<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>erk van waarde is
   Afeer
   Gewijzigde begroting 2018
   Begroting 2019
                         1
        Deelnemende gemeenten: OldambtManifest
                                         Pekela Positionering
                                                 Westerwolde
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>‘To make one happy, make one busy.’
Wij geloven dat w erk van waarde is
Inleiding
‘To make one happy, make one busy.’
Inhoud op hoofdlijnen
Wij
  Wijgeloven                gelovendat
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                              datwwerk    erkvan      vanwaarde
                                                                                            wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                                                                    waardeis
                                                                                            We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                                                                                                                                   is
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                 Werk maakt mensen gelukkig.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                     Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
     Werken
    Inleiding      betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.               2         Werken2019
                                                                                                 Begroting      betekent:      geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.               94
Werk       maakt
    - Voorwoord             mensen              gelukkig.                               4        - Paragrafen                                                                            102
We - zien
     Iemand       het
                   die     iedere
                        werkt,
      Het verhaal van Afeer
                                   kan     dag
                                         ervan        met
                                                   leven       onze
                                                          en wat       eigen
                                                                   weggeven.     ogen:  6
                                                                                                  Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
                                                                                                           - Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                      104
Werk is- Devan
     Dat    is  de         waarde. Onschatbare waarde. 9
                    economische           waarde       van  werk.                                 Dat is- de     economische waarde van werk.
wie werkt,              heeft        een mooier leven.
                   opdracht                                                                                  Bedrijfsvoering                                                             108
              - Gewijzigde begroting                                                   10                  - Investeringen                                                               112
Werk Wiemaakt
              - Organisatie
             werkt, gebruiktmensen   zijn talentgelukkig.
                                                     -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                       10                  - Financiering
                                                                                                  Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                                           - Verbonden partijen
                                                                                                                                                                                         116
                                                                                                                                                                                         120
Werk en
     Werkenis van
          waarderen.
    Gewijzigde             waarde.
                   betekent:
                  begroting  Het
                                               Onschatbare
                                    voeltverdienen,
                             2018geld      goed om financieel
                                                                         waarde.
                                                         jezelf te ontplooien.
                                                                     zelfstandig zijn. 18        -en   waarderen.
                                                                                                   Financiële  begroting Het    voelt goed om jezelf te ontplooien.                      122
    -Dat    is de
      Paragrafen
     Iemand die     persoonlijke
                        werkt, kan waardeervan leven van werk.
                                                          en wat weggeven.             22         Dat is- de     persoonlijke
                                                                                                             Financiële positie      waarde van werk.                                    124
              - Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                 24                  - Overzicht van baten en lasten                                               126
     Dat is- de     economische waarde van werk.
                Bedrijfsvoering                                                        28                  - Toelichting op de financiële positie                                        128
              - Investeringen                                                          32                  - Toelichting op het overzicht van baten en lasten                            134
     Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                          Werken
                                                                                               Werken   is bijna
                                                                                                             is bijnaaltijd  samenwerken.
                                                                                                                         altijd  samenwerken.        Mensen
                                                                                                                                                         Mensenontmoeten:
                                                                                                                                                                  ontmoeten:  collega’s,
                                                                                                                                                                                collega’s,
              - Financiering                                                           34                  - Verbonden partijen                                                          140
     Wie
     Iemand diegebruikt
             werkt,     werkt, kan   zijnervan
                                          talentleven-en merkt
                                                          en watdat  mensen dat zien
                                                                   weggeven.                klanten
                                                                                               klanten  en enleveranciers.
                                                                                                                 leveranciers.    DatDat
                                                                                                                                       is de    sociale
                                                                                                                                            is de          waarde
                                                                                                                                                     sociale  waarde vanvan
                                                                                                                                                                          werk.
                                                                                                                                                                             werk.
              - Verbonden partijen                                                     38        - Vaststelling                                                                          154
    -en
     Dat  waarderen.
            is debegroting
      Financiële             Het voeltwaarde
                    economische            goed om       jezelf
                                                       van  werk.te ontplooien.        40        - Bijlagen                                                                              156
     Dat is- de     persoonlijke
                Financiële positie      waarde van werk.                               42
              - Overzicht van baten en lasten                                          44
                                                                                            Iedereen
                                                                                               Iedereen   diediewerkt,
                                                                                                                    werkt,levert
                                                                                                                              leverteeneenbijdrage
                                                                                                                                              bijdrage  aanaan
                                                                                                                                                             de de
                                                                                                                                                                wereld
                                                                                                                                                                   wereldomomhemhem
     Wie werkt,        gebruikt
              - Toelichting          zijn talent
                            op de financiële positie -en merkt dat mensen dat zien     46   heen.
                                                                                               heen.DieDieis zinvol
                                                                                                               is zinvol bezig,
                                                                                                                             bezig,besteedt
                                                                                                                                      besteedt    zijnzijn
                                                                                                                                                       dagdagnuttig.
                                                                                                                                                                nuttig.
              - Toelichting op
     en waarderen.             het overzicht
                             Het             van baten
                                    voelt goed       omenjezelf
                                                          lasten te ontplooien.        52   Daar   worden        de destraat,   de debuurt    en ende destad  beter  van:
                                                                                               Daar     worden            straat,        buurt             stad  beter  van:
              - Verbonden partijen                                                     58
     Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                datdat
                                                                                                is de    maatschappelijke
                                                                                                     is de     maatschappelijke       waarde
                                                                                                                                           waarde  vanvanwerk.
                                                                                                                                                            werk.
    - Vaststelling                                                                     72
    - Bijlagen                                                                         74
                                                   2                                                                                            3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Inleiding
‘To make one happy, make one busy.’
Voorwoord
Wij
  Wijgeloven               gelovendat                                                  datwwerk                  erkvan    vanwaarde                    waardeis                                               is
Per   1 juli het
We zien           2018    iedereis er dag   een statutenwijziging
                                                      met onze eigen ogen:                                            De opdracht van Afeer is duidelijk. Samenwerken en optrekken met werkgevers in de regio om vacatures
                                                                                                                      in ‘kansrijke’ beroepen adequaat te kunnen invullen. Werkzoekenden kunnen met de expertise die Afeer
doorgevoerd
wie werkt, heeft            bij het eenvoormalig
                                               mooier leven.                                                          in huis heeft startklaar gemaakt worden voor werk. Het nieuwe participatiebedrijf biedt over de gehele
werkvoorzieningschap Synergon. De                                                                                     breedte instrumenten die werkzoekenden kunnen helpen om zo snel mogelijk aan werk te komen:
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                           opleiding, training en werk-leertrajecten in alle sectoren waar het bedrijfsleven behoefte aan heeft. Afeer
afdelingen werk/re-integratie van de                                                                                  biedt zelf ook een beschutte werkomgeving voor mensen die niet of moeilijk zelfstandig aan het werk
Werk is van Oldambt,
gemeenten                 waarde. Onschatbare   Pekela en Westerwolde           waarde.                               kunnen. Daarnaast heeft Afeer mogelijkheden om individueel of groepsgewijs mensen met een afstand
                                                                                                                      tot de arbeidsmarkt te detacheren.
vormen samen met Synergon één organisatie.
                                                                                                                      Afeer wil zich ook verder ontwikkelen als kennis- en expertisecentrum voor arbeidsontwikkeling en
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                                     maatschappelijk verantwoord ondernemen. Met de mogelijkheden en jarenlange ervaring is zij een
                                                                                                                    Werken       is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                      uitgelezen partij voor bedrijven die social return-componenten willen toevoegen aan hun producten of
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                              klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                                                                      diensten. Afeer heeft nu al een groot aantal klanten die juist vanwege de professionele samenwerking
    Datgoede
    Een    is de   economische
                reden  om ook de naam waarde            van werk.
                                           van de organisatie te wijzigen. Synergon gaat voortaan verder als het      met Afeer meer succes hebben.
    participatiebedrijf Afeer. Voor u ligt de gewijzigde begroting 2018 en de begroting 2019 van Afeer.
                                                                                                                    Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                                      Er zijn mensen die werk zoeken en er is werk dat mensen zoekt. Afeer is in Oost-Groningen de partij die
    Wie iswerkt,
    Afeer            gebruikt
             het resultaat          zijn talent
                           van bestuurlijke          -en merkt
                                             samenwerking            dat mensen
                                                             en afspraken              dat zien gemeenten.
                                                                            tussen de deelnemende                   heen.     Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                                                                      ze samenbrengt.
    Deze  samenwerking vindt
    en waarderen.           Hetzijnvoelt
                                     oorsprong
                                            goed bij de
                                                     om afspraken
                                                           jezelfdietezijn gemaakt in 2015 bij het Akkoord
                                                                        ontplooien.                                 Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
    van Westerlee. Met hulp en steun van het ministerie van SZW, de provincie Groningen, vakbonden en                 Johan van Dam
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                         dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
    werkgeversorganisaties is een participatiebedrijf ontstaan dat moet zorgen dat er een betere aansluiting          Algemeen Directeur a.i.
    is van werkzoekenden op de arbeidsmarkt.
                                                  4                                                                                                                 5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                                                                                                 ‘To make one happy, make one busy.’
Inleiding
‘To make one happy, make one busy.’
Het verhaal van Afeer Wij geloven dat w 
Wij
  Wijgeloven             gelovendat                                                datwwerk                    erkvan    vanwaarde                      waardeis                                               is
‘To make one happy, make one busy.’
Wij geloven dat w erk van waarde is                                                                              We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
Afeer
We zien   is eenhet nieuwiedere bedrijf dag met       in de onze  vorm   eigen vanogen:   een                    wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                                                     Afeer is afgeleid van het Groningse woord ‘affeer’ wat ‘baan’ of ‘betrekking’ betekent. ‘Affeer’ wordt nog
gemeenschappelijke
wie werkt, heeft een mooier                 regeling.leven.     Het is de sa-                                    Werksteedsmaakt
                                                                                                                             wordt gebruiktmensen
                                                                                                                                             om het woord beroep  gelukkig.
                                                                                                                                                                      mee aan te geven in Oost-Groningen. Het Franse woord
menvoeging van Synergon en de afdelingen                                                                         Werk      is van waarde. Onschatbare waarde.
                                                                                                                     affaire heeft dezelfde betekenis: beiden stammen af van het Latijnse ad facere, oftewel ‘doen’. Een hele
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                          toepasselijke naam voor ons, omdat we werkzoekenden graag aan een baan willen helpen en langs deze
‘werk’ van de gemeenten Oldambt, Pekela en                                                                           weg ook zakendoen met ondernemers! De plusjes uit het logo staan voor de verschillende vormen van
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Westerwolde.                                                                                                         waarde die wij leveren. Aan werkgevers en werkzoekenden. Omdat wij geloven dat werk van waarde is.
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                          Werken
                                                                                                                     “Afeer is betekent:
                                                                                                                                   afgeleid van   geldhetverdienen,
                                                                                                                                                            Groningsefinancieel          zelfstandig
                                                                                                                                                                            woord ‘affeer’      wat ‘baan’zijn. of
                                                                                                                     ‘betrekking’
                                                                                                                     Iemand       die betekent.
                                                                                                                                        werkt, kanHet         woord
                                                                                                                                                          ervan        ‘affeer’
                                                                                                                                                                    leven        wordt
                                                                                                                                                                            en wat        nog steeds wordt gebruikt
                                                                                                                                                                                      weggeven.
wieEenwerkt,          heeft
         stevige opgave, omdat er een       mooier
                                  in deze regio              leven.
                                                veel werkloosheid
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
                                                                  heerst. Het aantal mensen met een                  om beroep mee aan te geven in Oost-Groningen.”
                                                                                                                   Werken      is bijna    altijd samenwerken.
    uitkering en medewerkers in de sociale werkvoorziening is hier 3,5 keer hoger dan in de rest van
                                                                                                                     Dat is de      economische            waarde vanMensen  werk. ontmoeten: collega’s,
WerkIemandmaakt
    Nederland.            mensen
                 die werkt,    kan ervangelukkig.
                                               leven en wat weggeven.                                              klanten
                                                                                                                     Afeer zieten   leveranciers.
                                                                                                                                het als haar missie om eenDatduurzame
                                                                                                                                                                 is de sociale     waarde
                                                                                                                                                                         koppeling te          vanwerkgevers
                                                                                                                                                                                      maken tussen   werk. en
    Dat is de economische waarde van werk.
Werk      is van waarde. Onschatbare waarde.
                                                                                                                     werkzoekenden. Onze omgeving is vol mensen die werk zoeken, en werk dat mensen zoekt. Wij zorgen
                                                                                                                     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
    Afeer hees op 27 juni 2018 de vlag in Oost-Groningen als nieuw participatiebedrijf, en is sindsdien actief       dat ze elkaar vinden. Door beide partijen goed te leren kennen en te weten wat ze willen, nodig hebben
    bezig om mensen te ondersteunen bij het vinden van passend werk en het creëren van werkgeluk en
                                                                                                                   Iedereen
                                                                                                                     en
                                                                                                                     en kunnen,
                                                                                                                                 die
                                                                                                                          waarderen.   werkt,
                                                                                                                                 maken wij Het
                                                                                                                                                  levert
                                                                                                                                                   voelt
                                                                                                                                             uiteindelijk
                                                                                                                                                            een
                                                                                                                                                          de goed
                                                                                                                                                                   bijdrage
                                                                                                                                                                      om Zo
                                                                                                                                                             juiste match.
                                                                                                                                                                               aanAfeer
                                                                                                                                                                           jezelf
                                                                                                                                                                             maaktte
                                                                                                                                                                                      de  wereld
                                                                                                                                                                                       ontplooien.   om hem
                                                                                                                                                                                          werk van waarde.
    Wie werkt,
    perspectief  voor gebruikt   zijn
                      deze mensen.      talent -en merkt dat mensen dat zien                                       heen.
                                                                                                                     Dat is Diedeispersoonlijke
                                                                                                                                      zinvol bezig,waarde  besteedt   vanzijn  dag nuttig.
                                                                                                                                                                            werk.
    en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                            Werk worden
                                                                                                                   Daar    van waardede straat, de buurt en de stad beter van:
    Werken
    “Wij         betekent:
           geloven     dat een geld   verdienen,
                                 duurzame             financieel
                                                 verbinding           zelfstandig
                                                                 tussen     werkzoekendezijn. en                     Wij geloven dat werk van waarde is, zowel op sociaal, economisch, maatschappelijk en persoonlijk vlak.
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                        dat is de maatschappelijke waarde van werk.
    werkgever
    Iemand dieleidt        tot een
                       werkt,  kan win-win
                                      ervan levensituatie:   de een
                                                        en wat          kan zijn talenten inzetten
                                                                  weggeven.                                          We zien met eigen ogen dat werken mensen gelukkig maakt. Wie werkt, verdient geld en is zelfstandiger.
    en krijgt toekomstperspectief en de ander maakt maatschappelijke                                                 Wie werkt, gebruikt ook zijn talent. Mensen die werken, leveren een bijdrage aan de wereld om hen heen.
    Dat is de economische waarde van werk.
    winst.”                                                                                                          Je kunt wel stellen dat werkenden hun dag nuttig besteden. Ze zijn zinvol bezig.
    Wie werkt, gebruikt zijn talent6 -en merkt dat mensen dat zien                                                                                                  7
    en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                                                                                                ‘To
                                                                                                                We zien make        hetone   iedere     happy,dag met       make   onzeone    eigen    busy.’
                                                                                                                                                                                                            ogen:
                                                                                                                wie werkt, heeft een mooier leven.
Het verhaal van Afeer
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
‘To   make one happy, make one busy.’
wieDaar
      werkt,          heeft
          worden de straat,         een
                             de buurt          mooier
                                       en de stad                leven.
                                                   beter van. Iedereen  die werkt, levert een bijdrage aan de
                                                                                                                Wij geloven dat w 
                                                                                                                Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                                                Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
                                                                                                                      een betaalde baan bieden. In het Werklab gaan de mensen eerst op zoek naar hun talent, dat ze
‘To   makemaaktone                  happy,               make one busy.’
Wij
  Wijgeloven               gelovendat                                                    datwwerk             erkvan      vanwaarde                        waardeis                                             is
    wereld om hen heen.                                                                                               vervolgens kunnen ontplooien.
Werk                       mensen                gelukkig.
                                                                                                                     Werken
                                                                                                                      “Werkenbetekent:
                                                                                                                                     is bijna altijd  geldsamenwerken.
                                                                                                                                                             verdienen, financieel          zelfstandigwordt
                                                                                                                                                                                Van samenwerken             zijn.
Werk      is van waarde. Onschatbare waarde.
    Ondernemers van waarde
Wij geloven dat w erk van waarde is
    Iedere onderneming is ook een maatschappelijke onderneming. Wij zijn ervan overtuigd dat                          iedereendie
                                                                                                                     Iemand           beter!”
                                                                                                                                         werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
    ondernemers iets willen betekenen voor de maatschappij. Bijvoorbeeld door werkgeluk te creëren
                                                                                                                     Dat     is de economische waarde van werk.
                                                                                                                      Samenwerken
    voor de mensen van Afeer.
                                                                                                                      Werken is bijna altijd samenwerken. En van samenwerken wordt iedereen beter. Enerzijds heb je
    Werken
    “We    leidenbetekent:
                     mensengeld          verdienen,
                                   op voor                financieel
                                                ondernemers         in dezelfstandig         zijn.
                                                                            regio en versterken                       de samenwerking met collega’s, klanten en leveranciers. Anderzijds werken we in ons zogenaamde
                                                                                                                     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
    daarmee
    Iemand die     deze    regio.”
                       werkt,     kan ervan leven en wat weggeven.                                              We en  zien
                                                                                                                      Werklab       hetmetiedere
                                                                                                                                 samen                        dagin demet
                                                                                                                                              onderwijsinstellingen                onze
                                                                                                                                                                           regio, het
                                                                                                                           waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                                                                                                                              eigen
                                                                                                                                                                                      uwv en met            ogen:
                                                                                                                                                                                                 de gemeentelijke organisaties
                                                                                                                      die in onze regio aanwezig zijn. Door deze samenwerking zijn we beter in staat uitvoering te geven
    Dat is de economische waarde van werk.
    Wij doen een beroep op ondernemers en werkgevers om samen met ons maatschappelijke winst te                 wieDat  werkt,
                                                                                                                      aan  de           heeft een
                                                                                                                             isParticipatiewet.
                                                                                                                                 de persoonlijke           waarde mooiervan werk.   leven.
    maken. Hierdoor hebben zij blijere klanten en medewerkers. En ze hebben meer succes. Dit zijn niet
    zomaar ondernemers, maar ondernemers van waarde.
    Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                                                Werk  Afeermaakt              mensen
                                                                                                                             is trots een sluitende                 gelukkig.
                                                                                                                                                       aanpak te kunnen  bieden. Werkzoekenden, asielzoekers en jongeren,
We Matchmaker
      zien       het iedere Het voelt dag             met        onze        eigen ogen:
                                                                                                                      die tussen wal en schip (dreigen te) vallen, kunnen ook bij Afeer terecht. Deze mensen worden
    en   waarderen.                          goed om      jezelf    te ontplooien.                              Werk        is van
                                                                                                                      gestimuleerd    om zichwaarde.
                                                                                                                                                te melden. Op dieOnschatbare
                                                                                                                                                                    manier kunnen deze mensen waarde.
                                                                                                                                                                                                 toch aan hun toekomst
wieAfeer
      werkt,
    Dat matcht
                      heeft
           is de werkzoekenden
                   persoonlijke
                                    een
                                     en waarde
                                               mooier            leven.
                                                     van werk. in de regio Oost-Groningen. Sommige
                                        werkgevers/ondernemers                                                        werken. Een positieve toekomst, met werk. Werk dat ze socialer, onafhankelijker en blijer maakt. Werk
We mensen
      zienvinden het      iedere
                     hun weg                dag met
                                naar werk gemakkelijk.   Anderenonze
                                                                  kunnen daareigen
                                                                               wat hulp bij ogen:
                                                                                             gebruiken. Die           waardoor ze een bijdrage leveren aan de maatschappij. Werk waarvan iedereen beter wordt.
Werk      maakt mensen gelukkig.
    hulp biedt Afeer.
wie werkt, heeft een mooier leven.                                                                                    “Wij geven
                                                                                                                     Werken             mensengeld
                                                                                                                                    betekent:           perspectief.
                                                                                                                                                             verdienen,  Eenfinancieel
                                                                                                                                                                               vooruitzicht.     Want iedereen
                                                                                                                                                                                            zelfstandig     zijn. heeft
WerkAfeer is
          werktvan        waarde.
                 vraaggestuurd.   Wij kennen de Onschatbare
                                                  werkzoekenden en wij kennen  waarde.
                                                                                  de werkgevers. Wij hebben           recht op werkgeluk.”
                                                                                                                     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
Werk      maakt
    deze relaties          mensen
                  opgebouwd.     Hierdoor wetengelukkig.
                                                  wij wat de werkzoekenden kunnen, nodig hebben en
                                                                                                                     Dat     is de economische waarde van werk.
                                                                                                                      De opdracht
Werk      is van waarde. Onschatbare waarde.
    kennen we de vraag van de werkgevers. We geven antwoord op die vraag door te zoeken naar
    geschikt personeel. We kijken waar onze mensen goed in zijn en waar ze energie van krijgen. We
    leiden onze mensen ook op zodat ze kunnen doen wat ze écht willen. Blij personeel is gemotiveerd                  •    Meer werkzoekenden aan het werk
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                                  Werken
                                                                                                                     Wie          is bijna
                                                                                                                              werkt,          altijd zijn
                                                                                                                                        gebruikt         samenwerken.
                                                                                                                                                              talent -en merkt
                                                                                                                      • Opleiden van werkzoekenden in kansrijke beroepen
                                                                                                                                                                               Mensen  dat ontmoeten:
                                                                                                                                                                                            mensen datcollega’s,
                                                                                                                                                                                                             zien
    personeel. Dat doen we door te investeren in mensen.
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                             klanten
                                                                                                                     en
                                                                                                                      • waarderen.
                                                                                                                           Betere enaansluiting
                                                                                                                                      leveranciers.
                                                                                                                                               Het      vraagDat
                                                                                                                                                 bij devoelt   goed
                                                                                                                                                              van  is de
                                                                                                                                                                       omsociale
                                                                                                                                                                  werkgevers jezelf te waarde     van werk.
                                                                                                                                                                                          ontplooien.
    Werken
    “Er
    Datzijnis de betekent:
               mensen       diegeld
                   economische    werkverdienen,
                                           zoeken en
                                          waarde       vanfinancieel
                                                           erwerk.
                                                               is werk datzelfstandig
                                                                               mensen zijn.  zoekt.”                  • Adequate
                                                                                                                     Dat               aanpak bij het Start-klaar
                                                                                                                             is de persoonlijke            waarde   maken
                                                                                                                                                                        vanvanwerk.
                                                                                                                                                                               werkzoekenden
                                                                                                                      •    Samenwerking versterken met brancheverenigingen, werkgeversorganisaties, UWV,
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
    Werklab
                                                                                                                   Iedereen         die werkt, en
                                                                                                                           onderwijsinstellingen      levert   een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                                                                         gemeenten
    Dat is de economische waarde van werk.
    Wiemens
    Ieder   werkt,
                 heeftgebruikt
                       talent. Daar zijn
                                    zijn wijtalent   -en merkt
                                             van overtuigd.          dat
                                                            Dat talent     mensen
                                                                       zoeken wij op metdat   zien
                                                                                           behulp  van het         heen.      Die is zinvol
                                                                                                                      • Stimuleren      van SROIbezig,        besteedt
                                                                                                                                                     en MVO bij bedrijven enzijn  dag nuttig.
                                                                                                                                                                             overheden
                                                                                                                      •    Meer rendement voor werk in ons werkleerbedrijf
    en waarderen.
    werklab. Wie binnenkomt Hetbij voelt     goed
                                   Afeer, start met om    jezelfInte
                                                     het Werklab.    hetontplooien.
                                                                         Werklab combineren we onze twee           Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
    expertises: het ‘werkleerbedrijf’ waar we prachtige dingen maken. Denk hierbij aan de stoffeerderij en            •    Ontwikkelen van innovatieve instrumenten om werk en werkzoekenden samen te brengen
    Wie
    Dat is  werkt,    gebruikt zijnwaarde
              de persoonlijke             talent -en van merkt
                                                           werk. dat mensen dat zien                               dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
    de drukkerij. Daarnaast hebben we onze dienstverlening en kunnen we mensen bij bedrijven                          • Blijvend wendbare organisatie
    en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                             •    Een sluitende cyclus van monitoring en sturingsinformatie voor stake-holders
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.
                                                  8                                                                                                                   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Wij geloven dat w erk van waarde is
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                        Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                                                   Wij                     geloven                                                     dat                   w
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                            Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Het verhaal van Afeer
‘To make one happy, make one busy.’
   Werken begroting
   Gewijzigde    betekent:        geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                          Werken        betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
                                                                                                                         Het organogram
Wij
  Wijgeloven               gelovendat                                                     datwwerk               erkvan      vanwaarde                       waardeis                                             is
   Een bundeling van organisaties in één robuuste organisatie met de opdracht om de participatiegraad
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                                   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
   op de arbeidsmarkt in Oost-Groningen te verhogen, heeft uiteraard een eigen begroting tot gevolg.                                                                   Algemeen Bestuur
   Dat is de economische waarde van werk.
   Afeer heeft een uitgebreide taak en is verantwoordelijk voor de programma’s Uitvoering Wet
                                                                                                                        Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                                                                       Dagelijks Bestuur
   Sociale Werkvoorziening, Uitvoering Nieuw Beschut Werken onder de Participatiewet en Uitvoering
We Participatiewet,
    zien
   Wie           het
            werkt,         iedere
                      als beschreven
                       gebruikt            dag
                                       onder  artikel 4,met
                                    zijn talent
                                                        lid 2, van onze
                                                      -en merkt                eigen
                                                                   de gewijzigde
                                                                       dat mensen         datogen:
                                                                                  gemeenschappelijke
                                                                                               zien
                                                                                                       regeling.                                                      Algemeen Directeur
                                                                                                                        Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
   De verdeelsleutel voor de bijdrage van deelnemende gemeenten voor de uitvoering van deze
wieprogramma’s
   enwerkt,
        waarderen.     heeft         een
                            Het invoelt
                   is vastgelegd               mooier
                                            goed
                                     de gewijzigde    om jezelfleven. te ontplooien.
                                                     gemeenschappelijke     regeling Afeer onder artikel 18, lid        en waarderen.            Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                                                                  Manager Bedrijfsvoering                                       Concerncontroller
   Dat
   2.
Werk
           is de persoonlijke
      De bijdrage
         maakt
                    is een optelling vanwaarde        vanevenredigheid
                                         bijdragen naar      werk. van het aantal ingezetenen van de               We Dat zien is dehet        iederewaarde
                                                                                                                                        persoonlijke
                                                                                                                                         Teamleider             dag van    met  werk.onze eigen ogen:
   betreffende   gemeentemensen                  gelukkig.
                             dat als WSW-werknemer        en als nieuw beschut werknemer werkzaam is op                           Personeel & Organisatie
   basis van fte’s, evenals de omvang van de optelling van de toegekende integratie-uitkering sociaal
Werk     isparticipatie,
               van waarde.                      Onschatbare                                                        wie werkt, heeft een mooier leven.
   domein                  onderdelen Wwb klassiek      en Nieuw Wajong. In de waarde.
                                                                                  gewijzigde begroting 2018 is                    Manager Werkleerbedrijf                                    Manager Dienstverlening
   de verdeling van de bijdrage opgenomen in Bijlage 8: Verdeling meerjarenraming op pagina 88 en 89.              Werk maakt mensen gelukkig.
   In de begroting 2019 is deze opgenomen op pagina 170 en 171.
                                                                                                                   Werk       is van waarde.
                                                                                                                        Teamleider                       Teamleider
                                                                                                                                                                     Onschatbare     Teamleider
                                                                                                                                                                                                   waarde.     Teamleider
We De
    zien
   Werken
                 het       iedere dag met onze eigen ogen:
                 betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
       organisatie
                                                                                                                     Diensten & Maken              Inpakken &Voedsel                  Trajecten          Werkgeversbenadering
wieAfeer
     werkt,
   Iemand        dieheeft            een       mooier               leven.
          is een nieuw bedrijf in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. Het is de samenvoeging
                        werkt, kan       ervan     leven en wat          weggeven.
   van Synergon en de afdelingen ‘werk’ van de gemeenten Oldambt, Pekela en Westerwolde. Na een
   Dat is de       economische            waarde van werk.
Werk     maakt
   zorgvuldig   doorlopen mensen                 gelukkig.
                            selectie- en plaatsingsprocedure     zijn de ambtelijke medewerkers van Synergon            Werken
                                                                                                                         Inzetbaarheidbetekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
   en de betreffende medewerkers van Oldambt formeel in dienst gekomen van de gewijzigde GR.                             Afeer is een werkbedrijf. Wij zorgen dat mensen aan het werk komen en blijven maar dat geldt dan
                                                                                                                        Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
Werk
   Samen ismetvan          waarde.
                 de medewerkers                 Onschatbare
                                     van Westerwolde                              waarde.
                                                         en Pekela vormen zijn functioneel
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                             een organisatie:            uiteraard ook voor onze eigen mensen. Medewerkers duurzaam inzetbaar houden is dan ook een
   Afeer.
                                                                                                                        Dat    is de economische waarde van werk.
                                                                                                                         belangrijk thema. Dat doen we door veel aandacht te besteden aan het verlagen van ziekteverzuim,
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                                 gezonde leefgewoonten te stimuleren en een veilige en gezonde werkplek te bieden. Goede
   Dat isiseen
   Afeer      debedrijf
                   persoonlijke
                         met een grotewaarde          van werk.
                                         opdracht. Daarbij    horen ook dito ambities. De organisatie van                communicatie met korte lijnen tussen management en uitvoering is hierbij een thema waar veel zorg
                                                                                                                        Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
   het bedrijf isbetekent:
                  vormgegeven geldom zichverdienen,
                                           dienstverlenend     en vraaggericht te kunnen presenteren                     voor zal zijn. Op de werkvloer leven de beste ideeën ten aanzien van hoe het werk goed en wellicht
   Werken                                                   financieel      zelfstandig       zijn. aan               Werken       is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   ondernemers en werkzoekenden in de regio. Het kent drie afdelingen: Dienstverlening, Werkleerbedrijf                 en   waarderen.
                                                                                                                         beter                   Het voelt
                                                                                                                               kan worden uitgevoerd.           goed
                                                                                                                                                           Daar willen weom    jezelf
                                                                                                                                                                           (meer) gebruikte
                                                                                                                                                                                          vanontplooien.
                                                                                                                                                                                              maken.
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                                 klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   en Bedrijfsvoering.                                                                                                  Dat is de persoonlijke waarde van werk.
   Dat is de economische waarde van werk.                                                                                Een gezonde en inspirerende werkomgeving is belangrijk om medewerkers blij en gezond aan het
                                                                                                                         werk te houden. In de huidige situatie werken we op diverse locaties, verspreid over de deelnemende
                                                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                                         gemeenten. In de komende begrotingsperiode gaan we op zoek naar de meest efficiënte
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                      heen.     Die is zinvol
                                                                                                                         huisvestigingsvariant   voorbezig,    besteedt
                                                                                                                                                        Afeer waar            zijnzich
                                                                                                                                                                    medewerkers     dag    nuttig.
                                                                                                                                                                                       thuis en werkzoekenden zich welkom
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                              Daar     worden
                                                                                                                         voelen. Uiteraard de    straat,
                                                                                                                                            is hierbij       deverlagen
                                                                                                                                                       ook het   buurtvanenhuisvestingskosten
                                                                                                                                                                               de stad beter     aanvan:
                                                                                                                                                                                                     de orde.
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                            dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                   10                                                                                                                   11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Het verhaal van Afeer
‘To make one happy, make one busy.’
   Bedrijfsprocessen
Wij
  Wijgeloven               gelovendat                                                datwwerk            erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
   Met de start van Afeer wordt ook gestart met een aantal nieuwe digitale applicaties en systemen.
   Natuurlijk is dat voor medewerkers aanvankelijk wennen. Aan de andere kant zijn de systemen
   van tegenwoordig allemaal zodanig ingericht dat ze lijken op de programma’s waar mensen thuis
   mee werken. Digitalisering is zowel thuis als op het werk niet meer weg te denken. Afeer gaat in
   de komende begrotingsperiode hier veel aandacht aan besteden onder het motto “digitaal tenzij”.
   Natuurlijk zal hierbij oog zijn voor mensen voor wie het werken met systemen lastig is. De grootste
   gemene deler zal echter digitaal zijn.
   In de aanloop naar digitalisering worden bestaande werkprocessen tegen het licht gehouden.
   Gekeken zal worden of de werkzaamheden die nu gebeuren ook écht noodzakelijk zijn en/of
   toegevoegde waarde bieden. Door hier nog eens kritisch naar te kijken en processen aan te passen
   functioneert de organisatie beter en efficiënter.
We Registratie
    zien         het iedere dag met onze eigen ogen:
                van gegevens gebeurt altijd met het doel van rapportage. Door slim te registreren kan
   goed en op tijd gerapporteerd worden op basis waarvan beslissingen genomen kunnen worden. Het
wieinrichten
     werkt,           heeft een mooier leven.
              van een duidelijk en up to date dashboard van de bedrijfsvoering is een belangrijke opgave
   voor de bedrijfsvoering. De organisatie zal hierdoor beter in control komen.
Werk maakt mensen gelukkig.
   Ontwikkelen
Werk     is van
   Door mensen            waarde.
                   te ontwikkelen,           Onschatbare
                                    ze meer kansen                          waarde.
                                                    op de arbeidsmarkt bieden.  Dat is een van de
   belangrijke pijlers van Afeer. Dat betekent natuurlijk dat de mensen die dat mogelijk (moeten) maken
   ook zelf blijvend ontwikkelen. Dat kan door middel van opleiding en training maar natuurlijk ook door
   overleg en kennisdeling. Afeer maakt dat mogelijk voor haar medewerkers door hierin ruimhartig
   te faciliterenbetekent:
   Werken         en door te stimuleren. Door te professionaliseren
                                 geld verdienen,        financieel  worden  vraagtekens zijn.
                                                                       zelfstandig       bij bekende
                                                                                                            Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   patronen gezet en mensen uitgedaagd om mee te denken en werken om de organisatie nog beter te
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                       klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   maken.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                            Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                  dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                12                                                                                          13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Afeer
Gewijzigde begroting 2018
        14                15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Wij geloven dat w erkWij                                                                                vangeloven
                                                                                                    ‘To make one happy, make one busy.’
                                                                                                                                       waardedat                                   is w
                                                                                                    Wij geloven dat w
Gewijzigde
‘To   make one                begroting
                                      happy, make        2018 one busy.’
‘To make one happy, make one busy.’
Inhoud
Wij                    geloven                                                   dat           w erk    van                            waarde                                      is
Wij
  Wijgeloven                 gelovendat
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                   datwwerk      erkvan      vanwaarde                    waardeis                                    is
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                         We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                             wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                         We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                                                    Werk maakt mensen gelukkig.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                             wie werkt, heeft een mooier leven.
We Gewijzigde
      zien het
     Werken       betekent:
                  begroting iedere           dag met
                              2018geld verdienen,                onzezelfstandig
                                                          financieel       eigen ogen:zijn. 18      Werk is- Resultatenrekening
                                                                                                                     van waarde.        Afeer WerkOnschatbare
                                                                                                                                                    B.V.                    waarde. 65
    - Bestuur en management                                                                 20      Werk maakt                  mensen
                                                                                                                  - Toelichting op                 gelukkig.
                                                                                                                                   de balans Afeer Werk  B.V.                             66
We    zien
     Iemand       het
                  die werkt,iedere
wie werkt, heeft een mooier leven.
                                    kan ervandag      met
                                                  leven          onze
                                                            en wat         eigen
                                                                       weggeven.     ogen:                        - Toelichting op de resultatenrekening Afeer Werk B.V.                  68
     Dat
     Werkenis debetekent:
                    economische            waarde van
                                  geld verdienen,            werk. zelfstandig zijn.
                                                          financieel                                Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
wie    werkt,          heeft          een mooier                 leven.
    Paragrafen                                                                              22
Werk      maakt
    - Weerstandsvermogen     mensen              gelukkig.
                                en risicobeheersing
     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                     24           Werken
                                                                                                        Overige       betekent:
                                                                                                                  gegevens           geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.         72
Werk
Werk Wiemaakt
    - Bedrijfsvoering
     Dat  is     van
            werkt,
           is   de
    - Investeringen
                             mensen
                            waarde.
                       gebruikt
                    economische       zijn waardegelukkig.
                                               Onschatbare
                                            talent   -en
                                                       van merkt
                                                             werk.dat mensen waarde.
                                                                                   dat zien
                                                                                            28
                                                                                            32
                                                                                                        - Vaststelling
                                                                                                         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                               72
                                                                                                         Dat is de economische waarde van werk.
Werk-en   is van waarde. Onschatbare waarde.
         waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
      Financiering                                                                          34           Werken
                                                                                                        Bijlagen:     betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.              74
    -Dat
     Wie werkt, gebruikt zijnwaarde
           is departijen
                    persoonlijke                     van merkt
                                                            werk. dat mensen dat zien
      Verbonden                                                                             38          - 1. Personeelsbezetting                                                          76
                                            talent -en                                                   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
                                                                                                        - 2. Vaste activa en afschrijvingen                                               78
     en  waarderen.           Hetgeldvoeltverdienen,
                                             goed om financieel
                                                           jezelf te ontplooien.                         Wie is
                                                                                                         Dat    werkt,     gebruikt zijn waarde
                                                                                                                    de economische            talent -en  van merkt
                                                                                                                                                               werk.dat mensen dat zien
     Werken
    Financiële    betekent:
                 begroting                                               zelfstandig zijn.  40          - 3. Reserves, subsidies en voorzieningen                                         80
    -Dat   is depositie
                    persoonlijke                                                                        -en   waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
      Financiële
     Iemand       die
     Werken betekent:   werkt, geld kan waarde
                                          ervan      van werk.
                                                  leven
                                          verdienen,        en wat weggeven.
                                                          financieel     zelfstandig zijn.
                                                                                            42            4. Leningen
                                                                                                      Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                                                                                          82
    - Overzicht van baten en lasten                                                         44          -Dat   is de persoonlijke
                                                                                                          5. Geconsolideerde    balans      waarde van werk.                              84
     Dat   is deopeconomische              waarde      vanen werk.                                       Wie    werkt,     gebruikt     zijn  talent    -en   merkt   dat mensen dat zien
    -Iemand
      Toelichtingdie  dewerkt,
                          financiëlekan   ervan
                                     positie      leven         wat weggeven.               46        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                                                        - 6. Geconsolideerde resultatenrekening                                           86
    -Dat   is deopeconomische
      Toelichting                          waarde
                      het overzicht van baten          van
                                               en lasten     werk.                          52          -en   waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                                          7. Meerjarenraming                                                              88
    - Verbonden partijen                                                                    58          -Dat   is de meerjarenraming
                                                                                                          8. Verdeling  persoonlijke waarde van werk.                                     90
     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    Iedereen
              - Balans Hoveniersbedrijf Nieland B.V.                                        58          - 9. EMU-saldo werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                                     die                                                                  92
     en
     Wiewaarderen.
            werkt,            Het voelt
                       gebruikt
              - Resultatenrekening    zijn   goed om
                                            talent   -en
                                      Hoveniersbedrijf     jezelf
                                                               B.V. te
                                                           merkt
                                                       Nieland       datontplooien.
                                                                         mensen dat zien    59        heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
     Dat   is- de
     en waarderen.  persoonlijke
                Toelichting  op de balans
                              Het        waarde
                                     voelt           van jezelf
                                           Hoveniersbedrijf
                                             goed om        werk.
                                                            Nielandte
                                                                    B.V.ontplooien.         60
                                                                                                      Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
              - Toelichting op de resultatenrekening Hoveniersbedrijf Nieland B.V.          62
     Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
              - Balans Afeer Werk B.V.                                                      64
                                                  16                                                                                                 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Begroting
Wij
  Wijgeloven     gelovendat                             datwwerk erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
van waarde
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk maakt mensen gelukkig.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                    Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.            Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                 18                                                                 19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
                                                                                    Wij geloven dat w
‘To make one happy, make one busy.’
Bestuur en
WijWijgeloven            gelovendat
‘To make one happy, make one busy.’
                                                                          datwwerk  ‘Tovan
                                                                                  erk    makevan        onewaarde      waarde
                                                                                                                    happy,               make one busy.’            is is
management
Wij geloven dat w erkWij                                                               vangeloven                 waardedat
                                                                                    We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                                                                                                                   is w
                                                                                    wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                    Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                    Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
 Afeer
 We zien  kent  het  een      algemeen
                         iedere       dag met        bestuur
                                                          onze en      eenogen:
                                                                   eigen                De bestuurssamenstelling is als volgt:
 dagelijks
 wie werkt,bestuur.   heeft een    Hetmooier algemeen      leven.bestuur wordt          WerkenBestuur
                                                                                        Algemeen   betekent:     geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
 gevormd door vijf leden uit Oldambt, drie leden                                        Voorzitter
                                                                                        Iemand die werkt, kan ervan      Dhr. C Swagerman              wethouder Oldambt
                                                                                                                                    leven en wat weggeven.
 Werk
We    zienmaakthet        mensen            gelukkig.
                    eniedere         dag         met      onze eigen ogen:              Plaatsvervanger                  Mw. G. Luth                   wethouder Westerwolde
 uit Pekela                twee leden              uit Westerwolde.                     Dat is de economischeMw.          waarde
                                                                                    We zien het iedere dag met onze wethouder
                                                                                        Leden
                                                                                                                                        van werk.
                                                                                                                               L Broekhuizen
                                                                                                                                                        eigenOldambtogen:
 Werk
wie
 Het      is vanheeft
      werkt,
      dagelijks          waarde.een mooier
                           bestuur        Onschatbare
                                            wordt gevormd leven. waarde. door                                            Mw. H.K. Pot                  wethouder Oldambt
                                                                                                                                                       burgemeester  Oldambt
                                                                                    wieWiewerkt,        heeft zijn   een Dhr. B.mooier
                                                                                                                                  Boon         leven.  wethouder Oldambt
 één vertegenwoordiger
Werk      maakt mensen gelukkig.                 uit elk van de drie                            werkt, gebruikt            talent -en merkt
                                                                                                                         Dhr. F.H. Wünker
                                                                                                                                                 dat mensen dat zien
                                                                                                                                                       wethouder Oldambt
 gemeenten.                                                                         Werk      maakt mensen
                                                                                        en waarderen.      Het voeltDhr.goed   H. gelukkig.
                                                                                                                                      om jezelf te ontplooien.
                                                                                                                                  Hemmes               wethouder Pekela
Werk      is van
     Werken             waarde.
                betekent:                 Onschatbare
                              geld verdienen,                       waarde.
                                                     financieel zelfstandig zijn.       Dat is de persoonlijke waarde    Dhr. J. Kuinvan werk.
                                                                                      Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s, wethouder Pekela
                                                                                                                                                       burgemeester  Pekela
                                                                                    Werk      is van waarde.             Dhr. J.Onschatbare
                                                                                                                                  van Mannekes            waarde.
                                                                                                                                                       wethouder Pekela
     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
     De samenstelling van het management is als volgt:                                                                   Dhr. H. Brunen                wethouder Westerwolde
     Dat is de economische waarde van werk.                                             Secretaris                       Dhr. J.J. van Dam             algemeen directeur a.i.
     Werken
     Management betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
     Algemeen Directeur a.i.        Dhr. J.J. van Dam                                   WerkenBestuur
                                                                                        Dagelijks  betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
     Iemand
     Wie werkt, diegebruikt
                      werkt, kanzijnervan
                                     talentleven       en watdat
                                                -en merkt      weggeven.
                                                                 mensen dat zien      heen.    Die is zinvol bezig, Dhr   besteedt       zijn dag nuttig.
                                                                                        Voorzitter                             C. Swagerman            wethouder Oldambt
     Concerncontroller              Dhr. A.K. de Wit                                    Iemand die werkt, kan ervan                 leven en wat weggeven.
     Dat   is de
     Manager
                 economische
     en waarderen.
              Bedrijfsvoering
                                     waarde
                           Het voeltDhr.
                                      goed      om
                                         O. Albeda
                                                  vanjezelf
                                                        werk.te ontplooien.           Daar    worden de straat, de
                                                                                        Plaatsvervanger                  Mwbuurt
                                                                                                                               G. Luth en de stad beter   van: Westerwolde
                                                                                                                                                       wethouder
                                                                                        Dat
                                                                                        Lid
                                                                                               is de economische          waarde
                                                                                                                         Dhr. H. Hemmes
                                                                                                                                        van  werk.
     Dat is de
     Manager      persoonlijke waarde
              Werkleerbedrijf       Dhr. J. van van   werk.
                                                der Woude                             dat   is de maatschappelijke             waarde van werk. wethouder Pekela
     Manager Dienstverlening        Mw. G. Olthoff                                      Secretaris                       Dhr. J.J. van Dam             algemeen directeur a.i.
     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                        Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
     en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                        en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
     Dat is de persoonlijke waarde van werk.
                                             20                                         Dat is de persoonlijke waarde              21 van werk.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
Paragrafen
van waarde
                  22      23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Weerstandsvermogen en
Wij
  Wijgeloven             gelovendat                                                 datwwerk               erkvan     vanwaarde                    waardeis                                              is
risicobeheersing
Om    de gewijzigde
We zien        het iederebegroting      dag met onze         2018 eigen   goed te      ogen:                  Eigen vermogen
                                                                                                              Uit de balans blijkt dat Afeer nog over een klein (€ 89.000,=) eigen vermogen beschikt, doordat de
kunnen
wie werkt,    beoordelen,
                    heeft eenvolgen         mooieronderstaand leven.                    alle                  verliezen van de afgelopen jaren uit het het eigen vermogen zijn gedekt.
bekende risico’s, die in de begroting besloten
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                   Bij het voorgaande dient te worden bedacht dat het eigen vermogen een buffer was voor eventuele
liggen.                                                                                                       toekomstige tegenvallers en dat - bij liquidatie van Afeer – alle opgebouwde rechten op verlof,
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                       compensatieuren, vakantietoeslag en bestaande verplichtingen uit het eigen vermogen zouden
                                                                                                              moeten worden gedekt, waarbij aangetekend dient te worden dat een eventueel nadelig saldo -
    Netto toegevoegde waarde                                                                                  conform de gemeenschappelijke regeling - door de aangesloten gemeenten dient bijgedragen te
    Van de totaal begrote netto toegevoegde waarde (NTW) is slechts een gedeelte vastgelegd in de vorm        worden.
    van meerjarige contracten. Dit geldt hoofdzakelijk voor de groepsdetacheringen groen ten behoeve van
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                              Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
    de aangesloten gemeenten, de groepsdetachering businesspost en de groepsdetachering metaal. De            Voorzieningen
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                         klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
    resterende NTW heeft betrekking op kortlopende orders waarvoor telkens opnieuw acquisitie wordt           In de balans zijn de verplichtingen inzake opgebouwde vakantietoeslagen en verlofuren niet tot
    Dat is de
    gepleegd.     economische waarde van werk.                                                                uitdrukking gebracht; op grond van de regelgeving in het BBV is dit verboden. De bedragen zijn
                                                                                                              opgenomen als niet uit de balans blijkende verplichtingen (voor de specificatie zie toelichting op de
                                                                                                               Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
    Lonen en salarissen                                                                                       balans pagina 50).
    Wiezowel
    Voor   werkt,   gebruikt zijnalstalent
               de Sw-medewerkers                  -enmedewerkers
                                         de reguliere  merkt dat    zijnmensen      dat gemaakt
                                                                        er cao afspraken zien die lopen        heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
    en1-1-
    tot  waarderen.
            2019. De hierinHet   voelt
                            gemaakt      goedzijn
                                     afspraken    om    jezelf
                                                    in deze     te ontplooien.
                                                            begroting  verwerkt.                               Daar risico’s
                                                                                                              Overige   worden      de straat, de buurt en de stad beter van:
                                                                                                              Met ingang van 2016 zijn, door wetswijziging, ook alle overheidsondernemingen belastingplichtig
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                    dat is de maatschappelijke waarde van werk.
    De loonkosten vormen 86% van alle exploitatielasten. Hierdoor zullen afwijkingen t.o.v. de schattingen    voor de vennootschapsbelasting (Vpb) tenzij vrijstellingen van toepassing zijn. Veel SW-bedrijven,
    van het personeelsverloop een groot effect op het resultaat hebben.                                       waaronder ook Afeer, dienden een vrijstellingsverzoek in met een beroep op het ‘vrijstellingsartikel’
                                               24                                                                                                             25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen en risicobeheersing
‘To make one happy, make one busy.’
   in de Wet op de Vpb (het zogenaamde ‘90% criterium’). Voor het boekjaar 2016 en 2017 heeft
Wij
  Wijgeloven              gelovendat                                                datwwerk               erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
   de voorganger (Synergon) van Afeer vrijstelling gekregen van de belastingdienst waarbij wel
   is aangetekend dat de vrijstelling jaarlijks opnieuw aangevraagd dient te worden. Voor het
   begrotingsjaar heeft Afeer een verzoek om vrijstelling ingediend bij de belastingdienst. Op dit verzoek
   is nog geen beslissing ontvangen. Of er wederom vrijstelling wordt verkregen is op dit moment dan
   ook nog niet duidelijk. In deze begroting is uitgegaan van voortzetting van de vrijstelling en derhalve
   geen schuldpositie Vpb opgenomen.
   Het jaarlijkse bedrag aan huurverplichtingen aangaande onroerend goed bedraagt € 241.000. Dit
   bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. De resterende contractsduur van de diverse gebouwen bedragen
   21, 12, 4, 1 en 1 maanden, wat een totale verplichting betekent van € 279.000.
   Andere dan de genoemde risico’s zijn ons op dit moment niet bekend.
We Regeling
     zienfinanciële
                het kengetallen
                         iedere          dag met onze eigen ogen:
                                    begroting en jaarverslag
wie Begroting
     werkt,
    Kengetallen:
                2018
                      heeft        een mooier leven. Begroting
                               Verloop van de kengetallen
                               Boekjaar
WerkNettomaakt
           schuldquote mensen                  gelukkig.
                                        2016                     2017                        2018
                               43%                       42%                      30%
    Netto schuldquote          43%                       42%                      30%
Werk     is van
    gecorrigeerd         waarde. Onschatbare waarde.
                   voor alle
    verstrekte leningen
    Solvabiliteitsratio        1%                        0%                       1%
    Structurele exploitatie-   -304%                     -285%                    -398%
    ruimte
    Grondexploitatie
   Werken        betekent: nvt                           nvt
                                geld verdienen, financieel            zelfstandig nvt
                                                                                         zijn.                Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
    Belastingcapaciteit        nvt                       nvt                      nvt
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                         klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Dat is deKengetallen
   Toelichting     economische          waarde van werk.
   Als gevolg van de verbondenheid met de deelnemende gemeenten zijn de kengetallen alleen in relatie
   met de financiële ratio’s van de deelnemende gemeenten te beoordelen.
                                                                                                              Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                              heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                      Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                    dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                 26                                                                                           27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Bedrijfsvoering
Wij
  Wijgeloven      gelovendat                             datwwerk erkvan    vanwaarde                    waardeis                                              is
Ingaande
We zien het   hetiedere
                    jaar 2004dag is  metvanonze
                                              Rijkswege
                                                   eigen ogen:       Het algemeen bestuur dient- uit hoofde van de controlerende rol- de norm te stellen waaraan het
                                                                     dagelijks bestuur moet worden getoetst. Het algemeen bestuur heeft hiertoe aangegeven aan welke
de
wiefinanciële
     werkt, heeft  rechtmatigheidtoets
                         een mooier leven.door de                    voor Afeer relevante, in wet- en regelgeving vastgelegde, voorwaarden de interne organisatie en de
accountant in het kader van de controle op de                        accountant moeten worden getoetst. Dit zogenaamde normenkader is gebaseerd op de volgende
Werk maakt mensen gelukkig.                                          algemene wet- en regelgeving en door het algemeen bestuur vastgestelde eigen verordeningen:
jaarrekening verplicht gesteld. Hierbij toetst de
Werk is van de
accountant        waarde.       Onschatbare
                      rechtmatigheid           van waarde.
                                                    financiële        Externe regelgeving                                  Interne regelgeving
                                                                      Wet sociale werkvoorziening en hiermee samen-        Gemeenschappelijke regeling Afeer
beheershandelingen die leiden tot financiële                          hangende besluiten en regelingen
                                                                      Participatiewet                                      Verordening financieel beheer (art. 212 gemeen-
transacties die uiteindelijk in de jaarrekening                                                                            tewet)
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
worden     verantwoord. Het betreft dus het                           Werken      is bijna altijd samenwerken.Controle
                                                                      Europese aanbestedingsregels
                                                                      Wet FIDO/RUDO
                                                                                                                             Mensen       ontmoeten:
                                                                                                                                    verordening
                                                                                                                           Treasurystatuut
                                                                                                                                                            collega’s,
                                                                                                                                                (art. 213 gemeentewet)
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                klanten     en leveranciers. Dat is de sociale                waarde van werk.
financieel beheer waarvan de uitkomsten zijn                          Fiscale regelgeving ( BTW, loonbelasting, Vpb)
    Dat is de economische waarde van werk.
opgenomen in de jaarrekening van Afeer.                               Wet Normering Topinkomens
                                                                      De nationale aanbestedingswet
                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                      Wet Markt en Overheid
    Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien     heen.
                                                                      CAO Wsw  Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
    en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.             Daar
                                                                      CAR UWO worden de straat, de buurt en de stad beter van:
                                                                      Besluit begroting en verantwoording 2004
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                      Besluit accountantscontrole decentrale overheden
                                  28                                                                                29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                                                                                             Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                                                             Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Bedrijfsvoering
‘To make one happy, make one busy.’
   Personeel en organisatie                                                                                                          Werken       betekent:
                                                                                                                                      Afeer meer rendement   wiltgeld  verdienen,
                                                                                                                                                                 halen uit               financieel
                                                                                                                                                                           ICT-investeringen          zelfstandig
                                                                                                                                                                                             door beschikbare            zijn.
                                                                                                                                                                                                              mogelijkheden
Wij
  Wij                  geloven
                            geloven                                                    dat  dat                  wwerk
                                                                                                                    erk     van  van                     waarde
                                                                                                                                                             waarde                                            is  is
   Het vakgebied personeel & organisatie van Afeer is gericht op het ontwikkelen van de medewerkers                                   beter te benutten.
                                                                                                                                     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
   ‘To make one happy, make one busy.’
   en de organisatie. Leidinggevenden worden ondersteund door de afdeling P&O om de zogenaamde
   personeelstaken goed uit te voeren.
                                                                                                                                     Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                            Informatisering
                                                                                                                            Een groot deel van de werkzaamheden op het gebied van informatisering heeft in het eerste
   Wij geloven dat w erk van waarde is
   ‘To make one happy, make one busy.’
   De ontwikkeling door P&O adviseurs is gericht op de reguliere medewerkers (niet-doelgroep). Hierin
   wordt gestreefd naar duurzame inzetbaarheid, mobiliteit en ontwikkeling. Daarnaast zal verlaging
                                                                                                                            half jaar van 2018 in het teken gestaan van de implementatie van de AVG, de inrichting van de
                                                                                                                                     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                                                            informatiesystemen om deze klaar te zetten voor de start van Afeer per 1 juli en de inrichting van
   van het ziekteverzuim in 2018 en 2019 een speerpunt van P&O zijn. Het is de rol van P&O om de                                     en waarderen.
                                                                                                                            managementrapportages.         Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
   Wij geloven dat w erk van waarde is
   leidinggevenden zodanig te equiperen en ondersteunen dat zij een lager verzuim mogelijk maken.                                    Dat is de persoonlijke waarde van werk.
   Tevens wordt met ingang van 1 januari 2020 de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren van                             Deze onderwerpen en de doorontwikkeling ervan bepalen ook de agenda voor het tweede half jaar
   krachten. Door deze wet gaan de arbeidsvoorwaarden van het ambtelijk personeel veranderen.                               van 2018 en 2019. Daarnaast zullen de behoeftes van de nieuwe organisatie op informatiegebied
   Gezien de ontwikkeling in 2018 naar Afeer en de doorontwikkeling hiervan in 2019, worden de                              blijken gedurende deze jaren en zal daar in voorzien worden.
   resources van P&O voornamelijk aangewend om medewerkers in staat te stellen om hun (soms)
   nieuwe functie goed te kunnen vervullen. Hierbij worden zij door P&O gefaciliteerd door het                              Organisatiestructuur
We beschikbaar
     zien       het        iedere dag met onze eigen ogen:
                  stellen van opleidingen, cursussen, maar ook coaching. In enkele gevallen behoren
   outplacement trajecten ook tot de instrumenten die worden ingezet om de juiste persoon op de
                                                                                                                            Hieronder volgt een schematische weergave van de organisatie.
wiejuiste
     werkt,            heeft een mooier leven.
          plek te krijgen.
WerkWemaakt
   Daarnaast    wordt doormensen
              zien        het         iederegelukkig.
                               P&O in 2018 en 2019
                                                      dag        met onze eigen ogen:
                                                      ingezet op automatisering van de verschillende                                                                Algemeen Bestuur
   administraties (o.a. verzuim-, personeels- en salarisadministratie). Dit alles gericht op een
Werkwie   is werkt,
   slagvaardigevan         waarde.
                                 heeftorganisatie.
                  toekomstbestendige              Onschatbare
                                                een       mooier
                                                         De  hierdoor dalendeleven.waarde.
                                                                               behoefte   aan administratieve
                                                                                                                                                                    Dagelijks Bestuur
    We zien
   capaciteit             het
               zal opgelost    worden iedere
                                         door het nietdag        met
                                                      invullen van          onze
                                                                    het natuurlijk       eigen
                                                                                   verloop.            ogen:
                                                                                            Voor de investeringen                                                 Algemeen Directeur
    Werk
   in              maakt
       automatisering                  mensen
                         is tijdelijk extra                gelukkig.
                                            budget opgenomen.
    wie werkt, heeft een mooier leven.                                                                                            Manager Bedrijfsvoering                                     Concerncontroller
    Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
   Automatisering
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                                          Werken isTeamleider
                                                                                                                                          bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
    Werk
   In              maakt uitbesteed
      2018 is de automatisering        mensen     aan GRIDgelukkig.
                                                             N.V. Net als door de deelnemende gemeenten is                         Personeel & Organisatie
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                                     klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   ook door Afeer deze keuze gemaakt, omdat hiermee een aantal uitdagingen worden opgelost:
    Werk
   Dat     is de is      van waarde.
                   economische               waarde van   Onschatbare
                                                                 werk.                      waarde.                               Manager Werkleerbedrijf                                  Manager Dienstverlening
             Werken        betekent:
             Afeer is afzonderlijk           gelddoor
                                      kwetsbaar     verdienen,        financieel
                                                       de kleine bezetting  van de ICTzelfstandig       zijn.
                                                                                        functie. Het garanderen
                                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
             van continuïteit en kwaliteit Is moeilijk.
   Wie werkt,Iemand        die werkt,
                      gebruikt         zijn kan
                                             talentervan      leven en
                                                       -en merkt        datwat     weggeven.
                                                                              mensen        dat zien                     Teamleider                   Teamleider                  Teamleider                 Teamleider
                                                                                                                          heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                                                                      Diensten & Maken            Inpakken &Voedsel                Trajecten           Werkgeversbenadering
             Dat
             Werken
   en waarderen.   is debetekent:
                              economische
                              Het voelt      geld
                                              goed   waarde
                                                    verdienen,
                                                       om         van
                                                             jezelf    tewerk.
                                                                      financieel
                                                                           ontplooien.zelfstandig       zijn.
             Afeer noodzakelijke      kostenstijgingen  van de  ICT-functie zo veel mogelijk wil beperken, met            Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
             name met het oog op de aanzienlijke investeringen die de komende jaren gedaan moeten
   Dat isIemand            die werkt,waarde
              de persoonlijke                kan ervan van leven
                                                              werk. en wat weggeven.                                      dat is de maatschappelijke waarde van werk.
             worden.
             Wie
             Dat is werkt,      gebruikt zijn waarde
                        de economische               talent -en   van merkt
                                                                         werk.dat mensen dat zien
             en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
             Dat
             Wie is     de persoonlijke
                    werkt,      gebruikt zijnwaarde  talent -en van merkt
                                                                       werk. dat mensen dat zien
                                                    30                                                                                                                 31
             en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Investeringen
Wij
  Wijgeloven           gelovendat                                                 datwwerk                  erkvan     vanwaarde           waardeis                         is
                                                                                                                                                                         (x € 1.000)
Omdat
We ziende     het noodzaak
                       iedere dag          ommet    in activa
                                                            onze te     eigeninvesteren
                                                                                      ogen:                    Soort activa                                Levensduur
                                                                                                                                                             in jaren
                                                                                                                                                                        Bedrag
hoofdzakelijk
wie werkt, heeft         wordt    eenbepaald
                                           mooier door      leven.de eisen die
de markt aan Afeer stelt, wordt in de begroting                                                                Voorzieningen aan terreinen                      20         4
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                    Gebouwen                                     20 tot 40     18
volstaan om per soort activa aan te geven tot                                                                  Installaties                                 10 tot 20     60
Werkbedrag
welk    is van waarde. er maximaal          Onschatbare
                                                      geïnvesteerd         waarde.  mag                        Machines                                      3 tot 10     77
                                                                                                               Inventarissen                                 5 tot 10     74
worden.                                                                                                        Vervoermiddelen                               5 tot 10    160
                                                                                                               Schaftgelegenheden                               10         0
                                                                                                               Totaal                                                    393
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                                Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                           klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Verschuivingen binnen de investeringsbegroting zijn toegestaan mits het totale begrote bedrag niet
   Dat is de economische waarde van werk.
   wordt overschreden en mits de afschrijvingstermijn van het aan te schaffen actief niet korter is dan die
   van de begrote soort activa.
                                                                                                                Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Door de genoemde maatregelen blijft het taakstellende karakter van de begroting behouden.
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en onderstaande
   Het waarderen.        Het voelt
                     overzicht  toont degoed     om jezelf
                                         te verwachte          te ontplooien.
                                                      investeringen in de diverse categorieën activa en         Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is tevens
   vermeldt de persoonlijke         waarde
                   de afschrijvingstermijn       vaniedere
                                            die voor   werk.
                                                           categorie geldt:                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                              32                                                                                                33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Financiering
Wij
  Wijgeloven     gelovendat                             datwwerk erkvan     vanwaarde                     waardeis                                            is
Op
We grond
    zien het vaniedere
                   de Wet   dag financiering
                                    met onze decentrale
                                                  eigen ogen:       Treasury is het sturen en beheersen van het verantwoorden over en het toezicht houden op de finan-
                                                                    ciële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden
overheden      (Wet fido)
wie werkt, heeft                is Afeerleven.
                        een mooier          verplicht om            risico’s.
zowel in de begroting als in de jaarrekening
Werk maakt mensen gelukkig.                                         Treasurybeheer
een financieringsparagraaf op te nemen,                             Afeer heeft een laag risicoprofiel, doordat de rentepercentages van alle langlopende leningen voor de
Werk isverantwoording
waarin     van waarde. Onschatbare                 waarde.
                                    over het treasurybeleid         gehele looptijd vast staan en geen gebruik wordt gemaakt van derivaten.
wordt afgelegd.                                                     De kasgeldlimiet wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote
                                                                    bedrijfslasten van Afeer te nemen.
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                    De netto vlottende schuld per kwartaal is het gemiddelde van de standen van deze schuld op de
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                    eerste dag van iedere maand in het desbetreffende kwartaal.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                 34                                                                                 35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Financiering
‘To make one happy, make one busy.’
In het volgende overzicht wordt de verwachte omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm      De renterisiconorm wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote bedrijfslasten
 Wij  Wijgeloven              gelovendat                                            datwwerk                erkvan        vanwaarde                    waardeis                                              is
overeenkomstig de Wet fido.                                                                                   van het begrotingsjaar van Afeer te nemen. De norm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de
                                                                                                              renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.
                                                                                                (x € 1.000)                                                                                                        (x € 1.000)
                                                             1e           2e          3e            4e        Omschrijving                                                 2019           2020          2021         2022
Omschrijving                                             kwartaal     kwartaal     kwartaal      kwartaal
                                                                                                              Basisgegevens
Omvang van de bedrijfslasten per 1 januari (= grondslag)     35.191       35.191       35.191       35.191    1 Renteherziening op vaste schuld o/g
                                                                                                              2 Betaalde aflossingen                                            345            345           345          345
1 Toegestane kasgeldlimiet                                                                                    3 Renterisico                                                     345            345           345          345
- in procenten van de grondslag                                 8,2%         8,2%        8,2%          8,2%   4 Renterisiconorm                                               7.747          7.747         7.747        7.747
- in een bedrag                                                2.886        2.886       2.886         2.886   5a Ruimte onder renterisiconorm                                 7.402          7.402         7.402        7.402
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                  5b Overschrijding renterisiconorm
2 Omvang vlottende korte schuld
 wie werkt, heeft een mooier leven.
Opgenomen gelden korter dan 1 jaar                                                                            Berekening renterisiconorm
Schuld in rekening-courant                                                                                    4a Totale lasten op de begroting.                             38.737
 Werk maakt mensen gelukkig.
Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar                                                                 4b Het bij Min. regeling vastgestelde %                          20%
Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld                                                                 4 Renterisiconorm berekend op basis                             7.747
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                      van cijfers 2019 tbv totale periode.
3 Vlottende middelen
Contante gelden in kas                                             8            7           7             6
                                                                                                              Financiering
Tegoeden in rekening-courant                                   1.782       -1.150        -138           255
                                                                                                              Door middel van het onderstaande overzicht wordt inzicht gegeven in de samenstelling, de grootte en de
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                            Werken isvanbijna
                                                                                                              rentegevoeligheid             altijd samenwerken.
                                                                                                                                      de opgenomen   leningen.          Mensen ontmoeten: collega’s,
4 Toets kasgeldlimiet
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                       klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Totaal netto vlottende schuld      (2 - 3)                    -1.790        1.143         131          -261   Omschrijving                                                  Bedrag           Gemiddelde         Invloed op
          Dat is de economische
Toegestane kasgeldlimiet           (1)
                                            waarde van werk.   2.886        2.886       2.886         2.886                                                                                      rente          gem. rente
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (1 - 4)                     4.676        1.743       2.755         3.147   StandIedereen
                                                                                                                     per 1 januaridie   werkt, levert
                                                                                                                                   (gecorrigeerd)         een bijdrage aan de          wereld om
                                                                                                                                                                                   2.327                 hem
                                                                                                                                                                                                     1,26%
                                                                                                              Nieuwe leningen
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                                                              Reguliere aflossingen                                                 -345
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                    Daaraflossingen
                                                                                                              Vervroegde    worden de straat, de buurt en de stad beter van:                                           -0,01%
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                  dat is de maatschappelijke
                                                                                                              Rente-aanpassing    (oud percentage)          waarde van werk.
                                                                                                              Rente-aanpassing (nieuw percentage)
                                                                                                              Stand per 31 december                                                1.982             1,25%
                                                  36                                                                                                           37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Verbonden
Wij
  Wijgeloven             gelovendat                                                datwwerk               erkvan    vanwaarde                    waardeis                                               is
partijen
Het  BBV het
We zien        2004         verbiedt
                        iedere          dagAfeer   met onze    om haar   eigen    honderd
                                                                                       ogen:                   naam al zegt – een besloten vennootschap die zich richtte op hovenierswerk voor particulieren.
                                                                                                               Het bedrijf is in het jaar 1998 door Afeer overgenomen van de toenmalige eigenaar, die zijn
procent
wie werkt,    dochter
                    heeft Hoveniersbedrijf
                                  een mooier leven.                     Nieland B.V.                           werkzaamheden als ondernemer wilde afbouwen maar niet over een opvolger beschikte. Afeer
en Afeer Werk B.V. samen met de cijfers van                                                                    werd juist in die periode geconfronteerd met omvangrijke bezuinigingen in de uitbesteding van het
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                    gemeentelijke groenonderdhoud, waardoor voor een aanzienlijk aantal medewerkers vervangend werk
de andere bedrijfsonderdelen van Afeer te                                                                      moest worden gezocht. Om de ervaring in de groenvoorziening van deze medewerkers niet verloren te
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
consolideren.                                                                                                  laten gaan, werd het plan opgevat om meer particulier hovenierswerk aan te trekken. Om dit plan uit te
                                                                                                               kunnen voeren is het hoveniersbedrijf overgenomen. Bij deze aankoop zijn ook de zeven medewerkers
                                                                                                               die op dat moment bij dit bedrijf in dienst waren, overgenomen. Met ingang van het jaar 2016 zijn de
   Om als bestuur en management toch een helder inzicht in de totale prestatie van Afeer te krijgen en om      groen werkzaamheden van Afeer en Nieland samengevoegd en worden deze vanuit Afeer uitgevoerd
   Werkenrisico’s
               betekent:
                     te kunnengeld    verdienen,       financieel     zelfstandig
                                                                          om ook deze zijn.                    waarbij de Hoveniers vanuit Hoveniersbedrijf Nieland B.V. gedetacheerd zijn bij Afeer.
   eventuele                   onderkennen,   vinden wij het noodzakelijk              bedrijven in deze     Werken      is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   begroting op te nemen. We doen dit in de vorm van een balans en een resultatenrekening, gevolgd
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   door een toelichting op beide.                                                                              Voor de meest actuele jaarrekeningcijfers en de begrote financiële informatie van Hoveniersbedrijf
   Dat is de economische waarde van werk.                                                                      Nieland B.V. wordt verwezen naar pagina 58 en 59.
   Voor een overzicht van Hoveniersbedrijf Nieland B.V. en Afeer Werk B.V. samen met alle andere             Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   bedrijfsonderdelen van Afeer, verwijzen wij u naar de bijlagen 5 en 6 waarin de balans en de                Afeer Werk B.V., dat is gevestigd aan de Garst 6 te Winschoten, is een besloten vennootschap die op 1
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                             heen.    Die 2010
                                                                                                               september     is zinvol     bezig,
                                                                                                                                  is opgericht.     besteedt
                                                                                                                                                De activiteiten van zijn dag nuttig.
                                                                                                                                                                    de onderneming zijn het in het kader van de sociale
   resultatenrekening van alle bedrijfsonderdelen zijn weergegeven, samen met een totaal generaal.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                     Daar    worden
                                                                                                               wetgeving          de straat,
                                                                                                                           uitoefenen             de buurt
                                                                                                                                        van een bureau           en de stad
                                                                                                                                                        voor re-integratie      beter
                                                                                                                                                                           zomede        van: van een werkleerbedrijf
                                                                                                                                                                                  de exploitatie
                                                                                                               met als doel het bevorderen van de arbeidsparticipatie en/of re-integratie van werkzoekenden. Voor
   Dat is de persoonlijke
   Bedrijfsprofiel                   waarde van werk.                                                        dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
   Hoveniersbedrijf Nieland B.V., dat gevestigd is aan de Winschoter Hogebrug 1 te Blijham, is – zoals de      de meest actuele jaarrekeningcijfers en de begrote financiële informatie van Afeer Werk B.V. wordt
                                                                                                               verwezen naar pagina 64 en 65.
                                              38                                                                                                             39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
Financiële
begroting van
waarde
                  40      41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         Activa                                      Boekjaar       Begroting         Begroting        Passiva                                   Boekjaar      Begroting   Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                   datwwerk              erkvan  vanwaarde                    waardeis                           is
                                                       2016            2018              2017                                                      2016          2018         2017
         Vaste activa                                                                                  Vaste passiva
                                                                                                       Eigen vermogen
         Materiële vaste activa                  1                                                     Algemene reserve                       8     -            89            -
         - investeringen met een economisch nut     2.293           2.341             2.452            Te bestemmen resultaat                 9    89             -            -
         Financiële vaste activa                 2                                                                                                       89            89            -
         - kapitaalverstrekking deelnemingen          109              18               109
                                                                                                       Voorzieningen
                                                          2.402           2.359             2.561      Reorganisatievoorziening              10     -         1.607          457
         Vlottende activa
                                                                                                                                                          -         1.607          457
         Voorraden                               3
 We -- zien           het     iedere
           grond- en hulpstoffen
           onderhanden werken
                                            dag    met 37
                                                        -
                                                          onze    eigen34
                                                                        5
                                                                               ogen:     36
                                                                                         12
                                                                                                       Vaste schulden
                                                                                                       Leningen bank                         11       2.672         1.982        2.327
 wie- gereedwerkt,         heeft een mooier22 leven.
                  product en handelsgoederen                           22                22
                                                                                                       Vlottende passiva
 Werk          maakt
         Overige  vorderingen mensen gelukkig.   4  1.838           1.851             1.879            Kortlopende schulden
         Rekening-courant deelnemingen           5   -324            -238              -250            Crediteuren                           12   645           662          617
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                               Overige schulden                      13 1.786         1.075        1.592
         Liquide middelen                        6  1.663             261             1.484            Overlopende passiva - verplichtingen  14   487           511          776
         Overige nog te ontvangen bedragen       7     41          1.632                 25
                                                                                                                                                      2.918         2.248        2.985
                                                          3.277           3.567             3.208
         Werken betekent: geld verdienen, financieel            zelfstandig     zijn.                Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                          klanten    en leveranciers. Dat is de sociale5.679 waarde van 5.926
                                                                                                                                                                    werk.
         Totale activa                                    5.679           5.926             5.769      Totale passiva                                                            5.769
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                               heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                42                                                                                          43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         Omschrijving                                       Boekjaar         Begroting          Begroting           Overzicht overeenkomstig het BBV                Boekjaar       Begroting        Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                            datwwerk                  erkvan  vanwaarde                    waardeis                                     is
                                                              2016              2018               2017                                                               2016            2018             2017
         Opbrengsten                                       9.903             8.553              9.735               Opbrengsten                                    9.903           8.553            9.735
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk       -2.007            -1.414             -2.060               Aandeel in het resultaat verbonden partijen      -28               -                -
         Toegevoegde waarde                          16            7.896             7.139                          Totale baten                                           9.875           8.553            9.735
                                                                                                         7.675
         Loonkosten reguliere medewerkers            17   -4.457            -6.047             -4.393               Materiaal verbr. en kosten uitbest. werk      -2.007          -1.414           -2.060
         Kosten dienstverlening derden               18     -855            -1.199               -591               Personeelskosten                             -35.780         -35.372          -33.341
         Totale personele kosten                          -5.312            -7.246             -4.984               Bedrijfskosten                                -1.565          -3.365           -1.850
         Afschrijvingen                              19     -389              -350               -359               Totale lasten                                        -39.352         -40.151          -37.251
         Rente                                       20      -38               -29                -34
         Huur                                               -296              -336               -275               Saldo baten en lasten                                -29.477         -31.598          -27.516
         Onderhoudskosten                                   -498              -474               -531
         Energieverbruik                                    -449              -409               -444               Overheidsbijdragen                                    29.118          31.180           27.401
 We Belastingen
          zien        het
         Algemene kosten
                               iedere
                      en verzekeringen
                                             dag        met -211
                                                             140
                                                                 onze      eigen
                                                                              -181
                                                                            -1.108
                                                                                         ogen:   -183
                                                                                                  -21               Resultaat voor bestemming                               -359            -418             -115
 wieDiverse
          werkt,           heeft een mooier
                  baten en lasten                            176
                                                                  leven. -478                       -3
         Totale bedrijfskosten                       21           -6.877           -10.611              -6.834      Mutaties in reserves en voorzieningen                    448             418              115
 Werk maakt mensen gelukkig.
         Bedrijfsresultaat                                   -29 1.019              -3.472                 841      Resultaat na bestemming                                   89               -                -
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Loonkosten Wsw-medewerkers                  22      668           -27.276           -27.456
         Vervoerskosten Wsw-medewerkers                     -422              -390               -438
         Overige personeelskosten Wsw-medew.         23     -378              -460               -463
         Totale kosten Wsw-medewerkers                           -30.468           -28.126             -28.357
         Werken betekent: geld verdienen, financieel                     zelfstandig     zijn.                    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                       klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Onttrekking aan voorzieningen               24      448               418                115
         Dat is
         Totale    de economische
                onttrekkingen               waarde van werk.448                        418                 115
                                                                                                                  Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Rijksvergoedingen                           25   24.635                 -             22.993
         Wie werkt,bijdragen
         Gemeentelijke    gebruikt     zijn talent26   -en 4.483
                                                           merkt dat mensen 31.180 dat zien4.408                  heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         Totale                 Het
                overheidsbijdragen    voelt goed om jezelf          te ontplooien.
                                                                  29.118            31.180              27.401    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Exploitatieresultaat                                                            -                   -
         Dat is de persoonlijke waarde27               van werk. 117                                              dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         Resultaat van de verbonden partijen                         -28                 -                   -
         Exploitatieresultaat (na doorberekening)                     89                 -                   -
                                                    44                                                                                                        45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                               Boekjaar   Begroting  Begroting                                                                       Boekjaar   Begroting Begroting
Wij  Wijgeloven                   gelovendat                                              datwwerk              erkvan   vanwaarde                   waardeis                                         is
                                                                                2016        2018       2017          (3) Voorraden                                                    2016        2018      2017
         (1) Materiële vaste activa
                                                                                                                     Omvang per 31 december
         Boekwaarde geactiveerde activa per 1 januari                             2.261       2.452      2.331       Grond- en hulpstoffen                                                  37         34        36
         Bijstelling n.a.v. realisatie voorgaande jaren                               0        -154        141       Onderhanden werk                                                         -         5        12
         Investeringen                                                              419         393        339       Gereed product, halffabrikaten en handelsart.                          22         22        22
         Afwaardering activa                                                            -          -          -      Totaal voorraden                                                       59         61        70
         Desinvesteringen                                                          -756        -130       -130
         Afschrijvingen                                                            -389        -350       -359       De omvang van de voorraden is sterk afhankelijk van het feit of
         Terug geboekte afschrijving desinvesteringen                               748         130        130       Afeer inkoopt of dat de opdrachtgever inkoopt. De aanwezige
         Boekwaarde geactiveerde activa per 31 dec.                               2.283       2.341      2.452       voorraden hebben voornamelijk betrekking op drukwerk en
         Activa in ontwikkeling                                                      10            -          -      schoonmaakartikelen die contractueel voor klanten worden
         Totale boekwaarde per 31 december                                        2.293       2.341      2.452       aangehouden.
 We Verhouding
          zien het                iedere dag met onze eigen
                        afschrijving/boekwaarde per 01/01                         17,2%
                                                                                             ogen:
                                                                                             15,2%      14,5%        (4) Overige vorderingen
 wie werkt, heeft een mooier leven.
         De investeringen voor het begrotingsjaar hebben voornamelijk                                                Handelsdebiteuren                                                  1.915       1.899     1.902
 Werk           maakt
         betrekking                mensen van
                      op vervangingsinvesteringen      gelukkig.
                                                           bestaande activa.                                         Waarvan naar verwachting dubieus                                      -51        -51       -55
         Voor de specificatie van de vaste activa zie bijlage 2 (in de bijlage                                       Resterende vordering                                               1.864       1.848     1.847
 Werk    zijn deis    van
                  activa         waarde.
                         in ontwikkeling             Onschatbare waarde.
                                          niet meegenomen).                                                          Overige vorderingen                                                     2          2        32
                                                                                                                     Aandeel in het resultaat verbonden partijen                           -28          1          -
         (2) Financiële vaste activa                                                                                 Totaal overige vorderingen                                         1.838       1.851     1.879
         Boekwaarde      per 1 januari                                              109          18        109       Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten                           19,3%      22,2%      19,5%
         Werken betekent:               geld verdienen, financieel zelfstandig               zijn.                 Werken      is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten:                      collega’s,
         Boekwaarde per 31 december                                                 109          18        109
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                        klanten     en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                                                                     (5) Rekening-courant deelnemingen
         Dat isdede
         Betreft     100% economische
                             deelname in Nielandwaarde       vanWerk
                                                   B.V. en Afeer    werk.
                                                                      B.V.
                                                                                                                     Omvang per 31 december                                              -324        -238      -250
                                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         De daling van de boekwaarde van de financiële vaste activa van
         Wie werkt,
         Nieland             gebruikt
                   B.V. en Afeer   Werk BVzijn
                                           in hettalent    -en merkt
                                                  begrotingsjaar           dat
                                                                  2018 wordt   mensen dat zien                     heen.
                                                                                                                     BetreftDie   is zinvol bezig, besteedt
                                                                                                                             de rekening-courantverhouding           zijn dag nuttig.
                                                                                                                                                            met Hoveniersbedrijf
         en waarderen.
         veroorzaakt               Het voelt
                        door afstempeling         goed om
                                             van aandelen        jezelfB.V.
                                                            van Nieland  teinontplooien.                           Daar   worden
                                                                                                                     Nieland           deWerk
                                                                                                                              B.V en Afeer straat,
                                                                                                                                                B.V. de buurt en de stad beter van:
         het boekjaar 2017.
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                   dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                        46                                                                                                     47
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                         Boekjaar   Begroting  Begroting                                                                            Boekjaar   Begroting  Begroting
Wij  Wijgeloven                    gelovendat                                       datwwerk              erkvan    vanwaarde                        waardeis                                        is
         (6) Liquide middelen                                             2016        2018       2017                                                                                 2016       2018       2017
                                                                                                               (10) Reorganisatievoorziening
         Kas                                                                    10          2          3
         Bank                                                                1.653        259      1.476       Saldo per 1 januari                                                        687        457        473
         Giro                                                                     -          -         5       - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                                -     1.568         99
         Totaal liquide middelen                                             1.663        261      1.484       Onttrekking:
                                                                                                               - bijstelling en betalingen                                               -687       -418       -115
         De liquide middelen staan ter vrije beschikking.                                                      Saldo per 31 december                                                         -     1.607        457
         (7) Overige nog te ontvangen bedragen                                                                 Ten behoeve van de te verwachten frictiekosten voortvloeiend
                                                                                                               uit de transitie van Afeer naar de nieuwe uitvoeringsorganisatie
         Vooruitbetaalde kosten                                                  8          5          1       is een reorganisatievoorziening opgenomen. Deze reorganisatie-
         Nog te vorderen                                                        33      1.627         24       voorziening is gebaseerd op het sociaal statuut dat in december
                                                                                                               2017 is vastgesteld. Tegenover de last van deze voorziening is
 We Totaal zien        het iedere dag met onze eigen
                 overlopende activa                                             41
                                                                                       ogen:
                                                                                        1.632         25
                                                                                                               tevens de dekking voortvloeiend uit het “Akkoord van Westerlee”
 wieDewerkt,                  heeft een mooier leven.
              post “Nog te vorderen” bestaat grotendeels uit dekking van                                       opgenomen.
         middelen door het Ministerie SZW voor frictiekosten.
 Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                   (11) Leningen bank
         (8) Algemene reserve
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                       Saldo per 1 januari                                                      3.018      2.327      2.672
         Saldo per 1 januari                                                      -          -          -      - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                                -          -         1
         - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                                    89                  Aflossingen                                                               -346       -345       -346
         - exploitatieresultaat voorgaand boekjaar                           1.167                             Saldo per 31 december                                                    2.672      1.982      2.327
         Onttrekking:
         Werken betekent:                geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                        Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         - exploitatieresultaat voorgaand boekjaar                          -1.167           -          -      Hiervan is in het volgend boekjaar af te lossen                            345        345        345
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                  klanten        en leveranciers.
                                                                                                               Langste looptijd     tot                Dat is de sociale waarde 2.024    van werk.2.024
         Saldo per 31 december                                                    -        89           -                                                                                                     2.024
         Dat is de economische waarde van werk.
         Voor een specificatie van de onttrekkingen zie bijlage 3.                                             Vervroegd aflosbare leningen zullen, indien volgens de lening-
                                                                                                             Iedereen         die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                               voorwaarden mogelijk, bij een gunstige rentestand en bij vol-
         Wie
         (9)  Te werkt,
                 bestemmen   gebruikt
                                 resultaat zijn  talent -en merkt dat mensen dat zien                        heen.
                                                                                                               doendeDie       is zinvol
                                                                                                                          liquiditeit, wordenbezig,
                                                                                                                                               afgelost,besteedt     zijn dag
                                                                                                                                                        hetgeen (op termijn) een nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                 lager worden
                                                                                                             Daar     bedrag aan de   te betalen rentede
                                                                                                                                           straat,     oplevert.
                                                                                                                                                          buurt en de stad beter van:
         Saldo per 31 december                                                  89           -          -      Zie voor een nadere specificatie bijlage 4.
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                             dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                        48                                                                                                      49
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                Boekjaar  Begroting Begroting
 Wij Wijgeloven               gelovendat                                  datwwerk            erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
                                                                 2016       2018      2017
         (12) Crediteuren
         Omvang per 31 december                                       645       662       617
         (13) Overige schulden
         Sociale premies                                            1.022       865     1.003
         Belastingen                                                  259       106       305
         Overige schulden                                             505       104       284
         Totaal overige schulden                                    1.786     1.075     1.592
         (14) Overlopende passiva - verplichtingen
 We Nog   zien       het iedere dag met onze eigen
              te betalen kosten                                       459
                                                                             ogen:
                                                                                482       746
 wieNog    werkt,          heeft een mooier leven.
              te ontvangen facturen                                    10        10         2
         Overige vooruit ontvangen bedragen                            18        19        28
 Werk    Totaalmaakt           mensen gelukkig.
                overlopende passiva                                   487       511       776
 Werk          is uitvan
         (15) Niet            waarde.
                       de balans                  Onschatbare waarde.
                                 blijkende verplichtingen
         Het vakantiegeld over de periode juni tot en               1.131     1.040     1.179
         met december van het boekjaar bedraagt                     3.561     3.400     3.065
         Verplichting verlof                                          235       279       223
         Werken betekent:            geld verdienen, financieel zelfstandig  zijn.               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Huurverplichtingen onroerend goed                          4.927     4.719     4.467
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                      klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                 Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                           heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                   Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                 dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                    50                                                                           51
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                           Boekjaar       Begroting   Begroting                                                                        Boekjaar  Begroting  Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                                 datwwerk                erkvan    vanwaarde                  waardeis                                        is
         (16) Toegevoegde waarde                                             2016           2018         2017          (19) Afschrijvingen                                              2016       2018       2017
         Samenstelling toegevoegde waarde:                                                                             Samenstelling:
         Bedrijfsopbrengsten                                                   9.903          8.553         9.735      Afschrijving materiële activa                                        389        350        359
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                           -2.007         -1.414        -2.060      Totaal afschrijvingen                                                389        350        359
         Totaal toegevoegde waarde                                             7.896          7.139         7.675
                                                                                                                       Door de inzet op groepsdetacheringen waarbij de activa overgaat
         De bedrijfsopbrengsten dalen doordat er, naast de krimp van de organisatie door geen nieuwe instroom          dalen de afschrijvingskosten.
         van WSW-medewerkers, er ook werksoorten zijn afgestoten waar groepsdetacheringen voor in de plaats
         zijn gekomen, o.a. metaal, groen, en businesspost.De detacheringsvergoeding die hiervoor in de plaats is      (20) Rente
         gekomen is dan wel lager dan de oorspronkelijke bedrijfsopbrengsten, echter hier staat tegenover dat er
         minder bedrijfskosten tegenover staan wat per saldo tot een beter resultaat leidt.                            Rentelast over langlopende leningen                                   38         29         34
                                                                                                                       Totaal rentelast                                                      38         29         34
 We (17)  zien         het iedere dag met onze eigen ogen:
               Loonkosten reguliere medewerkers
                                                                                                                       De rentelasten nemen gestaag af door de reguliere aflossingen op
 wieLonen  werkt, heeft een mooier leven.4.678                                                6.258         4.392      de langlopende leningen.
         Overige kosten                                                            88            57            64      Zie voor een overzicht van de lang lopende leningen bijlage 4.
 Werk           maakt mensen gelukkig.
         Subtotaal                                                             4.766          6.315         4.456
         Terugontvangen loonkosten                                              -309           -268           -63      (21) Overige bedrijfskosten
 Werk    Totaalis    vanambtelijke
                 loonkosten    waarde. werknemers Onschatbare 4.457            waarde.        6.047         4.393
                                                                                                                       Samenstelling:
         Doordat met ingang van 1 juli 2018 Afeer live is gegaan en de organisatie t.o.v. 2017 een groter pakket       Onderhoudskosten                                                     498        474        531
         van taken uitvoert is de formatie toegenomen van gemiddeld 58 fte in 2017 naar 70,4 fte nu. De                Huur                                                                 296        336        275
         terugontvangen    loonkostengeld
                                      hebben  betrekking op financieel
                                                            de groepsdetachering  metaal waarbij                       Energieverbruik                                                      449        409        444
         Werken betekent:                   verdienen,                    zelfstandig        zijn.eveneens           Werken      is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten:                     collega’s,
         ambtenaren mee zijn gedetacheerd.                                                                             Belastingen en verzekeringen                                         211        181        183
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                          klanten     en leveranciers. Dat is de sociale waarde van                  werk.
                                                                                                                       Indirecte productiekosten                                             65         65         79
         DatKosten
         (18)   is dedienstverlening
                         economische   derdenwaarde      van werk.                                                     Magazijn- en expeditiekosten                                          17         16         25
                                                                                                                       Verkoopkosten                                                          4           8          3
                                                                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Samenstelling:                                                                                                Diverse algemene kosten                                              486      1.054        439
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen
         Kosten van externe dienstverlening                                      855 dat 1.199 zien           591    heen.
                                                                                                                       DiverseDie   is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                                                                               lasten                                                        62        485          -2
         en waarderen.
         Totaal  dienstverlening Het  voelt
                                 derden       goed om jezelf te ontplooien.      855          1.199           591    Daar    worden
                                                                                                                       Diverse baten     de straat, de buurt en de stad beter van:         -238          -7          5
                                                                                                                       Subtotaal                                                          1.850      3.021      1.982
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                     dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
         Betreft o.a. Inhuur arbodienstverlening, accountantskosten, inkoopondersteuning en uitbesteding               Af: doorberekende kosten verbonden partijen                         -712        -35       -525
         automatisering aan Grid.                                                                                      Totaal overige bedrijfskosten                                      1.138      2.986      1.457
                                                    52                                                                                                           53
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         De overige bedrijfskosten zullen, ondanks algemene                                                                                                                         Boekjaar   Begroting  Begroting
Wij  Wijgeloven                 gelovendat                                            datwwerk            erkvan   vanwaarde                     waardeis                                            is
         kostenstijgingen, dalen doordat bij de groepsdetacheringen de                                         (23) Overige kosten Wsw- medewerkers                                  2016        2018       2017
         activa en de daarbij behorende kosten zijn overgegaan naar
         de overnemende partij. Uitzondering hierop is de post diverse                                         Vervoerskosten                                                            422        390         438
         algemene kosten aangezien hier de kosten van de traject                                               Werkkostenregeling                                                        240        223         221
         uitvoering inzake de participatiewet zijn verwerkt.                                                   Overige kosten                                                            138        237         242
         Indirecte productiekosten, magazijn- en expeditiekosten,                                              Totaal overige kosten Wsw-werknemers                                      800        850         901
         verkoopkosten en diverse algemene kosten vormen samen de
         algemene kosten.                                                                                      Voor het aantal plaatsingen in begeleid werken (geschat is 10
                                                                                                               personen), is een bedrag van € 156.084,00 aan loonkostensubsidie
         Alle niet binnen de normale bedrijfsvoering horende posten, zijn                                      opgenomen. Omvangrijke andere kosten in de groep overige
         onder de groep “diverse baten en lasten” verantwoord. Hieronder                                       kosten zijn kosten voor vakonderwijs (€ 45.000,00) en kosten voor
         valt ook de afspraak van de lumpsum betaling (voor 2e helft                                           werkkleding (€ 30.000,00).
         2018 een bedrag van € 475.000,00) aan Westerwolde voor de
 We uitvoering
          zienvanhet           iedere dag met onze eigen ogen:
                         de trajectbegeleiding in eigen beheer.                                                (24) Onttrekking aan voorzieningen
                                                                                                               Voorziening wachtgeld                                                     448            -       115
 wie werkt, heeft een mooier leven.                                          Boekjaar
                                                                              2016
                                                                                      Begroting
                                                                                        2018
                                                                                                Begroting
                                                                                                  2017
                                                                                                               Voorziening reorganisatie                                                     -      418            -
                                                                                                               Totaal onttrekkingen                                                      448        418         115
 Werk           maaktWsw-medewerkers
         (22) Loonkosten        mensen gelukkig.
                                                                                                               Aan de voorziening reorganisatie, worden de bedragen onttrokken,
 Werk    Lonenis van waarde. Onschatbare23.431                                  waarde.  21.469    21.262      die in de loop van het jaar zullen worden uitbetaald (in 2018 totaal
         Sociale lasten                                                         4.186     3.868     3.859      € 418.000,00).
         Pensioenpremie                                                         2.051     1.939     2.335
         Ontvangen ziekengelden                                                                                (25) Rijksbijdrage
         Totaal  loonkosten  Wsw-werknemers                                    29.668    27.276    27.456
         Werken        betekent:      geld verdienen,          financieel zelfstandig    zijn.               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                               Omvang                                                                 24.635            -    22.993
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                  klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         In deze begroting is uitgegaan van 857,0 gemiddeld verloonde
         Dat (full-time
         FTE’s  is de economische
                          equivalenten). In ditwaarde        van
                                                aantal zijn de    werk.
                                                               medewerkers                                     De rijksbijdrage wordt niet meer doorbetaald aan Afeer maar zal
         die werkzaam zijn in begeleid werken (9,9), buiten beschouwing                                        door de gemeenten worden aangewend om de gemeentelijke
                                                                                                             Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         gelaten; zij worden bij de inlenendeorganisatie verloond.                                             bijdrage te financieren.
         Wiedewerkt,
         T.o.v.            gebruikt
                   begroting  2017 is hetzijn   talent
                                           aantal          -en met
                                                  Fte gedaald  merkt43, dat mensen dat zien                  heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         ondanks    deze daling inHet   voelt
                                   Fte zijn      goed
                                            de totale     om jezelf
                                                      loonkosten in     te ontplooien.                       Daar    worden
                                                                                                               Aandeel   resultaatde  straat,partijen
                                                                                                                                   verbonden     de buurt en de stad beter van:
         verhouding minder hard gedaald. Dit heeft te maken met de
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                             dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         LIV-subsidie, waar in 2017 nog rekening werd gehouden met een                                         Omvang van het resultaat van Nieland B.V.                                     -          -          -
         korting op de loonkosten van 824K blijkt dit nu maar 250K te                                          Omvang van het resultaat van Afeer Werk B.V.                               -28           -          -
         bedragen.                                                                                             Totaal aandeel resultaat verbonden partijen                                -28           -          -
                                                        54                                                                                                 55
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                         Boekjaar Begroting  Begroting
 Wij Wijgeloven                 gelovendat                                        datwwerk              erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
         (26) Gemeentelijke bijdragen                                     2016      2018       2017
         Oldambt                                                            2.833    20.530      2.890
         Pekela                                                             1.119     7.113      1.034
         Westerwolde                                                          531     3.537        484
         Totale gemeentelijke bijdragen                                     4.483    31.180      4.408
         De gemeentelijke bijdrage is berekend conform de systematiek
         zoals in artikel 18 van de Gemeenschappelijke Regeling Afeer is
         vastgesteld. Voor een totaal overzicht van de verdeling van de
         bijdragen zie bijlage 8 van deze begroting.
         (27) Exploitatieresultaat
 We Omvangzienresultaat
                      het iedere dag met onze eigen                            89
                                                                                     ogen: -          -
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                     56                                                                                    57
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Balans                                                                                              Resultatenrekening
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                         Nieland  make   B.V.one busy.’                             Hoveniersbedrijf Nieland B.V.
Wij  Wijgeloven               gelovendat                                   datwwerk               erkvan        vanwaarde                    waardeis                              is
(x € 1.000)                                                                                         (x € 1.000)
         Activa                                     Boekjaar        Begroting         Begroting                                                             Boekjaar   Begroting    Begroting
                                                      2017            2018              2018                                                                  2017       2018         2018
         Vaste activa
         Materiële vaste activa             1                -                -                 -
                                                                                                             Opbrengsten                                     361        276          364
                                                                                                             Materiaal verbruik en kosten uitbesteed werk      -          -            -
         Vlottende activa                                                                                    Toegevoegde waarde                           8        361        276          364
         Vorderingen                        2         36              36                36
                                                                                                             Loonkosten reguliere medewerkers             9 -361       -276      -  -364
                                                                                                             Totale personele kosten                              -361        276         -364
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                 Algemene kosten                                   -          -            -
         Totale activa                                      36              36                 36            Totale bedrijfskosten                                   -           -            -
 wie werkt, heeft een mooier leven.                                                                          Bedrijfsresultaat                                                   -            -
 Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                 Exploitatieresultaat                                    -           -            -
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Passiva
         Eigen vermogen
         Werken betekent:
         Aandelenkapitaal         geld verdienen,
                                            3      financieel
                                                      91        zelfstandig
                                                                       -        zijn.   91                 Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Nog te bestemmen resultaat         4          -              -1                 -
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                            91               -1                91
         Dat is de economische waarde van werk.
         Kortlopende schulden                       -103              -4              -103
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Rekening-courant met Afeer         5         23              22                33
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         Overige schulden                   6         22              18                15
         en waarderen.
         Overlopende  passiva   Het voelt goed
                                            7   om jezelf te
                                                           -55 ontplooien. 36                 -55          Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         Totale passiva                                     36              36                 36
                                              58                                                                                                      59
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                               Nieland    make B.V.one busy.’
Wij  Wijgeloven                   gelovendat                                   datwwerk       erkvan   vanwaarde                   waardeis                            is
(x € 1.000)
                                                           Boekjaar     Begroting  Begroting                                                     Boekjaar   Begroting   Begroting
         (1) Materiële vaste activa                         2016          2018       2017                                                         2016        2018        2017
                                                                                                   (5) Rekening-courant
         Boekwaarde geactiveerde activa per 1 januari           200              -       191
         Bijstelling n.a.v. realisatie voorgaande jaren             -            -      -191       Omvang per 31 december                            -103           -4       -103
         Investeringen                                              -            -          -
         Desinvesteringen                                      -714              -          -      Betreft het rekening-courantsaldo bij Afeer.
         Afschrijvingen                                             -            -          -
         Terug geboekte afschrijving desinvesteringen           514              -          -
         Totale boekwaarde per 31 december                          -            -          -      (6) Overige schulden
         (2) Vorderingen                                                                           Sociale premies                                      7            6          8
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                       Vennootschapsbelasting                                 -          -           -
         Handelsdebiteuren                                       36            36         36       Omzetbelastingen                                    19          16          25
 wieWaarvanwerkt,            heeftdubieus
                    naar verwachting       een mooier leven.        -            -          -      Totaal overige schulden                             26          22          33
         Resterende vordering                                    36            36         36
 Werk          maakt
         Overige   vorderingen mensen gelukkig.-                                 -          -      (7) Overlopende passiva
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Totaal vorderingen                                      36            36         36
                                                                                                   Nog te betalen kosten                               22          18          15
         Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten             10,0%        13,0%        9,9%       Totaal overlopende passiva                          22          18          15
         (3) Aandelenkapitaal
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                           Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt,
         Aandelenkapitaal                kan ervan leven en wat  90 weggeven.    -        90     klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Statutaire reserve                                       1              -         1
         Dat is de economische waarde van werk.
         Omvang per 31 december                                  91              -        91
                                                                                                 Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         (4) Nog te bestemmen resultaat
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                           heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te- ontplooien. -
         Saldo per 31 december                                                              -
                                                                                                 Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                 dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                       60                                                                                     61
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                               Nieland     make  B.V.one busy.’
 Wij Wijgeloven                gelovendat                                           datwwerk           erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
(x € 1.000)
                                                              Boekjaar       Begroting      Begroting
                                                               2017            2018           2018
         (8) Toegevoegde waarde
         Samenstelling toegevoegde waarde:
         Bedrijfsopbrengsten                                       361            276            364
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                    -              -              -
         Totaal toegevoegde waarde                                 361            276            364
         De omzet betreft de doorberekening loonkosten
         van de binnen Hoveniers- bedrijf Nieland B.V.
         verloonde hoveniers aan Afeer. Doordat de groen
 We werkzaamheden
          zien hetvaniedere                     dag met onze eigen ogen:
                                Hoverniersbedrijf Nieland
         B.V. vanaf 2016 door Afeer worden uitgevoerd zijn
 wieerwerkt,               heeft
            voor de rest geen            een
                              activiteiten         mooier leven.
                                            binnen Nieland
         meer.
 Werk maakt mensen gelukkig.
         (9) Loonkosten reguliere medewerkers
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Lonen                                                     270            207            274
         Sociale lasten                                             48              37             47
         Pensioenpremie                                             42              32             42
         Werken
         Overige      betekent:
                  kosten              geld verdienen, financieel      1  zelfstandig- zijn.         1     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Totaal loonkosten niet-ambtelijke werknemers              361            276            364
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
         Het gemiddelde aantal niet-ambtelijke FTE’s in
         dienst van de B.V. bedraagt 6,0
                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         De huidige CAO loopt tot 28 februari 2018 waarin
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         per 1 januari 2017, 1 juli 2017 en 1 januari 2018
         en structurele
         een  waarderen.        Het voelt
                         loonsverhoging         goed om
                                           is afgesproken vanjezelf  te ontplooien.                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is
         0,75%.    de persoonlijke waarde van werk.                                                       dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                      62                                                                                  63
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Balans                                                                                         Resultatenrekening
‘To make
Afeer           Werkone       B.V.happy, make one busy.’                                       Afeer Werk B.V.
 Wij Wijgeloven               gelovendat                                datwwerk             erkvan         vanwaarde                   waardeis                                        is
(x € 1.000)                                                                                    (x € 1.000)
                                                  Boekjaar       Begroting        Begroting                                                               Boekjaar        Begroting         Begroting
         Activa                                     2017           2018             2018                                                                    2016             2018             2017
         Vlottende activa                                                                               Opbrengsten                                      1.138              603              973
         Vorderingen                      1                                                             Materiaal verbruik en kosten uitbesteed werk       -92              -65              -95
                                                    23             39               55                  Toegevoegde waarde                            7        1.046              538              878
         Totale activa                                    23             39               55
                                                                                                        Loonkosten reguliere medewerkers              8   -246              -60             -269
                                                                                                        Kosten dienstverlening derden                 9    -54               -3              -18
                                                                                                        Totale personele kosten                           -300              -63             -287
                                                                                                        Huur                                               -25               -5              -20
 We Passiva
          zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                      Onderhoudskosten                                     -               -1               -1
                                                                                                        Energieverbruik                                     -8              -10              -15
 wieEigen werkt,
               vermogenheeft een mooier leven.                                                          Belastingen en verzekeringen                        -1               -1               -1
         Aandelenkapitaal                 2         18             18               18                  Algemene kosten                                    -11               -6              -10
 Werk         maakt
         Nog te               mensen3gelukkig.
                bestemmen resultaat                -28              -                -                  Totale bedrijfskosten                                   -345              -86             -334
                                                         -10             18               18
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                Bedrijfsresultaat                                        701              452              544
         Kortlopende schulden
         Rekening-courant met Afeer       4       -221           -234             -147                  Loonkosten Wsw-medewerkers                   10    -62              -30              -64
         Overige schulden                 5        149            150              160                  Overige personeelskosten Wsw-medewerk. 11           -1                -               -2
         Werken betekent:
         Overlopende  passiva    geld verdienen,
                                          6      financieel
                                                   105       zelfstandig
                                                                  105       zijn.   24                Werken      is bijna
                                                                                                        Totale kosten         altijd samenwerken. Mensen
                                                                                                                       Wsw-medewerkers                     -63       ontmoeten:
                                                                                                                                                                            -30       collega’s,
                                                                                                                                                                                             -66
                                                                         21               37                                                                                        -               -66
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                           klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Totale passiva                                   33                                            Loonkosten Nieuw beschut werk                12      -              -93                -
         Dat is de economische waarde van werk.23                        39               55            Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                   -63              123
                                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                        Rijksvergoedingen                            13     46                -               47
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                heen.    Die is zinvol bezig, besteedt            zijn dag   nuttig. -294
                                                                                                        Gemeentelijke bijdragen                      14      -                                 -
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                        Daar
                                                                                                        Totaleworden      de straat, de buurt en de stad46beter van:
                                                                                                               overheidsbijdragen                                                -294                47
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                      dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                                                        Exploitatieresultaat                                     684               35              525
                                                                                                        Door berekeningen van sector naar sector     15         -712              -35             -525
                                                                                                        Exploitatieresultaat (na doorberekening)     16          -28                -                 -
                                            64                                                                                                   65
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
‘To make
Afeer           Werkone        B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                    datwwerk            erkvan   vanwaarde              waardeis                          is
(x € 1.000)
                                                       Boekjaar       Begroting       Begroting                                           Boekjaar       Begroting  Begroting
                                                                                                      (6) Overlopende passiva
                                                         2016           2018            2017                                                2016           2018       2017
         (1) Vorderingen
                                                                                                      Nog te betalen kosten                    105            105          24
         Handelsdebiteuren                                    23             39              55       Totaal overlopende passiva               105            105          24
         Waarvan naar verwachting dubieus                       -              -               -
         Resterende vordering                                 23             39              55
         Overige vorderingen                                    -              -               -
         Totaal vorderingen                                   23             39              55
         Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten          2,0%            8,7%            9,1%
 We (2)zien           het iedere dag met onze eigen ogen:
             Aandelenkapitaal
 wieOmvang werkt,          heeft een mooier leven.
                   per 31 december                            18             18              18
 Werk         maakt
         (3) Nog  te bestemmen mensen
                                 resultaat         gelukkig.
 Werk    Saldois    van
               per 31         waarde. Onschatbare
                       december                              -28      waarde.  -               -
         (4) Rekening-courant
         Werken
         Omvang    perbetekent:
                       31 december geld    verdienen, financieel
                                                            -221  zelfstandig
                                                                           -234 zijn.      -147     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                         klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Betreft het rekening-courantsaldo bij Afeer.
         Dat is de economische waarde van werk.
         (5) Overige schulden
                                                                                                    Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                              heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         Sociale premies                                      87             88             109
         en waarderen. Het
         Vennootschapsbelasting      voelt goed om jezelf te- ontplooien. -                    -    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke
         Omzetbelastingen                 waarde van werk.62                 62              51     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         Totaal overige schulden                             149            150             160
                                                    66                                                                              67
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make
Afeer            Werkone          B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                  gelovendat                                         datwwerk           erkvan    vanwaarde                  waardeis                               is
(x € 1.000)
                                                               Boekjaar      Begroting       Begroting                                                       Boekjaar   Begroting   Begroting
                                                                                                            Overige bedrijfskosten
                                                                2016           2018            2017                                                           2016        2018        2017
         (7) Toegevoegde waarde
                                                                                                            Samenstelling:
         Samenstelling toegevoegde waarde:                                                                  Huur                                                   25           5          20
         Bedrijfsopbrengsten                                      1.138           603             973       Onderhoudskosten                                          -         1           1
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                  -92           -65             -95      Energieverbruik                                         8          10          15
         Totaal toegevoegde waarde                                1.046           538             878       Belastingen en verzekeringen                            1           1           1
                                                                                                            Diverse algemene kosten                                11           6          10
         T.o.v. de realisatie in het jaar 2016 is de raming                                                 Totaal overige bedrijfskosten                          45          23          47
         van de totale toegevoegde waarde gedaald met
         € 508.000,-.De daling komt doordat er in 2017 nog                                                  (10) Loonkosten Wsw-medewerkers
 We met   zien        het iedere dag met onze eigen ogen:
              een lump-sum vergoeding voor re- integratie-
         gelden werd gewerkt terwijl dit nu onderdeel uit-                                                  Lonen                                                  49          22          49
 wiemaakt  werkt,van de GRheeft            een
                              Afeer. De huidige omzetmooier
                                                       betreft      leven.                                  Sociale lasten                                          9           6           9
         nu een vergoeding voor begeleiding van Nieuw                                                       Pensioenpremie                                          4           2           6
 Werk    beschutmaakt
                   werk.          mensen gelukkig.                                                          Totaal loonkosten ambtelijke-werknemers                62          30          64
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                    In deze begroting is uitgegaan van 1,0 gemiddeld
         (8) Loonkosten reguliere medewerkers                                                               verloonde FTE’s (full-time equivalenten).
         Lonen                                                      186             40            204
         Werken
         Sociale       betekent:
                  lasten                geld verdienen, financieel    46 zelfstandig11 zijn.        51    Werken      is bijna
                                                                                                            (11) Overige          altijdmedewerkers
                                                                                                                          kosten Wsw-     samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Overige kosten                                               14             9              14
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Totaal loonkosten niet-ambtelijke werknemers               246             60            269       Bedrijfsgeneeskundige zorg                              1            -          1
         Dat is de economische waarde van werk.                                                             Overige kosten                                            -          -          1
         In deze begroting is uitgegaan van 1,2 gemiddeld
                                                                                                                        die werkt, levert een bijdrage aan1de wereld om- hem
                                                                                                            Totaal overige kosten Wsw-werknemers
                                                                                                          Iedereen                                                                          2
         verloonde FTE’s (full-time equivalenten)
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen.    Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         gedurende het eerste half jaar 2018.                                                               (12) Loonkosten Nieuw beschut werk
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                            Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat
         (9)    is de
             Kosten      persoonlijke
                      dienstverlening         waarde
                                         derden           van werk.                                       dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                                                            Lonen                                                     -       193            -
                                                                                                            Loonkostensubsidie                                        -      -101            -
         Kosten van externe dienstverlening                           54             3              18      Totaal loonkosten Nieuw beschut werk                      -        93            -
                                                       68                                                                                             69
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make
Afeer             Werkone       B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                        datwwerk       erkvan  vanwaarde                     waardeis                              is
(x € 1.000)
                                                                                                                                                       Boekjaar  Begroting   Begroting
                                                                                                                                                        2016       2018       20187
         In deze begroting is uitgegaan van 34,7 gemiddeld                                           (15) Doorberekening van het concern
         verloonde FTE’s (full-time equivalenten). Door
         het Ministerie is voor het jaar 2019 een opgave                                             Omvang van de doorberekening                           712         35        522
         gedaan van 39 personen.
                                                                                                     Betreft de door Afeer in rekening gebrachte over-
         Voor deze groep medewerkers is geen cao van                                                 headkosten.
         toepassing. De beloning is conform het wettelijk
         minimumloon.                                                                                (16) Exploitatieresultaat
                                                               Boekjaar   Begroting  Begroting
                                                                2016        2018       2017
         (13) Rijksbijdrage                                                                          Omvang resultaat                                        -28          -           -
 We Omvangzien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                     46            -        47
 wieDewerkt,                heeft een mooier leven.
             rijksbijdrage komt voort uit het beschikbare
 Werk           maaktzoals
         participatiebudget,    mensen              gelukkig.
                                    die door het Ministerie in
         de meicirculaire bekend worden gemaakt.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Op grond van een schatting is uitgegaan van een
         bezetting van 0,0 SE’s (Standaard Eenheden) en
         een vergoeding van € 0,00 per SE.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                             Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
         (14) Gemeentelijke bijdragen
                                                                                                   klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
         Omvang:                                                        -      -164           -
                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Oldambt                                                        -       -65           -
         Wie werkt,
         Pekela            gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                        -       -65           -
         en waarderen.
         Westerwolde             Het voelt goed om jezelf te- ontplooien.      -294           -    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Totale gemeentelijke bijdragen
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                   dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                     70                                                                                        71
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
‘To make one happy, make one busy.’
Vaststelling
Wij
  Wijgeloven         gelovendat                                   datwwerk erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
Aldus
We zien  vastgesteld
              het iedereindag    eenmetopenbare onze eigen ogen:
vergadering
wie werkt, heeft     van het
                           eenAlgemeen
                                 mooier leven.        Bestuur
van het Participatiebedrijf Afeer
Werk maakt mensen gelukkig.
op 11 - 10 - 2018.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
   Werken
   Dhr.        betekent:
        C. Swagerman     geld verdienen, financieel      zelfstandig zijn.
                                          Dhr. J.J. van Dam                   Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   voorzitter
   Iemand die werkt, kan ervan leven secretaris
                                          en wat weggeven.                    klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                              Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien              heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                      Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                    dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                   72                                                                         73
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Gewijzigde begroting 2018
Bijlagen
van waarde
                  74      75
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Personeelsbezetting
‘To make one happy, make one busy.’
Het onderstaande overzicht toont de verwachte gemiddelde bezetting gedurende het begrotingsjaar:
Wij
Wsw
      Wijgeloven
Bedrijfsonderdeel
                              gelovendat
                     Subsidiabele
                       Wsw-SE’s
                            888,36
                                      Verloonde
                                      Wsw-SE’s
                                            858,0
                                                    Participatie
                                                   (omgerekend
                                                     naar fte’s)
                                                                    Nieuw
                                                                   beschut
                                                                                       datwwerk
                                                                                Ambtelijke
                                                                                    fte’s
                                                                                          22,6
                                                                                                    Niet-
                                                                                                 ambtelijke
                                                                                                     fte’s
                                                                                                           18,4
                                                                                                                erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
Participatie                                                250,0                         10,0
Nieuw beschut                                                              8,0
Overhead                                                                                  25,4              2,7
Totaal                      888,36          858,0           250,0          8,0            58,0             21,1
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Het verschil tussen het aantal FTE’s (FTE = een dienstverband van 36 uur) en het aantal SE’s (Standaard
Eenheden, Werken     betekent: geld
            SE = een dienstverband van 36 verdienen,        financieel zelfstandig
                                           uur in de arbeidshandicapcategorie               zijn.
                                                                               matig) ontstaat bij personen        Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
met een arbeids- handicapcategorie ernstig; 1 FTE in de laatstgenoemde categorie telt mee als 1,25 SE en
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                       klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
voor deze medewerkers ontvangt Afeer 25% meer budget dan voor iemand in de handicapcategorie matig.
          Dat is de economische waarde van werk.
Het loon van medewerkers die begeleid werken wordt door het inlenende bedrijf uitbetaald en gedeeltelijk
                                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
- in de vorm van een loonkostensubsidie - door Afeer gecompenseerd. Dit gegeven in combinatie met het
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
hiervoor genoemde onderscheid tussen FTE’s en SE’s verklaart het verschil tussen het gemiddelde aantal
Wsw-SE’s  enwaarvoor
              waarderen.       Het ontvangen
                     subsidie wordt  voelt goed en hetom    jezelfaantal
                                                       gemiddelde  te ontplooien.
                                                                         Wsw-FTE’s dat wordt verloond.             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                  dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                    76                                                                                             77
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Vaste activa en afschrijvingen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
 Wij Wijgeloven
Omschrijving
                            gelovendat
                              Aanschaf-
                               waarde
                                 per
                             01-01-2019
                                             Bijstelling
                                              n.a.v. de
                                             realisatie
                                                2018
                                                            Investeringen
                                                                            datwwerk
                                                                           Desinveste-
                                                                             ringen
                                                                                          Aanschaf-
                                                                                           waarde
                                                                                             per
                                                                                         31-12-2018
                                                                                                       erkvan
                                                                                                       Cumulatieve
                                                                                                       afschrijving
                                                                                                           per
                                                                                                       01-01-2018
                                                                                                                             vanwaarde
                                                                                                                       Bijstelling
                                                                                                                         n.a.v. de
                                                                                                                        realisatie
                                                                                                                          2018
                                                                                                                                       Afschrijving in
                                                                                                                                           2018
                                                                                                                                                           waardeis
                                                                                                                                                         Terugboeking
                                                                                                                                                        i.v.m. desinves-
                                                                                                                                                            teringen
                                                                                                                                                                         Cumulatieve
                                                                                                                                                                         afschrijving
                                                                                                                                                                             per
                                                                                                                                                                         31-12-2018
                                                                                                                                                                                        Boekwaarde
                                                                                                                                                                                            per
                                                                                                                                                                                        01-01-2018
                                                                                                                                                                                                         is
                                                                                                                                                                                                      Boekwaarde
                                                                                                                                                                                                          per
                                                                                                                                                                                                      31-12-2018
Kolominformatie                   1               2               3             4             5             6                                8                  9             10            11            12
                                                                                         (1+2+3+4)                                                                        (6+7+8+9)        (1-6)        (5-10)
Per soort activa
Immateriële activa
Grond                                  421                                                         421                                                                                            421           421
Voorzieningen aan terreinen            380               95              4                         479            329               99                6                             434            51            45
Gebouwen                             2.160            1.091             18                       3.269          1.541            1.071              50                            2.662           619           607
 We zien het iedere1.126
Installaties
                                      dag met161onze eigen              60
                                                                                ogen:-30         1.317            982               35              22               -30          1.009           144           308
Machines                             4.067             -676             77           -65         3.403          3.680             -584              88               -65          3.119           387           284
 wie werkt, heeft een
Inventarissen                        1.413mooier        -74leven. 74                 -50         1.363          1.065               -4              64               -50          1.075           348           288
Vervoermiddelen                      1.919             -514            160          -120         1.445          1.435             -381            118               -120          1.052           484           393
 Werk maakt mensen
Schaftgelegenheden                     176 gelukkig.    -96                                         80            178              -95                2                              85            -2            -5
Totaal                              11.662              -13            393          -265        11.777          9.210              141            350               -265          9.436         2.452         2.341
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                          klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
          Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                               heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                           78                                                                                                                         79
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Reserves, subsidies en voorzieningen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Wij  Wijgeloven
Omschrijving
                             gelovendatSaldo per
                                      01-01-2018
                                                     Bijstelling n.a.v.
                                                      de realisatie
                                                      2016 / 2017
                                                                         datwwerk
                                                                            Vermeerdering
                                                                             in de verslag-
                                                                                periode
                                                                                            erkvan
                                                                                             Vermindering
                                                                                             in de verslag-
                                                                                                periode
                                                                                                               vanwaarde
                                                                                                                 Interne over-
                                                                                                                 boeking naar
                                                                                                                 bestemming
                                                                                                                                  waardeis    Saldo per
                                                                                                                                             31-12-2018
                                                                                                                                                                     is
Kolominformatie                            1                  2                     3               4                  5                          6
                                                                                                                                            (1+2+3+4+5)
Algemene reserve
Concern-staf                                                            89                                   -                                             89
Voorzieningen
Voorziening reorganisatie                                           2.025                                 -418                                          1.607
 We zien het iedere dag met457onze eigen
Voorziening wachtgeld                                                -457
                                                                           ogen:
Totaal voorzieningen                             457                1.568                                 -418                                          1.607
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
Totale reserves en voorzieningen                 457                1.657                                 -418                                          1.696
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                   Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                              klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                         Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                   heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                           Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                         dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                       80                                                                                                81
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Leningen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Wij  Wijgeloven
Verstrekker
                       gelovendat
                         Oorspronkelijk
                             bedrag
                                          Jaar van
                                          de laatste
                                          aflossing
                                                       Rente
                                                        %
                                                                    datwwerk
                                                                  Resterende
                                                                   lening per
                                                                  01-01-2018
                                                                                Bijstelling n.a.v.
                                                                                 de realisatie
                                                                                 2016 / 2017
                                                                                                   erkvan
                                                                                                    Aflossing
                                                                                                                        vanwaarde
                                                                                                                  Resterende
                                                                                                                   lening per
                                                                                                                  31-12-2018
                                                                                                                                  Transitor.
                                                                                                                                  rente per
                                                                                                                                 01-01-2018
                                                                                                                                                waardeis
                                                                                                                                                  Rente
                                                                                                                                                betaald in
                                                                                                                                                  2018
                                                                                                                                                              CTransitor.
                                                                                                                                                               rente per
                                                                                                                                                              31-12-2018
                                                                                                                                                                             Totale rente
                                                                                                                                                                            ten laste van
                                                                                                                                                                                2018
                                                                                                                                                                                            is
Kolominformatie                1               2         3              4                5              6               7             8             9             10              11
                                                                                                                   (4 + 5 + 6)                                               (8 + 9 + 10)
Bank Ned. Gem.                    3.000           2024       1,08         2.100                             -300           1.800                           23                           23
Bank Ned. Gem.                      545           2022       2,90           227                              -45             182             -2             7             1               6
totaal                            3.545                                   2.327                             -345           1.982             -2            30             1             29
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                           Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                      klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                 Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                           heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                   Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                 dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                        82                                                                                                                83
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: Geconsolideerde balans
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                                Nieuw                  Passiva                                                                        Nieuw
 Wij Wijgeloven              gelovendat                                        datwwerk              erkvan        vanwaarde                waardeis                                      is
Activa                                    Afeer        Wsw      Participatie   beschut    Overhead                                             Afeer        Wsw      Participatie    beschut     Overhead
Vaste activa                                                                                           Eigen vermogen
                                                                                                       Algemene reserve                        89            -            -             -          89
Materiële vaste activa                                                                                 Aandelenkapitaal                        18            -            -           18            -
- investeringen met een economisch nut 2.341        2.192            -            -        149         Te bestemmen resultaat                    -           -            -             -
                                                                                                                                                                                                    -
Financiële vaste activa                                                                                                                             -107           -              -         18            89
- kapitaalverstrekking deelnemingen       18            -            -            -         18
                                                                                                       Voorzieningen
                                             2.359        2.192              -         -         167   Reorganisatievoorziening             1.607            -            -             -       1.607
Vlottende activa                                                                                                                                   1.607
                                                                                                                                                                   -              -          -         1.607
 We zien het iedere dag
Voorraden
- grond- en hulpstoffen                   34
                                                met34onze eigen      -
                                                                               ogen:
                                                                                  -          -         Langlopende schulden
 wie werkt, heeft een mooier
- onderhanden werken                       5            5
                                                          leven. -                -          -         Leningen bank                               1.982           -              -          -         1.982
- gereed product en handelsgoederen       22           22            -            -          -
 Werk maakt mensen gelukkig.
Overige vorderingen                    1.926        1.871            -          39          16         Kortlopende schulden
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                               Crediteuren                            662          622          40              -           -
Liquide middelen                         261            -            -            -        261         Interne rekening courant                  -       3.384         -40          -234       -3.110
                                                                                                       Overige schulden                     1.247           24            -          150        1.073
Overige nog te ontvangen bedragen      1.632            5            -            -      1.627         Overlopende passiva - verplichtingen   634           99            -          105          430
                                             3.880        1.937
         Werken betekent: geld verdienen,          financieel   zelfstandig zijn.                            Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                             -        39       1.904                                               2.543       4.129              -         21        -1.607
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                  klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Totale activa
         Dat is de economische waarde van werk.
                                             6.239        4.129              -        39       2.071   Totale passiva                              6.239       4.129              -         39         2.071
                                                                                                             Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                       heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                               Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                             dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                             84                                                                                                     85
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Bijlage 6: Geconsolideerde resultatenrekening
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Omschrijving                                           Afeer                   Wsw              Participatie              Nieuw beschut             Overhead
Wij  Wijgeloven               gelovendat                                  datwwerk         erkvan   vanwaarde                waardeis                                 is
Opbrengsten                                         9.432                   8.829                    -                       603                       -
Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk         -1.479                  -1.414                    -                        -65                      -
Toegevoegde waarde                                             7.953                 7.415                         -                     538                      -
Loonkosten reguliere medewerkers                   -6.382                  -2.800                -806                         -60                 -2.717
Kosten dienstverlening derden                      -1.202                    -519                  -3                          -3                   -677
Totale personele kosten                            -7.585                  -3.319                -809                         -63                 -3.394
Afschrijvingen                                       -350                    -324                    -                          -                    -26
Rente                                                 -29                       -                    -                          -                    -29
Huur                                                 -342                    -251                 -85                          -5                      -
Onderhoudskosten                                     -475                    -460                    -                         -1                    -14
Energieverbruik                                      -419                    -390                    -                        -10                    -19
 We       zien       het
Belastingen en verzekeringen
Algemene kosten
                             iedere        dag    met-182
                                                   -1.149
                                                          onze      eigen     ogen:
                                                                             -171
                                                                             -366                -561
                                                                                                     -                         -1
                                                                                                                               -6
                                                                                                                                                     -10
                                                                                                                                                    -216
 wie werkt, heeft een mooier
Diverse baten en lasten                              -478
                                                           leven.               7                -475                           -                    -10
Totale bedrijfskosten                                        -11.008                -5.275                   -1.930                      -86                 -3.718
 Werk maakt mensen gelukkig. -3.055
Bedrijfsresultaat                                                                    2.140                   -1.930                      452                 -3.718
 Werk is van waarde. Onschatbare
Loonkosten Wsw-medewerkers                        -27.306            waarde.
                                                                          -26.935                    -                        -30                   -341
Vervoerskosten Wsw-medewerkers                       -390                    -382                    -                          -                     -8
Overige personeelskosten Wsw-medew.                  -460                    -441                    -                                               -19
Totale kosten Wsw-medewerkers                     -28.156                 -27.758                    -                        -30                   -368
Loonkosten Nieuw beschut werk                         -93                       -                    -                        -93                      -
         Werken betekent: geld verdienen, financieel             zelfstandig zijn.            Werken      is bijna altijd samenwerken.       Mensen ontmoeten:      collega’s,
Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                       -28.249               -27.758                         -                    -123                   -368
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                   klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dataanisvoorzieningen
Onttrekking       de economische           waarde van werk.      418                     -                         -                       -                    418
                                                                                              Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
Gemeentelijke bijdragen                                       30.886                28.407                    2.773                     -294                      -
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                        heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
Exploitatieresultaat           Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                   -                 2.789    Daar worden843      de straat, de buurt en35de stad beter van:-3.668
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                              dat is de maatschappelijke waarde van werk.
Door berekeningen van sector naar sector                           -                   105                         -                      -8                    -97
Door berekeningen van overhead naar sector                         -                -2.895                     -843                      -27                   .765
Exploitatieresultaat (na doorberekening)                           -                     -                                                 -                      -
                                               86                                                                                    87
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Bijlage 7: Meerjarenraming
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Omschrijving                                          Begroting 2018                        Raming 2019              Raming 2020            Raming 2021
Wij  Wijgeloven              gelovendat                                    datwwerkerkvan  vanwaarde              waardeis                                  is
Opbrengsten                                             9.432                                9.361                    9.772                 10.807
Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk             -1.479                               -1.421                   -1.532                 -1.695
Toegevoegde waarde                                                   7.953                               7.940                    8.240                  9.112
Loonkosten reguliere medewerkers                       -6.382                               -7.476                   -6.705                 -6.764
Kosten dienstverlening derden                          -1.202                               -1.208                   -1.220                 -1.232
Totale personele kosten                                -7.585                               -8.684                   -7.925                 -7.996
Afschrijvingen                                           -350                                 -354                     -358                   -362
Rente                                                     -29                                  -24                      -20                    -15
Huur                                                     -342                                 -291                     -283                   -288
Onderhoudskosten                                         -475                                 -480                     -485                   -490
Energieverbruik                                          -419                                 -423                     -427                   -431
 We       zien       het
Belastingen en verzekeringen
Algemene kosten
                             iedere        dag    met   onze
                                                         -182
                                                       -1.149
                                                                    eigen ogen:               -184
                                                                                            -1.720
                                                                                                                       -186
                                                                                                                     -1.746
                                                                                                                                              -188
                                                                                                                                            -1.773
 wie werkt, heeft een mooier leven.
Diverse baten en lasten                                  -478                                 -953                     -953                   -953
Totale bedrijfskosten                                              -11.008                             -13.112                  12.384                -12.496
 Werk maakt mensen gelukkig.
Bedrijfsresultaat                                                   -3.055                              -5.173                   -4.144                 -3.384
 Werk is van waarde. Onschatbare
Loonkosten Wsw-medewerkers                            -27.306        waarde.               -26.027                  -24.780                -23.891
Vervoerskosten Wsw-medewerkers                           -390                                 -368                     -347                   -331
Overige personeelskosten Wsw-medew.                      -460                                 -434                     -409                   -390
Totale kosten Wsw-medewerkers                         -28.156                              -26.829                  -25.536                -24.612
                                                          -93                                                                                 -607
Loonkosten Nieuw beschut werk
         Werken betekent: geld verdienen, financieel             zelfstandig zijn.    Werken-401                       -504
                                                                                                is bijna altijd samenwerken.      Mensen ontmoeten:      collega’s,
Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                             -28.249                             -27.230                  26.041                -25.219
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                           klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dataanisvoorzieningen
Onttrekking       de economische           waarde van werk.            418                                 378                      378                    378
                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
Gemeentelijke bijdragen                                             30.886                              32.025                  29.806                 28.224
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
Exploitatieresultaat           Het voelt goed om jezelf te ontplooien.   -            Daar worden de straat, -    de buurt en de stad - beter van:           -
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                      dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                               88                                                                         89
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Bijlage 8: Verdeling meerjarenraming
‘To make one happy, make one busy.’
Op basis van de Gemeenschappelijke Regeling dragen de gemeenten bij in het exploitatietekort, welke wordt opgesplitst in de volgende programma’s:
a) - Uitvoering Wet sociale werkvoorziening;
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                                  datwwerk                         erkvan                vanwaarde                waardeis                                  is
b) - Uitvoering nieuw beschut werken onder de Participatiewet;
c) - Uitvoering Participatiewet, als beschreven onder artikel 4, lid 2, van de GR.                                                                                                                              (x € 1.000)
Bijdrage per gemeente                                Aantal                   Omvang               In %                                            Begroting             Raming             Raming          Raming
                                                      fte’s                  integratie-                                                             2018                 2019               2020            2021
                                                     2018                     uitkering              3
Kolominformatie
a) Wsw
Oldambt                                                      570,65                                     66,51%                                             18.893              17.570             16.353          15.485
Pekela                                                       197,75                                     23,05%                                               6.547              6.089              5.667            5.366
Westerwolde                                                   89,60                                     10,44%                                               2.967              2.759              2.568            2.431
Totaal                                                       858,00                                    100,00%                                             28.407              26.418             24.588          23.282
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
b) Nieuw beschut
Oldambt                                                         4,45                                    55,56%                                                -163                 52                 48               46
 wie werkt, heeft een mooier
Pekela                                                          1,78
                                                                      leven.                            22,22%                                                 -65                 21                 19               18
 Werk
Westerwolde
Totaal
               maakt           mensen             gelukkig.     1,78
                                                                8,01
                                                                                                        22,22%
                                                                                                       100,00%
                                                                                                                                                               -65
                                                                                                                                                              -294
                                                                                                                                                                                   21
                                                                                                                                                                                   93
                                                                                                                                                                                                      19
                                                                                                                                                                                                      87
                                                                                                                                                                                                                       18
                                                                                                                                                                                                                       82
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
c) Participatie
Oldambt                                                                            2.479.822            59,01%                                               1.636              3.254              3.029            2.868
Pekela                                                                               857.816            20,41%                                                 566              1.126              1.048              992
Westerwolde                                                                          864.534            20,57%                                                 571              1.134              1.056            1.000
Totaal
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig                  4.202.171
                                                                                             zijn.     100,00%
                                                                                                                                             Werken is bijna 2.773
                                                                                                                                                                  altijd samenwerken.
                                                                                                                                                                                5.514
                                                                                                                                                                                           Mensen5.132ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                                                                                                                    4.860
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                                                 klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Subtotaal Dat   is de economische waarde van werk.                                                                                                         30.886              32.025             29.806          28.224
SZW subsidieallocatie                                                                                                                                        1.376              1.757                727
Totaal                                                                                                                                       Iedereen die29.510
                                                                                                                                                              werkt, levert een     bijdrage aan 29.079
                                                                                                                                                                               30.268             de wereld om hem28.224
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
Totaal bijdrage per gemeente:                                                                           65,94%
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                                              Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
Oldambt                                                                                                 22,82%                                             19.459              19.731             18.956          18.398
Pekela
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                       11,24%
                                                                                                                                             dat is de maatschappelijke
                                                                                                                                                             6.734
                                                                                                                                                                                waarde van werk.
                                                                                                                                                                                6.838              6.569            6.376
Westerwolde                                                                                            100,00%                                               3.317              3.699              3.554            3.449
                                                                                                                                                           29.510              30.268             29.079          28.224
                                                   90                                                                                                                               91
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Bijlage 9: Berekening van het EMU-saldo
‘To make one happy, make one busy.’
Het onderstaande overzicht toont de verwachte gemiddelde bezetting gedurende het begrotingsjaar:
Wij Wijgeloven
Bedrijfsonderdeel
                                gelovendat                          2017      2018
                                                                                  datwwerk    2019
                                                                                                       erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
1        Exploitatiesaldo reserves vóór toevoeging aan c.q.
         onttrekking uit reserves                                       -115       -418           -378
2        Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                     359        350            354
3        Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van
         de exploitatie
4        Uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa
         die op de balans worden geactiveerd                            -339       -393           -397
5        De in mindering op onder 4 bedoelde investeringen
 We gebrachte
           zien ontvangen
                       het iedere               dag met onze eigen ogen:
                                bijdragen van het Rijk, de
         Provincies, de Europese Unie en overigen
 wieVerkoopopbrengsten
6a         werkt, heeft                  een mooier
                                uit desinvesteringen   in         leven.
         (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs)
 Werk
6b             maakt
         Boekwinst              mensen
                     op desinvesteringen             gelukkig.
                                           in (im)materiële vaste
         activa
7Werk          is aan
         Uitgaven    vanaankoopwaarde.
                                  van grond en de Onschatbare
                                                    uitgaven aan             waarde.
         bouw- en woonrijp maken e.d.
8a       Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs)
8b       Boekwinst op grondverkopen
9        Werken
         Betalingen tenbetekent:
                         laste van degeld     verdienen, financieel zelfstandig
                                      voorzieningen                     -115          zijn.
                                                                                   -418           -378    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
10       Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar recht
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         streeks ten laste van de reserves worden gebracht en
         Dat
         die nogisniet
                   devallen
                        economische
                             onder één van dewaarde        van werk.
                                                andere genoemde
         posten
                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
11b      Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en   waarderen.
         Berekend               Het voelt
                    EMU-saldo (negatief         goed om jezelf te ontplooien.
                                          is tekort)                    -210       -879           -799    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                       92                                                                                 93
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>Afeer
Begroting 2019
        94     95
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>Wij geloven dat w erkWij                                                                                 vangeloven
                                                                                                     ‘To make one happy, make one busy.’
                                                                                                                                        waardedat                                   is w
                                                                                                     Wij geloven dat w
Begroting
‘To   make one            2019        happy, make one busy.’
‘To make one happy, make one busy.’
Inhoud
Wij                    geloven                                                   dat            w erk    van                            waarde                                      is
Wij
  Wijgeloven                 gelovendat
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                   datwwerk       erkvan      vanwaarde                    waardeis                                    is
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                          We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                              wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                          We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                                                     Werk maakt mensen gelukkig.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                              wie werkt, heeft een mooier leven.
We Begroting
      zien 2019
     Werken       het
                  betekent: iedere           dag met
                                  geld verdienen,                onzezelfstandig
                                                          financieel       eigen ogen:zijn.  98      Werk is- Resultatenrekening
                                                                                                                      van waarde.        Afeer WerkOnschatbare
                                                                                                                                                     B.V.                    waarde. 147
    - Bestuur en management                                                                 100      Werk maakt                  mensen
                                                                                                                   - Toelichting op                 gelukkig.
                                                                                                                                    de balans Afeer Werk  B.V.                             148
We    zien
     Iemand       het
                  die werkt,iedere
wie werkt, heeft een mooier leven.
                                    kan ervandag      met
                                                  leven          onze
                                                            en wat         eigen
                                                                       weggeven.     ogen:                         - Toelichting op de resultatenrekening Afeer Werk B.V.                  150
     Dat
     Werkenis debetekent:
                    economische            waarde van
                                  geld verdienen,            werk. zelfstandig zijn.
                                                          financieel                                 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
wie    werkt,          heeft          een mooier                 leven.
    Paragrafen                                                                              102
Werk      maakt
    - Weerstandsvermogen     mensen              gelukkig.
                                en risicobeheersing
     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                     104           Werken
                                                                                                         Overige       betekent:
                                                                                                                   gegevens           geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.         154
Werk
Werk Dat maakt
    - Bedrijfsvoering
     Wie  is     van
            werkt,
           is   de
    - Investeringen
                             mensen
                            waarde.
                       gebruikt
                    economische       zijn waardegelukkig.
                                               Onschatbare
                                            talent   -en
                                                       van merkt
                                                             werk.dat mensen waarde.
                                                                                   dat zien
                                                                                            108
                                                                                            112
                                                                                                         - Vaststelling
                                                                                                          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                               154
                                                                                                          Dat is de economische waarde van werk.
Werk-en   is van waarde. Onschatbare waarde.
         waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
      Financiering                                                                          116           Werken
                                                                                                         Bijlagen:     betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.              156
    -Dat
     Wie werkt, gebruikt zijnwaarde
           is departijen
                    persoonlijke                     van merkt
                                                            werk. dat mensen dat zien
      Verbonden                                                                             120          - 1. Personeelsbezetting                                                          158
                                            talent -en                                                    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
                                                                                                         - 2. Vaste activa en afschrijvingen                                               160
     en  waarderen.           Hetgeldvoeltverdienen,
                                             goed om financieel
                                                           jezelf te ontplooien.                          Wie
                                                                                                          Dat is werkt,     gebruikt zijn waarde
                                                                                                                     de economische            talent -en  van merkt
                                                                                                                                                                werk.dat mensen dat zien
     Werken
    Financiële    betekent:
                 begroting                                               zelfstandig zijn.  122          - 3. Reserves, subsidies en voorzieningen                                         162
    -Dat   is depositie
                    persoonlijke                                                                         -en   waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
      Financiële
     Iemand       die
     Werken betekent:   werkt, geld kan waarde
                                          ervan      van werk.
                                                  leven
                                          verdienen,        en wat weggeven.
                                                          financieel     zelfstandig zijn.
                                                                                            124            4. Leningen
                                                                                                       Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                                                                                           164
    - Overzicht van baten en lasten                                                         126          -Dat   is de persoonlijke
                                                                                                           5. Geconsolideerde    balans      waarde van werk.                              166
     Dat   is deopeconomische              waarde      vanen werk.                                        Wie    werkt,     gebruikt     zijn  talent    -en   merkt   dat mensen dat zien
    -Iemand
      Toelichtingdie  dewerkt,
                          financiëlekan   ervan
                                     positie      leven         wat weggeven.               128        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                                                         - 6. Geconsolideerde resultatenrekening                                           168
    -Dat   is deopeconomische
      Toelichting                          waarde
                      het overzicht van baten          van
                                               en lasten     werk.                          134          -en   waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                                           7. Meerjarenraming                                                              170
    - Verbonden partijen                                                                    140          -Dat   is de meerjarenraming
                                                                                                           8. Verdeling  persoonlijke waarde van werk.                                     172
     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     Iedereen
              - Balans Hoveniersbedrijf Nieland B.V.                                        140          - 9. EMU-saldo werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                                      die                                                                  174
     en
     Wiewaarderen.
            werkt,            Het voelt
                       gebruikt
              - Resultatenrekening    zijn   goed om
                                            talent   -en
                                      Hoveniersbedrijf     jezelf
                                                               B.V. te
                                                           merkt
                                                       Nieland       datontplooien.
                                                                         mensen dat zien    141        heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
     Datwaarderen.
     en    is- de   persoonlijke
                Toelichting  op de balans
                              Het        waarde
                                     voelt           van jezelf
                                           Hoveniersbedrijf
                                             goed om        werk.
                                                            Nielandte
                                                                    B.V.ontplooien.         142
                                                                                                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
              - Toelichting op de resultatenrekening Hoveniersbedrijf Nieland B.V.          144
     Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
              - Balans Afeer Werk B.V.                                                      146
                                                  96                                                                                                  97
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
Begroting
van waarde
               98 99
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
                                                                                    Wij geloven dat w
‘To make one happy, make one busy.’
Bestuur en
WijWijgeloven            gelovendat
‘To make one happy, make one busy.’
                                                                          datwwerk  ‘Tovan
                                                                                  erk       van
                                                                                         make           onewaarde      waarde
                                                                                                                    happy,               make one busy.’            is is
management
Wij geloven dat w erkWij                                                               vangeloven                 waardedat
                                                                                    We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                                                                                                                   is w
                                                                                    wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                    Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                    Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
 Afeer
 We zien  kent  het  een      algemeen
                         iedere       dag met        bestuur
                                                          onze en      eenogen:
                                                                   eigen                De bestuurssamenstelling is als volgt:
 dagelijks
 wie werkt,bestuur.   heeft een    Hetmooier algemeen      leven.bestuur wordt          WerkenBestuur
                                                                                        Algemeen   betekent:     geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
 gevormd door vijf leden uit Oldambt, drie leden                                        Voorzitter
                                                                                        Iemand die werkt, kan ervan      Dhr. C Swagerman              wethouder Oldambt
                                                                                                                                    leven en wat weggeven.
 Werk
We    zienmaakthet        mensen            gelukkig.
                    eniedere         dag         met      onze eigen ogen:              Plaatsvervanger                  Mw. G. Luth                   wethouder Westerwolde
 uit Pekela                twee leden              uit Westerwolde.                     Dat is de economischeMw.          waarde
                                                                                    We zien het iedere dag met onze wethouder
                                                                                        Leden
                                                                                                                                        van werk.
                                                                                                                               L Broekhuizen
                                                                                                                                                        eigenOldambtogen:
 Werk
wie
 Het      is vanheeft
      werkt,
      dagelijks          waarde.een mooier
                           bestuur        Onschatbare
                                            wordt gevormd leven. waarde. door                                            Mw. H.K. Pot                  wethouder Oldambt
                                                                                    wieWie
                                                                                         werkt,         heeft zijn   een Dhr. B.mooier
                                                                                                                                  Boon         leven.  wethouder Oldambt
 één vertegenwoordiger
Werk      maakt mensen gelukkig.                 uit elk van de drie                           werkt, gebruikt             talent -en merkt
                                                                                                                         Dhr. F.H. Wünker
                                                                                                                                                 dat mensen dat zien
                                                                                                                                                       wethouder Oldambt
 gemeenten.                                                                         Werk     maakt mensen
                                                                                        en waarderen.      Het voeltDhr.goed   H. gelukkig.
                                                                                                                                      om jezelf te ontplooien.
                                                                                                                                  Hemmes               wethouder Pekela
Werk      is van
     Werken             waarde.
                betekent:                 Onschatbare
                              geld verdienen,                       waarde.
                                                     financieel zelfstandig zijn.       Dat is de persoonlijke waarde    Dhr. J. Kuinvan werk.
                                                                                      Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s, wethouder Pekela
                                                                                    Werk     is van waarde.              Dhr. J.Onschatbare
                                                                                                                                  van Mannekes            waarde.
                                                                                                                                                       wethouder Pekela
     Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
     De samenstelling van het management is als volgt:                                                                   Dhr. H. Brunen                wethouder Westerwolde
     Dat is de economische waarde van werk.                                             Secretaris                       Dhr. J.J. van Dam             algemeen directeur a.i.
     Werken
     Management betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
     Algemeen Directeur a.i.        Dhr. J.J. van Dam                                   WerkenBestuur
                                                                                        Dagelijks  betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
     Iemand
     Wie werkt, diegebruikt
                      werkt, kanzijnervan
                                     talentleven       en watdat
                                                -en merkt      weggeven.
                                                                 mensen dat zien      heen.   Die  is zinvol bezig, Dhr.  besteedt       zijn dag nuttig.
                                                                                        Voorzitter                             C. Swagerman            wethouder Oldambt
     Concerncontroller              Dhr. A.K. de Wit                                    Iemand die werkt, kan ervan                 leven en wat weggeven.
     Dat   is de
     Manager
                 economische
     en waarderen.
              Bedrijfsvoering
                                     waarde
                           Het voeltDhr.
                                      goed      om
                                         O. Albeda
                                                  vanjezelf
                                                        werk.te ontplooien.           Daar   worden de straat, de
                                                                                        Plaatsvervanger                  Mwbuurt
                                                                                                                               G. Luth en de stad beter   van: Westerwolde
                                                                                                                                                       wethouder
                                                                                        Dat
                                                                                        Leden
                                                                                              is  de economische          waarde
                                                                                                                         Dhr. H. Hemmes
                                                                                                                                        van  werk.
     Dat is de
     Manager      persoonlijke waarde
              Werkleerbedrijf       Dhr. J. van van   werk.
                                                der Woude                             dat  is de maatschappelijke              waarde van werk. wethouder Pekela
     Manager Dienstverlening        Mw. G. Olthoff                                      Secretaris                       Dhr. J.J. van Dam             algemeen directeur a.i.
     Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
                                                                                        Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
     en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                                        en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
     Dat is de persoonlijke waarde van werk.
                                             100                                        Dat is de persoonlijke waarde              101van werk.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Paragrafen
Wij
  Wijgeloven     gelovendat                             datwwerk erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
van waarde
We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
wie werkt, heeft een mooier leven.
Werk maakt mensen gelukkig.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                    Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.            Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                102                                                                103
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Weerstandsvermogen en
Wij
  Wijgeloven             gelovendat                                               datwwerk                 erkvan     vanwaarde                     waardeis                                              is
risicobeheersing
Om    de begroting
We zien         het iedere         2019 daggoed   met onze    te kunnen  eigen ogen:                          Eigen vermogen
beoordelen,
wie werkt, heeft       volgen     eenonderstaand
                                            mooier leven.              alle bekende                           Uit de balans blijkt dat Afeer een negatief eigen vermogen heeft van € 741.000,= wat in het boekjaar
risico’s, die in de begroting besloten liggen.                                                                2017 is ontstaan. Over de bestemming van het resultaat over het boekjaar 2017 dient door het Alge-
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                   meen Bestuur nog een besluit te worden genomen. Vooruitlopend op dit besluit is het resultaat 2017
                                                                                                              als eigen vermogen in deze begroting verwerkt.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
                                                                                                              Bij het voorgaande dient te worden bedacht dat het eigen vermogen een buffer was voor eventuele
    Netto toegevoegde waarde                                                                                  toekomstige tegenvallers en dat - bij liquidatie van Afeer – alle opgebouwde rechten op verlof, com-
    Van de totaal begrote netto toegevoegde waarde (NTW) is slechts een gedeelte vastgelegd in de vorm        pensatieuren, vakantietoeslag en bestaande verplichtingen uit het eigen vermogen zouden moeten
    van meerjarige contracten. Dit geldt hoofdzakelijk voor de groepsdetacheringen groen ten behoeve van      worden gedekt, waarbij aangetekend dient te worden dat een eventueel nadelig saldo - conform de
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                              Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
    de aangesloten gemeenten, de groepsdetachering businesspost en de groepsdetachering metaal. De            Gemeenschappelijke Regeling - door de aangesloten gemeenten dient bijgedragen te worden.
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                         klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
    resterende NTW heeft betrekking op kortlopende orders waarvoor telkens opnieuw acquisitie wordt
    Dat is de
    gepleegd.     economische waarde van werk.                                                                Voorzieningen
                                                                                                              In de balans zijn de verplichtingen inzake opgebouwde vakantietoeslagen en verlofuren niet tot
                                                                                                               Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
    Lonen en salarissen                                                                                       uitdrukking gebracht; op grond van de regelgeving in het BBV is dit verboden. De bedragen zijn opge-
    Wie werkt,
    Omdat           gebruikt zijn
           voor het begrotingsjaar  nog talent
                                        voor geen-en   merkt
                                                   enkele        datmedewerkers
                                                           categorie  mensen CAO-afspraken
                                                                                  dat zien zijn ge-            heen.alsDie
                                                                                                              nomen       niet is  zinvol
                                                                                                                               uit de balans bezig,
                                                                                                                                             blijkende besteedt
                                                                                                                                                       verplichtingenzijn
                                                                                                                                                                      (voordag    nuttig.zie toelichting op de balans
                                                                                                                                                                           de specificatie
    en waarderen.
    maakt,                Hetloonstijging
           is een gemiddelde     voelt goedvan 1%om     jezelf
                                                   in deze      te ontplooien.
                                                           begroting verwerkt.                                 Daar132).
                                                                                                              pagina    worden       de straat, de buurt en de stad beter van:
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                    dat is de maatschappelijke waarde van werk.
    De loonkosten vormen 84% van alle exploitatielasten. Hierdoor zullen afwijkingen t.o.v. de schattingen
    een even groot effect op het resultaat hebben.
                                              104                                                                                                             105
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>Weerstandsvermogen en risicobeheersing
‘To make one happy, make one busy.’
   Overige risico’s
Wij
  Wijgeloven              gelovendat                                                 datwwerk            erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
   Met ingang van 2016 zijn, door wetswijziging, ook alle overheidsondernemingen belastingplichtig
   voor de vennootschapsbelasting (Vpb) tenzij vrijstellingen van toepassing zijn. Veel SW-bedrijven,
   waaronder ook Afeer, dienden een vrijstellingsverzoek in met een beroep op het ‘vrijstellingsartikel’
   in de Wet op de Vpb (het zogenaamde ‘90% criterium’). Voor het boekjaar 2016 en 2017 heeft de
   voorganger (Synergon) van Afeer vrijstelling gekregen van de belastingdienst waarbij wel is aangete-
   kend dat de vrijstelling jaarlijks opnieuw aangevraagd dient te worden. Voor het begrotingsjaar heeft
   Afeer een verzoek om vrijstelling ingediend bij de belastingdienst. Op dit verzoek is nog beslissing
   ontvangen. Of er wederom vrijstelling wordt verkregen is op dit moment dan ook nog niet duidelijk. In
   deze begroting is uitgegaan van voortzetting van de vrijstelling en derhalve geen schuldpositie Vpb
   opgenomen.
   Het jaarlijkse bedrag aan huurverplichtingen aangaande onroerend goed bedraagt € 232.000. Dit
   bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd. De resterende contractsduur bedragen 12, 9 en 4 maanden, wat
We een
    zien         het iedere dag met onze eigen ogen:
        totale verplichting betekent van € 201.000.
wieAndere
     werkt,           heeft een mooier leven.
            dan de genoemde risico’s zijn ons op dit moment niet bekend.
Werk     maakt
   Regeling                mensen
              financiële kengetallen  begrotinggelukkig.
                                               en jaarverslag
Werk     is van
    Begroting    2018     waarde.
                                Verloop van deOnschatbare
                                               kengetallen                  waarde.
    Kengetallen:                Boekjaar                                     Begroting
                                          2016                    2017                      2018
    Netto schuldquote           29%                      30%                       40%
    Netto schuldquote           29%                      30%                       40%
    gecorrigeerd voor alle
   Werken         betekent: geld
    verstrekte leningen
                                        verdienen, financieel zelfstandig zijn.                             Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand         die werkt,-12%
    Solvabiliteitsratio           kan ervan leven en     1% wat weggeven.          -17%                     klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
    Structurele exploitatie- -305%                       -398%                     -390%
   Dat
    ruimteis de economische               waarde van werk.
    Grondexploitatie            nvt                      nvt                       nvt
    Belastingcapaciteit         nvt                      nvt                       nvt                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   Toelichting
   en waarderen. Kengetallen
                           Het     voelt goed om jezelf te ontplooien.                                      Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Als gevolg van de verbondenheid met de deelnemende gemeenten zijn de kengetallen alleen in relatie
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                  dat is de maatschappelijke waarde van werk.
   met de financiële ratio’s van de deelnemende gemeenten te beoordelen.
                                               106                                                                                         107
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Bedrijfsvoering
Wij
  Wijgeloven      gelovendat                             datwwerk erkvan    vanwaarde                    waardeis                                              is
Ingaande
We zien het   hetiedere
                    jaar 2004dag is  metvanonze
                                              Rijkswege
                                                   eigen ogen:       Het algemeen bestuur dient- uit hoofde van de controlerende rol- de norm te stellen waaraan het
                                                                     dagelijks bestuur moet worden getoetst. Het algemeen bestuur heeft hiertoe aangegeven aan welke
de
wiefinanciële
     werkt, heeft  rechtmatigheidtoets
                         een mooier leven.door de                    voor Afeer relevante, in wet- en regelgeving vastgelegde, voorwaarden de interne organisatie en de
accountant in het kader van de controle op de                        accountant moeten worden getoetst. Dit zogenaamde normenkader is gebaseerd op de volgende
Werk maakt mensen gelukkig.                                          algemene wet- en regelgeving en door het algemeen bestuur vastgestelde eigen verordeningen:
jaarrekening verplicht gesteld. Hierbij toetst de
Werk is van de
accountant        waarde.       Onschatbare
                      rechtmatigheid           van waarde.
                                                    financiële        Externe regelgeving                                  Interne regelgeving
                                                                      Wet sociale werkvoorziening en hiermee samen-        Gemeenschappelijke regeling Afeer
beheershandelingen die leiden tot financiële                          hangende besluiten en regelingen
                                                                      Participatiewet                                      Verordening financieel beheer (art. 212 gemeen-
transacties die uiteindelijk in de jaarrekening                                                                            tewet)
    Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
worden     verantwoord. Het betreft dus het                           Werken      is bijna altijd samenwerken.Controle
                                                                      Europese aanbestedingsregels
                                                                      Wet FIDO/RUDO
                                                                                                                             Mensen       ontmoeten:
                                                                                                                                    verordening
                                                                                                                           Treasurystatuut
                                                                                                                                                            collega’s,
                                                                                                                                                (art. 213 gemeentewet)
    Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                klanten     en leveranciers. Dat is de sociale                waarde van werk.
financieel beheer waar van de uitkomsten zijn                         Fiscale regelgeving ( BTW, loonbelasting, Vpb)
    Dat is de economische waarde van werk.
opgenomen in de jaarrekening van Afeer.                               Wet Normering Topinkomens
                                                                      De nationale aanbestedingswet
                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                      Wet Markt en Overheid
    Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien     heen.
                                                                      CAO Wsw  Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
    en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.             Daar
                                                                      CAR UWO worden de straat, de buurt en de stad beter van:
                                                                      Besluit begroting en verantwoording 2004
    Dat is de persoonlijke waarde van werk.                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                      Besluit accountantscontrole decentrale overheden
                                 108                                                                               109
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>                                                                                                                        wie werkt, heeft een mooier leven.
                                                                                                                        Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                                                        Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Bedrijfsvoering
‘To make one happy, make one busy.’
   Personeel en organisatie
Wij
  Wij                  geloven
                           gelovendat                                                    datwwerk             erkvan        vanwaarde                   waardeis                                              is
   Het vakgebied personeel & organisatie van Afeer is gericht op het ontwikkelen van de medewerkers                             Werken       betekent:
                                                                                                                                 Afeer meer rendement   wiltgeld  verdienen,
                                                                                                                                                            halen uit               financieel
                                                                                                                                                                      ICT-investeringen           zelfstandig
                                                                                                                                                                                        door beschikbare            zijn.
                                                                                                                                                                                                          mogelijkheden
   en de organisatie. De ontwikkeling van de mensen die behoren tot de doelgroep (Wsw personeel en                               beter te benutten.
                                                                                                                                Iemand       die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
   reintegratiecliënten) is onderdeel van het primaire proces. De ontwikkeling van deze doelgroep vindt
                                                                                                                                Dat is de economische waarde van werk.
   ‘To make one happy, make one busy.’
   plaats binnen de andere afdelingen. Leidinggevenden worden ondersteund door de afdeling P&O om
   de zogenaamde personeelstaken goed uit te voeren.
                                                                                                                       Informatisering
                                                                                                                       Een groot deel van de werkzaamheden op het gebied van informatisering heeft in het eerste
                                                                                                                       half jaar van 2018 in het teken gestaan van de implementatie van de AVG, de inrichting van de
                                                                                                                                Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
   Wij geloven dat w erk van waarde is
   ‘To make one happy, make one busy.’
   De ontwikkeling door P&O adviseurs is gericht op de reguliere medewerkers (niet-doelgroep). Hierin
   wordt gestreefd naar duurzame inzetbaarheid, mobiliteit en ontwikkeling. Daarnaast zal verlaging
                                                                                                                       informatiesystemen om deze klaar te zetten voor de start van Afeer per 1 juli en de inrichting van
                                                                                                                                en waarderen.
                                                                                                                       managementrapportages.         Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
   van het ziekteverzuim in 2018 en 2019 een speerpunt van P&O zijn. Het is de rol van P&O om de                                Dat is de persoonlijke waarde van werk.
   Wij geloven dat w erk van waarde is
   leidinggevenden zodanig te equiperen en ondersteunen dat zij een lager verzuim mogelijk maken.                      Deze onderwerpen en de doorontwikkeling ervan bepalen ook de agenda voor het tweede half jaar
   Tevens wordt met ingang van 1 januari 2020 de Wet Normalisering Rechtspositie Ambtenaren van                        van 2018 en 2019. Daarnaast zullen de behoeftes van de nieuwe organisatie op informatiegebied
   kracht. Door deze wet gaan de arbeidsvoorwaarden van het ambtelijk personeel veranderen.                            blijken gedurende deze jaren en zal daar in voorzien worden.
   Gezien de ontwikkeling in 2018 naar Afeer en de doorontwikkeling hiervan in 2019, worden de
We resources
     zien       het iedere dag met onze eigen ogen:
               van P&O voornamelijk aangewend om medewerkers in staat te stellen om hun (soms)
   nieuwe functie goed te kunnen vervullen. Hierbij worden zij door P&O gefaciliteerd door het
                                                                                                                       Organisatiestructuur
                                                                                                                       Een schematische weergave van de organisatie vindt u hieronder.
wiebeschikbaar
     werkt,stellen     heeft          een mooier leven.
                          van opleidingen, cursussen, maar ook coaching. In enkele gevallen behoren
   outplacement trajecten ook tot de instrumenten die worden ingezet om de juiste persoon op de
Werk
   juiste maakt
          plek te krijgen. mensen gelukkig.
WerkWeiszien
   Daarnaast   van
                wordt doorwaarde.
                         het         iedere
                              P&O in 2018 en 2019Onschatbare
                                                      ingezet op automatiseringwaarde.
                                                     dag         met onze              eigen ogen:
                                                                                  van de verschillende                                                        Algemeen Bestuur
   administraties (o.a. verzuim-, personeels- en salarisadministratie). Dit alles gericht op een                                                              Dagelijks Bestuur
    wie werkt, heeft een mooier leven.
   slagvaardige toekomstbestendige organisatie. De hierdoor dalende behoefte aan administratieve
                                                                                                                                                             Algemeen Directeur
    We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
   capaciteit zal opgelost worden door het niet invullen van het natuurlijk verloop. Voor de investeringen
    Werk
   in
   Werken         maakt
       automatisering
                 betekent:            mensen
                        is tijdelijkgeld
                                     extra budget
                                           verdienen,      gelukkig.
                                                   opgenomen.financieel zelfstandig zijn.                           Werken        is bijna
                                                                                                                            Manager           altijd samenwerken. MensenConcerncontroller
                                                                                                                                      Bedrijfsvoering                                    ontmoeten: collega’s,
    wie werkt,                  heeft          een mooier                   leven.
    Werk
   Iemand
   Automatisering is
                 die    van
                       werkt,        waarde.
                                    kan    ervan leven     Onschatbare
                                                               en wat weggeven. waarde.                             klanten en        leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                                                                                                   Teamleider
    Werk
   Dat
   In 2018isisde  maakt
                   economische
               de automatisering      mensenwaarde
                                      uitbesteed  aan GRID gelukkig.
                                                          van   werk.
                                                             N.V. Net als door de deelnemende gemeenten is                   Personeel & Organisatie
   ook door Afeer deze keuze gemaakt, omdat hiermee een aantal uitdagingen worden opgelost:
    Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                         IedereenManager die   werkt, levert een bijdrage aanManager
                                                                                                                                      Werkleerbedrijf                                  de wereld     om hem
                                                                                                                                                                                              Dienstverlening
   Wie werkt,Afeer is gebruikt
            Werken        betekent:
                      afzonderlijk    zijn geld
                                            talent
                                     kwetsbaar         -en
                                                   verdienen,
                                                 door        merkt
                                                       de kleine       datvanmensen
                                                                     financieel
                                                                 bezetting               datHet
                                                                                    zelfstandig
                                                                               de ICT functie.  zien  zijn.
                                                                                                   garanderen       heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen.
             van continuïteit
            Iemand        dieHet     voeltkan
                               en kwaliteit
                                 werkt,      goed
                                             Is        om jezelf
                                                moeilijk.
                                                   ervan      leven teenontplooien.
                                                                           wat weggeven.                            Daar worden
                                                                                                                   Teamleider              de straat,   de buurt en de
                                                                                                                                                 Teamleider                     stad beter van:
                                                                                                                                                                             Teamleider                Teamleider
   Dat isDat  de persoonlijke             waardewaarde van werk.                                                Diensten & Maken             Inpakken &Voedsel                Trajecten          Werkgeversbenadering
                   is  de economische                             van werk.                                         dat is de maatschappelijke                 waarde van         werk.
            Werken betekent: geld verdienen,
             Afeer noodzakelijke     kostenstijgingen                financieel
                                                        van de ICT-functie          zelfstandig
                                                                           zo veel mogelijk           zijn.
                                                                                            wil beperken, met
             name met het oog op de aanzienlijke investeringen die de komende jaren gedaan moeten
            Iemand        die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
             worden.
            Wie
            Dat is  werkt,     gebruikt zijn waarde
                       de economische               talent -en    vanmerkt
                                                                        werk.dat mensen dat zien
            en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                   110                                                                                                            111
            Dat is de persoonlijke waarde van werk.
            Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Investeringen
Wij
  Wijgeloven            gelovendat                                                datwwerk                  erkvan     vanwaarde           waardeis                         is
                                                                                                                                                                         (x € 1.000)
Omdat
We ziende      hetnoodzaak
                        iedere dag         ommet   in activa
                                                          onze te       eigeninvesteren
                                                                                      ogen:                    Soort activa                                Levensduur
                                                                                                                                                             in jaren
                                                                                                                                                                        Bedrag
hoofdzakelijk
wie werkt, heeft          wordt eenbepaald mooier door     leven.de eisen die
de markt aan Afeer stelt, wordt in de begroting                                                                Voorzieningen aan terreinen                      20         4
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                    Gebouwen                                     20 tot 40     18
volstaan om per soort activa aan te geven tot                                                                  Installaties                                 10 tot 20     60
Werkbedrag
welk     is van waarde. er maximaal        Onschatbare
                                                     geïnvesteerd         waarde.   mag                        Machines                                      3 tot 10     77
                                                                                                               Inventarissen                                 5 tot 10     74
worden.                                                                                                        Vervoermiddelen                               5 tot 10    160
                                                                                                               Schaftgelegenheden                               10         0
                                                                                                               Totaal                                                    393
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                                Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                           klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Verschuivingen binnen de investeringsbegroting zijn toegestaan mits het totale begrote bedrag niet
   Dat is de economische waarde van werk.
   wordt overschreden en mits de afschrijvingstermijn van het aan te schaffen actief niet korter is dan die
   van de begrote soort activa.
                                                                                                                Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Door de genoemde maatregelen blijft het taakstellende karakter van de begroting behouden.
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en overzicht
   Het  waarderen.       Het voelt
                 op de volgende paginagoed
                                        toont deom    jezelf te
                                                 te verwachte     ontplooien.
                                                               investeringen in de diverse categorieën          Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is
   activa en de  persoonlijke
             vermeldt              waarde vandiewerk.
                      tevens de afschrijvingstermijn    voor iedere categorie geldt:                            dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                             112                                                                                               113
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>   Wij geloven dat w erk van waarde is
   ‘To make one happy, make one busy.’
   Wij
Investeringen                  geloven
‘To make one happy, make one busy.’
                                                                                              dat             w erk       van                 waarde                           is
   Huisvesting
Wij
  Wijgeloven              gelovendat                                                      datwwerk             erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
   Halverwege 2018 is in verband met de vorming van Afeer een deel van het pand van de gemeente
    We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
   Oldambt aan de Garst 1 gehuurd. De tweede helft van 2018 en een deel van 2019 zal gebruikt
    wie werkt, heeft een mooier leven.
   worden voor een langere termijn oriëntatie op de huisvesting en zullen hiertoe toekomstbestendige
   plannen ontwikkeld worden. Daarin zal het feit dat de gemeente Oldambt in haar coalitieakkoord
    We
    Werk
   heeft      zienmaakt
          opgenomen      het
                        dat        iedere
                                    mensen
                            de afdeling  inkomen ook dag       met
                                                          gelukkig.
                                                         over gaat        onze
                                                                   naar Afeer           eigen ogen:
                                                                              worden meegenomen.
    wie
    Werkwerkt,
   Automatisering is vanheeft     waarde.     een mooier Onschatbare       leven. waarde.
    Werk
    We        zienmaakt  het iedere mensen           dag  gelukkig.
                                                               met onze eigen ogen:
   In 2018 wordt de automatisering uitbesteed aan GRID N.V. Net als de deelnemende gemeenten is
   ook door Afeer deze keuze gemaakt, omdat hiermee een aantal uitdagingen worden opgelost:
    Werk
    wie werkt,    is vanheeft     waarde.     een mooier Onschatbare       leven. waarde.
             Afeer is afzonderlijk kwetsbaar door de kleine bezetting van de ICT functie. Het garanderen
            Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.
    Werk          maakt mensen gelukkig.
             van continuïteit en kwaliteit Is moeilijk.
            Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
We Werk
    zienDat  Afeeris
                het
            Werken
                   is   van
                       de
                   noodzakelijke  waarde.
                            economische
                          iedere
                          betekent:         dag
                                   kostenstijgingen
                                           geld
                                                   waardeOnschatbare
                                                       met
                                                       van
                                                  verdienen,
                                                                van werk.
                                                                 onze
                                                           de ICT-functie
                                                                    financieeleigen
                                                                          zo veel mogelijkwaarde.
                                                                                              ogen:
                                                                                            wil beperken, met
                                                                                   zelfstandig
             name met het oog op de aanzienlijke investeringen die de komende jaren gedaan moeten
                                                                                                        zijn.
            Iemand        die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.
wie werkt,   worden.
                      heeft         een mooier leven.
            Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien
            Dat is de economische waarde van werk.
Werk      maakt
            en
            Werken         mensen
             Afeerwaarderen.
                   meer rendement
                          betekent:  Het
                                       wilt halen
                                           geld  gelukkig.
                                             voeltuit goed    om financieel
                                                                    jezelf
                                                      ICT-investeringen
                                                  verdienen,            doorte   ontplooien.
                                                                              beschikbare   mogelijkheden
                                                                                   zelfstandig          zijn.
             beter te benutten.
Werk isDat  Wievan
            Iemand is dedie
                    werkt,
                            persoonlijke
                          waarde.
                               werkt, kan
                              gebruikt
                                                 waarde
                                                Onschatbare
                                              zijnervan       van werk.
                                                    talentleven      en watdat
                                                              -en merkt         waarde.
                                                                                weggeven.
                                                                                    mensen dat zien
            Dat
   Informatisering is de economische
            en waarderen.            Het voeltwaarde  goed om   van    werk.
                                                                    jezelf   te ontplooien.
   Een groot deel van de werkzaamheden op het gebied van informatisering hebben in het eerste
            Dat is de persoonlijke waarde van werk.
   half jaar van 2018 in het teken gestaan van de implementatie van de AVG, de inrichting van de
            Wie werkt,
   informatiesystemen     om gebruikt
                              deze          tezijn
                                              zettentalent
                                     klaarverdienen,  voor de -en   merkt
                                                              start van Afeer dat
                                                                              per 1 mensen         dat zien
                                                                                    juli en de zijn.
                                                                                               inrichting van
   Werken betekent:              geld                       financieel     zelfstandig                            Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
            en waarderen.
   managementrapportages             Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                             klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
            Dat is de persoonlijke waarde van werk.
   Dat onderwerpen
   Deze   is de economische                waarde
                         en de doorontwikkeling         van
                                                    ervan      werk.
                                                           bepalen  ook de agenda voor het tweede half jaar
   van 2018 en 2019. Daarnaast zullen de behoeftes van de nieuwe organisatie op informatiegebied
                                                                                                                  Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   blijken gedurende deze jaren en zal daar in voorzien worden.
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                  heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                          Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                        dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                  114                                                                                            115
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Financiering
Wij
  Wijgeloven     gelovendat                             datwwerk erkvan     vanwaarde                     waardeis                                            is
Op
We grond
    zien het vaniedere
                   de Wet   dag financiering
                                     met onze decentrale
                                                  eigen ogen:       Treasury is het sturen en beheersen van het verantwoorden over en het toezicht houden op de
                                                                    financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan
overheden      (Wet fido)
wie werkt, heeft                is Afeerleven.
                        een mooier          verplicht om            verbonden risico’s.
zowel in de begroting als in de jaarrekening
Werk maakt mensen gelukkig.
een financieringsparagraaf op te nemen,                             Treasurybeheer
Werk isverantwoording
waarin     van waarde. Onschatbare                 waarde.
                                    over het treasurybeleid
                                                                    Afeer heeft een laag risicoprofiel, doordat de rentepercentages van alle langlopende leningen voor de
                                                                    gehele looptijd vast staan en geen gebruik wordt gemaakt van derivaten.
wordt afgelegd.
                                                                    De kasgeldlimiet wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote
                                                                    bedrijfslasten van Afeer te nemen.
   Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                klanten
                                                                    De            en leveranciers.
                                                                        netto vlottende schuld per kwartaalDat   isgemiddelde
                                                                                                             is het  de sociale    waarde
                                                                                                                               van de           vandeze
                                                                                                                                      standen van     werk.
                                                                                                                                                        schuld op de
                                                                    eerste dag van iedere maand in het desbetreffende kwartaal.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                 116                                                                                117
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>Financiering
‘To make one happy, make one busy.’
In het volgende overzicht wordt de verwachte omvang van de kasgeldlimiet getoetst aan de wettelijke norm      De renterisiconorm wordt berekend door een (vastgesteld) percentage van de totale begrote bedrijfslasten
 Wij  Wijgeloven              gelovendat                                            datwwerk                erkvan        vanwaarde                    waardeis                                              is
overeenkomstig de Wet fido.                                                                                   van het begrotingsjaar van Afeer te nemen. De norm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de
                                                                                                              renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.
                                                                                                (x € 1.000)                                                                                                        (x € 1.000)
                                                             1e           2e          3e            4e        Omschrijving                                                 2019           2020          2021         2022
Omschrijving                                             kwartaal     kwartaal     kwartaal      kwartaal
                                                                                                              Basisgegevens
Omvang van de bedrijfslasten per 1 januari (= grondslag)     38.737       38.737       38.737       38.737    1 Renteherziening op vaste schuld o/g
                                                                                                              2 Betaalde aflossingen                                            345            345           345          345
1 Toegestane kasgeldlimiet                                                                                    3 Renterisico                                                     345            345           345          345
- in procenten van de grondslag                                8,2%          8,2%        8,2%          8,2%   4 Renterisiconorm                                               7.905          7.905         7.905        7.905
- in een bedrag                                               3.176         3.176       3.176         3.176   5a Ruimte onder renterisiconorm                                 7.560          7.560         7.560        7.560
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                  5b Overschrijding renterisiconorm
2 Omvang vlottende korte schuld
 wie werkt, heeft een mooier leven.
Opgenomen gelden korter dan 1 jaar                                                                            Berekening renterisiconorm
Schuld in rekening-courant                                                                                    4a Totale lasten op de begroting.                             39.525
 Werk maakt mensen gelukkig.
Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar                                                                 4b Het bij Min. regeling vastgestelde %                          20%
Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld                                                                 4 Renterisiconorm berekend op basis                             7.905
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                      van cijfers 2019 tbv totale periode.
3 Vlottende middelen
Contante gelden in kas                                             8            7           7             6
                                                                                                              Financiering
Tegoeden in rekening-courant                                     455       -2.373      -1.281          -801
                                                                                                              Door middel van het onderstaande overzicht wordt inzicht gegeven in de samenstelling, de grootte en de
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                            Werken isvanbijna
                                                                                                              rentegevoeligheid             altijd samenwerken.
                                                                                                                                      de opgenomen   leningen.          Mensen ontmoeten: collega’s,
4 Toets kasgeldlimiet
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                       klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Totaal netto vlottende schuld      (2 - 3)                      -463        2.366       1.274           795   Omschrijving                                                  Bedrag           Gemiddelde         Invloed op
          Dat is de economische
Toegestane kasgeldlimiet           (1)
                                            waarde van werk.  3.176         3.176       3.176         3.176                                                                                      rente          gem. rente
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-) (1 - 4)                    3.639           810       1.902         2.381   StandIedereen
                                                                                                                     per 1 januaridie   werkt, levert
                                                                                                                                   (gecorrigeerd)         een bijdrage aan de          wereld om
                                                                                                                                                                                   1.982                 hem
                                                                                                                                                                                                     1,25%
                                                                                                              Nieuwe leningen
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                                                              Reguliere aflossingen                                                 -345
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                    Daaraflossingen
                                                                                                              Vervroegde    worden de straat, de buurt en de stad beter van:                                           -0,02%
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                  dat is de maatschappelijke
                                                                                                              Rente-aanpassing    (oud percentage)          waarde van werk.
                                                                                                              Rente-aanpassing (nieuw percentage)
                                                                                                              Stand per 31 december                                                1.637             1,23%
                                                 118                                                                                                           119
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Verbonden
Wij
  Wijgeloven             gelovendat                                                datwwerk               erkvan    vanwaarde                    waardeis                                               is
partijen
Het  BBV het
We zien        2004         verbiedt
                        iedere          dagAfeer   met onze    om haar   eigen    honderd
                                                                                       ogen:                   naam al zegt – een besloten vennootschap die zich richtte op hovenierswerk voor particulieren.
                                                                                                               Het bedrijf is in het jaar 1998 door Afeer overgenomen van de toenmalige eigenaar, die zijn
procent
wie werkt,    dochter
                    heeft Hoveniersbedrijf
                                  een mooier leven.                     Nieland B.V.                           werkzaamheden als ondernemer wilde afbouwen maar niet over een opvolger beschikte. Afeer
en Afeer Werk B.V. samen met de cijfers van                                                                    werd juist in die periode geconfronteerd met omvangrijke bezuinigingen in de uitbesteding van het
Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                    gemeentelijke groenonderdhoud, waardoor voor een aanzienlijk aantal medewerkers vervangend werk
de andere bedrijfsonderdelen van Afeer te                                                                      moest worden gezocht. Om de ervaring in de groenvoorziening van deze medewerkers niet verloren te
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
consolideren.                                                                                                  laten gaan, werd het plan opgevat om meer particulier hovenierswerk aan te trekken. Om dit plan uit te
                                                                                                               kunnen voeren is het hoveniersbedrijf overgenomen. Bij deze aankoop zijn ook de zeven medewerkers
                                                                                                               die op dat moment bij dit bedrijf in dienst waren, overgenomen. Met ingang van het jaar 2016 zijn de
   Om als bestuur en management toch een helder inzicht in de totale prestatie van Afeer te krijgen en om      groen werkzaamheden van Afeer en Nieland samengevoegd en worden deze vanuit Afeer uitgevoerd
   Werkenrisico’s
               betekent:
                     te kunnengeld    verdienen,       financieel     zelfstandig
                                                                          om ook deze zijn.                    waarbij de Hoveniers vanuit Hoveniersbedrijf Nieland B.V. gedetacheerd zijn bij Afeer.
   eventuele                   onderkennen,   vinden wij het noodzakelijk              bedrijven in deze     Werken       is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   begroting op te nemen. We doen dit in de vorm van een balans en een resultatenrekening, gevolgd             Voor de meest actuele jaarrekeningcijfers en de begrote financiële informatie van Hoveniersbedrijf
   Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   door een toelichting op beide.                                                                              Nieland B.V. wordt verwezen naar pagina 140 en 141.
   Dat is de economische waarde van werk.
   Voor een overzicht van Hoveniersbedrijf Nieland B.V. en Afeer Werk B.V. samen met alle andere               Afeer Werk B.V., dat is gevestigd aan de Garst 6 te Winschoten, is een besloten vennootschap die
                                                                                                             Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   bedrijfsonderdelen van Afeer, verwijzen wij u naar de bijlagen 5 en 6 waarin de balans en de                op 1 september 2010 is opgericht. De activiteiten van de onderneming zijn het in het kader van de
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                             heen.
                                                                                                               socialeDie    is zinvol
                                                                                                                       wetgeving           bezig,
                                                                                                                                    uitoefenen      besteedt
                                                                                                                                               van een           zijn
                                                                                                                                                       bureau voor       dag nuttig.
                                                                                                                                                                    re-integratie zomede de exploitatie van een werk- en
   resultatenrekening van alle bedrijfsonderdelen zijn weergegeven, samen met een totaal generaal.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                     Daar    worden
                                                                                                               leerbedrijf met alsdedoelstraat,  de buurt
                                                                                                                                         het bevorderen van deen   de stad beter
                                                                                                                                                               arbeidsparticipatie  en/ofvan:
                                                                                                                                                                                         re-integratie van werkzoekenden
                                                                                                               en werklozen. Voor de meest actuele jaarrekeningcijfers en de begrote financiële informatie van Afeer
   Dat is de persoonlijke
   Bedrijfsprofiel                   waarde van werk.                                                        dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
   Hoveniersbedrijf Nieland B.V., dat gevestigd is aan de Winschoter Hogebrug 1 te Blijham, is – zoals de      Werk B.V. wordt verwezen naar pagina 146 en 147.
                                              120                                                                                                          121
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
Financiële
begroting
van waarde
               122 123
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         Activa                                       Boekjaar       Begroting        Begroting        Passiva                                   Boekjaar      Begroting   Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                   datwwerk              erkvan  vanwaarde                    waardeis                           is
                                                        2017           2019              2018                                                      2017          2019         2018
         Vaste activa                                                                                  Vaste passiva
                                                                                                       Eigen vermogen
         Materiële vaste activa                   1                                                    Algemene reserve                       8    89          -741           89
         - investeringen met een economisch nut      2.163          2.121             2.341            Te bestemmen resultaat                 9  -830             -            -
         Financiële vaste activa                  2                                                                                                    -741          -741           89
         - kapitaalverstrekking deelnemingen            18             18                18
                                                                                                       Voorzieningen
                                                           2.181          2.139             2.359      Reorganisatievoorziening              10 2.025         1.229        1.607
         Vlottende activa
                                                                                                                                                      2.025         1.229        1.607
         Voorraden                                3
 We -- zien           het     iedere
           grond- en hulpstoffen
           onderhanden werken
                                            dag     met 42
                                                        10
                                                           onze    eigen
                                                                       38
                                                                        5
                                                                               ogen:     34
                                                                                          5
                                                                                                       Vaste schulden
                                                                                                       Leningen bank                         11       2.327         1.637        1.982
 wie- gereedwerkt,         heeft een mooier18 leven.
                  product en handelsgoederen                           22                22
                                                                                                       Vlottende passiva
 Werk          maakt
         Overige  vorderingen mensen gelukkig.    4  1.496          1.728             1.851            Kortlopende schulden
         Rekening-courant deelnemingen            5   -241           -227              -238            Crediteuren                           12   342           573          662
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                               Overige schulden                      13 1.344           955        1.075
         Liquide middelen                         6   -178           -795               261            Overlopende passiva - verplichtingen  14   396           511          511
         Overige nog te ontvangen bedragen        7  2.365          1.254             1.632
                                                                                                                                                      2.082         2.039        2.248
                                                           3.512          2.025             3.567
         Werken betekent: geld verdienen, financieel             zelfstandig    zijn.                Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                          klanten    en leveranciers. Dat is de sociale5.693 waarde van 4.164
                                                                                                                                                                    werk.
         Totale activa                                     5.693          4.164             5.926      Totale passiva                                                            5.926
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                               heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                124                                                                                         125
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         Omschrijving                                      Boekjaar         Begroting          Begroting          Overzicht overeenkomstig het BBV                 Boekjaar        Begroting        Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                           datwwerk                 erkvan  vanwaarde                    waardeis                                       is
                                                             2017              2019               2018                                                               2017             2019             2018
         Opbrengsten                                      8.507             8.636              8.553              Opbrengsten                                     8.507            8.636            8.553
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk      -1.223            -1.421             -1.414              Aandeel in het resultaat verbonden partijen         -4               -                -
         Toegevoegde waarde                          16           7.284             7.284              7.139      Totale baten                                             8.503           8.636            8.553
         Loonkosten reguliere medewerkers            17  -4.291            -7.200             -6.047              Materiaal verbr. en kosten uitbest. werk       -1.223           -1.421           -1.414
         Kosten dienstverlening derden               18    -792            -1.197             -1.199              Personeelskosten                              -33.932          -35.226          -35.372
         Totale personele kosten                         -5.083            -8.397             -7.246              Bedrijfskosten                                 -1.577           -4.299           -3.365
         Afschrijvingen                              19    -352              -354               -350              Totale lasten                                          -36.732         -40.946          -40.151
         Rente                                       20     -33               -24                -29
         Huur                                              -276              -291               -336              Saldo baten en lasten                                  -28.229         -32.310          -31.598
         Onderhoudskosten                                  -486              -479               -474
         Energieverbruik                                   -392              -423               -409              Overheidsbijdragen                                      27.399          31.932           31.180
 We Belastingen
          zien        het
         Algemene kosten
                               iedere
                      en verzekeringen
                                             dag       met -188
                                                            -79
                                                                onze      eigen
                                                                             -183
                                                                           -1.592
                                                                                        ogen:   -181
                                                                                              -1.108              Resultaat voor bestemming                                - 830            -378             -418
 wieDiverse
          werkt,           heeft een mooier
                  baten en lasten                           229
                                                                 leven. -953                    -478
         Totale bedrijfskosten                       21          -6.660           -12.696            -10.611      Mutaties in reserves en voorzieningen                        -             378              418
 Werk maakt mensen gelukkig.
         Bedrijfsresultaat                                          624            -5.481             -3.472      Resultaat na bestemming                                  - 830               -                -
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Loonkosten Wsw-medewerkers                  22 -27.974           -26.027           -27.276
         Vervoerskosten Wsw-medewerkers                    -416              -368               -390
         Overige personeelskosten Wsw-medew.         23    -459              -434               -460
         Totale kosten Wsw-medewerkers                          -28.849           -26.829            -28.126
         Werken betekent: geld verdienen, financieel                    zelfstandig     zijn.                   Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                     klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Onttrekking aan voorzieningen               24       -               378                418
         Dat is
         Totale    de economische
                onttrekkingen               waarde van werk.          -               378                418
                                                                                                                Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Rijksvergoedingen                           25  22.991                 -                  -
         Wie werkt,bijdragen
         Gemeentelijke    gebruikt     zijn talent26  -en 4.408
                                                          merkt dat mensen 31.932 dat zien    31.180            heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         Totale                 Het
                overheidsbijdragen    voelt goed om jezelf         te ontplooien.
                                                                 27.399            31.932             31.180    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Exploitatieresultaat                                                                              -
         Dat is de persoonlijke waarde27              van werk.-826                     -
                                                                                                                dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         Resultaat van de verbonden partijen                         -4                 -                  -
         Exploitatieresultaat (na doorberekening)                  -830                 -                  -
                                                   126                                                                                                      127
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                               Boekjaar   Begroting  Begroting                                                                       Boekjaar  Begroting  Begroting
Wij  Wijgeloven                   gelovendat                                              datwwerk              erkvan   vanwaarde                   waardeis                                        is
                                                                                2017        2019       2018                                                                           2017       2019       2018
         (1) Materiële vaste activa                                                                                  (3) Voorraden
         Boekwaarde geactiveerde activa per 1 januari                             2.283       2.341      2.452       Omvang per 31 december
         Bijstelling n.a.v. realisatie voorgaande jaren                                 -      -259       -154       Grond- en hulpstoffen                                                  42        38         34
         Investeringen (*)                                                          179         393        393       Onderhanden werk                                                       10         5          5
         Afwaardering activa                                                            -          -          -      Gereed product, halffabrikaten en handelsart.                          18        22         22
         Desinvesteringen                                                          -705        -130       -130       Totaal voorraden                                                       70        65         61
         Afschrijvingen                                                            -352        -354       -350
         Terug geboekte afschrijving desinvesteringen                               661         130        130       De omvang van de voorraden is sterk afhankelijk van het feit of
         Boekwaarde geactiveerde activa per 31 dec.                               2.066       2.121      2.341       Afeer inkoopt of dat de opdrachtgever inkoopt. De aanwezige
         Activa in ontwikkeling                                                      97            -          -      voorraden hebben voornamelijk betrekking op drukwerk en
         Totale boekwaarde per 31 december                                        2.163       2.121      2.341       schoonmaakartikelen die contractueel voor klanten worden
 We (*)zien            het iedere dag met onze eigen ogen:
             De investeringen zijn als volgt over de onderdelen verdeeld:
                                                                                                                     aangehouden.
 wieDienstverlening
           werkt, heeft een mooier leven.                                            92         191        197       (4) Overige vorderingen
         Industrie                                                                   60         165        162
 Werk          maakt mensen gelukkig.
         Concernstaf                                                                 27          36         34       Handelsdebiteuren                                                  1.543      1.778      1.899
         Verhouding afschrijving/boekwaarde per 01/01                             15,4%      17,0%      15,2%        Waarvan naar verwachting dubieus                                      -50       -58        -51
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                             Resterende vordering                                               1.493      1.720      1.848
         De investeringen voor het begrotingsjaar hebben voornamelijk                                                Overige vorderingen                                                     7         8          2
         betrekking op vervangingsinvesteringen van bestaande activa.                                                Aandeel in het resultaat verbonden partijen                            -4          -         1
         Voor de specificatie van de vaste activa zie bijlage 2 (in de bijlage                                       Totaal overige vorderingen                                         1.496      1.728      1.851
         zijn de activabetekent:
         Werken          in ontwikkeling  niet meegenomen).
                                        geld    verdienen,      financieel zelfstandig zijn.                       Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                     Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten                           18,1%     20,6%      22,2%
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         (2) Financiële vaste activa
         Dat is de economische waarde van werk.                                                                      (5) Rekening-courant deelnemingen
         Boekwaarde per 1 januari                                                    18          18         18
                                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Boekwaarde per 31 december                                                  18          18         18       Omvang per 31 december                                              -241       -227       -238
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                             heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         Betreft  de 100% deelname Hetinvoelt
                                           Nielandgoed
                                                   B.V. en om
                                                           Afeer jezelf
                                                                 Werk B.V.te ontplooien.                           Daar   worden
                                                                                                                     Betreft           de straat, de buurt
                                                                                                                             de rekening-courantverhouding         en de stad beter van:
                                                                                                                                                            met Hoveniersbedrijf
                                                                                                                     Nieland B.V en Afeer Werk B.V.
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                   dat  is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                        128                                                                                                    129
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                         Boekjaar   Begroting  Begroting                                                                           Boekjaar   Begroting  Begroting
 Wij Wijgeloven                    gelovendat                                       datwwerk              erkvan    vanwaarde                       waardeis                                        is
         (6) Liquide middelen                                             2017        2019       2018                                                                                2017       2019       2018
                                                                                                               (10) Reorganisatievoorziening
         Kas                                                                    8          36          2
         Bank                                                                -186        -831        259       Saldo per 1 januari                                                                1.607        457
         Giro                                                                     -          -          -      - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                               -                1.568
         Totaal liquide middelen                                             -178        -795        261       Onttrekking:
                                                                                                               - bijstelling en betalingen                                             2.025       -378       -418
         De liquide middelen staan ter vrije beschikking.                                                      Saldo per 31 december                                                   2.025      1.229      1.607
         (7) Overige nog te ontvangen bedragen                                                                 Ten behoeve van de te verwachten frictiekosten voortvloeiend
                                                                                                               uit de transitie van Afeer naar de nieuwe uitvoeringsorganisatie
         Vooruitbetaalde kosten                                                 5           3          5       is een reorganisatievoorziening opgenomen. Deze
         Nog te vorderen                                                    2.360       1.251      1.627       reorganisatievoorziening is gebaseerd op het sociaal statuut dat
                                                                                                               in december 2017 is vastgesteld. Tegenover de last van deze
 We Totaal zien        het iedere dag met onze eigen
                 overlopende activa                                         2.365
                                                                                       ogen:
                                                                                        1.254      1.632
                                                                                                               voorziening is tevens de dekking voortvloeiend uit het “Akkoord
 wieDewerkt,                  heeft een mooier leven.
              post “Nog te vorderen” bestaat grotendeels uit dekking van                                       van Westerlee” opgenomen.
         middelen door het Ministerie SZW voor frictiekosten.
 Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                   (11) Leningen bank
         (8) Algemene reserve
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                       Saldo per 1 januari                                                     2.672      1.982      2.327
         Saldo per 1 januari                                                      -        89           -      - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                               -          -          -
         - bijstelling n.a.v. realisatie voorgaand jaar                                  -830         89       Aflossingen                                                              -345       -345       -345
         - exploitatieresultaat voorgaand boekjaar                             89                              Saldo per 31 december                                                   2.327      1.637      1.982
         Onttrekking:
         Werken betekent:                geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                        Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         - exploitatieresultaat voorgaand boekjaar                                -          -          -      Hiervan is in het volgend boekjaar af te lossen                           345        346        345
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                  klanten       en leveranciers.
                                                                                                               Langste looptijd     tot               Dat is de sociale waarde 2.024    van werk.2.024
         Saldo per 31 december                                                 89        -741         89                                                                                                     2.024
         Dat is de economische waarde van werk.
         Voor een specificatie van de onttrekkingen zie bijlage 3.                                             Vervroegd aflosbare leningen zullen, indien volgens de
                                                                                                             Iedereen        die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                               leningvoorwaarden mogelijk, bij een gunstige rentestand en bij
         Wie
         (9)  Te werkt,
                 bestemmen   gebruikt
                                 resultaat zijn  talent -en merkt dat mensen dat zien                        heen.     Dieliquiditeit,
                                                                                                               voldoende      is zinvol      bezig,
                                                                                                                                         worden        besteedt
                                                                                                                                                 afgelost,           zijn
                                                                                                                                                           hetgeen (op     dageen
                                                                                                                                                                       termijn) nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                 lager worden
                                                                                                             Daar     bedrag aan de  te betalen rentede
                                                                                                                                          straat,     oplevert.
                                                                                                                                                         buurt en de stad beter van:
         Saldo per 31 december                                               -830            -          -      Zie voor een nadere specificatie bijlage 4.
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                             dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                        130                                                                                                   131
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Toelichting op de financiële positie
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                Boekjaar  Begroting Begroting
 Wij Wijgeloven               gelovendat                                  datwwerk            erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
                                                                 2017       2019      2018
         (12) Crediteuren
         Omvang per 31 december                                       342       573       662
         (13) Overige schulden
         Sociale premies                                              995       707       865
         Belastingen                                                  294       209       106
         Overige schulden                                              55        39       104
         Totaal overige schulden                                    1.344       955     1.075
         (14) Overlopende passiva - verplichtingen
 We Nog   zien       het iedere dag met onze eigen
              te betalen kosten                                       380
                                                                             ogen:
                                                                                490       482
 wieNog    werkt,          heeft een mooier leven.
              te ontvangen facturen                                     2         3        10
         Overige vooruit ontvangen bedragen                            14        18        19
 Werk    Totaalmaakt           mensen gelukkig.
                overlopende passiva                                   396       511       511
 Werk          is uitvan
         (15) Niet            waarde.
                       de balans                  Onschatbare waarde.
                                 blijkende verplichtingen
         Het vakantiegeld over de periode juni tot en               1.085     1.009     1.040
         met december van het boekjaar bedraagt                     3.547     3.400     3.400
         Verplichting verlof                                          337       201       279
         Werken betekent:            geld verdienen, financieel zelfstandig  zijn.               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Huurverplichtingen onroerend goed                          4.969     4.610     4.719
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                      klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                 Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                           heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                   Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                 dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                    132                                                                         133
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                         Boekjaar  Begroting  Begroting                                                                       Boekjaar   Begroting  Begroting
 Wij Wijgeloven                gelovendat                                          datwwerk             erkvan    vanwaarde                  waardeis                                          is
         (16) Toegevoegde waarde                                          2017       2019       2018         (19) Afschrijvingen                                                2017       2019       2018
         Samenstelling toegevoegde waarde:                                                                   Samenstelling:
         Bedrijfsopbrengsten                                                 8.507     8.636      8.553      Afschrijving materiële activa                                          352        354        350
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                         -1.223    -1.421     -1.414      Totaal afschrijvingen                                                  352        354        350
         Totaal toegevoegde waarde                                           7.284     7.215      7.139
                                                                                                             De afschrijvingskosten liggen nagenoeg in lijn met voorgaand jaar.
         De inzet voor 2019 is een toename van de bedrijfsopbrengsten
         door, ondanks een krimp van de organisatie door geen                                                (20) Rente
         nieuwe instroom van WSW- medewerkers, door efficientere
         werkprocessen en automatisering                                                                     Samenstelling:
                                                                                                             Rentelast over langlopende leningen                                     33         24         29
         (17) Loonkosten reguliere medewerkers                                                               Totaal rentelast                                                        33         24         29
 We Samenstelling:
          zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                           De rentelasten nemen gestaag af door de reguliere aflossingen op
 wieLonen  werkt, heeft een mooier leven.4.578                                         6.884      6.258      de langlopende leningen.
         Overige kosten                                                         73       316         57      Zie voor een overzicht van de lang lopende leningen bijlage 4.
 Werk          maakt mensen gelukkig.
         Subtotaal                                                           4.651     7.200      6.315
         Terugontvangen loonkosten                                            -360          -      -268      (21) Overige bedrijfskosten
 Werk    Totaalis    vanambtelijke
                 loonkosten    waarde.  werknemersOnschatbare 4.291          waarde.   7.200      6.047
                                                                                                             Samenstelling:
         Doordat met ingang van 1 juli 2018 werknemers van de                                                Onderhoudskosten                                                       486        479        474
         gemeenten zijn overgekomen i.v.m. toevoeging van het                                                Huur                                                                   276        291        336
         “werk”deel                                                                                          Energieverbruik                                                        392        423        409
         Werkenvan       de Participatiewet
                       betekent:     geld isverdienen,
                                              de formatie toegenomen van zelfstandig
                                                            financieel                zijn.                Werken      is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten:                       collega’s,
         gemiddeld 70,4 fte in 2018 naar 81,3 fte nu.                                                        Belastingen en verzekeringen                                           188        183        181
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten     en leveranciers. Dat is de sociale waarde van                    werk. 120
                                                                                                             Indirecte productiekosten                                               63                    65
         DatKosten
         (18)   is dedienstverlening
                         economische         waarde
                                        derden           van werk.                                           Magazijn- en expeditiekosten                                            15         28         16
                                                                                                             Verkoopkosten                                                            2           6          8
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Samenstelling:                                                                                      Diverse algemene kosten                                                524      1.560      1.054
         Wie werkt,
         Kosten            gebruikt
                  van externe           zijn talent -en merkt dat mensen
                              dienstverlening                                  792 dat 1.197
                                                                                       zien       1.199    heen.
                                                                                                             DiverseDie   is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.2.094
                                                                                                                     lasten                                                                    956        485
         en waarderen.
         Totaal  dienstverlening Het
                                 derdenvoelt   goed om jezelf te ontplooien.   792     1.197      1.199    Daar    worden
                                                                                                             Diverse baten     de straat, de buurt en de stad beter-2.323         van:           -3         -7
                                                                                                             Subtotaal                                                            1.717      4.043      3.021
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
         Betreft o.a. Inhuur arbodienstverlening, accountantskosten,                                         Af: doorberekende kosten verbonden partijen                           -525       -122        -35
         inkoopondersteuning en uitbesteding automatisering aan Grid.                                        Totaal overige bedrijfskosten                                        1.192      3.921      2.986
                                                    134                                                                                               135
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
         Doordat het onderdeel “werk” van de participatiewet aan de                                                                                                                Boekjaar   Begroting  Begroting
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                            datwwerk            erkvan   vanwaarde                     waardeis                                            is
         nieuwe organisatie is toegevoegd zijn de overige bedrijfskosten                                      (23) Overige kosten Wsw- medewerkers                                  2017        2019       2018
         gestegen. Dit heeft voornamelijk te maken met de uitvoering
         van diverse projecten om werkzoekenden naar regulier werk te                                         Vervoerskosten                                                            416        368        390
         begeleiden.                                                                                          Werkkostenregeling                                                        223        204        223
                                                                                                              Overige kosten                                                            236        230        237
         Indirecte productiekosten, magazijn- en expeditiekosten,                                             Totaal overige kosten Wsw-werknemers                                      875        802        850
         verkoopkosten en diverse algemene kosten vormen samen de                                             Voor het aantal plaatsingen in begeleid werken (geschat is 8
         algemene kosten.                                                                                     personen), is een bedrag van € 127.590,00 aan loonkostensubsidie
         Alle niet binnen de normale bedrijfsvoering horende posten, zijn                                     opgenomen. Omvangrijke andere kosten in de groep overige
         onder de groep “diverse baten en lasten” verantwoord. Hieronder                                      kosten zijn kosten voor vakonderwijs (€ 45.000,00) en kosten voor
         valt ook de afspraak van de lumpsum betaling (voor een bedrag                                        werkkleding (€ 30.000,00).
         van € 950.000,00) aan Westerwolde voor de uitvoering van de
         trajectbegeleiding in eigen beheer.                                                                  (24) Onttrekking aan voorzieningen
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                  Omvang van de onttrekkingen:
 wie(22)   werkt,          heeft een mooier leven.
               Loonkosten Wsw-medewerkers                                   Boekjaar
                                                                             2017
                                                                                     Begroting
                                                                                       2019
                                                                                               Begroting
                                                                                                 2018
                                                                                                              Voorziening reorganisatie                                                     -      378        418
                                                                                                              Totaal onttrekkingen                                                          -      378        418
 Werk maakt mensen gelukkig.
                                                                                                              Aan de voorziening reorganisatie, worden de bedragen onttrokken,
 Werk    Lonenis van waarde. Onschatbare21.968                                 waarde.  20.482    21.469      die in de loop van het jaar zullen worden uitbetaald (in 2019 totaal
         Sociale lasten                                                        3.999     3.696     3.868      € 378.000,00).
         Pensioenpremie                                                        2.007     1.849     1.939
         Ontvangen ziekengelden                                                                               (25) Rijksbijdrage
         Totaal  loonkosten  Wsw-werknemers                                   27.974    26.027    27.276
         Werken        betekent:      geld verdienen,         financieel zelfstandig    zijn.               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                                                                                              Omvang                                                                 22.991            -          -
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                 klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         In deze begroting is uitgegaan van 809,7 gemiddeld verloonde
         Dat (full-time
         FTE’s  is de economische
                          equivalenten). In ditwaarde      van
                                               aantal zijn de    werk.
                                                              medewerkers                                     De rijksbijdrage wordt niet meer doorbetaald aan Afeer maar zal
         die werkzaam zijn in begeleid werken (8,1), buiten beschouwing                                       door de gemeenten worden aangewend om de gemeentelijke
                                                                                                            Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         gelaten; zij worden bij de inlenende organisatie verloond.                                           bijdrage te financieren.
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         T.o.v. de begroting 2018Het    voelt
                                   is het aantalgoed     ommet
                                                Fte gedaald    jezelf  te ontplooien.
                                                                  48. Deze                                  Daar    worden
                                                                                                              Aandeel   resultaatde  straat,partijen
                                                                                                                                  verbonden     de buurt en de stad beter van:
         daling wordt veroorzaakt door uitstroom door natuurlijk verloop
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                            dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         en doordat er ,door wetgeving, geen nieuwe instroom meer                                             Omvang van het resultaat van Nieland B.V.                                   -1           -          -
         plaatsvind binnen de Wsw.                                                                            Omvang van het resultaat van Afeer Werk B.V.                                -3           -          -
                                                                                                              Totaal aandeel resultaat verbonden partijen                                 -4           -          -
                                                    136                                                                                                  137
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Toelichting op overzicht baten en lasten
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                         Boekjaar Begroting  Begroting
 Wij Wijgeloven                 gelovendat                                        datwwerk              erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
         (26) Gemeentelijke bijdragen                                     2017      2019       2018
         Oldambt                                                            2.890    20.718     20.530
         Pekela                                                             1.034     7.270      7.113
         Westerwolde                                                          484     3.944      3.537
         Totale gemeentelijke bijdragen                                     4.408    31.932     31.180
         De gemeentelijke bijdrage is berekend conform de systematiek
         zoals in artikel 18 van de Gemeenschappelijke Regeling Afeer is
         vastgesteld. Voor een totaal overzicht van de verdeling van de
         bijdragen zie bijlage 8 van deze begroting.
         (27) Exploitatieresultaat
 We Omvangzienresultaat
                      het iedere dag met onze eigen                          -830
                                                                                     ogen: -          -
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                    138                                                                                   139
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>Balans                                                                                             Resultatenrekening
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                         Nieland  make  B.V.one busy.’                             Hoveniersbedrijf Nieland B.V.
Wij  Wijgeloven               gelovendat                                  datwwerk               erkvan        vanwaarde                    waardeis                               is
(x € 1.000)                                                                                        (x € 1.000)
         Activa                                    Boekjaar        Begroting         Begroting                                                             Boekjaar    Begroting    Begroting
                                                     2017            2019              2018                                                                  2017        2019         2018
         Vaste activa
         Materiële vaste activa                              -               -                 -
                                                                                                            Opbrengsten                                     319         276          276
                                                                                                            Materiaal verbruik en kosten uitbesteed werk       -          -            -
         Vlottende activa                                                                                   Toegevoegde waarde                           7        319         276          276
         Vorderingen                        1        28              32                36
                                                                                                            Loonkosten reguliere medewerkers             8 -319        -276      -  -276      -
                                                                                                            Totale personele kosten                              -319         276          276
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                                Algemene kosten                                   -1          -            -
         Totale activa                                    28               32                36             Totale bedrijfskosten                                   -1           -            -
 wie werkt, heeft een mooier leven.                                                                         Bedrijfsresultaat                                       -1           -            -
 Werk maakt mensen gelukkig.                                                                                Exploitatieresultaat                         9          -1           -            -
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Passiva
         Eigen vermogen
         Werken betekent:
         Aandelenkapitaal         geld verdienen,
                                            2     financieel
                                                      -        zelfstandig
                                                                      -        zijn.    -                 Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Nog te bestemmen resultaat         3        -1               -                -1
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
                                                            -1               -                -1
         Dat is de economische waarde van werk.
         Kortlopende schulden               4        -9              -8                -4
                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Rekening-courant met Afeer         5        20              22                22
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         Overige schulden                   6        18              18                18
         en waarderen.
         Overlopende  passiva   Het voelt goed om jezelf te
                                                          29 ontplooien. 32                  36           Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
         Totale passiva                                   28               32                36
                                              140                                                                                                    141
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                            Nieland    makeB.V.one busy.’
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                 datwwerk       erkvan   vanwaarde              waardeis                           is
(x € 1.000)
                                                        Boekjaar   Begroting  Begroting                                           Boekjaar       Begroting   Begroting
         (1) Vorderingen
                                                         2017        2019       2018                                                2017           2019        2018
                                                                                              (5) Overige schulden
         Handelsdebiteuren                                    28          32         36
         Waarvan naar verwachting dubieus                        -          -          -      Sociale premies                             6              6           6
         Resterende vordering                                 28          32         36       Vennootschapsbelasting                       -              -           -
         Overige vorderingen                                     -          -          -      Omzetbelastingen                           14             16          16
         Totaal vorderingen                                   28          32         36       Totaal overige schulden                    20             22          22
         Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten           8,8%      11,6%      13,0%        (6) Overlopende passiva
         (2) Aandelenkapitaal                                                                 Nog te betalen kosten                      18             18          18
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                  Totaal overlopende passiva                 18             18          18
         Aandelenkapitaal                                        -          -          -
 wieStatutaire
           werkt,   reserveheeft een mooier leven.               -          -          -
         Omvang per 31 december                                  -          -          -
 Werk maakt mensen gelukkig.
         (3) Nog te bestemmen resultaat
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Saldo per 31 december                                 -1           -          -
         (4) Rekening-courant
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                      Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Omvang per 31 december                                -9          -8         -4
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                 klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
         Betreft het rekening-courantsaldo bij Afeer.
                                                                                            Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                              Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                            dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                   142                                                                     143
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make one happy,
Hoveniersbedrijf                               Nieland     make  B.V.one busy.’
 Wij Wijgeloven                gelovendat                                           datwwerk           erkvan   vanwaarde                 waardeis                                is
(x € 1.000)
                                                              Boekjaar       Begroting      Begroting                                                        Boekjaar  Begroting   Begroting
                                                               2017            2019           2018                                                            2017       2019        2018
         (7) Toegevoegde waarde                                                                             Overige bedrijfskosten
         Samenstelling toegevoegde waarde:                                                                  Samenstelling:
         Bedrijfsopbrengsten                                       319            276            276        Diverse algemene kosten                                  1          -           -
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                    -              -              -      Totaal overige bedrijfskosten                            1          -           -
         Totaal toegevoegde waarde                                 319            276            276
                                                                                                            (9) Exploitatieresultaat
         De omzet betreft de doorberekening loonkosten
         van de binnen Hoveniers- bedrijf Nieland B.V.                                                      Omvang resultaat                                        -1          -           -
         verloonde hoveniers aan Afeer. Doordat de groen
 We werkzaamheden
          zien hetvaniedere                     dag met onze eigen ogen:
                                Hoverniersbedrijf Nieland                                                   Het resultaat wordt toegevoegd aan het resultaat
         B.V. vanaf 2016 door Afeer worden uitgevoerd zijn                                                  van Afeer.
 wieerwerkt,               heeft
            voor de rest geen            een
                              activiteiten         mooier leven.
                                            binnen Nieland
         meer.
 Werk maakt mensen gelukkig.
         (8) Loonkosten reguliere medewerkers
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Lonen                                                     240            207            207
         Sociale lasten                                             42              37             37
         Pensioenpremie                                             37              32             32
         Werken
         Overige      betekent:
                  kosten              geld verdienen, financieel       - zelfstandig- zijn.          -    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Totaal loonkosten niet-ambtelijke werknemers              319            276            276
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
         Het gemiddelde aantal niet-ambtelijke FTE’s in
         dienst van de B.V. bedraagt 6,0
                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         De huidige CAO loopt tot 28 februari 2018 waarin
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         per 1 januari 2017, 1 juli 2017 en 1 januari 2018
         en structurele
         een  waarderen.        Het voelt
                         loonsverhoging         goed om
                                           is afgesproken vanjezelf  te ontplooien.                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is
         0,75%.    de persoonlijke waarde van werk.                                                       dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                     144                                                                                            145
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Balans                                                                                        Resultatenrekening
‘To make
Afeer           Werkone       B.V.happy, make one busy.’                                      Afeer Werk B.V.
 Wij Wijgeloven               gelovendat                               datwwerk             erkvan         vanwaarde                   waardeis                                          is
(x € 1.000)                                                                                   (x € 1.000)
         Activa                                   Boekjaar      Begroting        Begroting                                                               Boekjaar          Begroting         Begroting
                                                    2017          2019             2018                                                                    2017              2019              2018
         Vlottende activa                                                                              Opbrengsten                                      1.005               449               603
         Vorderingen                      1         85            54               39                  Materiaal verbruik en kosten uitbesteed werk      -119                 -               -65
         Overlopende activa               2           2            -                -                  Toegevoegde waarde                            8          886               449               538
                                                         87             54               39
                                                                                                       Loonkosten reguliere medewerkers              9   -219                 -               -60
         Totale activa                                   87             54               39            Kosten dienstverlening derden                10   -100               -11                -3
                                                                                                       Totale personele kosten                           -319               -11               -63
                                                                                                       Huur                                               -10                 -                -5
 We Passiva
          zien het iedere dag met onze eigen ogen:                                                     Onderhoudskosten                                    -4                -1                -1
                                                                                                       Energieverbruik                                    -13                 -               -10
 wieEigen werkt,
               vermogenheeft een mooier leven.                                                         Belastingen en verzekeringen                        -1                -1                -1
         Aandelenkapitaal                 3         18            18               18                  Algemene kosten                                     -7                -6                -6
 Werk         maakt
         Nog te               mensen4gelukkig.
                bestemmen resultaat                  -3            -                -                  Totale bedrijfskosten                                   -354                -19               -86
                                                         15             18               18
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                               Bedrijfsresultaat                                        532               430               452
         Kortlopende schulden
         Rekening-courant met Afeer       5       -232          -219             -234                  Loonkosten Wsw-medewerkers                   11    -41                 -               -30
         Overige schulden                 6        122           150              150                  Overige personeelskosten Wsw-medewerk. 12           -1                 -                 -
         Werken betekent:
         Overlopende  passiva    geld verdienen,
                                          7      financieel
                                                   182      zelfstandig
                                                                 105       zijn.  105                Werken      is bijna
                                                                                                       Totale kosten         altijd samenwerken. Mensen
                                                                                                                      Wsw-medewerkers                     -42        ontmoeten:
                                                                                                                                                                              -        collega’s,
                                                                                                                                                                                              -30
                                                         72             36               21                                                                                                            -
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                          klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Totale passiva                                                                                Loonkosten Nieuw beschut werk                13      -              -401               -93
         Dat is de economische waarde van werk.87                       54               39            Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                   -42              -401               123
                                                                                                     Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
                                                                                                       Rijksvergoedingen                            14     32                 -                 -
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                               heen.    Die is zinvol bezig, besteedt            zijn dag    nuttig.
                                                                                                       Gemeentelijke bijdragen                      15      -                93              -294
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                       Daar
                                                                                                       Totaleworden      de straat, de buurt en de stad32beter van:
                                                                                                              overheidsbijdragen                                                    93             -294
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                                                       Exploitatieresultaat                                     522               122                 35
                                                                                                       Door berekeningen van sector naar sector     16         -525              -122                -35
                                                                                                       Exploitatieresultaat (na doorberekening)     17            -3                 -                 -
                                            146                                                                                                 147
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Toelichting op de balans
‘To make
Afeer            Werkone       B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                    datwwerk           erkvan   vanwaarde              waardeis                           is
(x € 1.000)
                                                       Boekjaar       Begroting      Begroting                                           Boekjaar       Begroting   Begroting
                                                        2017            2019           2018                                                2017           2019        2018
         (1) Vorderingen                                                                             (6) Overige schulden
         Handelsdebiteuren                                   85              54             39       Sociale premies                          102            125           88
         Waarvan naar verwachting dubieus                       -              -              -      Vennootschapsbelasting                       -              -           -
         Resterende vordering                                85              54             39       Omzetbelastingen                           20             25          65
         Overige vorderingen                                    -              -              -      Totaal overige schulden                  122            150         150
         Totaal vorderingen                                  85              54             39
                                                                                                     (7) Overlopende passiva
         Verhouding handelsdebiteuren/opbrengsten          8,5%          12,0%            8,7%
                                                                                                     Nog te betalen kosten                    182            105         105
 We (2)zien           het iedere dag met onze eigen ogen:
             Overlopende activa                                                                      Totaal overlopende passiva               182            105         105
 wieNog    werkt,
              te vorderen heeft een mooier leven.              2               -              -
 Werk          maakt mensen gelukkig.
         (3) Aandelenkapitaal
 Werk    Omvangispervan       waarde. Onschatbare
                       31 december                           18       waarde.18             18
         (4) Nog te bestemmen resultaat
         Werken
         Saldo  per 31betekent:
                       december     geld verdienen, financieel-3  zelfstandig- zijn.          -    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         (5) Rekening-courant
         Dat is de economische waarde van werk.
         Omvang per 31 december                            -232            -219           -234
                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                             heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         Betreft het rekening-courantsaldo bij Afeer.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                     Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                   dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                   148                                                                            149
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make
Afeer            Werkone          B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                  gelovendat                                           datwwerk          erkvan    vanwaarde                  waardeis                               is
(x € 1.000)
                                                                Boekjaar       Begroting      Begroting                                                       Boekjaar   Begroting   Begroting
                                                                                                             Overige bedrijfskosten
                                                                 2017            2019           2018                                                           2017        2019        2018
         (8) Toegevoegde waarde
                                                                                                             Samenstelling:
         Samenstelling toegevoegde waarde:                                                                   Huur                                                   10            -          5
         Bedrijfsopbrengsten                                       1.005            449            603       Onderhoudskosten                                        4           1           1
         Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk                 -119                -           -65      Energieverbruik                                        13            -         10
         Totaal toegevoegde waarde                                   886            449            538       Belastingen en verzekeringen                            1           1           1
                                                                                                             Diverse algemene kosten                                 7           6           6
         T.o.v. de realisatie in het jaar 2017 is de raming                                                  Totaal overige bedrijfskosten                          35           8          23
         van de totale toegevoegde waarde gedaald met
         € 437.000,-.De daling komt doordat er in 2017 nog                                                   (11) Loonkosten Wsw-medewerkers
 We met   zien        het iedere dag met onze eigen ogen:
              een lump-sum vergoeding voor re- integratie-
         gelden werd gewerkt terwijl dit nu onderdeel uit-                                                   Lonen                                                  41            -         22
 wiemaakt  werkt,van de GRheeft             een
                              Afeer. De huidige omzetmooier
                                                        betreft      leven.                                  Sociale lasten                                            -          -          6
         nu een vergoeding voor begeleiding van Nieuw                                                        Pensioenpremie                                            -          -          2
 Werk    beschutmaakt
                   werk.          mensen gelukkig.                                                           Totaal loonkosten ambtelijke-werknemers                41            -         30
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                                     In deze begroting is uitgegaan van 0,0 gemiddeld
         (9) Loonkosten reguliere medewerkers                                                                verloonde FTE’s (full-time equivalenten).
         Lonen                                                       219                -            40      (12) Overige kosten Wsw- medewerkers
         Werken
         Sociale       betekent:
                  lasten                geld verdienen, financieel       - zelfstandig- zijn.        11    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Overige kosten                                                  -              -             9      Bedrijfsgeneeskundige zorg                              1            -           -
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Totaal loonkosten niet-ambtelijke werknemers                219                -            60      Overige kosten                                            -          -           -
         Dat is de economische waarde van werk.                                                              Totaal overige kosten Wsw-werknemers                    1            -           -
         In deze begroting is uitgegaan van 0,0 gemiddeld
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         verloonde FTE’s (full-time equivalenten).                                                           (13) Loonkosten Nieuw beschut werk
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
         (10)                     Het voelt
               Kosten dienstverlening      derdengoed     om jezelf te ontplooien.                         Daar
                                                                                                             Lonenworden de straat, de buurt en de stad- beter van: 837                    194
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat   is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                                                                             Loonkostensubsidie                                        -      -436        -101
         Kosten van externe dienstverlening                          100              11              3      Totaal loonkosten Nieuw beschut werk                      -       401          93
                                                       150                                                                                             151
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening
‘To make
Afeer             Werkone       B.V.happy, make one busy.’
Wij  Wijgeloven                 gelovendat                                       datwwerk       erkvan  vanwaarde                     waardeis                          is
(x € 1.000)
                                                                                                                                                   Boekjaar  Begroting   Begroting
                                                                                                                                                    2017       2019        2018
         In deze begroting is uitgegaan van 34,7 gemiddeld                                           (16) Doorberekening van het concern
         verloonde FTE’s (full-time equivalenten). Door
         het Ministerie is voor het jaar 2019 een opgave                                             Omvang van de doorberekening                       525       122           35
         gedaan van 39 personen.
                                                                                                     Betreft de door Afeer in rekening gebrachte
         Voor deze groep medewerkers is geen cao van                                                 overheadkosten.
         toepassing. De beloning is conform het wettelijk
         minimumloon.                                                                                (17) Exploitatieresultaat
                                                               Boekjaar   Begroting  Begroting
                                                                2017        2019       2018
         (14) Rijksbijdrage                                                                          Omvang resultaat                                     -3          -           -
 We Omvangzien het iedere dag met onze eigen ogen:
                                                                     32            -          -
 wieDewerkt,                heeft een mooier leven.
             rijksbijdrage komt voort uit het beschikbare
 Werk           maaktzoals
         participatiebudget,    mensen              gelukkig.
                                    die door het Ministerie in
         de meicirculaire bekend worden gemaakt.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Op grond van een schatting is uitgegaan van een
         bezetting van 0,0 SE’s (Standaard Eenheden) en
         een vergoeding van € 0,00 per SE.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                             Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         (15) Gemeentelijke bijdragen
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de
         Omvang:         economische waarde van werk.
         Oldambt                                                        -        52       -164
                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Pekela                                                         -        17        -65
         Wie werkt,
         Westerwolde       gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
                                                                        -        25        -65
         en waarderen.
         Totale                  Het voelt
                  gemeentelijke bijdragen       goed om jezelf te- ontplooien.93          -294     Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                   dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                    152                                                                                        153
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
‘To make one happy, make one busy.’
Vaststelling
Wij
  Wijgeloven         gelovendat                                   datwwerk erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
Aldus
We zien  vastgesteld
              het iedereindag    eenmetopenbare onze eigen ogen:
vergadering
wie werkt, heeft     van het
                           eenAlgemeen
                                 mooier leven.        Bestuur
van het Participatiebedrijf Afeer
Werk maakt mensen gelukkig.
op 11 - 10 - 2018.
Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
   Werken
   Dhr.        betekent:
        C. Swagerman     geld verdienen, financieel      zelfstandig zijn.
                                          Dhr. J.J. van Dam                   Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
   voorzitter
   Iemand die werkt, kan ervan leven secretaris
                                          en wat weggeven.                    klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
   Dat is de economische waarde van werk.
                                                                              Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
   Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien              heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
   en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                      Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
   Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                    dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                   154                                                                       155
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>Begroting 2019
Bijlagen
van waarde
               156 157
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Personeelsbezetting
‘To make one happy, make one busy.’
Het onderstaande overzicht toont de verwachte gemiddelde bezetting gedurende het begrotingsjaar:
Wij
Wsw
      Wijgeloven
Bedrijfsonderdeel
                              gelovendat
                     Subsidiabele
                       Wsw-SE’s
                        841,66
                                      Verloonde
                                      Wsw-SE’s
                                            809,7
                                                    Participatie
                                                   (omgerekend
                                                     naar fte’s)
                                                                    Nieuw
                                                                   beschut
                                                                                       datwwerk
                                                                                Ambtelijke
                                                                                    fte’s
                                                                                                    Niet-
                                                                                                 ambtelijke
                                                                                                     fte’s
                                                                                                               erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
Participatie                                                500,0                         26,0             6,0
Nieuw beschut                                                             34,7            20,0
Overhead
Totaal                     841,66           809,7          500,0         34,7             35,3             6,0
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
Het verschil tussen het aantal FTE’s (FTE = een dienstverband van 36 uur) en het aantal SE’s (Standaard
Eenheden, Werken     betekent: geld
            SE = een dienstverband van 36 verdienen,        financieel zelfstandig
                                           uur in de arbeidshandicapcategorie               zijn.
                                                                               matig) ontstaat bij personen       Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
met een arbeids- handicapcategorie ernstig; 1 FTE in de laatstgenoemde categorie telt mee als 1,25 SE en
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                      klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
voor deze medewerkers ontvangt Afeer 25% meer budget dan voor iemand in de handicapcategorie matig.
          Dat is de economische waarde van werk.
Het loon van medewerkers die begeleid werken wordt door het inlenende bedrijf uitbetaald en gedeeltelijk
                                                                                                                  Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
- in de vorm van een loonkostensubsidie - door Afeer gecompenseerd. Dit gegeven in combinatie met het
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                           heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
hiervoor genoemde onderscheid tussen FTE’s en SE’s verklaart het verschil tussen het gemiddelde aantal
Wsw-SE’s  enwaarvoor
              waarderen.       Het ontvangen
                     subsidie wordt  voelt goed en hetom    jezelfaantal
                                                       gemiddelde  te ontplooien.
                                                                         Wsw-FTE’s dat wordt verloond.            Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                 dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                   158                                                                                           159
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Vaste activa en afschrijvingen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
 Wij Wijgeloven
Omschrijving
                            gelovendat
                              Aanschaf-
                               waarde
                                 per
                             01-01-2019
                                             Bijstelling
                                              n.a.v. de
                                             realisatie
                                                2017
                                                            Investeringen
                                                                            datwwerk
                                                                           Desinveste-
                                                                             ringen
                                                                                          Aanschaf-
                                                                                           waarde
                                                                                             per
                                                                                         31-12-2019
                                                                                                       erkvan
                                                                                                       Cumulatieve
                                                                                                       afschrijving
                                                                                                           per
                                                                                                       01-01-2019
                                                                                                                             vanwaarde
                                                                                                                       Bijstelling
                                                                                                                         n.a.v. de
                                                                                                                        realisatie
                                                                                                                          2017
                                                                                                                                       Afschrijving in
                                                                                                                                           2019
                                                                                                                                                           waardeis
                                                                                                                                                         Terugboeking
                                                                                                                                                        i.v.m. desinves-
                                                                                                                                                            teringen
                                                                                                                                                                         Cumulatieve
                                                                                                                                                                         afschrijving
                                                                                                                                                                             per
                                                                                                                                                                         31-12-2019
                                                                                                                                                                                        Boekwaarde
                                                                                                                                                                                            per
                                                                                                                                                                                        01-01-2019
                                                                                                                                                                                                         is
                                                                                                                                                                                                      Boekwaarde
                                                                                                                                                                                                          per
                                                                                                                                                                                                      31-12-2019
Kolominformatie                   1               2               3             4             5             6                7               8                  9             10            11            12
                                                                                         (1+2+3+4)                                                                        (6+7+8+9)        (1-6)        (5-10)
Per soort activa
Immateriële activa
Grond                                  421                                                         421                                                                                            421           421
Voorzieningen aan terreinen            479               -4              4                         479            434               -1                6                             439            45            40
Gebouwen                             3.269              -18             18                       3.269          2.662                7              58                            2.727           607           542
 We zien het iedere1.317
Installaties
                                      dag met-24onze eigen              60
                                                                                ogen:-30         1.323          1.009               35              37               -30          1.051           308           272
Machines                             3.403             -200             77           -65         3.215          3.119            -175               90               -65          2.969           284           246
 wie werkt, heeft een
Inventarissen                        1.363mooier        -67leven. 74                 -50         1.320          1.075              -31              57               -50          1.051           288           269
Vervoermiddelen                      1.445             -300            160          -120         1.185          1.052            -189             103               -120            846           393           339
 Werk maakt mensen80 gelukkig.
Schaftgelegenheden                                      -40                                         40             85              -40                2                              47            -5            -7
Totaal                              11.777             -653            393          -265        11.252          9.436            -394             353               -265          9.130         2.341         2.122
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                               Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                          klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
          Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                               heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                       Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                     dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                           160                                                                                                                       161
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Reserves, subsidies en voorzieningen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Wij  Wijgeloven
Omschrijving
                             gelovendatSaldo per
                                      01-01-2019
                                                     Bijstelling n.a.v.
                                                      de realisatie
                                                      2017 / 2018
                                                                        datwwerk
                                                                           Vermeerdering
                                                                            in de verslag-
                                                                               periode
                                                                                           erkvan
                                                                                            Vermindering
                                                                                            in de verslag-
                                                                                               periode
                                                                                                              vanwaarde
                                                                                                                Interne over-
                                                                                                                boeking naar
                                                                                                                bestemming
                                                                                                                                 waardeis   Saldo per
                                                                                                                                           31-12-2019
                                                                                                                                                                    is
Kolominformatie                            1                  2                    3               4                  5                         6
                                                                                                                                          (1+2+3+4+5)
Algemene reserve
Concern-staf                                                         -741                                   -                                          -741
Voorzieningen
Voorziening reorganisatie                                           1.607                                -378                                         1.229
 We zien het iedere dag met457onze eigen
Voorziening wachtgeld                                                -457
                                                                          ogen:
Totaal voorzieningen                             457                1.150                                -378                                         1.229
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
Totale reserves en voorzieningen                 457                  409                                -378                                           488
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                  Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                             klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                        Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                  heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                          Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                        dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                       162                                                                                             163
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: Leningen
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Wij  Wijgeloven
Verstrekker
                       gelovendat
                         Oorspron- kelijk
                             bedrag
                                            Jaar van
                                            de laatste
                                            aflossing
                                                         Rente
                                                          %
                                                                      datwwerk
                                                                    Resterende
                                                                     lening per
                                                                    01-01-2019
                                                                                  Bijstelling n.a.v.
                                                                                   de realisatie
                                                                                   2017 / 2018
                                                                                                     erkvan
                                                                                                      Aflossing
                                                                                                                          vanwaarde
                                                                                                                    Resterende
                                                                                                                     lening per
                                                                                                                    31-12-2019
                                                                                                                                    Transitor.
                                                                                                                                    rente per
                                                                                                                                   01-01-2019
                                                                                                                                                  waardeis
                                                                                                                                                    Rente
                                                                                                                                                  betaald in
                                                                                                                                                    2019
                                                                                                                                                                CTransitor.
                                                                                                                                                                 rente per
                                                                                                                                                                31-12-2019
                                                                                                                                                                               Totale rente
                                                                                                                                                                              ten laste van
                                                                                                                                                                                  2019
                                                                                                                                                                                              is
Kolominformatie                1                 2         3              4                5              6               7             8             9             10              11
                                                                                                                     (4 + 5 + 6)                                               (8 + 9 + 10)
Bank Ned. Gem.                    3.000             2024       1,08         1.800                             -300           1.500                           19                           19
Bank Ned. Gem.                      545             2022       2,90           182                              -45             137             -1             5             1               5
totaal                            3.545                                     1.982                             -345           1.637             -1            24             1             24
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
 wie werkt, heeft een mooier leven.
 Werk maakt mensen gelukkig.
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                             Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                        klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dat is de economische waarde van werk.
                                                                                                                   Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                             heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                     Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                                   dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                          164                                                                                                              165
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: Geconsolideerde balans
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
                                                                               Nieuw                 Passiva                                                                        Nieuw
 Wij Wijgeloven              gelovendat                                       datwwerk             erkvan        vanwaarde                waardeis                                      is
Activa                                    Afeer       Wsw      Participatie   beschut    Overhead                                            Afeer        Wsw      Participatie    beschut     Overhead
Vaste activa                                                                                         Eigen vermogen
                                                                                                     Algemene reserve                      -741            -            -             -        -741
Materiële vaste activa                                                                               Aandelenkapitaal                        18            -            -           18            -
- investeringen met een economisch nut 2.121       1.971            -            -        150        Te bestemmen resultaat                    -           -            -             -           -
Financiële vaste activa                                                                                                                           -723           -              -         18          -741
- kapitaalverstrekking deelnemingen       18           -            -            -         18
                                                                                                     Voorzieningen
                                             2.139       1.971              -         -        168   Reorganisatievoorziening             1.229            -            -             -       1.229
Vlottende activa
                                                                                                                                                 1.229           -              -          -         1.229
 We zien het iedere dag
Voorraden
- grond- en hulpstoffen                   38
                                                met38onze eigen     -
                                                                              ogen:
                                                                                 -          -        Langlopende schulden
 wie werkt, heeft een mooier
- onderhanden werken                       5           5
                                                         leven. -                -          -        Leningen bank                               1.637           -              -          -         1.637
- gereed product en handelsgoederen       22          22            -            -          -
 Werk maakt mensen gelukkig.
Overige vorderingen                    1.814       1.730            -          54          30        Kortlopende schulden
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.                                                             Crediteuren                            573          496          80              -           -
Liquide middelen                        -795           -            -            -       -795        Interne rekening courant                  -       3.155         -80          -219       -2.856
                                                                                                     Overige schulden                     1.127           24            -          150          953
Overige nog te ontvangen bedragen      1.254           5            -            -      1.249        Overlopende passiva - verplichtingen   634           99            -          105          430
         Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig zijn.                                     Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
                                             2.338       1.800              -        54        484                                               2.334       3.771              -         36        -1.473
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Totale activa
         Dat is de economische waarde van werk.
                                             4.477       3.771              -        54        652   Totale passiva                              4.477       3.771              -         54           652
                                                                                                           Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                     heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                             Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                           dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                            166                                                                                                  167
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>Bijlage 6: Geconsolideerde resultatenrekening
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Omschrijving                                           Afeer                   Wsw              Participatie              Nieuw beschut              Overhead
Wij  Wijgeloven               gelovendat                                  datwwerk         erkvan   vanwaarde                waardeis                                  is
Opbrengsten                                         9.361                   8.912                    -                        449                       -
Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk         -1.421                  -1.421                    -                          -                       -
Toegevoegde waarde                                             7.940                 7.491                         -                     449                       -
Loonkosten reguliere medewerkers                   -7.476                  -2.494              -1.628                           -                  -3.354
Kosten dienstverlening derden                      -1.208                    -503                  -6                         -11                    -689
Totale personele kosten                            -8.684                  -2.996              -1.634                         -11                  -4.043
Afschrijvingen                                       -354                    -327                    -                          -                     -27
Rente                                                 -24                       -                    -                          -                     -24
Huur                                                 -291                    -119                -172                                                   -
Onderhoudskosten                                     -480                    -464                    -                         -1                     -15
Energieverbruik                                      -423                    -403                    -                                                -20
 We       zien       het
Belastingen en verzekeringen
Algemene kosten
                             iedere        dag    met-184
                                                   -1.720
                                                          onze      eigen     ogen:
                                                                             -173
                                                                             -377              -1.119
                                                                                                     -                         -1
                                                                                                                               -6
                                                                                                                                                      -10
                                                                                                                                                     -218
 wie werkt, heeft een mooier
Diverse baten en lasten                              -953
                                                           leven.               7                -950                           -                     -10
Totale bedrijfskosten                                        -13.113                -4.852                   -3.875                      -19                  -4.367
 Werk maakt mensen gelukkig. -5.173
Bedrijfsresultaat                                                                    2.639                   -3.875                      430                  -4.367
 Werk is van waarde. Onschatbare
Loonkosten Wsw-medewerkers                        -26.027            waarde.
                                                                          -25.732                    -                                               -295
Vervoerskosten Wsw-medewerkers                       -368                    -360                    -                          -                      -8
Overige personeelskosten Wsw-medew.                  -434                    -416                    -                          -                     -18
Totale kosten Wsw-medewerkers                     -26.829                 -26.508                    -                          -                    -321
Loonkosten Nieuw beschut werk                        -401                                            -                       -401                       -
         Werken betekent: geld verdienen, financieel             zelfstandig zijn.            Werken      is bijna altijd samenwerken.        Mensen ontmoeten:      collega’s,
Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                       -27.230               -26.508                         -                    -401                    -321
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                   klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dataanisvoorzieningen
Onttrekking       de economische           waarde van werk.      378                     -                         -                        -                    378
                                                                                              Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
Gemeentelijke bijdragen                                       32.025                26.418                    5.514                       93                       -
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                        heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
Exploitatieresultaat           Het voelt goed om jezelf te ontplooien.
                                                                   -                 2.549    Daar worden         de straat, de buurt en
                                                                                                              1.639                      122de stad beter van:-4.310
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                              dat is de maatschappelijke waarde van werk.
Door berekeningen van sector naar sector                           -                   105                         -                      -8                     -97
Door berekeningen van overhead naar sector                         -                -2.654                   -1.639                     -114                   4.407
Exploitatieresultaat (na doorberekening)                           -                     -                         -                        -                      -
                                              168                                                                                   169
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>Bijlage 7: Meerjarenraming
‘To make one happy, make one busy.’
(x € 1.000)
Omschrijving                                          Begroting 2019                        Raming 2020              Raming 2021            Raming 2022
Wij  Wijgeloven              gelovendat                                    datwwerkerkvan  vanwaarde              waardeis                                  is
Opbrengsten                                              9.361                               9.772                   10.807                 10.341
Materiaal verbruik en kosten uitbest. werk              -1.421                              -1.533                   -1.694                 -1.570
Toegevoegde waarde                                                   7.940                               8.240                    9.113                  8.772
Loonkosten reguliere medewerkers                        -7.476                              -6.704                   -6.763                 -6.822
Kosten dienstverlening derden                           -1.208                              -1.220                   -1.232                 -1.245
Totale personele kosten                                 -8.684                              -7.924                   -7.995                 -8.067
Afschrijvingen                                            -354                                -358                     -362                   -366
Rente                                                      -24                                 -20                      -15                    -11
Huur                                                      -291                                -283                     -288                   -292
Onderhoudskosten                                          -480                                -485                     -490                   -495
Energieverbruik                                           -423                                -427                     -431                   -435
 We       zien       het
Belastingen en verzekeringen
Algemene kosten
                             iedere        dag    met    onze
                                                          -184
                                                        -1.720
                                                                    eigen ogen:               -186
                                                                                            -1.747
                                                                                                                      -188
                                                                                                                     -1.774
                                                                                                                                              -190
                                                                                                                                            -1.801
 wie werkt, heeft een mooier leven.
Diverse baten en lasten                                   -953                                -953                     -953                   -953
Totale bedrijfskosten                                              -13.113                             -12.384                 -12.496                -12.610
 Werk maakt mensen gelukkig.
Bedrijfsresultaat                                                   -5.173                              -4.144                   -3.383                 -3.838
 Werk is van waarde. Onschatbare
Loonkosten Wsw-medewerkers                             -26.027       waarde.               -24.780                  -23.891                -22.962
Vervoerskosten Wsw-medewerkers                            -368                                -347                     -331                   -315
Overige personeelskosten Wsw-medew.                       -434                                -409                     -390                   -372
Totale kosten Wsw-medewerkers                          -26.829                             -25.536                  -24.612                -23.649
                                                          -401                                                                                -659
Loonkosten Nieuw beschut werk
         Werken betekent: geld verdienen, financieel             zelfstandig zijn.    Werken-504                       -607
                                                                                                is bijna altijd samenwerken.      Mensen ontmoeten:      collega’s,
Totale loonkosten Wsw en Nieuw beschut                             -27.230                             -26.040                 -25.219                -24.308
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                           klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         Dataanisvoorzieningen
Onttrekking       de economische           waarde van werk.            378                                 378                      378                    378
                                                                                      Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
Gemeentelijke bijdragen                                             32.025                              29.806                  28.224                 27.768
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en waarderen.
Exploitatieresultaat           Het voelt goed om jezelf te ontplooien.   -            Daar worden de straat, -    de buurt en de stad - beter van:           -
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                      dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                              170                                                                         171
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Bijlage 8: Verdeling meerjarenraming
‘To make one happy, make one busy.’
Op basis van de Gemeenschappelijke Regeling dragen de gemeenten bij in het exploitatietekort, welke wordt opgesplitst in de volgende programma’s:
a) - Uitvoering Wet sociale werkvoorziening;
Wij  Wijgeloven                gelovendat                                                  datwwerk                         erkvan                vanwaarde                waardeis                                  is
b) - Uitvoering nieuw beschut werken onder de Participatiewet;
c) - Uitvoering Participatiewet, als beschreven onder artikel 4, lid 2, van de GR.                                                                                                                              (x € 1.000)
Bijdrage per gemeente                                Aantal                   Omvang               In %                                            Begroting             Raming             Raming          Raming
                                                      fte’s                  integratie-                                                             2019                 2020               2021            2022
                                                     2019                     uitkering              3
Kolominformatie
a) Wsw
Oldambt                                                      535,55                                     66,14%                                             17.473              16.263             15.399          15.151
Pekela                                                       188,33                                     23,26%                                               6.145              5.719              5.415            5.328
Westerwolde                                                   85,82                                     10,60%                                               2.800              2.606              2.468            2.428
Totaal                                                       809,70                                    100,00%                                             26.418              24.588             23.282          22.906
 We zien het iedere dag met onze eigen ogen:
b) Nieuw beschut
Oldambt                                                       19,58                                     56,41%                                                  52                 49                 46               45
 wie werkt, heeft een mooier
Pekela                                                          6,23
                                                                      leven.                            17,95%                                                  17                 16                 15               14
 Werk
Westerwolde
Totaal
               maakt           mensen             gelukkig.   34,71
                                                                   8,9                                  25,64%
                                                                                                       100,00%
                                                                                                                                                                24
                                                                                                                                                                93
                                                                                                                                                                                   22
                                                                                                                                                                                   87
                                                                                                                                                                                                      21
                                                                                                                                                                                                      82
                                                                                                                                                                                                                       21
                                                                                                                                                                                                                       81
 Werk is van waarde. Onschatbare waarde.
c) Participatie
Oldambt                                                                            2.525.125            58,84%                                               3.244              3.019              2.859            2.813
Pekela                                                                               876.172            20,42%                                               1.126              1.048                992              976
Westerwolde                                                                          890.420            20,75%                                               1.144              1.065              1.008              992
Totaal
          Werken betekent: geld verdienen, financieel zelfstandig                  4.291.717
                                                                                             zijn.     100,00%
                                                                                                                                             Werken is bijna 5.514
                                                                                                                                                                  altijd samenwerken.
                                                                                                                                                                                5.132
                                                                                                                                                                                           Mensen4.860ontmoeten: collega’s,
                                                                                                                                                                                                                    4.781
          Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                                                                 klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
Subtotaal Dat   is de economische waarde van werk.                                                                                                         32.025              29.806             28.224          27.768
SZW subsidieallocatie                                                                                                                                        1.757                727                             27.768
Totaal                                                                                                                                       Iedereen die30.268
                                                                                                                                                              werkt, levert een     bijdrage aan 28.224
                                                                                                                                                                               29.079             de wereld om hem
          Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                                                      heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
Totaal bijdrage per gemeente:
          en waarderen. Het voelt goed om jezelf te ontplooien.                                                                              Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
Oldambt                                                                                                 65,19%                                             19.731              18.956             18.399          18.102
Pekela
          Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                       22,59%
                                                                                                                                             dat is de maatschappelijke
                                                                                                                                                             6.838
                                                                                                                                                                                waarde van werk.
                                                                                                                                                                                6.569              6.376            6.273
Westerwolde                                                                                             12,22%                                               3.699              3.554              3.449            3.393
                                                                                                       100,00%                                             30.268              29.079             28.224          27.768
                                                   172                                                                                                                             173
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Bijlage 9: Berekening van het EMU-saldo
‘To make one happy, make one busy.’
Het onderstaande overzicht toont de verwachte gemiddelde bezetting gedurende het begrotingsjaar:
Wij Wijgeloven
Bedrijfsonderdeel
                                gelovendat                             2018
                                                                                   datwwerk
                                                                                 2019         2020
                                                                                                       erkvan  vanwaarde           waardeis                           is
1        Exploitatiesaldo reserves vóór toevoeging aan c.q.
         onttrekking uit reserves                                          -418      -378         -378
2        Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                        350       354          358
3        Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van
         de exploitatie
4        Uitgaven aan investeringen in (im)materiële vaste activa
         die op de balans worden geactiveerd                               -393      -393         -397
5        De in mindering op onder 4 bedoelde investeringen
 We gebrachte
          zien ontvangen
                       het iedere               dag met onze eigen ogen:
                                bijdragen van het Rijk, de Provin
         cies, de Europese Unie en overigen
 wieVerkoopopbrengsten
6a         werkt, heeft                  een mooier
                                uit desinvesteringen   in (im)materi leven.
         ële vaste activa (tegen verkoopprijs)
 Werk
6b             maakt
         Boekwinst              mensen
                     op desinvesteringen             gelukkig.
                                           in (im)materiële  vaste
         activa
7Werk          is aan
         Uitgaven    vanaankoopwaarde.
                                  van grond en de Onschatbare
                                                    uitgaven aan                waarde.
         bouw- en woonrijp maken e.d.
8a       Verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs)
8b       Boekwinst op grondverkopen
9        Werken
         Betalingen tenbetekent:
                         laste van degeld     verdienen, financieel zelfstandig
                                      voorzieningen                        -418        zijn.
                                                                                     -378         -378    Werken is bijna altijd samenwerken. Mensen ontmoeten: collega’s,
10       Betalingen die niet via de exploitatie lopen, maar recht
         Iemand die werkt, kan ervan leven en wat weggeven.                                               klanten en leveranciers. Dat is de sociale waarde van werk.
         streeks ten laste van de reserves worden gebracht en
         Dat
         die nogisniet
                   devallen
                        economische
                             onder één van dewaarde         van werk.
                                                andere genoemde
         posten
                                                                                                          Iedereen die werkt, levert een bijdrage aan de wereld om hem
11b      Boekwinst bij verkoop van deelnemingen en aandelen
         Wie werkt, gebruikt zijn talent -en merkt dat mensen dat zien                                    heen. Die is zinvol bezig, besteedt zijn dag nuttig.
         en   waarderen.
         Berekend               Het voelt
                    EMU-saldo (negatief         goed om jezelf te ontplooien.
                                          is tekort)                       -879      -795         -795    Daar worden de straat, de buurt en de stad beter van:
         Dat is de persoonlijke waarde van werk.                                                          dat is de maatschappelijke waarde van werk.
                                                      174                                                                                175
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Wij geloven dat w
       176
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>