<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024




     3de              rapportage 2024




                                        1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Inhoudsopgave
Inleiding ..................................................................................................................................................4
1. Actualisatie financieel perspectief ......................................................................................................5
       1.1 Aandachtspunten......................................................................................................................5
       1.2 Actualisatie begrotingsbeeld ....................................................................................................6
2. Ontwikkelingen per programma .......................................................................................................21
    0. Bestuur en ondersteuning ............................................................................................................24
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................24
       Risico's ..........................................................................................................................................25
       Financieel ......................................................................................................................................26
    1. Veiligheid ......................................................................................................................................38
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................38
       Risico's ..........................................................................................................................................38
       Financieel ......................................................................................................................................39
    2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat...................................................................................................42
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................42
       Risico's ..........................................................................................................................................42
       Financieel ......................................................................................................................................43
    3. Economie ......................................................................................................................................48
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................48
       Risico's ..........................................................................................................................................48
       Financieel ......................................................................................................................................49
    4. Onderwijs......................................................................................................................................52
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................52
       Risico's ..........................................................................................................................................52
       Financieel ......................................................................................................................................53
    5. Sport, Cultuur en Recreatie ..........................................................................................................59
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................59
       Risico's ..........................................................................................................................................60
       Financieel ......................................................................................................................................62
    6. Sociaal Domein .............................................................................................................................69
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................69
       Risico's ..........................................................................................................................................72
       Financieel ......................................................................................................................................74
    7. Volksgezondheid en Milieu ...........................................................................................................83
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................83
       Risico's ..........................................................................................................................................85


2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


       Financieel ......................................................................................................................................86
   8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening & Stedelijke vernieuwing ...............................................90
       Ontwikkelingen .............................................................................................................................90
       Risico's ..........................................................................................................................................91
       Financieel ......................................................................................................................................92
3. Beslispunten .....................................................................................................................................97




                                                                                                                                                          3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Inleiding
Deze 3de rapportage 2024 wordt behandeld in de raadsronde op 4 december 2024 en vervolgens in
de raadsvergadering op 12 december 2024.

Voor u ligt de 3de tussentijdse rapportage over het begrotingsjaar 2024. Net als de 1ste en 2de
rapportage wordt dit P&C-product digitaal aan u gepresenteerd. Daarnaast ontvangt u in de
overgang van ‘fysiek naar digitaal’ ook nog het gebruikelijke Pdf-bestand.

In het raadsbesluit P&C-cyclus 2024, van 22 februari 2024 is de aanpak, inrichting en planning van
onze P&C-producten op hoofdlijnen uitgewerkt. We werken in 2024 met 3 tussentijdse rapportages,
waarbij we zowel inhoudelijk als financieel op basis van het uitzonderingsprincipe rapporteren.

Dit betekent dat we afwijkingen van de begroting 2024 en/ of nieuwe ontwikkelingen en risico’s
melden. Voor zover de begrotingsuitvoering volgens planning verloopt, wordt hierover in deze
rapportage niets opgenomen. Wij hebben alle ontwikkelingen meegenomen die op het moment van
samenstelling van deze rapportage (begin november 2024) bekend waren.

In deze rapportage stellen we, waar nodig, voor de laatste keer de budgetten in de jaarschijf 2024
bij. Bijgestelde budgetten, gebaseerd op actuele prognoses, zijn belangrijk om
begrotingsoverschrijdingen in de jaarrekening 2024 zoveel mogelijk te beperken. Tot slot stellen we
een aantal budgetoverhevelingen voor om activiteiten die niet of niet volledig in 2024 zijn
uitgevoerd, in 2025 verder op te kunnen pakken.

In deze rapportage gaan wij achtereenvolgens in op de volgende onderdelen:
1. Actualisatie financieel perspectief;
2. Ontwikkelingen per programma;
3. Beslispunten

Wij starten deze rapportage met de actualisatie van het financieel perspectief. Wij geven u inzicht in
de ontwikkeling van het begrotingsresultaat in de lopende jaarschijf 2024 en de meerjarenraming
2025-2028. Wij lichten dit begrotingsresultaat op hoofdlijnen toe. In hoofdstuk 2 geven wij per
programma, voor zover van toepassing, een opsomming van relevante ontwikkelingen, risico’s en
voorstellen tot aanpassing van de budgetten. Tevens geven wij per programma een overzicht van de
ontwikkeling van de budgetten die voor de uitvoering van het betreffende programma beschikbaar
zijn. In hoofdstuk 3 leggen wij op basis van het geactualiseerd financieel perspectief en de financiële
ontwikkelingen op de programmabladen een aantal beslispunten aan u voor.

Leeswijzer tabellen
Voor de leesbaarheid van de financiële tabellen plaatsen wij enkele opmerkingen:
   - Bedragen zijn weergegeven in duizendtallen, tenzij anders is aangegeven;
   - Bedragen met een ‘+’ hebben een positieve invloed op het begrotingssaldo; bedragen met
       een ‘-‘ hebben een negatieve invloed op het begrotingssaldo;
   - Tussen de verschillende overzichten kan sprake zijn van minimale afrondingsverschillen.




4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



1. Actualisatie financieel perspectief
1.1 Aandachtspunten
Scope 3de rapportage 2024
De basis voor onze P&C-producten is vastgelegd in het raadsbesluit P&C-cyclus 2023. In de inleiding
hebben wij aangegeven welke focus in deze rapportage wordt gelegd. Daarnaast zijn voor de
uitwerking van deze rapportage een aantal algemene en specifieke aandachtspunten van toepassing.

Algemene aandachtspunten
Kaderstelling voor financiële bijstellingen
In algemene zin geldt voor voorstellen tot begrotingsaanpassing een aantal kaders:
     - Toepassing van onze begrotingskaders; we doen voorstellen voor verwerking autonome
        ontwikkelingen die niet binnen het product of programma opgevangen kunnen worden.
        Voor beleidskeuzes doen we dekkingsvoorstellen.
     - We verwerken autonome ontwikkelingen (bestaand beleid); nieuwe beleidskeuzes nemen
        we mee in de begrotingsvoorbereiding.
     - We doen voorstellen voor zover de bijstelling groter is dan 1% van het budget op
        programmaniveau met een minimum van € 50.000. Bijstellingen onder deze grens
        presenteren wij onder de noemer ‘kleine verschillen’. Voor de bijstelling van kredieten
        hanteren we een ondergrens van € 0,1 mln. (met uitzondering van nieuwe kredieten).

Specifieke aandachtspunten 3de rapportage 2024
Begrotingsrechtmatigheid
In deze rapportage kunnen we onze budgetten voor de laatste keer dit jaar actualiseren. We stellen
de budgetten bij op basis van de laatst bekende ontwikkelingen. We beogen hiermee de begroting
uit te voeren binnen de door raad vastgestelde actuele budgetten. En daarmee afwijkingen van de
begroting in de jaarrekening 2024 zoveel mogelijk te voorkomen. Bijstelling heeft betrekking op
zowel de exploitatiebudgetten als de investeringskredieten.

Budgetoverheveling
Voor activiteiten die in 2024 niet (volledig) worden afgerond en de daarvoor bestemde budgetten
niet (volledig) zijn aangewend, doen we voorstellen om budgetten over te hevelen naar 2025. Door
deze voorstellen nú in de rapportage te verwerken, kunnen we de uitvoering van de activiteiten
direct in 2025 continueren, omdat de budgetten dan direct in 2025 beschikbaar zijn. Deze
budgetoverheveling is aan de orde, voor zover kan worden aangetoond dat de continuering van de
activiteiten uit 2024 niet binnen de beschikbare budgetten uit de begroting 2025 zijn op te vangen
en de uitvoering van de activiteiten in de 2025 geborgd kan worden (‘uitvoeringskracht’).

Daarnaast zijn op basis van de actualiteit nog een aantal specifieke aandachtspunten te noemen die
we in de uitwerking van deze rapportage meenemen.
- Verwerking financiële effecten uit de septembercirculaire 2024;
- Verwerking definitief budget BUIG 2024;
- Actualisatie van het effect van prijsstijgingen op onze begroting.




                                                                                                 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



1.2 Actualisatie begrotingsbeeld
In hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ maken wij per programma de voorstellen tot
bijstelling van de budgetten in de begroting 2024 en meerjarenraming 2025 - 2028 inzichtelijk.
Kijkend naar de toepassing van onze begrotingskaders betreft het aanpassingen die wij niet binnen
het taakveld of betreffende programma kunnen oplossen. Met andere woorden, de oplossing van
met name de nadelige aanpassingen vindt plaats via de totale begroting. In dit verband merken wij
op dat, passend binnen het karakter van een uitzonderingsrapportage, nadelige aanpassingen die
binnen het product of programma worden opgelost, niet in deze rapportage zijn opgenomen.
Daarnaast zijn voorstellen opgenomen die geen effect hebben op het begrotingssaldo. Bijvoorbeeld
omdat een bijstelling van een begrotingspost wordt gedekt met een bijdrage uit een reserve.

We starten de actualisatie van onze begroting met de begrotingssaldi uit de vastgestelde 2de
rapportage 2024/ begroting 2025. Voor een zo goed mogelijk inzicht in de ontwikkeling van onze
financiële positie betrekken wij de volgende onderdelen in de actualisatie van het begrotingsbeeld:

     1. Samenvatting begrotingsaanpassingen 3de rapportage 2024;
     2. Financiële ontwikkelingen;
     3. Ontwikkeling begrotingssaldi tot en met de 3de rapportage 2024.


Ad 1 Samenvatting begrotingsaanpassingen
In hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per programma’ geven wij per programma inzicht in de ontwikkeling
van de budgetten en de voorstellen tot bijstelling van deze budgetten. Voor een volledig beeld van
de financiële bijstellingen verwijzen wij u naar de betreffende tabellen op de programmabladen.
Aan de hand van de financiële bijstellingen op de programmabladen zijn in onderstaand overzicht de
bijstellingen opgenomen die van invloed zijn op het begrotingssaldo. Conform onze bepalingen in de
financiële verordening worden alle bijstellingen > € 50.000 afzonderlijk gepresenteerd. Posten onder
dit bedrag worden samengevoegd onder de noemer ‘kleine verschillen’, tenzij posten gekoppeld zijn
aan een structurele bijstelling.

Overzicht financiële bijstellingen
bedragen x € 1.000

Financiële bijstellingen                                                     2024      2025     2026    2027    2028    I/S

                                                Resultaat 3e rapportage 2024
Gemeentefonds - septembercirculaire 2024                                      2.036     1.527     965     575     205    s
Financiering - renteontwikkelingen                                            1.079                                      i
Actualisatie wachtgeld 2024                                                     70                                       i
Bijdrage Sittard-Geleen aan Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek      39        93       93      93     -59    s
Onderhoudskosten groen 2024                                                   -140                                       i
Bijstelling woningaanpassingen Wmo                                             235                                       i
Participatie/ Vidar                                                           1.652      108       88     103     100    s
Middelencomplex BUIG                                                         -2.198                                      i
Leren en jongeren (RMC-Back on track - jongerenloket)                          103 ,                                     I
Vrijval budget Sociaal Medische Advisering                                     160                                       i
Naheffingsaanslagen parkeren                                                    -90                                      i




6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


bedragen x € 1.000

Financiële bijstellingen                                              2024     2025     2026     2027     2028    I/S

                                                  Resultaat 3e rapportage 2024
Multidisciplinaire kinderdagbehandeling (jeugd)                         -700                                       i
Netcongestie: Centrale Onderwijs- en sportvoorziening Grevenbicht –
                                                                                  -55     -100      -99     -89    s
Obbicht
Aanpassing riolering (belastingmaatregelen 2025)                                  93       -46      -46     -46    s
Aanpassing afval (belastingmaatregelen 2025)                                     184      184      184      184    s
Spuk Onderwijs Achterstandenbeleid (OAB)                                         105      105      105      105    s
Huisvesting - voorbereiding satellietlocatie Wijkbeheer Born                     -140                              i
Beschermingsprogramma roeken                                                      -70      -20      -20     -20    s
Vrijval taakmutatie coalitie jeugd septembercirculaire                                    172      253      264    s
Motie Kleine Kampjes                                                             -250                              i
Kleine verschillen (< € 50.000)                                          90       -59      -55      -67     -67   i/s
Totaal saldo financiële bijstellingen                                  2.336    1.535    1.385    1.080     576


Leeswijzer/ toelichting:
In bovenstaande tabel hebben wij de voorstellen tot begrotingsaanpassing opgenomen die van
invloed zijn op het begrotingssaldo. Positieve bedragen hebben een voordelig effect op het
begrotingssaldo; negatieve bedragen hebben een nadelig effect. Uit de tabel blijkt dat het totaal aan
begrotingsaanpassingen in alle jaarschijven voordelig is. Het voordeel bedraagt in 2024 € 2,3 mln. en
loopt af tot een voordeel van € 0,6 mln. in 2028.

Bij de uitwerking van onderdeel 3 ‘Ontwikkeling begrotingssaldi tot en met de 3de rapportage 2024’
geven we inzicht in de invloed van de resultaten uit deze rapportage op de ontwikkeling van de
begrotingssaldi1 en de globale analyse van het structureel begrotingsevenwicht2. Voordat wij
onderstaand de individuele posten kort toelichten geven wij eerst een analyse op hoofdlijnen.

Op hoofdlijnen
De grootste voordelen hebben betrekking op het gemeentefonds en financiering. De financiële
gevolgen uit de septembercirculaire 2024 (gemeentefonds) leiden tot een structureel voordeel in de
begroting en meerjarenraming. De septembercirculaire biedt geen structurele oplossing voor de
eerder besloten kortingen in het gemeentefonds, ingaande 2026. Het grootste voordeel uit de
septembercirculaire komt door een voordeel die afkomstig is van het Btw-compensatiefonds 2024.
Ook zijn in de circulaire extra middelen beschikbaar gesteld voor de effecten van loon- en
prijsontwikkeling. Deze middelen zijn toegevoegd aan de stelpost inflatie. Daarnaast is er sprake van
een incidenteel voordeel op het onderdeel financiering. De renteontwikkeling heeft een gunstig
effect op onze rente-inkomsten bij de schatkist. Daarnaast hebben wij minder leningen
aangetrokken dan eerder aangenomen. Bij het onderdeel Participatie/ Vidar is er met name in 2024
sprake van een fors voordeel voornamelijk door een positieve bijstelling op de uitvoeringskosten van
de centrumregeling Vidar.




1   Totale baten -/- totale lasten
2   Structurele baten -/- structurele lasten


                                                                                                                        7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


De grootste nadelen hebben een incidenteel karakter en hebben betrekking op de definitieve
vaststelling van het budget BUIG 2024. Deze bijstelling is nadelig door een lager aandeel in het
macrobudget. Daarnaast is sprake van een incidentele ophoging van het budget multidisciplinaire
kinderdagbehandeling (jeugd) als gevolg van een wijziging in de arrangementen.

Per post

Gemeentefonds – septembercirculaire 2024
Net als de meicirculaire 2024 biedt de septembercirculaire 2024 geen structurele oplossing voor het
ravijnjaar 2026. Weliswaar krijgen gemeenten er vanaf 2025 door een hogere inflatieverwachting
extra geld bij. Maar dit geld is nodig voor de inflatiestijging van lonen en prijzen. Bovendien zijn er
gemeenten die er reëel zelfs op achteruit gaan, omdat het landelijke volumeaccres licht nadelig is.
Dit nadeel kan Sittard-Geleen opvangen door een actualisatie van het verdeelmodel. Ruim de helft
van de inkomsten uit onze gemeentelijke begroting is afkomstig uit het gemeentefonds.

Door een herziening van het financieringsstelsel ontvangen de gemeenten vanaf 2026 een lagere
gemeentefondsuitkering. In de meicirculaire 2024 is een deel van het tekort gecompenseerd door
middel van het schrappen van opschalingskorting met ingang van 2026. Hier tegenover staat een
incidentele korting in het gemeentefonds in 2025. Beide effecten uit de meicirculaire zijn in de
begroting 2025 verwerkt. Echter het saldo van de gemeentefondsuitkering vanaf 2026 blijft, na het
schrappen van de opschalingskorting, onder het niveau van voorgaande jaren. Het grootste voordeel
uit de septembercirculaire komt door een voordeel, dat afkomstig is van het Btw-compensatiefonds
2024. Gemeenten kunnen de btw die ze moeten betalen namelijk declareren bij het Rijk via het
Btw-compensatiefonds. Dit fonds kent echter een plafond. Declareren de gezamenlijke gemeenten
méér dan er in het Btw-compensatiefonds beschikbaar is, dan past het gemeentefonds het tekort
bij. Blijft er geld over, dan gaat het overschot terug naar het gemeentefonds. Uit de
septembercirculaire blijkt dat er in 2024 € 447 miljoen (landelijk) is toegevoegd aan het
gemeentefonds. Voor een verdere toelichting verwijzen wij naar de raadsinformatiebrief
septembercirculaire 2024 van 10 oktober jl.

Financiering / renteontwikkeling
Incidentele bijstelling mutaties rente Financiering:
    - Er zijn (nog) geen nieuwe leningen afgesloten in 2024, hierdoor kan het saldo van de stelpost
        rente met € 0,88 mln. worden afgeraamd
    - Voordeel rente-inkomsten schatkistbankieren ad € 1,15 mln. door een hogere liquiditeit bij
        de schatkist dan eerder aangenomen. Van deze € 1,15 mln. is € 0,58 mln. bestemd voor de
        projecten waarvan de nog niet bestede aangetrokken projectfinanciering bij de schatkist
        staat.

Actualisatie wachtgeld 2024
De budgetten bij bestuur kunnen incidenteel voor 2024 naar beneden bijgesteld worden als gevolg
van actualiseren van de wachtgelden voormalig wethouders. Deze middelen vallen vrij ten gunst van
de algemene middelen.




8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Bijdrage Sittard-Geleen aan Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek
In 2024 is de doorontwikkeling van het Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek afgerond.
Daarbij is tevens de kostenverdeelmethode tussen de deelnemende gemeenten binnen de
Westelijke Mijnstreek herijkt. Dit levert een positief resultaat op voor de gemeente Sittard-Geleen
(lagere bijdrage). De dekking van deze bijdrage bestaat onder meer uit (tijdelijke) subsidies,
waardoor de dekking meerjarig kan fluctueren. De afwijking in de begroting is gebaseerd op het
actuele beeld (dat steeds opnieuw wordt bezien).

Onderhoudskosten groen 2024
Zoals in de 2de rapportage 2024 aangegeven verwachten we een tekort aan budget voor het
groencontract voor 2024. Dit tekort wordt vooralsnog geraamd op € 0,5 mln. Een deel van dit
tekort, ca. € 0,26 mln. kan opgevangen worden binnen het taakveld groen. Resteert een tekort van €
0,24 mln. Hiervan kan € 0,10 mln. gecompenseerd worden door een overschot op budget civiel
technische kunstwerken. Er is dus nog naar verwachting € 0,14 mln. extra nodig ten laste van
algemene middelen. Het daadwerkelijke tekort is afhankelijk van de weersomstandigheden de
laatste maanden van het jaar en zal indien nodig bijgesteld worden in de jaarrekening. Deze mutatie
raakt programma 2 en 5.

Bijstelling woningaanpassingen Wmo
Op basis van de huidige analyses zien we op dit moment een vertraging in de uitvoering van de grote
projecten. Vooralsnog is het onzeker of de aangegane verplichting in het kader van de geplande
projecten volledig gerealiseerd wordt in 2024. Indien deze uitgaven niet gerealiseerd worden in
2024, dan zullen deze uitgaven gerealiseerd worden in het 1ste en 2de kwartaal van 2025. Het
voorstel is het budget incidenteel af te ramen met € 235.000. Het blijft een openeindregeling en om
die reden kan een aanvraag die voldoet aan wet- en regelgeving niet geweigerd worden.

Participatie/ Vidar
Het resultaat omvat de volgende onderdelen:
Bedragen x € 1.000                                  2024      2025     2026     2027      2028

Dienstverlening KBL                                 -294

Vrijval gemeentefonds inflatie en energie           302

Individuele inkomenstoeslag                         262

Werkbedrijf                                         436

Uitvoeringskosten centrumregeling Vidar             913

Kleine verschillen                                  33        108      88       103       100

Saldo                                               1.652     108      88       103       100



     -    Dienstverlening KBL
          Overeenkomstig de landelijke en lokale ambities om het aantal mensen met schulden terug
          te dringen, laat de trend zien dat meer mensen gebruik maken van de dienstverlening van



                                                                                                 9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


         de Kredietbank Limburg (KBL). De kosten voor de dienstverlening van de KBL loopt daardoor
         op. Daarnaast stijgt ook het uurtarief. De dekking hiervan verloop gedeeltelijk via de stelpost
         inflatie. Per saldo wordt de begroting in 2024 nadelig bijgesteld met een bedrag van € 0,29
         mln.

     -   Vrijval gemeentefonds inflatie en energie
         Om de nadelige gevolgen van de inflatie- en energiecrisis op te kunnen vangen, heeft het
         Rijk voor inwoners, bedrijven en instellingen tal van maatregelen getroffen, zoals het
         noodfonds voor energie. Inwoners, bedrijven en instellingen kunnen voorliggend gebruik
         maken van deze voorzieningen. Hierdoor vervalt, gezien het bestedingsdoel, een effectieve
         inzet van deze middelen.

     -   Individuele inkomenstoeslag
         De doelgroep die aanspraak kan maken op een individuele inkomenstoeslag, doordat zij
         langdurig zijn aangewezen op een laag inkomen, is kleiner dan bij het wijzigingsbesluit door
         de Raad van 12 juli 2023 werd aangenomen.

     -   Werkbedrijf
         Het jaarrekeningresultaat 2023 van het Werkbedrijf viel gunstiger uit dan verwacht. Het
         aandeel in de exploitatiebijdrage daalt hierdoor. Het aantal mensen dat vanuit de WSW aan
         het werk is in het Werkbedrijf is verder gedaald. Dit komt door de invoering van de
         Participatiewet per 2015, waarmee de instroom in de WSW werd afgesloten. Daar staat
         instroom vanuit de Participatiewet (PW’er) door met name mensen met een
         arbeidsbeperking – indicatie nieuw beschut of indicatie baanafspraak – tegenover. Echter
         niet elke SW’er die uitstroomt wordt vervangen door een PW’er Daardoor neemt het aantal
         mensen dat werkzaam is in of via het Werkbedrijf af. Het activiteitenniveau daalt en
         daarmee dalen de kosten. De opbrengsten laten een positieve trend zien.

     -   Uitvoeringskosten centrumregeling Vidar
         De verrekeningen binnen de CR Vidar vallen hoger uit dan begroot, hetgeen een positief
         effect heeft op ons begrotingssaldo.

Middelencomplex BUIG
Het Rijk heeft op 1 oktober jl. het definitieve budget voor de gebundelde uitkering (BUIG) 2024
bekend gemaakt. Door met name de loon-prijsontwikkeling (LPO) valt het definitieve budget hoger
uit dan verwacht. Het aantal mensen dat aangewezen is op inkomensondersteuning dan wel werkt
met ondersteuning van een loonkostensubsidie laat een stabiel verloop zien. De stijging van het
wettelijk minimumloon (WML) leidt daarentegen wel tot een forse toename van de uitgaven aan
bijstand en loonkostensubsidies. Voor een verdere toelichting, inclusief de doorkijk naar 2025 en
volgende jaren verwijzen wij naar de rapportage die hierover bij de ontwikkelingen van programma
6 is opgenomen.

Leren en jongeren (RMC – Back on track en jongerenloket)
Incidenteel voordelige bijstelling door:




10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


   -   Extra middelen RMC
       Vanuit het rijk zijn extra middelen RMC beschikbaar gesteld. Ons aandeel daarin is € 38.000
       wat ontvangen is vanuit de gemeente Heerlen.
   -   Bijstelling back on track
       De vorige organisatie die voor team leren en jongeren trajecten back on track uitvoerde
       doet dit niet meer. Daarom blijft er in 2024 incidenteel budget (€ 25.000) over in 2024. We
       zoeken nu naar een partij die de uitvoering structureel kan borgen.
   -   Bijstelling jongerenloket
       Binnen het jongerenloket zijn dit jaar aanzienlijk lagere kosten. Normaal ontvangen wij een
       factuur voor de dilemmamanager met licentiekosten. Echter een groot deel over 2024 was al
       vooruitbetaald en de facturatie is nu niet meer vooruitbetaald waardoor de kosten in 2024
       incidenteel lager zijn (€ 40.000).

Vrijval budget Sociaal Medische Advisering (SMA)
De capaciteit binnen de GGD als uitvoerder van de taken met betrekking tot SMA was onvoldoende
om alle meldingen op dit vlak vanuit team zorg op te pakken. Ze hebben het contract per 1-7-2024
ook opgezegd en is er een nieuwe aanbesteding geweest voor een nieuwe partij. Bij de nieuwe partij
is het proces en de capaciteit ook nog niet op orde. Daarom valt het resterend budget voor de
tweede helft van het jaar in 2024 incidenteel vrij.

Incidentele aframing naheffingsaanslagen
Het aantal naheffingsaanslagen parkeren (lees: parkeerboetes) is lager dan begroot. De begroting
wordt voor 2024 negatief bijgesteld met € 90.000.

Multidisciplinaire kinderdagbehandeling (jeugd)
De najaarsprognose van Inkoop Maastricht Jeugd Zuid-Limburg komt hoger uit dan eerdere
prognoses uit 2024. Als gevolg van de omzetting van de MKD-arrangementscode naar een ander
arrangement per 1 januari 2024 worden deze ‘nieuwe’ indicaties volledig toegerekend aan dit jaar
waardoor een incidentele ophoging van € 700.000 nodig is. Deze omzetting was in eerdere
prognoses niet meegenomen.

Netcongestie: Centrale Onderwijs- en sportvoorziening Grevenbicht - Obbicht
Zoals in programma 7 toegelicht zorgt netcongestie binnen onze gemeente ervoor dat bedrijven en
instellingen niet kunnen uitbreiden, verduurzamen en/of nieuwbouw realiseren.

Om het nieuwe gebouw geschikt te maken voor gebruik, zijn tijdelijke of definitieve maatregelen
nodig om voldoende elektrisch vermogen te kunnen garanderen. Een definitieve voorziening, zoals
bijvoorbeeld een batterij, heeft voordelen in de exploitatie omdat er minder elektriciteit hoeft te
worden ingekocht, waardoor (een gedeelte van) de investeringen kan worden terug verdiend
gedurende de exploitatie. Zie ook taakveld 7 Netcongestie. De basisschool in Grevenbicht verlaat na
dit schooljaar het gebouw.

Aanpassing riolering (belastingmaatregelen 2025)
De uitwerking van de belastingmaatregelen 2025 Riool resulteert in een structureel voordeel van €
0,05 mln. De kosten zijn gestegen, hetgeen tot uiting komt in de ontwikkeling van het tarief. Deze


                                                                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


hogere kosten leiden tot een hoger bedrag aan verhaalbare BTW, hetgeen ten gunste van de
algemene middelen komt. M.b.t. het verschil van € 0,14 wordt € 0,1 verrekend met een negatief
resultaat in programma 2 inzake een boeking kostenverdeelstaat. Het resterend positief resultaat
van € 0,04 wordt veroorzaakt door een correctie in de kostenverdeelstaat m.b.t. Reiniging.

Aanpassing afval (belastingmaatregelen 2025)
De uitwerking van de belastingmaatregelen 2025 Afval resulteert in een structureel voordeel van €
0,18 mln. De kosten van RWM zijn gestegen, hetgeen tot uiting komt in de ontwikkeling van het
tarief. Deze hogere kosten leidt tot een hoger bedrag aan verhaalbare BTW, hetgeen ten gunste van
de algemene middelen komt.

Spuk Onderwijs Achterstandenbeleid (OAB)
We hebben inmiddels de definitieve beschikking 2024 ontvangen van de specifieke uitkering
Onderwijsachterstandenbeleid. Conform deze beschikking zijn de bedragen meerjarig aangepast.

Huisvesting – voorbereiding satellietlocatie wijkbeheer Born
De raad heeft in mei 2021 ingestemd om naast de realisatie van de nieuwe huisvesting voor
Wijkbeheer/ IPOR in het Mauritspark te Geleen, in Born een satellietlocatie te handhaven. Om te
komen tot een passende inrichting voor deze satellietlocatie, zullen de mogelijkheden onderzocht
moeten worden. In verband met de fase van het dossier Wijkbeheer en IPOR, vragen wij nu een
voorbereidingsbudget van € 0,15 mln. De totaal benodigde investeringskosten voor de
satellietlocatie Wijkbeheer Born worden separaat aan de raad voorgelegd.

Beschermingsprogramma roeken
Op een aantal locaties in onze gemeente, waar onder de Doctor Nolenslaan in Sittard en de Henri
Hermanslaan en Jos Klijnenlaan in Geleen, wordt overlast van roeken ervaren. Voordat maatregelen
genomen kunnen worden om deze overlast te bestrijden, dient hiervoor een plan opgesteld te
worden en goedgekeurd te worden door Provincie Limburg. Dit plan hebben we opgesteld en
afgestemd met Provincie. Definitieve goedkeuring van dit plan wordt op korte termijn verwacht. Om
vervolgens de benodigde maatregelen te treffen is aanvullend budget nodig, in 2025 € 0,07 mln en
in 2026 – 2029 jaarlijks € 0,02 mln. De reeds beschikbare budgetten voor plaagdierbestrijding zijn
hiertoe niet toereikend. Na definitieve goedkeuring van het plan, zal begin 2025 direct gestart
worden in de Dr. Nolenslaan te Sittard, aangezien daar zich de grootste populatie roeken bevindt en
het te behalen effect/resultaat het grootst wordt geacht.

Vrijval taakmutatie coalitie jeugd septembercirculaire
De geraamde besparing vanuit het coalitieakkoord Rutte IV op de jeugdzorg kon conform de
meicirculaire in 2025 nog niet gerealiseerd worden. In de september circulaire is aangegeven dat dit
structureel is. Hiermee wordt dus structureel geld toegevoegd aan de algemene uitkering van het
gemeentefonds. Voor onze eigen begroting heeft dit maar een beperkt effect, omdat de besparing in
de budgetten jeugd nu niet gerealiseerd kan worden. Wij hadden een structurele besparing van
ongeveer € 3 mln. ingeboekt, die via deze maatregel wordt teruggedraaid.




12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Bedragen x € 1.000                                 2026                2027              2028
Programma 0 – extra middelen gemeentefonds         3.266               3.347             3.358
Programma 6 – correctie besparing                  3.094               3.094             3.094
Saldo                                              172                 253               264


Motie ‘Kleine kampjes’
In het recent uitgevoerde behoefteonderzoek naar nieuwvestiging van woonwagenstandplaatsen is
de noodzaak hiervan aangetoond. Daar waar mogelijk en snel realiseerbaar (laaghangend fruit)
kunnen bestaande woonwagenlocaties beperkt worden ingebreid. Een belangrijke voorwaarde
hierbij is dat de nieuwe woonwagenstandplaatsen worden ingevuld met bewoners die passen
binnen de reeds zittende gemeenschap.

Kleine verschillen
Onderdeel van deze post is het beschikbaar stellen van jaarlijks € 20.000 in 2025 en 2026 voor
groeneducatie door CNME de Rollen. Dit met het doel de lopende programma’s in het kader van de
groenagenda een impuls te geven. Met deze bijstelling wordt uitvoering gegeven aan de
aangenomen raadsmotie groeneducatie van 12 november jl.


Ad 2. Financiële ontwikkelingen
Uitgaande van de in deze rapportage voorgestelde begrotingsaanpassingen gaan we onderstaand
nader in op de bijstellingen met betrekking tot:
    - Ontwikkeling stelpost inflatie
    - Budgetoverhevelingen
    - Kredietvoteringen
    - Inzet middelen uit de reserve samenleving versterkende maatregelen
    - Vooruitblik jaarrekening 2024

Ontwikkeling stelpost inflatie
Via de P&C-cyclus volgen wij de invloed van loon- en prijsstijgingen op onze begroting. In onze
begroting hebben wij middelen gereserveerd om de effecten van deze loon- en prijsstijgingen op te
kunnen vangen. Deze middelen zijn gereserveerd op de stelpost inflatie. In onderstaande tabel
brengen wij de inzet van deze stelpost in beeld.

Tabel – verloop stelpost inflatie
                                                         Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                  bedragen x €1.000                        2024      2025      2026      2027      2028
                 Inzet stelpost inflatie

Beschikbaar:
Beschikbaar o.b.v. de actuele begroting                     17.232    25.444    26.770    31.754    22.947
Beschikbaar inflatie sociaal domein                          1.842     1.526
Beschikbaar resultaatbestemming jaarstukken 2023             1.180
Beschikbaar o.b.v. meicirculaire 2024                         707                                    4.974
Beschikbaar o.b.v. septembercirculaire 2024                            1.008     1.233     1.511     1.541
Totaal beschikbaar                                          20.961    27.978    28.003    33.265    29.462



                                                                                                       13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                                           Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                   bedragen x €1.000                         2024      2025      2026      2027      2028
Inzet:
Inzet 1e rapportage 2024/ 2e rapportage 2024/                 11.316      18.950     19.932   20.461    8.647
begroting 2025
Inzet 3e rapportage 2024                                       3.321       1.931       894      903      912
Totaal inzet                                                  14.637      20.881     20.826   21.364    9.559
Saldo stelpost inflatie                                        6.324       7.097      7.177   11.901   19.903


In deze rapportage zijn de middelen die wij in de septembercirculaire 2024 vanaf 2025 ontvangen
voor het opvangen van loon- en prijsstijgingen aan de stelpost toegevoegd. Het betreft een bedrag
van € 1,0 mln. in 2025 oplopend naar ruim € 1,5 mln. vanaf 2027. Daarnaast zijn aanvullend op de
inzet uit de 1ste en 2de rapportage voorstellen gedaan om effecten van loon- en prijsstijgingen uit
deze stelpost te dekken. Onderstaand hebben wij deze voorstellen op een rij gezet.

Tabel voorstellen inzet stelpost inflatie
                                                           Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                   bedragen x €1.000
                                                             2024      2025      2026      2027      2028
                                         Specificatie inzet 3e rapportage 2024
CAO stijging 2024 VRZL                                          261
Indexatie OZB scholen                                           164          164       164      164      164
Indexatie Vidar                                                 340
PGB begeleiding                                                 175          175       175      175      175
Loon- en prijsontwikkeling KBL                                  380
Loon- en prijsontwikkeling inkomenstoeslag                      122          122       122      122      122
Loon- en prijsontwikkeling Bijzondere Bijstand                  166          166       166      166      166
bewindvoering
Loon- en prijsontwikkeling professionele instellingen           167          167       167      167      167
Vrijval loon- en prijsontwikkeling IU Wsw (meicirculaire        -291
2023)
Dalende prijs per huishouden bijzondere bijstand                -107        -107       -107     -107     -107
Planmatig onderhoud 2025                                                   1.048
Indexatie GGD                                                    193         193       193      193      193
Spaarverlof                                                    1.700
Kleine verschillen (< € 50.000)                                   50             3      14       23       32

Saldo inzet stelpost inflatie                                  3.321       1.931       894      903      912


Bovenstaande voorstellen zijn, inclusief inhoudelijke toelichting, verwerkt op de programmabladen
in hoofdstuk 2. Door de dekking uit de stelpost inflatie hebben effecten van loop- en
prijsontwikkeling geen invloed op ons begrotingssaldo. Voor de cijfermatige effecten per programma
verwijzen wij u naar het overzicht in de inleiding van hoofdstuk 2 Ontwikkelingen per programma.
De meeste voorstellen zijn structureel ten laste van de gereserveerde middelen op de stelpost
gebracht. Een aantal posten is incidenteel verwerkt, omdat structurele verwerking vanaf 2025 al in
de begroting is meegenomen of dat de exacte kwantificering voor 2025 nog niet duidelijk is. In de
P&C-cyclus 2025 komen we hierop terug.

Na verwerking van de mutaties in deze rapportage is in 2024 nog een bedrag beschikbaar van € 6,3
mln. Dit bedrag kunnen we in de jaarrekening 2024 inzetten om aanvullende effecten door



14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


prijsstijgingen te verrekenen. In de resultaatbestemming jaarrekening 2024 zullen we voorstellen
resterende middelen toe te voegen aan de jaarschijf 2025. In 2025 is een bedrag beschikbaar van
€ 7,1 mln. Dit loopt op tot € 20,0 mln. in 2028. De middelen in 2025 zijn onder andere nodig om de
effecten van de nieuwe CAO, nieuwe energietarieven en effecten bij gemeenschappelijke regelingen
op te vangen. Daarnaast is in lijn met eerdere besluitvorming een krediet van € 5,2 mln. beschikbaar
om prijsstijgingen bij de projecten die deel uitmaken van de Regeling grote projecten op te vangen.

Budgetoverhevelingen
In deze laatste rapportage beoordelen wij welke nog niet uitgevoerde en/of afgeronde activiteiten
doorlopen naar 2025. Wij stellen voor om de budgetten van deze activiteiten nu over te hevelen
naar 2025, zodat de uitvoering direct in 2025 kan worden opgepakt en de rechtmatigheid is geborgd.
Wij hebben beoordeeld of:
    - Voortzetten van de activiteiten in 2025 noodzakelijk is;
    - Dekking niet uit de begroting 2025 kan plaatsvinden;
    - De doorgeschoven activiteiten samen met alle activiteiten en budgetten van 2025
        uitvoerbaar zijn.
Indien wij deze budgetoverhevelingen zouden verwerken in de jaarrekening 2024, heeft dat tot
gevolg dat uitvoering in 2025 pas kan worden opgepakt na het raadsbesluit over de jaarrekening
2024 (medio 2025). De voorstellen tot budgetoverheveling – inclusief inhoudelijke toelichting – zijn
verwerkt op de programmabladen in hoofdstuk 2. In onderstaande tabel zijn de
budgetoverhevelingen samengevat.
Tabel - budgetoverhevelingen
                                                                                        bedrag
 progr.                                             budget                            bedragen x €
                                                                                         1.000
                                           Budgetoverhevelingen
   0      Taakmutatie gemeentefonds jeugdzorg (mei- en decembercirculaire 2023)                1.238
   0      Taakmutatie werkdrukverlaging jeugd                                                   200
   0      Informatiemanagement/ ICT                                                             211
   0      ESF revolverende middelen coördinatie                                                  88
   0      Speerpunt bestuurlijke netwerken                                                      450
   0      Niet afgeroepen speerpunten 2024                                                     4.236
   0      Motie Aanpak Verloren van Themaatweg                                                  500
   1      Speerpunt ontwikkelpaden veiligheid                                                   700
   1      Externe veiligheid                                                                     35
   1      Initiatief weerbaarheid ondermijning                                                   25
   3      Speerpunten 'Dorpenvisie' en ontwikkelpad Sittard-Centrum                             160
   5      Exploitatie transitiefase Glanerbrook                                                 500
   5      IPOR/ Ecologisch groenbeheer                                                           46
   6      Pilot Op de Rit                                                                       136
   6      ESF Werkcentrum/ revolverende middelen                                                350
   6      Infrastructuur Sociaal Ontwikkelbedrijf - Basis op orde                               456
   8      Wettelijk aanpassen omgevingsplan                                                     150
   8      Wet Kwaliteitsborging                                                                  52
          Saldo budgetoverhevelingen                                                           9.533




                                                                                                 15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Uit het overzicht blijkt dat wordt voorgesteld budgetten over te hevelen naar 2025 voor een
totaalbedrag van ruim € 9,5 mln. Hierin zijn diverse posten opgenomen die verband houden met de
uitvoeringsagenda bestuursperiode 2024-2026 (‘speerpunten’). Omdat deze speerpunten een
incidenteel karakter hebben, is het noodzakelijk de resterende en/ of nog niet ingezette middelen
over te hevelen, zodat deze middelen beschikbaar blijven voor het doel waarvoor deze zijn verstrekt.
Daarnaast wordt op basis van de aangenomen motie ‘Aanpak Verloren van Themaatweg’ het bedrag
van € 0,5 mln. overgeheveld naar 2025.

Kredietvoteringen
In deze rapportage wordt voorgesteld de volgende kredieten beschikbaar te stellen:

Tabel – investeringskredieten
                                                                                   Dekking              bedrag
               Investering                             programma
                                                                                kapitaallasten     bedragen x € 1.000
                                                 Investeringskredieten
Herinrichting kruispunt Spaubeeklaan -   2 Verkeer, vervoer en waterstaat      Binnen de                           1.015
Biesenweg Geleen                                                               bestaande
                                                                               begroting
Indexering Burgemeester Damenpark        2 Verkeer, vervoer en waterstaat      Binnen de                            625
                                                                               bestaande
                                                                               begroting
Netcongestie: Centrale Onderwijs- en     4 Onderwijs                           Algemene middelen                    575
sportvoorziening Grevenbicht - Obbicht

Vernieuwen tennisbanen Agricolastraat    5 Sport, cultuur en recreatie         Algemene middelen                        68
Landschapspark Absbroek                  5 Sport, cultuur en recreatie         Binnen de                           1.400
                                                                               bestaande
                                                                               begroting
Aankoop het Anker                        5 Sport, cultuur en recreatie         Binnen de                           n.t.b.
                                                                               bestaande
                                                                               begroting
Duurzaamheidshuis en -bus                7 Volksgezondheid en milieu           Binnen de                            520
                                                                               bestaande
                                                                               begroting
President Kennedysingel                  8 Volkshuisvesting, Stedelijke        Binnen de                            480
                                         Vernieuwing en Ruimtelijke Ordening   bestaande
                                                                               begroting
Totaal investeringskredieten                                                                                      4.683


In deze rapportage stellen we voor een aantal investeringskredieten beschikbaar te stellen voor een
totaalbedrag van afgerond € 4,7 mln. Met uitzondering van een tweetal voorstellen dekken we de
kapitaallasten van deze kredieten binnen de bestaande begroting en leggen daarmee geen (extra)
beslag op algemene middelen. Het investeringsvoorstel met betrekking tot netcongestie is een
autonome ontwikkeling, zier hiervoor tevens de gerapporteerde ontwikkeling in programma 7. In de
1ste rapportage 2024 heeft de raad ingestemd met de kredietvotering voor de vervanging van de
tennisbanen bij SLTC. Nu vindt de administratieve verwerking plaats, waarbij na verrekening met de
SPUK en eigen bijdrage vereniging nog een benodigd krediet van € 68.000 resulteert. Dit leidt tot
jaarlijkse kapitaallasten van € 4.000 die we dekken ten laste van de begrotingsruimte.

De aankoop van het Anker vindt voor het eind van dit jaar plaats. De waardebepaling voor de
aankoop vindt plaats op basis van inschattingen door een drietal taxateurs. Dit bepaalt de omvang
van het benodigde krediet. Het voorstel tot kredietvotering moet gekoppeld worden aan de 3de
rapportage 2024. Zodra de uitkomst bekend is, zullen we dit als een aanvulling op de 3de rapportage



16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


2024 verwerken. Het uitgangspunt is dat de kapitaallasten van het benodigde krediet binnen de
bestaande begroting kunnen worden gedekt.
De voorstellen tot kredietvotering, inclusief inhoudelijke toelichting, zijn verwerkt op de
programmabladen in hoofdstuk 2.

Inzet middelen uit de reserve samenleving versterkende maatregelen
In de vierde rapportage 2022 is een bedrag van € 5 mln. beschikbaar gesteld voor samenleving
versterkende maatregelen, waarvan € 3,5 mln. geoormerkt is voor structuurversterkende
maatregelen.
In onderstaande tabel is het verloop van de gereserveerde, incidentele middelen op basis van de
raadsbesluiten weergegeven.

Tabel 6: Inzet reserve samenleving versterkende maatregelen
     Reserve samenleving versterkende maatregelen       bedragen                      toelichting:
Beginsaldo 01-01-2023                                      5.000   Raadsbesluit 4de rapportage 2022
Stortingen 2023:                                             750   Toevoeging restant beschikbare middelen
- raadsbesluit 13 juli 2023 (jaarrekening 2022)                    energietoeslag

Totaal stortingen                                           750
Onttrekkingen 2023:
- Raadsbesluit 26 januari 2023
                                                           1.500   Tijdelijke tegemoetkoming energielasten
                                                                   inwoners

- Raadsbesluit 19 juni 2023 (1ste rapportage 2023)          420    Verledding buitensportaccommodaties

- Raadsbesluit 13 december 2023 (3de rapportage 2023)              Onderzoeken verduurzaming maatschappelijk
                                                            500    vastgoed

Totaal onttrekkingen                                       2.420
Resterende middelen                                        3.330

Uit bovenstaande tabel blijkt dat er rekening houdend met de genomen raadsbesluiten nog een
incidenteel bedrag van € 3,3 mln. beschikbaar is. Wij merken op dat in de uitvoeringsagenda
bestuursperiode 2024-2026 (begroting 2024) bij het speerpunt verduurzaming maatschappelijk
vastgoed een relatie is gelegd met de inzet van deze middelen. Daarnaast kunnen deze middelen
worden ingezet voor duurzaamheidsinitiatieven op het gebied van Mkb. In de jaarrekening 2024
rapporteren wij over de stand van zaken in de uitvoering van de genomen raadsbesluiten en de
invloed hiervan op het resterende saldo.

Vooruitblik jaarrekening 2024
Zoals in de inleiding en bij de uitgangspunten van dit hoofdstuk beschreven, is het doel in deze
rapportage de begrotingsrechtmatigheid te borgen. Met andere woorden, we proberen te
voorkomen dat het jaarrekeningresultaat - fors - afwijkt van het bijgestelde begrotingsbeeld in deze
rapportage.

Kadernota rechtmatigheid 2024
Ondanks dat we nu begroting nog een keer bijstellen, is het niet te voorkomen dat het
jaarrekeningresultaat op onderdelen gaat afwijken van het bijgestelde begrotingsbeeld. Enerzijds
kan dit worden veroorzaakt door onbekende autonome ontwikkelingen in de laatste twee maanden


                                                                                                               17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


van het jaar. In de kadernota rechtmatigheid 2024 is aangeven dat begrotingsafwijkingen door
hogere/ lagere baten en/ of lagere lasten na de 3de rapportage 2024 niet als onrechtmatig worden
beschouwd, mits tijdig aan de raad gemeld. In deze rapportage stellen we voor dat het melden en
verantwoorden van deze afwijkingen in de jaarrekening 2024 als tijdig wordt beschouwd.
Begrotingsafwijkingen door hogere lasten zijn altijd onrechtmatig.

Begrotingsposten
We kunnen nu al een aantal posten benoemen die van invloed zijn voor het jaarrekeningresultaat.
Het gaat dan bijvoorbeeld over:
    - Het saldo van de post robuuste begroting ad € 2,0 mln.
    - Het saldo van de post onvoorzien ad € 0,1 mln.
    - Het saldo van de stelpost inflatie ad € 8,0 mln.

Bovendien is het begrotingssaldo na verwerking van de bijstellingen uit deze rapportage € 2,5 mln.
voordelig. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 3.

Anderzijds komt dit door ontwikkelingen die we nu in beeld hebben, maar waarvan de financiële
impact nu nog niet bekend is. Dit betreft bijvoorbeeld:
   - verdere inflatieontwikkeling en impact hiervan op de begroting,
   - de decembercirculaire 2024,
   - openeinde regelingen sociaal domein/ afrekening centrumregelingen,
   - systeemwijzigingen WMO (abonnementstarief, eigen bijdrage) en Jeugdzorg,
   - actualisatie waarde- en volumeontwikkeling (niet) woningen / belastingen,
   - definitieve afwikkeling dividend 2021 BNG,
   - bevindingen accountantscontrole.




18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Ad 3. Ontwikkelingen begrotingssaldi tot en met de 3de
rapportage 2024
Begrotingsruimte
Bij onderdeel 1 ‘samenvatting begrotingsaanpassingen’ hebben wij de bijstellingen uit de 3de
rapportage in beeld gebracht die van invloed zijn op het begrotingssaldo. In onderstaande tabel
hebben wij, rekening houdend met deze begrotingsaanpassingen, de ontwikkeling van de
begrotingssaldi in de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2028 op een rij gezet.

Tabel – ontwikkeling begrotingsruimte
bedragen x € 1.000
                                                                             2024         2025              2026          2027        2028
Ontwikkeling begrotingsruimte

Saldo begrotingsruimte na 2e rapportage 2024/ begroting 20245                   128                 218          3.306      6.389            -52

Financiële bijstellingen 3e rapportage 2024                                    2.336           1.535             1.385      1.080        576

Saldo begrotingsruimte na 3e rapportage 2024                                   2.464           1.753             4.691      7.469        524




Tabel – structureel begrotingsevenwicht
bedragen x € 1.000
Ontwikkeling structureel begrotingsevenwicht
                                                                                       2025               2026           2027         2028
Structurele begrotingssaldi (begroting 2025)                                            10.458               531           1.702         -302

Gemeentefonds - septembercirculaire 2024                                                 1.527                   965            575          205

Bijdrage Sittard-Geleen aan Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek                    93                  93            93           -59

Participatie/ Vidar                                                                           108                 88            103          100

Netcongestie: Centrale Onderwijs- en sportvoorziening Grevenbicht - Obbicht                   -55            -100               -99          -89

Aanpassing riolering inzake tarief riool 2025                                                 93                 -46            -46          -46

Aanpassing afval inzake tarief afval 2025                                                     184                184            184          184

Spuk Onderwijs Achterstandenbeleid (OAB)                                                      105                105            105          105

Beschermingsprogramma roeken                                                                  -70                -20            -20          -20

Vrijval taakmutatie coalitie jeugd septembercirculaire                                                           172            253          264

Structurele begrotingssaldi (3de rapportage 2024)                                       12.443              1.972          2.850         342


We zijn de actualisatie van het begrotingsbeeld gestart met de begrotingssaldi op basis van de 2de
rapportage 2024/ begroting 2025. Na verwerking van de besluitvorming uit deze 2 P&C-producten3
hebben we tot en met 2027 voordelige (structurele) begrotingssaldi en in 2028 een nadelig saldo van
€ 52.000. respectievelijk nadelig structureel saldo van € 0,3 mln. De verwerking van de bijstellingen
uit de 3de rapportage 2024 leidt tot een verdere verbetering van het begrotingsbeeld. Ook de
jaarschijf 2028 heeft nu een positief (structureel) saldo. Dit neemt niet weg dat de kanttekeningen
die in de begroting 2025 zijn geplaatst, onverminderd van kracht blijven. Er ligt met andere woorden
nog steeds een doek over het ravijn. Het gaat dan met name over:

3   Raadsbesluiten 12 november 2024


                                                                                                                                        19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


     -   Nog niet te kwantificeren financiële effecten van een aantal lopende dossiers;
     -   Nog te verwerken effecten van het rijksbeleid (o.a. de aangekondigde korting op de
         overheveling van een groot aantal Spuks naar het gemeentefonds);
     -   Middels de uitvoeringsagenda 2024-2026 zijn speerpunten incidenteel ingezet.
     -   De ramingen in het sociaal domein zijn gebaseerd op de actuele uitgangssituatie. Voor zover
         de realisatie hiervan afwijkt, komen de financiële effecten van deze openeinde regelingen in
         de jaarrekening tot uiting. Voor de Wmo en Jeugd geldt dat bij ongewijzigd beleid en/ of
         zonder extra rijkscompensatie sprake is van verder oplopende zorgkosten. Daarnaast daalt
         ons aandeel in het macrobudget BUIG-middelen, hetgeen in 2025 een nadelig effect op onze
         begroting zal hebben.




20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



2. Ontwikkelingen per programma
Uitgaande van het principe van een uitzonderingsrapportage geven wij in dit hoofdstuk per
programma inzicht in de inhoudelijke ontwikkelingen, risico’s en een prognose, inclusief
voorgestelde bijstellingen, van budgetten en kredieten.

Prognose exploitatiebudgetten 2024-2028
In dit hoofdstuk geven wij per programma in de tabel “prognose exploitatiebudgetten 2024-2028’
inzicht in de ontwikkeling van de budgetten. In onderstaande tabel hebben wij de saldi van de
budgetten per programma samengevat.

Tabel - samenvatting programmasaldi
                    Totaal             Begroting     Goedgekeurde       Begroting       Bijstelling     Begroting                    Bijstelling 3de rapportage 2024
                                          voor        bijstellingen        incl.            3de             na
                                       bijstelling                     goedgekeurd     rapportage       bijstelling
              bedragen x € 1.000         2024            2024             2024            2024            2024         2025                2026            2027          2028

                                           (a)            (b)            (c=a+b)           (d)           (e=c+d)        (f)                 (f)             (f)           (f)

    0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING            223.278           10.520         233.797          15.872         249.669        5.826               7.537           6.995       5.891

    1 VEILIGHEID                           -14.615           -1.483        -16.098               -759       -16.857            54                  54              54           -98

    2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT       -26.421              -374       -26.794               -421       -27.215           -244                -248            -277      -148

    3 ECONOMIE                              -6.145           -3.121         -9.266               -171        -9.437           -816                -169            -169            -

    4 ONDERWIJS                             -8.940               51         -8.889               117         -8.772           -236                -211            -211          -85

    5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE          -32.968           -1.841        -34.809               -694       -35.502      -1.121                   -436            -494      -191

    6 SOCIAAL DOMEIN                     -121.667            -5.056       -126.724         -10.340        -137.063       -1.704               -5.092         -4.823      -4.805

    7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU              1.996              -763         1.233               -430            803          116                  28              48            48

    8 VOLKSHUISV., RUIMT.ORDENING EN       -11.691              -631       -12.323               -838       -13.161           -339                 -76             -42          -34
    STED.VERNIEUWING


    Totaal                                   2.827           -2.699              128         2.336            2.464       1.535               1.386           1.080             577




Uit de tabel blijkt dat wij de actualisatie van ons begrotingsbeeld, op basis van de actuele begroting4,
starten met een voordelig saldo van € 0,1 mln. Het totaal aan bijstellingen in deze rapportage
bedraagt in 2024 € 2,3 mln. voordelig. Na verwerking van deze bijstellingen is het begrotingssaldo in
2024 afgerond € 2,5 mln. voordelig. De structurele doorwerking in de meerjarenraming is ook
voordelig en bedraagt in 2025 € 1,5 mln. aflopend tot € 0,6 mln. voordelig in 2028.

Bijstellingen 2024-2028
Daarnaast geven wij per programma in het overzicht ‘Bijstellingen 2024-2028’ inzicht in de
voorstellen om de budgetten aan te passen. Passend binnen het thema begrotingsrechtmatigheid en
het budgetrecht van de raad is in deze rapportage een groot aantal bijstellingen opgenomen.
Grofweg zijn deze bijstellingen als volgt onder te verdelen:




4   Na verwerking van de bijstellingen uit de 2de rapportage 2024 en de begroting 2025.


                                                                                                                                                                                21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


     -   Bijstellingen die van invloed zijn op het begrotingssaldo
         Deze bijstellingen bepalen de omvang van het rapportageresultaat. Een overzicht van deze
         bijstellingen is opgenomen in het overzicht ‘Samenvatting begrotingsaanpassingen’ van
         paragraaf 1.2.

     -   Bijstellingen die programma-overstijgend zijn, zonder invloed op het begrotingssaldo
         De bijstellingen met betrekking tot een aantal onderwerpen raakt meerdere programma’s.
         Het gaat dan bijvoorbeeld over:

         -   Stelpost inflatie
             De bijstelling van budgetten door prijsstijgingen wordt gedekt uit de middelen die wij
             hiervoor op de stelpost inflatie (programma 0) hebben gereserveerd. In hoofdstuk 1
             hebben wij bij het onderdeel Financiële ontwikkelingen het verloop van deze stelpost
             nader toegelicht.

         -   Doorbelasting personeel
             Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten als gevolg van
             de CAO- stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal
             omdat de CAO-stijging wordt gedekt uit de middelen die wij hiervoor op de stelpost
             inflatie (programma 0) hebben gereserveerd.

         -   Correctie leegstand
             Leegstaande gemeentelijke panden staan vaak langer leeg dan verwacht. Dit komt o.a.
             door wisseling/vertrek van huurders en aanpassingen van huurpenningen. Dit heeft
             huurderving en leegstandskosten tot gevolg. Dit betreffen strategische en
             niet-strategische panden. De strategische panden en ontwikkellocaties kunnen we niet
             tussentijds verhuren. Voor 2024 betreft de totale neerwaartse bijstelling € 0,33 mln. Het
             bedrag van de huurderving komt ten laste van de reserve Incidentele dekking
             taakstellingen vastgoed

         -   Planmatig onderhoud
             De geplande kosten in 2025 voor onderhoud ambtelijke, maatschappelijke panden,
             sportaccommodaties en parkeergarages worden gedekt uit de reserves Vastgoed en
             Sportaccommodaties respectievelijk parkeergarages. Zowel de onderhoudslasten als de
             bijdragen uit genoemde reserves zijn in deze rapportage geraamd om de
             begrotingsrechtmatigheid te borgen.

         Zoals uit onderstaande overzichten blijkt hebben de mutaties per saldo geen effect op het
         resultaat van deze rapportage.




22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


           Programma               Stelpost       Doorbelasting           Correctie
                                                                                                   Planmatig onderhoud 2025
         bedragen x € 1.000        inflatie        personeel              leegstand
                                                                                                                      mutatie
                                                                    mutatie         mutatie         mutatie
                                                                                                                     reserve en
                                                                   resultaat        reserve        resultaat
                                                                                                                   voorzieningen
0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING              1.622            6.439                 -1             1           -103              103
1 VEILIGHEID                             -261             -556                 0              0                0              0
2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT         -156             -434                 0              0           -340              340
3 ECONOMIE                                    0           -223                 0              0                0              0
4 ONDERWIJS                              -164             -162             -42                42          -210              210
5 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE            -184             -343           -291             291             -360              360
6 SOCIAAL DOMEIN                         -703            -3.891                0              0           -150              150
7 VOLKSGEZONDHEID EN MILIEU              -154             -291                 0              0                0              0
8 VOLKSHUISV., RUIMT.ORDENING EN
                                              0           -539                 0              0                0              0
STED.VERN.
ONTWIKKELING SALDO PROGRAMMA'S                0                0         -334             334           -1.163            1.163
                                                                    Per saldo:                0      Per saldo:               0




     -    Bijstellingen op programmaniveau zonder invloed op het begrotingssaldo.
          Bijstellingen die budgettair neutraal verlopen. Dit leidt in de overzichten van met name de
          jaarschijven 2025 tot en met 2028 tot veel ‘nul-regels’. Bijvoorbeeld door de inzet van
          reserves. Of door programma-overstijgende mutaties, waarbij een bijstelling op een
          programma de lasten wordt gedekt door een mutatie op een ander programma. Mutaties in
          reserves en programma-overstijgende bijstellingen moeten passend binnen het budgetrecht
          van de raad in de rapportage worden opgenomen.




                                                                                                                            23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



0. Bestuur en ondersteuning
Ontwikkelingen
Gemeentefonds

Pas volgend jaar komt er meer duidelijkheid over de toekomst van de specifieke uitkeringen (SPUKS).
In het hoofdlijnenakkoord werd gemeld dat alle SPUKS zouden verdwijnen. In de miljoenen nota
meldt het kabinet dat niet alle SPUKS overgeheveld gaan worden naar het gemeentefonds. Ook is
niet zeker of de gemeenten 10% moeten gaan inleveren op de SPUKS. Inmiddels is gebleken dat de
10% korting uit het hoofdlijnenakkoord niet is onderbouwd en ook niet realistisch is. In nader
overleg tussen het Rĳk, de VNG en het Interprovinciaal Overleg (IPO) zal bij ieder van de 60
uitkeringen worden gekeken of de overheveling naar het gemeentefonds haalbaar is en ook of een
korting van 10 procent realistisch is. Dat proces is naar verwachting in januari 2025 afgerond. Onze
verwachting is dat er meer duidelijkheid is over de SPUKS bij de publicatie van de meicirculaire 2025.

Inmiddels heeft het ministerie van Financiën bekend gemaakt dat het volumeaccres in de
septembercirculaire 2024 te laag is vastgesteld. In de decembercirculaire zal de
gemeentefondsbeheerder fout corrigeren en dit zal leiden tot een structureel voordeel. Daarnaast
worden de prognoses van de WOZ waarden 2024 en 2025 geactualiseerd volgens de gegevens van
de BSGW. Als blijkt dat de waardeontwikkeling afwijkt van de landelijk prognoses dan kan dit leiden
tot een negatief resultaat in het verdeelmodel. De uitkomst van de algemene uitkering 2024 is pas
duidelijk bij het verschijnen van de decembercirculaire. Dit kan leiden tot een grote afwijking in de
jaarrekening. Als uit de decembercirculaire grote afwijking komen, dan wordt de raad uiterlijk in het
eerste kwartaal 2025 hierover geïnformeerd.

Voorziening RVU (regeling voor vervroegde uittreding)

Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2024 deelnemen aan de RVU als zij voldoen aan de wettelijke
en fiscale voorwaarden zoals opgenomen in de CAO 2023 en 2024.

De BBV schrijft voor dat er een voorziening getroffen dient te worden voor de financiële
verplichtingen voortvloeiende op basis van getekende RVU regelingen.

Zodoende nemen we in deze rapportage een beslispunt op voor de vorming van deze nieuwe
voorziening RVU en zullen we bij de jaarrekening 2024 op basis van de getekende
RVU-overeenkomsten en bijbehorende financiële verplichtingen een storting doen.

Aanpassing omslagrente

De omslagrente heeft betrekking op de interne verrekening van rentelasten binnen onze begroting
en heeft geen invloed op het begrotingssaldo. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV)
schrijft voor dat in jaarrekening een berekening gemaakt moet worden van de rentetoerekening
(omslagrente). Er wordt dan een vergelijking gemaakt tussen de werkelijke rentekosten -/- de
werkelijke rente-inkomsten en de rentelasten die op basis van de voorgecalculeerde renteomslag
aan de taakvelden zijn toegerekend. Indien bij de jaarrekening blijkt dat de afwijking tussen deze
bedragen groter is dan 25% wordt een correctie van de toerekening verplicht gesteld.

Vanwege de voordelen in de rente-inkomsten over 2024 is bij het opstellen van de 3de rapportage
een proefberekening gemaakt, hieruit bleek dat met de voorgecalculeerde omslagrente van 2% een




24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


correctie nodig zal zijn bij de jaarrekening. Daarom stellen we voor deze omslagrente aan te passen
naar 1,6% om de anders noodzakelijke correctie bij de jaarrekening te voorkomen.




Risico's
Vertraging huisvestingdossiers

De vertraging van de aanbestedingen bij Herenhof en stadhuis Geleen heeft tot gevolg dat wij
geconfronteerd gaan worden met loon-en bouwkosten indexeringen. Momenteel zijn de
onderhandelingen over de nieuwe CAO bouw nog gaande en zijn de aanbestedingen nog niet
gegund.

Wijkbeheer/IPOR kent een tweetal vertragingen, vertraging van aanbesteding en vertraging
vanwege de aanwezigheid van de beschermde rugstreeppad. Ook deze vertragingen hebben tot
gevolg dat wij geconfronteerd gaan worden met loon-en bouwkosten indexeringen. Zie tevens de
raadsinformatiebrief ‘Ontwikkelingen bouwplan Wijkbeheer/ IPOR van 31 oktober jl.




                                                                                                25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
Prognose exploitatiebudgetten 2024
bedragen x €     Begroting      Goedgekeurde     Begroting incl   Bijstelling   Begroting na      2025          2026          2027          2028
1.000               voor         bijstellingen   goedgekeurd       Prorap        bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                 bijstelling         2024            2024            2024           2024       begroting     begroting     begroting     begroting
                    2024
Baten                 293.975          21.759         315.733         2.460        318.193         3.290           5.247        5.132         5.249
Lasten                -71.689         -22.155         -93.844        19.213        -74.630        -1.942           1.449          671           642
Onttrekkingen           6.104          11.524          17.628           547         18.175         5.531             841        1.191             0
Toevoegingen           -5.113            -608          -5.720        -6.348        -12.069        -1.053               0            0             0
Totaal                223.278          10.520         233.797        15.872        249.669         5.826           7.537        6.995         5.891




Bijstellingen 2024-2028




26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024

                                    Toelichting                                            2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                        Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                          Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Gemeentefonds septembercirculaire 2024                                                       2.262          -205          0        2.057         1.564         1.010           619            249
Net als de meicirculaire 2024 biedt de septembercirculaire 2024 geen structurele
oplossing voor het ravijnjaar 2026. Weliswaar krijgen gemeenten er vanaf 2025
door een hogere inflatieverwachting extra geld bij. Maar dit geld is nodig voor de
inflatiestijging van lonen en prijzen. Bovendien zijn er gemeenten die er reëel zelfs
op achteruit gaan, omdat het landelijke volumeaccres licht nadelig is. Dit nadeel
kan Sittard-Geleen opvangen door een actualisatie van het verdeelmodel. Ruim de
helft van de inkomsten uit onze gemeentelijke begroting is afkomstig uit het
gemeentefonds. Door een herziening van het financieringsstelsel ontvangen de
gemeenten vanaf 2026 een lagere gemeentefondsuitkering. In de meicirculaire
2024 is een deel van het tekort gecompenseerd door middel van het schrappen van
opschalingskorting met ingang van 2026. Hier tegenover staat een incidentele
korting in het gemeentefonds in 2025. Beide effecten uit de meicirculaire zijn in de
begroting 2025 verwerkt. Echter het saldo van de gemeentefondsuitkering vanaf
2026 blijft, na het schrappen van de opschalingskorting, onder het niveau van
voorgaande jaren. Het grootste voordeel uit de septembercirculaire komt door een
voordeel, dat afkomstig is van het Btw-compensatiefonds 2024. Gemeenten
kunnen de btw die ze moeten betalen namelijk declareren bij het Rijk via het
Btw-compensatiefonds. Dit fonds kent echter een plafond. Declareren de
gezamenlijke gemeenten méér dan er in het Btw-compensatiefonds beschikbaar is,
dan past het gemeentefonds het tekort bij. Blijft er geld over, dan gaat het
overschot terug naar het gemeentefonds. Uit de septembercirculaire blijkt dat er in
2024 € 447 miljoen (landelijk) is toegevoegd aan het gemeentefonds. Voor een
verdere toelichting verwijzen wij naar de raadsinformatiebrief septembercirculaire
2024 van 10 oktober jl.
Taakmutatie Gemeentefonds Jeugdzorg mei- en decembercirculaire 2023                              0         1.238     -1.238            0             0             0             0             0
In de meicirculaire 2023 en decembercirculaire 2023 Gemeentefonds zijn als
taakmutatie middelen toegekend voor de Jeugdzorg. De toegekende bedragen,
voor in totaal € 1,24 mln., worden naar 2025 overgeheveld en gestort in de reserve
taakmutatie. Dit in afwachting van een plan van aanpak van de
hervormingsagenda. Planning oplevering plan van aanpak is begin 2025.
Taakmutatie Gemeentefonds Implementatie Omgevingswet                                             0           295         0           295             0             0             0             0
Sinds 1 januari 2024 is de omgevingswet van kracht. Het rijk heeft de afgelopen
jaren via het gemeentefonds middelen beschikbaar gesteld voor de
voorbereidingskosten. In de meicirculaire is € 0,3 mln. beschikbaar gesteld. Samen
met de gereserveerde middelen worden deze middelen in 2024 ingezet voor de
invoeringskosten 2024. Zie programma 8.




                                                                                                                         27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                    Toelichting                                          2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Taakmutatie Gemeentefonds Coalitieakkoord jeugd                                                 0             0         0             0             0        3.266         3.347         3.358
De geraamde besparing vanuit het coalitieakkoord Rutte IV op de jeugdzorg kon
conform de meicirculaire in 2025 nog niet gerealiseerd worden. In de september
circulaire is aangegeven dat dit structureel is. Hiermee wordt dus structureel geld
toegevoegd aan de algemene uitkering van het gemeentefonds.
Taakmutatie Gemeentefonds Wet betaalbare huur                                                  0            68         0            68            89            76            42            34
Sinds 1 juli 2024 is de wet betaalbare huur van kracht. Deze wet houdt in dat de
huurder niet meer aan huur hoeft te betalen dan de kwaliteit van hun huurwoning.
Houdt de verhuurder zich hier niet aan, dan kan deze een boete krijgen. De
gemeente Sittard-Geleen heeft zich aangesloten bij het meldpunt goed
verhuurderschap ZL. Op basis van de meldingen gaat de gemeenten handhaven. De
implementatiemiddelen worden ingezet voor de dekking van structurele capaciteit
Toezicht& Handhaving en Vergunningen. Zie programma 8
Taakmutatie werkdrukverlaging jeugd                                                            0           200       -200            0             0             0             0             0
Vanuit het rijk zijn structureel middelen beschikbaar gesteld om de werkdruk in de
uitvoering van jeugdbescherming en jeugdreclassering door de gecertificeerde
instelling te verlagen. Dit al dan niet als onderdeel van de implementatie van de
hervormingsagenda. Op dit moment is het projectplan voor de hervormingsagenda
nog niet gereed. Om deze reden is het voorstel om € 0,2 mln over 2024 te
reserveren tot duidelijk is vanuit het plan hoe dit wordt besteed.
Spaarverlof                                                                                    0             0         0             0             0             0             0             0
In 2022 is de voorziening spaarverlof volgens BBV-voorschriften gevormd. De
commissie BBV heeft daarnaast gesteld dat voor overmatige verlofsaldi
(“stuwmeren”) bij bovenwettelijk verlof ook een voorziening gevormd dient te
worden. Door deze uitspraak is onze inschatting dat een aanvullende storting
gemaakt dient te worden op basis van verwachte openstaande verlofuren
(spaarverlof en bovenwettelijke) per ultimo 2024.
De financiële bijstelling van € 1,7 mln. wordt zodoende in de 3e rapportage
opgenomen en gedekt door inzet van de stelpost inflatie, waarbij de
daadwerkelijke storting in de voorziening zal plaatsvinden in de jaarrekening 2024
op basis van de standen per ultimo 2024. Door de inzet van de stelpost inflatie
heeft deze mutatie geen effect op het begrotingssaldo.
Stelpost inflatie verbonden partijen                                                           0           261         0           261             0             0             0             0
In de begroting 2024 Sittard-Geleen was de incidentele CAO-stijging 2024 van de
Veiligheidssregio Zuid-Limburg (VRZL) nog niet opgenomen, structureel (2025 e.v.)
is dit wel opgenomen. Deze incidentele stijging betreft € 0,26 mln. en wordt ten
laste van de stelpost inflatie geboekt (zie programma 1).



28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                    Toelichting                                           2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Kinderopvang tlv stelpost inflatie                                                               0             9         0             9             6            14            22            29
In de septembercirculaire 2024 zijn extra middelen vrijgemaakt voor incidentele
meerkosten voor toezicht en handhaving op aangepaste kwaliteitseisen in de
kinderopvang. De extra middelen ( € 6.000 voor 2024 en € 9.000 voor 2025) zijn
echter niet toereikend om de structurele meerkosten te dekken. Daarnaast is op
basis van de indexeringspercentages vermeld in de meicirculaire 2024 een
meerjarige berekening gemaakt waarvan de resultaten ten laste komen van de
stelpost inflatie. (zie programma 6).
Indexering Burgemeester Damenpark                                                               0             0         0             0            13           13            38            38
In de VO-raming voor het landschapspark Burgemeester Damenpark, die ten
grondslag lag aan het besluit van december 2022, was de indexering geraamd op
10% tot datum oplevering (januari 2026). Een herberekening met actuele
indexpercentages wijst echter uit dat de indexering aanzienlijk hoger uitvalt. De
aanvullende stijging bedraagt afgerond € 625.000. Uit de inschrijvingen voor de
aanbesteding blijkt dat deze hogere index ook de marktpartijen wordt gehanteerd
(met index tot prijspeil april 2026), waardoor hogere kosten ontstaan. Voorgesteld
wordt om deze extra kosten te dekken uit de stelpost inflatie. Zie ook programma
2.
Prijsindexering Vidar                                                                           0           341         0           341             0             0             0             0
Binnen Vidar is sprake van een prijsindexering als gevolg van stijgende kosten zoals
CAO, energiekosten en prijsstijgingen voor grondstoffen en materialen. Dit heeft
effect op de inleenvergoedingen van Vidar en dus ook op de inleenvergoeding aan
Wijkbeheer waar medewerkers van Vidar worden ingezet. De kostenstijging voor
2024 bedraagt 10%. Omgerekend gaat het om een bedrag € 342.000 tlv de stelpost
inflatie in 2024. Deze mutatie raakt de programma’s 0, 2 en 5.
Indexatie Professionele instellingen                                                            0           167         0           167           167           167           167           167
Uit hoofde van afspraken van de overheid en zorgaanbieders is een bijstelling van
de loonindexering (OVA Overheidsbijdrage Arbeidsontwikkeling) aan de orde ten
opzichte van de door de gemeenteraad besloten index voor professionele
instellingen. Dekking vindt plaats uit de hiervoor in het gemeentefonds beschikbare
gestelde middelen (stelpost inflatie). Zie hiervoor tevens de toelichting bij
programma 6.
Indexering GR GGD                                                                               0           193         0           193           193           193           193           193
Naar aanleiding van de septembercirculaire 2024 heeft voor de GR GGD voor de 3
programmaonderdelen een aanvullende indexbijstelling 2024 plaatsgevonden.
Deze autonome ontwikkeling wordt in deze rapportage verwerkt ten laste van de
Stelpost Inflatie.



                                                                                                                        29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                   Toelichting                                          2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Zakelijke lasten OZB (schoolgebouwen)                                                          0          164          0          164           164           164           164            164
Bij schoolgebouwen is geen sprake van huuropbrengsten waarbij de indexering van
de zakelijke lasten gecompenseerd kan worden. De stijging wordt verrekend met
de stelpost inflatie (zie ook programma 4).
IM-ICT/unit Informatiemanagement                                                              0            90        -90            0             0             0             0             0
Binnen de unit Informatiemanagement incidenteel budget van 2024 naar 2025
overhevelen omdat niet alle stappen m.b.t. de doorontwikkeling datavirtualisatie
tot uitvoering zijn gekomen vanwege interne herprioritering en beschikbaarheid
leverancier.
IM-ICT/unit ICT                                                                               0            36        -36            0             0             0             0             0
Binnen de unit ICT incidenteel budget van 2024 naar 2025 overhevelen van een
3-tal Common Ground-componenten (FSC - Federatieve Service Connectiviteit,
GZAC - Gemeentelijke Zaak AfhandelingsComponent en Open Zaak). Implementatie
is vertraagd vanwege beschikbare capaciteit bij leverancier.
IM-ICT/unit ICT                                                                               0            85        -85            0             0             0             0             0
Binnen de unit ICT incidenteel een deel van de in 2024 geraamde onttrekkingen uit
de verplichtingenreserve IM-ICT niet aanwenden en overhevelen naar 2025. Het
betreft de volgende verplichtingenreserves:
- Identity en Accessmanagement (IAM): een bedrag van € 30.000 overhevelen van
2024 naar 2025 omdat de aanwending van deze reserve afhankelijk is van de
livegang van het nieuwe HR-systeem per 01-01-2025.
- Implementatie SIEM/SOC: een bedrag van € 55.000 overhevelen van 2024 naar
2025 omdat de aanbesteding in 2024 nog niet wordt afgerond.
IM-ICT/unit ICT                                                                               0            15         0            15             0             0             0             0
Binnen de unit ICT incidentele vrijval m.b.t. backup Microsoft. Begin 2024 zou de
contractering m.b.t. de back-up van de Microsoft 365 omgeving extern belegd
worden (Parkstad-IT), om zo een gezamenlijk inkoopvoordeel te bedingen.
Uiteindelijk bleek dit niet mogelijk te zijn vanwege juridische beperkingen in het
contract tussen PIT en de externe leverancier. Inmiddels is eind september een
alternatief gevonden, dat direct beschikbaar was .Door de stagnatie is € 15.000
minder gerealiseerd dan verwacht op de backupkosten van de Microsoft 365
omgeving. Dit bedrag valt vrij t.g.v. de algemene middelen.
Concern Control budget Auditing                                                               0            30         0            30             0             0             0             0
Binnen Concern Control het budget Auditing incidenteel aframen omdat dit jaar
geen eigen onderzoeken zijn opgezet en uitvoering hebben gegeven aan
onderzoeken 2023 en de rekenkameronderzoeken.




30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                   Toelichting                                          2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Tijdelijke uitbreiding Projectcontroller team Financiën                                        0             0         0             0             0             0             0             0
Binnen team Financiën wordt de formatie tijdelijk uitgebreid met 1 FTE
Projectcontroller voor de periode 01-01-2025 tot en met 31-12-2027 voor een
totaalbedrag van € 0,33 mln. De noodzakelijke uitvoeringskracht is benodigd om de
projectwerkzaamheden de komende 3 jaar te kunnen borgen. Deze tijdelijke
uitbreiding wordt voor de jaren 2025 tot en met 2027 gedekt door een jaarlijkse
onttrekking ad € 0,11 mln. van de gevormde verplichtingenreserve team Financiën.
Contactfunctionaris klachten                                                                  0            78        -78            0             0             0             0             0
In 2025 wordt een eenjarige pilot gestart met een nieuwe functie
contactfunctionaris klachten. Ter dekking van de kosten in 2025 wordt nu in de
verplichtingenreserve KCC en BZ een bedrag ad € 98.000 gestort. De storting is
opgebouwd uit het niet gebruikte budget van € 50.000 POK middelen 1e
inwonerscontact en € 28.000 uit het budget Organisatie op orde. Daarnaast wordt
er € 20.000 onttrokken uit de reserve taakmutaties POK middelen juridische inzet.
Saldo mutatie is dan € 78.000.
Correctie Leegstand                                                                          -1             0         1             0             0             0             0             0
Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders ontstaat jaarlijks een verschil
tussen de begrote huurinkomsten en de inschatting van de werkelijk te verwachten
huurinkomsten. Het bedrag van de huurderving komt ten laste van de reserve
Incidentele dekking taakstellingen vastgoed. Voor toelichting zie programma 5.
Deze mutatie raakt diversen programma's en heeft per saldo geen
resultaatconsequentie.
Onttrekking verplichtingenreserve ontwikkeltraject en procesverbetering Fixi-app              0          -221       221             0             0             0             0             0
In 2024 is een bedrag van € 0,10 mln gereserveerd in de verplichtingenreserve voor
de doorontwikkeling van de teams IPOR en Wijkbeheer. Met de doorontwikkeling is
inmiddels gestart maar de kosten zullen met name worden gemaakt in 2025. Voor
de procesverbetering van de FIXI-app is een contract aangegaan met een externe
partij voor € 0,12 mln. Een deel van de kosten zal gemaakt worden in 2025. De
totaal gemaakte kosten zijn pas eind 2024 bekend en zullen via de jaarrekening uit
de verplichtingenreserve worden onttrokken. Dit zal nooit meer zijn dan het
gereserveerde bedrag. Het restant zal blijven staan voor 2025.
Overloop planmatig onderhoud 2024                                                             0             0         0             0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud sportaccommodaties ad € 30.000 welke in
2024 niet hebben plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats middels het inzetten uit de reserve Vastgoed en
Sportaccommodaties ad € 25.000 en door de SPUK subsidie ad € 5.000.




                                                                                                                      31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                   Toelichting                                          2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Overloop planmatig onderhoud 2024 Markthal Geleen                                              0             0         0             0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud ad € 3.500 welke in 2024 niet hebben
plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025. Dekking vindt plaats door
een bijdrage uit de voorziening Onderhoud parkeergebouwen.
Planmatig onderhoud 2025 Markthal Geleen                                                      0             0         0             0             0             0             0             0
De geplande kosten in 2025 voor planmatig onderhoud aan de Markthal Geleen in
2025 bedragen € 4.000 en worden gedekt uit de voorziening Onderhoud
Parkeergebouwen
Overloop planmatig onderhoud 2024 Leijenbroekerweg 105 en Lahrstraat 20                       0             0         0             0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud ad € 53.000 welke in 2024 niet hebben
plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats door het inzetten van middelen uit de reserve vastgoed en
Sportaccommodaties
Planmatig onderhoud 2025                                                                      0             0         0             0             0             0             0             0
De geplande kosten in 2025 voor planmatig onderhoud Allee 5 ad € 105.000
worden gedekt door een onttrekking uit de reserve Vastgoed en
Sportaccommodaties ad € 87.000 en door de SPUK subsidie ad € 18.000
Planmatig onderhoud 2025                                                                      0             0         0             0           436             0             0             0
De onderhoudsbudgetten zijn sinds 2019 niet meer geïndexeerd, wat mede
bijdraagt aan tekorten. Om dit te corrigeren, wordt een indexatie toegepast aan de
hand van de Bouwkosten-index 2019 t/m 2024. Deze indexatiekosten komen ten
laste van de stelpost inflatie.
Op basis van de uitvoering van de nieuwe NEN 2767 inspecties wordt het
onderhoud en de betekenis voor de (structurele) onderhoudsbudgetten, inclusief
indexering, geactualiseerd.
Planmatig onderhoud ambtelijke panden                                                         0             0         0             0             0             0             0             0
Het planmatig onderhoud ambtelijke panden, bedraagt in 2025 € 0,28 mln. en
worden gedekt uit de reserve Vastgoed en Sportaccommodaties. Het betreft
noodzakelijk onderhoud aan installaties en dergelijke.
Planmatig onderhoud 2025                                                                      0             0         0             0           539             0             0             0
De kosten van het planmatig onderhoud 2025 gaan ten laste van de stelpost inflatie
Tijdelijke uitbreiding team Vastgoed                                                          0             0         0             0           715           715           715             0
Voor de noodzakelijke uitvoeringskracht wordt binnen team Vastgoed de formatie
tijdelijk uitgebreid voor de periode 01-01-2025 tot en met 31-12-2027 voor een
totaalbedrag ad € 2,1 mln. Deze uitbreiding wordt voor de jaren 2025 tot en met
2027 gedekt door een jaarlijkse onttrekking van € 0,7 mln. uit de gevormde
verplichtingenreserve team Vastgoed.



32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                     Toelichting                                            2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                         Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                           Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Zie ook de programma’s 2, 3, 4 en 5.
Administratieve verwerking speerpunt Stadslabs 2025                                               0             0          0            0           500             0             0              0
De subsidiemiddelen voor de professionele instelling Stadslabs maken onderdeel
uit van de uitvoeringsagenda bestuursperiode 2024-2026. In de begroting 2024 zijn
de middelen beschikbaar gesteld. Thans vindt de administratieve verwerking plaats
om te borgen dat de voorlopige toekenning 2025 conform de regeling
professionele instelling vóór 1-1-2025 verstrekt is..
Bestuur                                                                                           0            70          0           70             0             0             0              0
De budgetten bij bestuur kunnen incidenteel voor 2024 naar beneden bijgesteld
worden als gevolg van actualiseren van de wachtgelden voormalig wethouders.
Deze middelen vallen vrij ten gunst van de algemene middelen.
Bedrijfsvoeringsbudgetten Vidar                                                                -874           874          0            0             0             0             0              0
Betreft een administratieve budgettair neutrale wijziging zonder resultaat.
PGB begeleiding                                                                                   0           175          0          175           175           175           175           175
De inwoners kunnen naast ZIN ook kiezen voor een PGB. De afgelopen jaren was dit
budget voldoende en is dit nooit geïndexeerd conform de overige tarieven. Via de
stelpost inflatie willen wij dit nu corrigeren zodat we aansluiten bij de prognose van
de SVB.
Doorbelasting capaciteit personeel                                                                0         6.439          0        6.439             0             0             0              0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten 2024 als
gevolg van de CAO-stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn
budgettair neutraal.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                                              0        -1.561          0       -1.561             0             0             0              0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente naar de
projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor 2024 is aangepast van
2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal
Treasury/Financiering                                                                         1.150           300          0        1.450             0             0             0              0
Incidentele bijstelling mutaties rente Financiering:
- Er zijn (nog) geen nieuwe leningen afgesloten in 2024, hierdoor kan het saldo van
de stelpost rente met € 0,88 mln. worden afgeraamd
- Voordeel rente-inkomsten schatkistbankieren ad € 1,15 mln. door hogere
liquiditeit bij de schatkist.
Van deze € 1,15 mln. is € 0,58 mln. bestemd voor de projecten waarvan de nog niet
bestede aangetrokken projectfinanciering bij de schatkist staat.
Casusregisseur veilig thuis team zorg                                                             0             0          0            0             0             0             0              0
Het is noodzakelijk om de casuïstiek 18+ die buiten de scope van het voorliggend



                                                                                                                          33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                    Toelichting                                           2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
veld valt te beleggen bij een casusregisseur. De casusregisseur zal 2 keer per week
deelnemen aan de triagetafel VT en pakt daarnaast ook de complexe VT meldingen
op van de doelgroep 18+ in onze gemeente. Om dit te realiseren is 0,8 FTE nodig.
Dit betekent structureel € 79.000. Zie programma 6 voor de dekking van deze
middelen binnen de extra opbrengsten vanuit gemeente Maastricht en de
toerekening van de capaciteit bij de uitvoeringskosten.
Toegangsmedewerker team jeugd                                                                   0             0          0            0             0             0             0              0
Binnen leerlingenvervoer is een pilot uitgevoerd. Deze pilot was erop gericht dat er
verplicht een vervoersontwikkelplan werd opgesteld met ouders en jeugdige om de
zelfstandigheid en zelfredzaamheid van jeugdige te vergroten. Deze pilot heeft
ervoor gezorgd dat er een afname was van de druk op het aangepast vervoer en
daarmee ook de kosten van het leerlingenvervoer. Om dit structureel te borgen is
0,8 FTE toegangsmedewerker jeugd noodzakelijk en € 63.000 aan middelen. Zie
programma 4 voor de dekking van deze middelen binnen leerlingenvervoer en
programma 6 voor de toerekening van de capaciteit bij de uitvoeringskosten.
Incidentele aframing Naheffingsaanslagen                                                      -90             0          0          -90             0             0             0              0
Het aantal naheffingsaanslagen parkeren (lees: parkeerboetes) is lager dan
begroot. De begroting wordt voor 2024 negatief bijgesteld met € 90.000.
Gebiedsontwikkeling President Kennedysingel                                                     0             0          0            0             0             0             0              0
In 2020 is gestart met de gebiedsontwikkeling van de President Kennedysingel.
Deze ontwikkeling gebeurt in samenwerking met de woningcorporatie ZOwonen.
In 2023 werd een deel van het projectgebied (een perceel gelegen op de hoek
Broeksittarderweg-Swentiboldstraat te Sittard) verkocht aan de Veiligheidsregio ZL
voor een bedrag van € 0,17 mln. Hier is inmiddels gestart met de bouw van de
nieuwe brandweerkazerne voor Sittard Oost. De resterende locaties worden naar
verwachting in het eerste kwartaal 2025 overgedragen. Deze resterende locaties
leveren een totale verkoopopbrengst van € 3,56 mln op. Na aftrek van de
boekwaarde van de huidige locatie en nog te maken kosten in de openbare ruimte,
wordt het uiteindelijke netto resultaat gestort in de reserve ontwikkellocaties.

Verkoopopbrengst        € 3,56 mln (notariële akte Q1-2025)
Boekwaarde locaties:    € 2,57 mln
Nog te maken kosten OR: € 0,40 mln (deze kosten worden gestort in een
                                     bestemmingsreserve ter dekking van de
                                     afschrijvingskosten van de investering in
                                     de openbare ruimte)




34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                    Toelichting                                         2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Verkoopresultaat           € 0,59 mln (het nettoresultaat wordt gestort in de
                                      reserve ontwikkellocatie)

De kredietvoteringen met de financiële toelichting zijn opgenomen in programma 2
en 8
Inrichting Landschapspark Absbroek                                                            0             0          0            0            12            86           116           116
In deze rapportage wordt voorgesteld een krediet beschikbaar te stellen voor € 1,4
mln. Zie programma 5. De kapitaallasten worden gedekt uit de middelen die
hiervoor in het investeringsprogramma 2021-2024 zijn geoormerkt,
Huisvesting – voorbereiding satellietlocatie wijkbeheer Born                                  0           -10          0          -10          -140             0             0              0
 De raad heeft in mei 2021 ingestemd om naast de realisatie van de nieuwe
huisvesting voor Wijkbeheer/ IPOR in het Mauritspark te Geleen, in Born een
satellietlocatie te handhaven. Om te komen tot een passende inrichting voor deze
satellietlocatie, zullen de mogelijkheden onderzocht moeten worden. In verband
met de fase van het dossier Wijkbeheer en IPOR, vragen wij nu een
voorbereidingsbudget van € 0,15 mln. De totaal benodigde investeringskosten voor
de satellietlocatie Wijkbeheer Born worden separaat aan de raad voorgelegd.

Energietoeslag                                                                                0            44        351          395             0             0             0              0
Zie programma 6.
Studietoeslag                                                                                 0            43          0           43             0             0             0              0
Zie programma 6.
Schuldhulpverlening - Kredietbank Limburg (KBL)                                               0           380          0          380             0             0             0              0
Zie programma 6.
Schuldhulpverlening - Kredietbank Limburg (KBL)                                               0           246          0          246           246           246           246           246
Zie programma 6.
Alleenverdienersproblematiek                                                                  0            95          0           95             0             0             0              0
Zie programma 6
Energie- en inflatiecrisis                                                                    0           302          0          302             0             0             0              0
Om de nadelige gevolgen van de inflatie- en energiecrisis op te kunnen vangen,
heeft het Rijk voor inwoners, bedrijven en instellingen tal van maatregelen
getroffen, zoals het noodfonds voor energie. Inwoners, bedrijven en instellingen
kunnen voorliggend gebruik maken van deze voorzieningen. Hierdoor vervalt,
gezien het bestedingsdoel, een effectieve inzet van deze middelen.
Individuele Inkomenstoeslag (IIT).                                                            0           123          0          123           121           122           123           124
Zie programma 6
Participatiewet in Balans (PwiB)                                                              0           100          0          100             0             0             0              0



                                                                                                                      35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                   Toelichting                                          2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Zie programma 6
Bijzondere bijstand                                                                           0            59          0           59            57            59            59            60
Zie programma 6
Infrastructuur Sociaal Ontwikkelbedrijf - Basis op orde                                       0            56          0           56             0             0             0              0
Zie programma 6
Doorontwikkeling Infrastructuur Sociaal Ontwikkelbedrijf                                      0           462          0          462             0             0             0              0
Zie programma 6
GR Vidar Wsw                                                                                  0         1.199          0        1.199           479           476           442           657
Zie programma 6
Loon-prijsontwikkeling Wsw 2023                                                               0           803          0          803             0             0             0              0
Cf. besluitvorming door de Raad over de jaarrekening 2023 vallen deze middelen
vrij, waarvan € 291.000 wordt toegevoegd aan de stelpost inflatie.
Voor het restant zie programma 6: Basis op orde frictie begeleiding Wet sociale
werkvoorziening en nieuwe beschut.
Loon-prijsontwikkeling Wsw 2023                                                               0          -291          0         -291             0             0             0              0
Cf. besluitvorming door de Raad over de jaarrekening 2023 vallen deze middelen
vrij, waarvan € 291.000 wordt toegevoegd aan de stelpost inflatie.
Voor het restant zie programma 6: Basis op orde frictie begeleiding Wet sociale
werkvoorziening en nieuwe beschut."
Basis op orde frictie begeleiding Wet sociale werkvoorziening en nieuwe beschut.              0           984          0          984           478           743           515           270
Zie programma 6.
ESF revolverende middelen coördinatie                                                         0            88        -88            0             0             0             0              0
De revolverende ESF middelen voor de coördinatie van de ESF administratie zijn
naar verwachting pas nodig voor de ESF tranches in 2025.
Eindafrekening P&C kwartiermaker Vidar.                                                       0             0         44           44             0             0             0              0
Vidar heeft externe advieskracht in de vorm van een P&C kwartiermaker ingehuurd
om de sturing binnen de complexe governance verder te optimaliseren. De
opdracht is afgerond. Het niet bestede deel van het budget valt daarmee vrij.
Verhoogde instroom inburgering                                                                0           241          0          241             0             0             0              0
Zie programma 6
Onderzoekskosten Bijstandsbesluit zelfstandigen (Bbz).                                        0             5          0            5            16            16            16            16
Het Rijk heeft de bekostigingssystematiek voor onder andere de onderzoekskosten
aangepast. Hiervoor zijn middelen toegevoegd aan het gemeentefonds. Het aantal
mensen dat aan de slag wil als zelfstandige loopt af door de gevolgen van de
Corona, inflatie- en energiecrisis. Het budget dat benodigd is voor het dekken van
de onderzoekskosten neemt daardoor ook af. En om die reden valt het restant van
de middelen uit het gemeentefonds vrij.



36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                                    Toelichting                                          2024          2024        2024         2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Niet afgeroepen speerpunten 2024                                                                0        4.236      -4.236             0             0             0             0             0
De geoormerkte middelen voor een aantal speerpunten uit de uitvoeringsagenda
2024-2-2026 zijn in 2024 niet ingezet en worden doorgeschoven naar 2025:
     -     Restant uitvoeringsprogramma detailhandel € 944.250
     -     Veerkrachtig Geleen Centrum – circulaire economie € 1.050.000
     -     Veerkrachtig Geleen Centrum – aankoop leegstaande panden
           € 1.500.000
     -     Ruimte voor het Mkb € 742.000
Speerpunt bestuurlijke netwerken                                                               0           450       -450             0             0             0             0             0
De speerpuntmiddelen bestuurlijke netwerken 2024-2026 zijn bedoeld voor het
inrichten van een effectieve public affairs aanpak. Vooruitlopend op de
voorbereiding van een integrale notitie Public affairs stellen wij voor deze
incidentele middelen door te schuiven en in te zetten voor de realisatie van dit
speerpunt.
Herhuisvesting Oekraïense ontheemden                                                           0           -83         83             0             0             0             0             0
Het begroten en onttrekken van de exploitatielasten van de huisvestingslocaties uit
de bestemmingsreserve Huisvesting Oekraïners. Deze bestemmingsreserve is in de
2de rapportage 2024 ingesteld. In deze reserve worden de Rijksmiddelen gestort en
volledig ingezet voor de opvang en herhuisvesting van de Oekraïense ontheemden.
Zie ook programma 4.
Motie Aanpak Verloren van Themaatweg                                                           0           500          0           500             0             0             0             0
In de vergadering van 12 november 2024 is deze motie aangenomen met het doel
de middelen in te zetten voor de verbetering van de verkeersveiligheid en de
kwaliteit van de leefomgeving op en rondom de Verloren van Themaatweg. De
middelen hebben betrekking op de laatste jaarschijf uit het investerings- en
exploitatieprogramma 2021-2024 en zijn gekoppeld aan projecten uit het BAk met
de provincie/ Toekomstvisie. De Verloren van Themaatweg was onderdeel van het
BAk. Omdat de middelen dit jaar niet meer worden ingezet, hevelen we ze over
naar 2025.
Zie ook programma 2.
Diverse kleine verschillen                                                                   13            40           0           53            -5            -5            -5             -5
Totaal                                                                                    2.460        19.213      -5.801       15.872         5.825         7.536         6.994          5.891




Kredietvoteringen 2024-2028
Niet van toepassing.


                                                                                                                       37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024




1. Veiligheid
Ontwikkelingen
Niet van toepassing.



Risico's
Calamiteiten

Voor de materiële kosten verbonden aan niet-beoogde of onverwachte gebeurtenissen op het
gebied van veiligheid is binnen programma 1 Veiligheid een structureel calamiteitenbudget van
€40.000 beschikbaar. Vorig jaar is dit budget overschreden, met name als gevolg van twee grote
calamiteiten. Tot eind september (in het jaar 2024) heeft een dergelijke grote calamiteit zich niet
voorgedaan. Recent heeft zich echter een fysiek incident/calamiteit voorgedaan (voertuig met
drugsafval in brand gestoken in Windraak), waar naar verwachting aanzienlijke kosten mee gemoeid
zijn (exacte kosten zijn nog niet bekend). Dit maakt dat een mogelijke overschrijding van het
calamiteitenbudget binnen programma Veiligheid voor 2024 in deze rapportage als risico wordt
benoemd. Daarbij wordt opgemerkt dat aan het betreffende fysieke incident waarschijnlijk een
vergoeding is verbonden, op basis van de Subsidieregeling opruiming drugsafval.




38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre> 3de rapportage 2024



 Financieel
 Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
 bedragen x €           Begroting       Goedgekeurde         Begroting incl         Bijstelling     Begroting na         2025              2026               2027               2028
 1.000                     voor          bijstellingen       goedgekeurd             Prorap          bijstelling      Bijstelling       Bijstelling        Bijstelling        Bijstelling
                        bijstelling          2024                2024                  2024             2024          begroting         begroting          begroting          begroting
                           2024
 Baten                       1.377                    47              1.424             1.850              3.274          3.642                2.367             1.633             1.633
 Lasten                    -16.023                -1.539            -17.562            -1.882            -19.443         -3.736               -2.314            -1.580            -1.731
 Onttrekkingen                  30                    53                 83                33                116            148                    0                 0                 0
 Toevoegingen                    0                   -44                -44              -760               -804              0                    0                 0                 0
 Totaal                    -14.615                -1.483            -16.098              -759            -16.857             54                   54                54               -98



 Bijstellingen 2024-2028
Toelichting                                                                                2024            2024        2024            2024          2025          2026           2027              2028
                                                                                        Bijstelling     Bijstelling   Mutatie       Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling    Bijstelling       Bijstelling
                                                                                          Baten          Lasten       Reserve       Begroting     Begroting     Begroting      Begroting         Begroting
Preventie Met Gezag (PMG)                                                                     1.169         -1.169           0                0             0             0                  0             0
De toegekende specifieke uitkering (SPUK) ter voorkoming van jeugdcriminaliteit
2023 is geoormerkt voor de betreffende interventies binnen het programma
Preventie met Gezag voor de jaren 2024 tot juni 2026 conform beschikking en
uitvoeringsplan. Voor de gehele looptijd is € 3,89 mln. beschikbaar waarvan €
1,17 mln. bestemd is 2024.
Bijdrage Sittard-Geleen aan Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke Mijnstreek                        681         -642            0             39            92             92             92              -59
In 2024 is de doorontwikkeling van het Zorg- en Veiligheidshuis Westelijke
Mijnstreek afgerond. Daarbij is tevens de kostenverdeelmethode tussen de
deelnemende gemeenten binnen de Westelijke Mijnstreek herijkt. Dit levert een
positief resultaat op voor de gemeente Sittard-Geleen (lagere bijdrage). De
dekking van deze bijdrage bestaat onder meer uit (tijdelijke) subsidies, waardoor
de dekking meerjarig kan fluctueren. De afwijking in de begroting is gebaseerd
op het actuele beeld (dat steeds opnieuw wordt bezien).
Veiligheidsregio Zuid-Limburg (VRZL)                                                               0          -261            0           -261             0             0                   0            0
In onze begroting 2024 was de incidentele CAO-stijging van 2024 nog niet
opgenomen, structureel (2025 e.v.) is dit wel opgenomen. Deze incidentele



                                                                                                                             39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre> 3de rapportage 2024


Toelichting                                                                           2024              2024        2024         2024          2025          2026          2027              2028
                                                                                   Bijstelling       Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling       Bijstelling
                                                                                     Baten            Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting         Begroting
stijging betreft € 0,26 mln. en wordt ten laste van de stelpost inflatie geboekt
(zie programma 0).
Verplichtingenreserve team Openbare Orde en Veiligheid                                           0            0         33            33             0             0                  0            0
Bij de verplichtingenreserves van Openbare Orde en Veiligheid is een herijking
toegepast, die geleid heeft tot de vrijval van 2 reserves:
- Restant reserve 2023 Ontwikkelpad Geleen Centrum
- Restant reserve 2022 Verlichting Eggerweg bij stadion Fortuna Sittard.
Deze bedragen vallen vrij ten gunste van de Algemene Middelen.
Doorbelasting capaciteit personeel                                                               0         -556          0          -556             0             0                  0            0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten 2024 als
gevolg van de CAO-stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn
budgettair neutraal.
Overstap naar C2000                                                                              0          -23          0           -23           -39           -39            -39              -39
In juli 2024 is een noodzakelijke overstap naar het C2000 communicatienetwerk
voor de BOA’s gerealiseerd. De overeenkomsten met het huidige
communicatienetwerk zijn vervolgens beëindigd. Verder komt er vanaf 2025 een
nieuwe roosterplanning, dit in verband met de overstap naar een nieuw
HR-systeem. De nieuwe overeenkomsten geven noodzaak tot een structurele
bijstelling van het budget.
Ontwikkelpaden                                                                                   0          700        -700            0             0             0                  0            0
In de vertaling van de Toekomstvisie 2030 Sittard-Geleen wordt ook binnen de
ontwikkelpaden in de komende jaren gewerkt aan de aanpak van veiligheid.
Voor dit speerpunt is voor de jaren 2024 tot en met 2026 €1,25 mln. beschikbaar
gesteld. Als gevolg van interne processen (uitvoeringsnota) en de werving van
medewerkers, is op 1 augustus gestart met de uitvoering (inwerkprogramma
etc.). Dit betekent dat vanaf die datum het budget van het speerpunt ingezet
wordt maar dit heeft ook tot gevolg dat een deel van het budget resteert. Dit
betreft een bedrag van +/- € 0,7 mln., welke zal worden opgenomen in de
verplichtingenreserve.
Nota verhuurverordening verblijfsruimte arbeidsmigranten WM 2025                                 0            0          0             0             0             0                  0            0
De invoering van de verhuurverordening is een uitvloeisel van de wet goed
verhuurderschap, en geeft extra werk voor de vergunningverleners en
handhaving. Alle panden die op dit moment via een omgevingsvergunning
huisvesting aan arbeidsmigranten aanbieden moeten op korte termijn alsnog
een verhuurvergunning aanvragen binnen de in de verordening gestelde termijn.
Dit geeft een piek in het aantal vergunningaanvragen en mogelijk daaruit
voortvloeiende procedures. Voor de afdeling Openbare Orde en Veiligheid (OOV)



 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre> 3de rapportage 2024


Toelichting                                                                           2024              2024        2024         2024          2025          2026          2027              2028
                                                                                   Bijstelling       Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling       Bijstelling
                                                                                     Baten            Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting         Begroting
binnen de gemeente betekent dit een piek in de Bibob-toetsingen. Naar
schatting incidenteel € 50.000 in 2025. De dekking is, conform raadsbesluit van
12 november 2024, voorzien uit de gereserveerde implementatiemiddelen wet
goed verhuurderschap. De kosten in 2025 verlopen hierdoor budgettair neutraal.
Eventuele structurele personele consequenties worden meegenomen in het
regulier begrotingsproces.
Externe Veiligheid                                                                               0           35         -35            0             0             0                  0            0
Het rijk heeft voor de periode 2021-2024 incidentele middelen toegekend voor
een integrale aanpak kwaliteitsimpuls externe veiligheidstaken als gevolg van de
invoering van de omgevingswet. Voorgesteld wordt de middelen te behouden
voor de verdere beleidsontwikkeling en implementatie van het programma
externe veiligheid. Voor zover de middelen niet zijn ingezet in 2024, schuiven
deze door naar 2025 ev. jaren.
Planmatig onderhoud 2025                                                                         0            0          0             0             0             0                  0            0
Betreft kosten planmatig onderhoud ad € 98.000 voor panden gekoppeld aan
programma 1.
Dekking vindt plaats middels het inzetten van middelen uit de reserve Vastgoed
en Sportaccommodaties.
Initiatief weerbaarheid ondermijning                                                             0           25         -25            0             0             0                  0            0
Initiatief startend per februari 2025, hiervoor gebruik makend van resterend
budget 2024 'Bestuurlijke aanpak GC'. Bedrag wordt opgenomen in de
verplichtingenreserve.
Diverse kleine verschillen                                                                   0                9           0            9             0             0              0                0
Totaal                                                                                   1.850           -1.882        -727         -759            53            53             53              -98




 Kredietvoteringen 2024-2028
 N.v.t.




                                                                                                                         41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



2. Verkeer, Vervoer en Waterstaat
Ontwikkelingen
Baggerwerkzaamheden aan de havens

Om de havens op lange termijn bereikbaar te houden is het noodzakelijk om een aantal
onderhoudswerkzaamheden in 2024-2025 te laten uitvoeren. De voorbereidingen hiervoor zijn
opgestart. Het slib wordt voor het baggeren onderzocht, waardoor het mogelijk is verschillende
vervuilingsgraden te splitsen en het slib direct naar de juiste verwerker te leiden. Praktisch gezien
wordt het baggeren door de nodige voorbereidingshandelingen in 2025 uitgevoerd. Vervolgens zijn
verdere metingen en inspecties nodig om aanvullend een beheer- en onderhoudsplan voor de lange
termijn op te stellen.



Risico's
Financiering ontsluiting Absbroek

In de voorfase van de nieuwbouw wijk Absbroek is globaal gerekend aan de ontsluiting van de wijk
op de Rijksweg Noord (ter hoogte van Zuyderland). Deze berekening was nodig voor de aanvraag van
een rijkssubsidie Woningbouw Mobiliteit. Bij de begroting 2024 is op basis hiervan een bedrag van
€ 0,9 mln als cofinanciering beschikbaar gesteld.

Het project bevindt zich nu in de definitiefase. De opgaven uit het ambitiedocument worden verder
uitgewerkt en onderzocht op realisatie en haalbaarheid. Dit traject is eind 2024 nog niet afgerond. Er
lopen nog gesprekken met betrokken partijen en diverse onderzoeken. Op basis van de huidige
informatie schatten we in dat het definitieve krediet voor de realisatie van de ontsluiting hoger zal
uitvallen dan de huidige subsidiebijdrage en de reeds beschikbare cofinanciering. De
financieringsvraag zal onderdeel uitmaken van het mobiliteitsproject ontsluiting Absbroek in 2025.




42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €           Begroting        Goedgekeurde         Begroting incl    Bijstelling   Begroting na      2025               2026                2027               2028
1.000                     voor           bijstellingen       goedgekeurd        Prorap        bijstelling   Bijstelling        Bijstelling         Bijstelling        Bijstelling
                       bijstelling           2024                2024             2024           2024       begroting          begroting           begroting          begroting
                          2024
Baten                       4.404                   985              5.389            594           5.983          942                   16                 16                 16
Lasten                    -30.621                -1.999            -32.620         -1.184         -33.804       -2.286                 -264               -293               -164
Onttrekkingen                  20                   640                659            669           1.328        1.100                    0                  0                  0
Toevoegingen                 -223                     0               -223           -500            -723            0                    0                  0                  0
Totaal                    -26.421                  -374            -26.794           -421         -27.215         -244                 -248               -277               -148


Bijstellingen 2024-2028
Toelichting                                                                  2024          2024        2024         2024             2025             2026              2027           2028
                                                                          Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling      Bijstelling      Bijstelling       Bijstelling    Bijstelling
                                                                            Baten        Lasten       Reserve    Begroting        Begroting        Begroting         Begroting      Begroting
Prijsindexering Vidar                                                               0          -156         0             -156                0                  0             0             0
Binnen Vidar is sprake van een prijsindexering als gevolg van stijgende
kosten zoals CAO, energiekosten en prijsstijgingen voor grondstoffen
en materialen. Dit heeft effect op de inleenvergoedingen van Vidar en
dus ook op de inleenvergoeding aan Wijkbeheer waar medewerkers
van Vidar worden ingezet. De kostenstijging voor 2024 bedraagt 10%.
Omgerekend gaat het om een bedrag € 342.000 tlv de stelpost inflatie
in 2024. Deze mutatie raakt de programma’s 0, 2 en 5.
Indexering Burgemeester Damenpark                                                                                                            -13            -13              -38           -38
In de VO-raming voor het landschapspark Burgemeester Damenpark,
die ten grondslag lag aan het besluit van december 2022, was de
indexering geraamd op 10% tot datum oplevering (januari 2026). Een
herberekening met actuele indexpercentages wijst echter uit dat de
indexering aanzienlijk hoger uitvalt. De aanvullende stijging bedraagt
afgerond € 625.000. Uit de inschrijvingen voor de aanbesteding blijkt
dat deze hogere index ook de marktpartijen wordt gehanteerd (met
index tot prijspeil april 2026), waardoor hogere kosten ontstaan.
Voorgesteld wordt om deze extra kosten te dekken uit de stelpost
inflatie. Zie ook programma 0.



                                                                                                                   43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                 2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                         Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                           Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting

Baggeren Havens                                                                    0             0         0             0             0             0             0            0
De raad is d.m.v. de raadsbrief van 9 november 2023 geïnformeerd
over het beschikbaar stellen van middelen voor het uitvoeren van
baggerwerkzaamheden in de Gulik-Gelre haven en Franciscushaven.
Gedurende 2024 zijn de voorbereidingen hiervoor opgestart. De
beschikbaar gestelde middelen € 0,6 mln. worden in 2025 uit de
verplichtingen reserve onttrokken voor het uitvoeren van
baggerwerkzaamheden.
Overloop planmatig onderhoud 2024                                                  0             0         0             0             0             0             0            0
Betreft kosten planmatig onderhoud Odaparking ad € 0,34 mln welke
in 2024 niet hebben plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar
2025.
Dekking vindt plaats door een bijdrage uit de voorziening Onderhoud
parkeergebouwen
Planmatig onderhoud 2025                                                           0             0         0             0             0             0             0            0
Betreft geplande kosten ad € 0,6 mln. voor onderhoud
parkeergebouwen, dat in 2025 wordt uitgevoerd. Dekking vindt plaats
middels het inzetten van de middelen uit de voorziening Onderhoud
Parkeergebouwen.
Tijdelijke uitbreiding team Vastgoed                                               0             0         0             0          -129          -129          -129            0
Voor de noodzakelijke uitvoeringskracht wordt binnen team Vastgoed
de formatie tijdelijk uitgebreid voor de periode 01-01-2025 tot en met
31-12-2027 voor een totaalbedrag ad € 2,1 mln. Deze uitbreiding
wordt voor de jaren 2025 tot en met 2027 gedekt door een jaarlijkse
onttrekking van € 0,7 mln. uit de gevormde verplichtingenreserve
team Vastgoed. Zie ook de programma’s 0, 3, 4 en 5.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                               0           570         0           570             0             0             0            0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente
naar de projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor
2024 is aangepast van 2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie
programma 0
Doorbelasting capaciteit personeel                                                 0          -434         0          -434             0             0             0            0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe
personeelskosten 2024 als gevolg van de CAO-stijging over de diverse
programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.



44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                 2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                         Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                           Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Groenbeheer                                                                        0           100         0           100             0             0             0            0
Zoals in de 2e rapportage 2024 aangegeven verwachten we een
tekort aan budget voor het groencontract voor 2024. Dit tekort wordt
vooralsnog geraamd op € 0,5 mln. Een deel van dit tekort, ca. € 0,26
mln kan opgevangen worden binnen het taakveld groen. Resteert een
tekort van € 0,24 mln., dat tot uiting komt in programma 5. Hiervan
kan in dit programma € 0,10 mln gecompenseerd worden door een
overschot op budget civiel technische kunstwerken. Er is dus nog naar
verwachting € 0,14 mln extra nodig ten laste van algemene middelen.
Het daadwerkelijke tekort is afhankelijk van de weersomstandigheden
de laatste maanden van het jaar en zal indien nodig bijgesteld worden
in de jaarrekening. Deze mutatie raakt programma 2 en 5.
Aanpassing begroting 2025 Reiniging                                                0             0         0             0            21            21            21           21
Voordelig resultaat door een correctie van de kostenverdeelstaat
m.b.t. reiniging. Dit is meegenomen in de tariefberekening.
Aanpassing Riolering (belastingmaatregelen 2025)                                   0             0         0             0           -96           -96           -96          -96
Een boeking inzake kostenverdeelstaat Reiniging leidt tot een negatief
resultaat in programma 2. Per saldo wordt dit verrekend met een
positief resultaat in programma 7 in de tariefberekening Riool. Zie
toelichting in prog. 7.
Aanpassing Afval (belastingmaatregelen 2025)                                       0             0         0             0           -28           -28           -28          -28
Verhoging kosten reiniging RWM en verhoging opbrengst afvalbakken
geeft een negatief resultaat op Afval. Dit is meegenomen in de
tariefberekening Afval.
Garantstelling dwarsverbindingen                                                   0          -637       637             0             0             0             0            0
Garantstelling voor het bouwen van 3 dwarsverbindingen binnen de
scope van het Tracébesluit A2 Het Vonderen-Kerensheide waarover
tussen regio en Rijk afspraken zijn gemaakt
Aanpassingen openbare ruimte gebiedsontwikkeling President                         0             0         0             0             0            -4            -8            -8
Kennedysingel.
De kapitaallasten vanaf 2027 worden gedekt uit de
bestemmingsreserve, waarin een bedrag van € 0,4 mln is gestort naar
aanleiding van de verkoop van de gronden aan de Kennedysingel.
De kredietvotering met de financiële toelichting zijn opgenomen in
Programma 8.
Degeneratiekosten glasvezel                                                      594          -594         0             0             0             0             0            0
Net als vorig jaar kan de vergoeding die wij ontvangen voor



                                                                                                                45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                               2024          2024        2024         2024          2025          2026          2027          2028
                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                         Baten        Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
degeneratiekosten voor de gerealiseerde m2 glasvezelkabel in de
voorziening “degeneratiekosten en schadevergoedingen” worden
gestort om toekomstige degeneratie mee te herstellen. Het
prognosebedrag voor 2024 is € 0,59 mln. De definitief te ontvangen
vergoeding is pas eind 2024 bekend en zal via de jaarrekening in de
voorziening gestort worden.
Motie Aanpak Verloren van Themaatweg                                             0             0       -500          -500             0             0             0            0
In de vergadering van 12 november 2024 is deze motie aangenomen
met het doel de middelen in te zetten voor de verbetering van de
verkeersveiligheid en de kwaliteit van de leefomgeving op en rondom
de Verloren van Themaatweg. De beschikbare middelen ad € 0,5 mln
uit het investerings- en exploitatieprogramma 2021-2024 zijn in 2024
gereserveerd en worden in 2025 ingezet om invulling te geven aan het
doel uit de motie. Zie ook programma 0.
Diverse kleine verschillen                                                       0           -32        32              0             0             0             0            0
Totaal                                                                         594        -1.183       169           -420          -245          -249          -278         -149




46
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Kredietvoteringen 2024-2028
Toelichting                                Begroting    Begroting       Begroting       Begroting       Begroting
Bedragen x € 1.000                           2024         2025            2026            2027            2028
Verwerking uitvoeringsbesluit                   1.015               0               0               0               0
Herinrichting kruispunt
Spaubeeklaan-Biesenweg Geleen
Het beschikbaar stellen van een
uitvoeringskrediet ad
€ 1.015.000 voor deze herinrichting.
Dekking vindt plaats door inzet van
aanwezige mobiliteitskredieten ten
behoeve van het
uitvoeringsprogramma
mobiliteitsaanpak € 517.300, en
bijdragen van derden en eerder
verworven middelen € 497.700. De
kredietvotering verloopt hierdoor
budgettair neutraal
Indexering Burgemeester                          625                0               0               0               0
Damenpark
In de VO-raming voor het
landschapspark Burgemeester
Damenpark, die ten grondslag lag aan
het besluit van december 2022, was de
indexering geraamd op 10% tot datum
oplevering (januari 2026). Een
herberekening met actuele
indexpercentages wijst echter uit dat
de indexering aanzienlijk hoger uitvalt.
Uit de inschrijvingen voor de
aanbesteding blijkt dat deze hogere
index ook de marktpartijen wordt
gehanteerd (met index tot prijspeil
april 2026), waardoor hogere kosten
ontstaan. Voorgesteld wordt om een
krediet beschikbaar te stellen van € 0,6
mln en de extra kosten te dekken uit
de stelpost inflatie.
Totaal                                          1.640               0               0               0               0




                                                                                                                47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



3. Economie
Ontwikkelingen
Uitvoeringsprogramma detailhandelsbeleid 2024-2027

Het uitvoeringsprogramma detailhandelsbeleid is opgestart in 2024 kent 5 pijlers en heeft een
looptijd van 3 jaar. Voor het eerste uitvoeringsjaar is € 2,04 miljoen beschikbaar gesteld. Er is een
voorstel in voorbereiding voor een stimuleringsregeling gevelsubsidies. Onzeker is of de
besluitvorming voor eind 2024 wordt gehaald. Als besluitvorming niet gehaald wordt, worden de
middelen in 2025 afgeroepen. De reeds afgeroepen stimuleringsmiddelen detailhandel in 2024
blijven behouden voor de uitvoering van de desbetreffende beleidsregel gedurende de periode van
het programma (2024-2027).

Overlast geparkeerde vrachtwagens

We werken momenteel aan een analyse naar welke voertuigen geparkeerd staan aan de
Kampstraat. Op basis hiervan kan beoordeeld worden welk deel van deze voertuigen daadwerkelijk
een binding heeft met Sittard-Geleen (of chauffeurs uit Sittard-Geleen) en welk deel aangemerkt kan
worden als transitverkeer. Op basis van dit inzicht kan voor de groep met gemeentelijke binding een
specifieke aanpak uitgewerkt worden. In overleg met de betreffende verlader, transporteur of
chauffeur kan dan gedacht worden aan vergunning-parkeren op hiertoe in te richten terreinen.
Daarnaast worden mogelijkheden gezien in voorzieningen voor elektrisch laden van vrachtwagens
en parkeerfaciliteiten. De raad heeft bij de begroting 2024 € 0,5 mln beschikbaar gesteld om
ongewenst parkeergedrag aan de Kampstraat Geleen te voorkomen. Voor zover de middelen eind
2024 niet zijn ingezet, blijven deze behouden voor de verdere uitvoering in 2025 en verder.

Beschikbare middelen goederenvervoer 046

In 2019 zijn door de Raad middelen beschikbaar gesteld voor onderzoeken en haalbaarheidsstudies
voor het knooppunt Born. Met de opening van het Haantje van Buchten eind 2024 is een project in
dit kader afgerond. Passend in de gedachte van onderzoek en haalbaarheidsstudies worden de
resterende middelen goederenvervoer 046 ad € 118.000 tezamen met de via de
resultaatbestemming jaarrekening 2023 beschikbaar gestelde middelen voor de economische
gebiedsverkenning ad € 50.000 gekoppeld aan Graetheide.



Risico's
N.v.t.




48
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €          Begroting      Goedgekeurde        Begroting incl      Bijstelling    Begroting na          2025                2026               2027             2028
1.000                    voor         bijstellingen      goedgekeurd          Prorap         bijstelling       Bijstelling         Bijstelling        Bijstelling      Bijstelling
                      bijstelling         2024               2024               2024            2024           begroting           begroting          begroting        begroting
                         2024
Baten                      4.245                 374                 4.619             0             4.619              0                     0                 0                    0
Lasten                   -10.363              -3.772               -14.135           -11           -14.145           -773                  -169              -169                    0
Onttrekkingen                  0                 312                   312             0               312            104                     0                 0                    0
Toevoegingen                 -27                 -36                   -63          -160              -223           -147                     0                 0                    0
Totaal                    -6.145              -3.121                -9.266          -171            -9.437           -816                  -169              -169                    0



Bijstellingen 2024-2028
                          Toelichting                                    2024           2024          2024           2024              2025             2026           2027                 2028
                                                                      Bijstelling    Bijstelling     Mutatie      Bijstelling       Bijstelling      Bijstelling    Bijstelling          Bijstelling
                                                                        Baten         Lasten         Reserve      Begroting         Begroting        Begroting      Begroting            Begroting
Energie- en servicekosten                                                       0            -50             0               -50                 0             0              0                    0
Een incidenteel voordeel in taakveld 4 van € 0,13 mln. door de
afrekening van energiekosten wordt gebruikt om de doelstellingen
voor energie- en servicekosten te behalen en andere tegenvallers
op te vangen. Deze mutatie heeft geen resultaateffect, echter om
onrechtmatigheid te voorkomen moeten we niet begrote
inkomsten melden om ze te kunnen inzetten voor tegenvallende
kosten. Zie ook programma 4 en 5.
Tijdelijke uitbreiding team Vastgoed                                            0              0             0                0             -169            -169           -169                    0
Voor de noodzakelijke uitvoeringskracht wordt binnen team
Vastgoed de formatie tijdelijk uitgebreid voor de periode
01-01-2025 tot en met 31-12-2027 voor een totaalbedrag ad € 2,1
mln. Deze uitbreiding wordt voor de jaren 2025 tot en met 2027
gedekt door een jaarlijkse onttrekking van € 0,7 mln. uit de
gevormde verplichtingenreserve team Vastgoed.
Zie ook de programma’s 0, 2, 4 en 5.




                                                                                                                      49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                                   2024          2024        2024         2024          2025          2026          2027          2028
                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                        Baten        Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Parkmanagement subsidie 2025                                                    0             0         0              0             0             0             0             0
Het parkmanagement binnen Sittard-Geleen wordt uitgevoerd door
Stg Compound Group. In 2024 en 2025 maakt de stichting een
professionaliseringslag door. Een sterk parkmanagement is
onontbeerlijk voor toekomstbestendige en veerkrachtige
bedrijventerreinen. De extra kosten worden deels door Compound
group en deels door de gemeente gedragen. Voor 2025 is het
aanwezig gemeentelijk budget voor parkmanagement niet
toereikend en wordt voorgesteld € 33.000 aan te wenden uit de
reserve economische ontwikkeling.
Speerpunten Dorpenvisie en Sittard-Centrum                                      0           160       -160             0             0             0             0             0
Betreft het behouden van middelen via de balans van de reeds
afgeroepen speerpunten 'Dorpenvisie' en 'Ontwikkelpad
Sittard-Centrum'
Administratieve verwerking speerpunt Stadslabs 2025                             0             0         0              0          -500             0             0             0
De subsidiemiddelen voor de professionele instelling Stadslabs
maken onderdeel uit van de uitvoeringsagenda bestuursperiode
2024-2026. In de begroting 2024 zijn de middelen beschikbaar
gesteld. Thans vindt de administratieve verwerking plaats om te
borgen dat de voorlopige toekenning 2025 conform de regeling
professionele instelling vóór 1-1-2025 verstrekt is.
Planmatig onderhoud 2025                                                        0             0         0              0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud ad €51.000 voor panden
gekoppeld aan programma 3.
Dekking vindt plaats middels het inzetten van middelen uit de
reserve Vastgoed en Sportaccommodaties.
Planmatig onderhoud 2025                                                        0             0         0              0          -147             0             0             0
De indexatie van het planmatig onderhoud van panden gekoppeld
aan programma 3 ad € 147.000 wordt verrekend met de stelpost
inflatie.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                            0           102         0            102             0             0             0             0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente
naar de projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor
2024 is aangepast van 2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie
programma 0
Doorbelasting capaciteit personeel                                              0          -223         0           -223             0             0             0             0



50
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                            2024          2024        2024         2024           2025          2026          2027          2028
                                                               Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                 Baten        Lasten       Reserve    Begroting      Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe
personeelskosten 2024 als gevolg van de CAO-stijging over de
diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.
Diverse kleine verschillen                                               0           -19         19              0             0             0             0             0
Totaal                                                                   0           -30       -141           -171          -816          -169          -169             0



Kredietvoteringen 2024-2028
N.v.t.




                                                                                                         51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



4. Onderwijs
Ontwikkelingen
N.v.t.


Risico's
N.v.t.




52
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €          Begroting       Goedgekeurde        Begroting incl    Bijstelling    Begroting na          2025                2026               2027             2028
1.000                    voor          bijstellingen      goedgekeurd        Prorap         bijstelling       Bijstelling         Bijstelling        Bijstelling      Bijstelling
                      bijstelling          2024               2024             2024            2024           begroting           begroting          begroting        begroting
                         2024
Baten                      4.021                  796             4.817             379             5.197            261                   249               249              249
Lasten                   -12.961                 -866           -13.828            -268           -14.096           -831                  -460              -459             -334
Onttrekkingen                  0                  122               122             125               246            403                     0                 0                0
Toevoegingen                   0                    0                 0            -119              -119            -69                     0                 0                0
Totaal                    -8.940                   51            -8.889             117            -8.772           -236                  -211              -211              -85


Bijstellingen 2024-2028
                          Toelichting                                   2024           2024          2024           2024              2025             2026           2027             2028
                                                                     Bijstelling    Bijstelling     Mutatie      Bijstelling       Bijstelling      Bijstelling    Bijstelling      Bijstelling
                                                                       Baten         Lasten         Reserve      Begroting         Begroting        Begroting      Begroting        Begroting
Correctie Leegstand                                                          -42              0             42               0                  0             0              0                0
Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders ontstaat jaarlijks
een verschil tussen de begrote huurinkomsten en de inschatting van
de werkelijk te verwachten huurinkomsten. Het bedrag van de
huurderving komt ten laste van de reserve Incidentele dekking
taakstellingen vastgoed. Voor toelichting zie programma 5. Deze
mutatie raakt diversen programma's en heeft per saldo geen
resultaatconsequentie
Energie en Servicekosten                                                     130              0             0               130                 0             0              0                0
Een incidenteel voordeel van € 0,13 mln door de afrekening van
energiekosten wordt gebruikt om de doelstellingen voor energie-
en servicekosten te behalen en andere tegenvallers op te vangen.
Deze mutatie heeft geen resultaateffect, echter om
onrechtmatigheid te voorkomen melden we niet-begrote
inkomsten. Zie ook programma 3 en 5.




                                                                                                                     53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                                   2024          2024        2024         2024          2025          2026          2027          2028
                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                        Baten        Lasten       Reserve    Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
SPUK OAB                                                                      201          -201         0              0           105           105           105           105
We hebben inmiddels de definitieve beschikking 2024 ontvangen
van de specifieke uitkering Onderwijsachterstandenbeleid. Conform
deze beschikking zijn de bedragen meerjarig aangepast.
Verkoop Martinusstraat                                                        127            -8       -119             0             0             0             0             0
Het verkoopresultaat (na vermindering van kosten) van percelen
aan de Martinusstraat Holtum (terrein voormalig peuterhonk
Holtum) bedraagt € 0,12 mln. en wordt toegevoegd aan de
bestemmingsreserve incidentele dekking taakstellingen".
Zakelijke lasten OZB (schoolgebouwen)                                           0          -164         0           -164          -164          -164          -164          -164
Bij schoolgebouwen is geen sprake van huuropbrengsten waarbij
de indexering van de zakelijke lasten gecompenseerd kan worden.
De stijging wordt verrekend met de stelpost inflatie ( zie ook
programma 0)
Kosten inspectierapporten                                                       0           -10        10              0             0             0             0             0
Om de basis verder op orde te brengen bij team Vastgoed worden
diverse inspecties uitgevoerd en data gevalideerd. Hiervoor is geen
budget opgenomen in de begroting, maar deze incidentele kosten
worden onttrokken uit de reserve incidentele dekking
taakstellingen.( zie ook programma 5)
Overloop planmatig onderhoud 2024                                               0             0         0              0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud gymzalen ad € 12.000 welke in
2024 niet hebben plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar
2025
Dekking vindt plaats door een bijdrage uit de voorziening Groot
onderhoud schoolgebouwen
Overloop planmatig onderhoud 2024                                               0             0         0              0             0             0             0             0
Betreft kosten planmatig onderhoud aan (voormalig)
onderwijsgebouwen ad € 109.000 welke in 2024 niet hebben
plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats door het inzetten van middelen uit de reserve
vastgoed en Sportaccommodaties
Tijdelijke uitbreiding team Vastgoed                                            0             0         0              0          -116          -116          -116             0
Voor de noodzakelijke uitvoeringskracht wordt binnen team
Vastgoed de formatie tijdelijk uitgebreid voor de periode
01-01-2025 tot en met 31-12-2027 voor een totaalbedrag ad € 2,1
mln. Deze uitbreiding wordt voor de jaren 2025 tot en met 2027



54
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                                   2024          2024        2024        2024           2025          2026          2027          2028
                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling    Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting      Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
gedekt door een jaarlijkse onttrekking van € 0,7 mln. uit de
gevormde verplichtingenreserve team Vastgoed.
Zie ook de programma’s 0, 2, 3 en 5.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                            0           210         0           210              0             0             0             0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente
naar de projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor
2024 is aangepast van 2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie
programma 0
Doorbelasting capaciteit personeel                                              0          -162         0           -162             0             0             0             0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe
personeelskosten 2024 als gevolg van de CAO-stijging over de
diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.
Dekking toegangsmedewerker team jeugd                                           0             0         0             0             63            63            63            63
Binnen leerlingenvervoer is een pilot uitgevoerd. Deze pilot was
erop gericht dat er verplicht een vervoersontwikkelplan werd
opgesteld met ouders en jeugdige om de zelfstandigheid en
zelfredzaamheid van jeugdige te vergroten. Deze pilot heeft ervoor
gezorgd dat er een afname was van de druk op het aangepast
vervoer en daarmee ook de kosten van het leerlingenvervoer. Er is
de afgelopen periode gebruik gemaakt van inhuur om deze pilot uit
te voeren. Echter om dit structureel te borgen is het noodzakelijk
om 0,8 FTE toegangsmedewerker toe te voegen aan het
functieboek. Het gaat dan om € 63.000 structurele middelen. Vanaf
1 januari 2025 willen we dit toevoegen zodat de kosten structureel
laag blijven en wellicht in de toekomst nog lager worden door een
afname in het gebruik van leerlingenvervoer.
Leerlingenvervoer deelgemeenten                                               -75            75         0             0              0             0             0             0
De facturatie omtrent het leerlingenvervoer voor de
deelgemeenten komt binnen bij onze gemeente. We zien een
afname in het gebruik en de kosten door het verplicht werken met
vervoersontwikkelplannen. Omdat wij deze kosten volledig in
rekening brengen bij de deelgemeenten, zien we dat ook de
opbrengsten afnemen. Om deze reden willen wij de budgetten
bijstellen over 2024.
Extra middelen RMC                                                             38             0         0            38              0             0             0             0
Vanuit het rijk zijn extra middelen RMC beschikbaar gesteld. Ons



                                                                                                               55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                                   2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
aandeel daarin is 38K wat ontvangen is vanuit de gemeente
Heerlen.
Bijstelling back on track                                                       0            25         0            25             0             0             0             0
De vorige organisatie die voor team leren en jongeren trajecten
back on track uitvoerde doet dit niet meer. Daarom blijft er budget
over in 2024. Het team zoekt nu naar een partij die de uitvoering
structureel kan borgen.
Bijstelling jongerenloket                                                       0            40         0            40             0             0             0             0
Binnen het jongerenloket zijn dit jaar aanzienlijk lagere kosten.
Normaal ontvangen wij een factuur voor de dilemmamanager met
licentiekosten. Echter een groot deel over 2024 was al
vooruitbetaald en de facturatie is nu niet meer vooruitbetaald
waardoor de kosten in 2024 lager zijn.
MJOP 2025                                                                       0             0         0             0           -69             0             0             0
Het planmatig onderhoud aan (voormalig) onderwijsgebouwen
bedraagt in 2025 € 0,3 mln. en wordt gedekt uit de reserve
Vastgoed en Sportaccommodaties.
De indexatie van het planmatig onderhoud ad € 69.000 wordt
gedekt uit de stelpost inflatie
Netcongestie Centrale Onderwijs- en sportvoorziening                            0             0         0             0           -55          -100           -99           -89
Grevenbicht - Obbicht
Zoals in programma 7 toegelicht zorgt netcongestie binnen onze
gemeente ervoor dat bedrijven en instellingen niet kunnen
uitbreiden, verduurzamen en/of nieuwbouw realiseren.

De basisschool in Grevenbicht verlaat na dit schooljaar het gebouw.
Om het nieuwe gebouw geschikt te maken voor gebruik, zijn
tijdelijke of definitieve maatregelen nodig om voldoende elektrisch
vermogen te kunnen garanderen. Een definitieve voorziening, zoals
bijvoorbeeld een batterij, heeft voordelen in de exploitatie omdat
er minder elektriciteit hoeft te worden ingekocht, waardoor (een
gedeelte van) de investeringen kan worden terug verdiend
gedurende de exploitatie. Zie ook programma 7 Netcongestie.
Herhuisvesting Oekraïense ontheemden                                            0           -73        73             0             0             0             0             0
Het begroten en onttrekken van de exploitatielasten van de
huisvestingslocaties uit de bestemmingsreserve Huisvesting
Oekraïners. Deze bestemmingsreserve is in de 2de rapportage 2024



56
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                  Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                    Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
ingesteld. . In deze reserve worden de Rijksmiddelen gestort en
volledig ingezet voor de opvang en herhuisvesting van de
Oekraïense ontheemden.
Zie ook programma 0.
Diverse kleine verschillen                                                  0             0         0             0             0             1             0             0
Totaal                                                                    379          -268         6           117          -236          -211          -211           -85




                                                                                                           57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Kredietvoteringen 2024-2028
Toelichting                              Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Bedragen x € 1.000                           2024        2025        2026        2027        2028
Netcongestie Centrale Onderwijs-              575            0           0           0           0
en sportvoorziening Grevenbicht -
Obbicht
Zoals in programma 7 bij de
ontwikkeling Netcongestie toegelicht
zorgt netcongestie binnen onze
gemeente ervoor dat bedrijven en
instellingen niet kunnen uitbreiden,
verduurzamen en/of nieuwbouw
realiseren.

De basisschool in Grevenbicht verlaat
na dit schooljaar het gebouw.
Om het nieuwe gebouw geschikt te
maken voor gebruik, zijn tijdelijke of
definitieve maatregelen nodig om
voldoende elektrisch vermogen te
kunnen garanderen.

De kosten als gevolg van deze
autonome ontwikkeling zijn inclusief
btw aangezien bij onderwijshuisvesting
de btw kostprijsverhogend werkt.

Totaal                                        575           0           0           0           0




58
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



5. Sport, Cultuur en Recreatie
Ontwikkelingen
Verduurzaming maatschappelijk vastgoed

Er is € 0,5 mln beschikbaar gesteld voor het uitvoeren van energiemaatwerkadviezen voor het
maatschappelijk vastgoed van de gemeente. Deze maatwerkadviezen zijn essentieel om inzicht te
krijgen in de mogelijke verduurzamingsmaatregelen en de bijbehorende kosten voor de
gemeentelijke gebouwen. Aangezien zich dit jaar de mogelijkheid heeft voorgedaan om een beperkt
aantal sportaccommodaties en gemeenschapshuizen d.m.v. ontzorgingsprogramma's van het Rijk en
de Provincie te laten inspecteren, heeft daar afgelopen periode hoofdzakelijk de focus op gelegen.
Op dit moment wordt gewerkt aan het uitzetten van de opdrachten en inplannen van de termijnen
m.b.t. de duurzaamheidsinspecties van overige objecten; hiervoor worden de beschikbaar gestelde
middelen ingezet.

Onderhoudswerkzaamheden aan kasteelruïne Born

In het kader van de lopende onderhoudswerkzaamheden aan de ruïne worden momenteel delen
van de kademuren hersteld, gebaseerd op de beschikbare middelen binnen de huidige begroting. Dit
herstelwerk is van cruciaal belang om de historische waarde en structurele integriteit van de ruïne te
waarborgen.

Een belangrijke stap in dit proces is het droogleggen van de kade, wat nodig is om de noodzakelijke
herstelwerkzaamheden veilig en grondig te kunnen uitvoeren. Tijdens deze drooglegging kan echter
blijken dat er meer schade aan de kademuren aanwezig is dan oorspronkelijk werd ingeschat. Dit zou
betekenen dat er op termijn mogelijk aanvullende werkzaamheden nodig zijn die nu nog niet binnen
de huidige financiële kaders vallen.

We blijven de situatie nauwgezet monitoren en stellen prioriteiten op basis van de meest urgente
herstelbehoeften. Mochten er tijdens of na de drooglegging nieuwe kansen of uitdagingen ontstaan,
dan zal er opnieuw gekeken worden naar de mogelijkheden binnen het budget of naar eventuele
aanvullende middelen om de noodzakelijke werkzaamheden te kunnen voltooien.

Glanerbrook

Bij de uitvoering van het onder de regeling grote projecten vallende project Glanerbrook varen we
scherp aan de wind. Dit doen we door de ontwikkeling van de kosten en de post onvoorzien goed te
monitoren. We zien op een aantal onderdelen dat door autonome ontwikkelingen meerwerk
ontstaat. We sturen erop om dit binnen de financiële kaders van het project op te lossen. Mocht
echter een bijstelling van het krediet nodig zijn dan zullen we dit in kaart brengen en volgens de
regeling grote projecten aan de raad rapporteren. Eerstvolgend moment daartoe is de eerste
rapportage 2025.

Speerpuntmiddelen Groen, natuur en landschap begroting 2024

In de begroting 2024 zijn incidentele aanjaag- en ontwikkelbudgetten beschikbaar gesteld, waarvan
de uitvoering doorloopt in 2025 en volgende jaren. Voorgesteld wordt deze speerpuntmiddelen voor
de specifieke doel waarvoor zij zijn toegekend te oormerken voor de verdere uitvoering de komende
jaren. Er zijn naast deze speerpuntmiddelen géén structurele middelen voor groen, natuur en
landschap in de reguliere begroting opgenomen. Het betreft de speerpunten:




                                                                                                   59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


a. Groenagenda € 150.000

Deze incidentele middelen zijn bedoeld voor het aanjagen/stimuleren van initiatieven en participatie
op het gebied van lokale voedselteelt, vergroening, biodiversiteit, klimaatadaptatie, hittestress. De
scope en inventarisatie van de thema’s wordt in het vierde kwartaal 2024 bepaald door een extern
bureau. De concretisering en uitwerking wordt voortgezet in 2025, evenals het actualiseren van de
bestaande agenda Landschap en het samenvoegen tot een totale Groen, Natuur en Landschap. De
agenda groen krijgt zo stapsgewijs invulling.

b. Ondersteuning gebiedsopgave Graetheideplateau € 200.000

Deze middelen zijn bestemd voor onderzoeken, planvorming, planuitwerking met betrekking tot de
gebiedsopgave Graetheideplateau bestaande uit 8 deelopgaven. De gebiedsopgave maakt onderdeel
uit van de strategische gebiedsvisie omgeving Chemelot. Op dit moment dient de beoordeling van
geïnitieerde en uitgevoerde onderzoeken nog plaats te vinden. Een en ander kan resulteren in
gemeentelijke tegenonderzoeken in 2025. Ook worden de middelen ingezet om deelopgaven nader
te concretiseren en/of de uitvoering van deelopgaven aan te jagen de komende jaren.

c. Corio Glana HL 16/17 € 300.000

Deze middelen zijn beschikbaar gesteld voor de initiatief en definitiefase van de herinrichting
Geleenbeekdal Daniken Geleen. De Corio Glana projecten worden gerealiseerd in samenwerking
met het Waterschap, vereniging Natuurmonumenten en de gemeente. Het Voorontwerp Corio
Glana 16/17 is onlangs gepresenteerd aan geïnteresseerden tijdens een inloopbijeenkomst. Eind dit
jaar is het definitieve ontwerp gereed en worden de benodigde vergunningen gevraagd. Begin 2025
volgt de aanhaking van het plangebied Corio Glana 16/17 op de ruimere omgeving. De middelen zijn
in 2025 nodig voor planvorming en -uitwerking van die ruimere aanhaking op de omgeving zoals de
versterking van fietsverbindingen in en rondom Sittard-Geleen. De start van het project is beoogd in
2026.


Risico's
De Domijnen

Op 19 augustus heeft De Domijnen een financiële analyse gepresenteerd, waarin naar voren komt
dat de liquide middelen in 2025 onder druk komen te staan. De in oktober 2023 bij de gemeente
ingediende begroting 2024 als onderdeel van de subsidieaanvraag ging uit van een plus van 6.000,-
euro, hoewel daar € 300.000 meer exploitatiesubsidie werd aangevraagd dan voorgaande jaren.
Deze extra vraag hebben wij niet zomaar toegekend en in de beschikking is dat als volgt opgenomen:
“vooralsnog het tekort op de begroting ter hoogte van € 301.260,-, dat ontstaat doordat een lagere
subsidie wordt verleend dan gevraagd, als verantwoordelijkheid van De Domijnen te zien.” De
verhouding van gemeentelijke subsidie versus eigen inkomsten vroeg immers om een gezondere
balans en daarmee meer eigen inkomsten en meer cultureel ondernemerschap. Tevens is de hoogte
van de subsidie in lijn met de eerdere jaren, inclusief indexering.

De Domijnen zijn er niet in geslaagd om het tekort terug te brengen. Dit tekort is verder opgelopen.
In de 2e rapportage is reeds melding gemaakt van een fors en oplopend tekort bij De Domijnen. Dat
de omvang van het tekort groot zou zijn, is in augustus toegelicht door de directie en Raad van
Toezicht van De Domijnen. Op dat moment hebben we gezamenlijk met De Domijnen een opdracht
uitgezet over de culturele doelen in relatie tot een efficiënte en effectieve bedrijfsvoering en of de
huidige structuur van De Domijnen nog een keer opnieuw tegen het licht moet worden gehouden
(zie eerder rapport BMC) is. Ook de financiële positie van De Domijnen op korte en lange termijn
wordt hierin meegenomen. Dit onderzoek loopt tot 1 december. Op dit moment is nog niet exact


60
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


duidelijk wat het tekort is, maar de prognose wijst op een tekort van € 700.000. De begroting 2025 is
in voorbereiding, maar reeds gemeld is dat vooralsnog eveneens een tekort in de begroting 2025 te
zien is. Het weerstandsvermogen van De Domijnen is beperkt. Daarmee is duidelijk dat de transitie
niet is afgerond. We hebben aan de onderzoeker gevraagd tot waar onze sturingsmogelijkheden
gaan.

De eerste bevindingen uit het onderzoek zijn dat het weerstandsvermogen en voorzieningen op orde
moeten komen, dat er een taak ligt bij De Domijnen om in control te zijn en een financiële lange
termijn strategie te ontwikkelen afgestemd op de primaire kostenstructuur, met een overweging
naar een holdingstructuur. Goed (zakelijk) leiderschap is hierbij van groot belang. Een benodigde
bijdrage van de gemeente in dit tekort en voor het vervolg van de transitie zal tot een nader te
bepalen maximum via een bestemmingsvoorstel op de jaarrekening van de gemeente worden
voorgelegd. Een extra bijdrage zal alleen worden voorgesteld als daadwerkelijk comfort gegeven kan
worden dat De Domijnen artistiek én zakelijk in control zijn.




                                                                                                  61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €           Begroting       Goedgekeurde         Begroting incl        Bijstelling       Begroting na              2025                  2026                2027                2028
1.000                     voor          bijstellingen       goedgekeurd            Prorap            bijstelling           Bijstelling           Bijstelling         Bijstelling         Bijstelling
                       bijstelling          2024                2024                 2024               2024               begroting             begroting           begroting           begroting
                          2024
Baten                       8.804                 1.436                10.240                -50                10.190            509                     -37                 -59                 -59
Lasten                    -40.814                -6.408               -47.221               -240               -47.461         -4.920                    -399                -435                -132
Onttrekkingen                 153                 3.551                 3.704                342                 4.046          4.048                       0                   0                   0
Toevoegingen               -1.112                  -420                -1.532               -746                -2.278           -759                       0                   0                   0
Totaal                    -32.968                -1.841               -34.809               -694               -35.502         -1.121                    -436                -494                -191




Bijstellingen 2024-2028
                            Toelichting                                      2024               2024              2024            2024                2025              2026              2027              2028
                                                                          Bijstelling        Bijstelling         Mutatie       Bijstelling         Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                            Baten             Lasten             Reserve       Begroting           Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

Prijsindexering Vidar                                                                   0           -184                  0              -184                    0                 0                 0                 0
Binnen Vidar is sprake van een prijsindexering als gevolg van
stijgende kosten zoals CAO, energiekosten en prijsstijgingen voor
grondstoffen en materialen. Dit heeft effect op de
inleenvergoedingen van Vidar en dus ook op de inleenvergoeding
aan Wijkbeheer waar medewerkers van Vidar worden ingezet. De
kostenstijging voor 2024 bedraagt 10%. Omgerekend gaat het om
een bedrag € 342.000 tlv de stelpost inflatie in 2024. Deze mutatie
raakt de programma’s 0, 2 en 5.
Correctie Leegstand                                                              -291                      0             291                 0                   0                 0                 0                 0
Leegstaande gemeentelijke panden staan vaak langer leeg dan
verwacht, o.a. door wisseling/vertrek van huurders. Dit heeft
huurderving en leegstandskosten tot gevolg. Dit betreffen
strategische en niet-strategische panden. De strategische panden
en ontwikkellocaties kunnen we niet tussentijds verhuren. Voor



62
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                            Toelichting                                   2024          2024        2024        2024              2025              2026              2027              2028
                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting         Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

2024 betreft de totale neerwaartse bijstelling €0,34 mln. Het bedrag
van de huurderving komt ten laste van de reserve Incidentele
dekking taakstellingen vastgoed. Deze reserve wordt gevoed met de
verkoopresultaten van panden. Er zijn gesprekken tussen vastgoed
en de beleidsteams lopende om afspraken te maken over
tussentijdse en toekomstige invulling van de panden om zo de
leegstandskosten en huurderving te dekken.
Het gaat hier met name om:
 - Panden die onderdeel zijn van een lopend project;
 - Achterblijflocaties ten gevolge van een ontwikkeling;
 - Panden die mogelijk in een toekomstige ontwikkeling passen of
dat deze verkocht kunnen worden. Deze mutatie heeft tevens
betrekking op prog. 0 en 4 en heeft per saldo geen
resultaatconsequentie.
Energie en Servicekosten                                                       142          -222         0           -80                     0                 0                 0                 0
Een incidenteel voordeel van € 0,14 mln in de servicekosten in
taakveld 5 wordt ingezet om de stijging van niet begrote
energiekosten tijdelijk te compenseren. Daarnaast wordt een
incidenteel voordeel in taakveld 4 van € 0,13 mln door de
afrekening van energiekosten gebruikt om de doelstellingen voor
energie- en servicekosten te behalen en andere tegenvallers op te
vangen. Deze mutatie heeft geen resultaateffect, echter om
onrechtmatigheid te voorkomen melden we niet begrote
inkomsten. Zie ook programma 3 en 4.
Engelenkampstraat                                                              -59            50         0             -9                -9                -9                -9                -9
Het pand aan de Engelenkampstraat 25 is verkocht aan ZOWonen,
waardoor de structurele exploitatiekosten komen te vervallen
SPUK GALA                                                                       26           -26         0                 0                 0                 0                 0                 0
We hebben een indexatie gekregen m.b.t. de middelen van de
specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord. Conform deze
nieuwe beschikking zijn de bedragen aangepast.
Verkoop Veersestraat                                                            22           -22         0                 0                 0                 0                 0                 0
De verkoopkosten en de boekwaarde worden ten laste gebracht
van het verkoopresultaat van percelen aan de Veersestraat
Guttecoven.




                                                                                                                63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                            Toelichting                                  2024              2024            2024         2024              2025              2026              2027              2028
                                                                      Bijstelling       Bijstelling       Mutatie    Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                        Baten            Lasten           Reserve    Begroting         Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

Toon Hermans Theater                                                                0                 0         0                  0                 0                 0                 0                 0
In 2025 wordt € 0,20 mln. uit de reserve Incidentele dekking
taakstellingen onttrokken voor vervanging van brandwerende
doorvoeringen zoals gemeld in de 1e rapportage 2024. Extra
werkzaamheden en afstemming met programmering leidden tot
uitvoeringsvertraging
Kosten inspectierapporten                                                           0           -51            51                  0                 0                 0                 0                 0
Om de basis verder op orde te brengen bij team Vastgoed worden
diverse inspecties uitgevoerd en data gevalideerd. Hiervoor is geen
budget opgenomen in de begroting, maar deze incidentele kosten
worden onttrokken uit de reserve incidentele dekking
taakstellingen.( zie ook programma 4)
Overloop planmatig onderhoud 2024                                                   0                 0         0                  0                 0                 0                 0                 0
Betreft kosten planmatig onderhoud ad € 132.000 welke in 2024
niet hebben plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats door het inzetten van middelen uit de reserve
vastgoed en Sportaccommodaties
Overloop planmatig onderhoud 2024                                                   0                 0         0                  0                 0                 0                 0                 0
Betreft kosten planmatig onderhoud sportaccommodaties ad €
884.000 welke in 2024 niet hebben plaatsgevonden en
doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats middels het inzetten van middelen uit de
reserve Vastgoed en Sportaccommodaties ad € 727.000 en door de
SPUK subsidie ad € 157.000
Tijdelijke uitbreiding team Vastgoed                                                0                 0         0                  0          -302              -302              -302                     0
Voor de noodzakelijke uitvoeringskracht wordt binnen team
Vastgoed de formatie tijdelijk uitgebreid voor de periode
01-01-2025 tot en met 31-12-2027 voor een totaalbedrag ad € 2,1
mln. Deze uitbreiding wordt voor de jaren 2025 tot en met 2027
gedekt door een jaarlijkse onttrekking van € 0,7 mln. uit de
gevormde verplichtingenreserve team Vastgoed.
Zie ook de programma’s 0, 2, 3, en 4.
Exploitatie transitiefase Glanerbrook                                               0           500           -500                 0                 0                 0                 0                 0
De exploitatiebijdrage aan Laco is in 2024 lager dan meerjarig
begroot vanwege lagere huisvestingslasten (o.a. gunstiger
energiecontract en minimaal onderhoud / investeringen door de




64
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                                  2024              2024        2024        2024              2025              2026              2027              2028
                                                                     Bijstelling       Bijstelling   Mutatie   Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                       Baten            Lasten       Reserve   Begroting         Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

lopende vernieuwbouw).Omdat er voor de aanbesteding en
voorbereiding van de nieuwe exploitatie in 2026 nog extra kosten
gemaakt moeten worden waarvoor het exploitatiebudget in 2025
niet toereikend is wordt, conform de richtlijnen en
begrotingskaders, de incidentele onderuitputting in 2024 via een
nieuwe verplichtingenreserve overgeheveld naar 2025. Op deze
manier blijft het aanwezige, benodigde en daarvoor bedoelde
exploitatiebudget beschikbaar.
Hof van onthaasting                                                          110              -110         0                 0                 0                 0                 0                 0
In de begroting 2024 is aangegeven dat per 1 januari 2024 de
jaarlijkse bijdrage stopt voor het beheer en onderhoud van Hof van
onthaasting. Deze locatie dient echter wel beheerd en
onderhouden te worden, dus zijn er in de begroting 2024 hiervoor
extra middelen
ter beschikking gesteld. We hebben echter in 2024 nog eenmalig
een bijdrage van € 0,1 mln ontvangen om het Hof van Onthaasting
op orde te brengen, voordat het beheer overgaat naar ons. Deze
inkomsten zijn niet voorzien en begroot. De kosten voor het op
orde brengen zijn geboekt binnen het groencontract. De niet
voorziene inkomsten zullen hierheen overgeboekt worden. Beide
producten vallen binnen taakveld groen. Deze mutatie heeft geen
resultaateffect, echter om onrechtmatigheid te voorkomen melden
we niet begrote inkomsten om ze te kunnen inzetten voor
tegenvallende kosten.
Groenbeheer                                                                        0          -240         0           -240                    0                 0                 0                 0
Zoals in de 2e programma rapportage aangegeven verwachten we
een tekort aan budget voor het groencontract voor 2024. Dit tekort
wordt vooralsnog geraamd op € 0,5 mln. Een deel van dit tekort,
ca. € 0,26 mln kan opgevangen worden binnen het taakveld groen.
Resteert een tekort van € 0,24 mln. Hiervan kan € 0,10 mln.
gecompenseerd worden door een overschot op budget civiel
technische kunstwerken. Er is dus nog naar verwachting € 0,14 mln.
extra nodig ten laste van algemene middelen. Het daadwerkelijke
tekort is afhankelijk van de weersomstandigheden de laatste
maanden van het jaar en zal indien nodig bijgesteld worden in de
jaarrekening. Deze mutatie raakt programma 2 en 5.




                                                                                                                  65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                            Toelichting                                    2024              2024            2024         2024              2025              2026              2027              2028
                                                                        Bijstelling       Bijstelling       Mutatie    Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                          Baten            Lasten           Reserve    Begroting         Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

Areaalmutaties                                                                        0           -30             0            -30               -30               -30               -30                -30
Er hebben diverse areaalmutaties plaatsgevonden. Deze
areaalmutaties en -uitbreidingen hebben ertoe geleid dat er jaarlijks
structureel € 30.000,- meer exploitatiegeld benodigd is voor
groenbeheer.
Areaalmutatie Landschapsplan Absbroek                                                 0                 0         0                  0           -12               -86              -144              -143
Voor het beheer van het landschapsplan zijn middelen benodigd.
Deze areaalmutatie kan voor een deel worden gedekt uit de
resterende middelen Nieuw Beleid.
Glanerbrook schatkistbankieren                                                        0           200           -200                 0                 0                 0                 0                 0
Hogere rente inkomsten door uitstaande liquiditeit bij de schatkist.
het niet benutte deel van de inkomsten wordt, zoals in de 2e
rapportage 2023 besloten, toegevoegd aan de bestemmingsreserve
Glanerbrook.
Planmatig onderhoud 2025                                                              0                 0         0                  0                 0                 0                 0                 0
Het planmatig onderhoud sportaccommodaties en cultuur in 2025
bedraagt € 3,36 mln. en wordt enerzijds gedekt uit de reserve
Vastgoed en Sportaccommodaties ad € 2,95 mln. en door de SPUK
subsidie van het Rijk ad € 386.000
Planmatig onderhoud.                                                                  0                 0         0                  0          -759                     0                 0                 0
De indexatie van de geplande kosten planmatig onderhoud in 2025
voor sportaccommodaties en cultuur wordt verrekend met de
stelpost inflatie ad € 0,76 mln.
IPOR/Ecologisch groenbeheer                                                           0            46            -46                 0                 0                 0                 0                 0
Aan het initiatiefvoorstel ecologisch groenbeheer is dit jaar een
eerste invulling gegeven door op een vijftal locaties invulling te
geven aan ecologisch beheer. Daarvoor is € 24.000,- van de
beschikbare € 70.000,- ingezet. Het restantbedrag storten we in
een verplichtingenreserve zodat we deze locaties in 2025 in stand
kunnen houden en kunnen blijven monitoren. In het voorjaar zullen
we de raad hier nader over informeren.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                                  0           197             0            197                     0                 0                 0                 0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente
naar de projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor
2024 is aangepast van 2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie




66
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                           Toelichting                            2024              2024        2024         2024           2025              2026              2027              2028
                                                               Bijstelling       Bijstelling   Mutatie    Bijstelling    Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                 Baten            Lasten       Reserve    Begroting      Begroting         Begroting         Begroting         Begroting

programma 0
Doorbelasting capaciteit personeel                                           0          -343         0            -343                 0                 0                 0                 0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe
personeelskosten 2024 als gevolg van de CAO-stijging over de
diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.
Diverse kleine verschillen                                               0                -5          0             -5            -9                -9                -9                -9
Totaal                                                                 -50              -240      --404           -694        -1.121              -436              -494              -191




                                                                                                             67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Kredietvoteringen 2024-2028
Toelichting                               Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Bedragen x € 1.000                            2024        2025        2026        2027        2028
Vernieuwen tennisbanen                           68           0           0           0           0
Agricolastraat
De raad heeft via de 1ste rapportage
2024 ingestemd met vervanging van de
tennisbanen bij SLTC. Na verrekening
met de SPUK en eigen bijdrage
vereniging resulteert nog een krediet-
verhoging van € 68.000. Dit leidt tot
een bijstelling van de kapitaallasten
met € 4.000 (meerjarig).
Landschapspark Absbroek                      1.400           0           0           0           0
Om de aanplant tijdens het
plantseizoen te kunnen realiseren,
worden de gereserveerde middelen
binnen het programma nieuw beleid
afgeroepen.
Dit is niet alleen essentieel vanwege
het plantseizoen, dat loopt van oktober
tot en met maart, maar ook voor het
behoud van de flora en fauna,
waaronder de das, in dit gebied.
Aankoop Het Anker                              NTB           0           0           0           0
Na een intensief juridisch traject
hebben de gemeente en De Witse BV
overeenstemming bereikt over de
aankoop van sportcomplex Het Anker
door de gemeente. Om het
aankoopbedrag te bepalen wordt de
waarde van het complex bepaald door
een commissie van taxateurs. Voor
deze aankoop, welke per ultimo
december 2024 zal plaatsvinden, wordt
een krediet gevoteerd.
Totaal                                       1.468           0           0           0           0




68
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



6. Sociaal Domein

Ontwikkelingen
Toekomstbestendige infrastructuur sociaal ontwikkelbedrijven
Het vorige kabinet lichtte in december 2023 de kamer in over de investeringen en maatregelen die
nodig zijn om te bouwen aan een inclusieve arbeidsmarkt. Met het doel de kans op betaald werk
voor meer mensen mogelijk te maken. Op 15 oktober jl. heeft het Rijk gemeenten nader bericht over
de opdracht en de middelen die daarvoor bestemd zijn. De investeringen en maatregelen zijn ‘een
eerste stap naar een toekomstbestendige infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven’. Deze
infrastructuur moet zowel een opstap, als een vangnet en beschutte omgeving bieden aan de
inwoners die dat nodig hebben.

Dat veronderstelt een financieel en inhoudelijk robuuste structuur die wendbaar genoeg is om mee
te gaan in de actualiteit van de omgeving die o.a. door de bedrijven en de economische
ontwikkelingen wordt gevormd. En die klaar is voor de diversiteit en de ontwikkeling van de groep
inwoners die een beroep doet op de dienstverlening.
De inhoudelijke en financiële impuls verbindt sociaal ontwikkelbedrijf Vidar aan de bestaande
structuur. Voor deze doorontwikkeling wordt een plan gemaakt waarin de lokale en landelijke
ambitie samenkomen, wat en wie daarvoor nodig is en hoe dat wordt aangepakt.
Extra beschikbaar gestelde middelen voor deze ontwikkeling:
• De integratie-uitkering Participatie is in 2024 éénmalig opgehoogd om gemeenten tegemoet te
    komen bij de financiële uitdagingen die zij ervaren rondom de infrastructuur van sociaal
    ontwikkelbedrijven.
• Vanaf 2025 komt over een periode van 10 jaar in totaal rond € 330 miljoen beschikbaar.
    Daarmee kunnen gemeenten plannen maken en uitvoeren, gericht op een toekomstbestendige
    inrichting van de sociaal ontwikkelbedrijven. Uit het voortgangsdocument van 15 oktober blijkt
    dat de hoogte van dit impulsbudget wordt gebaseerd op de cijfers in het doelgroepenregister.5
• Naast het meerjarige, incidentele budget maakt het Rijk vanaf 2025 ook structureel geld vrij. Dat
    budget is bedoeld voor het invullen van uiteindelijk 10.000 extra banen binnen sociaal
    ontwikkelbedrijven. Het gaat dan om banen voor werkzoekenden die niet in aanmerking komen
    voor een beschutte werkplek, maar ook niet bij een ‘reguliere’ werkgever aan de slag komen.
    Het extra budget dat structureel beschikbaar komt loopt landelijk op van 18,7 miljoen in 2025
    tot 34,7 miljoen vanaf 2035.

In het eerste half jaar van 2025 leggen we het plan voor de doorontwikkeling voor aan college en
gemeenteraad. Hierin nemen we het voorstel op voor de besteding van de middelen uit 2024 en de
besteding van de impulsmiddelen en structurele middelen vanaf 2025. Vooruitlopend op het plan
bereidt Vidar zich voor op de doorontwikkeling door op onderdelen de huidige basis te versterken
en op onderdelen op orde te brengen. Deze voorbereiding verloopt via het bestaande
middelenkader.




   5In het doelgroepregister staan mensen met een ziekte of met een lichamelijke, psychische of verstandelijke
   handicap en daardoor een beperkt arbeidsvermogen hebben.




                                                                                                           69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


BUIG
2024
Begin oktober is de hoogte van de gebundelde uitkering voor 2024 voor het bekostigen van
uitkeringen en loonkostensubsidies in het kader van de Participatiewet en daaraan verbonden
wetten (BUIG), definitief vastgesteld. Het rijk heeft het voorlopig budget waar we mee rekenden in
de begroting, naar beneden bijgesteld. Desondanks blijven de inkomsten uit de BUIG nog steeds in
de pas lopen met de uitgaven.

2025
Begin oktober is door het Rijk ook het voorlopig budget voor het aankomende jaar afgegeven
richting gemeenten. Voor 2025 voorzien we een onverwachte verlaging van het verdeelpercentage
voor onze gemeente. Het macrobudget (landelijk) stijgt, echter het aandeel voor Sittard-Geleen
neemt af.
Dit komt doordat de kans op bijstandsafhankelijkheid voor inwoners in onze gemeente, die bepalend
is voor dit percentage, afneemt. De kans op bijstand wordt vastgesteld aan de hand van meerdere
indicatoren. Zo speelt de werkgelegenheid in de regio een belangrijke rol. Aangezien het Rijk rekent
met cijfers uit 2023 (T-2) is daarin nog geen rekening gehouden met de ontwikkelingen van
bijvoorbeeld VDL Nedcar.

Rond mei 2025 volgt een nadere indicatie voor de hoogte van het budget. We maken nu melding
van het risico dat de inkomsten uit de BUIG in 2025 lager uitvallen. De verwerking in de
programmarapportage 2025 zal op zijn vroegst na de bekendmaking van het nader voorlopig budget
plaatsvinden. Het definitieve budget 2025 wordt overigens in oktober 2025 vastgesteld.

In de algemene reserve risicobeheersing 2024 is € 0,975 mln. opgenomen om de risico’s van een
lager aandeel in het macrobudget 2024 mee op te kunnen vangen. Nu dit bedrag voor 2024 niet
nodig blijkt en er een voorzienbaar risico is dat de inkomsten uit de BUIG 2025 lager uitvallen, stellen
we voor om deze € 0,975 mln. van 2024 op te nemen in de algemene reserve risicobeheersing 2025.

Aanpak geldzorgen, armoede en schulden
Het Rijk stelt vanaf 2024 extra middelen beschikbaar voor de aanpak van geldzorgen van onze
inwoners. Dat doen wij langs de aanpak van het beleidsplan armoede en schulden waarin
vroegsignalering een belangrijk instrument is.

In 2024 zien we een toenemend gebruik van de dienstverlening van de Kredietbank Limburg (KBL)
passend binnen de landelijke en lokale ambities. De middelen, bestemd voor de aanpak van
geldzorgen, armoede en schulden in 2024, kunnen we inzetten voor de plus in deze realisatie. Het is
een positief dat inwoners met schulden de hulpverlening van KBL benutten.

Voor de toekomst zetten we steeds meer in op preventie en vroegsignalering zodat uiteindelijk
minder mensen een beroep op deze (schuld)hulpverlening hoeven te doen.
Voor de besteding van de extra middelen voor de aanpak van geldzorgen, armoede en schulden van
2025 ev wordt begin 2025 een plan voorgelegd aan college en gemeenteraad. Hierin houden we vast
aan het huidige plan van aanpak waarin we de vroegsignalering van achterstanden in de betaling van
ziektekostenverzekeringspremies extra aandacht geven. Een relatief grote groep van onze inwoners
kampt hiermee en betaalt als gevolg daarvan een verplichte (hogere) inning zonder de mogelijkheid
om zich aanvullend te verzekeren.




70
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Thuiszitters (onderwijs)

    •   Het aantal thuiszitters neemt toe. Dit vraagt meer begeleiding en ondersteuning vanuit de
        gemeente;
    • De wijziging van de wet heeft ook gevolgen voor de inzet, dit als gevolg van het feit dat de
        wettelijke taak uitgebreid wordt zodat ook jongeren van 23 tot 27 jaar onder het
        Doorstroompunt vallen.
Op basis van de toename in de aantallen thuiszitters en de wijziging van de wetgeving constateren
we dat de belasting op het organisatieonderdeel zal toenemen, waardoor er mogelijk op termijn een
tekort ontstaat aan capaciteit.

WMO:

Begeleiding individueel en groepsbegeleiding

In de contracten afgesloten in 2022 is de afspraak gemaakt dat de aanbieders bij ‘no show’ niet
kunnen declareren. Op basis van de ervaringsgegevens in de afgelopen 2 jaar is geconstateerd dat
het toch regelmatig voorkomt dat er sprake is van ‘no show’. Het betreft hier vaker kwetsbare
cliënten. Dit is een van de oorzaken waarom het verzilveringspercentage lager is dan in eerdere
jaren. No show zien we vaker bij groepsbegeleiding, waar cliënten regelmatig afzeggen of niet
komen. Daarnaast hebben we een groep zorgmijders. Om bij deze twee groepen de
betrouwbaarheid van de verzilveringsgraad te vergroten zijn de volgende afspraken gemaakt met de
aanbieders:

Groepsbegeleiding

    •   De eerste keer dat er sprake is van ‘no show’ bij een unieke cliënt vergoedt de gemeente de
        kosten;
    •   Bij de tweede keer dat er sprake is ‘no show’ bij een unieke cliënt dient de aanbieder in
        gesprek te gaan met de cliënt;
    •   Bij de derde keer dat er sprake is ‘no show’ zonder geldige reden bij een unieke cliënt treedt
        de aanbieder in gesprek met de gemeente en wordt de beschikking van de unieke cliënt naar
        beneden bijgesteld.

Ambulante (individuele) begeleiding

    •   Vaak is bij de indicatiestelling al duidelijk dat het gaat om een zorgmijder. Dan wordt met de
        aanbieder een afspraak gemaakt dat er gedurende een nader te bepalen periode
        gedeclareerd mag worden met het doel de cliënt te motiveren de geïndiceerde
        ondersteuning te aanvaarden.
    •   Ook als bij het indiceren van tevoren niet duidelijk is dat de cliënt geen behoefte aan
        ondersteuning heeft, mag de zorgaanbieder, na overleg met de gemeente, voor een nader
        te bepalen periode declareren met als doel de cliënt uiteindelijk toch te kunnen bewegen
        naar het aanvaarden van ondersteuning.

Verder vinden er periodieke gesprekken plaats met de aanbieders over onder andere de
verzilveringsgraad; het declaratiegedrag en de levering & kwaliteit van de ondersteuning. In
september 2024 zijn een aantal zorgaanbieders benaderd over cliënten met een lagere
verzilveringsgraad dan 50% gedurende een aantal maanden. Waarbij gevraagd is samen met de
client te kijken naar een juiste inzet van uren. Naar aanleiding van deze actie en de gesprekken heeft
er een afschaling plaatsgevonden bij een aantal cliënten. Deze afschaling heeft uiteraard een direct



                                                                                                   71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


gevolg voor de maximale verplichting en uiteraard ook voor de declaraties vanuit de zorgaanbieders.
Voor december 2024 staan deze acties en de periodieke gesprekken ook weer gepland met andere
zorgaanbieders. Vier keer per jaar wordt deze actie uitgezet. Daarnaast is het voor de zorgaanbieder
makkelijker om op- en af te schalen als dit kortdurend noodzakelijk is. Hiermee bereiken we dat
zorgaanbieders indicaties niet langer dan noodzakelijk op een hoger aantal uren houden.

Daarnaast constateren de zorgaanbieders dat het personeelsprobleem zich ook voordoet in de
(ambulante) begeleiding. Er is veel verloop waardoor de tijdige start en de continuïteit in de
ondersteuning onder druk komt te staan. Dit heeft gevolgen voor de verzilveringsgraad en de
uitnutting van het geraamde budget (€ 11,5 mln.). Dit leidt mogelijk tot een hogere of lagere
realisatie van +/- € 0,3 mln. (winstwaarschuwing).

Huishoudelijk hulp

In de bijgestelde begroting 2024 is rekening gehouden met het opportunistisch scenario (met een
verzilveringspercentage van 89%), dit blijkt een realistische raming te zijn. Rekening houdend met de
wachtlijst- en arbeidsmarktontwikkeling verwachten we dat de realisatie 2024 mogelijk ± € 0,3
miljoen hoger of lager (winstwaarschuwing) uit zal vallen dan het geraamde budget (€ 15,7 miljoen).

Jeugd

Voor de vertaling van de Hervormingsagenda jeugd naar een lokale aanpak is een werkgroep gestart
met het doel om in januari 2025 een plan van aanpak te hebben. Hierbij wordt kritisch gekeken naar
de uitvoering van het bestaande beleid en welke nieuwe ontwikkelpaden genoemd zijn in de
landelijke Hervormingsagenda. Enerzijds moeten jeugdigen weerbaar op groeien en wanneer toch
jeugdhulp nodig is, dient deze hulp snel en passend te zijn. Anderzijds dient het stelsel betaalbaar te
blijven. In het project wordt ook de verbinding gezocht naar het Toekomstscenario kind en gezin
(stelselwijziging gedwongen kader). Het doel van het Toekomstscenario is in onveilige situaties
sneller gezinsgerichte en passende hulp te bieden. Daarvoor is een eenvoudige en duidelijke
jeugdbeschermingsketen nodig.




Risico's
Financiële positie aanbieders jeugdzorg

In tweede Pro Rap is al aangegeven dat verschillende (grote) jeugdzorgaanbieders in 2023 een
verlies hebben gerapporteerd en dat de gemiddelde rating van instellingen in de sector
zorgwekkend is. In de afgelopen periode is dit risico niet afgenomen. Met als gevolg dat het risico
blijft bestaan dat aanbieders voor financiële steun bij ons gaan aankloppen of in het ergste geval
faillissement moeten aanvragen. Daar wij verantwoordelijk zijn voor de zorgcontinuïteit van onze
cliënten is dit naast een financieel ook een inhoudelijk risico. Daarnaast heeft er voor een aantal
aanbieders al een opschaling plaats gevonden naar trede 3 van het draaiboek ‘Continuïteit
jeugdhulp’.


Op 16 januari 2024 hebben vertegenwoordigende wethouders jeugd uit de vier jeugdregio’s van
Limburg een brief gestuurd aan VWS, VNG en de Jeugdautoriteit (JA) over het zorglandschap in
Limburg. Vanwege dreigende discontinuïteit van zorg bij enkele grote zorgaanbieders in de provincie
groeit de behoefte aan meer robuustheid in het zorglandschap en minder (grote) afhankelijkheid van
één of enkele zorgaanbieders in de regio’s. Hiertoe is een landelijke Taskforce in het leven geroepen.
Primaire doel van de taskforce is om vooruit te kijken en te bepalen wat nodig is voor de toekomst


72
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


van een dekkend zorglandschap in Limburg. De Taskforce zal in december haar advies presenteren.
Het is vervolgens aan de regio om dit advies te implementeren.

Aanbesteding GIK-J en crisis

In 2024 wordt op regionaal niveau gewerkt aan de aanbestedingen GIK-J en crisis. Uit het verloop
van de voorbereiding blijkt dat de tarieven substantieel gaan stijgen en daarmee ook de verwachting
voor een forse stijging van de kosten voor Sittard-Geleen. Op dit moment is de aanbesteding nog
niet afgerond en derhalve onvoldoende duidelijk hoe groot de stijging zal zijn. De mogelijkheid is
zelfs aanwezig dat een aanbesteding niet gegund wordt en de contracten voor een jaar worden
verlengd. In dat jaar dient een nieuwe aanbesteding gestart te worden met mogelijk andere
uitgangspunten.




                                                                                                73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €          Begroting       Goedgekeurde        Begroting incl     Bijstelling    Begroting na            2025              2026                2027                2028
1.000                    voor          bijstellingen      goedgekeurd         Prorap         bijstelling         Bijstelling       Bijstelling         Bijstelling         Bijstelling
                      bijstelling          2024               2024              2024            2024             begroting         begroting           begroting           begroting
                         2024
Baten                     67.417                2.094            69.512          6.705              76.216             449                  445               426                 426
Lasten                  -189.392               -6.754          -196.146        -14.776            -210.922          -3.910               -5.683            -5.422              -5.664
Onttrekkingen                307                1.272             1.580            128               1.708           1.757                  170               173                 432
Toevoegingen                   0               -1.669            -1.669         -2.397              -4.065               0                  -23                 0                   0
Totaal                  -121.667               -5.056          -126.724        -10.340            -137.063          -1.704               -5.092            -4.823              -4.805


Bijstellingen 2024-2028
Toelichting                                                                            2024           2024         2024           2024          2025          2026            2027          2028
                                                                                    Bijstelling    Bijstelling    Mutatie      Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling     Bijstelling   Bijstelling
                                                                                      Baten         Lasten        Reserve      Begroting     Begroting     Begroting       Begroting     Begroting
Kinderopvang In de septembercirculaire 2024 zijn extra middelen vrijgemaakt voor              0            -15          0              -15          -15              -23          -31           -38
incidentele meerkosten voor toezicht en handhaving op aangepaste kwaliteitseisen
in de kinderopvang. De extra middelen ( € 6.000 voor 2024 en € 9.000 voor 2025)
zijn echter niet toereikend om de structurele meerkosten te dekken. Daarnaast is
op basis van de indexeringspercentages vermeld in de meicirculaire 2024 een
meerjarige berekening gemaakt waarvan de resultaten ten laste komen van de
stelpost inflatie. (zie programma 0)
Indexering GR GGD                                                                                         -39                         -39           -39              -39          -39            -39
Naar aanleiding van de septembercirculaire 2024 heeft voor de GR GGD voor de 3
programmaonderdelen een aanvullende indexbijstelling 2024 plaatsgevonden.
Deze autonome ontwikkeling wordt in deze rapportage verwerkt ten laste van de
Stelpost Inflatie.
Overloop planmatig onderhoud 2025.                                                           0               0           0              0             0               0             0              0
Betreft kosten planmatig onderhoud maatschappelijke panden ad € 31.000 welke
in 2024 niet hebben plaatsgevonden en doorgeschoven worden naar 2025.
Dekking vindt plaats door het inzetten van middelen uit de reserve vastgoed en
Sportaccommodaties ad € 31.000.
Indexatie Professionele instellingen                                                         0           -167            0           -167         -167          -167            -167           -167
Uit hoofde van afspraken van de overheid en zorgaanbieders is een bijstelling van



74
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
de loonindexering (OVA Overheidsbijdrage Arbeidsontwikkeling) aan de orde ten
opzichte van de door de gemeenteraad besloten index voor professionele
instellingen. Dekking vindt plaats uit de hiervoor in het gemeentefonds beschikbare
gestelde middelen (stelpost inflatie). Zie hiervoor tevens de toelichting bij
programma 0.
MOV                                                                                           348          -348          0            0             0             0             0              0
In aansluiting op de actuele ontwikkelingen zoals opgenomen in de
septembercirculaire 2024, worden de uitkeringen voor Maatschappelijke Opvang
(MOV) en Nationaal Actieplan Dakloosheid bijgesteld. De uitkering wordt
ontvangen via Regiogemeente Maastricht.
SPUK GALA                                                                                      22           -22          0            0             0             0             0              0
We hebben een indexatie gekregen m.b.t. de middelen van de specifieke uitkering
Gezond en Actief Leven Akkoord. Conform deze nieuwe beschikking zijn de
bedragen aangepast.
Casusregisseur veilig thuis (VT) team zorg                                                      0             0          0            0           -79           -79           -79           -79
Het is noodzakelijk om de casuïstiek 18+ die buiten de scope van het voorliggend
veld valt te beleggen bij een casusregisseur. De casusregisseur zal 2 keer per week
deelnemen aan de triagetafel VT en pakt daarnaast ook de complexe VT meldingen
op van de doelgroep 18+ in onze gemeente. Om dit te realiseren is 0,8 FTE nodig.
Dit betekent structureel € 79.000.
Dekking casusregisseur veilig thuis                                                             0             0          0            0            79            79            79            79
Door het uitstel van het woonplaatsbeginsel ontvangen wij vanuit de gemeente
Maastricht nog extra middelen voor beschermd wonen. Deze extra opbrengsten
willen wij inzetten ter dekking van 0,8 FTE voor de casusregisseur 18+. Het gaat dan
om structureel € 79.000.
Vrijval budget Sociaal Medische Advisering (SMA)                                                0           160          0          160             0             0             0              0
De capaciteit binnen de GGD als uitvoerder van de taken met betrekking tot SMA
was onvoldoende om alle meldingen op dit vlak vanuit team zorg op te pakken. Ze
hebben het contract per 1-7-2024 ook opgezegd en is er een nieuwe aanbesteding
geweest voor een nieuwe partij. Bij de nieuwe partij is het proces en de capaciteit
ook nog niet op orde. Daarom valt het resterend budget voor de tweede helft van
het jaar in 2024 incidenteel vrij.
Bijstelling woningaanpassingen                                                                  0           235          0          235             0             0             0              0
Op basis van de huidige analyses zien we op dit moment een vertraging in de
uitvoering van de grote projecten. Vooralsnog is het onzeker of de aangegane
verplichting in het kader van de geplande projecten volledig gerealiseerd wordt in
2024. Indien deze uitgaven niet gerealiseerd worden in 2024, dan zullen deze



                                                                                                                        75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
uitgaven gerealiseerd worden in het 1ste en 2de kwartaal van 2025. Het voorstel is
het budget incidenteel af te ramen met € 235.000.
Het blijft een openeindregeling en om die reden kan een aanvraag die voldoet aan
wet- en regelgeving niet geweigerd worden.
PGB begeleiding                                                                                 0          -175          0         -175         -175          -175          -175           -175
Het budget PGB begeleiding wordt ingaande 2024 geïndiceerd. Hiermede wordt het
geraamde budget in lijn gebracht met de prognose.
Taakstelling Coalitieakkoord jeugd                                                              0             0          0            0             0       -3.094        -3.094        -3.094
De geraamde besparing vanuit het coalitieakkoord Rutte IV op de jeugdzorg kon
conform de meicirculaire in 2025 nog niet gerealiseerd worden. In de september
circulaire is aangegeven dat dit structureel is. Hiermee wordt dus structureel geld
toegevoegd aan de algemene uitkering van het gemeentefonds.
Toegangsmedewerker team jeugd                                                                   0             0          0            0           -63           -63           -63           -63
Binnen leerlingenvervoer is een pilot uitgevoerd. Deze pilot was erop gericht dat er
verplicht een vervoersontwikkelplan werd opgesteld met ouders en jeugdige om de
zelfstandigheid en zelfredzaamheid van jeugdige te vergroten. Deze pilot heeft
ervoor gezorgd dat er een afname was van de druk op het aangepast vervoer en
daarmee ook de kosten van het leerlingenvervoer. Er is de afgelopen periode
gebruik gemaakt van inhuur om deze pilot uit te voeren. Echter om dit structureel
te borgen is het noodzakelijk om 0,8 FTE toegangsmedewerker toe te voegen aan
het functieboek. Het gaat dan om € 63.000 structurele middelen. Vanaf 1 januari
2025 willen we dit toevoegen zodat de kosten structureel laag blijven en wellicht in
de toekomst nog lager worden door een afname in het gebruik van
leerlingenvervoer.
Kwijtschelding afvalstoffenheffing                                                              0             0          0            0            40            40            40            40
Verlaging bedrag aan kwijtschelding bij tarief afval ivm bijstelling prognose BsGW.
Planmatig onderhoud 2025                                                                        0             0          0            0             0             0             0              0
Het planmatig onderhoud maatschappelijke panden bedraagt € 0,6 mln. in
2025 en wordt gedekt uit de reserve Vastgoed en Sportaccommodaties
Bijstelling doorberekende rente 2024                                                            0            40          0           40             0             0             0              0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente naar de
projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor 2024 is aangepast van
2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie programma 0
Energietoeslag                                                                                  0          -395          0         -395             0             0             0              0
De eindbalans van de energietoeslag laat zien dat er meer toeslagen verstrekt zijn
dan verwacht. Dit heeft effect op de kosten voor de toeslagen en voor de



76
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
uitvoering. Die vallen hierdoor hoger uit. De totale kosten worden gedekt door de
bestemmingsreserve samenleving versterkende maatregelen, waarin via de
jaarrekening 2023 ook Rijksmiddelen voor de energietoeslag zijn opgenomen.

Zie voor de dekking programma 0
Studietoeslag                                                                                   0           -26          0          -26             0             0             0              0
Het aantal studenten met een arbeidsbeperking dat aanspraak maakt op een
studietoeslag verloopt volgens verwachting. Door de koppeling aan het wettelijk
minimumloon (WML) valt de studietoeslag hoger uit. De kosten hiervan worden
gedekt door de stelpost inflatie.

Zie voor de stelpost inflatie programma 0
Schuldhulpverlening - Kredietbank Limburg (KBL)                                                 0          -920          0         -920         -246          -246          -246           -246
Overeenkomstig de landelijke en lokale ambities om het aantal mensen met
schulden terug te dringen, laat de trend ook zien dat meer mensen gebruik maken
van de dienstverlening van de Kredietbank Limburg (KBL). De kosten voor de
dienstverlening van de KBL loopt daardoor op. Daarnaast stijgt ook het uurtarief.
De dekking hiervan verloopt via de stelpost inflatie. De plus in de realisatie wordt
voor € 0,246 mln. gedekt via de middelen die het Rijk bestemd heeft voor de
aanpak van geldzorgen, armoede en schulden.

Voor de toekomst zet Vidar steeds meer in op preventie en vroegsignalering zodat
uiteindelijk minder mensen een beroep op deze (schuld)hulpverlening hoeven te
doen.
Voor de besteding van de extra middelen voor de aanpak van geldzorgen, armoede
en schulden van 2025 ev. wordt begin 2025 een plan voorgelegd aan college en
gemeenteraad. Hierin houden we vast aan het huidige plan van aanpak waarin we
de vroegsignalering van achterstanden in de betaling van
ziektekostenverzekeringspremies extra aandacht geven.

Zie voor de stelpost inflatie programma 0
Zie voor de dekking van € 0,246 mln. programma 0
Alleenverdienersproblematiek                                                                    0           -95          0          -95             0             0             0              0
Een samenloop van fiscaliteit, sociale zekerheid en toeslagen pakt voor een groep
inwoners nadelig uit. Daardoor derven zij huur- en zorgtoeslag en komt hun
inkomen onder het bestaansminimum. Het Rijk werkt aan een structurele oplossing
per 2028. Tot aan dat jaar geldt een overbruggingsperiode waarin de gemeenten



                                                                                                                        77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                              2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
de inwoners compenseren voor de gederfde toeslagen. In Sittard-Geleen gaat het
om een 90-tal alleenverdieners. Voor tegemoetkoming en uitvoering is naar
verwachting € 0,095 mln. nodig, gedekt door de middelen die het Rijk hiervoor
beschikbaar gesteld heeft.

Zie voor de dekking van € 0,095 mln. programma 0
Pilot Op de Rit                                                                                0           -75         75            0             0             0             0              0
Via de 3e Programmarapportage 2023 (Raadsbesluit 13 december 2023) heeft de
Raad € 0,5 mln. beschikbaar gesteld voor de pilot Start Schuldenvrij (inmiddels de
pilot Op de Rit). De definitieve kostenraming viel daarentegen met € 75.000 hoger
uit. Deze additionele € 75.000 worden gedekt door de bestemmingsreserve
samenleving versterkende maatregelen. Via de Raadsinformatiebrief van 16 mei
2024 is de Raad hierover geïnformeerd.

Zie voor de dekking van € 75.000 programma 0.
Pilot Op de Rit                                                                                0           136       -136            0             0             0             0              0
Na een intensief voorbereidingstraject in 2024 is de pilot Op de Rit
geïmplementeerd. Per 2025 gaat de pilot feitelijk van start. Om die reden worden
de resterende middelen 2024 die onderdeel uitmaken van de kostenraming van de
pilot overgeheveld naar 2025.
Individuele Inkomenstoeslag (IIT).                                                             0           139          0          139           -85           -84           -82           -73
De doelgroep die aanspraak kan maken op een individuele inkomenstoeslag,
doordat zij langdurig zijn aangewezen op een laag inkomen, is kleiner dan bij het
wijzigingsbesluit door de Raad van 12 juli 2023 werd aangenomen. Door de
koppeling aan het wettelijk minimumloon (WML) valt de individuele
inkomenstoeslag hoger uit. De kosten hiervan worden gedekt door de stelpost
inflatie.

Zie voor de stelpost inflatie programma 0.
Participatiewet in Balans (PwiB)                                                               0          -100          0         -100             0             0             0              0
De Participatiewet in Balans (PwiB) - spoor 1 - beoogd op onderdelen balans aan te
brengen tussen bestaanszekerheid, re-integratie en handhaving. In dit wetvoorstel
staan ruim twintig maatregelen om de Participatiewet te verbeteren en de balans
tussen rechten en plichten te herstellen. Spoor 3 is gericht op het ontwikkelen van
een instrumentarium om de vakkundigheid van professionals in de gemeentelijke
uitvoering te verbeteren. De impuls actieve klantrelatie uit de Kadernota 2023
maakt onderdeel uit van spoor 3. Voor de implementatie van de PwiB is een



78
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                              2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
projectorganisatie opgericht. Naast de middelen die via de Kadernota 2023
beschikbaar gesteld zijn, worden de kosten gedekt door de € 0,1 mln. die de Raad
hiervoor via de jaarrekening 2023 beschikbaar gesteld heeft.

Zie voor de dekking van € 0,1 mln. programma 0.
Bijzondere bijstand                                                                            0           -67          0          -67           -25           -26           -14              0
Het aantal inwoners dat gebruik maakt van bijzondere bijstand om te voorzien in
de bijzondere noodzakelijke kosten van het bestaan laat in lijn met het
bijstandsvolume een stabiel verloop zien. De tarieven voor bewindvoerders zijn
daarentegen gestegen. De kosten hiervan worden gedekt door de stelpost inflatie.

Zie voor de stelpost inflatie programma 0.
Middelenkader gebundelde uitkering (BUIG).                                                 5.483        -7.681          0       -2.198             0             0             0              0
Het Rijk heeft op 1 oktober jl. het definitieve budget voor de gebundelde uitkering
(BUIG) 2024 bekend gemaakt. Door met name de loon-prijsontwikkeling (LPO) valt
het definitieve budget hoger uit dan verwacht. Het aantal mensen dat aangewezen
is op inkomensondersteuning dan wel werkt met ondersteuning van een
loonkostensubsidie laat een stabiel verloop zien. De stijging van het wettelijk
minimumloon (WML) leidt daarentegen wel tot een forse toename van de uitgaven
aan bijstand en loonkostensubsidies.
ESF Werkcentrum                                                                                0           150       -150            0             0             0             0              0
De ESF middelen bedoeld voor het Werkcentrum zijn naar verwachting pas nodig in
2025 voor de (co-)financiering van het Werkcentrum in de Westelijke Mijnstreek.
ESF revolverende middelen                                                                      0           200       -200            0             0             0             0              0
De revolverende ESF middelen zijn naar verwachting pas nodig voor de ESF
tranches in 2025.
Werkbedrijf Vidar                                                                            -62           498          0          436             0             0             0              0
Het jaarrekeningresultaat 2023 van het Werkbedrijf viel gunstiger uit dan verwacht.
Het aandeel in de exploitatiebijdrage daalt hierdoor.
Het aantal mensen dat vanuit de WSW aan het werk is in het Werkbedrijf is verder
gedaald. Dit komt door de invoering van de Participatiewet per 2015, waarmee de
instroom in de WSW werd afgesloten. Daar staat instroom vanuit de
Participatiewet (PW’er) door met name mensen met een arbeidsbeperking –
indicatie nieuw beschut of indicatie baanafspraak – tegenover. Echter niet elke
SW’er die uitstroomt wordt vervangen door een PW’er Daardoor neemt het aantal
mensen dat werkzaam is in of via het Werkbedrijf af. Het activiteitenniveau daalt
en daarmee dalen de kosten. De opbrengsten laten een positieve trend zien.



                                                                                                                       79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                             2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                     Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                       Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
GR Vidar Wsw                                                                                   0       -1.225          0       -1.225         -455          -476          -442           -685
Het aantal mensen dat werkzaam is op basis van de Wet sociale werkvoorziening
toont een stabiel verloop. Alleen in het jaar 2028 is sprake van een volume effect
Dit komt doordat in 2028 de pensioenleeftijd met drie maanden opschuift. Voor
een aantal mensen valt daarmee de pensioengerechtigde leeftijd in 2029 in plaats
van in 2028. De loonkosten zijn gebaseerd op de stijging van het wettelijk
minimumloon per 1 januari 2024 en 1 juli 2024 en de doorwerking hiervan in de
loonschalen. Daarnaast daalt het lage inkomensvoordeel (LIV), een fiscale
tegemoetkoming, in 2024 fors en heeft het Rijk deze tegemoetkoming per 2025
afgeschaft. De gemeentelijke bijdragen mede hierdoor naar verwachting toe. Deze
worden gedekt door de Loon-prijsontwikkeling (LPO) voor Wsw (IU Participatie).

Zie voor de dekking door de IU Participatie programma 0.
Infrastructuur Sociaal Ontwikkelbedrijf - Basis op orde                                       0           400       -456          -56             0             0             0              0
Het vorige kabinet lichtte in december 2023 de kamer in over de investeringen en
maatregelen die nodig zijn om te bouwen aan een inclusieve arbeidsmarkt. Met het
doel de kans op betaald werk voor meer mensen mogelijk te maken. Op 15 oktober
jl. heeft het Rijk gemeenten nader bericht over de opdracht en de middelen die
daarvoor bestemd zijn. De investeringen en maatregelen zijn 'een eerste stap naar
een toekomstbestendige infrastructuur van sociaal ontwikkelbedrijven'. Deze
infrastructuur moet zowel een opstap, als een vangnet en beschutte omgeving
bieden aan de inwoners die dat nodig hebben. In het eerste half jaar van 2025 legt
Vidar het plan voor de doorontwikkeling voor aan college en gemeenteraad.
Vooruitlopend op het plan bereidt Vidar zich voor op de doorontwikkeling door op
onderdelen de huidige basis te versterken en op onderdelen op orde te brengen.
Deze voorbereiding verloopt via het bestaande middelenkader met de middelen
voor het Breed Offensief.

Zie voor de dekking van € 56.000 programma 0.
Doorontwikkeling Infrastructuur Sociaal Ontwikkelbedrijf                                      0             0       -462         -462             0             0             0              0
In het eerste half jaar van 2025 legt Vidar het plan voor de doorontwikkeling voor
aan college en gemeenteraad. In de timing past in de lijn waarin het Rijk de
middelen voor de doorontwikkeling voor een periode van 2025 - 2034 beschikbaar
gaat stellen aan de gemeenten. Vooruitlopend hierop heeft het Rijk wel dit jaar
reeds eenmalig € 0,462 mln. beschikbaar gesteld. Vidar koppelt de inzet van deze
middelen aan het plan voor de doorontwikkeling dat in het eerste half van 2025
aan het college en de gemeenteraad wordt voorgelegd.




80
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                              2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting

Zie voor de dekking van € 0,462 mln. programma 0.
Basis op orde frictie begeleiding Wet sociale werkvoorziening en nieuwe beschut.               0          -797       -699       -1.496         -478          -743          -515           -270
Naast de meer technische en praktische inhaalslag brengt Vidar de basis ook op
orde met tijdelijke maatregelen om de frictie in de begeleiding en de werkleiding
op te lossen. De inzet is gericht op voldoende en adequaat toegeruste
professionele medewerkers in de begeleiding van de inwoners uit Sittard-Geleen,
Stein en Beek die via de Wet sociale werkvoorziening of Participatiewet aan het
werk zijn via Vidar. De frictie wordt gedekt door de middelen van de Integratie
Uitkering Participatie (IU Participatie), waar ook de middelen voor het begeleiden
van de mensen uit de doelgroep in zijn opgenomen.

Zie voor de dekking van afwijking van € 1.496 mln. programma 0.
Verrekeningen Centrumregeling Vidar (CR Vidar)                                               913             0          0          913             0             0             0              0
De verrekeningen binnen de CR Vidar vallen hoger uit dan begroot.
Verhoogde instroom inburgering                                                                 0             0       -241         -241             0             0             0              0
De verhoogde asielinstroom leidt voor de gemeenten tot een hogere instroom aan
statushouders en daardoor tot een hogere instroom aan inburgeraars. Een
verhoogde instroom aan inburgeraars werkt drie jaar door, aangezien
inburgeringstrajecten een gemiddelde looptijd kennen van drie jaar. De verhoogde
instroom van 2024 werkt daarmee door naar 2025 en 2026. Het Rijk heeft
middelen beschikbaar gesteld om de uitvoeringskosten, in 2025 en 2025, die
gepaard gaan met een verhoogde instroom aan inburgeraars op te kunnen vangen.
De kosten van het inburgeringsprogramma worden gedekt door een specifieke
uitkering (SPUK).

Zie voor de dekking van € 0,241 mln. programma 0.
MKD behandeling jeugd                                                                          0          -700          0         -700             0             0             0              0
De najaarsprognose van Inkoop Maastricht Jeugd Zuid-Limburg komt hoger uit dan
eerdere prognoses uit 2024. Als gevolg van de omzetting van de
MKD-arrangementscode naar een ander arrangement per 1 januari 2024 worden
deze ‘nieuwe’ indicaties volledig toegerekend aan dit jaar waardoor een incidentele
ophoging van € 700.000 nodig is. Deze omzetting was in eerdere prognoses niet
meegenomen.

Doorbelasting capaciteit personeel                                                             0        -3.891          0       -3.891             0             0             0              0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten 2024 als



                                                                                                                       81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                     2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                             Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                               Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
gevolg van de CAO-stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn
budgettair neutraal.
Diverse kleine verschillen                                                            0            5           0           5              5             5             5              5
Totaal                                                                            6.704      -14.775      -2.269     -10.340         -1.703        -5.091        -4.823        -4.805




Kredietvoteringen 2024-2028
N.v.t.




82
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



7. Volksgezondheid en Milieu
Ontwikkelingen
Netcongestie

Netcongestie heeft een grote invloed op verschillende onderdelen van ons elektriciteitsnet, met
grote vertragende impact op de energietransitie en een negatieve financiële, economische en
maatschappelijke impact tot gevolg. In het concept Routekaart Energietransitie wordt netcongestie
als volgt uitgelegd: ‘Netcongestie betekent dat het elektriciteitsnet in capaciteit ontoereikend is voor
vraag en aanbod van stroom bij afname en/of opwek. In de praktijk vertaalt zich dit naar het niet
meer kunnen krijgen van een grootverbruikaansluiting, meer aansluitcapaciteit of de mogelijkheid
om stroom terug te kunnen leveren aan het elektriciteitsnet. Netbeheerder Enexis, verantwoordelijk
voor het midden- en laagspanningsnet, hanteert om deze reden een wachtlijst voor aanvragers van
dergelijke grootverbruikaansluitingen. Enexis schat de wachttijd van deze lijst in op 5 tot 8 jaar
(bron: Enexis). Op dit moment is er voorlopig voor huishoudens en bedrijven met een
kleinverbruikaansluiting nog voldoende capaciteit. Enexis verwacht dat door de verwachte toename
van elektrisch rijden, warmtepompen en zonnepanelen het onzeker is of dit de komende jaren zo
blijft. Binnen onze gemeente zorgt netcongestie ervoor dat bedrijven en instellingen niet kunnen
uitbreiden, verduurzamen en/of nieuwbouw realiseren. Concrete voorbeelden hiervan
zijn nieuwbouw Vidar & Wijkbeheer en de centrale onderwijs- en sportvoorziening
Grevenbicht-Obbicht en diverse renovatie- en verduurzamingsprojecten bij ondernemers en
maatschappelijke instellingen. Hierin is met name de toepassing van grootschalige ‘zon op dak’ of
elektrificatie van bedrijfsprocessen vrijwel niet meer mogelijk. Deze ontwikkeling vermindert de
economische groei en heeft impact op de (publieke) voorzieningen en ons vestigingsklimaat.
Daarnaast vindt er bij verduurzaming elektrificatie plaats, waarbij fossiele brandstoffen worden
vervangen door elektriciteit. Bij een tekort aan netcapaciteit stagneert deze verduurzaming sterk.
Met name de industrie en andere grootverbruikers hebben hier last van. Ook de realisatie van
grootschalige zonne- en windenergie blijkt veelal niet meer mogelijk. Netcongestie is daarmee een
grote belemmering voor het behalen van ons bod in het kader van de Regionale Energie Strategie
Zuid-Limburg en onze ambitie om meer hernieuwbare elektriciteit op te wekken.

De structurele oplossing voor netcongestie is de uitbreiding en het slimmer benutten van het
elektriciteitsnet. De uitbreiding van ons elektriciteitsnet door de netbeheerder bestaat uit het
toevoegen van meer en dikkere elektriciteitskabels en extra transformatorstations. Deze uitbreiding
kost veel tijd door lange vergunningsprocedures en een tekort aan personeel. Daarnaast is het
slimmer benutten van het elektriciteitsnet nodig. Het flexibel omgaan met vraag en aanbod van
opwek en verbruik kan bijdragen aan de vermindering van netcongestie. Regionaal netbeheerder
Enexis, verantwoordelijk voor het laag- en middenspanningsnet, en nationaal netbeheerder TenneT,
verantwoordelijk voor het hoogspanningsnet, gaan het elektriciteitsnet in Limburg de komende
jaren verzwaren en opknippen in drie zogenoemde pockets. Voor onze gemeente betekent dit dat er
in Graetheide een nieuw 380 kV hoogspanningsstation moet worden gebouwd met een
ruimtebeslag van 10 tot 15 hectare (Bron: Provincie Limburg). Ook op het laagspanningsnet,
verspreid door de gemeente, voorziet Enexis de komende jaren een netverzwaringsopgave van
onder andere 580 transformatorhuisjes. Gemiddeld dienen één op de drie straten opengebroken te
worden om nieuwe kabels aan te leggen of te verzwaren. Het elektriciteitsnet voor woonwijken
wordt verzwaard op basis van een ‘all-electric scenario’ waarin de meeste gebouwen verwarmd
worden met een warmtepomp en er elektrisch gereden en geladen wordt, en waarin op alle
beschikbare daken zonnepanelen liggen.



                                                                                                     83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Als gemeente zetten we in op een faciliterende samenwerking met Enexis. Daarnaast is het
noodzakelijk om daar waar netcongestie nu voor stagnatie zorgt, te onderzoeken of er ‘slimme en
flexibele’ oplossingen toepasbaar zijn. Hierbij zullen in veel gevallen de huidige begrotingen en
budgetten niet toereikend zijn, waarbij extra kosten vanuit een maatwerkbenadering per project in
kaart gebracht moeten worden door de desbetreffende projecteigenaar of initiatiefnemer.
Daarnaast is het tijdspad waarin Enexis verwacht netcongestie te verminderen een middellang
toekomstperspectief, waarbij ons huidige beeld over de onbegrensde toegang tot elektriciteit niet
meer past.

Een van de gemeentelijke projecten waar dit nu aan de orde is, is de Centrale onderwijs- en
sportvoorziening Grevenbicht-Obbicht. Na de verlening van de Omgevingsverordening zijn direct de
aansluitingen voor het kindcentrum, de gymzaal en het verenigingsgebouw aangevraagd. Door
Enexis is aangegeven een transformatorgebouw te plaatsen in het plan. Alhoewel het formeel over
een nul-levering ging hebben de engineers van Enexis in overleg aangegeven dat er bij de plaatsing
van het trafogebouw voldoende capaciteit is op het netwerk om het benodigde vermogen te kunnen
leveren. Ondanks dit beroept Enexis zich nu formeel op hun beleid. Dat de benodigde
grootverbruikaansluiting pas op zijn vroegst in 2030 zal worden voorzien. Tot die tijd wordt door
Enexis niet voldoende vermogen geleverd om de voorzieningen te kunnen gebruiken.

Het kindcentrum verlaat na dit schooljaar het huidige gebouw. Om het gebouw op de nieuwe locatie
te kunnen gebruiken dienen tijdelijke en definitieve maatregelen te worden genomen om voldoende
elektrisch vermogen te hebben voor het gebruik. Een definitieve voorziening, zoals bijvoorbeeld een
batterij, heeft voordelen in de exploitatie omdat er minder elektriciteit hoeft te worden ingekocht,
waardoor (een gedeelte van) de investering kan worden terug verdiend gedurende de exploitatie.

Provinciale Omgevingsverordening

Provincie Limburg is voornemens om de Provinciale Omgevingsverordening zodanig te herzien, dat
zonne-energie op landbouwgronden nagenoeg onmogelijk wordt. Gemeente Sittard-Geleen heeft
een zienswijze ingediend tegen de ontwerp-Omgevingsverordening van Provincie Limburg. Ook
namens de Regionale Energie Strategie Zuid-Limburg hebben we een zienswijze ingediend. In
december 2024 zal bij de vaststelling door Provinciale Staten blijken of onze zienswijzen worden
overgenomen. Indien Provinciale Staten van Limburg besluit dat landbouwgrond niet meer kan
worden gebruikt (enkele uitzonderingen mogelijk), dan betekent dit dat het RES bod niet haalbaar is
en de voortgang van de energietransitie wordt belemmerd.

Roekenbeschermingsprogramma

Op een aantal locaties in onze gemeente, waaronder de Doctor Nolenslaan in Sittard en de Henri
Hermanslaan en Jos Klijnenlaan in Geleen, wordt overlast van roeken ervaren. Voordat maatregelen
genomen kunnen worden om deze overlast te bestrijden, dient hiervoor een plan opgesteld te
worden en goedgekeurd te worden door Provincie Limburg. Dit plan hebben we opgesteld en
afgestemd met Provincie. Definitieve goedkeuring van dit plan wordt op korte termijn verwacht. Om
vervolgens de benodigde maatregelen te treffen is aanvullend budget nodig, in 2025 € 0,07 mln en
in 2026 – 2029 jaarlijks € 0,02 mln. De reeds beschikbare budgetten voor plaagdierbestrijding zijn
hiertoe niet toereikend. Na definitieve goedkeuring van het plan, zal begin 2025 direct gestart
worden in de Dr. Nolenslaan te Sittard, aangezien daar zich de grootste populatie roeken bevindt en
het te behalen effect/resultaat het grootst wordt geacht.




84
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024




Risico's
Tijdsduur opstelling Soortenmanagementmap (SMP)

Voor de aanbesteding van de SMP is 960.000 euro beschikbaar gesteld uit het jaarrekening resultaat
2023. Met deze gemeentelijke middelen kunnen aanvullende provinciale middelen worden
geworven. De verwachting is dat hiermee de financiering van het smp wordt gehaald,

Een smp is per gemeente wettelijk verplicht voor onder meer het kunnen uitrollen van
(gebiedsgerichte) na-isolatieprogramma’s. Deze isolatieprogramma’s worden grotendeels
gefinancierd met tijdsgebonden rijkssubsidies. Vanwege een grote vraag vanuit veel Nederlandse
gemeenten is momenteel sprake van een krapte aan ecologische capaciteit. De SMP mag alleen
worden uitgewerkt door een ecologisch adviesbureau.

Pas als de Europese aanbesteding is afgerond is meer bekend over het tijdspad en benodigde
middelen.




                                                                                               85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €          Begroting       Goedgekeurde        Begroting incl    Bijstelling     Begroting na         2025                  2026                2027                2028
1.000                    voor          bijstellingen      goedgekeurd        Prorap          bijstelling      Bijstelling           Bijstelling         Bijstelling         Bijstelling
                      bijstelling          2024               2024             2024             2024          begroting             begroting           begroting           begroting
                         2024
Baten                     31.450                  245             31.695              76             31.771          566                     687                 795                 422
Lasten                   -29.454               -1.008            -30.462            -506            -30.968         -715                    -898                -942                -374
Onttrekkingen                  0                    0                  0               0                  0          266                     239                 195                   0
Toevoegingen                   0                    0                  0               0                  0            0                       0                   0                   0
Totaal                     1.996                 -763              1.233            -430                803          116                      28                  48                  48


Bijstellingen 2024-2028
Bijstellingen 2024
                           Toelichting                                  2024            2024           2024          2024                2025              2026              2027              2028
                                                                     Bijstelling     Bijstelling      Mutatie     Bijstelling         Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                       Baten          Lasten          Reserve     Begroting           Begroting         Begroting         Begroting         Begroting
SPUK GALA                                                                      26             -26             0                 0                   0                 0                 0                 0
We hebben een indexatie gekregen m.b.t. de middelen van de
specifieke uitkering Gezond en Actief Leven Akkoord. Conform deze
nieuwe beschikking zijn de bedragen aangepast.
Aanpassing Riolering (belastingmaatregelen 2025)                               0               0              0                 0             189                50                50                50
De uitwerking van de belastingmaatregelen 2025 Riool resulteert in
een structureel voordeel van € 0,05 mln. De kosten zijn gestegen,
hetgeen tot uiting komt in de ontwikkeling van het tarief. Deze
hogere kosten leidt tot een hoger bedrag aan verhaalbare BTW,
hetgeen ten gunste van de algemene middelen komt. M.b.t. het
verschil van € 0,14 wordt € 0,1 verrekend met een negatief
resultaat in programma 2 inzake een boeking kostenverdeelstaat.
Het resterend positief resultaat van € 0,04 wordt veroorzaakt door
een correctie in de kostenverdeelstaat m.b.t. Reiniging.
Aanpassing Afval (belastingmaatregelen 2025)                                   0               0              0                 0             171               172               171               172
De uitwerking van de belastingmaatregelen 2025 Afval resulteert in



86
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                            Toelichting                                    2024              2024            2024        2024              2025              2026              2027              2028
                                                                        Bijstelling       Bijstelling       Mutatie   Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling       Bijstelling
                                                                          Baten            Lasten           Reserve   Begroting         Begroting         Begroting         Begroting         Begroting
een structureel voordeel van € 0,17 mln. De kosten van RWM zijn
gestegen, hetgeen tot uiting komt in de ontwikkeling van het tarief.
Deze hogere kosten leidt tot een hoger bedrag aan verhaalbare
BTW, hetgeen ten gunste van de algemene middelen komt.
Doorbelasting capaciteit personeel                                                    0          -291             0           -291                    0                 0                 0                 0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe
personeelskosten 2024 als gevolg van de CAO-stijging over de
diverse programma's. Deze mutaties zijn budgettair neutraal.
Roekenbeschermingsprogramma                                                           0                 0         0                 0           -70               -20               -20                -20
Zie toelichting bij Ontwikkelingen.
Om de benodigde maatregelen te treffen is aanvullend budget
nodig, in 2025 € 0,07 mln en in 2026 – 2029 jaarlijks € 0,02 mln. De
reeds beschikbare budgetten voor plaagdierbestrijding zijn hiertoe
niet toereikend.
Bijstelling doorberekende rente 2024                                                  0            15             0            15                     0                 0                 0                 0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente
naar de projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor
2024 is aangepast van 2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie
programma 0
Indexering GR GGD                                                                     0          -154             0           -154             -154              -154              -154              -154
Naar aanleiding van de septembercirculaire 2024 heeft voor de GR
GGD voor de 3 programmaonderdelen een aanvullende
indexbijstelling 2024 plaatsgevonden. Deze autonome ontwikkeling
wordt in deze rapportage verwerkt ten laste van de Stelpost Inflatie.
Duurzaamheidshuis en -bus                                                        50               -50             0                 0                 0                 0                 0                 0
In 2024 is gestart met de planuitwerking voor een Regionaal
Duurzaamheidshuis Westelijke Mijnstreek in het Galfettipand in
Geleen Centrum. Het doel is een Duurzaamheidshuis te realiseren in
de vorm van een fysieke en mobiele plek ondersteund vanuit een
digitale omgeving. De totale financiële impact voor de oprichting en
exploitatie over de periode 2024 tot en met 2027 bedraagt
afgerond € 2,0 mln.
De financiering van de middelen bestaat uit een rijksbijdrage
regiodeal werkplaats circulair Geleen ad € 0,50 mln en het
provinciaal subsidie duurzaamheidshuis ad € 0,10 mln. Het
resterend deel wordt gefinancierd vanuit de regio.



                                                                                                                         87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


                            Toelichting                                  2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
De bijdrage voor Sittard-Geleen in het regionale huis bedraagt €
0,97 mln. De dekking hiervan is als volgt: € 0,7 mln uit de reserve
duurzaamheid (cofinanciering provinciaal subsidie
duurzaamheidshuis € 0,2 mln en € 0,5 mln decentralisatie uitkering
klimaatakkoord) en € 0,27 mln inzet CDOKE-middelen.
Begrotingstechnisch verloopt de wijziging budgettair neutraal.
Kijkend per jaarschijf:
      -    2024: € 0,05 mln
      -    2025: € 0,57 mln
      -    2026: € 0,44 mln
      -    2027: € 0,52 mln
Exploitatie        € 1,57 mln
Voor de initiële investeringskosten verwijzen wij naar de tabel
kredietvoteringen duurzaamheidshuis en bus (€ 0,52 mln).
In januari 2025 staat een raadsinformatiesessie op de
raadsplanning, waarin de raad wordt geïnformeerd over de
voortgang van het duurzaamheidshuis.

Groeneducatie door CNME de Rollen                                                                                                 -20           -20
Conform de aangenomen raadsmotie groeneducatie in de
raadsvergadering van 12 november jl. wordt in 2025 en 2026
jaarlijks € 20.000 beschikbaar gesteld voor groeneducatie door
CNME de Rollen. Dit met het doel de lopende programma’s in het
kader van de groenagenda een impuls te geven.
Totaal                                                                         76          -506         0          -430           116            48            47            48




88
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Kredietvoteringen 2024-2028
Toelichting                              Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Bedragen x € 1.000                           2024        2025        2026        2027        2028
Kredietvoteringen duurzaamheidshuis           520            0           0           0           0
en -bus
Voor de bouwtechnische
werkzaamheden van het
duurzaamheidshuis in het Galfettipand
in Geleen en de aanschaf en inrichting
van de duurzaamheidsbus worden
kredietvoteringen voorgesteld. Volgens
de regels van BBV mogen bijdragen van
derden en overheidssubsidies
rechtstreeks op het project in
mindering worden gebracht. Deze
dekking wordt ingezet in de
jaarschijven 2024 tot en met 2027,
waardoor de investeringen eind 2027
volledig zijn afgeschreven en geen
effect hebben op het begrotingssaldo..
Totaal                                        520           0           0           0           0




                                                                                               89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



8. Volkshuisvesting, Ruimtelijke ordening &
Stedelijke vernieuwing
Ontwikkelingen
Wet betaalbare huur/Wet goed verhuurderschap

Met de in werkingtreding van de wet betaalbare huur per 1 juli 2024 is de op 1 juli 2023 in werking
getreden Wet goed verhuurderschap gewijzigd. Daarmee krijgen gemeenten de bevoegdheid om
toezicht te houden en handhavend op te treden met betrekking tot:
- De maximale huurprijzen die gelden op grond van het woningwaarderingsstelsel (WWS)
- De maximale huurverhogingen in de gereguleerde sector.
- De informatieplicht op verhuurders om hun huurders een puntentelling te overleggen bij het
     afsluiten van een contract.
Doel van de wet is om ongewenste verhuurpraktijken te voorkomen en tegen te gaan bij alle
groepen huurders, waaronder arbeidsmigranten.

Het rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de
implementatie en uitvoering van het wetsvoorstel. De financiering bestaat uit een incidentele
bijdrage van ca. € 5,5 mln. in 2024 voor de eenmalige kosten die gemeenten maken bij de
implementatie van het wetsvoorstel. Deze implementatiegelden worden verdeeld aan de hand van
de grootte van de gemeenten. Zie tevens de toelichting in de tabel Bijstellingen 2024-2028.

Voortvloeiende uit de wet heeft de gemeenteraad op 12 november 2024 de ‘Verhuurverordening
verblijfsruimte arbeidsmigranten Westelijke Mijnstreek 2025’ vastgesteld. Voor de uitvoering van dit
nieuwe vergunningstelsel is uitvoeringscapaciteit (1,50 FTE) noodzakelijk, betreffende o.a. bibob
toetsing, juridische- en casemanagementcapaciteit. Gemeentebreed verloopt dit budgettair
neutraal, Het rijk heeft voor de implementatie van deze wetten middelen beschikbaar gesteld via het
gemeentefonds.

Omgevingswet/Participatieverordening/Participatiebeleid

Sinds 1 januari 2024 werken wij onder de nieuwe Omgevingswet, met participatie als een kernpunt
in de nieuwe wetgeving. Essentieel onderdeel zijn de nieuwe vereisten voor participatie bij
omgevingsvergunningsaanvragen. Aanvragers moeten vanaf 2024 aangeven of en hoe de
samenleving betrokken is geweest bij de voorbereiding van hun aanvraag. Voor de invulling van deze
nieuwe wettelijke taak heeft de raad op 27 juni jl. het beleid en de handreiking voor (verplichte)
participatie van initiatiefnemers onder de Omgevingswet vastgesteld. Voor de uitvoering van deze
nieuwe beleidsdoelen wordt met ingang van 2025 de formatie structureel uitgebreid 2,0 FTE
participatiecoaches bij Team Vergunningen, parkeren, markten en havens.

Kwaliteitscriteria omgevingsrecht

De gemeenteraad heeft op 30 maart 2023 de nieuwe “Verordening uitvoering en handhaving
(omgevingsrecht) vastgesteld. Deze is in werking getreden op 1 januari 2024 (gelijktijdig met de
Omgevingswet). Hiermee zijn alle uitvoerings- en handhavingstaken onderwerp van de verordening
geworden (thuistaken en basistaken). Onder de Omgevingswet zijn de kwaliteitscriteria aangepast
(nieuwe set profielen 2.3). Deze zien toe op de beschikbaarheid en deskundigheid van organisaties
die belast zijn met de uitvoering van de VTH taken (omgevingsrecht). Om te kunnen toetsen of
voldaan kan (gaan) worden aan het nieuwe kwaliteitsbeleid van de VTH taken zal de komende


90
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


periode nader onderzoek worden verricht. Indien nodig wordt hierover in de P&C cyclus
gerapporteerd.



Risico's
N.v.t.




                                                                                  91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



Financieel
Prognose Exploitatiebudgetten 2024-2028
bedragen x €           Begroting       Goedgekeurde        Begroting incl      Bijstelling      Begroting na           2025              2026                2027                2028
1.000                     voor          bijstellingen      goedgekeurd          Prorap           bijstelling        Bijstelling       Bijstelling         Bijstelling         Bijstelling
                       bijstelling          2024               2024               2024              2024            begroting         begroting           begroting           begroting
                          2024
Baten                       2.320                  478              2.798              1.116            3.914              222                   222              222                 222
Lasten                    -14.173                1.174            -12.999             -2.315          -15.314             -618                  -369             -420                -315
Onttrekkingen                 329                5.592              5.921                783            6.703               57                    71              156                  59
Toevoegingen                 -168               -7.874             -8.042               -422           -8.464                0                     0                0                   0
Totaal                    -11.691                 -631            -12.323               -838          -13.161             -339                   -76              -42                 -34


Bijstellingen 2024-2028
Toelichting                                                                                2024          2024         2024           2024          2025          2026            2027          2028
                                                                                        Bijstelling   Bijstelling    Mutatie      Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling     Bijstelling   Bijstelling
                                                                                          Baten        Lasten        Reserve      Begroting     Begroting     Begroting       Begroting     Begroting
Implementatie Wet betaalbare huur en Wet goed verhuurderschap                                     0             0        -68              -68          -89              -76          -42           -34
Sinds 1 juli 2023 is de wet goed verhuurderschap van kracht en vanaf 1 juli 2024 de
wet betaalbare huur. Het rijk heeft voor de implementatie van deze wetten
middelen beschikbaar gesteld via het gemeentefonds.
De gemeente Sittard-Geleen heeft zich aangesloten bij een meldpunt goed
verhuurderschap ZL. De meldingen zorgen voor een grotere handhavingsplicht, bij
met name de teams Toezicht & Handhaving, Vergunningen en in lijn van het
proces, team OOV (voor toelichting OOV zie programma 1).
In onderstaand overzicht zijn de financiële gevolgen weergegeven. Gemeentebreed
verloopt dit budgettair neutraal, waarbij de dekking bestaat uit:
1. de structureel toegekende rijksmiddelen vanaf 2025 (zie programma 0)
2. de opgebouwde bestemmingsreserve uit de rijksmiddelen over 2023 en 2024.
3. Na uitputting van de bestemmingsreserve in 2030 worden reguliere budgetten
ingezet.
Implementatie Omgevingswet (zie ook tabel programma 0)                                           0          -926          631           -295             0               0             0              0
Na een langjarig voortraject is sinds 1 januari 2024 de omgevingswet van kracht.
Het rijk heeft de afgelopen jaren via het gemeentefonds middelen beschikbaar
gesteld om de voorbereidingskosten (deels) te financieren. Hierdoor is tot nu toe
de overgang en capacitaire frictie binnen de teams ruimtelijke ontwikkeling,



92
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
vergunningen en toezicht en handhaving incidenteel opgelost. Het Rijk heeft via de
meicirculaire nog eenmalig € 295.000 beschikbaar gesteld. Aanvullend wordt de
reserve implementatie omgevingswet ingezet om de kosten van 2024 te dekken.
Voor 2025 is de reserve niet meer toereikend om de reguliere capaciteit te dekken.
Voorgesteld wordt om het restant bedrag te behouden voor het aanpassen van het
omgevingsplan (zie toelichting bij wettelijk aanpassing omgevingsplan). In 2025
wordt de benodigde capaciteit bij de teams vergunningen en toezicht en
handhaving structureel verwerkt in de meerjarenbegroting via het regulier
begrotingsproces 2026.
Wettelijk aanpassen Omgevingsplan                                                               0           150       -150            0             0             0             0              0
Bij de invoering van de omgevingswet op 1 januari 2024 ontstaat er een
omgevingsplan van rechtswege. Dit omgevingsplan heeft een tijdelijk deel. Hierin
staan de regels in bestemmingsplannen, inpassingsplannen c.a., de
bruidsschatregels (tot 1 januari 2024 rijksregels) en de bodemkwaliteitskaart.
Gemeenten krijgen tot 1 januari 2032 de tijd om het tijdelijke deel en andere regels
over de fysieke leefomgeving om te zetten naar een nieuw omgevingsplan dat
voldoet aan alle eisen van de Omgevingswet.
Ons gemeentelijk kader, de omgevingsvisie, wordt begin 2025 aan de Raad
voorgelegd. Hierna wordt gestart met het aanpassen van het huidige
omgevingsplan.
Een prognose van kosten voor het aanpassen van het omgevingsplan is moeilijk.
Landelijk worden bedragen genoemd van sterk uiteenlopende grootte.
Vandaar dat wordt voorgesteld om naast het restbedrag in de reserve
Omgevingswet eind 2024 ook het regulier budget voor
bestemmingsplannen/planschade te oormerken voor de actualisatie van het
omgevingsplan voor de komende jaren.

Tot 1 januari 2026 geeft de wetgever de gemeenten de mogelijkheid om te werken
met zogenaamde TAMplannen. Dat zijn plannen die opgezet zijn volgens de
bestemmingsplansystematiek maar die inhoudelijk aan de Omgevingswet moeten
voldoen. De reden dat de wetgever de mogelijkheid biedt is het nog niet goed
functioneren van het Digitaal Systeem Omgevingswet. Gemeentelijke
ontwikkelingen die van een dergelijk plan moeten worden voorzien worden ook uit
het structurele budget bestemmingsplannen/planschade betaald.
IM-ICT/GEO                                                                                      0            36          0           36             0             0             0              0
Binnen team IM-ICT binnen de unit GEO incidenteel budget aframen, dat met name
wordt veroorzaakt door niet geleverde producten binnen het budget




                                                                                                                        93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                               2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                       Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                         Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
beeldmateriaal. Als gevolg van de slechte weersomstandigheden was het niet
mogelijk om luchtfoto's te maken ten behoeve van mutatiedetectie. Dit budget valt
vrij t.g.v. de Algemene Middelen
Bijstelling doorberekende rente 2024                                                            0            28          0           28             0             0             0              0
Incidentele bijstelling in 2024 van de doorberekende omslagrente naar de
projecten, vaste activa en GREX omdat de omslagrente voor 2024 is aangepast van
2,0% naar 1,6%.
Deze bijstelling verloopt organisatiebreed budgettair neutraal, zie programma 0
Nieuw Absbroek – aankoop percelen                                                             345          -345          0            0             0             0             0              0
Voor de realisatie van het bouwplan Absbroek is de aankoop van enkele percelen
nog noodzakelijk. Inmiddels is er overeenstemming bereikt, waardoor een
onteigeningsprocedure niet nodig is. Op 1 november is een van de drie aktes
gepasseerd, waarmee de gemeente juridisch eigenaar wordt van de gronden en het
economisch eigendom van de bouwgronden direct overdraagt aan de ontwikkelaar,
conform de SOK en de ROK. De kosten worden uiteindelijk betaald door de
ontwikkelaar.
Nieuw Absbroek - afrekening ontwikkelaar                                                       60           -60          0            0             0             0             0              0
De onderhandelingen met de eigenaren over de aankoop van de gronden en het
opstarten van het onteigeningsproces hebben kosten met zich meegebracht. Over
deze gemaakte kosten zijn afspraken met de ontwikkelaar gemaakt, vastgelegd in
de samenwerkingsovereenkomst (SOK) en de realisatieovereenkomst (ROK). Een
deel van deze kosten wordt door de ontwikkelaar vergoed.
Wet kwaliteitsborging                                                                           0            52        -52            0             0             0             0              0
In 2025 is er de eerste fase van uitwerking WKB, waarbij inzet van een
kwaliteitsmedewerker benodigd is die zal zorgdragen voor het voldoen aan de
bouwtechnische regels. Momenteel is er t/m 2027 dekking voor inzet van de
kwaliteitsmedewerker door doorschuiving middelen 2024 naar 2025. De kosten in
2025-2027 verlopen budgettair neutraal.
Participatie initiatiefnemers Omgevingswet                                                      0             0          0            0             0             0             0              0
De Raad heeft op 27 juni 2024 de nota Participatie initiatiefnemers Omgevingswet
vastgesteld.
Binnen Team Vergunningen-Parkeren-Markten-Havens betekent dit vanaf 2025 een
structurele uitbreiding van 2,0 FTE formatie ad € 0,18 mln., die wordt gedekt uit de
legesopbrengsten. Dit verloopt budgettair neutraal.
Bouwleges                                                                                     665          -665          0            0             0             0             0              0
Voor de afhandeling van de aanvragen bouwvergunningen is het huidig
personeelsbestand binnen team Vergunningen ontoereikend en is in 2024



94
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Toelichting                                                                              2024          2024        2024        2024          2025          2026          2027          2028
                                                                                      Bijstelling   Bijstelling   Mutatie   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling   Bijstelling
                                                                                        Baten        Lasten       Reserve   Begroting     Begroting     Begroting     Begroting     Begroting
additioneel inhuur gepleegd. Dit kan volledig gedekt worden uit de verwachte
meerinkomsten bouwleges 2024.
Doorbelasting capaciteit personeel                                                             0          -539          0         -539             0             0             0              0
Betreft de mutatie in de doorbelasting van de directe personeelskosten 2024 als
gevolg van de CAO-stijging over de diverse programma's. Deze mutaties zijn
budgettair neutraal.
Structurele toename uitgaven externe juridische advisering bouwvergunningen                   45           -45          0            0             0             0             0              0
In algemene zin is er sprake van een toegenomen complexiteit in juridische
advisering. Met de invoering van de nieuwe Omgevingswet is de rol van de
casemanager gewijzigd, waardoor er vaker dan voorheen een beroep wordt gedaan
op intern juridisch advies. Dit heeft geleid tot een aanzienlijke toename van het
aantal juridische vraagstukken. Echter, de beschikbare interne capaciteit blijkt in
veel gevallen ontoereikend om deze groeiende vraag op te vangen, wat resulteert
in hogere kosten voor externe juridische advisering. De hogere uitgaven kunnen
worden gedekt door hogere inkomsten bouwleges.
Motie ‘kleine kampjes’                                                                         0             0          0            0          -250             0             0              0
In het recent uitgevoerde behoefteonderzoek naar nieuwvestiging van
woonwagenstandplaatsen is de noodzaak hiervan aangetoond. Daar waar mogelijk
en snel realiseerbaar (laaghangend fruit) kunnen bestaande woonwagenlocaties
beperkt worden ingebreid. Een belangrijke voorwaarde hierbij is dat de nieuwe
woonwagenstandplaatsen worden ingevuld met bewoners die passen binnen de
reeds zittende gemeenschap.

Totaal                                                                                     1.115        -2.314        361         -838          -339           -76           -42            -34




                                                                                                                       95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


Kredietvoteringen 2024-2028
Kredietvoteringen 2024-2028
Toelichting                                 Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
Bedragen x € 1.000                              2024        2025        2026        2027        2028
President Kennedysingel                            80           0           0           0           0
In 2020 stelde de raad een
voorbereidingskrediet van € 0,47 mln
beschikbaar voor het uitwerken van de
gebiedsontwikkeling aan de President
Kennedysingel. Diverse
structuurontwerpen werden
beoordeeld door stedenbouwkundigen
om te bepalen of deze aan de gestelde
kwaliteitseisen voldeden. Na
vertraging, bleek het oorspronkelijke
plan financieel niet meer haalbaar. In
de tussentijd waren namelijk de
hypotheekrentes en bouwkosten
gestegen en strengere
brandveiligheidseisen ingevoerd. Een
nieuw, haalbaar plan werd vervolgens
ingediend, maar door de vertraging en
extra interne- en externe afstemming
stegen de kosten en is het
voorbereidingskrediet niet meer
toereikend. Voorgesteld wordt het
voorbereidingskrediet met € 80.000 op
te hogen.

President Kennedysingel                          400           0           0           0           0
Daarnaast zijn er nog uit te voeren
werkzaamheden aan de openbare
ruimte, de benodigde investering
wordt geraamd op € 0,4 mln. Deze
kosten, waaronder het aanpassen van
de verkeerssituatie en het aanleggen
van ondergrondse afvalvoorzieningen,
worden door de gemeente bekostigd
en gefinancierd uit de
verkoopopbrengsten van de gronden.
Omdat deze werkzaamheden pas na
realisatie van de woningen worden
uitgevoerd, zijn de benodigde middelen
na verkoop in een bestemmingsreserve
gestort voor de dekking van de
kapitaallasten. De financiële toelichting
van de storting in de
bestemmingsreserve is opgenomen in
programma 0.

Totaal                                           480           0           0           0           0




96
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024



3. Beslispunten
Onderstaand hebben wij de beslispunten die verband houden met de 3de rapportage 2024 op een rij
gezet. Deze beslispunten nemen wij overeenkomstig over in het besluitvormingsdocument over
deze rapportage. Wij richten de besluitvorming in op basis van onze begrotingskaders.

De beslispunten 1, 2 hebben betrekking op de actualisatie van het begrotingsbeeld, zoals uitgewerkt
in het hoofdstuk Actualisatie financieel perspectief, onderdeel ‘actualisatie begrotingsbeeld’. In deze
paragraaf geven we bij het onderdeel ‘Financiële ontwikkelingen’ een toelichting op beslispunt 3
over een aantal budgetoverhevelingen respectievelijk beslispunt 4 over votering van een aantal
investeringskredieten.

Op basis van beslispunt 5 wordt voorgesteld het risicoprofiel in de BUIG-middelen in 2025 te
beperken door het aanhouden van de achtervang in de algemene reserve risicobeheersing ad € 1,0
mln. Op grond van BBV-voorschriften dient de omslagrente bij de jaarrekening aangepast te worden
indien dat de rentetoerekening op basis van de gerealiseerde cijfers meer dan 25% afwijkt van de
voorcalculatorische rentetoerekening. Op basis van de actuele prognoses wordt hier nu al op
geanticipeerd. De omslagrente heeft betrekking op de interne verrekening van rentelasten binnen
onze begroting en heeft geen invloed op het begrotingssaldo.

Beslispunt 7 heeft betrekking op het instellen van een aantal nieuwe bestemmingsreserves en een
nieuwe voorziening. Het aanleggen van nieuwe reserves en voorzieningen is volgens onze kadernota
reserves en voorzieningen voorbehouden aan de raad. In deze rapportage wordt voorgesteld de
volgende nieuwe reserves/ voorzieningen in te stellen:

    -   Bestemmingsreserve betaalbare huur
        Sinds 1 juli 2023 is de Wet goed verhuurderschap van kracht en vanaf 1 juli 2024 de Wet
        betaalbare huur. Het rijk heeft voor de implementatie van deze wetten middelen
        beschikbaar gesteld via het gemeentefonds. Wij stellen voor deze middelen te storten in de
        bestemmingsreserve betaalbare huur.

    -   Bestemmingsreserve kapitaallasten openbare ruimte President Kennedysingel
        De uit te voeren werkzaamheden aan de openbare ruimte, waaronder het beperken van
        verkeersoverlast en het aanleggen van ondergrondse afvalvoorzieningen, worden bekostigd
        en gefinancierd uit de verkoopopbrengsten. Omdat deze werkzaamheden pas na realisatie
        van de woningen worden uitgevoerd, stellen we voor de benodigde middelen in een
        bestemmingsreserve te storten.

    -   Bestemmingsreserve sociaal ontwikkelbedrijf
        Het vorige kabinet lichtte in december 2023 de kamer in over de investeringen en
        maatregelen die nodig zijn om te bouwen aan een inclusieve arbeidsmarkt. Met het doel de
        kans op betaald werk voor meer mensen mogelijk te maken. Op 15 oktober jl. heeft het Rijk
        gemeenten nader bericht over de opdracht en de middelen die daarvoor bestemd zijn. In het
        eerste half jaar van 2025 legt Vidar het plan voor de doorontwikkeling voor aan college en


                                                                                                    97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


         gemeenteraad. Vooruitlopend op het plan bereidt Vidar zich voor op de doorontwikkeling
         door op onderdelen de huidige basis te versterken en op onderdelen op orde te brengen.
         Deze voorbereiding verloopt via het bestaande middelenkader. Deze middelen worden in de
         bestemmingsreserve opgenomen, zodat daarmee de investeringen die gepaard gaan met de
         doorontwikkeling van het Ontwikkelbedrijf gefinancierd kunnen worden.

     -   Bestemmingsreserve verhoogde instroom inburgeraars
         De verhoogde asielinstroom leidt voor de gemeenten tot een hogere instroom aan
         statushouders en daardoor tot een hogere instroom aan inburgeraars. Een verhoogde
         instroom aan inburgeraars werkt drie jaar door, aangezien inburgeringstrajecten een
         gemiddelde looptijd kennen van drie jaar. De verhoogde instroom van 2024 leidt naar
         verwachting tot een piek in 2025 en 2026. Het Rijk heeft hiervoor al middelen beschikbaar
         gesteld. Deze middelen worden in de bestemmingsreserve opgenomen, zodat daarmee de
         hogere uitvoeringskosten voor inburgering in 2025 en 2026 gedekt zijn.

     -   Voorziening RVU
         Medewerkers kunnen vanaf 1 januari 2024 deelnemen aan de Regeling Vervroegde
         Uittreding (RVU) als zij voldoen aan de wettelijke en fiscale voorwaarden zoals opgenomen
         in de CAO 2023 en 2024. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat er
         een voorziening getroffen dient te worden voor de financiële verplichtingen voortvloeiende
         uit de getekende RVU regelingen. Wij stellen voor in deze rapportage de voorziening RVU in
         te stellen. In de jaarrekening 2024 verwerken wij een storting op basis van de getekende
         RVU-overeenkomsten en bijbehorende financiële verplichtingen.

In lijn met de aanbevelingen uit de kadernota rechtmatigheid 2024 van de commissie BBV wordt op
basis van beslispunt 8 de begrotingsrechtmatigheid van begrotingsafwijkingen 2024 die ontstaan na
de 3de rapportage 2024 te borgen. Het gaat dan over begrotingsafwijkingen in de baten of lagere
lasten. Begrotingsafwijkingen door hogere lasten zijn per definitie onrechtmatig.

In het raadsvoorstel lichten wij onderstaande beslispunten nader toe.

De gemeenteraad besluit:

In te stemmen met de 3de rapportage 2024 en in het bijzonder met:

         1. De aanpassingen van de budgetten zoals opgenomen in hoofdstuk 2 ‘Ontwikkelingen per
            programma’ en in het bijzonder met de mutaties in de reserves.

         2. De voordelige begrotingssaldi (tot en met de 3de rapportage 2024) van; € 2.5 mln. in
            2024; € 1,8 mln. in 2025; € 4,7 mln. in 2026, € 7,5 mln. in 2027 en € 0,5 mln. in 2028
            vooralsnog aan te houden als achtervang voor onzekerheden en het risicoprofiel in onze
            begroting.




98
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>3de rapportage 2024


       3. Het overhevelen van een aantal incidentele (restant)budgetten uit 2024 naar 2025 voor
          een totaalbedrag van € 9,5 mln. zodat deze budgetten in 2025 ingezet kunnen worden
          voor het verder uitvoeren en afronden van de activiteiten.

       4. Het beschikbaar stellen van een krediet voor:
              a. Uitvoeringsbesluit herinrichting kruispunt Spaubeeklaan- Biesenhof Geleen van
                  € 1,02 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen de bestaande begroting;
              b. Indexering Burgemeester Damenpark ad € 0,63 mln. en de kapitaallasten te
                  dekken binnen de bestaande begroting;
              c. Netcongestie: Centrale onderwijs- en sportvoorziening Grevenbicht-Obbicht van
                  € 0,58 mln en de kapitaallasten te dekken ten laste van het begrotingssaldo;
              d. Vernieuwen tennisbanen Agricolastraat van € 0,07 mln. en de kapitaallasten te
                  dekken ten laste van het begrotingssaldo;
              e. Landschapspark Absbroek van € 1,40 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen
                  de bestaande begroting;
              f. Duurzaamheidshuis en -bus van € 0,52 mln. en de kapitaallasten te dekken
                  binnen de bestaande begroting;
              g. President Kennedysingel van € 0,48 mln. en de kapitaallasten te dekken binnen
                  de bestaande begroting;
              N.b. het besluit om een krediet beschikbaar te stellen voor de aankoop van het Anker
              volgt via een addendum.

       5. Het beschikbaar houden van de achtervang voor het risicoprofiel BUIG-middelen 2024 in
          de algemene reserve risicobeheersing ad € 1,0 mln om daarmee het risico van een lager
          aandeel in het macrobudget BUIG 2025 op te kunnen vangen.

       6. De bijstelling van de omslagrente (interne verrekenrente) 2024 van 2,0% naar 1,6%

       7. Het instellen van onderstaande reserves en voorzieningen:
              a. Bestemmingsreserve betaalbare huur
              b. Bestemmingsreserve kapitaallasten openbare ruimte President Kennedysingel
              c. Bestemmingsreserve sociaal ontwikkelbedrijf
              d. Bestemmingsreserve verhoogde instroom inburgeraars
              e. Voorziening RVU

       8. De melding en verantwoording in de jaarrekening 2024 van begrotingsafwijkingen die
          ontstaan na deze rapportage als tijdig te duiden.




                                                                                               99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>