<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Gemeenteraden in Noord-Holland Noord




Datum              16 juni 2014          Telefoon       06-23951634
Onze referentie    2014/309/WKO          E-mail         wkoning@veiligheidsregio-nhn.nl
Uw referentie      -                     Bijlagen       2
Uw bericht van                           Onderwerp      Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland
                                                        Noord




Geachte leden van de raad,

Op grond van artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling legt het dagelijks bestuur van de
Veiligheidsregio elk begrotingsjaar verantwoording af over het gevoerde beleid onder overlegging
van de jaarstukken inclusief de controleverklaring en het accountantsrapport. De prestatie-
indicatoren en de kerngegevens van de basisvoorzieningen zijn per programma opgenomen in een
aparte rapportage Veiligheidsregio in-zicht ‘Basisvoorzieningen op orde’. Deze structuur sluit aan
bij afgesproken commissiestructuur en het beleidsplan Veiligheidregio Noord-Holland Noord 2014-
2017. De jaarstukken 2013 bestaan uit de verantwoording van de speerpunten uit het beleidsplan
en daarbij behorende financiële verantwoording.

De jaarstukken 2013 zijn in de vergadering van het dagelijks bestuur van 12 juni 2014 in concept
vastgesteld. Het voorstel voor de vaststelling van de jaarstukken wordt vervolgens aan de
gemeenten aangeboden. De gemeenteraden hebben voor de jaarstukken 12 weken de tijd om hun
zienswijze naar voren te brengen. Dit conflicteert echter met de wettelijke termijn van indiening van
de stukken.

De vastgestelde jaarstukken moeten voor 15 juli 2014 ingediend worden bij de provincie Noord-
Holland, het CBS (i.v.m. indiening IV3) en het Ministerie van Binnenlandse Zaken en
Koninkrijksrelaties (i.v.m. indiening SISA en WNT). Vooral het niet tijdig indienen van de stukken bij
het CBS zal consequenties hebben voor de uitbetaling van de algemene uitkering uit het
gemeentefonds aan de gemeenten.

Gelet op het zwaarwegende belang van vaststelling van de jaarrekening voor 15 juli 2014 is
besloten om de vaststelling van de jaarstukken te agenderen voor de vergadering van het
algemeen bestuur op 4 juli 2014.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Pagina           2

Onderwerp        Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum            16 juni 2014




De resultaatsbestemming wordt geagendeerd voor de vergadering van 3 oktober 2014. Dit geeft de
gemeenteraden 12 weken de tijd om hun zienswijze naar voren te brengen. Wij hopen uw
zienswijzen zo spoedig mogelijk te ontvangen om deze ter vergadering aan te bieden aan het
algemeen bestuur voor de bestemming van het resultaat op 3 oktober 2014.

In deze brief vatten wij de belangrijkste feiten over het boekjaar 2013 samen. De in deze brief te
behandelen punten zijn:
1. Ambitie
2. Wat hebben we bereikt
3. Wat heeft het gekost
4. Resultaatbestemming
5. Procedure behandeling jaarstukken

Bij deze brief zijn de jaarstukken            2013     en    de    rapportage   Veiligheidsregio   in-zicht
‘basisvoorzieningen op orde’ bijgevoegd.

1. Ambitie
Het bestuur heeft belangrijke strategische keuzes gemaakt in het ambitieniveau en de verdere
ontwikkeling van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. De strategische keuzes zijn door de
directie vertaald naar programma's en concreet beoogde resultaten. De begroting 2013 is
opgesteld op basis van ongewijzigd beleid 2012, de vastgestelde bezuinigingsmaatregelen 2013,
reguliere budgetbijstellingen en separaat door het Algemeen Bestuur gesanctioneerd beleid. In
december 2010 (her)formuleerde het Regionaal College van de politie Noord-Holland Noord en het
Algemeen Bestuur van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord de volgende lange termijn ambitie:

“Inwoners van de regio Noord-Holland Noord wonen in 2015 in één van de 5 veiligste regio’s van
Nederland”.

In 2012 is ter concretisering van deze ambitie een regionale integrale Veiligheidsagenda 2012-
2015 opgesteld.

Het beleidsplan Veiligheidsregio Noord-Holland Noord 2013-2016 ‘Slim samenwerken vanuit de
basis’ is door het algemeen bestuur op 1 maart 2013 vastgesteld.

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord heeft een aantal speerpunten per programma benoemd voor
de verdere realisatie van de ambities. De organisatie ligt op schema bij de uitvoering van veel van
de benoemde speerpunten van de programma's. In deze jaarrekening wordt per programma
ingegaan op stand van zaken met betrekking tot deze speerpunten. De doelstellingen sluiten aan
op het beleidsplan Veiligheidsregio Noord-Holland Noord 2013-2016 ‘Slim samenwerken vanuit de
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Pagina                    3

Onderwerp                 Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum                     16 juni 2014




basis’. Dat resulteert in de volgende vijf speerpunten van beleid, die als ‘rode draad’ in de
verschillende programma’s terugkomen.

1.   Risicobewustzijn stimuleren en werken aan veerkracht van de samenleving
2.   Vrijwilligheid en burgerparticipatie benutten
3.   Vakbekwaamheid op orde
4.   Slimme planvorming
5.   Toetsende rol veiligheidsregio

2. Wat hebben we bereikt
In de afzonderlijke programma’s wordt ingegaan op de daarvoor specifieke speerpunten. De
actuele stand van zaken wordt daar benoemd.

3. Wat heeft het gekost
Financieel resultaat
De jaarrekening van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord omvat in 2013 € 29 miljoen aan
uitgaven. In de onderstaande taartpunten is de verdeling en herkomst van baten en lasten
opgenomen:

Verdeling lasten kostensoort                 Verdeling lasten programma's          Verdeling baten
     64%                                                                                                 24%
                                               38%                     34%           40%




                                                                                                               15%
                                                                         6%
                              26%
                                                     6%          16%                              21%
           10%
                                                 Ambulancezorg         Brandweer
        Personeelslasten                                                                   NZa (zorgverzekeringen)
                                                 GHOR                  Meldkamer
        Direc te lasten                                                                    Gemeente
                                                 Veiligheidsbureau
        Indirecte lasten (bedrijfsvoering)                                                 Rijk (bdur)
                                                                                           Overig



In financieel opzicht is het jaar 2013 afgesloten met een negatief resultaat van € 508.000 inclusief
mutaties van de reserves.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Pagina             4

Onderwerp          Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum              16 juni 2014




Het te bestemmen resultaat is als volgt opgebouwd:
(bedragen x € 1.000)                                          Begroting        Begroting       Rekening
                                                                2013             2013            2013
                                                                                na wijz.

Ambulancezorg                                                              0        -281 N          -182 N

Brandweer                                                                  0          -8   N        -360   N
GHOR                                                                       0          -1   N         -30   N
Meldkamer                                                                  0        -162   N         -51   N
Veiligheidsbureau                                                          0          -7   N         115   V
                                                                           0        -178 N          -326 N

Het negatieve resultaat veiligheidsregio exclusief ambulancezorg is € 326.000. De boekwaarde van
een deel van de overgenomen huisvesting en materieel van de gemeenten ligt onder de
activeringsgrens. Deze aanschaf komt ten laste van de exploitatie voor een totaal bedrag van
€ 511.000 en maakt onderdeel uit van het jaarrekeningresultaat. Bij de overname van de goederen
eind 2013 was nog geen in zicht in deze kosten. Zonder deze overname is het resultaat
veiligheidsregio (excl. AZ) € 185.000 positief. Ambulancezorg heeft het jaar met een negatief
resultaat van € 182.000 afgesloten.

Toelichting financieel resultaat Ambulancezorg
Het resultaat voor de ambulancezorg is € 182.000 nadelig. De primaire begroting sloot met een
taakstelling van € 49.000, deze is niet gerealiseerd. De verhoging van het budget NZa en een
voordeel op de afschrijvingslasten zijn niet voldoende gebleken om de bijstelling van de loonkosten
(Persoonlijk Levensfase Budget, te laag begrote sociale lasten, indexatie en aanpassing formatie)
te dekken.

Toelichting financieel resultaat veiligheidsregio

Bezuinigingstaakstelling veiligheidsregio
In de begroting 2013 is een bezuinigingstaakstelling opgenomen voor een bedrag van € 279.500.
Deze taakstelling is met de volgende maatregelen in de begroting verwerkt:
• Doelmatigheidsmaatregelen 2013 (professionalisering inkooporganisatie)              € 50.000
                                                                         e
• Verminderen van het aantal hulpverleningsvoertuigen van 12 naar 9 (2 fase)          € 30.000
• Minder coördinatie op regionale eenheden                                            € 15.000
• Investering MDT’s invullen door goedkopere i-pads                                   € 28.000
• Eén oefenprogramma brandweer voor de hele regio                                     € 60.000
• Snijden in het werkpakket van de GHOR                                               € 6.500
• Verminderen van het aantal hulpverleningsvoertuigen van 9 naar 6                    € 90.000
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Pagina           5

Onderwerp        Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum            16 juni 2014




De taakstelling is gerealiseerd met uitzondering van de doelmatigheidsmaatregelen 2013
(professionalisering inkooporganisatie) en het snijden in het werkpakket van de GHOR.
De professionalisering van de inkooporganisatie heeft beperkt geleid tot in te boeken voordelen.
Het programma GHOR sluit met een negatief resultaat, de taakstelling wordt daarom als niet
behaald beschouwd.

Brandweer
Het programma brandweer sluit zonder het effect van € 511.000 als gevolg van de overname van
huisvesting en materieel van de gemeenten met een positief saldo van € 151.000. De belangrijkste
oorzaak hiervan is de opbrengst van verkocht materieel en een voordeel op de afschrijvingslasten.

GHOR
Het resultaat op het programma GHOR is € 30.000 nadelig. Hogere loonkosten en kosten van
opleiden en oefenen worden gedeeltelijk gedekt door verrekening met een ketenpartner. De kosten
van de rampenbestrijdingsorganisatie waren te laag geraamd in de primaire begroting.

Meldkamer
Het negatieve resultaat op het programma Meldkamer van € 51.000 wordt voor een belangrijk deel
veroorzaakt door hogere personeelslasten (sociale lasten, inhuur derden, ziekteverzuim en kosten
Persoonlijk Levensfase Budget). De bijstelling van het budget NZa is niet voldoende om de hogere
lasten te dekken.

Veiligheidsbureau
Het programma Veiligheidsbureau sluit met een voordelig resultaat van € 115.000. Er zijn
besparingen     gerealiseerd     op    opleiden    en     oefenen.     De      kosten voor de
rampenbestrijdingsorganisatie zijn lager dan begroot door andere prioritering.

Vermogenspositie per 31 december 2013
Per 31 december 2013 heeft Veiligheidsregio Noord-Holland Noord een financiële buffer van
€ 2.071.000, die bestaat uit de algemene reserve Veiligheidsregio van € 938.000, reserve
aanvaardbare kosten ambulancezorg € 93.000 en bestemmingsreserves ter hoogte van
€ 1.040.000.

4. Resultaatbestemming
Zoals hierboven aangegeven zal de resultaatbepaling plaats vinden in de vergadering van het
algemeen bestuur van 3 oktober 2014.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Pagina            6

Onderwerp         Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum             16 juni 2014




Voorgesteld wordt om het resultaat 2013 als volgt te bestemmen:

Onttrekking aan de reserve aanvaardbare kosten ambulancezorg
Het nadelige resultaat van € 182.000 wordt conform bekostigings- en verslaggevingsvoorschriften
voor de ambulancezorg ontrokken aan de reserve aanvaarbare kosten ambulancezorg.

De reserve aanvaardbare kosten ambulancezorg wordt met deze onttrekking negatief voor een
bedrag van € 90.000. In verband met de actualisatie van het landelijk referentiekader ‘spreiding en
beschikbaarheid ambulancezorg’ ontvangt de RAV (Witte Kruis en VR NHN) vanaf 2014 een
substantiële structurele bijdrage van circa € 900.000 om de spreiding en beschikbaarheid van
spoedeisende ambulancezorg verder te verbeteren. Deze bijdrage kan afhankelijk van de
prestaties oplopen tot circa € 1.000.000. Op basis van de bekostigingssystematiek, die gebaseerd
is op paraatheid in plaats van ritten, zal het grootste gedeelte van deze gelden toekomen aan VR
NHN. De bijdrage zal ook ingezet worden om de negatieve reserve op te heffen.

Toevoeging aan de algemene reserve
Het nadelige resultaat van de Veiligheidsregio (exclusief ambulancezorg) van € 326.000 bestaat uit
twee componenten:
• De kosten van overname van materieel en huisvesting van de gemeenten waarvan de waarde
    onder de activeringsgrens ligt: nadelig € 511.000;
• Positief resultaat uit de reguliere exploitatie Veiligheidsregio € 185.000.

Op grond van het voorstel frictiekosten, vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur
van 9 mei komen frictiekosten van activa en afschrijving voor rekening van de individuele
gemeente. VR NHN hanteert een ondergrens van € 15.000. Het bedrag van € 511.000 is te
herleiden naar de overdragende gemeenten. Op basis daarvan kan de negatieve component als
volgt worden doorberekend aan de gemeenten:

                                 Roerende zaken           Onroerende zaken               Totaal
Gemeente Alkmaar                         22.729                      6.471               29.200
Gemeente Bergen                           9.351                          0                9.351
Gemeente Castricum                       85.155                          0               85.155
Gemeente Drechterland                    20.130                          0               20.130
Gemeente Enkhuizen                            0                          0                    0
Gemeente Graft-de Rijp                    7.401                          0                7.401
Gemeente                                                                 0
Heerhugowaard                                25.341                                      25.341
Gemeente Heiloo                              15.907                       0              15.907
Gemeente Hoorn                               38.800                       0              38.800
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Pagina           7

Onderwerp        Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum            16 juni 2014




                                Roerende zaken           Onroerende zaken               Totaal
Gemeente Den Helder                     42.089                          0               42.089
Gemeente Hollands                                                       0
Kroon                                       55.859                                      55.859
Gemeente Koggenland                         25.598                            0         25.598
Gemeente Langedijk                           1.913                            0          1.913
Gemeente Medemblik                          21.912                            0         21.912
Gemeente Opmeer                             35.033                            0         35.033
Gemeente Schagen                            47.917                            0         47.917
Gemeente Schermer                            4.250                            0          4.250
Gemeente Stede Broec                        10.219                       11.653         21.872
Gemeente Texel                              23.706                            0         23.706

                                          493.310                        18.124        511.434

Omvang algemene reserve
Conform de uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen geldt voor de omvang van de
algemene reserve een richtlijn van maximaal 2,5% van de begrote lasten. Dit komt op basis van de
begrotingscijfers 2014 neer op een bedrag van € 434.000. Bij zwaarwegende argumenten is
afwijking van de richtlijn van 2,5% mogelijk. Voorgesteld wordt om net als bij de jaarstukken 2012
tijdelijk van deze richtlijn af te wijken. Voorgesteld wordt om € 185.000 toe te voegen aan de
reserve om de bezuinigingstaakstelling voor 2014 (€ 624.000) incidenteel te kunnen dekken uit de
algemene reserve.

5. Procedure behandeling jaarstukken
Accountantsverklaring
De accountant heeft zijn onderzoek naar de jaarrekening afgerond. De strekking van de
accountantsverklaring is goedkeurend voor zowel de getrouwheid als de rechtmatigheid. Het
accountantsrapport zal worden nagezonden.
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Pagina           8

Onderwerp        Jaarstukken 2013 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Datum            16 juni 2014




De gevraagde besluitvorming valt uiteen in twee stukken.
1. In de vergadering van het algemeen bestuur van 4 juli 2014 wordt gevraagd om de concept
    jaarstukken 2013 van de Veiligheidsregio Noord-Holland volgens bijgaand exemplaar vast te
    stellen;
2. In de vergadering van het algemeen bestuur van 3 oktober 2014 wordt gevraagd om het
    resultaat 2013 als volgt te bestemmen:
    a. onttrekking aan de reserve aanvaardbare kosten ambulancezorg € 182.000;
    b. de kosten van overgenomen materieel en huisvesting van gemeenten onder de
         activeringsgrens van € 15.000, totaal € 511.000, doorberekenen aan de leverende
         gemeenten;
    c. toevoeging aan de algemene reserve veiligheidsregio € 185.000;
    d. tijdelijk afwijken van de richtlijn maximale omvang algemene reserve (2,5% van de begrote
         lasten) om de bezuinigingstaakstelling 2014 incidenteel uit de algemene reserve te
         dekken.



Met vriendelijke groet,
Namens het dagelijks bestuur,




Piet Bruinooge
Voorzitter Veiligheidsregio Noord-Holland Noord
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>