.828
Bank                                                                    143.955              147.351
Totaal                                                                  149.068              159.179



Rondom de liquide middelen zijn de regels van schatkistbankieren van toepassing. In paragraaf 3.3.3.2
is het desbetreffende overzicht ingevoegd. Per ultimo 2021 is sprake van een kredietfaciliteit bij de
Rabobank ter grootte van € 10.000.



         3.3.3.4   Overlopende activa

Specificatie overlopende activa
Omschrijving                                                   31 december 2021     31 december 2020
Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde                             190.382              311.452
bedragen die ten laste van volgende
begrotingsjaren komen
Totaal                                                                  190.382              311.452



De overlopende activa groot € 263.655 betreffen voornamelijk bij de verzekering ingediende lasten
met betrekking tot de Hoogwaterramp groot € 58.788 en diverse reeds betaalde licentiekosten en
verzekeringspremies die (deels) betrekking hebben op 2022.




                                                 53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.3.4 Vaste passiva


         3.3.4.1   Reserves overzicht van reserves
Omschrijving                          Stand 31         Resultaat- Vermeerderingen Verminderingen    Stand 31
                                 december 2020       bestemming              2021           2021   december
                                                            2020                                        2021
Algemene reserve
Algemene reserve                      1.653.997         -165.756                -              -   1.488.241
Algemene reserve GHOR                    70.095           -1.990                -              -      68.105
Totaal                                1.724.092         -167.746                -              -   1.556.346

Bestemmingsreserves
Ingroeireserve kapitaallasten         1.213.600                -        3.369.300      3.186.654   1.396.246
Reserve sociaal plan                    133.776                -                -         34.689      99.087
Reserve frictiekosten                 2.300.000         -687.952                -        547.086   1.064.962
Reserve uitgestelde
                                                 -      592.792                 -        261.292    331.500
activiteiten COVID-19
Reserve schattingswijzigingen                 -         255.000                 -        255.000           -
Reserve doorontwikkeling VB             219.286               -                 -              -     219.286
Bestemmingsreserves GHOR                 93.848               -                 -              -      93.848
Totaal                                3.960.510         159.840         3.369.300      4.284.721   3.204.929

Totaal                                5.684.602           -7.906        3.369.300      4.284.721   4.761.275

Rekeningsaldo
Nog te bestemmen resultaat              680.046         -680.046                -        120.073    -120.073
Totaal                                  680.046         -680.046                -        120.073    -120.073

Teruggave 2020 aan
                                                 -      687.952                 -       687.952           -
gemeenten

Totaal reserves                       6.364.648                -        3.369.300      5.092.746   4.641.202



Algemene reserve
Saldo per 31.12.2021 is € 1.488.241. De algemene reserve is een reserve waaraan geen specifieke
bestemming is gegeven. De daarin vastgelegde middelen dienen als weerstandscapaciteit. De stand
van de weerstandscapaciteit per ultimo 2020 is € 1.653.997. Aan de Algemene Reserve is vanuit de
resultaatbestemming 2020 een bedrag ad € 165.756 onttrokken.

Algemene reserve GHOR
Saldo per 31.12.2021 is € 68.105. Het resultaat 2020 (€ 1.990 negatief) is conform besluit van het
algemeen bestuur in mindering gebracht op de algemene reserve GHOR.

Ingroeireserve kapitaallasten
Saldo per 31.12.2021 is € 1.396.246. Per 1 januari 2020 heeft een doorlichting van de reserves
plaatsgevonden. Het algemeen bestuur heeft gekozen voor een genormeerd bedrag aan kapitaallasten
van € 3,3 miljoen structureel (jaarlijks te indexeren met de prijsindex) om schommelingen in de
kapitaallasten te voorkomen. De ingroeireserve kapitaallasten is bepaald voor de kapitaallasten
inventaris (nieuw), voertuigen, beroepskleding en machines, apparaten en installaties (dus exclusief
kapitaallasten inventaris (oud), grond/terreinen en panden). De kapitaallasten worden jaarlijks
geïndexeerd met de prijsindex, voor het eerst in 2021. Jaarlijks worden de werkelijke kapitaallasten
onttrokken aan de ingroeireserve kapitaallasten. Het genormeerd bedrag aan kapitaallasten wordt
jaarlijks gedoteerd aan de ingroeireserve kapitaallasten. De dotatie aan de ingroeireserve

                                                          54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



kapitaallasten bedraagt voor 2021 € 3.369.300. De onttrekking aan de ingroeireserve kapitaallasten
bedraagt € 3.186.654.

Reserve Sociaal Plan
Saldo per 31.12.2021 is € 99.087. Op basis van de besluitvorming door het algemeen bestuur is er ten
laste van het resultaat van het dienstjaar 2013 een reserve sociaal plan ad € 640.000 gevormd. Ten
laste van deze reserve is in 2021 een bedrag € 34.689 onttrokken voor de vergoedingen woon-
werkverkeer en piket Maastricht.

Reserve frictiekosten
Saldo per 31.12.2021 is € 1.064.962. Uit de herschikking van de reservepositie is in 2020 een
bestemmingsreserve frictiekosten gevormd voor een bedrag van € 2,3 miljoen. In 2018 is een traject
van organisatieontwikkeling ingezet waarbij in 2019 de verdere aanpak van de noodzakelijke
reorganisatie is vormgegeven. De reorganisatie brengt personele verschuivingen met zich mee welke
in 2020 en 2021 verder vorm hebben gekregen. Om de hiermee samenhangende frictiekosten op te
vangen is een bestemmingsreserve frictiekosten gevormd. Het algemeen bestuur heeft voor boekjaar
2020 aangegeven om bij vaststelling van de jaarrekening een besluit te nemen over de frictiekosten
2020 die ten laste van deze bestemmingsreserve mogen worden gebracht. Het algemeen bestuur heeft
besloten om voor 2020 € 687.952 te onttrekken aan de reserve frictiekosten en voor 2021 € 547.086.

Reserve uitgestelde activiteiten COVID-19
Saldo per 31.12.2021 is € 331.500. Het algemeen bestuur heeft bij vaststelling van de jaarrekening
2020 ingestemd met de vorming van een bestemmingsreserve uitgestelde activiteiten COVID-19 voor
een bedrag groot € 592.792. Een deel van de uitgestelde activiteiten COVID-19 (voor een totaalbedrag
van € 261.292) zijn in 2021 ingehaald waardoor een deel van deze bestemmingsreserve is vrijvallen.
De overige activiteiten (deel opleidingen en trainingen warm) worden ingehaald in 2022.

Reserve schattingswijziging
Saldo per 31.12.2021 is € 0. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 heeft het algemeen bestuur
ingestemd met de vorming van een bestemmingsreserve schattingswijziging van € 255.000. Deze
bestemmingsreserve is gevormd ter dekking van de extra kapitaallasten die voortkomen uit de
schattingswijziging 2021 en is in 2021 volledig vrijgevallen.

Reserve doorontwikkeling Veiligheidsbureau
Saldo per 31.12.2021 is € 219.286. Deze reserve is gevormd uit de reserves van het programmabureau,
Bevolkingszorg en GHOR conform besluit van het algemeen bestuur van 15 juni 2018.

Bestemmingsreserves GHOR
In deze reserves is in 2021 niet gemuteerd. Het totaal ervan bedraagt ultimo 2021 € 93.848. Een bedrag
van € 72.848 hiervan betreft een reserve voor netcentrisch werken; de overige € 21.000 betreft een
reserve voor huisvesting van de GHOR.

Nog te bestemmen resultaat
Saldo per 31.12.2021 is - € 120.073 negatief (Veiligheidsregio Zuid-Limburg - € 139.894 negatief en
GHOR € 19.821 positief). De resultaatbestemming van het rekeningsaldo 2020 is verwerkt conform
besluit van het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening 2020.




                                                 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       3.3.4.2    Voorzieningen

Overzicht van de voorzieningen
Omschrijving                                            Stand     Dotatie   Onttrekking          Stand
                                                 31 december        2021          2021    31 december
                                                         2020                                     2021
Voorzieningen
Voorziening FLO                                    2.675.855    2.851.679    3.285.323       2.242.211
Voorziening groot onderhoud panden                 4.286.026      822.605      238.153       4.870.478
Voorziening WW-verplichtingen                        210.861       16.623       84.346         143.138
Voorziening Kazerne Maastricht Zuid                  190.930            -      190.930               -
Voorziening frictiekosten VPT                         89.649            -       89.649               -
Totaal voorzieningen                               7.453.321    3.690.907    3.888.401       7.255.827



Voorziening FLO
Saldo per 31.12.2021 is € 2.242.211. Functioneel leeftijdsontslag geeft medewerkers die voor 2006 in
dienst waren het recht op een vorm van vroegpensioen, het functioneel leeftijdsontslag (FLO). In 2020
is geconstateerd dat er geen sprake is van gelijkblijvende toekomstige lasten in de meerjarenbegroting.
Derhalve is met ingang van 2020 een voorziening gevormd. De voorziening bestaat uit een inschatting
van de toekomstige verplichtingen naar rato toegerekend van het aantal gewerkte jaren per
balansdatum. Daarop is in mindering gebracht de geschatte bijdrage van de deelnemende gemeentes
van het uitgangspunt van budgetneutraliteit. Dat betekent dat de hoogte van de voorziening op dit
moment gelijk is aan de reeds beschikbaar gestelde middelen via het besluit van de
bestemmingsreserves. De voorziening FLO is gevormd ten laste van het resultaat over 2020 (stand 1
januari 2020 € 4,1 miljoen). De last wordt onttrokken aan de bestemmingsreserve FLO.

De FLO-overgangsregeling is sinds 2019 aangepast naar een gegarandeerd netto loon van 75%. Dit loon
bestaat uit de uitkering levensloop aangevuld met bijdrage van de werkgever tot aan de
pensioendatum. Door een recente wetswijziging stopt de levensloopregeling landelijk in 2022. In 2022
start de regeling “netto FLO-spaartegoed”. Conform afspraak met het algemeen bestuur heeft er
derhalve in juni 2021 een herijking plaatsgevonden van de FLO-kosten door een extern bureau, voor
de periode 2021-2044. Uit deze herijking blijkt dat een deel van de FLO-kosten t.o.v. eerdere
berekeningen fors naar voren wordt gehaald. De totale FLO-lasten voor de periode 2022 tot en met
2044 worden per 31 december 2021 ingeschat op 27,5 mln. Naar periode zijn deze FLO-lasten als volgt
toe te wijzen: < 1 jaar 2,4 mln., 1-5 jaar 11,3 mln. en > 5 jaar 13,8 mln.

Vanuit de bestuurlijke adviescommissie financiën en personeel is gevraagd om met een
oplossingsrichting te komen inzake de verwerking en waardering van de voorziening FLO in de
jaarrekening van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg 2021. Gevraagd is om samen met een ambtelijke
werkgroep FLO te komen met een voorstel, waarbij uitdrukkelijk is aangegeven dat het gewenst is dat
daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen.

VRZL heeft samen met de ambtelijke werkgroep FLO een voorstel uitgewerkt om te komen tot een
juiste verwerking en waardering van de voorziening FLO in de jaarrekening 2021 van VRZL.

Het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft in de vergadering van 3 december
2021 het besluit genomen het voorstel voor de verwerking en waardering van de voorziening FLO te
accorderen.



                                                          56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Het voorstel laat zich als volgt samenvatten:
    • De bijdrage gemeente inzake FLO gaat vanaf boekjaar 2021 van € 1.264.314 naar € 1.824.314.
       Deze stijging wordt in het boekjaar 2021 gefinancierd door het niet terugstorten van de
       afrekening indexering 2021 conform de septembercirculaire. Het niet terug geven van de
       afrekening indexering 2021 betekent concreet dat de deelnemende gemeenten deze € 560.000
       in boekjaar 2021 als het ware financieren. Vanaf boekjaar 2022 zal structureel € 560.000 extra
       dotatie plaatsvinden in de voorziening FLO. Deze werkwijze heeft tot gevolg dat VRZL een
       interne taakstelling (bezuiniging) heeft ter hoogte van deze structurele dotatie waarbij gekeken
       dient te worden of dit een reëel scenario is voor VRZL;
    • De bijdrage gemeente inzake FLO wordt jaarlijks geïndexeerd met een gemiddelde loonindex
       van 1,5%;
    • In 2021 doteert VRZL incidenteel € 1.000.000 aan de voorziening FLO ten laste van de
       exploitatie 2021. Dekking van deze dotatie zal plaatsvinden door incidentele meevallers 2021
       en deels uit de reserves;

Het algemeen bestuur heeft naar aanleiding van dit voorstel benadrukt dat er aandacht dient te zijn
voor de interne taakstelling binnen VRZL die dit besluit tot gevolg heeft. Daarbij moet gekeken worden
of het een reëel scenario blijft voor VRZL om deze € 560.000 structureel vanuit de eigen exploitatie op
te vangen. Er mogen geen ontoelaatbare inhoudelijke gevolgen zijn, waarbij verzocht is om het dossier
FLO de komende jaren te blijven volgen binnen de exploitatie. Het voorstel dat nu is geaccordeerd gaat
uit van de nu bekende situatie. Het FLO-dossier wordt de komende twee jaren nogmaals herijkt en
daarmee wordt gemonitord op inhoud en effecten. Hierbij staat het gemeenschappelijk belang om de
FLO-casus goed en structureel af te hechten voorop.

In 2021 is een reguliere toevoeging van €1,85 miljoen (2020: 1,26 miljoen) en een onttrekking voor de
werkelijke FLO-lasten 2021 van € 3,29 miljoen verantwoord. De reguliere toevoeging, die gefinancierd
wordt uit de bijdrage gemeente FLO, is in 2021 conform besluit van het algemeen bestuur (structureel)
verhoogd met 0,56 miljoen en wordt jaarlijks geïndexeerd met 1,5 %. Verder heeft in 2021 een extra
dotatie aan de voorziening FLO plaatsgevonden van € 1,0 miljoen.

Doordat de toekomstige gemeentelijke bijdragen meegerekend kunnen worden, kan de voorziening
lager uitkomen. Om die reden is het deel van de gemeentelijke bijdrage dat we gebruiken voor de FLO-
regeling expliciet zo benoemd in de begroting en is transparant gemaakt voor gemeenten dat een
gedeelte van de gemeentelijke bijdrage wordt gebruikt als dekking voor de FLO kosten. Daarbij is
expliciet opgenomen dat deze bijdrage niet voor een ander doel kan worden aangewend. Impliciet was
dit altijd al het geval. Als we het geld van de FLO kosten aan iets anders zouden uitgeven, is de
begroting niet langer reëel in evenwicht. Het bedrag dat we reserveren voor de FLO-regeling sluit aan
bij de meerjarig begrote kosten voor de FLO-regeling. Wanneer de FLO-regeling is afgewikkeld in 2044
dan wordt dit in mindering gebracht op de gemeentelijke bijdrage. Naar verwachting is het mogelijk
de jaarlijkse bijdrage al eerder te verlagen.

Voorziening groot onderhoud panden
Saldo per 31.12.2021 is € 4.870.478. De onderhoudsplannen zijn in 2019 geactualiseerd. Gebaseerd op
de geactualiseerde meerjarige onderhoudsplannen is in 2021 de jaarlijkse dotatie van € 822.605
verricht ten gunste van de voorziening groot onderhoud gebouwen. De voorziening is gevormd ten
behoeve van de egalisatie van het groot onderhoud van de kantoor- en opleidingsgebouwen in
Margraten en de kazernes in Beek, Brunssum, Heerlen, Kerkrade, Maastricht Zuid, Margraten, Bocholtz
en Sittard Middenweg. In 2021 zijn uitgaven gedaan voor het groot onderhoud voor een bedrag van
totaal € 238.153.

                                                  57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Voorziening WW-verplichtingen
Saldo per 31.12.2021 is € 143.138. Een voorziening WW-personeel is in 2015 gevormd om de WW-
verplichtingen van ontslagen werknemers op te kunnen vangen. In deze voorziening worden ook
individuele overeenkomsten met medewerkers gecalculeerd/gestort op het moment dat de
verplichting ontstaat.

Voorziening exploitatie Kazerne Maastricht Zuid
Saldo per 31.12.2021 € 0. VRZL heeft een bijdrage ontvangen voor de dekking van de exploitatiekosten
van de kazerne Maastricht Zuid voor de periode van 2013 tot en met 2024. Het ontvangen bedrag
aanvang 2013 ad € 887.929 is berekend op contante waarde. Over de contante waarde wordt op basis
van een rekenrente van 4 %, rente toegevoegd aan de voorziening. In 2021 is deze voorziening volledig
vrijgevallen.

Voorziening frictiekosten VPT
Saldo per 31.12.2021 is € 0. Deze voorziening is gevormd vanuit de verkoopopbrengst van VPT. De
voorziening is bedoeld om frictiekosten van de afwikkeling op te vangen. Vanwege afloop van de
verplichting tot opvanging van de frictiekosten, is deze voorziening volledig vrijgevallen in 2021.


       3.3.4.3    Vaste schulden

Saldo per 31.12.2021 is € 27.496.504. Ter financiering van de Kazerne Sittard Middenweg zijn op 28
december 2010 vier geldleningen bij de BNG aangegaan voor een totaalsom van € 7.500.000 met
opnamedata tussen 1 april 2011 en 1 oktober 2012. Ultimo 2016 is een geldlening ad € 10.000.000
afgesloten voor de consolidatie van vlottende schuld en de vaste financiering van onderhanden zijnde
en van nieuwe investeringen. In 2020 zijn twee nieuwe geldleningen aangetrokken voor een
totaalbedrag van € 16.000.000 ter financiering van de aankoop kazernes Beek, Vaals en Maastricht
Zuid en voor de revitalisering stookhuis.

De aflossingsverplichting < 1 jaar bedraagt € 2.117.486.


Specificatie onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen
Omschrijving                   Oorspronkelijke    Einde     Rente      Pro resto     Aflossingen   Rente       Pro resto
                                 hoofdsom        looptijd     %      hoofdsom per       2021       2021      hoofdsom per
                                                                     31 december                             31 december
                                                                         2020                                    2021
Geldleningen
Bank Nederlandse Gemeenten
                                      414.755       2034    5,040%        248.167         12.627    11.993        235.540
nr. 40.0082517
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     1.043.695      2040    6,250%        804.417         21.287    49.941        783.130
nr. 91398
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     1.500.000      2026    4,690%       1.500.000             -    70.350      1.500.000
nr. .40106275
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     2.000.000      2051    4,890%       1.813.330        26.134    88.350      1.787.196
nr. 40106276
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     2.000.000      2051    4,990%       1.817.070        25.725    90.355      1.791.345
nr. 40106277
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     2.000.000      2032    4,990%       1.422.017        89.391    69.834      1.332.626
nr. 40106278
Bank Nederlandse Gemeenten
                                    10.000.000      2026    0,580%       6.000.000     1.000.000    34.276      5.000.000
nr. 40110848
Bank Nederlandse Gemeenten
                                    10.000.000      2050    0,625%      10.000.000       333.333    60.428      9.666.667
nr. 40113445
Bank Nederlandse Gemeenten
                                     6.000.000      2030    0,020%       6.000.000       600.000     1.081      5.400.000
nr. 40113446
Totaal                              34.958.450                          29.605.001     2.108.497   476.608     27.496.504


                                                            58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.3.5 Vlottende passiva
       3.3.5.1     Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar

Saldo per 31.12.2021 is € 4.180.860. De afwikkeling van de crediteuren van € 1.782.458 (waarvan €
808.913 betrekking heeft op schulden op openbare lichamen) heeft een normaal verloop. Verder
betreft dit de te betalen loonheffing december € 1.912.162 en de consolidatierekening Burgernet en
EMRIC groot € 412.967.

Specificatie netto vlottende schulden met een rente typische looptijd < 1 jaar

Omschrijving                                      31 december 2021                     31 december 2020
Overige schulden                                          4.107.587                            5.985.659
Totaal                                                   4.107.587                            5.985.659



       3.3.5.2     Overlopende passiva

Specificatie overlopende passiva
Omschrijving                                            31 december 2021               31 december 2020
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn                  16.696.514                      3.895.635
opgebouwd en die in het volgend
begrotingsjaar tot betaling komen
Totaal                                                        16.696.514                      3.895.635



De overlopende passiva betreft voornamelijk de reeds in 2021 in rekening gebrachte gemeentelijke
bijdragen voor het eerste half jaar van 2022, groot € 12.709.865 en vooruit ontvangen CTB gelden voor
een bedrag groot € 1.530.231. Daarnaast bestaat deze balanspost hoofdzakelijk uit nog te betalen
netto loon dat samenhangt met de 13e run (FLO) groot € 918.191 en de afdrachten inzake
pensioenpremies groot € 417.896.


     3.3.6 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen


De jaarlijkse huurverplichting van de kazernes niet in eigendom bedraagt € 1,3 miljoen.




                                                   59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Toelichting op het overzicht van baten en lasten

     3.4.1 Algemeen
Op verzoek van verschillende gemeenten is gevraagd om daar waar mogelijk, tussentijds in het
begrotingsjaar een technische begrotingswijziging door te voeren. De technische begrotingswijziging
zorgt ervoor dat in de begroting 2021 de laatste stand van zaken financieel is aangepast met de
genomen bestuursbesluiten. Het beoogd effect is om bestuursbesluiten vroegtijdig te verwerken in de
begroting ten behoeve van de begrotingsrechtmatigheid. In 2021 zijn twee technische
begrotingswijzigingen vastgesteld door het Algemeen Bestuur. Deze twee vastgestelde technische
begrotingswijzigingen komen tot uitdrukking in de begroting 2021 na wijziging. De doorgevoerde
technische begrotingswijzigingen zijn budgetneutraal waardoor deze zonder zienswijzetraject zijn
vastgesteld door het algemeen bestuur.



     3.4.2 Algemene dekkingsmiddelen
Bedragen x € 1.000.

Algemene dekkingsmiddelen                        Rekening     Begroting     Begroting      Rekening
                                                     2020     2021 voor      2021 na           2021
                                                               wijziging     wijziging
Baten
Bijdrage gemeenten                                 41.956        42.948        42.610        42.610
Bijdrage gemeenten (FLO)                            1.264         1.264         1.852         1.852
Bijdrage Rijk (BDUR)                                5.974         6.029         6.067         6.079
Totaal                                             49.194        50.241        50.529        50.541


Bij de bijdrage gemeente wordt enerzijds onderscheid gemaakt in de bijdrage gemeente ter dekking
van de reguliere kosten en anderzijds ter dekking van de FLO kosten. De bijdrage gemeente is verwerkt
op basis van de vastgestelde begroting 2021 en de vastgestelde technische begrotingswijzigingen 2021
door het algemeen bestuur.

De bijdrage gemeente FLO bedraagt € 1.851.679 (2020: € 1.264.314) en wordt elk jaar geïndexeerd
met 1,5%. Het algemeen bestuur heeft in de bestuursvergadering van 9 december 2021 besloten om
de afrekening indexering 2021 op basis van de septembercirculaire, groot € 560.000, extra te doteren
aan de voorziening FLO. Wanneer de FLO-regeling is afgewikkeld in 2044 dan wordt de bijdrage
gemeente FLO in mindering gebracht op de totale gemeentelijke bijdrage. Naar verwachting is het
mogelijk de jaarlijkse bijdrage gemeente FLO al eerder te verlagen.

De BDuR is verwerkt conform de afgegeven beschikking 2021 en bedraagt na loonbijstelling en
nabetaling prijscompensatie 2021, € 6.079.107.




                                                 60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.3 Programma Crisisbeheersing en Rampenbestrijding (inclusief GHOR)
Bedragen x € 1.000.

Programma Crisisbeheersing en                    Rekening      Begroting    Begroting     Rekening
Rampenbestrijding (incl. GHOR)                       2020      2021 voor     2021 na          2021
                                                                wijziging    wijziging
Baten
Overige inkomsten                                       498          244          404           568
Totaal                                                  498          244          404           568

Lasten
Personeel                                             3.206        3.715        3.766         3.609
Opleiding, vorming en training                          197          231          214           167
Kantoor                                               1.066          882        1.062         1.187
Automatisering                                          385          290          411           621
Huisvesting                                             224          171          218           142
Voertuigen                                               66           85           84           141
Materialen                                                -            -            -             -
Kapitaallasten                                            -            -            -             -
Totaal                                                5.144        5.374        5.755         5.867

Dotatie voorzieningen                                      -            -            -            -
Onttrekking voorzieningen                                  -            -            -            -
Mutatie voorzieningen                                      -            -            -            -

Dotatie reserves                                           -            -            -            -
Onttrekking reserves                                       -            -            -            -
Mutatie reserves                                           -            -            -            -

Resultaat                                             -4.646      -5.130       -5.351        -5.299


Het programma C&R (inclusief GHOR) is een zelfstandig programma dat geheel wordt gedekt vanuit
de algemene middelen van de Veiligheidsregio. In de overige inkomsten is een baat verantwoord van
€ 232.000 ter dekking COVID-19 kosten die in 2021 incidenteel zijn gemaakt. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag. Voor het overige liggen de exploitatie van het programma
C&R in lijn met de vastgestelde begroting.




                                                 61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.4 Programma Brandweerzorg
Bedragen x € 1.000.

Programma Brandweerzorg                          Rekening      Begroting    Begroting     Rekening
                                                     2020      2021 voor     2021 na          2021
                                                                wijziging    wijziging
Baten
Overige inkomsten                                       340          315        1.923        2.189
Totaal                                                  340          315        1.923        2.189

Lasten
Personeel                                          25.186         25.120       27.640       28.290
Opleiding, vorming en training                        911          1.392        1.319        1.358
Kantoor                                                83            601          159          163
Automatisering                                          9          1.730           25           25
Huisvesting                                         3.129          2.864        3.364        3.298
Voertuigen                                            978          1.015          973          919
Materialen                                            970            942          848          998
Kapitaallasten                                      3.359          4.943        4.608        4.599
Totaal                                             34.625         38.607       38.936       39.650

Dotatie voorzieningen                                 6.212          845        3.675        3.691
Onttrekking voorzieningen                             2.916          887        3.893        3.888
Mutatie voorzieningen                                 3.296          -42         -218         -197

Dotatie reserves                                       1.248       4.490        3.369        3.369
Onttrekking reserves                                   4.320       4.754        3.664        3.664
Mutatie reserves                                      -3.072        -264         -295         -295

Resultaat                                         -34.509        -37.986      -36.500      -36.969


Het programma Brandweerzorg is een zelfstandig programma dat geheel wordt gedekt vanuit de
algemene middelen van de Veiligheidsregio. In de overige inkomsten binnen het programma
Brandweerzorg is een incidentele baat verantwoord van € 37.000 ter dekking COVID-19 kosten die in
2021 incidenteel zijn gemaakt. Daarnaast is hier een incidentele baat verantwoord van € 888.000 ter
dekking van de kosten die verband houden met de hoogwaterramp. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag. De hogere personeelskosten komen enerzijds voort uit hogere
kosten voor vrijwilligers en anderzijds door hogere kosten inhuur personeel dan begroot. Voor het
overige liggen de exploitatie van het programma Brandweerzorg in lijn met de vastgestelde begroting.




                                                 62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.5 Bedrijfsvoering (overhead)


Bedragen x € 1.000.

Bedrijfsvoering (overhead)                       Rekening         Begroting        Begroting         Rekening
                                                 2020             2021 voor        2021 na           2021
                                                                  wijziging        wijziging
Baten
Overige inkomsten                                           631               39               141              182
Totaal                                                      631               39               141              182

Lasten
Personeel                                                6.080           5.692            6.218            6.265
Opleiding, vorming en training                               -               -                -                -
Kantoor                                                  1.294             538            1.268              989
Automatisering                                           1.992             577            1.944            1.942
Huisvesting                                                  -             691                -                -
Voertuigen                                                   -               -                -                -
Materialen                                                   -               -                -                -
Kapitaallasten                                               -               -                -                -
Totaal                                                   9.366           7.498            9.430            9.196

Onvoorzien                                                  115               10               10                 -

Dotatie voorzieningen                                         -                -                 -                -
Onttrekking voorzieningen                                     -                -                 -                -
Mutatie voorzieningen                                         -                -                 -                -

Dotatie reserves                                                             -                -                -
Onttrekking reserves                                          -            344              621              621
Mutatie reserves                                              -           -344             -621             -621

Resultaat                                                -8.850         -7.125           -8.678            -8.393


In de overige inkomsten binnen bedrijfsvoering is een incidentele baat verantwoord van € 43.000 ter
dekking COVID-19 kosten die in 2021 incidenteel zijn gemaakt. Hiertegenover staan extra
exploitatielasten voor hetzelfde bedrag. De kantoorkosten laat een onderschrijding zien door lager
gerealiseerde algemene kosten dan begroot. Voor het overige liggen de exploitatie van bedrijfsvoering
in lijn met de vastgestelde begroting.




                                                    63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.6 Toevoegingen en onttrekkingen aan voorzieningen

Bedragen x € 1.000

 Omschrijving                                Begroting voor         Begroting na        Realisatie 2021
                                                 wijziging             wijziging
 Mutaties in de voorzieningen (x € 1.000) baten lasten saldo baten lasten saldo baten lasten saldo
 Voorziening FLO                               -         -    - 3.449 2.852      597 3.285 2.852       433
 Voorziening onderhoud panden               825      825      -   163      823 -660    238     823 -585
 Voorziening WW-verplichtingen                         15   -15      -         -   -    84       16     68
 Voorziening kazerne Maastricht Zuid         62         5    57   191            191   191             191
 Voorziening frictiekosten VPT                                -    90             90    90              90
 Totaal toevoegingen en
                                            887      845     42 3.893 3.675      218 3.888 3.691       197
 onttrekkingen voorzieningen

De mutaties in de voorzieningen liggen in lijn met de vastgestelde begroting na wijziging. In 2021 heeft
een incidentele extra dotatie plaatsgevonden aan de voorziening FLO van € 1,0 mln. Deze extra dotatie
heeft plaatsgevonden conform bestuursbesluit.



     3.4.7 Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Bedragen x € 1.000
 Omschrijving                                 Begroting voor        Begroting na      Realisatie 2021
                                                  wijziging           wijziging
 Reservemutaties (x € 1.000)              baten lasten saldo baten lasten saldo baten lasten saldo
 Ingroeireserve kapitaallasten             3.283 3.216       67 3.187 3.369 -182 3.187 3.369 -182
 Reserve sociaal plan                         35          -  35    35         -   35  35        -     35
 Reserve frictiekosten                       621          - 621   547         -  547 547         -   547
 Reserve schattingswijziging                    -         -   -   255        -   255 255         -   255
 Reserve uitgestelde activiteiten
                                                 -       -           -   261       -   261    261        -   261
 COVID-19
 Reserve FLO                               1.159     1.274        -115     -       -     -       -       -     -
 Totaal toevoegingen en
                                           5.098     4.490        608 4.285    3.369   916   4.285   3.369   916
 onttrekkingen aan reserves

De werkelijke dotaties en onttrekkingen aan de reserves wijken ten opzichte van de begroting na
wijziging niet af. In de begroting voor wijziging is de dotatie en onttrekking in de reserve FLO nog
opgenomen. Uit de jaarrekeningcontrole 2020 is naar voren gekomen dat de reserve FLO verwerkt
dient te worden als voorziening. Middels een technische begrotingswijziging heeft derhalve een her
rubricering plaatsgevonden van reserve FLO naar voorziening FLO.

De dotatie en onttrekking aan de ingroeireserve kapitaallasten wordt gezien als een structurele
mutatie in de reserves. De dotaties en onttrekkingen in de overige reserves wordt gezien als
incidentele mutaties in de reserves.




                                                             64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.8 Aanwending van het bedrag voor onvoorzien
In de begroting 2021 is een bedrag van € 10.000 opgenomen voor onvoorzien. Deze is in 2021 niet
aangewend.

     3.4.9 Overzicht incidentele baten en lasten per programma
Bedragen x € 1.000
 Omschrijving                              Begroting voor wijziging    Begroting na wijziging          Realisatie 2021
 Incidentele baten en lasten (x € 1.000)   baten     lasten    saldo   baten   lasten   saldo       baten   lasten   saldo
 Programma Crisisbeheersing en
 Rampenbestrijding
 Hoogwaterramp                                   -        -        -
 COVID-19                                        -        -        -     190     190            -     232     232           -
 Programma Brandweerzorg
 Vrijval voorziening Maastricht zuid             -        -              191        -     191         191        -       191
 Vrijval voorziening frictiekosten VPT           -        -               90        -      90          90        -        90
 Incidentele storting voorziening FLO            -        -        -       -    1.000   -1.000          -   1.000    -1.000
 Hoogwaterramp                                   -        -        -     817     817            -     888     888           -
 COVID-19                                        -        -        -       -        -           -      37      37           -
 Bedrijfsvoering (overhead)
 Hoogwaterramp                                   -        -        -       -        -           -
 COVID-19                                        -        -        -       -        -           -      43      43           -

 Totaal incidentele baten en lasten              -        -        -   1.288    2.007    -719       1.481   2.200        -719



De incidentele baten en lasten betreffen met name de extra lasten inzake COVID-19 en de
hoogwaterramp. Verder betreft dit de incidentele vrijval van de voorziening Maastricht zuid en de
voorziening frictiekosten VPT. Daarnaast heeft er in 2021 een incidentele dotatie plaatsgevonden in
de voorziening FLO van 1,0 mln.




                                                              65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.10 Structureel begrotingssaldo
In onderstaand overzicht is het structureel begrotingssaldo gepresenteerd. De incidentele baten en
lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo. Incidentele lasten beïnvloeden het structureel
begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief. In
principe zijn alle toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves incidenteel van aard. Een
uitzondering hierop zijn de mutaties in de ingroeireserve kapitaallasten. De onttrekkingen en
toevoegingen in deze bestemmingsreserve is structureel van aard. De afwijkingen begroting
incidenteel sluiten aan met het totaaloverzicht incidentele baten en lasten.

Omschrijving (x € 1.000)                                                           2021         2020
Saldo baten en lasten                                                            -1.036       -2.392
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves                                          916        3.072
Begrotingssaldo na bestemming                                                      -120          680

Incidentele storting voorziening FLO                                             -1.000            -
Incidentele vrijval voorziening Maastricht zuid                                     191            -
Incidentele vrijval voorziening frictiekosten VPT                                    90            -

Incidentele stortingen algemene reserve                                               -         -362
Incidentele onttrekking reserve sociaal plan                                        35            48
Incidentele onttrekking reserve frictiekosten                                      547             -
Incidentele onttrekking reserve schattingswijziging                                255             -
Incidentele onttrekking reserve uitgestelde activiteiten COVID-19                  261             -
Afwijkingen begroting incidenteel                                                     -          617
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)                                        379           303

Structureel begrotingssaldo                                                       -499           377


Het structureel begrotingssaldo 2021 is € 499.000 negatief (2020: € 377.000 positief).

In 2021 is bestuurlijk gevraagd om met een oplossingsrichting te komen inzake de verwerking en
waardering van de voorziening FLO. VRZL heeft samen met een ambtelijke werkgroep FLO een voorstel
uitgewerkt om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO in de
jaarrekening 2021. Bij de uitwerking van het voorstel heeft het bestuur aangegeven dat het gewenst
is dat daardoor de gemeentelijke bijdrage niet zal stijgen.

Het voorstel om te komen tot een juiste waardering en verwerking van de voorziening FLO heeft ertoe
geleid dat we jaarlijks structureel € 560.000 extra doteren aan de voorziening FLO. Deze structurele
dotatie wordt in eerste aanleg door VRZL opgevangen vanuit de eigen exploitatie en leidt in de basis
tot een interne taakstelling voor VRZL, waarbij bekeken moet worden of dat een reëel scenario is. In
het boekjaar 2021 heeft VRZL deze structureel extra dotatie deels kunnen opvangen in de exploitatie
door met name incidentele meevallers in de exploitatie. Doordat in 2021 een structurele last is gedekt
door incidentele meevallers sluit VRZL met een structureel begrotingssaldo van € 499.000 negatief.

Het bestuur heeft uitgesproken en benadrukt dat er aandacht dient te zijn voor deze interne
taakstelling binnen VRZL. Daarmee moet volgens het bestuur gekeken worden of het een reëel
scenario blijft voor VRZL om deze € 560.000 structureel vanuit de eigen exploitatie op te vangen. Er
mogen geen ontoelaatbare inhoudelijke gevolgen zijn. In dat kader heeft het bestuur gevraagd om het
FLO-dossier de komende twee jaren te blijven volgen binnen de exploitatie.



                                                     66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.11 Begrotingsrechtmatigheid
Bedragen x € 1.000
 Omschrijving                           Begroting na wijziging        Realisatie 2021          Begrotingsafwijking
                                        baten    lasten    saldo   baten   lasten    saldo    baten lasten     saldo


 Programma Crisisbeheersing en
                                          404    5.755    -5.351    568    5.867    -5.299     -164    -112      -52
 Rampenbestrijding


 Programma Brandweerzorg                1.923 38.936 -37.013       2.189 39.650 -37.461        -266    -714      448


 Bedrijfsvoering (overhead)               141    9.440    -9.299    182    9.196    -9.014      -41     244     -285


 Algemene dekkingsmiddelen
     Bijdrage gemeente                 42.610         -   42.610 42.610         -   42.610        -       -           -
     Bijdrage gemeente FLO              1.852         -    1.852   1.852        -    1.852        -       -           -
     BDuR                               6.067         -    6.067   6.079        -    6.079      -12       -      -12


 Mutaties voorzieningen                 3.893    3.675      218    3.888   3.691        197       5     -16          21


 Mutaties reserves                      4.285    3.369      916    4.285   3.369        916       -       -           -




De baten en lasten in de jaarrekening van VRZL zijn rechtmatig tot stand gekomen. Dit houdt in dat ze
in overeenstemming zijn met de door het algemeen bestuur vastgestelde begroting.

De algemene dekkingsmiddelen liggen in lijn met de vastgestelde begroting door het algemeen
bestuur. De bijdrage BDuR is hoger als gevolg van een nagekomen bijstelling van de prijsindex 2021.

De hogere personeelslasten (vrijwilligers en inhuur personeel als gevolg van de hoogwaterramp)
binnen de programmalijn Brandweerzorg zorgen voor meer lasten in de realisatie dan begroot. De
lagere algemene kosten bij de bedrijfsvoering (overhead) zorgen voor minder lasten in de realisatie
dan begroot.




                                                          67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.12 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen
Op 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen (WNT) in werking getreden. De
WNT is van toepassing op de Veiligheidsregio Zuid-Limburg. Het voor de Veiligheidsregio toepasselijke
bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000. Dit betreft het zogenaamde algemeen
bezoldigingsmaximum. De onderstaande verantwoording volgt het model zoals gepubliceerd door het
Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties op 13 september 2018.

De heer Klaassen is in dienst bij GGD Zuid-Limburg en voor 50% van zijn tijd werkzaam bij de
Veiligheidsregio. Bij de Veiligheidsregio kwalificeert de heer Klaassen als leidinggevende
topfunctionaris zonder dienstbetrekking. GGD Zuid-Limburg belast voor het vervullen van de
leidinggevende functie door de heer Klaassen bij de Veiligheidsregio een deel van de loonkosten van
de heer Klaassen door aan de Veiligheidsregio. Over 2021 is hier in totaal voor € 104.500 doorbelast.
Hoewel de heer Klaassen zelf geen bezoldiging ontvangt, kwalificeert dit deel van de loonkosten
conform de geldende wet- en regelgeving technisch als bezoldiging.




                                                 68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



       3.4.12.1 Bezoldiging topfunctionarissen
3.4.12.1.1 Leidinggevende topfunctionarissen

Definitie:

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen
zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond
van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt

Onderstaande tabel biedt een weergave van de topfunctionarissen. Dhr. Houben en dhr. Winkens zijn
beiden in dienst van VRZL en derhalve is hun daadwerkelijke bezoldiging weergegeven.

De bedragen die bij Dhr. Klaasen zijn opgenomen betreffen niet zijn daadwerkelijk ontvangen
bezoldiging. Hij heeft een volledige aanstelling bij de GGD ZL en voor de verantwoording van zijn
bezoldiging verwijzen we naar de jaarrekening 2021 van de GGD ZL.

Vanwege het feit dat Dhr. Klaassen meer dan 1 jaar de functie van directeur vervult bij VRZL dienen de
door de GGD ZL, de in rekening gebrachte kosten m.b.t. inzet van dhr. Klaassen te worden verantwoord
op onderstaande wijze. Dit is een administratieve verwerking die verplicht is volgens de WNT
regelgeving.




                                                 69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



Gegevens 2021
Bedragen x € 1                                   L.W.M. Houben              P.E.J. Winkens   F.C.W. Klaassen
Functiegegevens                                      Directielid /   Directielid / Manager         Directeur
                                                   Commandant                        C&R
                                                     Brandweer
Aanvang functievervulling                               01-01-21                 01-01-21          01-01-21
in 2021                                                 31-12-21                 31-12-21          31-12-21
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in                  1,00                    1,00              0,50
fte)
Dienstbetrekking?                                              Ja                       Ja              Nee

Bezoldiging
Beloning plus belastbare                                 141.003                 118.678            104.500
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn                          22.047                  21.590                  -
Subtotaal                                                163.050                 140.268            104.500

Individueel toepasselijke                                209.000                 209.000            104.500
bezoldigingsmaximum

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet                      N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
terugontvangen bedrag
Totale bezoldiging                                       163.050                 140.268            104.500

Het bedrag van de overschrijding en de reden                N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
waarom de overschrijding al dan niet is
toegestaan
Toelichting op de vordering wegens                          N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
onverschuldigde betaling
Gegevens 2020
Bedragen x € 1                                   L.W.M. Houben              P.E.J. Winkens   F.C.W. Klaassen
Functiegegevens                                      Directielid /   Directielid / Manager         Directeur
                                                   Commandant                        C&R
                                                     Brandweer
Aanvang functievervulling                               01-01-20                 01-01-20          01-01-20
in 2020                                                 31-12-20                 31-12-20          31-12-20
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in                  1,00                    1,00              0,50
fte)
Dienstbetrekking?                                              Ja                       Ja              Nee

Bezoldiging
Beloning plus belastbare                                 135.881                 111.153            100.500
onkostenvergoedingen
Beloningen betaalbaar op termijn                          20.604                  20.283                  -
Subtotaal                                                156.485                 131.436            100.500

Individueel toepasselijke                                201.000                 201.000            100.500
bezoldigingsmaximum

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet                      N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
terugontvangen bedrag
Totale bezoldiging                                       156.485                 131.436            100.500

Het bedrag van de overschrijding en de reden                N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
waarom de overschrijding al dan niet is
toegestaan
Toelichting op de vordering wegens                          N.v.t.                   N.v.t             N.v.t.
onverschuldigde betaling




                                                    70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



3.4.12.1.2 Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder
Bij de Veiligheidsregio Zuid-Limburg wordt het Bestuur (algemeen bestuur en dagelijks bestuur)
beschouwd als topfunctionaris in de zin van de Wet (WNT). Alle bestuursleden hebben deze functie
onbezoldigd vervuld.
 Naam topfunctionaris                                                                        Functie

 C. van Basten-Boddin                                                                            AB
 E. Geurts                                                                                       AB
 W.J.F. van der Rijt-van der Kruis                                                               AB
 G.M. Cox                                                                                        AB
 N.H.C. Ramaekers-Rutjens                                                                        AB
 R. Wever                                                                                     AB/DB
 T.P. Dassen-Housen                                                                           AB/DB
 D.J.W. Schneider                                                                                AB
 J.M. Penn-te Strake                                                                          AB/DB
 J. Schrijen                                                                                     AB
 M.A.H. Clermonts-Aretz                                                                          AB
 R. de Boer                                                                                   AB/DB
 J.Th.C.M. Verheijen                                                                          AB/DB
 M.F.M. Leurs-Mordang                                                                            AB
 H.M.H. Leunessen                                                                                AB
 D.M.M.T. Prevoo                                                                                 AB
 W. Houben                                                                                       AB



      3.4.12.2 Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of
               zonder dienstbetrekking
Niet van toepassing.



      3.4.12.3 Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een
dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag
hebben ontvangen.

De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionaris met een dienstbetrekking
heeft geen dienstbetrekking bij andere WNT-plichtige instelling(en) als leidinggevende topfunctionaris
(die zijn aangegaan vanaf 1 januari 2018).




                                                 71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



     3.4.13 Voorstel nog te bestemmen resultaat
Het nog te bestemmen resultaat na reeds goedgekeurde mutaties in de reserves door het algemeen
bestuur bedraagt - € 120.073 negatief (inclusief GHOR, € 19.821 positief) Hieronder is een voorstel
gedaan voor het nog te bestemmen resultaat 2021.

Voorstel nog te bestemmen resultaat 2021
Negatief resultaat over 2021 met verwerking positief resultaat GHOR    -120.073
Negatief resultaat VRZL                                                -139.894
Positief resultaat GHOR                                                  19.821


Onttrekking Algemene reserve                                           -120.073




                                                    72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



4 Overige gegevens

         Controleverklaring van de onafhankelijke accountant




                                                 73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg




5 Bijlagen

         SiSa-verantwoording




                                                 74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Taakvelden
Hieronder zijn voor de taakvelden die voor de Veiligheidsregio relevant zijn de baten en lasten
weergegeven. Alle bedragen luiden x € 1.000.
Taakvelden                                               Baten                   Lasten                Saldo
                                                 Begroting Rekening       Begroting Rekening   Begroting Rekening
0        Bestuur en ondersteuning
0.4      Overhead, ondersteuning
                                                     141           182       9.440     9.196     -9.299    -9.014
         organisatie
0.5      Treasury                                       -             -          -         -         -          -
0.10     Mutaties reserves                          4.285         4.285      3.369     3.369       916        916
0.11     Resultaat van de rekening van
                                                        -             -          -      -120          -       120
         baten en lasten
Totaal taakveld 0 Bestuur en ondersteuning          4.426         4.467     12.809    12.445     -8.383    -7.978
1        Veiligheid
1.1      Crisisbeheersing en brandweer             52.856        53.298     44.473    45.320      8.383     7.978
Totaal taakveld 1 Veiligheid                       52.856        53.298     44.473    45.320      8.383     7.978

Totaal taakvelden                                  57.282        57.765     57.282    57.765          -         -




                                                            75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Jaarstukken 2021 Veiligheidsregio Zuid-Limburg



         Bijdrage gemeenten 2021

Gemeente                         Bijdrage          Bijdrage      Bijdrage      Bijdrage       Totaal
                               gemeenten         gemeenten    gemeenten      gemeenten
                                                    (GHOR)      (regulier)        (FLO)
                                                                    totaal
Beek                              929.707            28.244       957.951        41.432      999.383
Beekdaelen                      2.075.873            63.350    2.139.223         92.510    2.231.733
Brunssum                        1.772.762            49.830    1.822.592         79.002    1.901.594
Eijsden-Margraten               1.634.947            45.495    1.680.442         72.861    1.753.303
Gulpen-Wittem                   1.049.956            25.260    1.075.216         46.791    1.122.007
Heerlen                         6.085.205           153.966    6.239.171        271.349    6.510.520
Kerkrade                        2.967.723            80.930    3.048.653        132.255    3.180.908
Landgraaf                       2.213.958            66.655    2.280.613         98.664    2.379.277
Maastricht                      9.219.865           215.554    9.435.419        410.880    9.846.299
Meerssen                        1.170.789            33.553    1.204.342         52.176    1.256.518
Simpelveld                        626.698            18.646       645.344        27.929      673.273
Sittard-Geleen                  7.721.199           164.302    7.885.501        344.092    8.229.593
Stein                           1.372.341            44.259    1.416.600         61.158    1.477.758
Vaals                             750.945            17.895       768.840        33.466      802.306
Valkenburg a/d Geul             1.214.170            29.204    1.243.374         54.109    1.297.483
Voerendaal                        744.296            22.079       766.375        33.169      799.544
Totaal                         41.550.435         1.059.222   42.609.657      1.851.843   44.461.500




                                                       76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>