<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                       Jaarstukken 2017




1   Inhoud | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
Inhoud ....................................................................................................................................................................................................................................................................................... 2

Voorwoord ............................................................................................................................................................................................................................................................................... 4

Financiële inleiding .............................................................................................................................................................................................................................................................. 6

Leeswijzer ..............................................................................................................................................................................................................................................................................14

Programma’s ..............................................................................................................................................................................................................................................................................

         Bedrijvigheid ...............................................................................................................................................................................................................................................................16

         Vitaliteit ........................................................................................................................................................................................................................................................................27

         Leefbaarheid ...............................................................................................................................................................................................................................................................45

         Bedrijfsvoering ...........................................................................................................................................................................................................................................................66

Paragrafen ..................................................................................................................................................................................................................................................................................

          Weerstandsvermogen .............................................................................................................................................................................................................................................80

          Financiering ................................................................................................................................................................................................................................................................90

          Lokale heffingen........................................................................................................................................................................................................................................................96

          Grondbeleid ............................................................................................................................................................................................................................................................. 105

          Kapitaalgoederen .................................................................................................................................................................................................................................................. 109

          Verbonden partijen............................................................................................................................................................................................................................................... 113

          Bedrijfsvoering ....................................................................................................................................................................................................................................................... 124


            2                 Inhoud | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Balans ................................................................................................................................................................................................................................................................................... 131

Overzicht van baten en lasten begrotingsjaar 2017............................................................................................................................................................................................ 135

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .......................................................................................................................................................................................... 136

Toelichting op de balans per 31 december............................................................................................................................................................................................................. 143

Toelichting op de Programmarekening ................................................................................................................................................................................................................... 172

Overzicht incidentele baten en lasten ...................................................................................................................................................................................................................... 191

Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen ............................................................................................................................................................................................. 193

Overzicht taakvelden ...................................................................................................................................................................................................................................................... 194

Verantwoording specifieke uitkering SISA ............................................................................................................................................................................................................. 196




           3                  Inhoud | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Voorwoord

Het was een roerig jaar, 2017, met uiteindelijk ingrijpende politieke en organisatorische gevolgen. De pas op de plaats, het uitgangspunt voor de begroting 2017, was ook
organisatorisch nodig. Na de zomer is dit voor de organisatie vertaald in een plan van aanpak genaamd ‘Balans 2018’. Hiermee geven we invulling aan een noodzakelijke
kwaliteitssprong binnen de organisatie op de volgende onderdelen:


•   het verbeteren van de beleidscyclus (planning & control cyclus)
•   het versterken van regie op projectmatig en programmatisch werken
•   het verbeteren van onze externe dienstverlening
•   slimmer inrichten van de interne beheersing


Binnen de vier programma’s (Bedrijvigheid, Vitaliteit, Leefbaarheid en Bedrijfsvoering) zijn belangrijke resultaten gehaald. Per programma vindt u in een vogelvlucht de
belangrijkste ontwikkelingen. De economische groei heeft doorgezet en daar is qua ontwikkeling dan ook volop ingezet.

In deze jaarrekening leggen we voor het eerst verantwoording af op basis van de nieuwe opzet van de begroting. Een uitkomst van een intensief traject tussen raad, college en
organisatie waarin de programma’s zijn geformuleerd en waar op programma’s en clusters zo concreet mogelijke doelen en te behalen resultaten zijn geformuleerd.
We sluiten het boekjaar 2017 af met een positief saldo van € 2,6mln. Dit resultaat deed zich met name voor in de laatste maanden van 2017 en komt in belangrijke mate door
een grote incidentele ontvangst van 1,5mln. vanwege het Windplan.
 Wij constateren dat op programmaniveau zich de nodige schommelingen hebben voorgedaan. In de programmaverantwoording wordt dit nader toegelicht; zowel beleidsmatig
als financieel.

Bij de behandeling van de Bestuursrapportage op 3 oktober 2017 is besloten een aantal doelstellingen te schrappen uit de begroting 2017 en een aantal activiteiten niet meer
in 2017 uit te voeren. Deze komen in deze jaarrekening niet meer terug.

Doelstellingen:
    voorkomen van leegstand (doelstelling 4, cluster Economische ontwikkeling);
    duidelijkheid over de rol en functie van haven Oude Zeug (doelstelling 3, cluster Havens);
    alle kinderen in Hollands Kroon kunnen binnen een straal van 5 km ontwikkelingsgericht; buitenspelen en elkaar ontmoeten (doelstelling 3 cluster Zorg);


       4         Voorwoord | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>     extra huisvesten van vergunninghouders boven de wettelijke taakstelling 2017 (doelstelling 5, cluster omgevingskwaliteit).
Activiteiten:
     faciliteren van activiteiten uit de Lokale Educatieve Agenda (doelstelling 2, cluster Sport & educatie);
     faciliteren van leskistenontwikkeling door cultuurhistorische verenigingen over cultuurhistorie Hollands Kroon (doelstelling 2, cluster Kunst & cultuur);
     integrale vroeg-signalering suïcide onder jongeren, met ketenpartners en wijkteams (doelstelling 6, cluster Zorg);
     plan van aanpak ontwikkelen om de buurtgerichte aanpak te bevorderen (doelstelling 1, cluster Veiligheid);
     uiterlijk 1 juni 2017 ligt er een plan van aanpak betreffende het stimuleren van veiligheid op bedrijventerreinen (doelstelling 2, cluster Veiligheid).

Tot slot

De pas op de plaats die in 2017 is gemaakt krijgt nog zijn verdere uitwerking in 2018 op de bovengenoemde thema’s uit Balans 2018. Hiermee willen wij een steviger
fundament leggen onder de organisatie waar control, verantwoording en interne beheersing onderdeel zijn het normale werk en waar we verder gaan op ingeslagen weg om
de dienstverlening aan onze inwoners en bedrijven te blijven ontwikkelen.




       5         Voorwoord | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Financiële inleiding
Het Saldo voor mutaties reserves is € 2.657.663 positief. Dit komt vooral door incidentele inkomsten en uitgaven.


Zoals inkomsten (€ 1.520.00) voor de leges en exploitatie vergoeding van het windplan. Deze inkomsten zijn het resultaat van gemaakte afspraken over de door NUON te
plegen investeringen. Die besluiten tot investering zijn in 2017 gedaan, waardoor deze inkomsten verkregen zijn.
Het vrijvallen van de risico’s (terug betaal verplichtingen ) omtrent het windplan levert een voordeel op van € 658.000.
Daartegen over staat een nadeel (€ 1.096.000) in verband met de bijdrage voor het geprognotiseerde tekort van Incluzio.


Qua totale personele kosten is er dit jaar sprake van een incidentele onderbesteding van ruim € 1.000.000. Daar staat wel tegenover dat er per saldo € 726.000 gestort moest
worden in de voorziening voormalig personeel en voormalige wethouders. Uit de begrotingsbuffer van € 510.000 is er een budget beschikbaar gesteld voor de asbest sanering
van Van Ewijcksluijs € 45.000. Het restant van de begrotings buffer € 465.000 valt vrij in het resultaat.


Hieronder vindt u het meerjarig overzicht van de algemene reserve. In dit overzicht is rekening gehouden met de reeds besloten stortingen en onttrekkingen uit de algemene
reserve. Daarnaast worden ook de mutaties van de algemene reserve welke u worden voorgelegd in het raadsvoorstel van de jaarstukken getoond.


                                                                         2017                 2018              2019             2020
Stand per 1 januari                                                      € 8.961.320         € 7.160.946        € 3.479.887      € 4.430.619
Toevoeging                                                               € 2.465.050           € 961.432           € 950.732       € 682.681
Onttrekking                                                              € 5.869.917          € 4.642.491                  €-    € 1.328.788
Raadsvoorstel jaarstukken 2017, begrotingsoverschot                        € 373.561                   €-                  €-             €-
Raadsvoorstel jaarstukken 2017, restant algemene buffer                    € 465.000                   €-                  €-             €-
2017
Raadsvoorstel jaarstukken 2017, restant jaarrekening                       € 765.932                   €-                  €-             €-
resultaat
Stand per 31 december                                                    € 7.160.946         € 3.479.887        € 4.430.619      € 3.784.512




       6          Financiële inleiding | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Besluitvorming gemeenteraad




    7     Besluitvorming gemeenteraad | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Programmaresultaten

  In de onderstaande tabel wordt per programma een overzicht gegeven van het verschil tussen het werkelijke en het begrote saldo. De tweede kolom bevat het saldo na
  wijziging en de derde kolom de daadwerkelijke realisatie 2017. In kolom vier geven we het verschil weer en in kolom vijf of dat verschil ten opzichte van de raming een
  voor- of nadeel is. Bij de programma’s vindt u een nadere toelichting op de afwijkingen boven de € 25.000.



                                                                             Saldo begroting                                      Voordeel
                                                                                                    Saldo realisatie
                                 Omschrijving programma                                                                Verschil     (V)/
                                                                                                               2017
                                                                                                                                  Nadeel (N)
                                                                               (na wijziging)

                                 Bedrijvigheid                                    -3.065.716             -2.330.131     735.585       V
                                 Vitaliteit                                      -29.592.522           -30.333.740     -741.218       N
                                 Leefbaarheid                                    -12.001.212           -11.199.193      802.019       V
                                 Bedrijfsvoering                                 38.026.754             39.801.196 1.774.442          V
                                 Totaal voor mutaties reserves                    -6.632.696             -4.061.867 2.570.829         V
                                 Totaalmutaties reserves                            7.006.257            6.719.531      286.726       N
                                 Totaal na mutaties reserves                         373.561             2.657.663 2.284.103          V



        Investeringen
        In 2017 is ongeveer € 11.655.000 geïnvesteerd. De grootste investeringen zijn gepleegd ten behoeve van de herhuisvesting € 4.680.000, civiel technische kunstwerken
        € 2.300.000, scholen € 1.700.000 en ten behoeve van de wegen € 1.100.000.


        Resultaat voor mutaties reserves
        Het resultaat voor mutaties reserves is € 4.061.867 negatief.



    8            Programmaresultaten | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>    Mutaties reserves
    In 2017 zijn de reserves per saldo € 6.719.531 gedaald. De afname van de reserve wordt grotendeels veroorzaakt door een vooruitbetaling in verband met het project
    ‘De Kop werkt!’(€ 2.177.637) en de beëindiging van de bestuursovereenkomst COWWI (€ 2.235.528).




9            Programmaresultaten | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre> Bestemming van het resultaat
 De jaarrekening sluit met een positief resultaat van € 2.657.663. Op een aantal fronten zijn in het verleden afspraken met de gemeenteraad gemaakt. Deze geven het
 volgende beeld

                          Resultaat jaarstukken                                                                                          € 2.657.663
                           Voorgestelde stortingen op grond van raadsbesluiten
                           1. Begrotings overschot in de algemene reserve                                    € 373.561
                           2. Winsten grondexploitatie naar de reseve grondexploitatie                       € 116.223
                           3. Restant begrotings buffer naar Algemene reserve                                € 465.000
                                                                                                            € 954.784
                          Tussensaldo                                                                                                    € 1.702.879

                           Voorgestelde bestemming restant saldo
                           a) Storting revitaliserings fonds                                                 € 750.000
                           b) Storting reserve baggeren                                                       € 75.000
                           c) Storting reserve bovenwijkse voorzieningen                                      € 18.154
                           d) Storting reserve bedrijfsmiddelen                                              € 310.000
                           e) Storting reserve zwembaden                                                      € 44.784
                           f) Storting algemene reserve t.b.v. sanering                                       € 45.000
                           g) Onttrekking reserve sociaal domein                                                          € 1.101.991
                           h) Onttrekking reserve school gebouwen                                                           € 137.000
                           i) Storting reserve Vastgoed                                                     € 275.000
                           j) Storting reserve kunstwerken                                                  € 658.000
                                                                                                          € 2.175.938     € 1.238.991
                          Eind saldo                                                                                                       € 765.932 Voordelig




10        Programmaresultaten | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Toelichting per bestemming

Ad 1) Begrotingsresultaat
De gewijzigde begroting 2017 sluit met een voordelig resultaat van € 373.561. Dit voordelige resultaat wordt gestort in de Algemene Reserve.


Ad2) Reserve grondexploitatie
De reserve risico bouwgronden wordt gebruikt voor het afdekken van verliezen op bouwgrondexploitaties. De reserve wordt gevoed door positieve resultaten van de
bouwgrondexploitaties en bij afwaardering wordt geld onttrokken uit de reserve. In 2017 is de exploitatie Parklaan met een positief resultaat van € 116.223 afgesloten. Er
wordt voorgesteld om dit bedrag te storten in de reserve risico bouwgronden.


Ad 3) Begrotingsbuffer
In de begroting is een begrotingsbuffer van € 510.000 gebouwd in verband met eventuele tegenvallers of aanvullende beleidswensen. Het restant van de begrotingsbuffer is
€ 465.000 en wordt bij een voordelig jaarrekening resultaat in de algemene reserve gestort.


Ad a) Revitaliseringsfonds
Bij de behandeling van de begroting voor 2018 heeft de raad besloten tot instelling van het ‘revitaliseringsfonds’. Met een plafond van € 1.500.000,
De kaders voor de uitgaven uit het revitaliseringsfonds worden medio 2018 aan de raad aangeboden
De incidentele ontvangsten van het windplan te storten in de nieuw te vormen reserve revitaliseringsfonds


Ad b) Reserve baggeren
In 2017 heeft Rijkswaterstaat € 75.000 gestort voor baggeren, hiervoor zijn nog geen werkzaamheden uitgevoerd. Voorgesteld wordt om dit bedrag in de reserve baggeren te
storten.


Ad c) Reserve bovenwijkse voorzieningen
Er is € 18.154 ontvangen van derden ten behoeve van de reserve bovenwijkse voorzieningen. Ook dit moet verwerkt worden ten laste van het rekening resultaat.




      11          Toelichting per bestemming | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Ad d) Reserve bedrijfsmiddelen

Het doel van de reserve bedrijfsmiddelen is spreiding van de lasten. In 2017 was er een voordeel op kapitaalslasten bedrijfsvoering. Er wordt voorgesteld om
€ 310.000 te storten in de reserve bedrijfsmiddelen


Ad e) Reserve zwembaden
Uit de reserve zwembaden, wordt toekomstig onderhoud bekostigd, teneinde de baden nog 15 jaar open te kunnen houden. Het daarvoor incidenteel beschikbaar gestelde
budget is niet toereikend en dus moet aanvullend worden gereserveerd. De reserveringen worden gedaan door besparingen in de exploitatie te realiseren. In 2017 kenden de
gemeentelijke baden, ten opzichte van de begroting, een positief exploitatieresultaat. Dat is nu de eerste storting in deze reserve.


Ad f) Storting algemene reserve t.b.v. sanering
In 2017 is voor de sanering van Ewijcksluijs € 45.000 beschikbaar gesteld. Door diverse oorzaken heeft de sanering niet in 2017 plaats gevonden maar wordt dit in 2018
uitgevoerd.


Ad g) reserve Sociaal Domein
De meerkosten (€ 1.096.000) voor de bijdrage aan het tekort van Incluzio zijn verwerkt in 2017. Conform het raadsvoorstel 22 februari 2018 mogen deze kosten onttrokken
worden uit de reserve sociaal domein.
In 2017 is ook de definitieve afrekening (€381.000) van de zorg consumptie 2015 en 2016 verwerkt en er is een onderbesteding geweest op een aantal budgetten voor de
administratie van het sociaal domein (€ 375.000).

In totaal bedragen deze mutaties € 1.101.991 wat onttrokken kan worden uit de reserve sociaal domein.


Ad h) Onttrekking reserve Schoolgebouwen
Per saldo het negatieve resultaat van de verkoop van de Zwerm en de St Antonius school ten lasten te brengen van de reserve schoolgebouwen.




      12          Toelichting per bestemming | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Ad i) Storting reserve Vastgoed
De verkoop opbrengst van het stuk grond aan de Oostlanderweg te storten in de reserve Vastgoed


Ad j) Storting reserve kunstwerken
In voorgaande jaren zijn er diverse bijdrages ontvangen inzake Windplan. Doordat het windplan doorgang vindt zijn er geen risico’s meer voor terug betaling aan provincie en of
participanten, daarom vallen deze bijdrages vrij in de exploitatie. De inkomsten zijn bestemd voor civiele werkzaamheden.




      13         Toelichting per bestemming | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Leeswijzer
Begrippen
    Inwoners. Hiermee bedoelen wij naast individuele inwoners ook ondernemers en bedrijven.
    Participatie staat voor inwoners-/burger-/overheidsparticipatie in de meest brede zin.
    Participatiewet. Als we praten over de Participatiewet bedoelen we alle taken, werkzaamheden en acties in het kader van ‘participatie in het sociaal domein’.

De Jaarrekening 2017 bestaat uit drie delen, te weten de programmaverantwoording, de paragrafen en de jaarrekening. Per deel geven we hierna kort aan hoe deze is
opgebouwd en gelezen moet worden.

Programmaverantwoording
De begroting 2017 bestaat uit vier programma’s: Bedrijvigheid, Vitaliteit, Leefbaarheid en Bedrijfsvoering. Elk programma start met een algemene beschouwing. Daarna
worden de bij het programma behorende clusters nader uitgewerkt. Elk cluster heeft een maatschappelijk effect en hieraan gerelateerde doelstellingen. De doelstellingen zijn
uitgewerkt in activiteiten, die in dit document worden verantwoord.

Aan het eind van elk programma is het overzicht van baten en lasten opgenomen. Per cluster is een onderverdeling gemaakt. De mutaties in reserves zijn voor het gehele
programma opgenomen.

Paragrafen
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal paragrafen verplicht voor. Elke paragraaf heeft betrekking op een specifiek onderwerp dat verweven door de
begroting voor komt. Door deze apart te presenteren wordt het inzicht vergroot.


Jaarrekening
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een verplichte indeling voor. Elke kop heeft betrekking op een specifiek onderdeel van de balans waardoor de financiële
positie inzichtelijk wordt.




      14         Leeswijzer | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                            Programma’s




15   Leeswijzer | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Programma
Bedrijvigheid



In vogelvlucht…
Ten aanzien van Economische Ontwikkeling, Havens en Toerisme lichten we in 2017 uit dat de samenwerkingsovereenkomst voor de uitvoering van het programma De Kop
Werkt! 2017 is vastgesteld. Projectplannen zijn vastgelegd in het jaarprogramma 2017 en voorbereiding voor de uitvoering daarvan is gestart. Ook is geruime tijd gewerkt aan
de bedrijfsverplaatsing van pluimveebedrijf Het Kippenhok, om zodoende Agriport verder te kunnen ontwikkelen. Op Agriport is vergunning verleend voor de realisatie van
huisvesting van arbeidsmigranten (360 bedden). Een brug om het Waddenbelevingspunt vanaf de kruin van de bestaande dijk te bereiken is voorbereid en gefinancierd. Het
Waddenbelevingspunt is eind 2017 bijna gereed voor plaatsing. Een prachtige aanwinst voor toerisme en recreatie in Hollands Kroon.




      16         Programma | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Cluster Economische ontwikkeling
Maatschappelijk effect: optimaal vestigingsklimaat voor ondernemers afgestemd op klantpotentieel en locatieprofiel met oog voor het buitengebied

 Doelstelling 1
 Vergroten ondernemers tevredenheid
 Activiteiten                                                                           Realisatie
    Uitvoeren nulmeting (om te komen tot KPI)                                          In de tweede helft van 2017 is besloten om begin 2018 een ondernemers-
                                                                                        tevredenheidsonderzoek uit te voeren. Deze dient tevens als nulmeting.



 Doelstelling 2
 Groei van het aantal banen met 1% ten opzichte van 2016
 Activiteiten                                                                           Realisatie
    Deelname de Kop werkt!                                                                Voor het Programma Match2020 zijn in 2017 data over de arbeidsmarkt
                                                                                            verzameld en geanalyseerd en zijn er voor de vier speerpuntsectoren (Zorg,
                                                                                            Agri, Techniek en Leisure) sectorplannen opgesteld.



 Doelstelling 3
 In 2022 is Hollands Kroon koploper in het opwekken van duurzame energie
 Activiteiten                                                                           Realisatie




      17          Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>   Publieke ondersteuning van private initiatieven door onder andere bestuurlijke        Tijdens een werkbezoek van gedeputeerde Van de Hoek aan Agriport
    lobby bij overige overheden                                                            hebben wij het belang van de initiatieven van ECW op het gebied van
                                                                                           Geothermie onderschreven als serieuze optie voor de energietransitie in
                                                                                           onze gemeente.
                                                                                          Daarnaast spreken wij continu vanuit Greenport met de provincie over de
                                                                                           mogelijkheden van Agriport bij de energietransitie.
   Ketenintegratie bij projectlocaties (voorbeeld Agriport A7) (uit omgevingsvisie)      Onze bijdrage aan Ruimtelijke Ordeningsvisie Greenport N-H-N leidt tot
                                                                                           meer bewustwording ten behoeve van ketenintegratie op agrarische
                                                                                           projectlocaties.
                                                                                          Wij participeren in het project ‘Zon langs de A7’ van Rijkswaterstaat, waarbij
                                                                                           het doel is zoveel mogelijk duurzame ontwikkelingen langs de A7 met elkaar
                                                                                           te koppelen.
   Inzetten op circulaire economie (uit omgevingsvisie)                                  Agriport (gebied A7) zet in op circulaire economie. Wij maken dit mogelijk
                                                                                           door in bestemmingsplannen hiervoor ruimte te geven. Het
                                                                                           bestemmingsplan Wieringermeer 2009 is herzien om een aardgasput als
                                                                                           bron voor aardwarmte te gebruiken.
                                                                                          Datacenters kunnen bijdragen bij aan voorsortering van optimalisering van
                                                                                           circulaire economie (koppeling met glastuinbouw). In 2017 is er voor 70
                                                                                           hectare toegevoegd in het gebied Agriport bestemd voor datacenters.
   Planologisch faciliteren van testlocaties voor duurzame energie                       Het Rijk is in beweging gekomen voor de stromingsturbines in de Afsluitdijk.
                                                                                           De bouw is wel toegestaan, maar de exploitatie nog niet. Dat proces moet in
                                                                                           2018 afgerond worden.
                                                                                          Voor het Off Grid Test Centre is de aanvraag ingetrokken, omdat de locatie
                                                                                           is gewijzigd. Een nieuwe aanvraag daarvoor is in voorbereiding.
                                                                                          Voor de zonnevelden heeft het Rijk aan het einde van het jaar een
                                                                                           Rijksinpassingsplan in ontwerp gepubliceerd.
                                                                                          Uitvoering Windpark is voorbereid en klaar voor realisatie van de eerste 50
                                                                                           molens.




    18          Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre> Doelstelling 4
 Het aanbod aan werklocaties sluit aan bij de vraag vanuit de markt
 Activiteiten                                                                              Realisatie
    Participatie in Ontwikkelingsbedrijf NHN                                              De nieuwe samenwerkingsovereenkomst is op 7 december 2017 getekend. De
                                                                                           oude samenwerkingsovereenkomst liep tot eind 2017. Na de evaluatie van de
                                                                                           samenwerking in 2016 is een nieuwe overeenkomst opgesteld waarbij het ONHN
                                                                                           optreedt als regionale uitvoeringsorganisatie voor de aandeelhouders. Met de
                                                                                           samenwerking wordt de potentie van de regio optimaal benut.
    Samenwerken met Agriport over verkoop gronden Robbenplaat en Agriport                 Het contract met Agriport is getekend en daar wordt uitvoering aan gegeven.
                                                                                           Eind 2017 zijn vier kavels verkocht. Twee kavels op Agriport (grond trafostation
                                                                                           aan TenneT en Liander, en grond voor Beemsterboer) en twee kavels op ons
                                                                                           bedrijventerrein Hoornseweg (beide aan Aeroworks).
    Uitvoering convenant uitgifte bedrijventerreinen Noordkop                             ONHN voert het convenant uit. Er is regionale afstemming over vestiging van
                                                                                           bedrijven op de bedrijventerreinen.

Cluster Havens
Maatschappelijk effect: optimaal vestigingsklimaat voor de visserij en hieraan gerelateerde bedrijven

 Doelstelling 1
 Versterken van de visserijhavenfunctie in Den Oever
 Activiteiten                                                                              Realisatie
    Uitvoering bestuursopdracht havens de Kop Werkt!                                      De uitvoering van deze bestuursopdracht is gestart. We werken al nauwer
                                                                                           samen met Port of Den Helder om watergebonden bedrijven de beste
                                                                                           vestigingslocatie in de Noordkop te bieden. Het deelproject samenwerkende
                                                                                           Havens is hiervan een voorbeeld.
    Faciliteren en ondersteunen van groeiplannen, indien nodig met                         De Visafslag heeft een bijdrage gevraagd die niet verleend is.
     Ontwikkelingsbedrijf                                                                   De verplaatsing/nieuwbouw van het dok van Luijt naar de nieuwe locatie in
                                                                                               de Vissershaven loopt op schema maar er is wel discussie over middelen; in
                                                                                               het bijzonder de misgelopen subsidie voor het bedrijf. Hollands Kroon heeft
                                                                                               zich in 2017 ingezet voor een tegemoetkoming voor de gemiste inkomsten.
                                                                                            De verlenging Oostkade was begin 2017 gereed.


      19          Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>    Bij het beheer van de haven in Den Oever houden we zoveel mogelijk rekening          De verlenging Oostkade zorgt voor meer aanlegplaatsen.
     met de visserijvloot (vrij naar omgevingsvisie)                                      In de Waddenhaven is water en stroom aangelegd.
    Uitvoeren baggerplan ten behoeve van voor de doelgroep vereiste vaardiepten          Uitvoering heeft in het voorjaar naar tevredenheid plaatsgevonden. De
                                                                                          financiële afwikkeling met het Rijk is in december afgerond.
    Lobby richting medeoverheden over vereiste vaardiepten (visjagersgaatje)             De lobby heeft plaatsgevonden vanuit de samenwerkende Waddenzeehavens en
                                                                                          de vereniging Waddenzeegemeenten, om bij het Rijk en partners de goede
                                                                                          bereikbaarheid onder de aandacht te houden.
    In stand houden ecoport certificering Den Oever                                      De voorbereiding op de actualisatie is eind 2017 afgerond.




 Doelstelling 2
 De binnenhavens zijn efficiënt
 Activiteiten                                                                             Realisatie
    Uitvoering bestuursopdracht havens de Kop Werkt!                                     Dit onderwerp maakt geen deel uit van de bestuursopdracht Havens. We hebben
                                                                                          de tarieven in de Haukes haven gelijkgetrokken en de eerste gesprekken met de
                                                                                          betrokken verenigingen zijn gevoerd.

Cluster Toerisme
Maatschappelijk effect: uniciteit van Hollands Kroon is bekend in binnen- en buitenland

 Doelstelling 1
 Versterken identiteit van Hollands Kroon door grote evenementen
 Activiteiten                                                                             Realisatie
    Ondersteuning 6 topevenementen                                                       De zes topevenementen zijn dit jaar ondersteund. Er heeft extra onderhoud van
                                                                                          openbare ruimte plaatsgevonden. Daarnaast staan er zes grote banners
                                                                                          verspreid over de gemeente waar de organisaties hun evenement op kunnen
                                                                                          promoten. De promotie via RTV/NH-AT5 is voor drie van de zes evenementen
                                                                                          gedaan. De overige drie evenementen hebben aangegeven niet de gevraagde
                                                                                          bijdrage te kunnen leveren om promotie via tv en radio te realiseren.



      20          Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>   Samenwerking met RTV Noord-Holland                                                     Voor de drie ondersteunde topevenementen heeft RTV-NH een
                                                                                           promotiecampagne op verschillende media uitgevoerd.
   Ondersteuning www.bezoekhollandskroon.nl                                               Voorbereiding is gedaan om www.bezoekhollandskroon.nl (met behoud van de
                                                                                           url) onder te brengen in de site van Hollands boven Amsterdam (HbA).
   SAIL 2017                                                                              Sail 2017 is voor Hollands Kroon zeer succesvol verlopen. Het HK-dorp op
                                                                                           Willemsoord heeft veel aandacht gekregen. De pre Sails Den Oever en Kolhorn
                                                                                           hebben beide ruim 500 bezoekers ontvangen. Sail Den Helder had vooraf ingezet
                                                                                           op 350.000 bezoekers en met 360.000 bezoekers is dat aantal ruim
                                                                                           overschreden. Van alle bezoekers kwam 64% uit de kop van Noord-Holland, 34%
                                                                                           uit een ander deel van Nederland en 2% uit het buitenland.
   Deelname Destinatie Marketing Organisatie Holland boven Amsterdam                      HbA is voor een periode van vier jaar ondergebracht bij het Ontwikkelingsbedrijf.
                                                                                           Wij accorderen het jaarlijkse activiteitenplan.

Doelstelling 2
De wandel- en fietsroutes zijn volledig bewegwijzerd, toegankelijk en digitaal ontsloten
Activiteiten                                                                               Realisatie
   Realisatie van tenminste 450 km nieuwe bewegwijzerde wandelroutes met Den                 Het wandelroutenetwerk Noord-Holland en het Zuiderzeepad zijn
    Helder en Schagen                                                                          gerealiseerd en digitaal ontsloten.
   Oplevering wandel en fiets app                                                          Ook zijn er vier TOPS geplaatst (toeristische overstap punten) en zijn alle
                                                                                               routes terug te vinden op www.wandelnetwerk.nl of www.izitravel.nl De
   Op internet aanbieden van het maken en downloaden van wandelroutes,                        fiets- en wandelroutes zijn ook terug te vinden op de website van Holland
    eventueel zelf te maken                                                                    boven Amsterdam en op www.bezoekhollandskroon.nl
   Doelgroepgerichte campagnes                                                            Vanuit de Kop Werkt! lopen er verschillende campagnes zoals: 'Fietsen in de kop'
                                                                                           en 'Wandelen in de kop'. In 2017 zijn wij gestart met de zomercampagne net
                                                                                           voor aanvang Sail Den Helder, om vervolgens de najaarscampagne en de
                                                                                           wintercampagne te starten. Najaar- en wintercampagne richtten zich met name
                                                                                           op gastronomie en uitwaaien.



Doelstelling 3
Versterken identiteit van Hollands Kroon door regionaal sloepennetwerk



     21          Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Activiteiten                                                                              Realisatie
   Opstellen plan voor realisering van het regionale sloepennetwerk /vaststelling juli   Het plan is gereed. De subsidieaanvraag (Water als Economische Drager) bij de
    2017                                                                                  provincie voor de realisering is toegekend.
   Onderzoek naar huidige recreatieve watermogelijkheden en bepalen welke                De knooppunten die er zijn (Kolhorn en vaarroute IJsselmeer-Amstelmeer) zijn
    knelpunten er zijn (uit omgevingsvisie)                                               meegenomen in de formats van de Kop Werkt!, die in 2017 zijn vastgesteld,
                                                                                          waarna verdere planvorming is gestart.
   Maken regionale afspraken over eenduidige bewegwijzering over water                   Voorbereidingen voor eenduidige bewegwijzering van het regionale
                                                                                          sloepennetwerk zijn gedaan.
   Uitvoeren nulmeting                                                                   Voor het huidige sloepennetwerk dat wij in het voorjaar 2018 openen is geen
                                                                                          nulmeting uitgevoerd. Voor de plannen uit de Kop Werkt! (vaarroute IJsselmeer-
                                                                                          Amstelmeer, knooppunt Kolhorn) wordt wel een nulmeting uitgevoerd. Deze
                                                                                          heeft in 2017 nog niet plaatsgevonden.




     22         Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Financiële samenvatting programma Bedrijvigheid

                                                Begroting
      Programma Bedrijvigheid    Begroting                  Jaarrekening   Afwijking   V/N
                                               na wijziging
       Lasten
      Economische
                                  4.427.632      4.427.632    3.533.088      894.544   V
      ontwikkeling
      (lucht)Havens               1.152.123       999.416     1.924.663     -925.247   N
      Toerisme                      163.950       189.600       112.197       77.403   V
      TOTAAL LASTEN               5.743.705      5.616.648    5.569.948       46.700   V


       Baten
      Economische
                                  2.007.883      2.007.883    1.191.261     -816.622   N
      ontwikkeling
      (lucht)Havens                 288.619       288.078     1.807.183    1.519.105   V
      Toerisme                      254.971       254.971       241.373      -13.598   N
      TOTAAL BATEN                2.551.473      2.550.932    3.239.817      688.885   V


      Saldo voor mutaties
                                 - 3.192.232   - 3.065.716   - 2.330.131     735.585   V
      reserves
      Mutaties binnen reserves    2.435.030      4.911.182    4.050.164     -861.018   N
      Saldo na mutaties
                                   - 757.202     1.845.466    1.720.033     -125.433   N
      reserves




 23        Financiële samenvatting programma Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>   Financiële afwijkingen > € 25.000 programma Bedrijvigheid
Cluster Economische ontwikkeling
Omschrijving              afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                          baten        lasten
Grond exploitaties         €975.000                 N     Hieronder vallen de grondexploitaties Robbenplaat, Industrieweg, Hoornseweg en Den Oever Zuid.
                                        €975.000    V     Het verloop van de grondexploitaties (verkoop van gronden/te maken kosten) hebben een grillig
                                                          verloop waardoor de inkomsten moeilijk zijn in te schatten zijn. De kosten zijn grotendeels gekoppeld
                                                          aan de inkomsten. In de paragraaf grondbeleid worden de grondexploitaties verder toegelicht.
De Kop Werkt!              €167.500                 V     De verschillende projecten van de Kop Werkt! zijn gestart. Dit zijn gezond lokaal voedsel, Match 2020
                                        €167.500    N     en onderzoek naar huisvesting arbeidsmigranten. Hiervoor zijn kosten gemaakt en inkomsten
                                                          ontvangen. De kosten die hiervoor zijn gemaakt worden verhaald bij De Kop Werkt!
Rente                                    € 75.000   V     In begroting is ten onrecht de rente toegerekend aan het cluster economie.
Kleine verschillen            €9.122                N
                                         € 12.044   V
Totaal                     €816.622    € 894.544




        24           Financiële samenvatting programma Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Cluster (lucht) havens
Omschrijving              afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                          baten        lasten
Afkoopsom haven            € 118.000                V     De afkoopsom voor de visserij afslaghaven Den Oever is ontvangen.
Ontwikkelings              €350.000                 V     Door het vervallen van het risico met betrekking tot Kooyhaven kunnen de opgenomen bedragen
combinantie                            € 175.000    N     vrijvallen.
Kooijhaven
Afronding subsidie         € 715.000                V     In verband met de afronding subsidie Waddenpoort kunnen de vooruitontvangen en betaalde
Waddenpoort                            € 626.000    N     bedragen vrijvallen. Per saldo is sprake van een voordeel van € 89.000.
Meer passanten             € 175.000                V     Meer passanten, meer campers en extra aanbod door nieuwe steiger in de Waddenhaven;
                                         € 51.000   N     In de begroting was rekening gehouden met minder bezoekers in verband met de start van de
                                                          werkzaamheden in april 2017. De werkzaamheden startten echter pas in oktober 2017 waardoor het
                                                          op het gebied van recreatie en toerisme een goed jaar was. Hier tegenover staan ook extra lasten o.a.
                                                          water, stroom, onderhoud, schoonmaak en afval.
Dijkverzwaring Den          € 75.000                V     € 78.000 kosten gemaakt; in verband met de dijkverzwaring Den Oever zijn er kabels en leiding
Oever                                    € 78.000   N     verlegd. Hiervoor werden inkomsten ontvangen van HHNK.
Beggeren                    € 75.000                V     In de begroting 2017 was geen rekening gehouden met inkomsten van Rijkswaterstaat in verband
                                                          met baggeren. Voorgesteld wordt om dit bedrag in de reserve baggeren te storten.
Kleine verschillen          € 11.105                V
                                          € 4.753   V
Totaal                    €1.519.105   € 925.247




        25           Financiële samenvatting programma Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Cluster Toerisme
Omschrijving              afwijking   afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                          baten       lasten
Duurzaam toerisme                       € 77.000   V     In de begroting waren middelen uit de reserve duurzaam toerisme ter beschikking gesteld voor drie
                                                         projecten. Deze projecten zijn om uiteenlopende redenen niet doorgegaan:
                                                         1. App: wordt betrokken in website (2018)
                                                         2. Bewegwijzering: achterhaald
                                                         3. kazematten/atlantikwall (vertraagd)
Kleine verschillen          €13.598                N
                                           € 403   V
Totaal                      €13.598     € 77.403




      26             Financiële samenvatting programma Bedrijvigheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Programma
Vitaliteit



In vogelvlucht…
Ten aanzien van Sport en Educatie, Zorg en Bestaansrecht lichten we uit dat de samenwerking met Schagen in het COWWI is beëindigd. We organiseren nu onze administratie
voor jeugdzorg en WMO nu zelf, evenals Werk en Inkomen. Met Incluzio hebben we een plan voorbereid om onze relatie verder te intensiveren in een partnerschap, om zo de
gewenste transformatie in het zorglandschap te organiseren en samen de trend van een stijgende zorgvraag nader te analyseren. Een nieuw subsidie- en
crowdfundingsplatform zijn ontwikkeld. De Hollands Kroon Uitdaging is gestart en heeft, samen met de Adviesgroep, een budget gekregen om initiatieven uit de samenleving
te kunnen ondersteunen. Gemeente Hollands Kroon telt 77 AED apparaten. Er is geld beschikbaar gesteld voor vervanging van 45 apparaten en 53 kasten. Huldiging van
sporters die een nationaal, of internationaal kampioenschap hebben behaald, heeft, als zij bij ons bekend zijn gemaakt, individueel plaatsgevonden. Sportservice heeft in
Wieringerwerf een behoeftepeiling gedaan naar sport en beweegactiviteiten voor inwoners van 55 jaar en ouder.



      27         Programma | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Cluster Sport & Educatie
Maatschappelijk effect: ontplooiing tot zelfbewuste en vitale inwoners in fysieke en cognitieve zin


 Doelstelling 1
 Het faciliteren van initiatieven uit de samenleving voor voldoende beweging voor alle doelgroepen
 Activiteiten                                                                               Realisatie
    Faciliteren van gezamenlijke initiatieven van scholen en sportverenigingen om te          Aanvullend beweegaanbod wordt integraal afgewogen tegen andere
     komen tot een beweegaanbod, aanvullend op de wettelijke norm van 1,5 uur                   activiteiten in de nog op te stellen Lokale Educatieve Agenda.
     gymnastiek per week                                                                     Via de Hollands Kroon Uitdaging zijn activiteiten als schoolvoetbal en
                                                                                                schoolzwemmen gefaciliteerd.
                                                                                             Voor wat betreft aanpassing van de wettelijke norm wordt rijksbeleid
                                                                                                gevolgd.
                                                                                             In het uitvoeringsprogramma 2017 van Sportservice is een
                                                                                                beweegprogramma voor basisonderwijs opgenomen.
    conferentie organiseren over de "school van de toekomst in Hollands Kroon"             In 2017 is gestart met visievorming over IKC. Deze conferentie is niet
                                                                                            georganiseerd. Er zijn andere visiebijeenkomsten geweest.
    Drie scholen bieden projecten om dagprogramma tussen 8-20 uur te realiseren            Twee visiebijeenkomsten over Integraal Kindcentra in HK zijn gehouden met
                                                                                            onderwijsbesturen en kinderopvanginstellingen. Besloten is dat IKC ontwikkeling
                                                                                            onderdeel wordt van de nog op te stellen Lokale Educatieve Agenda.
                                                                                            Ontwikkeling van dagprogramma’s heeft nog niet plaatsgevonden.



 Doelstelling 2
 Alle kinderen krijgen gelijke kansen bij het ontwikkelen van hun talenten
 Activiteiten                                                                               Realisatie
    Instellen van een Lokale Educatieve Agenda (LEA)                                       Het geplande LEA-overleg in december 2017 is vanwege de hoeveelheid
                                                                                            afmeldingen uitgesteld naar februari 2018.
    Het bieden van een voorschools aanbod aan alle peuters in Hollands Kroon               Alle peuters die in Hollands Kroon wonen, kunnen terecht op een voorschoolse
                                                                                            voorziening binnen Hollands Kroon.




      28          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>    Faciliteren van IKC ontwikkeling                                                     Er zijn twee visiebijeenkomsten georganiseerd met schoolbesturen en
                                                                                          kinderopvanginstellingen, als basis voor de verder IKC ontwikkeling in HK.
    Faciliteren van initiatieven van scholen die op innovatieve wijze hun lesprogramma   Onderwijsbesturen en kinderopvang zijn met de Hollands Kroon Uitdaging in
     willen aanvullen                                                                     gesprek geweest over faciliteren van een project Leefklimaat van kinderen en
                                                                                          ouders in Wieringerwerf, met als doel om een sociaal-culturele ‘boost’ te geven
                                                                                          voor jongeren van 10-15 jaar. Tot concrete uitvoering heeft het nog niet geleid.
                                                                                          We zijn in afwachting van verder ontwikkelingen
                                                                                          Vanuit Kernbeheer is een bollenplantactie bij OBS de Sluis gefaciliteerd. De
                                                                                          bollen worden geplant om de bijenpopulatie te vergroten. Naast het planten is
                                                                                          ook een educatieve les verzorgd.

Cluster Kunst & Cultuur
Maatschappelijk effect: Verbinding door culturele identiteit

 Doelstelling 1
 Faciliteren van initiatieven die bijdragen aan het cultuurhistorisch besef
 Activiteiten                                                                             Realisatie
    Faciliteren van publieksfinanciering bij initiatieven uit de samenleving             De Heidense Kapel heeft contact gehad met de Hollands Kroon Uitdaging over
                                                                                          de ontwikkeling van een pelgrimsroute op de website. Het heeft nog niet geleid
                                                                                          tot concrete toekenning. Datzelfde geldt voor een aanvraag voor ondersteuning
                                                                                          van de volksdansgroep Wieringer Dangsers.
    Faciliteren open monumentendag                                                       Er is geen verzoek voor het faciliteren van de organisatie ingediend.




      29          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Cluster Zorg
Maatschappelijk effect: In staat zijn zelfstandig, of met hulp, zorg te dragen voor eigen fysieke, sociale of psychisch welzijn

 Doelstelling 1
 Tenminste 95% van de kinderen in de leeftijd 0-4 jaar volgt het monitoringsprogramma van de GGD
 Activiteiten                                                                                 Realisatie
    Monitorprogramma GGD                                                                        100% van de jeugdigen is in beeld en in zorg bij Jeugdgezondheidszorg-GGD
                                                                                                  Hollands Noorden.



 Doelstelling 2
 Schoolmaatschappelijk werk heeft minimaal elk kwartaal contact met alle scholen in het primair onderwijs.
 Activiteiten                                                                                      Realisatie
    Afspraken maken over fysieke aanwezigheid                                                Het schoolmaatschappelijk werk is ondergebracht bij het wijkteam van Incluzio.
                                                                                              Wijkteammedewerkers zijn regelmatig aanwezig op de scholen.



 Doelstelling 3
 Terugdringen van misbruik van genotsmiddelen onder jongeren tussen 12 en 23 jaar met 10% ten opzichte 2015
 Activiteiten                                                                                 Realisatie
    Voorlichting op het voortgezet onderwijs over genotsmiddelen en games                       Op Wiringherlant is een voorlichtingsbijeenkomst gehouden voor ouders
                                                                                                  (opkomst 82) over alcohol, drugs en games in het kader van project
                                                                                                  Vroegtijdige Interventie op Scholen (VIS. Er heeft één individueel gesprek
                                                                                                  plaatsgevonden met ouders/leerling in kader van VIS.
                                                                                                 Naast Wiringherlant, is VIS ook uitgevoerd op de scholen rond Hollands
                                                                                                  Kroon.
                                                                                                 Met Stichting Halt is onder andere afgesproken dat ze
                                                                                                  voorlichtingsbijeenkomsten aan jongeren en ouders op het primair en
                                                                                                  voortgezet onderwijs verzorgen. Er zijn door Halt 65 voorlichtingen gegeven.


      30          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>   Voorlichting in de dorpskernen                                              In de dorpskern Anna Paulowna is een bijeenkomst gehouden over
                                                                                 drugsgebruik door jongeren. Er zijn concrete afspraken gemaakt tussen
                                                                                 ketenpartners.
                                                                                In dorpskernen Breezand en ‘t Veld/Zijdewind zijn bijeenkomsten over
                                                                                 alcohol en drugs voor jeugd en ouders gehouden in samenwerking met LINK,
                                                                                 op initiatief van respectievelijk de dorpsraad en de wijkagent.
   Handhaving verkoop genotsmiddelen aan minderjarigen                         In het voorjaar van 2017 is lokaal een mystery shopper ingezet. De mystery
                                                                                 shopper heeft 44 controles uitgevoerd waarna er 12 aanschrijvingen zijn
                                                                                 gedaan wegens het niet naleven van de leeftijdgrenzen.
                                                                                Het regionale mystery shopper onderzoek is uitgevoerd door de universiteit
                                                                                 Twente in het najaar. In totaal zijn er in Hollands Kroon 57
                                                                                 aankooppogingen gedaan waarvan 22 keer een correcte naleving van de
                                                                                 regels is geconstateerd.
                                                                                De BOA heeft tot april 2017 61 controles uitgevoerd waarvan 31 hebben
                                                                                 geleid tot een aanschrijving.
   Uitvoering uitvoeringsprogramma In control of Alcohol/drugs 2016– 2020      Handhaving heeft op beperkte schaal plaatsgevonden door tijdelijke uitval
                                                                                 van de BOA.
                                                                                Er zijn diverse preventieprojecten op scholen uitgevoerd, in samenwerking
                                                                                 met jeugdverpleegkundigen en Brijder.
                                                                                Ook zijn de volgende acties ingezet: NIX (afspraak ouders met kind over
                                                                                 geen gebruik van alcohol en rookwerk), Stoptober (actie om tijdelijk te
                                                                                 stoppen met roken), IkPas (actie om tijdelijk geen drank te gebruiken).
                                                                                Een concept regionaal preventie- en handhavingsplan is opgesteld. Lokale
                                                                                 invulling is in voorbereiding.
                                                                                De jeugdverpleegkundigen zijn alle middelbare scholen in de Kop van NH
                                                                                 langsgegaan om de Interventiemenukaart onder de aandacht te brengen
                                                                                 van de organisatie.




    31          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>   Deelname werk/stuurgroepen                                                      Er is deelgenomen aan de regionale werkgroep Jeugd, Alcohol en Drugs. Deze
                                                                                    deelname heeft geleid tot:
                                                                                     programmering en uitvoering van activiteiten lokaal en regionaal,
                                                                                     opbouw van het regionale preventie- en handhavingsplan,
                                                                                     inventarisatie van ketenaanpak per gemeente bij overtreding van de wet en
                                                                                         gerichte inzet van diverse communicatiemiddelen over bewustwording van
                                                                                         gevolgen van overmatig alcoholgebruik (vlak voor kermis, Oud en Nieuw,
                                                                                         Koningsdag)
                                                                                     inzet van de diverse regionale en landelijke acties en opzet van een
                                                                                         Interventiemenukaart, waarin de scholen diverse interventies worden
                                                                                         voorgesteld.




Doelstelling 4
Afname van obesitas met 10% ten opzichte van 2015 bij kinderen en jongvolwassenen
Activiteiten                                                                        Realisatie
   Programma Jeugd op Gezond gewicht (JOGG).                                       Het inventarisatieonderzoek of JOGG het meest geschikte programma is, is
                                                                                    afgerond. Door dit onderzoek is inzicht verkregen in activiteiten in het onderwijs
                                                                                    en eerstelijnsorganisaties rond preventie en overgewicht.
                                                                                    Conclusie is dat er diverse activiteiten zijn, maar dat coördinatie en uitwisseling
                                                                                    van succesvolle interventies niet plaatsvinden. Daar zetten we op in. Najaar
                                                                                    2017 is gestart met preventie- en overgewichtprogramma “lekker in je life” in
                                                                                    2018-2021.
   Uitvoeren EMOVO onderzoek                                                       Het onderzoek is uitgevoerd en gepubliceerd in mei 2017. Op de volgende
                                                                                    punten is onderzoek gedaan: dagelijks groente en fruit eten, water drinken,
                                                                                    beweging en lidmaatschap van een sportvereniging, -club of -school. Op fruit
                                                                                    eten, voldoende water drinken en lidmaatschappen scoort Hollands Kroon
                                                                                    significant lager dan andere gemeentes in Noord-Holland Noord.
   Systeem- en gezinsbenadering bij kinderen met overgewicht                       Bij de inzet van het interventieprogramma Lekker in je Life wordt het
                                                                                    gezinssysteem ingezet en is niet alleen gericht op het kind met
                                                                                    overgewicht/obesitas. Daarnaast wordt de omgeving betrokken bij bevordering
                                                                                    van een gezonde leefstijl: scholen, supermarkten en sportverenigingen.


     32          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>   Deelname stuur-en werkgroep                                                            Najaar 2017 is gestart met preventie- en overgewicht programma 2018-2021.
                                                                                           De Inrichting van een stuur- en werkgroep maakt deel van uit van de
                                                                                           voorbereidingsfase van het programma. Deze is gestart in december 2017.



Doelstelling 5
Vermindering van eenzaamheid
Activiteiten                                                                               Realisatie
   Eenzaamheid in kaart brengen                                                           Wij zijn in afwachting van de resultaten van het inwonersonderzoek van het
                                                                                           L.S.B.O , waarin eenzaamheid als thema is opgenomen.
   Incluzio Hollands Kroon organiseert integrale begeleidingstrajecten                    Eenzaamheid is onderdeel van het integraal werken in de wijkteams. Er wordt
                                                                                           aandacht aan besteed bij zowel jong en oud. Wanneer er onvoldoende netwerk
                                                                                           is, wordt het vormen hiervan een van de doelstellingen in het plan van aanpak.
   Faciliteren van kleinschalige lokale initiatieven, aanvullend op aanbod van Incluzio    Er is een uitvoeringsplan Dementie binnen HK in ontwikkeling. Mede aan de
                                                                                                hand hiervan wordt de richting bepaald.
                                                                                            Deze thema's worden uiteindelijk onderdeel van de beoogde kerngebonden
                                                                                                zorg (Pilot Breezand in 2018).
                                                                                            In Winkel is het project Thuishuis ingezet (2016 – 2018) en dat wordt met 3
                                                                                                jaar verlengd.
                                                                                            Via de Hollands Kroon Uitdaging is de week van de eenzaamheid,
                                                                                                georganiseerd door MEE- de Wering, financieel ondersteund.
   Afstemming tussen ketenpartners en met initiatiefnemers                                Er is contact met GGD, Wonen Plus Welzijn en ouderenbonden.



Doelstelling 6
Alle inwoners weten waar ze met hun hulpvraag terecht kunnen
Activiteiten                                                                               Realisatie




     33          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>        Kennismakingsrondes in de dorpskernen in 2017 en 2018                          Incluzio heeft de wijkteams meegegeven om de kernen te bezoeken. De
                                                                                        verantwoordelijkheid hiervoor ligt bij de wijkteams zelf. Dit betekent dat de
                                                                                        acties op dit gebied per wijkteam kunnen verschillen. In alle kernen zijn
                                                                                        spreekuren van het wijkteam die goed bezocht worden.
        Steekproeven tijdens keukentafelgesprek                                        Incluzio voert geen steekproeven uit, maar vragen cliënten hoe ze het wijkteam
                                                                                        hebben gevonden.



Doelstelling 7
Binnen 6 werkdagen wordt passende ondersteuning geboden.
Activiteiten                                                                            Realisatie
       Indiceren op maatwerk zodat er voor iedere cliënt een passende oplossing komt   Dit is KPI 1 van Incluzio. In 94% van de gevallen wordt er binnen zes dagen na de
                                                                                        melding een passende actie uitgevoerd. Hierin is nog meer verbetering ontstaan
                                                                                        in 2017 na de invoering van de bureaudienst.




Doelstelling 8
Inwoners zijn minimaal 10% meer tevreden over de voorliggende voorzieningen dan zij het jaar eerder waren.
Activiteiten                                                                            Realisatie
       Uitvoeren onderzoek tevredenheid                                                Cliënten die vanuit de Wet Maatschappelijke Ondersteuning WMO) zorg
                                                                                        ontvangen, waarderen dit met een 7,7. Jeugdzorgcliënten geven de zorg die ze
                                                                                        krijgen een 6,9. Dat blijkt uit onderzoek van I&O research over het jaar 2016, dat
                                                                                        in juli 2017 werd uitgevoerd. Uit dat onderzoek blijkt verder dat de zorg in 2016
                                                                                        hoger gewaardeerd wordt dan in 2015. De resultaten voor de zorg over 2017
                                                                                        moeten nog bekend worden.



Doelstelling 9
Het telefonisch triageteam beantwoordt minimaal 70% van de vragen.


        34         Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Activiteiten                                                                        Realisatie
   Opzetten triageteam, start 1 januari 2017                                       Er is gekozen voor een bureaudienst functie, ondergebracht bij Incluzio. Dat is
                                                                                    gestart per 1 april 2017. Een evaluatie heeft nog niet plaatsgevonden.



Doelstelling 10
Inwoners beoordelen hun (sociale) leefomgeving met tenminste een 7,0
Activiteiten                                                                        Realisatie
   Uitvoeren meting                                                                Een Bevolkingspeiling, te houden in 2018, is voorbereid. Waardering van de
                                                                                    sociale leefomgeving maakt daar onderdeel van uit.



Doelstelling 11
Primair worden de hulpvragen binnen de directe leefomgeving van de betrokkene opgelost
Activiteiten                                                                        Realisatie
   Wijkteams doen meer nullijn voorzieningen                                       Het wijkteam voert meer taken zelf uit, zoals algemeen maatschappelijk werk,
                                                                                    schulddienstverlening en korte ambulante begeleiding.
   Dagbesteding dichter bij huis organiseren                                       In juni 2017 zijn er twee Doet en Ontmoet-groepen gestart in Anna Paulowna
                                                                                    (Keijzershoff) en Hippolytushoef (Parkzicht): inloopvoorzieningen voor jong en
                                                                                    oud. Initiatiefnemers zijn Woonzorggroep Samen en Wonen Plus Welzijn,
                                                                                    ondersteund door Incluzio. Incluzio Hollands Kroon wil met deze pilot
                                                                                    onderzoeken of er naast het aanbod van dagbesteding (op indicatie) ruimte is
                                                                                    voor vrijblijvende laagdrempelige voorzieningen dichtbij en of er een
                                                                                    aantrekkelijk alternatief is. Deze pilot is een succes gebleken en onlangs is een
                                                                                    derde groep gestart in Niedorp.




     35           Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre> Doelstelling 12
 Het voorkomen van uitvallen van mantelzorgers door overbelasting
 Activiteiten                                                                            Realisatie
    Organiseren van respijtzorg en ontzorgen van de mantelzorger. Toegang door             Er is contact met Incluzio over respijtzorg, maar concrete acties zijn nog niet
     indicaties                                                                               uitgevoerd.
                                                                                          Op de dag van de mantelzorg is het mantelzorgcompliment uitgedeeld aan
                                                                                              iedere bij het Mantelzorgcentrum bekend zijnde mantelzorger.
    Gesprek met voorliggende voorzieningen                                              Incluzio heeft in 2017 contacten gelegd met het mantelzorgcentrum over
                                                                                         intensivering van samenwerking, met als doel deze voorziening nog beter te
                                                                                         kunnen laten aansluiten bij de behoefte die er is.
    Proberen nieuwe initiatieven te ontwikkelen maar wel met bestaande partijen o.a.    Incluzio heeft in 2017 tweemaal een ketenpartner bijeenkomst georganiseerd
     het mantelzorgcentrum.                                                              met als doel de samenwerking te intensiveren. De opkomst bij deze
    Bijeenkomst met alle betrokken partijen om hen meer te laten samenwerken            bijeenkomsten is hoog. Hieruit wordt duidelijk dat Incluzio zich steeds beter
                                                                                         profileert als expert en samenwerkingspartner. Er ontwikkelen zich steeds meer
                                                                                         samenwerkingsrelaties (GGD, Parlan, Arker Boetje).


Cluster Bestaanszekerheid
Maatschappelijk effect: Economische onafhankelijkheid om op redelijke wijze in de maatschappij te kunnen participeren, ook bij persoonlijke tegenslag

 Doelstelling 1
 Ook alle inwoners met inkomsten tot maximaal 110% van de bijstandsnorm kunnen volwaardig meedoen in de maatschappij
 Activiteiten                                                                            Realisatie
    Verstrekken van bijstandsuitkering aan inwoners aan hen die daar recht op           In 2017 is aan minder huishoudens een uitkering toegekend dan in 2016. Het
     hebben                                                                              verschil is 26. Desondanks is het bestand met 63 huishoudens gestegen. De
                                                                                         toename van het bestand in 2016 was 8. De oorzaak voor het verschil tussen
                                                                                         2016 en 2017 is moeilijk te verklaren. De uitstroom naar werk was in 2017 16
                                                                                         lager dan in 2016, maar dit verklaart slechts een deel van het verschil.




      36           Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>   Een plan op te stellen voor de sociale activering                           Het plan was begin 2017 klaar. Het was gebaseerd op de situatie zoals die was
                                                                                voor de beëindiging van de samenwerking met de gemeente Schagen. De
                                                                                samenvoeging van de sociale activering en re-integratie in één team, vraagt om
                                                                                een herbezinning op de aanpak van sociale activering. Op basis van de
                                                                                beschikbare formatie hebben wij voor 2017 gekozen voor de focus op uitstroom
                                                                                uit de uitkering.
   Bieden van bijzondere bijstand                                              De verstrekking van bijzondere bijstand is voortgezet. In het voorjaar 2017 is de
                                                                                inkomenstoets voor inwoners die meewerken aan een schuldenregeling
                                                                                vereenvoudigd. Het aantal inwoners dat deelneemt aan de collectieve
                                                                                zorgverzekering is in 2017 met 73 toegenomen (van 707 naar 780).
   Bieden van Kindpakket                                                        De website voor het Kindpakket is na 1 april 2017 voortgezet onder de naam
                                                                                     www.meedoenhollandskroon.nl (was meedoennoordkop). We hebben de
                                                                                     gezinnen waarvoor een schuldenregeling loopt, geïnformeerd over de
                                                                                     website en een aanvraagformulier toegestuurd. Deze gezinnen hebben een
                                                                                     besteedbaar inkomen op het niveau van maximaal 110% van de bijstand.
                                                                                 Vanaf oktober loopt het traject Speaking Minds. Een 3e klas VMBO van
                                                                                     Wiringherlant gaat ons advies geven op de vraag hoe gezinnen die in
                                                                                     armoede leven, de weg naar de gemeente beter weten te vinden.



Doelstelling 2
Verkorten van de periode dat inwoners gebruik maken van schulddienstverlening
Activiteiten                                                                    Realisatie




     37          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>   Uitvoering geven aan het beleidsplan schulddienstverlening                          De cursus ‘Beter uitkomen met je inkomen’ is zes keer aangeboden.
                                                                                          Inwoners leren om zelfstandig hun budget te beheren.
                                                                                      Per september is Wonen Plus Welzijn gestart met de inzet van
                                                                                          schuldhulpmaatjes. Van september tot half december zijn er 17
                                                                                          schuldhulpmaatjes ingezet. De meeste aanvragen zijn binnengekomen via
                                                                                          de schulddienstverleners, maar het voorliggende veld weet de
                                                                                          schuldhulpmaatjes ook steeds meer te vinden.
                                                                                      In december is gestart met saneringskredietenzijn. Er is al een geslaagde
                                                                                          schuldregeling bereikt op basis hiervan.
                                                                                      Er zijn acht voorlichtingen gegeven over schuldhulpverlening aan
                                                                                          professionals en jongeren.
                                                                                      We zijn in overleg met de woningbouwverenigingen in Hollands Kroon om
                                                                                          mensen met schulden eerder te signaleren. Eind 2017 is een begingemaakt.
                                                                                      Samen met de inkomensconsulenten en participatieconsulenten wordt
                                                                                          voorlichting gegeven over de uitkering en het hebben van schulden en
                                                                                          moeten rond komen van met een laaginkomen. In 2017 zijn er vier
                                                                                          voorlichtingen gegeven.
   Bieden van bijzondere bijstand                                                   Onder doelstelling 1 staat beschreven wat we doen aan het bieden van
                                                                                     bijzondere bijstand en dat we de toegang tot bijzondere bijstand voor inwoners
                                                                                     in een schuldenregeling gemakkelijker hebben gemaakt. We doen geen
                                                                                     onderzoek meer naar inkomen, omdat het besteedbaar inkomen niet hoger is
                                                                                     dan 110% van de bijstand.
   Bieden van tijdelijke maatwerkvoorziening bij te hoge woonlasten                 In het kader van schulddienstverlening wordt zeer sporadisch gebruik gemaakt
                                                                                     van deze voorziening. Het is niet nodig omdat we bij de berekening van de
                                                                                     aflossingsruimte rekening houden met de hoogte van de woonlasten.



Doelstelling 3
Deelname aan arbeidsmarkt vergroten door 15% meer uitstroom uit de Participatiewet ten opzichte van 2015
Activiteiten                                                                         Realisatie




     38          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>   In de werkgeversbenadering job creation en job carving inzetten als instrument      De accountmanagers van het werkgeversservicepunt vragen bij werkgevers
    zodat vraag en aanbod matchen                                                        aandacht voor werk dat geschikt is voor inwoners met een uitkering.
                                                                                      De doelstelling 15% meer uitstroom dan in 2015 is niet gehaald. In 2015 zijn
                                                                                         91 inwoners uitgestroomd naar werk en in 2017 zijn er 67 uitgestroomd
                                                                                         naar werk. De ontvlechting van het COWWI, het invoegen in Hollands Kroon
                                                                                         en het opstellen van het plan van aanpak, hebben tijd en aandacht
                                                                                         gevraagd waardoor de matching is achtergebleven.
   Inwoners met een bijstandsuitkering korte, arbeidsmarktgerichte opleidingen      Wij bieden korte arbeidsmarktgerichte opleidingen en zijn en blijven op zoek
    bieden                                                                           naar een combinatie van leren en werken, om op die manier vraag en aanbod bij
                                                                                     elkaar te brengen. In 2017 hebben wij de volgende opleidingen geboden:
                                                                                      Espeq, gericht op banen in de bouw
                                                                                      Groenstart, gericht op de groenvoorziening
                                                                                      Marine, gericht op de tekorten bij de marine op het gebied van elektriciteit
                                                                                         en scheepsbouw
                                                                                      Woonzorggroep samen: gericht op de te kortten in de zorg
                                                                                      Vrachtwagenchauffeurs traject, gericht op de te korten in de logistiek.
   Trajecten bieden voor inwoners met een grote afstand tot de arbeidsmarkt          Met het bedrijf Pit Strategie zijn wij een overeenkomst aangegaan voor het
                                                                                         programma FOCUS. Het is een intensief groepsdynamisch programma dat
                                                                                         gericht is op cognitieve verandering. Het doel is betaald werk.
                                                                                      Voor 17 vergunninghouders, die korter dan een jaar in de gemeente wonen
                                                                                         en bezig zijn met het inburgeringstraject, zijn we gestart met een pilot bij
                                                                                         Noorderkwartier. Hiermee bieden we een duaal traject met het doel de
                                                                                         vergunninghouders werkervaring op te laten doen en de Nederlandse taal te
                                                                                         gebruiken.
                                                                                      Om de afstand tot de arbeidsmarkt te verkleinen hebben we trajecten in de
                                                                                         vorm van diverse werkervaringsplekken (voor een korte periode werken met
                                                                                         behoud van uitkering) bij onder andere WonenPlusWelzijn, de Superrr,
                                                                                         Noorderkwartier, de Kringloop winkel en Rataplan.
                                                                                      We bieden individuele trajecten aan bij onder andere Voorzet voor inwoners
                                                                                         met beperkingen in het autistisch spectrum, Odibaan voor inwoners met
                                                                                         verstandelijke beperkingen en het 200 Banenplan voor jongeren.
                                                                                      Bij het ROC bieden we cursussen werknemersvaardigheden, digitale
                                                                                         vaardigheden en Nederlands.



    39          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Doelstelling 4
10% minder werklozen dan in 2016
Activiteiten                                                                         Realisatie
   In de werkgeversbenadering job creation en job carving inzetten als instrument      Bij de benadering van werkgevers zijn de accountmanagers van het
    zodat vraag en aanbod matchen.                                                       werkgeversservicepunt uitgegaan van de volgende criteria:
                                                                                              -   zijn er banen voor de onderkant van de arbeidsmarkt of zijn die te
                                                                                                  creëren?
                                                                                              -   biedt de werkgever nu en/of op termijn voldoende
                                                                                                  werkgelegenheid c.q. zijn er verwachte knelpunten in de
                                                                                                  personeelsvoorziening (volume en groei)?
                                                                                              -   heeft de werkgever interesse voor het thema maatschappelijk
                                                                                                  verantwoord ondernemen?
                                                                                        In de arbeidsmarktregio Alkmaar was het aantal werkzoekenden in juli 2017
                                                                                         20% lager dan in 2016.




     40          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>Financiële samenvatting programma Vitaliteit

                                                     Begroting
        Programma Vitaliteit        Begroting                    Jaarrekening   Afwijking    V/N
                                                    na wijziging
      Lasten
      Bestaanszekerheid             16.768.205       15.389.648   15.015.830      373.818    V
      Kunst en Cultuur                 874.852         989.797       928.102       61.695    V
      Sport en Educatie              1.748.745        1.657.200    1.574.375       82.825    V
      Zorg                          14.577.711       21.123.656   22.222.823    -1.099.167   N
      TOTAAL LASTEN                 33.969.513      39.160.301    39.741.129     -580.828    N


      Baten
      Bestaanszekerheid              7.344.773        8.862.425    8.825.521      -36.904    N
      Kunst en Cultuur                  30.611           30.612       32.905        2.293    V
      Sport en Educatie                151.459           72.369       15.470      -56.899    N
      Zorg                           1.082.373          602.373      533.493      -68.880    N
      TOTAAL BATEN                   8.609.216        9.567.779    9.407.390     -160.389    N

      Saldo voor mutaties
                                   - 25.360.297 - 29.592.522 - 30.333.740        -741.218    N
      reserves
      Mutaties binnen reserves                  0     2.433.528    2.402.656      -30.872    N
      Saldo na mutaties
                                   - 25.360.297 - 27.158.994 - 27.931.084        -772.090    N
      reserves




 41          Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>   Financiële afwijkingen > € 25.000 programma Vitaliteit

Cluster Bestaanszekerheid
Omschrijving                   afwijking    afwijking       V/N   Analyse onder- / overschrijding
                               baten        lasten
Sociaal Medische                            € 135.000       N     De SMI-indicaties zijn verlengd, waardoor de kosten zijn overschreden
Indicatie kinderopvang
Inkomens regeling                           € 398.000       V     Het begrote bedrag is het toegekende Rijksbudget voor uitkeringen. Het aantal huishoudens dat een
participatiewet                                                   beroep heeft gedaan op bijstand is lager dan op basis van het verdeelmodel is verwacht.
Arbeidsparticipatie                           € 84.000      V     Voor uitstroom naar werk uit de uitkering kunnen diverse re-integratievoorzieningen worden ingezet.
                                                                  Een deel van de voorzieningen wordt uitgevoerd door eigen personeel en een deel wordt ingekocht.
                                                                  Voorbeeld van uitvoering door eigen personeel is het voeren van gesprekken over de sollicitatie-
                                                                  activiteiten en het matchen van vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Voorbeelden van producten die
                                                                  we inkopen zijn trajecten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt voor wie
                                                                  bijvoorbeeld gedragsverandering noodzakelijk is. In de loop van 2017 is het accent verschoven van zelf
                                                                  uitvoeren naar inkoop. Hierdoor is in het eerste deel van het jaar 2017 minder uitgegeven.
Bijzondere Bijstand                           €80.000       V     Lagere kosten bijzondere bijstand zelfstandigen
zelfstandigen
Bijzondere Bijstand                           € 63.000      N     Hogere kosten bijzondere bijstand
Project huisvesting              € 42.000                   N     Lagere huurinkomsten kinderopvang MFA (ivm huisvestingsproject). Dit wordt gecompenseerd door
                                                                  de lagere beheerskosten van de MFA (cluster kunst en cultuur). Deze correctie was nog niet niet in de
                                                                  begroting verwerkt.
Kleine verschillen                € 5.096                   V
                                               € 9.818      V
Totaal                           €36.904    € 373.818




      42             Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>Cluster Kunst en Cultuur

Omschrijving                   afwijking    afwijking       V/N   Analyse onder- / overschrijding
                               baten        lasten
Project huisvesting                           € 42.000      V     Lagere beheerskosten MFA. Dit wordt gecompenseerd door lagere huurinkomsten kinderopvang
                                                                  MFA. Deze correctie was nog niet in de begroting verwerkt.
Kleine verschillen                € 2.293                   V
                                              € 19.695      V
Totaal                             €2.293     € 61.695


Cluster Sport en Educatie
Omschrijving                   afwijking    afwijking       V/N   Analyse onder- / overschrijding
                               baten        lasten
Subsidie plafond                            € 133.000       V     In 2017 zijn we nog niet gestart met ‘matchfunding’. Daarnaast heeft op basis van de vaststelling van
                                                                  subsidies uit 2016 een afrekening plaatsgevonden.
Leerlingen vervoer                           € 64.000       N     Een toename van 73 kinderen voor het leerlingenvervoer.

Huren                            € 25.000                   N     Lagere huur ontvangsten

                                 € 31.899                   N
Kleine verschillen
                                              € 13.825      V
Totaal                           €56.899      € 82.825




        43           Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>Cluster Zorg

Omschrijving                   afwijking    afwijking       V   Analyse onder- / overschrijding
                               baten        lasten          /
                                                            N
Administratie sociaal                          € 375.000    V   Onderbesteding van diverse posten binnen de administratie sociaal domein
domein
Incluzio                                     € 1.096.018    N Bijdrage in het verlies van Incluzio
Hogere afrekening zorg                       € 381.000      N Nadeel afrekening zorg consumptie 2016, 2015
consumptie
Maatwerk                         € 60.000                   N Lagere inkomsten CAK
dienstverlening
                                  € 8.880                   N
Kleine verschillen
                                                  € 2.851   V
Totaal                           € 68.880    € 1.099.167




      44             Vitaliteit | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>Programma
Leefbaarheid


In vogelvlucht…
Ten aanzien van Veiligheid, Accommodaties, Infrastructuur, Milieu en Omgevingskwaliteit lichten we uit dat de locatie voor de brede School in Hippolytushoef op de Elft 53
positief is beoordeeld. Het Programma Onderwijshuisvesting 2018 is vastgesteld en daarbij is de uitbreiding van obs ‘De Mient’ in Nieuwe Niedorp met twee permanente
lokalen goedgekeurd. In Hippolytushoef is verder onderzoek gedaan naar het openblijven van de Hoofdstraat voor gemotoriseerd verkeer en is de sloop van het voormalig
gemeentehuis voorbereid. Er zijn veel woningbouwinitiatieven in Hollands Kroon. We noemen het bestemmingsplan voor het Polderhofje voor de bouw van levensbestendige
woningen voor senioren in de Spoorbuurt in Anna Paulowna en het bestemmingsplan voor woningbouwplan ’t Veld Noord. Over het permanent bewonen van
recreatiewoningen is de raad met inwoners in gesprek geweest. Ondertekening van de prestatieovereenkomst met corporaties en huurdersverengingen heeft plaatsgevonden.
De stedenbouwkundige uitwerking voor de deelgebieden 1, 2 en 3 als richtinggevend document voor het vervolg van de herstructurering van Wieringerwerf is afgerond en
vastgesteld. Het aantal meldingen van inwoners via de Fixi app neemt toe van 5.688 in 2016, naar 6.277 in 2017. De top 3 van meldingen: openbaar groen, openbare verlichting
en wegen en verkeer. Via Facebook is de Fixi app regelmatig onder de aandacht gebracht. Via social media is aandacht gevraagd voor stoken van (hout)kachels.
Buurtbemiddeling is ingezet om te bemiddelen bij conflicten. Zwemlocatie Oude Veer is opgeknapt en heeft de status openbare zwemplek gekregen.


      45         Programma | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre>Cluster Veiligheid
Maatschappelijk effect: veilig voelen en zijn in Hollands Kroon

 Doelstelling 1
 Het aantal sociale incidenten neemt met 10% af ten opzichte van 2016
 Activiteiten                                                           Realisatie
    Inzetten op (vroeg) signalering                                       De samenwerking met het team vangnet en advies van de GGD (OGGZ) is
                                                                            verbeterd. Gemeenten en OGGZ weten elkaar te vinden bij signalen.
                                                                            Gemeenten zijn nog in overleg met OGGZ om bij het integrale
                                                                            vroegsignaleringsoverleg aan tafel te komen.
                                                                         Voor complexe casuïstiek is gebruik gemaakt van het veiligheidshuis.
                                                                         De doorontwikkeling op de inzet op vroegsignalering valt onder het project
                                                                            'De verbinding'.
    Sluitende samenwerking met ketenpartners                           In 2017 is gestart met het Project ‘de Verbinding’ in samenwerking met de
                                                                        gemeenten Den Helder, Schagen Texel, Hollands Kroon en ketenpartners.
                                                                        GGD Hollands Noorden (HN) is projectleider. Project richt zich op preventie
                                                                        (vroegsignalering) en het realiseren van een sluitende aanpak tussen
                                                                        ketenpartners. In december 2017 is de samenwerkingsovereenkomst kop van
                                                                        Noord-Holland Noord door de wethouders Zorg getekend.
                                                                        De samenwerking richt zicht op:
                                                                             Mental Health First Aid (eerste hulp bij psychische problemen)
                                                                             7x24 uur bereikbaarheid team vangnet en advies van de GGD Hollands
                                                                                 Noorden
                                                                             Vervoer van personen met verward gedrag: 1 juli is gestart met een
                                                                                 pilot Diligence. Personen met verward gedrag worden in een
                                                                                 prikkelarme auto vervoerd
                                                                             Inzet ervaringsdeskundige
                                                                             Innovatie OGGZ door verbeteren meldingsproces van politie naar team
                                                                                 vangnet en advies van de GGD HN




      46          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 47 ======================================================================

<pre>Doelstelling 2
Het aantal fysieke geweldsincidenten (zoals straatroven en inbraken) neemt af ten opzichte van 2016 met 10%
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Er zal een nauwe samenwerking tussen horeca, politie en gemeente worden               Signalen van overlast worden binnen het netwerk gedeeld (gemeente, politie
    opgezet om overlast en drankmisbruik te voorkomen                                      en jongerenwerk).
                                                                                       Na de inbraakgolf is door de politie in samenwerking met de gemeente een
                                                                                           bijeenkomst georganiseerd. Hier is ingezet op preventie.
                                                                                       Er is een mystery shopper ingezet om leeftijd controles uit te voeren voor de
                                                                                           Drank- en Horecawet.
                                                                                       Het Regionaal Platform Criminaliteitsbeheersing organiseert cursussen voor
                                                                                           ondernemers over Veilig uitgaan.
   Deelname RPC                                                                      Het Regionaal Platform Criminaliteitsbeheersing organiseert activiteiten voor
                                                                                      ondernemers op het gebied van veiligheid. Ondernemers kunnen hier veelal
                                                                                      gratis aan deelnemen.
   Ondersteuning WhatsApp preventie                                                  Om de participatie op het gebied van veiligheid te ondersteunen worden alle
                                                                                      initiatieven om WhatsApp preventiegroepen op te richten ondersteund door de
                                                                                      gemeente. De ondersteuning bestaat uit de vergoeding en het plaatsten van de
                                                                                      borden en het verstrekken van stickers voor de betreffende WhatsApp groep.
                                                                                      Er zijn er 140 borden geplaatst.



Doelstelling 3
Alle evenementen verlopen veilig en ordelijk
Activiteiten                                                                          Realisatie




     47          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 47 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 48 ======================================================================

<pre>   (Preventief) toezicht houden op evenementen                                          Alle evenementen die in het handhavingsplan genoemd worden zijn in het
                                                                                          voortraject en tijdens het evenement bezocht. Er zijn geen grote incidenten
                                                                                          voorgevallen.
                                                                                         Voor de kermissen (Anna Paulowna en Hippolytushoef) is een evaluatie
                                                                                          gehouden met organisatoren, politie, brandweer en gemeente. Gesprekken
                                                                                          over aandachtspunten lopen nog door.



Doelstelling 4
Afname met 5% t.o.v. 2016 van het aantal inwoners dat jongerenoverlast als probleem ervaart
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Inzetten op preventie en nauwe samenwerking jongerenwerk                          Incluzio heeft een contract afgesloten met Link jongerenwerk. De
                                                                                      jongerenwerkers hebben een goede band (informatiepositie) opgebouwd met de
                                                                                      jeugd.
   Er zal een nauwe samenwerking tussen horeca, politie en gemeente worden            Vanuit het regionale project Jeugd, Alcohol en drugs is een preventie- en
    opgezet om overlast en drankmisbruik te voorkomen                                      handhavingsplan opgesteld.
                                                                                       Er is een mystery shopper ingezet om leeftijd controles uit te voeren voor de
                                                                                           Drank- en Horecawet.
                                                                                       Signalen van overlast worden binnen het netwerk gedeeld (gemeente, politie
                                                                                           en jongerenwerk).
   Barrières opwerpen tegen verder afglijden probleemjongeren                        Er is een start gemaakt met persoonsgerichte aanpak voor volwassenen. Als dit
                                                                                      goed werkt komt er uitbreiding naar jeugd. Wel wordt er gebruik gemaakt van
                                                                                      het veiligheidshuis bij complexe casuïstiek.
   Stimuleren van veiligheid in en om scholen                                        Het project Jongerenrechtbank is nog niet gerealiseerd. Door een wisseling van
                                                                                      het schoolbestuur is er een pas op de plaats gemaakt. De Hollands Kroon
                                                                                      Uitdaging heeft het project in behandeling voor financiële ondersteuning.



Doelstelling 5
Geen toename strafbare feiten gepleegd door jongeren < 18 jaar
Activiteiten                                                                          Realisatie


     48          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 48 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 49 ======================================================================

<pre>   Inzetten op preventie en nauwe samenwerking jongerenwerk                     Incluzio heeft een contract afgesloten met Link jongerenwerk. De
                                                                                  jongerenwerkers kennen de jeugd- en ontmoetingsplaatsen.
                                                                               We hebben een contract afgesloten met HALT. Zij verzorgen allerlei
                                                                                  voorlichtingsbijeenkomsten op scholen (vuurwerk, sexting e.d.).
   Er zal een nauwe samenwerking tussen horeca, politie en gemeente worden    Signalen van overlast worden binnen het netwerk gedeeld (gemeente, politie
    opgezet om overlast en drankmisbruik te voorkomen                             en jongerenwerk).
                                                                               Het veiligheidshuis wordt ingezet bij casussen waar zorg en straf elkaar
                                                                                  raken.
   Barrières opwerpen tegen verder afglijden probleemjongeren                Er wordt gebruik gemaakt van het veiligheidshuis bij complexe casuïstiek.

   Stimuleren van veiligheid in en om scholen                                Het project Jongerenrechtbank is nog niet gerealiseerd. Nieuwe doelstelling is
                                                                              om project in het schooljaar 2018/2019 te laten starten.



Doelstelling 6
Volledig voldoen aan de wettelijke controles brandveiligheid
Activiteiten                                                                  Realisatie
   Inzetten op preventie en opvoeren controles                                  We hebben een contract (pluspakket) met de Veiligheidsregio voor deze
                                                                                  taken.
                                                                                 Voor verlenen van vergunningen (WABO, APV e.d.) wordt advies
                                                                                  ingewonnen bij de Veiligheidsregio. Controles worden uitgevoerd samen
                                                                                  met de eigen toezichthouders.



Doelstelling 7
Geen hennepkwekerijen binnen de gemeentegrenzen
Activiteiten                                                                  Realisatie




     49          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 49 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 50 ======================================================================

<pre>          Opvoeren controles en toepassen Damocles                                         Er zijn in 2017 door de politie zes bestuurlijke meldingen gedaan van
                                                                                             hennepkwekerijen. Bij drie ervan is het Damoclesbeleid toegepast en is de
                                                                                             woning (tijdelijk) gesloten.
                                                                                            In december 2017 is door de driehoek (van gemeenten Hollands Kroon,
                                                                                             Heerhugowaard, Koggenland, Langedijk, politie en openbaar ministerie)
                                                                                             een eerste aanzet gemaakt voor de verscherpte kaders op het gebied van
                                                                                             Damocles beleid.




Cluster Accommodaties
Maatschappelijk effect: Op eigen kracht functionerende maatschappelijke accommodaties

 Doelstelling 1
 Verzelfstandiging van maatschappelijke en sportaccommodaties
 Activiteiten                                                                           Realisatie
        Begeleiding inwonersinitiatief De Kolk Lutjewinkel                             De gebouwen van vm. Basisschool De Kolk zijn overgedragen aan de stichting
                                                                                        Cultuurhuis Lutjewinkel
        Faciliteren overdracht of zelfbeheer ANBO Slootdorp                            Met acitviteitenvereniging ‘Ons tweede huis’ is een overeenkomst tot zelfbeheer
                                                                                        gesloten tot 1 januari 2019.
        Afronding zelfbeheerovereenkomsten welzijnsaccommodaties                       Voorbereiding van zelfbeheer van De Aap in Breezand en de Doorbraak in
                                                                                        Kreileroord is in een eindfase. De financiële taakstelling in het
                                                                                        accommodatiebeleid is wel behaald.
        Raadsvoorstel zwembadinitiatief HOZE voorbereiden                              Op 19 december 2017 besloot de gemeenteraad de vier binnenzwembaden in
                                                                                        Hollands Kroon nog 15 jaar open te houden onder voorwaarde van stabiele
                                                                                        exploitaties en inzet van vrijwilligheid. Het college heeft de opdracht om met
                                                                                        HOZE overeenstemming te bereiken over zelfbeheer bij de uitvoering van
                                                                                        onderhoud en ondersteuning in de bedrijfsvoering door inzet van vrijwilligers.


         50          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 50 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 51 ======================================================================

<pre>    Voorbereiden en uitvoeren verdergaande verzelfstandiging buitensport                Voorbereidingen zijn gestart met als resultaat dat alle buitensportcomplexen in
                                                                                         eigendom komen van de verenigingen.
    Faciliteren verdergaande verzelfstandiging sporthallen                               Beheer en exploitatie van de gymzalen bij de Spoorbuurtschool, het brede
                                                                                             schoolcomplex Oude Boomgaard en brede school Breezand zijn aan de
                                                                                             schoolbesturen overgedragen.
                                                                                          Sport- en Cultuurcentrum Veerburg is in zelfbeheer overgedragen aan de
                                                                                             gebruikers. De gemeente blijft voorlopig risicodragend voor de exploitatie,
                                                                                             tot er duidelijkheid is over de haalbaarheid van een nieuwe sporthal op
                                                                                             Sportcomplex Kleine Sluis.
                                                                                          Eigendom, beheer en exploitatie van Sportcentrum Wieringen is volledig
                                                                                             overgedragen aan de stichting.
                                                                                          Overdracht van de Zuiderzeehal vindt, in afwachting van de uitwerking van
                                                                                             de sportcampus, niet plaats.



 Doelstelling 2
 Clusteren van voorzieningen in de 4 grote kernen
 Activiteiten                                                                            Realisatie
    Begeleiding en faciliteren initiatieven                                             Holland Sport heeft in samenwerking met de initiatiefnemers een rapport
                                                                                         opgesteld met daarin genoemd de mogelijke scenario's voor de realisatie van
                                                                                         het ‘Project 2020’, waarin clustering van sportvoorzieningen in Winkel-Nieuwe
                                                                                         Niedorp wordt verkend.
    Schoolcampus Wieringerwerf is onderdeel van herstructurering Wieringerwerf          Stichting Sport en Welzijn Wieringerwerf (SSWW) heeft in december 2017 tijdens
                                                                                         een inwonersbijeenkomst haar voortgang besproken. In de raadsvergadering
                                                                                         van 19 december 2017 is een besluit genomen om budget beschikbaar te stellen
                                                                                         voor het opstellen van samenwerkingsovereenkomst tussen SSWW, onderwijs en
                                                                                         gemeente.


Cluster Infrastructuur
Maatschappelijk effect: Bereikbaarheid in en naar Hollands Kroon is optimaal en veilig




      51          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 51 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 52 ======================================================================

<pre>Doelstelling 1
2018 is 75% van de in 2012 bekende ‘zeer slechte’ en ‘slechte’ bruggen vervangen
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Uitvoeren van technisch noodzakelijk onderhoud (onderhoudsarm bouwen)             Het cyclische onderhoud is volgens planning uitgevoerd.

   In 2017 worden 7 verkeersbruggen opgeleverd                                       In juli zijn er in zeven bruggen opgeleverd.

   In 2017 is het (in het beleidsplan genoemde) achterstallig bouwkundig onderhoud   In 2017 is nagenoeg al het in het Meerjarenplan Bruggen 2012-2022
    uitgevoerd                                                                        vastgestelde achterstallig onderhoud weggewerkt.




Doelstelling 2
Vermindering van 25% van de klachten via de Fixi-app over slechte wegen/bermen ten opzichte van 2016
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Opstellen meerjarenonderhoudsplan wegen conform BBV als onderdeel van een         Het integraal beheerplan openbare ruimte en gebouwen is 19 december 2017
    integraal onderhoudsplan areaal                                                   vastgesteld.
   Opstellen uitvoeringsplan gras-betontegels en uitvoering eerste knelpunt          In het integraal beheerplan openbare ruimte en gebouwen is een inventarisatie
                                                                                      met daarbij een prioritering opgenomen. In 2017 zijn in combinatie met
                                                                                      onderhoud aan het asfalt enkele knelpunten aangepakt (Molenvaart, Lotweg en
                                                                                      Haukesweg).




     52          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 52 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 53 ======================================================================

<pre>Doelstelling 3
In 2017 is een begin gemaakt met het aansluiten van de particulieren en ondernemingen in het buitengebied op snelle digitale infra
Activiteiten                                                                             Realisatie
   Actieve lobby bij de provincie met betrekking tot aanleg van snelle digitale infra   De provincie heeft in juli besloten een financieel ondersteunende rol te gaan
                                                                                         vervullen voor lokale initiatieven, door garant te staan voor laag renderende
                                                                                         leningen van lokale initiatieven.
   Uitgebreide communicatie via Breedband Hollands Kroon in verband met concrete        De raad heeft in juni besloten een actieve partnerrol te gaan spelen. Eind 2017
    mogelijkheden in Hollands Kroon                                                      zijn de twee geïnteresseerde partijen, waaronder de coöperatie Breedband
                                                                                         Hollands Kroon, nauw met elkaar in overleg getreden over een samenwerking.
   Gemeente en providers gaan in gesprek over kostenaspecten                            Providers (de aanbieders van internetdiensten) bepalen zelf hun kosten. Daar
                                                                                         hebben we als gemeente geen invloed op.
   De gemeente onderzoekt de mogelijkheden voor medefinanciering                        Vooralsnog lijkt het voldoende om maatwerkafspraken te bieden op het gebied
                                                                                         van leges en herstraatkosten. Eventuele extra benodigde financiële steun
                                                                                         kunnen initiatiefnemers van de provincie krijgen.




Doelstelling 4
Het openbaar vervoer in Hollands Kroon blijft tenminste op het niveau van 2016
Activiteiten                                                                             Realisatie
   We lobbyen actief bij de provincie om het niveau voor Hollands Kroon tijdens de      De nieuwe concessie is door de provincie verleend aan de huidige
    nieuwe concessieperiode (2017-2027) voor openbaar busvervoer op peil te              concessiehouder Connexxion. Hierin is ruimte voor innovatieve
    houden                                                                               mobiliteitsoplossingen. Het niveau voor Hollands Kroon blijft redelijk op peil,
                                                                                         maar toch lijken enkele lijnen te verdwijnen. Hiertoe hebben we bij de provincie
                                                                                         en Connexxion een schriftelijk bezwaar ingediend.




     53          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 53 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 54 ======================================================================

<pre>    We staan open voor initiatieven en experimenten van aanbieders van innovatieve        Er zijn gesprekken geweest met twee aanbieders van innovatieve
     (openbaar) vervoeroplossingen, zoals de belbus of deelauto concepten                    vervoeroplossingen. Dit heeft niet tot een concreet voorstel geleid.
                                                                                         Vanuit het project bereikbaarheid binnen De Kop Werk! is eind 2017 een
                                                                                             opdracht gegeven voor een onderzoek naar innovatieve (ICT-gebonden)
                                                                                             vervoersystemen voor Agriport.
    Onderzoek naar nieuwe mogelijkheden slimme mobiliteit (omgevingsvisie)             Dit onderzoek maakt onderdeel uit van de bestuursopdracht bereikbaarheid van
                                                                                        De Kop Werkt!.

Cluster Milieu
Maatschappelijk effect: Een schoon en gezond leefklimaat

 Doelstelling 1
 In 2021 is het energieverbruik voor de openbare verlichting met 10% gedaald ten opzichte van 2016
 Activiteiten                                                                           Realisatie
    Armaturen die aan vervanging toe zijn vervangen door Led armaturen met dimmer      In 2017 zijn circa 1000 armaturen vervangen door een led exemplaar met
                                                                                        dimmer. Daarnaast zijn nog eens 500 bestaande armaturen omgebouwd naar
                                                                                        led. De energiebesparing van 10% wordt vermoedelijk al in 2018 behaald.



 Doelstelling 2
 Het verhogen van het hergebruikpercentage van materialen uit huishoudelijk afval naar 75% in 2020
 Activiteiten                                                                           Realisatie
                 3e
     Invoering minicontainer voor de inzameling van plastic, metalen en                 In het tweede kwartaal van 2017 is in heel Hollands Kroon de derde rolcontainer
     drankenkartons (PMD)                                                               ingevoerd.




      54               Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 54 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 55 ======================================================================

<pre> Doelstelling 3
 Behoud van het natuurnetwerk Nederland (voorheen ecologische hoofdstructuur)
 Activiteiten                                                                            Realisatie
    Opnemen in omgevingsplan/bestemmingsplan                                            Er zijn nog geen bestemmingsplannen aan de orde geweest waarin dit van
                                                                                         toepassing is


Cluster Omgevingskwaliteit
Maatschappelijk effect: Een aangename leefomgeving

 Doelstelling 1
 Tevreden burgers (een score van minimaal een 7,0 voor kwaliteit leefomgeving in 2018)
 Activiteiten                                                                            Realisatie
    Iedere 2 jaar een belevingsonderzoek houden                                         Het volgende belevingsonderzoek gaat onderdeel uitmaken van de
                                                                                         inwonerpeiling ‘Waar staat uw gemeente’. Deze vindt plaats begin 2018.
    Openbare ruimte op hoofdlijnen blijven onderhouden conform ambitie                  De kwaliteit van de openbare ruimte lag in 2017 gemiddeld 14% onder het
     Kwaliteitsplan                                                                      gewenste niveau, 65% op het gewenste niveau en 21% boven het gewenste
                                                                                         niveau.
    Extra aandacht voor top 5 problemen uit belevingsonderzoek                          Kernbeheer heeft in 2017 60 hondenpoepbakken in diverse kernen geplaatst.
                                                                                         Vanwege grote belangstelling en goede werking van de bakken zijn nog eens 65
                                                                                         bakken aangeschaft die geplaatst worden.
    Een onderhoudsarme inrichting realiseren                                            Een onderhoudsarme inrichting is een algemeen uitgangspunt dat is opgenomen
                                                                                         in het integraal beheerplan en wordt standaard meegenomen bij
                                                                                         herinrichtingsprojecten.
    Flexibiliteit bieden en andere bestemmingen mogelijk maken bij leegstaande          Dit gebeurt binnen de kaders van de Omgevingsvisie.
     gebouwen
    Evaluatie van het welstandsbeleid                                                   De evaluatie is gestart. Er is een beeldvormende bijeenkomst geweest.

    Uitvoering zwerfafvalbeheersing combineren met zelfbeheer / kernbeheer              Er zijn tien initiatieven uitgevoerd met inwoners en scholen.




      55          Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 55 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 56 ======================================================================

<pre>    Doelstelling 2
Het areaal groen per huishouden binnen de bebouwde kom blijft gelijk ten opzichte van 2016
    Activiteiten                                                                             Realisatie
   Ieder jaar een overzicht presenteren van het areaal aan openbaar groen per        Dit overzicht is onderdeel van de benchmark gemeentelijk groen (BGG) en is eind
    huishouden binnen de bebouwde kom over de gehele gemeente                         2017 via een memo met de raad gedeeld.
   Betrokkenheid van bewoners bij inrichting van woon- en leefomgeving               Van uitvoering (kernbeheer, herinrichting wegen) tot visie (herstructurering
    (omgevingsvisie)                                                                  Wieringerwerf) worden bewoners nauw betrokken.

Doelstelling 3
In 2018 wordt 5% van de openbare ruimte op basis van participatie onderhouden
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Inzet van kernbeheer                                                              Deze doelstelling is behaald op basis van de hoeveelheid sierplantsoen. De
                                                                                      reclamecampagne van Kernbeheer heeft er toe geleid dat veel inwoners zich
                                                                                      aanmelden om een stukje openbare ruimte te beheren. Veel inwoners raken
                                                                                      geïnspireerd door een participatieproject in hun directe omgeving.

Doelstelling 4
In 2020 sluit woningaanbod aan bij wensen van bewoners (uit omgevingsvisie)
Activiteiten                                                                          Realisatie
   Actualiseren prestatieafspraken met woningbouwcorporaties                         De kaderafspraken en jaarafspraken 2017 zijn in januari ondertekend.

   Planologische/kwantitatieve ruimte creëren voor nieuw passend woningaanbod        Dit gebeurt door maandelijks het KWK op regionaal niveau te actualiseren.

   Onderzoeken en monitoren woning(wensen)behoefte 2020 (na KWK)                     Eind 2017 is op regionaal niveau besloten te gaan werken aan nieuwe regionale
                                                                                      kwantitatieve en kwalitatieve afspraken.




     56            Leefbaarheid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 56 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 57 ======================================================================

<pre>Doelstelling 5
Mogelijk maken van circa 600 nieuwe woningen in de periode tot 2020
Activiteiten                                                          Realisatie
   Uitvoeren KWK (kwalitatief woningbouwprogramma Kop van NH)        Het programma is nu voor 80% gevuld (o.b.v. 800 woningen). Er staan nog 639
                                                                      in programma waarvoor vergunningen verleend zijn dan wel principeverzoeken
                                                                      positief beantwoord zijn. Daarnaast zijn er 108 woningen gerealiseerd. Omdat
                                                                      we niet afschouwen zijn deze cijfers niet altijd juist. Het kan zijn dat er inmiddels
                                                                      woningen zijn gerealiseerd die in het KWK nog niet zijn verhuisd van
                                                                      ‘programma’ naar ‘gerealiseerd’.
   Informeren en visualiseren van actuele stand van zaken. `         Dit gebeurt door maandelijks het KWK op regionaal niveau te actualiseren. Dit
                                                                      wordt besproken en vastgesteld in het Portefeuillehoudersoverleg.
   Constant monitoren, evalueren en bijsturen                        Dit gebeurt door maandelijks het KWK op regionaal niveau te actualiseren. Dit
                                                                      wordt besproken en vastgesteld in het Portefeuillehoudersoverleg.
   Eventueel aanpassen koersdocument                                 Het koersdocument maakt integraal deel uit van de Omgevingsvisie en is met
                                                                      het vaststellen van deze visie geactualiseerd. Daarna is er nog geen aanleiding
                                                                      geweest dit opnieuw te doen.




     57          | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 57 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 58 ======================================================================

<pre>Financiële samenvatting programma Leefbaarheid

                                                  Begroting
      Programma Leefbaarheid     Begroting                    Jaarrekening   Afwijking    V/N
                                                 na wijziging
       Lasten
      Accommodaties               3.822.693        5.434.163    5.701.474      -267.311   N
      Infrastructuur              3.975.696        4.351.514    5.313.808      -962.294   N
      Milieu                      7.915.098        8.078.388    9.439.897    -1.361.509   N
      Omgevingskwaliteit          2.366.147        3.443.907    4.196.509      -752.602   N
      Veiligheid                  3.561.769        3.651.769    3.784.930      -133.161   N
      TOTAAL LASTEN              21.641.403      24.959.741    28.436.617    -3.476.876   N


      Baten
      Accommodaties                 694.358         794.358     1.171.093      376.735    V
      Infrastructuur                   78.452       313.452       408.488       95.036    V
      Milieu                      9.760.413        9.760.413   10.380.832      620.419    V
      Omgevingskwaliteit          2.315.184        2.090.306    5.218.214    3.127.908    V
      Veiligheid                             0             0       58.798       58.798    V
      TOTAAL BATEN               12.848.407      12.958.529    17.237.425    4.278.896    V

      Saldo voor mutaties
                                 - 8.792.996 - 12.001.212 - 11.199.193         802.019    V
      reserves
      Mutaties binnen reserves    1.001.598       -1.032.701      232.856    1.265.557    V
      Saldo na mutaties
                                 - 9.794.594     13.033.913    10.966.337    2.067.576    V
      reserves




 58        | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 58 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 59 ======================================================================

<pre>   Financiële afwijkingen > € 25.000 programma Leefbaarheid


Cluster Accommodaties
Omschrijving                 afwijking    afwijking   V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten        lasten
Schoolgebouwen                            € 576.000   N     Door de verkoop van de schoolgebouwen is de boekwaarde van de Zwerm en de St Antonius school in
                              € 439.000               V     een keer afgeschreven.

Scholen                       € 100.000               N     Lagere inkomsten gebruikersvergoeding voor de diverse schoolgebouwen.

Zwembaden                     € 55.000                V
                                                            Na dit overzicht met financiele afwijkingen is een detail overzicht van de binnen zwembaden. Dit
                                           € 10.000   N     overzicht vindt u onder deze tabel.

Kapitaalslasten                           € 239.000   V     Door vertraging in de investeringen lagere kapitaalslasten.

Beheerskosten                              € 90.000   V     Lagere beheerslasten van de diverse gebouwen.

Huurinkomsten                 € 23.000                N     Lagere huur inkomsten buitensprort accommodaties.
Kleine verschillen                         € 10.311   N
                               € 5.735                V
Totaal                         €376.735   € 267.311




      59             | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 59 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 60 ======================================================================

<pre>   Financieel resultaat gemeentelijke binnenzwembaden

De gemeenteraad wordt ieder jaar geïnformeerd over de ingezette koers van de instandhouding van de zwembaden. In deze jaarrekening is de exploitatierekening per
gemeentelijk binnenzwembad opgenomen. De resultaten zijn exclusief kapitaallasten.

De Terp
Uitgaven                               Begroting        Realisatie                   Inkomsten                     Begroting          Realisatie
Belastingen                            €      4.936     €       4.748                Huren                         €       5.380      €            -
Duurzame goederen                      €      1.816     €          308               Huren achteraf                €           -      €        8.484
Overige niet duurzame goederen         €     12.985     €      11.825                Overige niet duurzame baten   €     150.499      €      178.085
Beheerkosten gebouw                    €     14.606     €      24.063
Maandelijkse voorschotnota's           €     59.920     €      82.791
Salarissen                             €    162.490     €     162.490
Inhuur                                 €     32.629     €      26.465

Totaal                                 €     289.382    €    312.691                 Totaal                        €      155.879     €     186.568
                                                                                     Resultaat                     €     -133.503     €    -126.123     €    7.381



De Venne
Uitgaven                               Begroting        Realisatie                   Inkomsten                     Begroting          Realisatie
Belastingen                            €      3.782     €       3.663                Huren                         €       8.087      €            -
Duurzame goederen                      €         431    €          562               Huren achteraf                €           -      €        6.202
Overige niet duurzame goederen         €     13.116     €      11.990                Overige niet duurzame baten   €      94.108      €      135.020
Beheerkosten gebouw                    €     10.000     €      19.601
Maandelijkse voorschotnota's           €     66.709     €      53.021
Salarissen                             €    186.650     €     186.650
Inhuur                                 €     17.638     €      20.762

Totaal                                 €     298.326    €    296.248                 Totaal                        €      102.195     €     141.222
                                                                                     Resultaat                     €     -196.131     €    -155.027     €   41.104


      60         | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 60 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 61 ======================================================================

<pre>De Wirg
Uitgaven                               Begroting          Realisatie               Inkomsten                         Begroting         Realisatie
Belastingen                            €      2.543       €       1.838            Overige niet duurzame baten       €     241.253     €      226.342
Ingeleend personeel                    €      5.000       €       1.645
Overige niet duurzame goederen         €     24.967       €      26.965
Beheerkosten gebouw                    €      5.417       €       3.728
Maandelijkse voorschotnota's           €     69.735       €      62.275
Salarissen                             €    254.001       €     254.001

Totaal                                 €        361.663   €    350.453              Totaal                           €      241.253    €      226.342
                                                                                                                     €     -120.410    €     -124.111    €    -3.701

Resultaat overall                                                                                                                                        €    44.784


Er is een reserve zwembaden, waaruit toekomstig onderhoud bekostigd wordt. Bij de vaststelling van de jaarrekening 2017 kan € 44.784, - aan deze reserve worden
toegevoegd door het exploitatieresultaat daarvoor te bestemmen. Er volgt nog een eindafrekening van energienota’s. Deze kon niet meer in de jaarrekening verwerkt worden.
Het gaat om de volgende bedragen: De Venne € 11.491; De Terp € 21.487; De Wirg € 34.143. Het gaat om een afrekening over meerdere jaren en wordt verwerkt in de
Bestuursrapportage 2018

De Terp                                                   De Venne                                               De Wirg




      61            | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 61 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 62 ======================================================================

<pre>Cluster Infrastructuur
Omschrijving                 afwijking    afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten        lasten
                                           € 388.000
Kapitaalslasten wegen                                   V     Door vertraging in de investeringen lagere kapitaalslasten
                                          € 1.221.000
                                                        N     Er is een subsidie ontvangen voor de inrichting van de 60 km zone aan de Groetweg (€ 29.000). Het
Groot onderhoud wegen
                              € 29.000                  V     saldo van groot onderhoud wegen wordt onttrokken uit de egalisatie reserve wegen.

                                           € 102.000
Gladheid bestrijding                                    N     In november en december 2017 zijn extra strooibeurten uitgevoerd.
                                           € 51.000
                                                        N
Infrastructuur                                                Kosten veroorzaakt voor het herstellen van schade. Hier tegenover staan inkomsten.
                              € 51.000                  V

                                           € 23.706     V
Kleine verschillen
                              € 15.036                  V
Totaal                          €95.036     € 962.294




      62             | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 62 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 63 ======================================================================

<pre>Cluster Milieu

Omschrijving                 afwijking    afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten        lasten
                                                              Riolering laat per saldo een negatief resultaat zien. Dit wordt veroorzaakt doordat de BTW over de
                                                              investeringen meegenimen mogen worden in de tariefberekening. Bij een lager investeringssaldo dan
                                                              gepland geeft dit een negatief effect, doordat er minder BTW meegenomen mag worden in de
Riolering                                   € 682.000    N
                                                              nacalculatie. Deze BTW is wel als inkomsten in de exploitatie meegenomen in de rioolheffing
                                                              waardoor de inkomsten hoger zijn dan de uitgaven. Het verschil moet dan extra toegevoegd worden
                                                              aan de voorziening. Dit betekent een nadeel in de exploitatie.
                                            € 688.000    N    Afval laat per saldo een nadeel zien. De hogere kosten worden niet volledig gedekt door opbrengsten
Afval
                              € 607.000                  V    en de onttrekking van de reserve.
                                              € 8.491    V
Kleine verschillen
                               € 13.419                  V
Totaal                         €620.419   € 1.361.509




        63           | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 63 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 64 ======================================================================

<pre>Cluster Omgevingskwaliteit
Omschrijving                 afwijking      afwijking      V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten          lasten
                               € 301.000                    V    De exploitatie Parklaan Hippolytushoef is volledig afgerond en wordt met een positief saldo van €
Parklaan                                                         116.000 afgesloten. In het raadsvoorstel wordt voorgesteld dit positieve slado te storten in de reserve
                                              € 185.000     N
                                                                 grondExploitatie.
                               € 538.000                    V    De inkomsten en uitgaven voor de exploitatie zijn moeilijk in te schatten. In de paragraaf grondbeleid
Elshof Zuid
                                              € 538.000     N    wordt de grondexploitatie verder toegelicht.
Herstructurering                                                 Het budget voor herstructurering Wieringerwerf is niet jaargebonden. Het overgebleven budget
                                              € 122.000     V
Wieringerwerf                                                    wordt in 2018 benut. Tegenover deze lagere lasten staat een lagere onttrekking uit de reserve.
                                € 73.000                    V
Snippergroen                                                     Meer inkomsten en uitgaven door de verkoop van snippergroen.
                                               € 73.000     N
                                                                 Deze inkomsten zijn het resultaat van gemaakte afspraken over de door NUON te plegen
                                                                 investeringen. Die besluiten tot investering zijn in 2017 gedaan, waardoor deze inkomsten verkregen
                              € 1.520.000                   V
Windplan                                                         zijn. Deel is leges en deel is exploitatievergoeding. In het raadsvoorstel wordt gevraagd deze
                                                                 inkomsten te storten ten gunste van het revitaliseringsfonds.
                               € 658.000                    V    Vrijval risico’s windplan
Omgevingsvisie
                                € 60.000                    V    Ontvangen bijdragen van Hoogheemraadschap en provincie voor de omgevingsvisie Wieringermeer.
Wieringermeer
Openbaar groen                                 € 88.000     N    Ten gevolge van de stormschade 13 september 2017 en areaaluitbreiding hogere lasten.
                                € 22.092                    N
Kleine verschillen
                                                 € 9.398    V
Totaal                        €3.127.908      € 752.602




      64             | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 64 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 65 ======================================================================

<pre>Cluster Veiligheid
Omschrijving                 afwijking      afwijking      V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten          lasten
                                                                 De overschrijding wordt veroorzaakt door het opnemen van een post voor looncompensatie, hierover
Veiligheidsregio                                 €54.000    N
                                                                 zijn wettelijke regels en afspraken gemaakt,
                                € 53.000                    V    Hogere onderhoud- en beheerskosten voor de kazernes. Dit wordt gedeeltelijk gedekt door een
Brandweerkazernes
                                               € 83.000     N    verrekening met de Veiligheidsregio.
                                  € 5.798                   V
Kleine verschillen
                                                 € 3.839    V
Totaal                           €58.798      € 133.161




      65             | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 65 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 66 ======================================================================

<pre>Programma
Bedrijfsvoering



In vogelvlucht…
Ten aanzien van Bestuur, Organisatie en Financiën is 2017 een bewogen jaar geweest. De landelijke verkiezingen op 15 maart 2017 zijn goed verlopen en ten aanzien van
dienstverlening (aan huis) en digitalisering van producten zijn nieuwe stappen vooruit gezet. Een grote toename van digitale producten en diensten met als resultaat een 22e
plaats op het gebied van digitale beschikbaarheid en een 9e plaats qua digitale volwassenheid. We zien ook het effect; het aantal loketbezoeken is gedaald. Voor digitalisering
is de Bestuursopdracht ‘Grip op ICT’ het vertrekpunt. In de Kadernota spreken we de ambitie uit dat we meer willen sturen op outcome. Daartoe zijn kritische prestatie
indicatoren geformuleerd. De verbouwing van de MFA en het Kroondomein is grotendeels afgerond. Helaas heeft communicatie en (niet tijdig) informeren over financiële
tegenvallers in dit dossier geleid tot het afscheid van twee wethouders, de gemeentesecretaris en de concerncontroller. Alle medewerkers zijn geplaatst in zelfsturende teams
en daarmee is de ‘Stip 2018’ nu al afgerond, waarmee de fase van borgen is gestart. 2017 stond ook in het teken van veel instroom van nieuwe medewerkers. We hebben 50
nieuwe medewerkers mogen verwelkomen, inclusief de collega’s die door de ontvlechting COWWI zijn overgekomen. Belangrijk houvast is het plan ‘Balans 2018’ geworden.
Uitgangspunten zijn verbeteren, versterken en beheersen.



      66          | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 66 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 67 ======================================================================

<pre>Cluster Bestuur

 Doelstelling 1
 Burgers zijn meer betrokken bij totstandkoming en uitvoering van beleid.
 Activiteiten                                                                       Realisatie
    Inzet van Argu                                                                 Argu wordt als platform voor e-participatie ingezet en telt inmiddels 8334
                                                                                    volgers. Hollands Kroon heeft hiermee de hoogste respons in vergelijking met
                                                                                    andere gemeentes/overheden op Argu. De inzet is beperkt, maar daarmee niet
                                                                                    minder waardevol. Argu is acht keer ingezet op onderwerpen zoals de locatie
                                                                                    van het AZC of de derde container. In 2017 is Argu twee keer ingezet. Op de
                                                                                    nieuwe naam voor de zaal in de MFA is 80 keer gestemd. Op de activiteiten van
                                                                                    HK-Doet! zijn 260 stemmen uitgebracht en 13 ideeën aangedragen.



 Doelstelling 2
 Maximaliseren van bereikbaarheid via de kanalen telefoon, mail en fysiek contact
 Activiteiten                                                                       Realisatie
    Inzet sociaal telefoonteam                                                     Er is niet gekozen voor een apart sociaal telefoonteam. Er is gekozen voor 1
                                                                                    ingang via het centrale telefoonnummer. Vanaf 1 april zijn bureaudiensten
                                                                                    ingericht om telefonische vragen naar door te zetten. Deze diensten worden
                                                                                    uitgevoerd door Incluzio voor jeugd en WMO en overige vragen bij het sociaal
                                                                                    domein teams. Er is een contactformulier op de website waar ook sociaal
                                                                                    domein gerelateerde vragen gesteld kunnen worden.
    Uitvoeren (nul)metingen                                                         De nulmeting is niet uitgevoerd, maar is meegenomen in de voorbereiding
                                                                                         voor de inwonerpeiling die in 2018 wordt uitgevoerd. In 2017 hebben we
                                                                                         technisch de stappen gezet om ons telefoonverkeer te kunnen meten.
                                                                                     In de tweede helft van 2017 is besloten om begin 2018 een ondernemers
                                                                                         tevredenheidsonderzoek uit te voeren. Deze dient tevens als nulmeting.



      67          Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 67 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 68 ======================================================================

<pre>Doelstelling 3
In 2017 willen wij onze dienstverlening in de pilot paspoorten gewaardeerd zien met een 8,8
Activiteiten                                                                            Realisatie
   Afspraken maken met leverancier en rijk                                             Thuisbezorgen reisdocumenten is inmiddels structureel ingevoerd. Ook is de
                                                                                        gemeente begonnen met het thuisbezorgen van rijbewijzen. Het gemiddelde
                                                                                        cijfer voor klanttevredenheid in 2017 is een 8,7 en in maart jl. was dit een 8,8.



Doelstelling 4
Verbeteren van de fysieke dienstverlening
Activiteiten                                                                            Realisatie
   Uitvoeren nulmeting                                                                 De nulmeting is niet uitgevoerd, maar is meegenomen in de voorbereiding voor
                                                                                        de inwonerpeiling die in 2018 wordt uitgevoerd.
   Voeren balie en keukentafel gesprekken                                              Er heeft aantal activiteiten plaatsgevonden om op andere locaties onze
                                                                                        dienstverlening te organiseren. Als voorbeelden noemen we het aanvragen
                                                                                        reisdocumenten bij verzorgingshuizen.



Doelstelling 5
Toename met 5, tot een totaal van 35, digitale producten en diensten
Activiteiten                                                                            Realisatie
   Aanbieden extra producten                                                           Het aantal producten dat digitaal via www.hollandskroon.nl aangevraagd kan
                                                                                        worden is ten opzichte van 2016 gestegen met ongeveer 50% tot gemiddeld 70
                                                                                        formulieren. Het aantal online formulieren varieert vanwege het gebruik van
                                                                                        tijdelijke formulieren voor bijvoorbeeld het aanmelden van bijeenkomsten of een
                                                                                        vragenlijst.


     68          Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 68 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 69 ======================================================================

<pre>Doelstelling 6
Verbeteren telefonische dienstverlening
Activiteiten                                                 Realisatie
   Uitvoeren nulmeting                                      De nulmeting is niet uitgevoerd, maar is meegenomen in de voorbereiding voor
                                                             de inwonerpeiling die in 2018 wordt uitgevoerd.



Doelstelling 7
Verbeteren digitale dienstverlening
Activiteiten                                                 Realisatie
   Uitvoeren nulmeting                                         In april 2017 is een gebruiksonderzoek uitgevoerd, onder andere via een
                                                                 poll. Het gemiddelde cijfer van de pollgebruiker was een 5,8. In juli hebben
                                                                 we de poll herhaald met als resultaat een 6,4.
                                                                Op basis van de poll en keukentafelgesprekken is de digitale dienstverlening
                                                                 verbeterd. Er zijn veel aanpassingen gedaan om website beter te laten
                                                                 werken, bijvoorbeeld door het toevoegen menustructuur.
                                                                Via Facebook hebben we regelmatig de mening gepeild over de
                                                                 gemeentelijke website.




     69          Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 69 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 70 ======================================================================

<pre>Cluster Organisatie

 Doelstelling 1
 Een effectieve en efficiënte organisatie
 Activiteiten                                                 Realisatie
    Implementatie De Stip 2018                                  De organisatie bestaat uit zelfsturende teams. Alle teams hebben een plan
                                                                  van aanpak geschreven en geven uitvoering aan de doelstellingen van de
                                                                  specifieke meetlat.
                                                               Met de ontvlechting van het COWWI zijn er drie nieuwe teams gekomen:
                                                                  CUP (Consult Uitstroom en Participatie), CIS (Consult Inkomen en
                                                                  Schulddienstverlening) en Administratie SD.
    Voorbereiding werkplezier onderzoek 2018                 De voorbereidingen voor het derde werkplezieronderzoek zijn gestart in
                                                              december 2017. De ondernemingsraad speelt een belangrijke rol bij de uitrol van
                                                              het werkplezieronderzoek. Het werkplezieronderzoek wordt elke twee jaar
                                                              uitgevoerd. Voor het eerst gebeurde dat in 2014 als nulmeting voor de invoering
                                                              van zelfsturende teams, in 2016 halverwege de transitie en tenslotte in 2018 na
                                                              afronding van de transitie naar zelfsturing.

Cluster Heffingen en leges

 Doelstelling 1
 Realiseren van kostendekkende leges en heffingen
 Activiteiten                                                 Realisatie
    Uitvoeren onderzoek kostendekkendheid                       Het onderzoek kostendekkendheid is uitgevoerd en bij de legesverordening
                                                                  aangeboden.
                                                                 In het gemeentelijk rioleringsplan is het kostendekkende riooltarief voor de
                                                                  periode 2018-2022 bepaald. Het plan kan uitgevoerd worden bij een
                                                                  gelijkblijvende rioolheffing. De heffing kan op een gemiddeld tarief van €
                                                                  205,92 per huishouden worden gehouden.
                                                                 Kostendekkendheid van de begraafplaatsen is niet afgerond.



      70          Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 70 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 71 ======================================================================

<pre>    Onderzoek toereikendheid reserves                                               In 2017 zijn de reserves beoordeeld op toereikendheid. Hier uit bleek dat een
                                                                                     storting in de algemene reserve en de reserve schoolgebouwen noodzakelijk is.
                                                                                     Deze extra stortingen zijn in de begroting 2018 verwerkt.
    Verwerken wijzigingen BBV kostentoerekening in de verschillende verordeningen   In de Nota Tarieven 2018, behandeld in de raadsvergadering 30 november 2017,
                                                                                     is de kostentoerekening conform BBV toegepast.

Cluster Financiën

 Doelstelling 1
 Structureel sluitende meerjarenbegroting
 Activiteiten                                                                        Realisatie
    Opleiden ambtelijke organisatie                                                    In het eerste kwartaal 2017 zijn we overgestapt op een nieuwe website
                                                                                         omdat het oude systeem technisch niet meer ondersteund werd en niet
                                                                                         meer voldeed aan de eisen van de nieuwe privacywet AVG,
                                                                                      De Academie voor jou (de externe academie) is ontwikkeld.
                                                                                      Overzicht HKA in 2017:
                                                                                              o Totaal aantal trainingen 108
                                                                                              o Totaal aantal deelnemers 1293
                                                                                              o Gemiddeld aantal trainingen per medewerker 3,7
    Voorafgaand aan de begroting een jaarlijkse her allocatie dialoog in de raad    In 2017 zijn vijfwerksessies gehouden met de gemeenteraad voor het opstellen
                                                                                     van de Kadernota 2018. Deze uitkomst zijn vertaald in de Begroting 2018



 Doelstelling 2
 Gezonde financiële positie
 Activiteiten                                                                        Realisatie
    Terughoudend omgaan met garantiestelling                                        Er zijn verzoeken geweest. Deze zijn afgewezen.

    Verder inzetten op risicobeheersing                                             In de tweede helft 2017 is het projectendashboard doorontwikkeld. De
                                                                                     tekstversie is in december 2017 opgeleverd.



      71          Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 71 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 72 ======================================================================

<pre>Financiële samenvatting programma Bedrijfsvoering

                                                 Begroting
             Bedrijfsvoering       Begroting                 Jaarrekening   Afwijking    V/N
                                                na wijziging
         Lasten
        Bestuur                     1.514.233     1.741.614    2.152.088      -410.474   N
        Financiën                      15.274      -545.736    1.757.950    -2.303.686   N
        Leges en Heffingen            164.689       134.689      144.296        -9.607   N
        Organisatie                 2.309.430    28.649.626   29.628.126      -978.560   N
        Overig                     27.403.434       464.991       61.779       403.212   V
        TOTAAL LASTEN              31.407.060    30.445.184   33.744.300    -3.299.116   N


        Baten
        Bestuur                         1.521        61.521       75.472       13.951    V
        Financiën                     460.988       738.207    3.238.087    2.499.880    V
        Leges en Heffingen          9.060.849     8.980.849    9.076.967       96.118    V
        Organisatie                   841.966       955.564    3.343.532    2.387.968    V
        Overig                     56.731.499    57.735.797   57.811.437       75.640    V
        TOTAAL BATEN               67.096.823    68.471.938   73.545.496    5.073.558    V

        Saldo voor mutaties
                                   35.689.763    38.026.754   39.801.196    1.774.442    V
        reserves
        Mutaties binnen reserves      229.604     - 694.248      - 33.855    -660.393    N
        Saldo na mutaties
                                   35.919.367    38.721.002   39.835.051    1.114.049    V
        reserves




   72       Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 72 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 73 ======================================================================

<pre>Financiële afwijkingen > € 25.000 programma Bedrijfsvoering

Cluster Bestuur
Omschrijving                  afwijking       afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten           lasten
                                                                     In verband met het vertrek van twee wethouders was het nodig de voorziening voormalig bestuurders
Voormailig bestuurders                          €391.000        N
                                                                     te verhogen.
                                  € 13.951                      V
Kleine verschillen
                                                 € 19.474       N
Totaal                            €13.951       € 410.474


Cluster Financiering
Omschrijving                  afwijking       afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten           lasten
                                              €2.303.000        N    Per saldo is een voordelig resultaat van 413.000 op het onderdeel rente gehaald. Dit is het gevolg van
Rente                                                                de gewijzigde systematiek hoe om te gaan met rente en inkomsten/uitgaven (BBV) de nieuwe
                               € 2.716.000                      V
                                                                     werkwijze was nog niet verwerkt in de begroting.
                                                                     in het boekjaar 2017 heeft geen dividenduitkering Alliander N.V. plaatsgevonden door GKNH aan de
Dividend                        € 216.000                       N    gemeenten. Het dividend is voorlopig nog niet uitgekeerd in verband met de de ontbinding van de
                                                                     N.V. houdstermaatschappij GKNH en de nog onzekere situatie over de fiscale afrekening.
                                                       € 686    N
Kleine verschillen
                                      € 120                     N
Totaal                         €2.499.880     € 2.303.686




        73           Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 73 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 74 ======================================================================

<pre>Cluster Heffingen en leges
Omschrijving                  afwijking        afwijking      V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              inkomsten        uitgaven
                              (in €)           (in €)
WOZ                               € 96.000                     V    Door areaal uitbreiding en een hoge WOZ waarde zijn de inkomsten hoger dan begroot.
                                                    € 9.607    N
Kleine verschillen
                                       € 118                   V
Totaal                            €96.118           € 9.607




Cluster Organisatie
Omschrijving                  afwijking        afwijking      V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten            lasten
                                € 101.000                      V    Er zijn meer aanvragen ingediend ten opzichte van 2016. Door de hogere aanvragen zijn de
Burgerzaken
                                                 € 140.000     N    rijksafdrachten ook hoger
                                                                    In verband met het verhuisproject hogere huur inkomsten in 2017 was hier geen rekening
Huur                            € 204.000                      V
                                                                    meegehouden
Kapitaalslasten                                  € 431.000     V    Door een vertaging van investeringen lagere kapitaalslasten
Overdracht grond                € 275.000                      V    Overdracht grond Oosterlanderweg. Dit bedrag dient gestort te worden in de reserve vastgoed
                                € 351.000                      V
Aankoop huizen                                                      De inkomsten en uitgaven betreffende de uitkoopregeling huizen onder hoogspanningsverbinding
                                                 € 351.000     N




       74            Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 74 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 75 ======================================================================

<pre>Vervolg cluster organisatie
Omschrijving                  afwijking      afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten          lasten
                                € 293.000                      V    In verband met de sloop van de Elft is het nodig de grond op nieuw te waarderen tot een grondprijs
Gebouwen
                                               € 292.000       N    en de boekwaarde van het gebouw af te waarderen
                                € 670.000                      V
Voorziening                                                         Door de mutaties van ex werknemers is het nodig om de voorziening voormalig personeel te muteren
                                             € 1.187.500       N
                                € 470.000                      V    In 2017 hebben we uiteindelijk minder inhuur gehad dan was begroot. Daarnaast is er meer geld
                                                                    ontvangen dan begroot vanwege detachering van personeel bij andere organisaties. Tenslotte is voor
                                                                    een vijftal medewerkers een zwangerschapsvergoeding ontvangen die niet was opgenomen in de
                                                                    begroting.
                                                                    In 2017 is de transitie gebracht naar zelfsturing. Daarbij is er zeer kritisch blijven kijken naar vacatures
Bedrijfsvoering
                                               € 560.000       V    en inhuur (minder inhuur en meer flexibel zelf doen), waardoor sommige trajecten meer tijd vragen.
                                                                    De transitie en de onrustige maanden (het ontslag van de gemeentesecretaris en concern controller)
                                                                    hebben achterstanden bij diverse werkzaamheden veroorzaakt.
                                                                    Tevens is extra inhuur nodig in verband met de functies gemeentesecretaris en concerncontroller en
                                                                    het wegwerken van achterstanden In de bestuursrapportage 2018 wordt hierop terug gekomen.
                                                      € 940    V
Kleine verschillen
                                  € 23.968                     V
Totaal                         €2.387.968      € 978.560




      75             Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 75 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 76 ======================================================================

<pre>Cluster Overig
Omschrijving                  afwijking      Afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten          lasten
Debiteuren                                      € 55.000    N    Er heeft een storting plaats gevonden in de voorziening dubieuze debiteuren.
Begrotingsbuffer                               € 465.000    V    De begrotingsbuffer van € 510.000 is in 2017 alleen gebruikt voor een asbest sanering.
                                                                 In 2017 zijn meer onvoorziene inkomsten geweest. Voorbeelden hiervan zijn opgelegde
Dividend                          € 59.000                  V
                                                                 dwangsommen en vergoedingen van schades.
                                                 € 6.788    N
Kleine verschillen
                                  € 16.640                  V
Totaal                            €75.640      € 403.212




      76             Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 76 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 77 ======================================================================

<pre>In verband met wetgeving dienen in het programma Bedrijfsvoering de algemene dekkingsmiddelen in een afzonderlijk toelichting te worden opgenomen.

                                                                          Raming 2017 na    Raming 2017
Totaal (bedragen x € 1.000)                        Realisatie 2017
                                                                          wijziging         voor wijziging
1. Lokale heffingen
- OZB                                                           8.933               8.846               8.896
- Woonforensenbelasting                                          174                  179                    179
- Toeristenbelasting                                                 61                76                    76
2 Algemene uitkering                                           57.733              57.717              56.599
3. Dividend                                                          99               321                    321
4. Saldo financierings- functie                                 1.235                 823                    823
5. Overige algemene dekkingsmiddelen                                 78                19                    19
Totaal                                                         68.313              67.981              66.913


Algemene uitkering gemeentefonds
Vastgesteld is dat een opbrengst van de algemene uitkering, inclusief integratie-uitkering Sociaal Domein, over het lopende jaar is verantwoord van € 57.549.170. In de
begroting 2017 is een opbrengst geraamd van € 57.716.907 op basis van de Meicirculaire 2017. In de begroting moet nog een bedrag van € 165.273 worden afgeraamd voor de
verwerking van de Septembercirculaire 2017 en correcties. Rekening gehouden met deze correcties is er ten opzichte van de raming dan een nadelig verschil van € 2.464. De
werkelijke opbrengst is gebaseerd op de cijfers van de Septembercirculaire 2017 en specificatie nr. 7 van 27 november 2017.


Over de voorgaande jaren is ter grootte van € 184.239 afgerekend.


Vastgesteld is dat de voornaamste aantallen van de maatstaven inwoners, woonruimten en WOZ-waarden overeenkomen met de aantallen die in de specificaties van het
gemeentefonds vermeld zijn. De controle op de juistheid en volledigheid van de maatstaven is in de loop van 2017 uitgevoerd. In 2017 is de controle op de juistheid en de
volledigheid van de maatstaven zichtbaar uitgevoerd zodra het CBS de cijfers definitief heeft verwerkt.




        77         Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 77 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 78 ======================================================================

<pre>Dividend
In de begroting is een bedrag begroot voor dividend van Alliander € 259.000. Het dividend 2016 is niet uitgekeerd omdat er nog een bezwaar loopt in verband met
vennootschapsbelasting.


Vennootschapsbelasting
Net als in 2016 nemen wij voor 2017 ook het standpunt in dat Hollands Kroon niet belastingplichtig is voor de vennootschapsbelasting. Dit betekent dat voor 2017 dan ook
geen rekening hoeft te worden gehouden met een materiële belastinglast. Wij hebben ons hierbij laten adviseren door een adviesbureau..




      78         Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 78 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 79 ======================================================================

<pre>                                 Paragrafen




79   | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 79 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 80 ======================================================================

<pre>Paragraaf 1. Weerstandsvermogen
                                   Inleiding
                                  Onder weerstandsvermogen wordt verstaan het vermogen van de gemeente om niet-structurele risico's te kunnen opvangen, zonder dat
                                  dit ten koste gaat van de continuïteit in het afgesproken gemeentelijke takenpakket. Door dit weerstandsvermogen hoeft bij een
                                  incidentele financiële tegenvaller niet direct tot een bezuiniging overgegaan te worden om de begroting weer sluitend te krijgen. Het
                                  weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar,
                                  maar ook voor de meerjarenraming.

                                  Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) bestaat het weerstandsvermogen uit de relatie
                                  tussen de weerstandscapaciteit, dat wil zeggen de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet
                                  begrote kosten te dekken en alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot
                                  de financiële positie.



Trends & ontwikkelingen

  Decentralisaties
  De omvangrijke decentralisaties die zijn overgeheveld hebben grote invloed op de financiële positie van gemeenten. De risico’s nemen toe aan zowel de lastenkant als de
  batenkant. De gedecentraliseerde taken dragen dikwijls een open-einde karakter.

  Grondexploitaties
  De vastgoed markt is weer aan het aantrekken, waardoor de risico’s afnemen. In de paragraaf grondbeleid worden de (risico’s van) grondexploitaties nader toegelicht.

  Herstellende economie
  De economie is zich aan het herstellen. Mogelijk dat dit leidt tot een afname van risico’s en een toename van de algemene uitkering over enkele jaren.




     80         Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 80 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 81 ======================================================================

<pre>Beleid
  Het beleid ten aanzien van het weerstandsvermogen van de gemeente Hollands Kroon is vastgelegd in de nota Reserves en voorzieningen en de nota Weerstandsvermogen.


                                    Wat willen we bereiken?                                                   Wat hebben we bereikt?
         1. Inzicht in de financiële gevolgen van de decentralisaties / sociaal       In 2017 is er nog geen actuele maandrapportage aanwezig.
            domein.
         2. Optimaliseren en inbedden van risicomanagement.                           Helaas is het risico bewustzijn niet verbeterd in 2017.


Weerstandscapaciteit

  Hollands Kroon rekent de volgende componenten tot de beschikbare weerstandscapaciteit:
       Algemene Reserve
       Reserve risico grondexploitaties
       Post onvoorzien
       Onbenutte belastingcapaciteit
       Reserve vastgoed (in 2014 ontstaan als gevolg van het accommodatiebeleid)


   Algemene reserve
  In Hollands Kroon bedraagt de algemene reserve per 31 december 2017 € 5.556.453 en het beschikbare deel is € 2.180.019. Dit deel van de reserve kan worden ingezet voor
  incidentele onvoorziene, onvermijdelijke en onoverkomelijke uitgaven en om risico’s te kunnen afdekken.



  Reserve Risico Grondexploitaties
  In deze reserve wordt een bedrag gereserveerd voor een eventueel toekomstige tegenvallers bij grondexploitaties. Het niet beklemde deel van deze reserve bedraagt
  geschat € 1.949.390, -. Het beklemde deel houdt verband met de scenario inschatting m.b.t. grondexploitatie Robbenplaat.




    81            Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 81 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 82 ======================================================================

<pre>Vrije ruimte in de belastingcapaciteit
De onbenutte belastingcapaciteit is de ruimte die er nog is om de belastingen te verhogen. Dit is gebaseerd op een berekening, waarbij rekening wordt gehouden met de
OZB macronorm, de werkelijke tariefstijging OZB en de wijziging van de woningwaarde. Het betreft een bedrag van € 396.335.

Onvoorziene uitgaven
In de begroting wordt jaarlijks een bedrag opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Voor onvoorziene uitgaven is uitgegaan van een raming van
€510.000. De stand per 31-12-2017 is € 465.000.

Reserve vastgoed
Als gevolg van de vaststelling van het accommodatiebeleid is een reserve vastgoed gevormd. De stand van de reserve is € € 283.743.

Stille reserves
Van een stille reserve is sprake wanneer de actuele waarde van een bezitting hoger is dan de boekwaarde die op de balans is opgenomen. Omdat deze hogere waarde niet
op de balans opgenomen mag worden, ontstaat een overwaarde die stille reserve wordt genoemd. Dit is vooral bij gebouwen het geval.
Daarbij is het goed om te realiseren dat een groot deel van deze gebouwen een maatschappelijke functie hebben. Dit betekent in de praktijk dat een stille reserve op
bijvoorbeeld een sporthal of zwembad, niet automatisch kan worden gerealiseerd. Of de stille reserves gerealiseerd kunnen worden, is namelijk afhankelijk van de
uitwerkingen van het vastgestelde accommodatie beleid en de bereidheid van maatschappelijke partners om eventueel een accommodatie over te nemen tegen een
bepaald bedrag. Om ervoor te zorgen dat er een reëel beeld ontstaat van de stille reserves is een bepaalde mate van voorzichtigheid toegepast op de waardering van
de stille reserves. Uit onderzoek is gebleken dat de stille reserves bij gronden circa € 2 miljoen zijn, voor gebouwen is dit circa € 1,9 miljoen.

De gemeenteraad heeft bij vaststelling van de begroting 2017 besloten om de stille reserves geen onderdeel uit te laten maken van het beschikbare
weerstandsvermogen. Volledigheidshalve wordt wel de stand per ultimo boekjaar vermeld, zodat inzicht is in de omvang.




  82          Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 82 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 83 ======================================================================

<pre>Overzicht van de weerstandscapaciteit van de Gemeente Hollands Kroon


             De weerstandscapaciteit (€)               in de exploitatie      in het vermogen
    Algemene reserve (vrij besteedbaar)                                             € 2.180.019
    Vrije ruimte belastingcapaciteit                                                  € 396.335
    Reserve risico grondexploitatie                                                 € 1.949.390
    Stelpost onvoorziene uitgaven                                € 465.000
    Reserve vastgoed                                                                  € 283.743


    Totaal                                                       € 465.000          € 4.809.487



Meerjarig verloop Algemene Reserve

                             2017          2018      2019         2020
Stand per 1 januari       8.961.320    5.556.453 1.875.394 2.826.126
Toevoeging                2.465.050        961.432   950.732     682.681
Onttrekking               5.869.917    4.642.491            -   1.328.788
Stand per 31 december 5.556.453        1.875.394 2.826.126 2.180.019




      83          Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 83 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 84 ======================================================================

<pre>Lijst met de tien meest risicovolle onderwerpen / projecten voor 2017.

De onderstaande lijst is een overzicht van de 10 hoogst gewaardeerde risico’s van Hollands Kroon. De totale lijst bestaat uit 70 onderwerpen en ze zijn allemaal volgens het
geldende risicomanagementbeleid gekwantificeerd. Daarbij is rekening gehouden met de kans dat een risico zich voordoet.

    Omschrijving                            Toelichting                                                                                                                Beslag op
                                                                                                                                                                       weerstandsvermogen
  1 Sociaal domein, decentralisaties        Het betreft de decentralisaties WMO / AWBZ, Jeugdzorg en de participatiewet. Bij de invoering van de decentralisaties zijn             981.900
                                            er door het Rijk kortingen toegepast op de meegekomen budgetten. Doordat processen nog niet op orde zijn, is niet
                                            inzichtelijk of de begrootte bedragen overschreden worden. Voorbeeld hiervan is het niet (tijdig) aanleveren van gegevens
                                            door aanbieders (binnen en buiten de regio). Tot slot is een langzame cultuuromslag bij inwoners zichtbaar (eigen kracht).




  2 Onderwijshuisvestingsprogramma          In 2016 heeft uw raad ten behoeve van het project onderwijshuisvesting 2017-2021 de contouren van het                                 900.000
                                            onderwijshuisvestingsprogramma 2017-2021 goedgekeurd en dekking aangegeven voor de kapitaallasten van de diverse
                                            projecten die vanaf 2018 op de begroting gaan drukken. De economie trekt aan en de onderwijshuisvestingsmarkt laat op
                                            dit moment al een ontwikkeling zien dat bij meer dan de helft van de aanbestedingen 20% meer financiering nodig dan
                                            vooraf is gebudgetteerd ervan uitgaande dat ontwikkeld wordt op basis het Bouwbesluit 2015 en Frisse Scholen klasse B.
                                            Vanaf 2020 wordt een nieuw bouwbesluit van kracht (BENG) en moeten alle nieuwe gebouwen energie neutraal worden,
                                            waardoor de bouwkosten per m2 zal stijgen. Beide ontwikkelingen houden risico’s in voor de nog te ontwikkelen
                                            projecten: Brede School Hippolytushoef, Brede School Slootdorp en ontwikkeling schoolcampus te Wieringerwerf –
                                            vervangende nieuwbouw Triangel, Don Bosco en Het Baken en revitalisering van De Zilvermeeuw. Wanneer de risico’s
                                            beter in te schatten zijn zullen wij hier zo spoedig mogelijk - in de Kadernota 2019 – op terugkomen

  3 Bedrijventerrein Robbenplaat            De basis van het project is het Masterplan Robbenplaat. De projectdoelstelling is om alle werkzaamheden voor bouw- en                     XXX
                                            woonrijp af te ronden en alle grond te verkopen op Robbenplaat West. Robbenplaat Zuid maakt deel uit van het totaal
                                            maar is een private ontwikkeling waar de gemeente geen invloed op heeft. Het risico is aanwezig dat de uitgifte van de
                                            gronden vertraagt. De grondexploitatie vertoont momenteel een netto contante eindwaarde van € 1.702.152, - negatief.
                                            Hiervoor is een voorziening getroffen van € 1.656.132, - en daarmee is het grootste deel van deze negatieve eindwaarde
                                            gereserveerd en daarmee afgedekt.




      84           Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 84 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 85 ======================================================================

<pre>  Omschrijving                           Toelichting                                                                                                                   Beslag op
                                                                                                                                                                       weerstandsvermogen
4 Terugverdienen reserve vastgoed        Voor de financiering van het accommodatiebeleid heeft de gemeenteraad een bedrag van € 1,5 miljoen beschikbaar                            225.000
                                         gesteld. Hiervan is € 0,5 miljoen inmiddels teruggestort. De afgelopen jaren is er meer verkocht dan 0,5 mln., echter waren
                                         deze opbrengsten ingerekend (gelabeld) voor andere projecten. Nu zijn de meeste gelabelde panden ondertussen
                                         verkocht en is de verwachting dat de komende jaren de reserve weer wordt aangevuld tot minimaal het bedrag van € 1,5
                                         miljoen. Gezien de aantrekkende markt lijkt dit te gaan lukken, maar risico's zijn er wanneer het vastgoed niet wordt
                                         verkocht, voor een lagere prijs wordt verkocht dan de boekwaarde, of wanneer meer geld uit de Reserve Vastgoed wordt
                                         onttrokken dan dat er verdiend wordt.
5 Nieuwbouw De Elshof                    Het betreft de ontwikkeling van woningbouw in Anna Paulowna. In de planning ligt om circa 280 woningen te realiseren in                      XXX
                                         het 'binnengebied'. De ontwikkeling is contractueel vastgelegd met een derde (uitvoerende) partij. Afgesproken is om per
                                         fase af te rekenen, waarbij de ontwikkelaar ons ook een inflatie van 2% per jaar betaalt tot moment van afname. De
                                         grondexploitatie vertoont momenteel een netto contante eindwaarde van € 29.207, - positief. De grootste risico's zijn
                                         wanneer de rente boven de 2% stijgt of wanneer de ontwikkelaar om wat voor reden dan ook de gronden niet van ons
                                         afneemt.
6 Agriport A7                            Het realiseren van grootschalige glastuinbouw, agribusiness en logistiek, kleinschalige kennisintensieve en innovatieve                   258.750
                                         bedrijvigheid, recreatie en overige functies, waaronder openbare ruimte, groen, natuurontwikkeling, infrastructuur en
                                         woningen t.b.v. glastuinbouw (Agriport A7). Het risico zit voornamelijk in de voorfinanciering van een rotonde.

7 Claims                                De toename van claims tegen de gemeente (o.a. planschade)                                                                                   49.500
8 Saneringskosten van vervuilde gronden De gemeente bezit een aanzienlijk stuk grond in Van Ewijcksluis waar sprake is van verontreinigde grond. In 2018 is de                     112.500
                                        toplaag gesaneerd en is deze zorgvuldig afgedicht. De contactrisico’s zijn ter plaatse
                                        weggenomen door het aanbrengen van een duurzame afdeklaag. Op deze manier kunnen er geen onaanvaardbare risico’s
                                        optreden voor mens en milieu. Het perceel is geschikt voor de huidige bestemming. Het risico is aanwezig dat in de
                                        toekomst de regels wijzigen en de gemeente een aanzienlijk investering moet doen om het perceel geheel te saneren.
9 Inkoop                                 De gemeente is gehouden aan het eigen inkoopbeleid, Nationale en Europese aanbestedingsregelgeving. Het risico is                          11.250
                                         aanwezig dat een bepaalde aanbesteding niet volgens de juiste procedure wordt gevoerd wat mogelijk kan leiden tot
                                         claims. Het niet of niet correct voeren van de juiste procedures kan leiden tot schadeclaims en of vertraging in het
                                         realiseren van de gewenste resultaten. Het niet in concurrentie zetten van leveringen, diensten en werken kan leiden tot
                                         lagere kwaliteit en hogere kosten.
10 Wegen                                 Direct zichtbare schade aan de wegen worden - conform de overeenkomst- voor rekening van de exploitant windmolens                          11.250
                                         hersteld. Het risico zit in schades die pas een paar jaar na afronding van het project ontstaan.




    85           Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 85 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 86 ======================================================================

<pre>                                            Totaal top 10 risico’s openbaar                                                                                         €     2.538.900
                                            Totaal top 10 risico's vertrouwelijk                                                                                    €       438.750
                                            Overige kleinere risico's (57)                                                                                          €     1.453.950
                                            Totaal beslag op weerstandsvermogen                                                                                     €     4.431.600


De kleinere risico’s hebben betrekking op onder andere het risico van tegenvallende bouwleges, eventueel extra kosten bij een faillissement van een leverancier (bijv.
leerlingenvervoer) of het risico van tegenvallende dividendopbrengsten. De risico’s m.b.t. Robbenplaat en Elshof zijn net zoals in voorgaande jaren als “vertrouwelijk”
aangemerkt en niet specifiek inzichtelijk gemaakt.




      86          Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 86 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 87 ======================================================================

<pre>Ratio weerstandsvermogen
Het is mogelijk om de risico’s af te zetten tegen de buffers van gemeente Hollands Kroon. Door de weerstandscapaciteit af te zetten tegen het verwachte
financieel gevolg van alle risico’s samen, worden conclusies getrokken over het weerstandsvermogen van de gemeente. Het weerstandsvermogen wordt
door middel van een berekening omgezet in een ratio weerstandsvermogen. Een ratio weerstandsvermogen tussen de 1,0 en 1,4 is op dit moment
acceptabel en valt onder de kwalificatie ‘voldoende’.


                                        Beschikbare weerstandscapaciteit
        Ratio weerstandsvermogen =
                                         Benodigde weerstandscapaciteit


De ratio kan worden gemeten in onderstaande tabel:

           Waarderingscijfer       Ratio weerstandsvermogen           Betekenis
                    A                      2,0 < x                            Uitstekend
                    B                       1,4 < x < 2,0                  Ruim voldoende
                    C                       1,0 < x < 1,4                     Voldoende
                    D                       0,8 < x < 1,0                         Matig
                    E                       0,6 < x < 0,8                    Onvoldoende
                    F                        x < 0,6                      Ruim onvoldoende

   Gemeente Hollands Kroon heeft waarderingscijfer C vastgesteld als uitgangspunt.




      87         Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 87 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 88 ======================================================================

<pre>Beoordeling ratio
De beschikbare weerstandscapaciteit is € 5.274.487 en de benodigde weerstandscapaciteit is € 4.431.600 Dit
laatste bedrag is berekend in een risicomodel, waarin alle risico’s zijn gekwantificeerd. Deze kwantificering                Ratio weerstandsvermogen
heeft plaatsgevonden volgens het vastgestelde beleid.                                                                           5,00
                                                                                                                                4,00
                                                                                                                                3,00




                                                                                                                     Ratio
Bij het invullen van deze gegevens komt de begrote ratio per 31-12 -2017 op 1,19. De ratio voor gemeente
Hollands Kroon is hiermee waarderingscijfer ‘C, Voldoende’. In de begroting 2017 was de ratio 1,80. De daling                   2,00
wordt voornamelijk veroorzaakt door de toegenomen risico’s van het sociaal domein en mogelijke toekomstige                      1,00
                                                                                                                                0,00
stijging van de bouwkosten van het onderwijshuisvestingsprogramma.                                                                       2013   2014   2015   2016   2017
                                                                                                                             Begroot     1,78   1,93   1,56   1,89   1,80
                                                                                                                             Werkelijk   1,86   2,10   3,90   2,83   1,19



Kengetallen



Kengetallen                                                              Werkelijk        Begroot        Werkelijk
                                                                          2016             2017           2017
     Netto schuldquote                                                           24%            37%             36%
     Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                30%            37%             41%
     Solvabiliteitsratio                                                         42%            43%             36%
     Structurele exploitatieruimte                                                5%             -3%             0%
     Grondexploitatie                                                            11%            13%              8%
     Belastingcapaciteit                                                        105%           117%             115%




      88         Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 88 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 89 ======================================================================

<pre>Toelichting


Gezien de kengetallen uit de deze paragraaf en de normering ervan komen we tot de conclusie dat gemeente Hollands Kroon er financieel gezien voldoende voor staat.
Hieronder de normering van de VNG en een korte toelichting op de kengetallen;


                          Normering VNG                                Voldoende           Matig         Onvoldoende
    Netto schuldquote                                                     <100         100 > X < 130         > 130
                                                                                                                           -
    Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen          <100         100 > X < 130         > 130
    Solvabaliteitsratio                                                    > 50          30 < > 50            < 30
    Structurele exploitatieruimte                                         > 0,6          0 =< > 0,6            <0
    Grondexploitatie                                                                    geen norm
    Belastingcapaciteit                                                   <100         100 > X < 120         > 120

         -Netto schuldquote & de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten
         opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken.
    -    De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin in staat is om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen
         vermogen als percentage van het totale balanstotaal. Het eigen vermogen van een gemeente bestaat uit de reserves (zowel de algemene reserve als de
         bestemmingsreserves) en het resultaat uit het overzicht van baten en lasten.
    -    Structurele exploitatieruimte Dit kengetal is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een gemeente heeft om de eigen lasten te dragen, of
         welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Voor de beoordeling van het structurele en reële evenwicht van de
         begroting wordt thans het onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele lasten.
    -    Grondexploitatie Dit kengetal geeft weer hoe de waarde van de grond zich verhoudt tot de totale (geraamde) baten. Voor de berekening van dit kengetal worden de
         niet in exploitatie genomen gronden en de bouwgrond in exploitatie bij elkaar opgeteld en gedeeld door de totale baten uit de programmabegroting en uitgedrukt in
         een percentage. De boekwaarde van de voorraden grond is van belang, omdat deze waarde moet worden terugverdiend bij de verkoop. De accountant moet ieder jaar
         beoordelen of de gronden tegen een actuele waarde op de balans zijn opgenomen.
    -    Belastingcapaciteit De belastingcapaciteit geeft inzicht hoe de belastingdruk in de gemeenten zich verhoudt ten opzichte van het landelijke -gemiddelde. De uitkomst
         van de berekening van dit kengetal is voor het jaarverslag hetzelfde als bij de begroting. Het kengetal hoeft dus voor het opnemen in het jaarverslag niet opnieuw te
         worden berekend. Het toch opnieuw opnemen houdt verband met het feit dat de kengetallen gezamenlijk en in samenhang bezien inzicht geven in de financiële
         positie van een provincie of gemeente.




        89        Paragraaf 1. Weerstandsvermogen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 89 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 90 ======================================================================

<pre>Paragraaf 2. Financiering
                                    Inleiding
                                    Voor de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden zijn kaders gesteld in de wet Financiering Decentrale
                                    Overheden (Fido). Onder de treasuryfunctie vallen onder andere het geldstromenbeheer, het saldobeheer, liquiditeitsbeheer,
                                    financiering, uitzetting van gelden, renterisicobeheer en schatkistbankieren.

                                    De gemeente Hollands Kroon heeft eigen kaders vastgesteld op het gebied van treasury in het treasurystatuut.

                                    In het treasurystatuut zijn uitgangspunten en kaders opgenomen ten aanzien de in de wet Fido genoemde taken binnen de
                                    treasuryfunctie.


                                    Renterisicobeheer

                                      Kasgeldlimiet (kort geld)
                                      Ter beperking van renterisico’s op de korte schuld dienen de gemeenten te voldoen aan de kasgeldlimiet. Dit betekent dat de korte
schuld voor gemeenten maximaal 8,5% van het begrotingstotaal mag bedragen. De korte schuld bestaat uit het opnemen van gelden met een oorspronkelijke rente typische
looptijd korter dan één jaar en de schuld in rekening-courant en is bedoeld voor het financieren van lopende uitgaven. De gemeente Hollands Kroon heeft geen kortlopende
geldleningen.


                                          Kasgeldlimiet (* € 1.000)
    Totaal jaarbegroting 2017                                   € 100.181
    Kasgeldlimiet 8,5%                                          € 8.515

Omdat de korte rente lager is dan de lange rente wordt de kasgeldlimiet optimaal benut. Pas als de kasgeldlimiet dreigt te worden overschreden gaan wij een passende
langlopende geldlening aan.




  90          Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 90 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 91 ======================================================================

<pre>  Renterisiconorm (lang geld)
  Met behulp van de renterisiconorm wordt bepaald welk renterisico de gemeente loopt op haar vaste schuld (leningen met een looptijd van langer dan één jaar). De
  renterisiconorm is bepaald op 20% van het begrotingstotaal. Dat wil zeggen dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan
  20% van het begrotingstotaal. Hierbij is een minimumbedrag bepaald van € 2,5 miljoen.
  Het uitgangspunt van de renterisiconorm is het beheersen van de renterisico’s op langlopende schulden. Dit gebeurt door het aanbrengen van spreiding in de looptijden van
  de leningen. Hiermee wordt voorkomen, dat een groot deel van de leningen tegelijk opnieuw moeten worden afgesloten, met het risico van snel oplopende rentelasten.


                                            Renterisiconorm (* € 1.000)
      Begrotingstotaal 2017                                        € 100.181
      Renterisiconorm 20%                                          € 20.036
      Aflossingen en renteherziening 2017                          € 8.655


Kredietrisicobeheer

  Kredietrisicobeheersing richt zich op de kredietwaardigheid (en dus het risicoprofiel) van door de gemeente aan derden verstrekte leningen en bij derden ondergebrachte
  beleggingen.


                                                    (* € 1.000)
      Overige instellingen (ABN-AMRO garantieproduct)              € 6.807



  Gemeentefinanciering
  Einde boekjaar 2017 heeft de gemeente circa € 37.735.000 aan aangetrokken leningen. Ongeveer € 32.142.000 is voor financiering van gemeentelijke uitgaven en €
  5.593.000 betreft de destijds doorgeleende leningen aan woningbouwverenigingen. De liquiditeitsprognose wordt regelmatig herzien door informatie uit de organisatie. Dat
  stelt ons continu in staat om de financieringsbehoefte van de gemeente te bepalen.




    91          Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 91 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 92 ======================================================================

<pre>      Debiteuren- en crediteurenbeheer
      Het debiteurenbeheer van de gemeente behoort tot de normale bedrijfsactiviteiten. Gezien de ervaringen met het debiteurenbeheer is het kredietrisico als laag te
      kwalificeren.
      Wel is het merkbaar dat er meer, vooral door belastingdebiteuren, beroep wordt gedaan op schuldsanering als gevolg van de economische crisis. Het crediteurenbeheer is
      zodanig ingericht dat wij altijd in staat zijn om tijdig aan onze kortlopende verplichtingen te voldoen.

      Schatkistbankieren
      Met ingang van 1 januari 2014 zijn decentrale overheden verplicht alle overtollige middelen, boven een drempelbedrag, die ze niet direct nodig hebben voor hun publieke
      taak in de schatkist aan te houden. Voor de gemeente Hollands Kroon komt het drempelbedrag circa neer op € 726.000, -. Het drempelbedrag voor schatkistbankieren is
      niet overschreden.

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
                                                      Verslagjaar
(1)                      Drempelbedrag                                       726
                                                           Kwartaal 1              Kwartaal 2         Kwartaal 3         Kwartaal 4
                      Kwartaalcijfer op dagbasis
(2)                   buiten 's Rijks schatkist                              1                   -                  -                  -
                      aangehouden middelen
                      Ruimte onder het
(3a) = (1) > (2)                                                           726                  726                726                726
                      drempelbedrag
                      Overschrijding van het
(3b) = (2) > (1)                                                             -                   -                  -                  -
                      drempelbedrag
(1) Berekening drempelbedrag
                                                           Verslagjaar
(4a)                     Begrotingstotaal verslagjaar                    96.817
                         Het deel van het
(4b)                     begrotingstotaal dat kleiner of                 96.817
                         gelijk is aan € 500 miljoen
                         Het deel van het
(4c)                     begrotingstotaal dat de € 500                       -
                         miljoen te boven gaat




        92          Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 92 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 93 ======================================================================

<pre>(1) = (4b)*0,0075 +
(4c)*0,002 met een
                         Drempelbedrag                                    726
minimum van
€250.000
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
                                                             Kwartaal 1             Kwartaal 2        Kwartaal 3        Kwartaal 4
                         Som van de per dag buiten 's
                         Rijks schatkist aangehouden
(5a)                                                                      52                     -                 -                 -
                         middelen (negatieve bedragen
                         tellen als nihil)
(5b)                     Dagen in het kwartaal                                 90                91                92                92
                         Kwartaalcijfer op dagbasis buiten
(2) - (5a) / (5b)        's Rijks schatkist aangehouden                   1                      -                 -                 -
                         middelen



   EMU-saldo en Wet Hof
   Voor landen die deelnemen aan de Europese Monetaire Unie gelden Europese begrotingsvoorschriften waaronder de zogenaamde EMU-normen. De EMU-normen stellen
   limieten aan de overheidsschuld van een land. De jaarlijkse groei van de netto overheidsschuld, ook wel het financieringstekort of EMU-saldo genaamd, mag in een jaar niet
   meer bedragen dan 3% van de omvang van de economie (bruto binnenlands product). Naar aanleiding van de schuldencrisis heeft Nederland in Europees verband
   afgesproken de Europese normen in nationale wetgeving te verankeren. Met de Wet houdbare overheidsfinanciën (wet Hof) is daar gevolg aan gegeven (11 december
   2013).

   Ook gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen vallen onder de Nederlandse overheid. De schulden van de gemeenten en de jaarlijkse groei van deze schulden
   tellen mee in de EMU-schuld en het EMU-saldo van de Nederlandse overheid. Daarom gaat de Wet Hof ook over de ontwikkeling van de schulden van gemeenten en hun
   gemeenschappelijke regelingen.




       93           Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 93 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 94 ======================================================================

<pre>EMU-saldo
Het EMU-saldo (begrotingssaldo) is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de overheid (Rijksoverheid, sociale fondsen en de decentrale overheden) van een
bepaald land in een bepaald jaar. Er kan een tekort of een overschot op de begroting zijn. Decentrale overheden moeten het EMU-saldo berekenen, zodat op macro niveau
het EMU-saldo voor Nederland kan worden bepaald. Het EMU-saldo van de gemeente Hollands Kroon voor de begroting 2017 is in het volgende overzicht berekend.


                                                        EMU-saldo (* € 1.000)                                        Werkelijk 2017
    1               Exploitatie saldo voor toevoeging c.q. onttrekking reserves                                           -4.720
    +2              Afschrijvingen t.l.v. exploitatie                                                                     3.809
    +3              Bruto dotaties aan voorzieningen t.l.v. exploitatie                                                   5.821
    -4              Investeringen in (im)materiele vaste activa                                                           8.015
    +5              baten uit bijdragen van andere overheden (die niet in de exploitatie staan)                             0
    +6              Desinvesteringen in (im)materiele vaste activa                                                         593
    -7              aankoop grond (die niet in de exploitatie staan)                                                        0
    +8              baten bouwgrondexploitatie (niet verantwoord in expl.)                                                  0
    -9              lasten op balanspost voorzieningen                                                                    3.953
    -10             lasten i.v.m. transactie derden (niet verantw. In expl.)                                                0
    -11             verkoop effecten                                                                                        0
                    berekend EMU-saldo                                                                                    -6.465




  94          Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 94 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 95 ======================================================================

<pre>In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is opgenomen dat de
paragraaf financiering van de begroting en jaarstukken naast de beleidsvoornemens en het gerealiseerde
beleid ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille ook inzicht moet geven in:
- de rentelasten;
- het renteresultaat;
- de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten;
- de financieringsbehoefte

Door onderstaand renteschema in de paragraaf financiering op te nemen wordt invulling gegeven aan de
eerste drie punten van dit inzicht


                                    Renteschema


       Renteschema 2017


       De externe rentelasten over de korte en lange
a.                                                              1.439
       financiering
b.     De externe rentebaten (idem)                              -633
       Saldo rentelasten en rentebaten                                   806


       De rente die aan de grondexploitatie moet
c. 1                                                             -222
       worden toegerekend

       De rentelast van projectfinanciering die aan het
c. 2                                                                0
       betreffende taakveld moet worden toegerekend


       De rentebaat van projectfinanciering die aan het
c. 3                                                                0
       betreffende taakveld moet worden toegerekend

        Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                     -222




d. 1   Rente over eigen vermogen                                    0
d. 2   Rente over voorzieningen                                     0
                                                                            0

       Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                  584


       Totaal begroting                                        90.204
       Renteomslagpercentage                                   0,65%

e.     De aan taakvelden toegerekende renteomslag                                2.359



f.     Renteresultaat op het taakveld Treasury                                   1.775




       95        Paragraaf 2. Financiering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 95 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 96 ======================================================================

<pre>Paragraaf 3. Lokale heffingen



                                     Elke gemeente in Nederland heeft de mogelijkheid om zelfstandig belastingen en heffingen op te leggen. Dat kan zijn voor
                                     taken die zij doet in het algemeen belang, maar ook voor specifieke werkzaamheden of levering van diensten.

                                     Dit totale pakket van de lokale lasten is vastgelegd in door de gemeenteraad vastgestelde belastingverordeningen. De hoogte
                                     van de lokale heffingen wordt deels bepaald door de ambities van de gemeente. Hoe meer ambities er zijn bij het bestuur,
                                     des te meer middelen beschikbaar moeten zijn om ze te realiseren.

                                     Het verhogen van de inkomsten via lokale heffingen betekent dat de inwoners meer moeten gaan betalen.




Trends & Ontwikkelingen

  De belangrijkste ontwikkeling in 2017 op het gebied van de lokale belastingen is de waardeontwikkeling van het onroerend goed. Net als in 2016 is te zien dat de
  gemiddelde WOZ-waarde licht is gestegen (1,3 %). Bij de niet-woningen was nog steeds sprake van een lichte daling (-0,4%).

  In het aantal formele bezwaren is een lichte stijging te zien. In 2016 waren dit er 198 en in 2017 waren dit er 233. Naast formele bezwaren zijn er ook informele
  bezwaren. Belanghebbenden hoeven hun bezwaar niet schriftelijk in te dienen. Zij kunnen dit telefonisch of per e-mail doen. Hier is een behoorlijke stijging te
  zien: 97 in 2016 tegenover 180 in 2017. De stijging van het aantal kan een aantal oorzaken hebben:
      1. De herwaardering is in 2017 door een ander taxatiebureau gedaan dan in eerdere jaren.
      2. Openbaarheid van de WOZ-waarden




    96         Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 96 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 97 ======================================================================

<pre>       1. Nieuw taxatiebureau
Het nieuwe taxatiebureau (TOG Nederland) werkt met andere referentiekaders dan het oude taxatiebureau (Thorbecke). Dit heeft tot gevolg dat nieuwe
waarderingsmodellen worden ingericht en er een optimalisatie van waardegegevens plaatsvindt. Dit leidt er toe dat naast wijzigingen van WOZ-waarden per 1-1-
2017 op grond van regionale prijsstijgingen/dalingen van onroerend goed, van bepaalde groepen van WOZ-objecten de WOZ-waarde extra zal stijgen/dalen. Dit kan
meer bezwaren tot gevolg hebben.


       2. Openbaarheid van WOZ-waarden
Per 1 oktober 2016 zijn WOZ-waarden voor een ieder openbaar. Via een (gratis) viewer op onze website kunnen van alle woningen de WOZ-waarden worden
opgevraagd. Inwoners en bedrijven hebben dus de mogelijkheid om de WOZ-waarden van hun eigendommen te vergelijken met andere (vergelijkbare) WOZ-
objecten. Dit kan ook meer bezwaren tot gevolg hebben. Overigens geldt dit alleen voor woningen. De WOZ-waarden van niet-woningen zijn (nog) niet openbaar.


Het gemeentelijke belastingbeleid

Het coalitieakkoord bepaalt voor een groot gedeelte de invulling van beleid. Dit beleid is terug te vinden in:
     de diverse belastingverordeningen
     de doorberekening van kosten en tarieven van derden
     het Gemeentelijke Rioleringsplan
     de programmabegroting




     97          Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 97 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 98 ======================================================================

<pre>In Hollands Kroon worden de volgende belastingen geheven:
          onroerende zaakbelasting
          rioolheffing
          afvalstoffenheffing
          begraafrechten
          toeristenbelasting
          forensenbelasting
          havengeld
          leges
          campergeld
          staangeld

   Het uitgangspunt is kostendekkende tarieven in rekening te brengen bij de inwoners, het maatschappelijk middenveld en bedrijven. Verder hebben de
   coalitiepartijen in het coalitieakkoord 2014-2018 ‘Verder bouwen aan Hollands Kroon’ afgesproken dat de lokale belastingen niet worden verhoogd, behoudens
   de inflatiecorrectie.


Onroerende zaakbelasting
   Onder de naam onroerende zaakbelastingen worden over binnen de gemeente gelegen onroerende zaken twee directe belastingen geheven:
      1. een gebruikersbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar een onroerende zaak, zijnde een niet-woning, al dan niet op grond van
          eigendom, bezit, beperkt recht of persoonlijk recht gebruikt;
      2. een eigenarenbelasting van degene die bij het begin van het kalenderjaar van een onroerende zaak het genot heeft op grond van eigendom, bezit of
          beperkt recht.

   Er bestaat een tariefdifferentiatie voor woningen en niet-woningen.

   Op basis van de Wet Waardering Onroerende Zaken (wet WOZ) wordt van elke individuele onroerende zaak de waarde vastgesteld. Deze waardegegevens
   worden gebruikt door de gemeente (onroerende zaakbelasting), het waterschap (watersysteemheffing) en de belastingdienst (inkomstenbelasting en
   successierecht).



     98         Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 98 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 99 ======================================================================

<pre>   Om een onevenredige stijging van de collectieve belastingdruk in Nederland te voorkomen is er een macronorm vastgesteld. Dit gebeurt onder
   verantwoordelijkheid van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en het Ministerie van Financiën.

   Uitgangspunten voor de onroerende zaakbelasting zijn:
        Bij de bepaling van de opbrengst is dit jaar ook rekening gehouden met de extra opbrengst vanwege areaaluitbreiding.
        De begrote belastingopbrengst is vervolgens nog met de inflatiecorrectie voor 2017 van 12% verhoogd.
        Elk belastingjaar is een herwaarderingsjaar. Dit betekent dat de WOZ-waarden gebaseerd worden op een nieuwe waardepeildatum. Voor 2017 was dat
           1 januari 2016. De gemiddelde waardeontwikkeling leidt tot een tariefaanpassing, zodat de herwaardering geen lastenontwikkeling tot gevolg heeft.
           Daarnaast moet bij het berekenen van het tarief rekening gehouden worden met de te behalen hogere opbrengst. De werkelijke waardestijging per
           individueel object kan echter afwijken van de gemiddelde waardeontwikkeling, met als gevolg een andere ontwikkeling van de lasten.
        Bij de berekening van het tarief wordt rekening gehouden met de ontwikkeling van het areaal(uitbreiding van het aantal objecten).


Bovenstaande uitgangspunten hebben geleid tot onderstaande tarieven.


                   Eigenaar                                              Gebruiker
Woning                    0,1269 %                   Woning                       Niet van toepassing
Niet-woning               0,1808%                    Niet-woning                0,1459%




     99        Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 99 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 100 ======================================================================

<pre>                            Opbrengst 2017 (* € 1.000)
                                                   Begroot                                       Werkelijk
Baten niet –woningen                             € 1.494.859                                    € 3.933.209
Baten woningen                                   € 7.485.990                                    € 5.143.758
Totaal                                           € 8.980.849                                    € 9.076.967


    Begrote bedragen zijn niet juist weergegeven. Vanaf 2017 wordt de opbrengst verdeeld tussen woningen en niet-woningen. Tot 2017 werd dit verdeeld tussen
    eigenaren en gebruikers. De uitgangspunten in de begroting met betrekking tot de verdeling tussen woning en niet-woning waren niet geheel juist.

    De totale opbrengst is ruim € 96.000 hoger. Dit wordt onder andere veroorzaakt door de opbrengst van de gebruikers. Bij het berekenen van dit tarief en de
    WOZ-waarden voor het gebruik, zijn veel variabelen die de opbrengst beïnvloeden. Zo is er sprake van minder leegstand, minder vrijstellingen en minder
    bouwgrond. Dit leidt tot een hogere opbrengst. Daarnaast is er voor de areaaluitbreiding bij de berekening van het tarief een aanname gedaan omdat de
    definitieve WOZ-waarden nog niet bekend waren. Met name de waarde van het datacenter in Middenmeer heeft hier een groot aandeel in.




     100         Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 100 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 101 ======================================================================

<pre>    Rioolheffing

    Rioolheffing wordt geheven om de kosten te dekken die verband houden met de aanwezigheid en het gebruik van de gemeentelijke riolering. De rioolheffing is
    een bestemmingsheffing en is specifiek bestemd voor het beheer, onderhoud, vervanging en verbetering van de bestaande riolering.

    Gemeenten zijn verplicht op basis van de Wet milieubeheer periodiek een Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) op te stellen. Hierin legt de gemeente haar beleid
    (keuzes, maatregelen, financiering) vast voor een periode van vier of vijf jaar. De in het GRP opgenomen kostendekkingsberekening verschaft inzicht in de
    kosten die verband houden met het uitvoeren van de gemeentelijke watertaken. Voor de jaarlijkse financiële consequenties wordt rioolheffing geheven.

    Het tarief van 2017 was gelijk aan het tarief van 2016.

               Belastingsoort                                           Tarief
                Rioolheffing                                           € 205,92

                                                       Begroting 2017             Rekening 2017              Rekening 2016
Totaal opbrengsten                                             € 4.100.095               € 4.098.300                € 4.034.145

    Het in de begroting opgenomen bedrag is te hoog. De opbrengst van 2017 ligt in lijn met de opbrengst van 2016. De stijging van de opbrengst ten opzichte van
    2016 is te verklaren door areaaluitbreiding en minder leegstand van objecten.

    Afvalstoffenheffing
    De gemeente is verplicht om huishoudelijke afvalstoffen (afkomstig van particulieren) in te zamelen. De gemeente mag de afvalstoffenheffing binnen de
    gemeentegrens heffen, ook als er geen afval wordt aangeboden. De afvalstoffenheffing wordt opgelegd aan de gebruiker van een object waar huishoudelijk
    afval ontstaat. Voor afvoeren en verwerken van bedrijfsafval heeft de gemeente geen verplichtingen.
    Voor de afvalstoffenheffing geldt dat geen winst mag worden gemaakt door de gemeente. De begrote opbrengst van de heffing mag niet hoger zijn dan de
    begrote kosten, die voor de desbetreffende voorziening worden gemaakt. Het uitgangspunt in Hollands Kroon is een 100% kostendekkende opbrengst.
    De gemeente Hollands Kroon neemt diensten af van HVC voor het ophalen en verwerken van huishoudelijk afval. Hiervoor is een dienstverleningsovereenkomst
    gesloten met HVC.

    Bij de tariefstelling is een onderscheid in een tarief voor een eenpersoonshuishouden, een tarief voor een tweepersoonshuishouden en een tarief voor
    meerpersoonshuishoudens. Daarnaast is een tarief opgenomen voor het beschikken over een extra afvalcontainer.

      101          Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 101 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 102 ======================================================================

<pre>De tarieven zijn ten opzichten van 2016 licht gestegen. Dit was het gevolg van de hogere kosten die aan de gemeente worden doorgerekend voor inzamelen en
verwerken van huishoudelijk afval.


              Afvalstoffenheffing tarieven                                                             Tarieven
    Eenpersoons                                                                                        € 205,56
    Tweepersoons                                                                                       € 291,36
    Meerpersoons                                                                                       € 316,56
    Extra container                                                                                     € 77,76
                                                            Begroting 2017               Rekening 2017             Rekening 2016
    Totaal opbrengsten                                               € 5.582.302                € 5.501.647               € 5.444.942

   Het in de begroting opgenomen bedrag is te hoog. De opbrengst van 2017 ligt in lijn met de opbrengst van 2016. De stijging van de opbrengst ten opzichte van
   2016 is te verklaren door areaal uitbreiding en minder leegstand van objecten.

   Lokale lastendruk
   Om de vergelijking van woonlasten tussen gemeenten op het gebied van belastingen te kunnen maken, wordt vaak de term lokale lastendruk gebruikt. De
   gemiddelde woonlasten bestaan voor een woning uit de OZB met een gemiddelde WOZ-waarde plus de riool- en afvalstoffenheffing. In Hollands Kroon komen
   de gemiddelde woonlasten voor 2017 op € 773. Het landelijk gemiddelde van alle gemeenten bedroeg in 2017 € 723. Hollands Kroon komt in 2017 op de 255e
   plek (van de 388 gemeenten) Positie één is hierbij de goedkoopste gemeente.


   Meerpersoonshuishouden                Hollands Kroon 2017
   Gemiddelde woningwaarde                                 € 198.000
   OZB tarief                                               0,1269%
   OZB heffing                                                   251
   Afvalstoffenheffing                                        316,52
   Rioolheffing                                               205,92
   TOTAAL                                                        773




    102         Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 102 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 103 ======================================================================

<pre>Vergelijking lastendruk regio 2017

                                   Lasten mph           Lasten eph          rangnummer           OZB tarief         OZB tarief niet-       gemiddelde
                                  (Coelo 2017)         (Coelo 2017)          mph (Coelo        woningen (Coelo      woningen (Coelo        WOZ waarde
       Gemeente
                                                                               2017)                2017)                2017)              woningen

       Nederland (gem)                      723
       Regionaal
       Schagen                              723                  684                  150                0,1406               0,3722              219.000
       Texel                                622                  528                   37                0,0446               0,1335              262.000
       Den Helder                           711                  602                  136                0,1405               0,6905              142.000
       Hollands Kroon                       778                  667                  255                0,1269               0,3267              198.000
       Langedijk                            803                  718                  295                0,1163               0,3933              237.000
       Medemblik                            790                  695                  277                0,0948               0,2620              213.000
       Opmeer                               818                 719                   309                0,1094               0,2573              229.000
   mph = meerpersoonshuishouden                eph = eenpersoonshuishouden

Op de website www.lokalelastenmeter.nl kan ook met andere gemeenten een vergelijking worden gemaakt.

Kwijtschelding
Als een belastingplichtige geen of weinig financiële middelen heeft om de gemeentelijke belastingaanslag te voldoen, kan onder bepaalde voorwaarden
kwijtschelding worden verleend. Kwijtschelding is mogelijk voor de afvalstoffen- en de rioolheffing. Deze derving van inkomsten mag de gemeente meenemen
als kostenpost voor het berekenen van het tarief van de betreffende heffing. Bij de toetsing wordt gebruik gemaakt van de voorwaarden van de
Invorderingswet.




 103        Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 103 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 104 ======================================================================

<pre>Andere heffingen en rechten

De gemeente Hollands Kroon maakt verder gebruik van de volgende heffingen en belastingen: begraafrechten, toeristenbelasting, forensenbelasting, haven- en
liggeld en leges.


                                      Overige heffingen 2017
                                                         Opbrengsten                                                 Kosten
        Begraafrechten                                  Kostendekkend                                            Kostendekkend
        Toeristenbelasting                                 € 76.000                                                    0
        Forensenbelasting                                 € 173.591                                                    0
        Haven- en liggeld                                 € 370.219                                                 € 936.953
        Leges                                           Kostendekkend                                            Kostendekkend

Verder bestaat er voor de gemeente nog de mogelijkheid om reclamebelasting, precariobelasting, hondenbelasting en baatbelasting op te leggen. De uitvoering
van het opleggen van deze belastingen is echter behoorlijk arbeidsintensief en ook niet onomstreden. Daarom is afgezien van het heffen van deze belastingen.




 104         Paragraaf 3. Lokale heffingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 104 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 105 ======================================================================

<pre>Paragraaf 4. Grondbeleid
                                   Met grondbeleid worden instrumenten ingezet om beleid van onder andere ruimtelijke ordening, wonen, economie en
                                   arbeid, maatschappelijke ontwikkeling en verkeer en vervoer te realiseren. Grondbeleid heeft een volgend, dienend
                                   karakter voor doelstellingen van andere beleidsvelden.
                                   De doelstelling van het gemeentelijke grondbeleid is binnen de gestelde doelen van ruimtelijke ordening en andere
                                   beleidssectoren de gewenste verandering van het grondgebruik te realiseren met inzet van juridische en financiële
                                   instrumenten. De doelen zijn beschreven in de nota Grondbeleid.

                                   Regionaal beleid
                                   In 2015 is een Kwalitatief Woningbouw Programma Kop van Noord-Holland (KWK) vastgesteld. De gemeenten Hollands
                                   Kroon, Den Helder, Schagen en Texel en de provincie Noord-Holland hebben dit programma met elkaar opgesteld. Het doel
                                   is een bouwprogramma voor de Kop van Noord-Holland vast te leggen.



Gemeentelijk beleid
In december 2013 heeft de raad de woonvisie van de gemeente Hollands Kroon vastgesteld. In de woonvisie zijn de initiatieven tot 2020 beschreven. Het
woningbouwprogramma is met name gericht op de kernen Anna Paulowna, Hippolytushoef, Nieuwe Niedorp/Winkel en Wieringerwerf. In de overige kernen
wordt vraagafhankelijk gebouwd.



Beleidsdoel
Met het grondbeleid geven wij helderheid over de rol en de doelstellingen van de gemeente. Het doel is erop gericht om binnen vier jaar de gemeentelijke
grondposities met 50% te hebben verminderd. Dat vindt plaats door verkoop van ontwikkellocaties aan private partijen en door het innemen van een sturende
rol. Een voorbeeld hiervan is ’t Veld Noord, waar wij de komende jaren 60 woningen mogen realiseren. In 2017 is bepaald dat dit plan via een aanbesteding aan
een private partij wordt verkocht.




 105         Paragraaf 4. Grondbeleid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 105 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 106 ======================================================================

<pre>                                                                       Wat willen we bereiken?
                      De exploitatieresultaten van de gemeentelijke grondexploitaties vanaf 2016 minimaal kostenneutraal te houden/te maken.

                            Wat gaan we er voor doen in 2017                                                       Wat hebben we bereikt
     Alle gemeentelijke grondexploitaties doorlichten en herijken                         Alle gemeentelijke grondexploitaties zijn doorgelicht.
     Opstellen Meerjaren Prognose Grondexploitaties (MPG)                                 Er is een meerjarenprognose Grondexploitaties opgesteld (MPG 2017).
     Voor zover van toepassing afwaarderen van voorraden grond                            Niet van Toepassing
     Indien van toepassing het treffen van een voorziening voor verliesgevende
      exploitaties
     Onderhandelen met private partijen over verkoop van ontwikkellocaties                Er zijn overeenkomsten gesloten met private partijen voor de verkoop
                                                                                            van Elshof-Zuid in Anna Paulowna en Parklaan in Hippolytushoef.
                                                                                            Parklaan is na 2017 met een positief resultaat afgesloten als
                                                                                            grondexploitatie.
                                                                                           Met Agriport Synergie Solutions B.V. (ASN) is een raamovereenkomst
                                                                                            gesloten. Doel is de verkoop van de gronden aan de Hoornseweg in
                                                                                            Middenmeer en Robbenplaat in Wieringerwerf te laten verzorgen door
                                                                                            het verkoopteam van ASN. Verder wordt de woningbouwlocatie in ’t
                                                                                            Veld Noord via een aanbesteding in de markt gezet.
     Geen nieuwe gronden verwerven                                                        Er zijn in 2017 geen nieuwe gronden verworven.



Wat gaat het kosten?
Het grondbeleid kan een grote financiële impact hebben. De eventuele baten, maar vooral ook de financiële risico’s zijn van belang voor de financiële positie
van de gemeente. Dat zal de komende jaren voor Hollands Kroon niet anders zijn. Tot nu toe ziet het er naar uit dat alle grondexploitaties een positief resultaat
laten zien, op de grondexploitatie Robbenplaat na. Voor deze grondexploitatie is in verleden al een voorziening getroffen.




 106        Paragraaf 4. Grondbeleid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 106 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 107 ======================================================================

<pre>Bouwgronden In Exploitatie


                                                            Nog te
                                      Boekwaarde                          Nog te maken       Einddatum      Resultaat            Netto Contante    Tussentijdse
                                                          realiseren
                                                                                                                                                   voorziening of
                                        1-1-2018         opbrengsten         kosten          exploitatie    op                    Waarde per
                                                                                                                                                   afwaar-dering
                                                         (incl. rente)     (incl. rente)                  eindwaarde                1-1-2018
Den Oever Zuid II                             148.789         1.326.706        -1.278.208      31-12-2022        197.287                 176.833
Industrieweg                                   85.465          691.585           -67.425       31-12-2022           709.625             636.054
Hoornseweg                                   -982.995        2.220.764          -630.871       31-12-2024           606.898             522.751
Robbenplaat                              -10.152.837        10.601.992        -2.484.756       31-12-2026         -2.035.601          -1.701.797        1.656.123
Elshof-Zuid                                 -1.275.663       1.446.012          -141.134       31-12-2025               34.247           29.207           250.000
TOTAAL                                   -12.177.241        16.287.059        -4.602.394                            -487.544           -336.952         1.906.123



       In vergelijking met de nominale waarde is voor de netto contante waarde rekening gehouden met een discontering voet van 2%, tevens is rekening
       gehouden met de verwachte kosten en opbrengsten voor de komende jaren.

   Ontwikkeling en uitvoering door derden
       Er worden door private ondernemers diverse woningbouwlocaties ontwikkeld. De gemeente heeft voor deze locaties een faciliterende rol.




    107        Paragraaf 4. Grondbeleid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 107 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 108 ======================================================================

<pre>Financiële positie
In de nota grondbeleid is beschreven dat de raad jaarlijks inzicht krijgt in de financiële positie van de gemeentelijke grondexploitaties.


Winstneming
De tussentijdse winstneming op bouwgronden in exploitatie is gebaseerd op de POC-methode (percentage of completion) zoals voorgeschreven in de notitie
Grondexploitaties en de aanvulling op deze notitie van de commissie BBV.

Risico’s
Aan de gemeentelijke grondexploitaties zijn risico’s verbonden. Door de economische ontwikkelingen bestaat het risico dat de exploitatie resultaten lager
uitvallen dan de prognoses. In de grondexploitaties zitten overigens wel enkele procenten onvoorzien afhankelijk van de kostensoorten. Met name
looptijdrisico’s (het duurt langer voordat opbrengsten worden gerealiseerd waardoor rentekosten op al gedane uitgaven hoger worden dan ingerekend),
calculatierisico’s (de werkelijke kosten en opbrengsten zullen hoger respectievelijk lager zijn dan de ingerekende kosten en opbrengsten) en afzetrisico’s spelen
parten in de grondexploitaties. Afhankelijk van de fase waarin een exploitatie zich bevindt, zijn de bovengenoemde risico’s groter of kleiner. De risico’s nemen
af naar mate de uitvoering van de projecten vordert.




 108         Paragraaf 4. Grondbeleid | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 108 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 109 ======================================================================

<pre>                                       Paragraaf 5. Kapitaalgoederen

                                       In de openbare ruimten van Hollands Kroon vinden veel activiteiten plaats zoals wonen, werken en recreëren. Voor deze
                                       activiteiten zijn kapitaalgoederen nodig zoals wegen, riolering, kunstwerken, bomen, verlichting, water en gebouwen.
                                       De kwaliteit van de kapitaalgoederen en het onderhoud er van zijn bepalend voor het aanzien van onze gemeente en
                                       uiteraard voor de benodigde structurele, jaarlijkse lasten.




Trends & ontwikkelingen

      - Klimaatverandering
      - Door einde levensduur van diverse elementen in de openbare ruimte worden wij in korte tijd met hoge vervangingskosten geconfronteerd

  Integraal beheerplan openbare ruimte en gebouwen (2018-2021)
       Op 19 december 2017 is het integraal beheerplan openbare ruimte en gebouwen (IBP) door de raad vastgesteld. Met dit plan wordt duidelijk hoe en
       wanneer de gemeente Hollands Kroon haar middelen inzet om haar kapitaalgoederen in stand te houden en hoe de beleidsdoelstellingen met betrekking
       tot de leefomgeving worden gerealiseerd. Het plan vervangt hiermee o.a. het Kwaliteitsplan Openbare Ruimte en geeft inzicht in de huidige kwantiteit en
       kwaliteit van het huidige areaal van alle disciplines zoals riolering, infrastructuur, civieltechnische kunstwerken, groen, water en gebouwen. Ook zijn de
       knelpunten en risico’s per discipline weergegeven.

  Gemeentelijk rioleringsplan 2018-2022
     Op 2 november 2017 is het gemeentelijk rioleringsplan 2018 – 2022 vastgesteld. In het GRP zijn in samenwerking met de regiogemeenten actuele thema’s
     als klimaat en waterproblemen uitgewerkt. Op basis van de meest actuele kwaliteitsgegevens is in het GRP een strategisch investeringsprogramma
     opgenomen en is een kostendekkend riooltarief berekend. Rioolvervangingen in de periode 2018 – 2022 zijn opgenomen in de
     meerjarenvervangingsplanning van areaal beheer.



   109         Paragraaf 5. Kapitaalgoederen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 109 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 110 ======================================================================

<pre>Openbaar Groen: er is geen reserve voor groot onderhoud of vervanging. De vraag is ook of je dit moet willen. Wel is er tekort budget voor het
wegwerken van achterstallig onderhoud of vervanging van groen, vooral voor bomen (o.a. vanwege boomziekten) dit zal de komende jaren
een probleem blijven. Het tekort aan budget is moeilijk in te schatten en ik schat dat we pas in de begroting van 2020 daar meer duidelijkheid
over kunnen geven.

Gebouwen: er is een reserve voor wegwerken van achterstallig onderhoud maar die is nog niet officieel gelinkt aan MJOP’s. Pas nadat de
MJOP’s gereed zijn heb je inzicht of de reserve voldoende is.

Water: er is geen geld voor onderhoud/vervanging van beschoeiingen en duikers, we zijn bezig met een inventarisatie en het opstellen van een
MJOP (met bijbehorende financiële gevolgen). Ik schat in dat dit pas in de begroting van 2020 kan worden opgenomen. Dat is op zich geen
ramp, acute problemen waar de veiligheid in het geding is kunnen we altijd oplossen via een raadsvoorstel (denk aan Robbenplaat).

Begraafplaatsen: er is een soort voorziening (afkoopsom graven). Ik weet niet zeker of je deze kunt inzetten voor het wegwerken van
problemen op gebied van onderhoud. Er zijn verder geen MJOP’s van de begraafplaatsen en ik vind dat ook niet echt nodig. Liever zie ik dat we
ieder jaar (indien nodig) een bepaald bedrag aanvragen bij de begroting voor het oplossen van grotere problemen, zoals momenteel in winkel.
Dit kan dan verder als kapitaalslast in de begroting worden opgenomen.

Speeltoestellen en terreinmeubilair: er is geen budget is voor vervanging. Je kunt een heel simpel sommetje maken wat je globaal nodig hebt
voor vervanging. We hebben ca. 1500 objecten en die gaan ca. 15 jaar mee. Deze kosten gemiddeld 1500 euro en dan kom je ongeveer op een
jaarbedrag van 150.000 euro. Probleem is dat er verder geen plan aan ten grondslag ligt. Maar ik denk dat je dat ook niet moet willen.
Tenslotte willen we maatwerk bieden waar en wat de mensen willen, daarin zie ik vooral een rol van kernbeheer weggelegd. Maar het geld heb
je wel nodig om oude speeltoestellen en bankjes e.d. te vervangen.

Havens: er zijn twee reserves aanwezig, maar vanwege de werkzaamheden die nog gaande zijn in Den Oever, de perikelen rond Oude Zeug en
de mogelijke privatisering van de recreatieve havens zijn er (nog) geen onderhoudsplannen. Ook hierbij is de vraag of dat wenselijk is, gezien
de ontwikkelingen die er gaande zijn. Alleen voor Den Oever moet je op termijn een onderhoudsplan opstellen, maar zoals gezegd pas als het
doel daar helemaal klaar is.




    110       Paragraaf 5. Kapitaalgoederen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 110 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 111 ======================================================================

<pre>                                                                                Financiële                              Is sprake van        Zo ja, zijn er voldoende
                Vastgestelde      Vastgesteld          Beheers- en                                 Realisatie t.l.v.
  Discipline                                                                  consequenties                              achterstallig    voorzieningen/reserves voor
                beleidskaders   kwaliteitsniveau    onderhoudsplannen                                exploitatie
                                                                             conform plannen                             onderhoud?         achterstallig onderhoud?
Riolering      GRP / IBP        GRP / IBP          GRP, IBP en meer-    Ja                        € 2.625.477          Ja                Ja
                                                   jarenplanning 2022

Infrastructuur IBP              IBP                IBP en               Ja                        € 1.190.618 via   ja                   Ja
                                                   meerjarenplanning    Gemiddeld                 egalisatiereserve
                                                   2022                 € 1.709.000 per jaar      en circa
                                                                                                  € 845.512 via
                                                                                                  herinrichtingen
Openbare       IBP/beheerplan   IBP/beheerplan OV IBP/beheerplan OV     Ja, er is een jaarlijks   Er is een            nee
Verlichting    OV                                                       krediet van               structureel
                                                                        € 181.868 voor            Onderhouds
                                                                        vervanging van            budget
                                                                        armaturen en              van € 103.544
                                                                        € 69.250 voor
                                                                        masten
Civiele        IBP              IBP                IBP en               Ja, er is een             Voor structureel     Ja                Ja
kunstwerken                                        meerjarenplanning    vervangingskrediet        Onderhoud €
                                                   2022                 van €5.000.000 voor       606.653
                                                                        het wegwerken van
                                                                        achterstanden
                                                                        Daarnaast zijn er in
                                                                        de jaren 2017 t/m
                                                                        2020 kredieten
                                                                        opgenomen voor
                                                                        reguliere vervanging
                                                                        van bruggen.




     111        Paragraaf 5. Kapitaalgoederen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 111 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 112 ======================================================================

<pre>                                                                                   Financiële   Realisatie        Is sprake van         Zo ja, zijn er voldoende
                         Vastgestelde      Vastgesteld       Beheers- en
   Discipline                                                                    consequenties     t.l.v.          achterstallig     voorzieningen/reserves voor
                         beleidskaders   kwaliteitsniveau onderhoudsplannen
                                                                                conform plannen exploitatie        onderhoud?          achterstallig onderhoud?
Openbaar Groen IBP                       IBP              IBP                   Nee               € 1.360.000, - Ja                Nee, onvoldoende budget voor
                                                                                                  (structureel                     vervangen en groot onderhoud.
                                                                                                  onderhoud)                       Wordt meegenomen in afweging
                                                                                                                                   begroting van 2019
Speelplaatsen en IBP                     IBP              IBP                   Nee               € 60.000, -    Ja                Nee, geen budget voor vervanging.
terreinmeubilair                                                                                  (structureel                     Wordt mogelijk opgenomen in
                                                                                                  onderhoud)                       begroting 2019.
Water              IBP/baggerplan        IBP/baggerplan   IBP/baggerplan (tot   Ja, € 300.000     € 300.000, -   Ja                Nee, voor beschoeiingen en
                                                          2025)                 (t.b.v. baggeren) (structureel                     duikers wordt gewerkt aan MJOP
                                                                                                  onderhoud)                       (eind 2018 gereed)
Gebouwen           IBP /              IBP                 IBP                   Nee,              Budget         Ja                Er is een reserve maar er zijn nog
                   accommodatiebeleid                                                             onderhoud                        geen (vastgestelde) MJOP’s
                                                                                                  € 837.324
Havens             IBP                   IBP              IBP                   Nee,              € 655.000      Ja                Er zijn reserves, maar (nog) geen
                                                                                                  (10.000                          MJOP’s. Afronden Den Oever en
                                                                                                  recreatie.                       mogelijke privatisering recreatie.
                                                                                                  Havens)                          havens eerst afwachten.
Begraafplaatsen    IBP                   IBP              IBP                   Nee               € 110.000, -   Nee               Er is een voorziening, maar geen
                                                                                                  (structureel                     MJOP. Nu wordt voorziening
                                                                                                  onderhoud)                       ingezet indien nodig.




    112           Paragraaf 5. Kapitaalgoederen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 112 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 113 ======================================================================

<pre>Paragraaf 6. Verbonden partijen

                                      Definitie verbonden partij
                                      Een verbonden partij is een rechtspersoon waar de gemeente een bestuurlijk en financieel belang in heeft.
                                      Met bestuurlijk belang bedoelen we dat de gemeente een zetel heeft in het bestuur van een rechtspersoon of stemrecht
                                      heeft. De burgemeester, een wethouder, raadslid of ambtenaar vervult dan namens de gemeente één of meer van de
                                      volgende functies bij die rechtspersoon:
                                      - lid van het Algemeen Bestuur;
                                      - lid van het Dagelijks Bestuur;
                                      - voorzitter;
                                      - secretaris;
                                      - penningmeester.

                                       De gemeente heeft een financieel belang als de middelen die ze ter beschikking stelt, verloren gaan in geval van
  faillissement van de verbonden partij en/of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. Als een gemeentelijke
  taak wordt uitgevoerd door een verbonden partij, dan blijft de gemeente uiteindelijk wel verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen
  van de programma’s.


  Beleidskaders
  Op grond van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) en de financiële verordening (op basis van artikel 212 Gemeentewet)
  worden beheersmatige aspecten in paragrafen van de begroting behandeld. Een onderdeel hiervan is de paragraaf Verbonden partijen. De huidige financiële
  verordening bevat geen bepalingen over de verbonden partijen.




   113         Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 113 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 114 ======================================================================

<pre>Het bestuurlijke en financiële risico van verbonden partijen
De risico's, die kleven aan een verbonden partij, zijn onder te verdelen in bestuurlijke en financiële risico's. Het bestuurlijke risico bestaat uit het verder op
afstand staan van de gemeente door de overdracht van de taken aan de verbonden partij en de ‘dubbele petten rol’ van de gemeentelijke vertegenwoordiger in
het bestuur van een verbonden partij.

Door het op afstand staan van de gemeente zijn de informatievoorziening en de beïnvloedingsmogelijkheden voor het gemeentebestuur minder
vanzelfsprekend dan bij de eigen gemeentelijke organisatie. De gemeente moet dus meer moeite doen om zijn rol als klant/opdrachtgever waar te maken.
Tegelijkertijd is zij als bestuurder/eigenaar wel medeverantwoordelijk voor het reilen en zeilen van de verbonden partij.

Een gemeenschappelijke regeling, waarbij de gemeente alleen in het Algemeen Bestuur is vertegenwoordigd en niet in het Dagelijks Bestuur, zet de
gemeenschappelijke regeling dus meer op afstand. De directe bestuurlijke invloed vermindert. De maximale participatie in het bestuur van een dergelijke
verbonden partij maakt die afstand kleiner.

Die bestuurlijke bemoeienis heeft echter ook een keerzijde, namelijk als de belangen van de verbonden partij niet overeenkomen met de belangen van de
gemeente. Het bestuurslid wordt geacht zowel de belangen van de verbonden partij als de belangen van de gemeente die hij vertegenwoordigt te behartigen
(de dubbele pet). Dat kan de bestuurder in een moeilijke situatie brengen. Integriteit en transparantie binnen de bestuurlijke rollen en verantwoordelijkheden
zijn dan ook van groot belang.

De gemeente stelt financiële middelen ter beschikking aan verbonden partijen om de overeengekomen maatschappelijke taken voor de deelnemers uit te
voeren. Als die taak niet naar behoren wordt uitgevoerd, dan heeft de gemeente (een deel van) haar middelen ondoelmatig uitgegeven. Als het gaat om
gemeenschappelijke regelingen staat de gemeente bovendien samen met de andere deelnemers garant voor eventuele tekorten.

Bij vennootschappen draagt de gemeente het risico over het geïnvesteerde kapitaal en het mislopen van eventuele dividendopbrengsten. Een deelneming, die
ophoudt te bestaan, resulteert in een eenmalige afboeking van de restant boekwaarde van die deelneming ten laste van de algemene reserve. Omdat de
gemeente haar deelnemingen op grond van het BBV moet waarderen tegen verkrijgingsprijs, is de boekwaarde van bijvoorbeeld de aandelen veel lager dan de
actuele waarde. Het echte risico zit hem dan ook niet zo zeer in de eenmalige afwaardering van de boekwaarde, maar veel meer in het mislopen van de
dividendopbrengsten. Zeker als met deze dividendopbrengsten structureel rekening wordt gehouden in de exploitatie van de begroting. Een structureel lagere
of zelfs wegvallende dividendopbrengst leidt dan tot een structureel tekort in de begroting.




 114         Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 114 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 115 ======================================================================

<pre>Stuur- en beheerinstrumentarium
In 2013 heeft de Raad de nota Verbonden Partijen vastgesteld, waarin de kaders over de wijze waarop we als bestuur grip houden op onze verbonden partijen
worden aangegeven. Deze uitgangspunten zijn daarmee een noodzakelijk onderdeel van het stuur- en beheerinstrumentarium van de gemeente. In deze nota is
onder meer aan de orde:

       het besliskader;
       de rolverdeling raad/college;
       beheer en toezicht;
       risicos’en risicomanagement.

Financiële bijdrage aan de verbonden partijen


                          Naam                                  Bijdrage 2017
        GR Gesubsidieerde Arbeid                                            3.685.000
        GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord                             3.414.138
        GR GGD Hollands Noorden                                             1.734.804
        GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar                               183.918
        GR RUD NHN                                                          1.576.826
        Totaal                                                             10.594.686




 115        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 115 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 116 ======================================================================

<pre>Publiekrechtelijke deelnemingen

       1.     Verbonden Partij                                          GR Gesubsidieerd Arbeid gevestigd te Schagen
            Bestuurlijk belang    Deelnemers zijn de gemeenten Hollands Kroon, Den Helder en Schagen. Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen
                                  Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein.
            Financieel belang     Op basis van de door AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 3.685.000. Het resultaat
                                  2017 bedraagt € 0. De omvang van het eigen vermogen aanvang en eind jaar 2017 is € 50.000, vreemd vermogen aanvang en
                                  eind 2017€ 0.
            Doelstellingen        De GR is aangewezen als bestuurlijk opdrachtgever c.q. aandeelhouder voor uitvoeringsorganisatie van de WSW,
                                  Noorderkwartier N.V.
            Beleidsvoornemens,    Doelstelling voor 2017 is dat er op 31 december 2016 540 SE plaatsingen zijn, een afname van 27,29 SE. Daarin is de nieuwe
            veranderingen         instroom Beschut Werk verwerkt. Speerpunten:
                                  - realisatie van banen van de doelgroep WSW;
                                  - waaronder ook realisatie van banen via de regeling Begeleid Werken;
                                  - mogelijk maken van banen voor mensen in de regeling Beschut Werken;
                                  - realiseren van uitstroom naar activiteiten en banen bij reguliere werkgevers

       2.     Verbonden Partij                                  GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord gevestigd te Alkmaar
            Bestuurlijk belang    In deze GR nemen 17 gemeenten in Noord-Holland Noord deel.
                                  Hollands Kroon is door de burgemeester vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur.
            Financieel belang     Op basis van de door AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 3.414.138. Het resultaat is
                                  € 106.000. Het eigen vermogen per 01-01-2017 is € 6.568.000, per 31-12-2017 is € 5.269.000, het vreemd vermogen per 01-
                                  01-2017 is € 45.314.000 per 31-12-2017 is € 45.188.000
            Doelstellingen        Doel van de regeling is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan,
                                  ten behoeve van de veiligheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied.
            Beleidsvoornemens,    De ambitie is: samenwerken voor meer maatschappelijk rendement. De doelstellingen beogen een collectieve ambitie en
            veranderingen         commitment tot stand te brengen. Enkele doelstellingen:
                                  - In 2018 is 80% van de burgers en 100% van de bedrijven in NHN op de hoogte van risico’s en handelingsperspectieven.
                                  - In 2018 wordt gevaar bij woningbrand en bij ongevallen binnen 15 minuten weggenomen.
                                  - In 2018 wordt de samenwerking in NHN door ketenpartners met een 8 gewaardeerd.



    116        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 116 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 117 ======================================================================

<pre>  3.     Verbonden Partij                                 GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar gevestigd te Alkmaar
       Bestuurlijk belang   In deze gemeenschappelijke regeling participeren 10 gemeenten in Noord Holland. Hollands Kroon is in het Algemeen Bestuur
                            vertegenwoordigd door de burgemeester.
       Financieel belang    Voor Hollands Kroon geldt voor 2017 een bijdrage van € 183.918. Het resultaat bedraagt € 98.854 voordelig. Omvang van het
                            eigen vermogen per 01-01-2017 is € 113.871 en per 31-12-2017 is het € 196.382, het vreemd vermogen is per 01-01-2017 0
                            en per 31-12-2017 € 250.000.
       Doelstelling         Het RHCA voert voor de aangesloten gemeenten de wettelijke taken uit zoals beschreven in de Archiefwet 1995: toezicht op
                            de nog niet overgebrachte archieven (inspectie), de wettelijke adviestaak, het toezien op en begeleiden van het overdragen
                            van archieven, het behoud en beheer van de in de archiefbewaarplaats bewaarde archieven en het beschikbaar stellen van
                            deze archieven zodat iedereen deze archieven kan raadplegen.
       Beleidsvoornemens,   Om per 2018 alle aangesloten gemeenten aan te kunnen sluiten op een e-depot, worden in samenwerking met gemeenten
       veranderingen        verschillende pilots uitgevoerd. Het doel is een blauwdruk voor (de implementatie van) een e-depot, inclusief een beschrijving
                            van de stappen die gezet moeten worden door het Regionaal Archief en de aangesloten gemeenten. De toenemende
                            digitalisering bij de gemeenten, die gevolgen heeft voor de werkprocessen en duurzaamheid van de digitaal opgeslagen
                            informatie, vraagt meer toezicht van de inspecteur. Door de stijging van de personeels- en ontwikkelkosten voor het e-depot
                            en inspectie is de gemeentelijke bijdrage gestegen.



  4.     Verbonden Partij                                         GR GGD Hollands Noorden gevestigd te Alkmaar
       Bestuurlijk belang   In deze gemeenschappelijke regeling participeren 17 gemeenten in Noord-Holland.
                            Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein.
       Financieel belang    Op basis van de door AB vastgestelde begroting 2017 geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 1.734.804 (basistaak,
                            jeugdzorg, CJG en OGGZ). De programmarekening sluit met een negatief resultaat van € 213.000. De omvang van het eigen
                            vermogen is € 133.000 (negatief), per 01-01-2017 was het eigen vermogen € 57.000. Het vreemd vermogen is € 0.aan het
                            begin en eind van het jaar 2017.
       Doelstelling         Doel van de samenwerking is het gezamenlijk behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven
                            gaan, voor de gezondheid van de bevolking in het samenwerkingsgebied.
                            De GGD bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord-Holland Noord.
                            De GGD bevordert individueel en collectief gezond gedrag en is samen met andere spelers in de gezondheidszorg een partner
                            in het preventief beleid van de gemeenten. Taken:
                             ondersteuning van gemeenten bij de realisatie en uitvoering van het lokaal gezondheidsbeleid
                             uitvoeren van taken die wettelijk aan de GGD zijn opgedragen zoals infectieziektebestrijding, medische milieukunde,

117       Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 117 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 118 ======================================================================

<pre>                               technische hygiënezorg, publieksvoorlichting en gezondheidsbevordering;
                              uitvoeren van overige taken die door een of meer gemeenten aan de GGD zijn opgedragen zoals openbaar geestelijke
                               gezondheidszorg, opvoedingsondersteuning en dergelijke;
                             uitvoeren van Veilig Thuis;
                             uitvoering van jeugdgezondheidszorg van 9 maanden tot 19 jaar.
       Beleidsvoornemens,   GGD Hollands Noorden is sinds 2015 gehuisvest in Alkmaar, samen met de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord. Daarmee
       veranderingen        beogen beide gemeenschappelijke regelingen een betere verbinding te maken tussen de thema’s veiligheid en gezondheid.
                            Daarnaast biedt deze gezamenlijke huisvesting efficiency-voordelen. De beleidsvoornemens zijn gericht op:
                             herpositionering (in relatie tot versterking van het stelsel van publieke gezondheid)
                             efficiënter en flexibeler werken
                             moderner, innovatiever en klantgerichter werken.



  5.     Verbonden Partij                            GR Regionale Uitvoeringsdienst Noord Holland Noord gevestigd te Hoorn
       Bestuurlijk belang   In deze gemeenschappelijke regeling zijn de milieudiensten Kop van Noord-Holland, West-Friesland en Kennemerland
                            samengevoegd. In de regeling participeren 18 partijen (17 gemeenten en de provincie Noord-Holland).
                            Hollands Kroon is in het Dagelijks en Algemeen Bestuur vertegenwoordigd door de wethouder Openbare Ruimte.
       Financieel belang    Op basis van de door AB vastgestelde begroting geldt voor Hollands Kroon een bijdrage van € 1.576.826. De
                            programmarekening sluit met een positief resultaat van € 824.271. De omvang van het eigen vermogen per 01-01-2017 is €
                            902.161 en per 31-12-2017 is het € 2.113.536 en het vreemd vermogen € 400.000, zowel aan het begin als het eind van het
                            jaar 2017.
       Doelstelling         Uitvoering te geven aan het milieubeleid en de milieutaken van de deelnemende gemeenten en de provincie. Verder om
                            milieusamenwerking tussen de deelnemende gemeenten, provincie en ketenpartners te bevorderen. Tenslotte de uitvoering
                            en coördinatie van regionale projecten.
       Beleidsvoornemens,   Inzet is het uitvoeren van de taken met dezelfde kwaliteit met minder inzet. In 2017 wordt invulling gegeven aan de evaluatie
       veranderingen        van het functioneren. Koppeling van financiering aan output aan de hand van een producten- en dienstencatalogus.
                            Afhandeling vergunningverlening binnen de wettelijke termijn.




118       Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 118 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 119 ======================================================================

<pre>Privaatrechtelijke deelnemingen

Bank Nederlandse Gemeenten
De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen met een maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij
aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. De gemeente Hollands
Kroon heeft een financieel belang bestaande uit een aandelenpakket en bestuurlijk belang via stemrecht in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders.
Hollands Kroon wordt in aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd door de wethouder Economische Zaken. Het eigen vermogen per 01-01-2017 is
€ 4.486 miljoen en per 31-12-2017 € 4.953 miljoen. Het vreemd vermogen is per 01-01-2017 € 149.514 miljoen en per 31 december 2017 € 135.072 miljoen,
conform. jaarrekening 2017.

NV Houdstermaatschappij Gasbedrijf Kop NH
De gemeente Hollands Kroon heeft aandelen in het Gasbedrijf Kop van Noord-Holland. Door fusies en overnames van het productie-, levering- en netwerkbedrijf
is de functie van het Gasbedrijf Kop Noord-Holland nog slechts beperkt tot houdstermaatschappij in de aandelen Nuon. Nuon is in 2009 gesplitst in een
productie- en leveringsbedrijf NUON Energy en een netwerkbedrijf Alliander. In 2009 zijn de aandelen NUON Energy verkocht aan het Zweedse energiebedrijf
Vattenfall. De levering van de aandelen en de betaling van de koopsom zijn gefaseerd. In 2009 is 49% van de aandelen verhandeld en in 2011 en 2013 15%. In
2015 wordt de laatste 21% verkocht. Voor de houdstermaatschappij resteren dan nog slechts de aandelen Alliander. Deze aandelen zijn niet vrij verhandelbaar
omdat wettelijk alleen overheden aandelen Alliander in eigendom mogen hebben. Hollands Kroon wordt in de aandeelhoudersvergaderingen vertegenwoordigd
door de wethouder Openbare Ruimte.

De aandelen Alliander zijn in december 2017 overgedragen aan de Gemeente, voor Hollands Kroon betekent het 308.794 aandelen. Deze overdracht is het
gevolg van dat NV Houdstermaatschappij GKNH wordt geliquideerd. De Houdstermaatschappij is in overleg met de belastingdienst i.v.m. het afwikkelen van de
boekjaren 2016 en 2017. In afwachting van de uitkomst hiervan heeft de Houdstermaatschappij het uitgekeerde dividend over het jaar 2016 niet uitgekeerd aan
de gemeenten in 2017.




 119        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 119 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 120 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord
Deze vennootschap heeft als doel het behouden en stimuleren van de groei van het bedrijfsleven in de noordelijke regio van Noord-Holland en het begeleiden
van bedrijven bij verplaatsing of uitbreiding en het aantrekken van nieuwe bedrijven in deze regio. De gemeente Hollands Kroon heeft als aandeelhouder
zeggenschap via stemrecht op de aandelen en wordt vertegenwoordigd door de wethouder Economische Zaken.
   Het eigen vermogen per 01-01-2017 is € - en per 31-12-2017 € -. Het vreemd vermogen is per 01-01-2017 € - en per 31 december 2017 € -, conform.
jaarrekening 2017.



NV Huisvuilcentrale Noord-Holland
Hollands Kroon is aandeelhouder van de NV Huisvuilcentrale Noord-Holland en staat garant voor de betaling van rente en aflossing van de leningen. De
gemeente ontvangt hiervoor jaarlijks een garant-stellingsvergoeding. De Huisvuilcentrale beoogt het voeren van milieuverantwoord afvalbeheer voor
aandeelhoudende gemeenten en gemeentelijke samenwerkingsverbanden in Noord-Holland Noord en Flevoland. De gemeente Hollands Kroon wordt in de
aandeelhoudersvergadering vertegenwoordigd door de wethouder Openbare Ruimte.Het eigen vermogen van de NV bedraagt € 103 miljoen en was op 01-01-
2017 € 89. Miljoen. Het vreemd vermogen is per 01-01-2017 € 679,9 miljoen en per 31-12-2017 € 651 miljoen, conform jaarverslag 2017. De bijdrage 2017 is €
4.693.824




 120        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 120 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 121 ======================================================================

<pre>Dividendopbrengsten


Onderstaand een overzicht van de actuele boekwaardes en de dividendopbrengsten van onze privaatrechtelijke deelnemingen over de laatste drie jaar.

    Verbonden Partij                Boekwaarde                 Dividend              Dividend 2015           Dividend 2016             Structureel in
                                    01-01-2018           2014verantwoord in       verantwoord in 2016     verantwoord in 2017           exploitatie
                                                                 2015
    Houdstermij. GKNH                        131.596                   374.861                 191.916                         0                 259.058
                                                           (interim) 4.698.954
    Bank Ned. Gemeenten                      139.050                    34.368                  61.500                   98.882                      61.430
    Ontwikkelbedrijf NHN                       3.000                      nihil                   nihil                    nihil                          o
    NV Huisvuilcentrale NH                     3.225                      nihil                   nihil                    nihil                          0




 121        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 121 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 122 ======================================================================

<pre>Overige verbonden partijen


Vereniging van Waddenzeekustgemeenten
Op 14 maart 2005 is als opvolger van het Overleg Orgaan Waddeneilanden het samenwerkingsverband De Waddeneilanden geïnstalleerd: het bestuursorgaan
voor alle Waddeneilanden. Aan dit samenwerkingsverband ligt een gemeenschappelijke regeling ten grondslag.

De Waddenzeegemeenten werken samen in de in de Vereniging van Waddenzeekustgemeenten. Ook hier wordt al jaren op het gebied van ruimtelijke ordening
(bestemmingsplannen) samengewerkt.
De Federatie van Waddenzeegemeenten vormt het platform waar het samenwerkingsverband De Waddeneilanden en de Vereniging van
Waddenzeekustgemeenten elkaar informeren en waar afspraken gemaakt worden over hun gezamenlijke Waddenzeebeleid. De intergemeentelijke
bestemmingsplannen voor het Waddenzeegebied zullen de komende jaren herzien moeten worden.
De gemeente Hollands kroon is in de Vereniging Waddenzeekustgemeenten vertegenwoordigd zowel vanuit het college als vanuit de raad. De contributiebijrage
aan de vereniging over 2017 is € 22.304. Het eigen vermogen is volgens jaarverlag 2016 per 01-01-2016 € 34.222 en er 31-12-2016 25.215. Het vreemd
vermogen is zowel aan het begin als het eind van het jaar 2016 € 0.

In 2017 zijn de volgende onderwerpen besproken in de vereniging:
  Nationale Gebiedsagenda Waddengebied
  Samenwerking Waddenzeehavens
  Ontwikkelingen visserij: Brexit, aanlandplicht, puls visserij
  Convenant vaarrecreatie
  Promotie Werelderfgoed Waddenzee
  Samenwerking beheer Waddenzee vanuit Kombergingsgebied Balgzand




 122        Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 122 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 123 ======================================================================

<pre>Noorderkwartier N.V.

Noorderkwartier voert de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. De gemeente Hollands Kroon heeft een financieel belang bestaande uit een aandelenpakket
en daarnaast stemrecht. Als deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling Gesubsidieerde Arbeid loopt Hollands Kroon risico voor eventuele
exploitatietekorten. Hollands Kroon is vertegenwoordigd door de wethouder Sociaal Domein. Het eigen vermogen per 01-01-2017 is € 6.069.000 en per 31-12-
2017 € 6.748.000. Het vreemd vermogen is zowel aan het eind als aan het begin van het jaar € 0.



Coöperatie parkmanagement Wieringermeer (CPW) U.A.

Op het Bedrijventerrein Robbenplaat is parkmanagement van toepassing. Parkmanagement is het middel om het beheer en de exploitatie doelmatig, flexibel en
efficiënt uit te voeren in een organisatiestructuur waarin bedrijven met elkaar en met de gemeente samenwerken.
In het CPW-bestuur zitten twee afgevaardigden van het bedrijfsleven (gevestigd op Robbenplaat) en namens de gemeente de wethouder Economische Zaken.
Leden van de CPW zijn eigenaren en huurders van gevestigde bedrijven op Robbenplaat. CPW heeft een overeenkomst afgesloten met Parkmanagement Hoorn,
om parkmanagement taken te regelen.
De gemeente betaalt de coöperatie jaarlijks een door de gemeente vast te stellen bedrag, dat is gerelateerd aan het beheer en onderhoud voor openbare
voorzieningen. Het kwaliteitsniveau van de openbare voorzieningen wordt daarmee een gemeenschappelijke verantwoordelijkheid. De contributie over 2017
was € 7.809.



Stichting Regionaal Openbaar Basisonderwijs Surplus

Stichting Surplus is verantwoordelijk voor het openbaar primair onderwijs en speciaal basisonderwijs in de gemeenten Hollands Kroon en Schagen. De stichting
bestuurt 25 scholen met ruim 3500 leerlingen en bijna 400 personeelsleden. Surplus scholen werken intensief samen en maken samen beleid. De stichting heeft
één bestuurder en een stafbureau gehuisvest in Anna Paulowna. Surplus betekent meer. Meer kansen voor leerlingen en medewerkers. Meer onderwijs dat
werkt. Meer talentontwikkeling. Meer resultaat. Op de scholen van Surplus krijgen groot en klein alle kansen om te ontdekken waar zij goed in zijn. Alle kansen
om de wereld te onderzoeken. Alle kansen om te leren zelf antwoorden en oplossingen te vinden.
Hoewel er geen sprake is van directe bestuurlijke en financiële participatie is deze stichting wel opgenomen in de lijst van verbonden partijen, omdat de
gemeente bij het onverhoopt uiteenvallen of faillissement van de stichting de wettelijk vastgelegde plicht heeft te zorgen voor algemeen toegankelijk onderwijs.
Dit heeft het risico van financiële verplichtingen in zich. Met andere woorden het openbaar onderwijs is een publieke verantwoordelijkheid en blijft dus altijd op
het bordje van de gemeente liggen

 123         Paragraaf 6. Verbonden partijen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 123 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 124 ======================================================================

<pre>Paragraaf 7. Bedrijfsvoering

Maatschappelijk ondernemen
  Duurzame inzetbaarheid van medewerkers: Binnen Hollands Kroon hebben in 2017 diverse collega's gewisseld van teams, is er veel geïnvesteerd in opleiding en
  ontwikkeling op individueel gebied. Daarnaast hebben teams een intensief traject doorlopen t.a.v. de waarderingssystematiek wat de teamvorming heeft
  geïntensiveerd. In 2017 hebben medewerkers en teams gebruik kunnen maken van de coaches van het coachcollectief. Vanaf 2018 wordt op dat vlak
  samenwerking gezocht met andere gemeenten. Tenslotte zijn medewerkers gaan werken in het Kroondomein waar zij hun talenten en productiviteit optimaal
  kunnen inzetten.

  In 2017 is gebruik gemaakt van stagiaires van zowel ROC als Horizon en afstudeerders van de Hogeschool van Amsterdam. Met het ROC en met de HVA is de
  samenwerking geïntensiveerd eind 2017. Voor 2018 wordt regionaal meer samenwerking gezocht op dit gebied.

  Wat het schoonmaken van het Kroondomein betreft maken wij gebruik van medewerkers van Noorder Kwartier die al sinds jaar en dag het gebouw
  onderhouden. Deze collega's met een afstand tot de arbeidsmarkt zijn helemaal geïntegreerd in de organisatie en voelen zich thuis bij Hollands Kroon.

  Inrichting en interieur van het bedrijfskantoor: Begin 2017 is het Kroondomein in gebruik genomen. Gekozen is voor inrichting en interieur geheel passend bij de
  manier van werken waarbij een gezond binnenklimaat en slimme apparatuur zorgen voor betrokkenheid van medewerkers. Door het interieur en de inrichting
  van het gebouw zijn werkplezier en arbeidsproductiviteit gestegen. Een prettig gebouw waar men graag werkt draagt bij aan een wendbare organisatie die kan
  inspelen op economische en technologische ontwikkelingen.




   124        Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 124 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 125 ======================================================================

<pre>   Juridische kwaliteitszorg.

Informele aanpak

Bezwaren handelen we af met de focus op de mens in plaats van op het afhandelen van de procedure. Na ontvangst van een bezwaar nemen wij direct contact op
met de bezwaarmakers en gaan in gesprek. Vanuit de kernwaarde contact krijgen onze medewerkers zo meer inhoudelijke betrokkenheid bij individuele zaken. Het
geeft ons hierdoor nog beter de mogelijkheid vooraf beter in te schatten waar vragen of problemen vandaan komen. Als het niet lukt om op een informele wijze tot
een oplossing te komen dan wordt de formele bezwaarprocedure voortgezet door middel van ambtelijk horen of via de commissie bezwaar.

Ambtelijk horen

In totaal zijn er in de periode 1 april 2017 tot 1 januari 2018 14 bezwaarschriften ingediend tegen besluiten op grond van de Participatiewet, IOAW (Wet
inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers), IOAZ (Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte
gewezen zelfstandigen) en Bbz 2004 (Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004). Uiteindelijk zijn 11 bezwaarschriften ingetrokken en bleken er 2 ongegrond of
niet-ontvankelijk te zijn. 1 bezwaarschrift is gegrond verklaard. Bij 3 zaken zijn bezwaarmakers in beroep gegaan. Er is 1 beroepsschrift gegrond verklaard, 1
ongegrond en 1 is nog in behandeling bij de Rechtbank op het moment van het opstellen van de jaarrekening.

Commissie bezwaar

Verder zijn er in 2017 bij de commissie bezwaar 75 bezwaarschriften ingediend. De meeste bezwaarschriften zijn ingediend tegen verleende
omgevingsvergunningen en bij handhavingszaken. Daarnaast zijn er bezwaarschriften ingediend bij WMO-zaken, planschade, evenementenvergunningen en
WOB-verzoeken. 19 van de 75 bezwaarschriften zijn ingetrokken. Bij 26 bezwaarschriften heeft de commissie geadviseerd om deze ongegrond te verklaren
en bij 7 heeft de commissie geadviseerd om deze gegrond te verklaren. Verder heeft de commissie bij 16 bezwaarschriften geadviseerd om deze niet-
ontvankelijk te verklaren. 6 bezwaarschriften zijn nog in behandeling.

Naar aanleiding van een beslissing op bezwaar is 12 keer beroep ingesteld bij de rechtbank door de indiener van het bezwaar of door andere
belanghebbenden. Bij 2 zaken heeft de rechtbank het beroep ongegrond verklaard en bij 1 zaak heeft de rechtbank degene die in beroep is gegaan niet-
ontvankelijk verklaard. In de overige zaken is nog geen uitspraak gedaan.

WOB-verzoeken

Er zijn in 2017 56 verzoeken op grond van de Wet openbaarheid van bestuur ingediend. In 2016 waren 51 verzoeken ingediend. Dit is een toename van 9%
ten opzichte van 2016. Er zijn 5 verzoeken informeel afgehandeld.

     125        Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 125 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 126 ======================================================================

<pre>Opleidingen

De Hollands Kroon Academie is overgestapt op een nieuw systeem. Het oude systeem werd niet meer technisch ondersteund, voldeed niet aan de eisen van de
nieuwe privacywet AVG en bleek qua kosten instabiel waardoor het in control komen lastig was. Naast de overgang naar een ander intern systeem is ook De
Academie voor jou (de externe academie) ontwikkeld. De Hollands Kroon Academie en De Academie voor jou hebben een gezamenlijke backoffice waardoor het
beheer beter georganiseerd kan worden. De transitie naar een nieuw systeem is een grote inspanning geweest maar eind 2017 succesvol voltooid.

Inhoudelijk is het budget van de HKA niet alleen opgegaan aan trainingen en opleidingen voor onze medewerkers. Ook de kosten voor coachtrajecten en de
opleiding en uitleg van de nieuwe waarderingssystematiek zijn betaald uit het opleidingsbudget, waardoor dit is overschreden.

Voor 2018 is besloten te stoppen met het coachcollectief. De ‘Stip 2018’ is immers bereikt en coachtrajecten worden alleen nog toegestaan na overleg met de
directie. Bovendien wordt een coachcollectief in regionaal verband opgestart in 2018 waardoor door middel van collegiale uitlening een beroep op een coach
gedaan kan worden. De kosten zullen daardoor veel lager zijn.

Wat de waarderingssystematiek betreft, dit betrof eenmalige kosten in 2017. In 2018 pakken we dit traject intern verder op.

Dit betekende dat een aantal aanvragen voor trainingen en opleidingen in 2017 niet gehonoreerd zijn. Eind 2017 is de HKA gestart met een inventarisatie bij alle
teams om zo alle opleidingen, trainingen en ontwikkel-behoeften in kaart te brengen. In 2018 wordt hier uitvoering aan gegeven.

Overzicht HKA in 2017:

-     Totaal aantal trainingen: 108
-     Totaal aantal deelnemers: 1293
-     Gemiddeld aantal trainingen per medewerker: 3,7




    126       Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 126 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 127 ======================================================================

<pre>Formatie

Eind 2017 is er een eind gekomen aan de transitie van de organisatie richting zelfsturende teams. Alle medewerkers zijn in de loop van 4 jaar geplaatst in een
team. De transitie De Stip 2018 bestond uit twee onderdelen, zelfsturing en processturing. Het optimaliseren van processen is een belangrijk onderdeel omdat
deze immers moeten passen bij de manier waarop de organisatie is georganiseerd. In 2017 is mede hierdoor het plan in Balans 2018 vormgegeven om dit te
versterken. Onze organisatie is en blijft volop in ontwikkeling en inherent aan deze ontwikkeling is dat we afscheid nemen van mensen en nieuwe mensen
verwelkomen in onze organisatie. Het totale aantal mensen in vaste dienst is ten opzichte van 2016 met ruim 7,5 % gestegen (van 308 op 1 januari 2017 naar 333
op 31 december 2017. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de overstap van de collega’s van het COWWI van de gemeente Schagen naar de gemeente Hollands
Kroon (25 mensen). Los van de ontvlechting van het COWWI en de overstap van mensen naar Hollands Kroon is het aantal medewerkers gelijk gebleven. De
vacatures die in 2017 zijn ontstaan zijn ook grotendeels weer ingevuld met nieuwe collega’s. Hierbij hebben we wel moeten constateren dat het met name voor de
ruimtelijke en technische functies lastig is om de juiste mensen te vinden. Dit als gevolg van een toenemende krapte op de arbeidsmarkt die in 2018 verder zal
doorzetten. We hebben in 2017 van 5 mensen (van de ongeveer 308) vrijwillig of onvrijwillig afscheid genomen door middel van een
vaststellingsovereenkomst. Net als in voorgaande jaren zijn in 2017 ook alle procedures zonder tussenkomst van de rechter afgewikkeld. Wel is in 2017 in twee
procedures beroep aangetekend, die naar verwachting in 2018 worden afgewikkeld

Hieronder vindt u de verplichte kengetallen met betrekking tot de formatie
            1. Formatie per 31 december niet bekend
                Het gaat hier om de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat voor het begrotingsjaar op peildatum 31 december.
                Gemeente Hollands Kroon werkt niet op basis van formatie. Inhuur budget wordt financieel begroot en niet op basis van
                Fte’s. In 2018 zal dit kengetal verder uitgewerkt worden.

            2. KPI Werkelijke bezetting per 1.000 inwoners in fte's, 6,00
               Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is, dus niet om de toegestane formatieve
               Omvang uit het formatieplan.

            3. KPI Werkelijke bezetting per 1.000 inwoners in fte's, 6,00
               Het gaat hier om het werkelijk aantal fte dat werkzaam is, dus niet om de toegestane formatieve
               Omvang uit het formatieplan.




    127         Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 127 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 128 ======================================================================

<pre>            4. KPI externe inhuur 7,44%
               Kosten als percentage van totale loonsom + totale kosten inhuur externen.

            5. Apparaatskosten per inwoner € 564
               Apparaatskosten (ofwel organisatiekosten) zijn de noodzakelijke financiële middelen voor het
               inzetten van personeel (salarissen), organisatie-, huisvestings-, materieel-, automatiseringskosten
               e.d. voor de uitvoering van de organisatorische taken.

            6. KPI Overhead als % van totale bruto exploitatielasten NB
               Overheadkosten zijn alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de
               medewerkers in het primaire proces. Deze KPI is niet meetbaar voor Hollands Kroon omdat alle medewerkers in algemene dienst is. In 2018 zal
               gerapporteerd worden of dit kengetal verder uitgewerkt kan worden.



Ziekteverzuim
In 2017 was het ziekteverzuim binnen Hollands Kroon gemiddeld 6,6%. Het grootste deel wordt veroorzaakt door medewerkers die langer dan 6 weken ziek zijn.
Het laatst bekende landelijke cijfer bij gemeenten is van 2016, toen was het ziekteverzuimpercentage gemiddeld 5,6%. Ook landelijk werd toen het grootste deel
veroorzaakt door medewerkers die langer dan 6 weken ziek waren.


Financieel beleid
De afgelopen vier jaar heeft de gemeente een strak beleid gevoerd waardoor Hollands Kroon een financieel gezonde gemeente is, maar met weinig spek op de
ribben. Het beleid van de afgelopen zetten we voort.

Om de raad te informeren over de financiële- en beleidsmatige afwijkingen is de beleidscyclus het instrumentarium. In 2017 is gebleken dat voor het bijsturen van
het financiële beleid het gewenst is om eerder in het jaar de raad te informeren over de beleidsmatige en financiële afwijkingen.
In 2018 zult u in de maand juni de volgende beleidsproducten ontvangen: de jaarstukken 2017, bestuursrapportage 2018 en kadernota 2019. Daarmee heeft u voor
de zomervakantie zicht op het resultaat 2017; afwijkingen van de begroting 2018 en het kader voor de begroting 2019 e.v. Hierdoor wordt een goede basis gelegd
voor de begroting 2019 en verder.




     128        Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 128 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 129 ======================================================================

<pre>ICT
Digitalisering
In 2017 hebben de stap naar de Cloud voor het grootste gedeelte afgerond. Er is een hybride (combinatie Cloud en ‘eigen’ datacenter) ICT-omgeving neergezet in
een modern datacenter in Amsterdam en de Microsoft Cloud. Door de hybride inrichting is de omgeving flexibele, schaalbare, veilig en toekomst bestendige.
Vanwege nieuwe wetgeving moeten we de beveiliging in de Cloud in 2018 door ontwikkelen. Bij nieuwe ontwikkelingen hanteren we het uitgangspunt Cloud,
tenzij...

Om de dienstverlening en efficiënte bedrijfsvoering verder te verbeteren is het afgelopen jaar het volgende gedaan:

      -     (Open) Data
                 o In 2017 is verder gewerkt aan de data gedreven sturing en de datavolwassenheid binnen onze organisatie.
                 o In 2017 zijn de open data op de website geactualiseerd. Deze zijn onder meer terug te vinden op de geoviewer, http://opendata.hollandskroon.nl.
                     Het datalake is gerealiseerd in 2017 en wordt in 2018 verder verbeterd.
      -     Digitalisering producten en diensten
                 o In 2017 is het aanbod van producten en diensten die de inwoner/ondernemer via www.hollandskroon.nl kan regelen, flink uitgebreid tot
                     gemiddeld 70 digitale formulieren. Inwoners maken voor veel zaken gebruik van DigiD om veilig te kunnen inloggen, ondernemers kunnen bij een
                     aantal producten/diensten inloggen via eHerkenning.
      -     Informatiestromen
                 o In 2017 zijn we intern overgestapt naar een digitale informatiestroom. Een fysieke poststroom vindt nog extern plaats. De inkomende fysieke
                     poststroom is in vergelijking met 2015 aanzienlijk afgenomen. Dit komt door gebruik van web- en contactformulieren op de website. In 2018
                     wordt in samenwerking met de coördinator Data Protection Officer (DPO) onderzocht hoe afname in uitgaande fysieke poststroom kan worden
                     gerealiseerd.



Informatieveiligheid / ENSIA
Op 19 december 2017 is de Auditcommissie geadviseerd om de verantwoordingsrapportage informatieveiligheid (ENSIA) (inclusief collegeverklaring) afzonderlijk
aan de raad ter vaststelling voor te leggen. Wij verwachten dat met een afzonderlijke behandeling in de raad een grotere aandacht voor het onderwerp wordt
verkregen. Een separate rapportage over de informatiebeveiliging wordt in juni 2018 aan de raad voorgelegd.




          129      Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 129 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 130 ======================================================================

<pre>130   Paragraaf 7. Bedrijfsvoering | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 130 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 131 ======================================================================

<pre>  Balans
                                                                                                     Bedrag x €
                                          Activa                                    31-12-2017        31-12-2016
                                       Vaste activa
Immateriële vaste activa                                                                   19.757            21.526
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief                               19.757            21.526
Materiële vaste activa                                                                 98.004.535        90.203.856
Investeringen met een economisch nut
1. Gronden uitgegeven in erfpacht                                                                0                 0
2. Investeringen met een economisch nut waar een heffing over kan worden gerekend      15.080.919        14.643.662
3. Overige investeringen met een economisch nut                                        72.290.456        68.061.848
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut                        10.633.160         7.498.346
Financiële vaste activa                                                                14.557.212        15.026.201
Kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen                                                   284.282           284.282
Leningen aan woningbouwcorporaties                                                      5.592.972         5.812.111
Overige langlopende leningen                                                            1.706.409         1.956.258
Overige uitzettingen met een rente-typische looptijd van één jaar of langer             6.973.550         6.973.550
Totaal vaste activa                                                                   112.581.504       105.251.581




    131         Balans | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 131 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 132 ======================================================================

<pre>                                     Vlottende activa
Voorraden                                                                              10.521.115    11.470.600
Grond- en hulpstoffen, niet in exploitatie genomen bouwgronden                                 0             0
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie                                 10.521.115    11.288.180
Gereed product en handelsgoederen                                                              0       182.420
Uitzettingen met een rente typische looptijd korter 1 jaar                              3.589.485     9.963.934
Vorderingen op openbare lichamen                                                         217.616      7.630.033
Verstrekte kasgeldleningen                                                                     0             0
Overige vorderingen                                                                     3.360.712     2.322.744
Rekening courant verhouding met het rijk                                                  11.157        11.157
Liquide middelen                                                                             420          1.320
Kas saldi                                                                                    420          1.320
Banksaldi                                                                                      0             0
Overlopende activa                                                                     10.254.948     6.383.065
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen
                                                                                        8.124.638     4.906.096
die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van
                                                                                        2.130.309     1.476.969
volgende begrotingsjaren komen
Totaal vlottende activa                                                                24.365.968    27.818.919


Totaal                                                                                136.947.473   133.070.500


*Er is geen belastingvordering uit hoofde van een verliescompensatie




    132        Balans | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 132 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 133 ======================================================================

<pre>                                                                                                   Bedrag x €
                                          Passiva                                 31-12-2017          31-12-2016
                                       Vaste Passiva
Eigen vermogen                                                                       50.181.092          54.242.960
Algemene reserve                                                                      5.556.453           8.961.320
Bestemmingsreserves                                                                  41.966.977          45.500.347
Resultaat na bestemming                                                               2.657.663            -218.707
Voorzieningen                                                                        22.416.814          21.329.015
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s                              4.369.073           4.107.052
Egalisatievoorzieningen                                                              17.567.846          16.688.979
Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden                       479.895             532.984
Vaste schulden met rentetypische looptijd van 1 jaar of langer                       37.735.593          42.060.104
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen      37.735.593          42.060.104
Waarborgsommen                                                                                 0                   0
Totaal vaste passiva                                                                110.333.499         117.632.079




    133         Balans | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 133 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 134 ======================================================================

<pre>                                        Vlottende Passiva
    Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar            20.770.969     7.450.925
    Banksaldi                                                                             16.522.526     3.771.460
    Overige schulden                                                                       4.248.443     3.679.465
    Overlopende passiva                                                                    5.842.998     7.987.499
    Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend
    begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende         4.939.898     5.702.740
    arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume
    De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor
    uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van      776.827       2.074.826
    volgende begrotingsjaren
    Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen      126.273        209.933
    Totaal vlottende passiva                                                              26.613.974    15.438.424


    Totaal                                                                               136.947.473   133.070.503
    Gewaarborgde geldleningen, Garantstellingen                                          102.346.823    99.140.167
.




        134        Balans | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 134 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 135 ======================================================================

<pre>Overzicht van baten en lasten begrotingsjaar 2017

In de onderstaande tabel vindt u het programma overzicht zoals de BBV voorschrijft



                                                         Begroting                         begroting na wijziging 2017                    werkelijk 2017
                                         Lasten         Baten            Saldo           Lasten        Baten         Saldo       Lasten        Baten         Saldo
Programma Bedrijvigheid                     5.743.705     2.551.473        -3.192.232     5.616.648    2.551.473    -3.065.175    5.569.948    3.239.817    -2.330.131
Programma Leefbaarheid                     21.641.403    12.848.407        -8.792.996    24.959.741   12.958.529   -12.001.212   28.436.617   17.237.425   -11.199.193
Programma Vitaliteit                       33.969.513     8.609.216       -25.360.297    39.160.301    9.567.779   -29.592.522   39.741.129    9.407.390   -30.333.740
Programma Bedrijfsvoering:
      Algemene Dekkingsmiddelen                    -     56.599.011       56.599.011              -   57.716.907   57.716.907             -   57.733.409   57.733.409
                              Overhead     28.957.000       125.000       -28.832.000    28.260.913     136.848    -28.124.065   28.956.642    2.433.808   -26.522.834
                          Heffing VPB               -                -               -            -            -             -            -            -             -
           Saldo bedrag onvoorzien           510.000                 -       -510.000      465.000             -     -465.000      465.000             -     -465.000
   Overige clusters Bedrijfsvoering         1.940.060    10.372.812         8.432.752     1.719.271   10.618.183    8.898.912     4.322.658   13.378.279    9.055.622
Totaal programma Bedrijfsvoering           31.407.060    67.096.823       35.689.763     30.445.184   68.471.938   38.026.754    33.744.300   73.545.496   39.801.196
Saldo van Baten en Lasten                                                  -1.655.762                               -6.632.155                              -4.061.867
Mutatie reserves bedrijvigheid               299.882      2.734.912         2.435.030      429.882     5.341.064    4.911.182      429.882     4.480.046    4.050.164
Mutatie reserves leefbaarheid               2.803.705     1.802.107        -1.001.598    24.176.298   23.143.597    -1.032.701   23.659.584   23.892.440      232.856
Mutatie reserves Vitaliteit                         -                -               -            -    2.433.528    2.433.528             -    2.402.656    2.402.656
Mutatie reserves bedrijfsvoering             951.392      1.180.996          229.604       966.442     1.660.690      694.248     1.185.150    1.219.005       33.855
Mutaties Reserve                                                            1.663.036                               7.006.257                               6.719.531


Resultaat na bestemming                                                          7.274                                374.102                               2.657.663




     135          Overzicht van baten en lasten begrotingsjaar 2017 | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 135 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 136 ======================================================================

<pre>Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Inleiding

De jaarrekening 2017 is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd
anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.
De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn
gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de
jaarrekening bekend zijn geworden.


Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van
voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele
lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie ten behoeve van
gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke.


Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting
opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties)
dient wel een verplichting gevormd te worden.




            136   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 136 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 137 ======================================================================

<pre>Dividendopbrengsten van deelnemingen worden verantwoord in het jaar waarin dividenduitkering is ontvangen.
De gemeente neemt al hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken in acht, tussen het moment van opmaken van de programmarekening en
het tijdstip van vaststelling daarvan, overeenkomstig de notitie gebeurtenissen na balansdatum van de commissie BBV.


Eigen bijdragen van het Centraal administratiekantoor (CAK): Aanvragers van een voorziening op grond van de Wet maatschappelijke ondersteuning (WMO) zijn op
grond van de WMO een eigen bijdrage verschuldigd. De wetgever heeft bepaald dat het CAK de berekening, oplegging en incasso van deze eigen bijdrage uitvoert.
Door de keuze het CAK dit te laten uitvoeren heeft de wetgever in feite bepaald dat de verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van de eigen bijdragen
geen gemeentelijke verantwoordelijkheid is. Dat betekent dat de gemeente geen zekerheid kunnen verkrijgen over de omvang en hoogte van de eigen bijdragen.

Vaste activa

Investeringen die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten zijn investeringen met economisch nut. De overige vaste
materiele activa hebben betrekking op investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut.


De in erfpacht uitgegeven percelen zijn gewaardeerd tegen de eerste uitgifteprijs. Dit is de waarde die bij eerste uitgifte als basis voor de canonberekening in
aanmerking is genomen. Percelen waarvan de erfpacht eeuwigdurend is afgekocht, zijn tegen een geringe registratiewaarde opgenomen.


Immateriële vaste activa
De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- c.q. vervaardigingspijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar
verwachting duurzaam zijn. De afschrijving van de geactiveerde kosten van onderzoek en ontwikkeling vangt aan in het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming
van het gerelateerde materiële vaste actief. Afsluitkosten van opgenomen geldleningen worden ineens ten laste van de exploitatie gebracht.


Materiële vaste activa met economisch nut
Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingspijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende
investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.
Slijtende investeringen worden vanaf het jaar volgend op het jaar van ingebruikneming annuïtair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt
gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.
          137    Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 137 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 138 ======================================================================

<pre>Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. In
het verslagjaar heeft een dergelijke vermindering overigens niet plaatsgevonden. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk
blijken. Volledigheidshalve vermelden wij dat op investeringen die vóór 2004 gedaan zijn soms extra is afgeschreven zonder economische noodzaak (ter verlichting van
toekomstige lasten). Ook zijn in voorkomende gevallen reserves op dergelijke investeringen afgeboekt.


De afschrijvingen op de materiële vaste activa die ten laste worden gebracht van de programmarekening, worden berekend op basis van de verkrijgingprijs,
verminderd met eventuele investeringsbijdragen. Bij de berekening van de afschrijvingskosten is rekening gehouden met de financiële verordening. Met een eventuele
restwaarde wordt geen rekening gehouden.
De materiële vaste activa worden annuïtair afgeschreven in het aantal jaren van de economische levensduur en maximaal:


Termijnen in maximaal aantal jaren
                                  Nr.                                       Omschrijving                                   Termijn
                                   1     Nieuwbouw woonruimten en schoolgebouwen                                             40
                                   2     Kantoren en bedrijfsgebouwen                                                        40
                                   3     Rioleringen                                                                         60
                                   4     Verbouwing/renovatie kantoren, bedrijfsgebouwen en schoolgebouwen                   20
                                   5     Technische installaties in bedrijfsgebouwen                                         15
                                   6     Telefooninstallatie, kantoormeubilair, schoolmeubilair                              10
                                   7     Materialen, voertuigen en transportmiddelen                                          8
                                   8     Civiele kunstwerken aanleg                                                          80
                                   9     Waterwerken                                                                         40
                                  10     Wegen, straten en pleinen                                                           25
                                  11     Grond                                                                                0
                                  12     Software                                                                             5
                                  13     Sportpark aanleg                                                                    50


          138   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 138 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 139 ======================================================================

<pre>Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven.

Met ingang van 2015 worden de investeringen met economisch nut gesplitst in de investeringen waarvoor een heffing kan worden geheven, zoals leges of belasting,
en overige investeringen met economisch nut. Deze uitsplitsing is in de tabellen van de materiele vaste activa verwerkt


Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut
Infrastructurele werken in de openbare ruimte, zoals b.v. wegen, pleinen, bruggen, viaducten en parken worden geactiveerd en afgeschreven in b.v. 20 jaar. De
ondergrond van deze werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd (en dus ook afgeschreven). Voor zover in voorkomende gevallen een
snellere budgettaire dekking mogelijk is, wordt op dergelijke activa overigens (resultaatafhankelijk) extra afgeschreven. De boekwaarden moeten dus nadrukkelijk als
nog te dekken investeringsrestanten worden gezien.


Deze investeringen worden conform het BBV niet geactiveerd, wanneer het uitgaven in het kader van (groot) onderhoud betreffen. De Investeringen in de openbare
ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut worden conform de BBV wel geactiveerd wanneer het uitgaven betreffen in het kader van:
                  eerste nieuwbouw of eerste aanleg;
                  tweede aanleg/herinrichting, waarbij duidelijk sprake is van een verbetering ten opzichte van de oude situatie.



                                      Omschrijving                                                                        Termijn
                                      Begraafplaatsen eerste aanleg terrein                                                  40
                                      Begraafplaatsen uitbreiding terrein                                                    20
                                      Civiele kunstwerken aanleg                                                             80
                                      Civiele kunstwerken reconstructie                                                      15
                                      Columbaria, urnenmuren                                                                 20
                                      Gebouwen, woningen excl. inrichting grotendeels van steen                              40
                                      Gebouwen, woningen excl. inrichting grotendeels van hout                               20


          139     Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 139 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 140 ======================================================================

<pre>                                     Omschrijving                                                                       Termijn
                                     Gebouwen, woningen, noodlokalen etc. van tijdelijke aard                              15
                                     Groenvoorziening aanleg                                                               25
                                     Groenvoorziening reconstructie                                                        15
                                     Speelterreinen aanleg                                                                 25
                                     Sportpark aanleg                                                                      50
                                     Sportpark reconstructie                                                               15
                                     Verkeersaanduidingen                                                                  10
                                     Waterwerken reconstructies                                                            15
                                     Wegen aanleg                                                                          25
                                     Wegen reconstructie                                                                   15




Financiële vaste activa

Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht.
Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (“kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen” in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs
van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen onverhoopt structureel mocht dalen tot onder de verkrijgingsprijs zal afwaardering plaatsvinden. Tot dusver is een
dergelijke afwaardering niet noodzakelijk gebleken. De actuele waarde ligt ruim boven de verkrijgingsprijs. De obligatieportefeuille is gewaardeerd tegen de verwachte
aflossingswaarde. Bijdragen aan activa van derden worden gewaardeerd op het bedrag van de verstrekte bijdragen, verminderd met afschrijvingen. De verleende
bijdragen worden afgeschreven in de periode waarin het betrokken actief van de derde op basis van de door de gemeente gestelde voorwaarden moet bijdragen aan
de publieke taak.




          140   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 140 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 141 ======================================================================

<pre>         Vlottende activa

Voorraden
De als ‘onderhanden werken’ opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs, dan wel de lagere marktwaarde. De
vervaardigingprijs omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouw- en woonrijp
maken), evenals een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten.


De gemeente neemt de tussentijdse winsten op basis van het realisatiebeginsel.
Hiermee wordt bedoeld wanneer aan de onderstaande punten wordt voldaan dat er tussentijdse winsten worden geboekt.
       de grond (of het deelperceel) is verkocht;
       de kosten zijn gerealiseerd; en het resultaat van de grond exploitatie kan op betrouwbare wijze worden ingeschat;
       het is waarschijnlijk dat de economische voordelen die aan het project zijn verbonden naar de gemeenten zullen toevloeien
Met andere woorden de gemeente heeft bij het opstellen van de jaarstukken de Percentage Of Completion (POC) methode toegepast,

Vorderingen en overlopende activa
De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt
dynamisch bepaald op basis van de geschatte inningskansen.

Liquide middelen en overlopende posten
Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.




          141   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 141 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 142 ======================================================================

<pre>Vaste passiva

Voorzieningen
Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies.
De pensioenverplichting ten behoeve van de wethouders is echter op de contante waarde van de (al opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.
De onderhoudsegalisatie voorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de gemeentelijke
kapitaalgoederen, waarin rekening is gehouden met de kwaliteitseisen die daarvoor geformuleerd zijn. In de paragraaf ‘onderhoud kapitaalgoederen’ die is
opgenomen in het jaarverslag is het beleid nader uiteengezet.


Vaste schulden
Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één
jaar of langer



Vlottende passiva
De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde

Borg en garantstellingen
Voor zover leningen door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen.
Overigens is in de toelichting op de balans nadere informatie opgenomen.




           142   Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 142 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 143 ======================================================================

<pre>    Toelichting op de balans per 31 december

 26.1. Immateriële vaste activa

                                                                                                                                         Boekwaarde        Boekwaarde per
                                                                                    Immateriële vaste activa
                                                                                                                                          31-12-2017         31-12-2016

                                                             Kosten onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief                           19.757             21.526

                                                             Totaal                                                                             19.757             21.526


Wanneer een onderzoek en/of een ontwikkeling leidt tot een daadwerkelijke investering (meestal een materiele vaste actief) is het o.b.v. het BBV niet toegestaan de
betreffende onderzoeks- en/of ontwikkelkosten met de daadwerkelijke investering mee te activeren. Onderzoeks- en ontwikkelkosten zijn immateriële activa met een
maximale afschrijvingstermijn van 5 jaar.



                                       Boekwaarde per                              Des-                             Bijdragen van                           Boekwaarde
      Immateriële vaste activa                             Investeringen                           Afschrijvingen                       Afwaarderingen
                                            31-12-2016                         Investeringen                          Derden                                31-12-2017
Kosten onderzoek en ontwikkeling
                                                  21.526                                                    1.768                                                  19.757
voor een bepaald actief
Totaal                                            21.526                   0                   0            1.768                   0                  0           19.757




          143    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 143 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 144 ======================================================================

<pre>26.2. Materiële vaste activa



                                               Materiële vaste activa                       Boekwaarde per 31-12-2017    Boekwaarde per 31-12-2016


                         Investeringen met economisch nut waarvoor een heffing kan worden
                                                                                                            15.080.919                   14.643.662
                         geheven.
                         Overige investeringen met een economisch nut                                       72.290.456                   68.061.848
                         Investeringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut                        10.633.160                    7.498.346
                         Totaal                                                                             98.004.535                   90.203.856




        144   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 144 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 145 ======================================================================

<pre>26.3. Investeringen met een economisch nut waarvoor een heffing kan worden geheven

  Investeringen met economisch nut        Boekwaarde per          Her-       Investeringen           Des-            Afschrijvingen       Bijdragen van       Afwaarderingen Boekwaarde per
  waarvoor een heffing kan worden
                                            31-12-2016         rubricering                       Investeringen                              Derden                             31-12-2017
                geheven.
Grond-, weg-, en waterbouwkundige
                                                14.525.427                         784.245                                  228.753                                              15.080.919
werken
Grond (tbv rioolgemaal)                            118.235               -                   -         118.235                        -                   -                -                -
Machines, apparaten en installaties                        -             -                   -                   -                    -                   -                -                -
Totaal                                          14.643.662               -         784.245             118.235              228.753                       -                -     15.080.919


Grond- weg- en waterbouwkundige
werken > € 50.000
Riool herinrichten Slingerweg                177.937
Riool herinrichting
                                             170.048
Robbenoordstraat
Riool herinrichting Molenvaart
                                               45.103
Noord (hema krakeling)
Riool herinrichting hyacint dahlia
                                             266.633
narcis Winkel
Riool Krijnstraat Sternstraat                160.448
Riool herinr. Helfrich Kieviet parallel
                                               76.342
Terpstraat




          145    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 145 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 146 ======================================================================

<pre>26.4. Overige investeringen met een economisch nut


Overige investeringen met             Boekwaarde per                                              Des-                             Bijdragen van                        Boekwaarde per
                                                        Herrubricering       Investeringen                     Afschrijvingen                          Afwaarderingen
economisch nut                          31-12-2016                                            Investeringen                           Derden                              31-12-2017

Gronden en terreinen                        2.650.915          273.773                               19.096                                                                  2.905.592
Woonruimten                                    13.128                                                                      1.529                                                11.599
Bedrijfsgebouwen                          59.586.734          -213.710            6.438.530         430.186         1.846.060                                 164.707       63.370.601
Grond-, weg- en waterbouwkundige            1.188.691                              145.985                                85.118                                             1.249.558
werken
Vervoermiddelen                              229.995                                52.667                                41.563                                               241.099
Machines, apparaten en installaties         3.971.307           -60.063                                9.603             198.151                               17.322        3.686.168
Overige materiële vaste activa               421.077                               593.924           16.375              172.788                                               825.838
Totaal                                    68.061.848                     -       7.231.106          475.260         2.345.209                      -          182.029       72.290.456


Voor een 3-tal gebouwen heeft er een her-rubricering naar gronden en terreinen plaats gevonde

De overige investeringen met een economisch nut (> 50.000) in 2017 waren:

                                                                        Grond- weg en
                   Bedrijfsgebouwen           bedrag                                                           bedrag          Overige materiële activa           bedrag
                                                            waterbouwkundige werken
                                                      Aanpassen kade vissershaven Den
Revitalisering Spoorbuurtschool             1.480.181                                                          145.985 Aanschaf hondenpoepbakken                  52.375
                                                      Oever
Herhuisvesting Hollands Kroon               1.134.532                                                                     ICT vervanging                         323.661

Verbouwing Ontmoeting                       3.152.865 Vervoermiddelen                                          bedrag Mobiele telefonie                          191.062
Verbouwing Kroondomein                       397.581 Diverse Tractie 2017                                       52.668
Brede school Den Oever                       224.565

          146   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 146 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 147 ======================================================================

<pre>26.5. Investeringen met een maatschappelijk nut

Vanaf 2017 moet zichtbaar worden gemaakt welke investeringen er voor 2017 geactiveerd zijn en welke investering geactiveerd worden vanaf
2017

Totale investeringen met maatschappelijk nut


                                   Boekwaarde per    Her-                                                          Bijdragen                    Boekwaarde per
                                                              Investeringen Des- Investeringen   Afschrijvingen                Afwaarderingen
                                     31-12-2016   rubricering                                                     van Derden                      31-12-2017


Grond-, weg- en waterbouwkundige
                                          7.498.346                  3.688.646          14.432         539.400                                      10.633.160
werken
Totaal                                    7.498.346           0      3.688.646          14.432         539.400             0                0       10.633.160




         147   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 147 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 148 ======================================================================

<pre>Investeringen met maatschappelijk nut, welke voor 2017 zijn geactiveerd


                                      Boekwaarde per    Her-                                                                   Bijdragen                    Boekwaarde per
                                                                 Investeringen Des- Investeringen            Afschrijvingen                Afwaarderingen
                                        31-12-2016   rubricering                                                              van Derden                      31-12-2017


Grond-, weg- en waterbouwkundige
                                            7.498.346                    3.258.529                  14.432         539.400                                      10.203.043
werken
Totaal                                      7.498.346             0      3.258.529                  14.432         539.400             0                0       10.203.043


De overige investeringen met maatschappelijk nut (> 50.000) ,met activering voor 2017, in 2017 waren:
Grond- weg- en waterbouwkundige
                                               Bedrag Grond- weg- en waterbouwkundige werken                      Bedrag
werken
Herstructurering Middenmeer                   119.674 Brug 5 Kolhornerweg                                       322.111
Brug 2 Molenweg                               241.654 Wegen herinrichting Robbenoordstraat                        72.420
                                                        Wegen herinrichting Molenvaart Noord
Brug 16 Klieverweg                            237.044                                                           107.879
                                                        (hema-krakeling)
                                                        Wegen herinrichting hyacint-dahlia-
Brug 18 Hippolytushoeverweg                   268.699                                                           266.635
                                                        narcislaan Winkel
                                                        Wegen leeuwerik, kievit, patrijzenlaan 't
Brug 29 Wagenpad                              366.311                                                           336.743
                                                        Veld
Brug 33 Zeugweg                               401.527 Wegen Krijnstraat Sternstraat                               77.161
Brug 40 Oostermiddenmeerweg                   401.558




          148   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 148 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 149 ======================================================================

<pre>Investeringen met maatschappelijk nut, welke vanaf 2017 worden geactiveerd


                                     Boekwaarde per    Her-                                                           Bijdragen                    Boekwaarde per
                                                                Investeringen Des- Investeringen    Afschrijvingen                Afwaarderingen
                                       31-12-2016   rubricering                                                      van Derden                      31-12-2017


Grond-, weg- en waterbouwkundige
                                                     0                    430.117               0                0                                        430.117
werken
Totaal                                               0           0        430.117               0                0            0                0          430.117


De overige investeringen met maatschappelijk nut (> 50.000) welke gestart zijn in 2017 waren:
Grond- weg- en waterbouwkundige
werken
Kerkwegbrug                                    72.652
Wegen herinrichten Roerdomp
                                               75.811
Plevier Kievitstraat
Herinrichten wegen Boeier 26-64                76.338
Wegen Populierenlaan
                                               62.235
Kastanjelaan tot Sportlaan WW
Verlichting armaturen 2017                   137.732




          149   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 149 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 150 ======================================================================

<pre>26.5. Financiële vaste activa

Met ingang van 1 januari 2014 zijn decentrale overheden verplicht alle overtollige middelen, boven een drempelbedrag, die ze niet direct nodig hebben voor hun
publieke taak in de schatkist aan te houden. Voor de gemeente Hollands Kroon komt het drempelbedrag circa neer op € 726.000, -. Het drempelbedrag voor
schatkistbankieren is niet overschreden. In de paragraaf financiering vindt u de voorgeschreven tabel.


Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2016 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:


                                               Boekwaarde      Verstrekte         Desinves-       Afschrijvingen/   Bijdragen van                        Boekwaarde
                                                                                                                                        Afwaarderingen
                                               31-12-2016       leningen          teringen         aflossingen         Derden                             31-12-2017
Kapitaalverstrekkingen aan
                                                                                                                                                                  284.282
deelnemingen                                        284.282
Leningen aan woningbouwcorporaties                5.812.111                                              219.139                                                 5.592.972
Overige langlopende leningen                      1.956.258                                              249.849                                                 1.706.409
Overige uitzettingen met een
rentetypische looptijd van één jaar of                                                                                                                           6.973.550
                                                  6.973.550
langer
Totaal                                           15.026.201                 0                 0          468.988                    0                0      14.557.213




                   Kapitaalverstrekking aan deelnemingen
                   Dit betreft voornamelijk:
                   1.   Aandelen Gasbedrijf Kop Noord-Holland b.v.              131.597
                   2.   Aandelen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten                139.050
                                                                                270.647

          150   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 150 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 151 ======================================================================

<pre>Leningen aan woningbouwcorporaties

Naast de normale aflossing is er in 2017 een extra aflossing van € 8.463 geweest.



           Overige langlopende leningen

           Dit betreft voornamelijk:
           Geldleningen verstrekt aan gemeenteambtenaren                 177.276
           Saldo bijstandsdebiteuren (zie toelichting)                  1.353.246

                                                                       1.530.522



Op de geldleningen verstrekt aan gemeenteambtenaren is in 2017 een extra aflossing gedaan van € 9.325.



Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
                    Het gaat hier voornamelijk om:
                    Belegging bij de ABN AMRO (tot 10 juli 2022)         rendement gemiddeld 5,3%        € 6.806.703




          151    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 151 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 152 ======================================================================

<pre>               De overige langlopende leningen zijn incl. de nettowaarde van de bijstandsvorderingen:


                                                                                                        Boekwaarde                 Boekwaarde
                                                                                                        31-12-2017                  31-12-2016
                Nominale waarde van de bijstandsvorderingen                                                          2.099.851           2.255.322
                Af: voorziening voor oninbaarheid                                                                     746.605              696.660
                                                          Saldo waarde per 31 december 2017                          1.353.246           1.558.662




26.6. Vlottende activa



               Voorraden                                                            Boekwaarde per 31-12-2017          Boekwaarde per 31-12-2016
               Grond- en hulpstoffen, niet in exploitatie genomen bouwgronden                                    -                                 -
               Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie                                   10.521.115                       11.288.180
               Gereed product en handelsgoederen                                                                 -                         182.420
                                                                           Totaal                       10.521.115                       11.470.600




       152   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 152 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 153 ======================================================================

<pre>Bouwgronden in exploitatie

Van de bouwgronden in exploitatie kan van het verloop in 2017 het volgende overzicht worden weergegeven:
Bouwgronden in                                Her-     Boekwaarde
                          Boekwaarde                                                                   Winst                             Boekwaarde          Voorziening         Balanswaarde
exploitatie                               rubricering 1-1-2017
                         31-12-2016                                   Investeringen Opbrengsten       neming                             31-12-2017          verlieslatend        31-12-2017
                                                                                                                                                               complex

 Plan Robbenplaat*                  10.041.808                     10.041.808             239.526            128.497                 -      10.152.837           1.656.123          8.496.714
 Plan Industrieweg                      -65.904                        -65.904               1.169            20.730                 -             -85.465                   -        -85.465
 Plan Hoornseweg                     1.430.137                      1.430.137              38.850            485.992                 -            982.995                    -        982.995
 Den Oever zuidzijde                  -207.116                        -207.116             62.469               4.142                -            -148.789                   -       -148.789
 Elshof Zuid                         1.745.378                      1.745.378              34.908            504.622                 -           1.275.664                   -      1.275.664
 Parklaan                                      -      182.420         182.420                6.357           305.000         116.223                     -
 Totaal                            12.944.303         182.420      13.126.723             383.279          1.448.984         116.223        12.177.241           1.656.123         10.521.115
 Af: voorziening
 verlieslatende                      1.656.123
 complexen
 Saldo per                         11.288.180
Plan parklaan is gedurende 2017 in exploitatie genomen derhalve verschoven naar de categorie bouwgronden in exploitatie



* De mogelijk nog te ontvangen subsidie is buiten de scenario planning van Robbenplaat gehouden. De voorziening van € 1.656.123 is toereikend.




            153    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 153 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 154 ======================================================================

<pre>Gereed product en handels goederen

                                            Boekwaarde       Herrubriceerd     Boekwaarde                                                     Winst         Boekwaarde
                                          31-12-2016                            1-1-2017             Investeringen         Opbrengsten       neming       31-12-2017

Plan Parklaan                                     182.420           -182.420                   -                     -                   -            -                  -
                                 Totaal           182.420           -182.420                   -                     -                   -            -                  -
Plan parklaan is gedurende 2017 in exploitatie genomen derhalve verschoven naar de categorie bouwgronden in exploitatie

Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter 1 jaar

                                                   Boekwaarde 31-                          Boekwaarde 31-
                 Uitzettingen met een rente-        12-2017excl.         Voorziening        12-2017 incl.      Balanswaarde
                typische looptijd korter 1 jaar      voorziening        Oninbaarheid         voorziening        31-12-2016
                                                     31-12-2017                              31-12-2017
          Vorderingen op openbare lichamen                   217.616                   -            217.616              7.630.033
          Verstrekte kasgeldleningen                                -                  -                   -                     -
          Overige vorderingen                               3.768.026          407.314             3.360.712             2.322.744
          Uitzettingen in ’s schatkist met een
          rente typische looptijd korter dan 1                11.157                   -             11.157                11.157
          jaar
          Totaal                                            3.996.799          407.314             3.589.485             9.963.934




          154     Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 154 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 155 ======================================================================

<pre>Liquide middelen


                                                        Boekwaarde per 31-12-2017                 Boekwaarde per 31-12-2016
          Kassaldi                                                                    420                                     1.320
          Banksaldi                                                                      -                                        -
                                        Totaal                                        420                                     1.320



26.7. Overlopende activa

De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden:


                                                                                                                   Boekwaarde per           Boekwaarde per
                                                                                                                     31-12-2017               31-12-2016
   De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan
                                                                                                                                8.124.638          4.906.096
   door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel
   Overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende
                                                                                                                                2.130.309          1.476.969
   begrotingsjaren komen
                                                                                                     Totaal                    10.254.948          6.383.065

        De € 8.124.638 ziet alleen toe op Nederlandse Overheidslichamen.




          155    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 155 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 156 ======================================================================

<pre>De in de balans opgenomen van EU, Rijk en provincies nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek
bestedingsdoel kunnen als volgt worden gespecificeerd:


                                                                                   Saldo 31-12-                         Ontvangen        Saldo 31-12-
                                                                                                    Toevoegingen
                                                                                          2016                           bedragen               2017
                                                         Subsidie BDU bushaltes          93.256                   -          93.256                 -
                           Subsidie Provincie NH sportcomplex Wieringerwaard              8.600                   -           8.600                 -
                                                             Sanering Hoefplein          20.000                   -          20.000                 -
                           Subsidie sanering restverontreiniging Hoefplein 2-10          52.446                   -          52.446                 -
                                                            Afrekening COWWI           4.731.794                  -       4.731.794                 -
                                                                        Totaal         4.906.096                  -       4.906.096                 -


De overige nog te ontvangen bedragen ad totaal € 2.130.309 bestaan voornamelijk uit:

       Gemeentelijke belastingen en leges                                                              589.157
       Incluzio, afrekeningen jeugd, wmo, woningaanpassingen, vervoersbudgetten, enz.                  719.133
       Nog te ontvangen van Huisvuilcentrale de teruggave DVO vergoeding invoer PMD                    100.000
       Nog te ontvangen van Afvalzorg via Nedvang bijdrage gescheiden inzameling                       175.000
       Nog te ontvangen van Parlan de afrekening jeugdzorg 1e halfjaar 2016                             92.338




          156   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 156 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 157 ======================================================================

<pre> 26.8. Vaste passiva


 Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:
                                                                                     Boekwaarde per 31-12-2017   Boekwaarde per 31-12-2016
    Algemene reserve                                                                                 5.556.453                   8.961.320
    Bestemmingsreserves                                                                             41.966.977                  45.500.347
    Resultaat                                                                                        2.657.663                    -218.707
    Totaal                                                                                          50.181.092                  54.242.960




          157   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 157 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 158 ======================================================================

<pre>                                                                                                                         Vermindering
                                                                                                        Bestemming
                                 Boekwaarde                                                                               ter dekking        Boekwaarde
                                                       Toevoeging               Onttrekking            resultaat vorig
                                 31-12-2016                                                                                   van            31-12-2017
                                                                                                          boekjaar
                                                                                                                         afschrijvingen

Algemene reserve
Algemeen                              8.961.320                2.465.050              5.651.211               -218.707                -             5.556.453
Sub totaal
Algemene reserve                     8.961.320                 2.465.050              5.651.211               -218.707                -             5.556.453




                                           Boekwaarde                                                   Bestemming resultaat vorig   Vermindering ter dekking van   Boekwaarde
Bestemmingsreserves                                               Toevoeging        Onttrekking
                                           31-12-2016                                                          boekjaar                    afschrijvingen           31-12-2017
Afkoopsom havens                                   4.947.901                              158.815                                                                       4.789.086
Realisatie bestemmingsplannen                       220.000                                   66.835                                                                     153.165
Onderhoud gemeentegebouwen                         2.337.201           116.392          1.895.628                                                                        557.965
Bovenwijkse voorzieningen                           881.804            101.515                                                                                           983.319
Openbare voorzieningen Agriport A7                 2.355.052                            1.533.106                                                                        821.946
Egalisatie Afvalstoffenheffing                      477.412                               199.984                                                                        277.428
Risico bouwgronden                                 3.040.390                                                                                                            3.040.390
Egalisatie kapitaallasten
                                                   2.207.953                                                                                             143.257        2.064.696
gemeentelijke eigendommen
Egalisatie kapitaallasten
                                                  16.479.216           226.064         16.705.280                                                                                0
schoolgebouwen
Onderhoud wegen                                    1.420.025          1.700.905         1.190.618                                                                       1.930.314
Onderhoud kunstwerken                               900.445                                                                                                              900.445
Onderhoud havens                                   1.041.169               67.367         169.200                                                                        939.336

          158    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 158 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 159 ======================================================================

<pre>                                          Boekwaarde                                          Bestemming resultaat vorig   Vermindering ter dekking van   Boekwaarde
Bestemmingsreserves                                         Toevoeging       Onttrekking
                                          31-12-2016                                                 boekjaar                    afschrijvingen           31-12-2017
Baggeren sloten                                  591.259          204.000          294.000                                                                     501.259
Onderhoud schoolgebouwen                       2.251.850                          2.251.850                                                                            0
Re-integratie en arbeidskosten
                                                 874.937                                                                                                       874.937
gerelateerde verplichtingen
Reg. Havengebonden Bedrijven
                                                 100.000                                                                                                       100.000
terreinen
Vastgoed                                         933.743                           650.000                                                                     283.743
Duurzaam toerisme                                116.000           15.000           15.372                                                                     115.628
Egalisatie activa                                                                                                                                                      0
Bedrijfsmiddelen                                 618.929          535.000                                                                       81.641        1.072.288
Sociaal Domein                                 3.000.000                                                                                                      3.000.000
Doorontwikkeling Buitendienst                    705.062                            10.253                                                                     694.809
Schoolgebouwen                                                 18.589.297                                                                      977.097       17.612.200
Zwembaden                                                       1.254.026                                                                                     1.254.026
Subtotaal Bestemmingsreserves                 45.500.347       22.809.566        25.140.941                            0                     1.201.995       41.966.977


Totaal Reserve                               54.461.667        25.274.616       30.792.152                      -218.707                     1.201.995      47.523.429




            159     Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 159 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 160 ======================================================================

<pre>Toelichting reserves
Het volgende overzicht geeft de belangrijkste bestedingen van de reserves weer (posten groter dan € 100.000).

                Reserve (aard)                        Doel                         Mutatie                                    Toelichting
                                                                               € 2.223.416 Uitgaven: Bestuursovereenkomst COWWI
                                                                               € 2.177.637 Uitgaven: Kop werkt!
                                                                                 € 125.066 Uitgaven: Herstructurering Wieringerwerf
                                                                                 € 191.663 Uitgaven: Achterstallig onderhoud bruggen
                                       Het vormen van een buffer
Algemene reserve (bufferfunctie)                                                 € 218.707 Uitgaven: resultaat 2016
                                       voor financiële tegenvallers
                                                                                 € 706.468 Uitgaven: Overhevelingen 2016 naar 2017
                                                                               € 1.665.050 Inkomsten: Overheveling 2017 naar 2018
                                                                                 € 300.000 Inkomsten: AR op peil brengen conform begroting
                                                                                 € 500.000 Inkomsten: Overheveling reserve vastgoed
                                       Dekking van
                                       exploitatietekorten en
                                                                                             Dekking exploitatie tekorten (conform begroting) havens Den Oever en de
Afkoopsom havens (overig)              toekomstige investeringen                 € 158.815
                                       havens Den Oever en De                                Haukes
                                       Haukes.
                                                                               € 1.254.026 Uitgaven: overheveling nieuwe reserve zwembad

                                 Spreiding van de lasten van                     € 184.600 Uitgaven: bijdrage sportcentrum Wieringen
Onderhoud gemeentelijke gebouwen
                                 groot onderh                                    € 116.392 Inkomsten: Voeding van de bestemmingsreserve
            (overig)
                                 oud gemeentegebouwen.
                                                                                 € 114.602 Uitgaven: onttrekking obv accommodatie beleid
                                                                                 € 313.160 Uitgaven: Project herhuisvesting
                                       Egalisatie bovenwijkse
Bovenwijkse voorziening                                                          € 101.515 Inkomsten: conform begroting en Raafsvoorstel jaarstukken 2016
                                       voorzieningen




          160     Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 160 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 161 ======================================================================

<pre>                Reserve (aard)                        Doel                        Mutatie                                    Toelichting
                                       Kosten dekking voor de
                                       voorzieningen van openbaar
                                                                                            Uitgaven: € 1.500.000 overgeheveld naar algemene reserve ivm aansluiting
Openbare voorziening agriport          nut die door de ontwikkelaar           € 1.500.000
                                       aan de gemeente zijn                                 Agriport
                                       overgedragen
Afvalstoffen heffing                   Egalisatie reserve                       € 199.984 Uitgaven: nadelig saldo afvalstoffen heffing

                                       Dekking lasten van                     € 1.700.905
                                                                                            Inkomsten: Voeding van de bestemmingsreserve (conform begroting)
Onderhoud wegen                        investeringen voor bestaande
                                       wegen.
                                                                              € 1.190.618 Uitgaven: Werkelijke kosten 2017
                                       Opvangen van kosten aan
Onderhoud havens                       bestaande investeringen                  € 169.200 Uitgaven: Kosten haven Den Oever
                                       havens
                                       De reserve wordt aangewend               € 154.000 Voeding van de bestemmingsreserve (conform begroting)
Baggeren sloten (overig)               voor het periodiek baggeren
                                                                                € 112.873 Baggeren van diverse sloten
                                       van sloten.
                                       Realiseren van versnelde                 € 500.000 Uitgaven: overheveling reserve algemeen
                                       besluitvorming over
Vastgoed (bufferfunctie)
                                       ingediende burgerinitiatieven
                                       en duidelijkheid over vervolg            € 150.000 Uitgaven: Eenmalige bijdrage cultuurhuis Lutjewinkel
                                       en financiële consequenties.
                                       voorkoming van fluctuaties in
                                       exploitatie lasten veroorzaakt
Bedrijfsmiddelen                       door vertragingen                        € 535.000 Inkomsten: storing conform begroting
                                       investeringen van
                                       bedrijfsmiddelen




          161     Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 161 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 162 ======================================================================

<pre>Reserve (aard)                        Doel                             Mutatie               Toelichting
                                      Dekking van (een deel van) de
Kapitaallasten scholen (egalisatie)
                                      kapitaallasten van specifieke          € 16.479.216 Opheffen reserve is gestort in reserve schoolgebouwen
                                      schoolgebouwen
                                      Spreiding van de lasten van
Onderhoud schoolgebouwen              groot onderhoud van                        € 2.251.850 Uitgaven: Opheffen reserve is gestort in reserve schoolgebouwen
                                      schoolgebouwen.
                                                                                             Inkomsten: Storting conform begin slado reserve onderhoud schoolgebouwen en
                                      Spreiding van de lasten van            € 18.731.067
                                                                                             kapitaalslasten scholen
                                      groot onderhoud van
School gebouwen                       schoolgebouwen en ter                       € 540.527 Uitgaven: Project herhuisvesting
                                      dekking van de kapitaalslasten              € 977.097 Uitgaven: kapitaalslasten schoolgebouwen
                                      schoolgebouwen.
                                                                                  € 470.444 Inkomsten: storting conform begroting (ter dekking kapitaalslasten




          162    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 162 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 163 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
Het verloop van de voorzieningen in 2015 wordt in onderstaand overzicht weergegeven. De bedragen genoemd in de kolom Toevoegingen zijn stortingen vanuit de
exploitatie. Hierin zijn ook begrepen bedragen die afkomstig zijn van andere reserves en voorzieningen.


                                                                              Boekwaarde         Toevoeging         Vrijval       Aanwending       Boekwaarde

                                                                              31-12-2016                                                           31-12-2017
                                     Voorziening voor verplichtingen,
                                     verliezen en risico’s
                                     Verplichtingen voormalig personeel            1.944.491         1.084.321         670.392         459.346        1.899.073
                                     Verplichtingen wethouders                     1.446.440              447.854        56.841         83.574        1.753.879
                                     Bijdrage Provincie N 241                       365.000                                                             365.000
                                     Bouwgrondexploitatie                           351.121                                                             351.121
                                     Subtotaal                                    4.107.052          1.532.175         727.234         542.920        4.369.073
                                     Egalisatievoorzieningen
                                     Rioolgemalen                                  1.152.486              190.517                       83.244        1.259.759
                                     Riool                                       15.536.493          4.098.301                       3.326.707       16.308.087
                                     Subtotaal                                   16.688.979          4.288.818                0      3.409.951       17.567.846

                                     Van derden verkregen middelen die
                                     specifiek besteed moeten worden

                                     Beklemde gelden t.b.v. derden                     2.091                                                              2.091
                                     Afkoopsommen onderhoud graven                  530.893                              53.089                         477.804
                                     Subtotaal                                      532.984                    0         53.089                0        479.895


                                     Totaal                                      21.329.015          5.820.993         780.323       3.952.871       22.416.814




          163   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 163 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 164 ======================================================================

<pre>Toelichting voorzieningen
In het onderstaande overzicht zijn de belangrijkste bestedingen opgenomen die ten laste van de
voorzieningen zijn gebracht.



            Voorziening                              Doel                        Mutatie                                            Toelichting
                                                                                    € 459.346 Verstrekte uitkeringen
                                      Voldoen aan de lopende                        € 670.392 Vervallen verplichtingen (vrijval t.g.v. exploitatie, 3 “ex-medewerkers hebben
                                      wachtgeldverplichtingen. Hieronder
Verplichtingen voormalig personeel                                                                een nieuwe baan gevonden)
                                      vallen ook die van de vorige 4
                                      gemeenten.
                                                                                                  In het bestand voormalig personeel zijn 4 nieuwe “ex-medewerkers”toegevoegd
                                                                                    € 1.084.321
                                                                                                  Daarnaast is er een nieuwe jaarschijf toegevoegd.

                                      Bestemd voor                                     € 83.574 Verstrekte uitkeringen
                                      betalingsverplichtingen aan                      € 56.841 Vervallen verplichtingen (vrijval t.g.v. exploitatie
Verplichtingen wethouders             voormalige wethouders. Hieronder
                                      vallen ook die van de vorige 4                  € 447.854 Betreft de verhoging van de verplichtingen
                                      gemeenten
Riool gemalen                         Onderhoud en vervanging riool-                   € 83.244 Kosten gemaakt voor het product riool gemalen
                                      gemalen                                         € 190.517 Voeding conform beheerplan
Riool                                 Onderhoud en vervanging riolering.            € 3.326.707 Kosten gemaakt voor het product riolering voorziening
                                                                                    € 4.098.301 Voeding conform de ontvangen heffingen
                                      Het dekken van onderhoudskosten
                                                                                                  Jaarlijks valt een vast deel vrij in de exploitatie voor de onderhoudskosten van
Afkoopsommen onderhoud graven         van graven en grafbedekkingen                     € 53.08
                                                                                                  graven
                                      gedurende de afgekochte periode.




          164   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 164 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 165 ======================================================================

<pre>Vaste schulden met rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

                                           Soort vaste schulden                                                    Boekwaarde                      Boekwaarde
                                                                                                                  per 31-12-2017                  per 31-12-2016
     Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen                                           37.735.593                     42.060.104
     Waarborgsommen                                                                                                                      -                             -
                                                                                                   Totaal                      37.735.593                     42.060.104




                                                                            Saldo                    Vermeerderingen           Aflossingen            Saldo
                                                                         31-12-2016                                                                31-12-2017
    Onderhandse leningen van binnenlandse banken en
                                                                                    42.060.104                         -              4.324.511         37.735.593
    overige financiële instellingen
    Waarborgsommen                                                                             -                       -                      -                    -
                                                      Totaal                        42.060.104                         -             4.324.511          37.735.593



                 In 2017 werd niet vervroegd afgelost en bedroeg de rentelast ca. € 1,5 miljoen.
                 In 2018 zullen de “gewone” aflossingen ca. € 4,3 miljoen en zal de rentelast over de leningen ca. € 1,3 miljoen bedragen.




         165     Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 165 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 166 ======================================================================

<pre>26.9. Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:


                                                                                               Boekwaarde                 Boekwaarde
                                                                                              per 31-12-2017             per 31-12-2016
             Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar                  20.770.969                     7.450.926
             Overlopende passiva                                                                            5.843.005                    7.987.499
                                                                                     Totaal               26.613.974                  15.438.424



Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar


                                                                                               Boekwaarde                Boekwaarde
                                                                                              per 31-12-2017            per 31-12-2016
             Banksaldi                                                                                   16.522.526                 3.771.460
             Overige schulden                                                                             4.248.443                 3.679.465
                                                                                     Totaal              20.770.969                 7.450.925


         De post Overige schulden heeft betrekking op schulden aan crediteuren.




          166   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 166 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 167 ======================================================================

<pre>26.10 Overlopende passiva
De overlopende passiva bestaan uit:

                                                                                           Boekwaarde         Boekwaarde
                                                                  Overlopende passiva
                                                                                         per 31-12-2017    per 31-12-2016
            Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een
            volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks
                                                                                             4.939.898          5.702.740
            terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar
            volume
            De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen
            voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die            776.827          2.074.826
            dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
            Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende
                                                                                               126.273            209.933
            begrotingsjaren komen
                                                                                Totaal       5.842.998          7.987.499




De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van
lasten van volgende begrotingsjaren




          167   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 167 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 168 ======================================================================

<pre>    Hierna is een specificatie van deze post opgenomen:
                                                                        Saldo                            Vrijgevallen       Saldo
                                                                                        Toevoegingen
                                                                      1-1-2017                            Bedragen       31-12-2017
Provincie, subsidie sanering Hoefplein vervolg (Niedorp)                    22.001                              22.001                -
Provincie, subsidie Hoefplein saldo (Niedorp)                               52.446                              52.446                -
Subsidie Provincie, Windplan (Wieringermeer)                              658.182                              658.182                0
Provincie, subsidie duurzame energie bestaande woningbouw                       4.457                            4.457                -
De Kop Werkt                                                                60.958                              60.958                -
Aanpassen haven Den Oever                                                 600.000                                             600.000
Cluster Zoutwater Havens                                                  353.437                              353.437                -
Cluster het Schor en Waddenzee                                             68.513                               68.513                -
Cluster Zoetwater Havens                                                  145.393                              145.393                -
Korenmolen De Hoop te Wieringerwaard                                        22.550               2.250                         24.800
Molen De Hoop te Oude Niedorp                                               24.070               4.500                         28.570
Raadsacademie diverse gemeenten                                             45.078                              19.793         25.285
Gemeente Schagen, best.opdr.Arb.markt en Onderw.                                7.065                            7.065                -
Gemeente Den Helder, best.opdr.Arb.markt en Onderw.                             8.602                            8.602                -
Gemeente Texel, best.opdr.Arb.markt en Onderw.                                  2.075                            2.075                -
i-Experience Gemeente Almelo                                                                     2.697                          2.697
i-Experience Gemeente Bemmel                                                                     2.697                          2.697
i-Experience Gemeente Emmen                                                                      2.697                          2.697
i-Experience Gemeente Hollands Kroon                                                             4.706                          4.706
i-Experience Gemeente Molenwaard                                                                 2.697                          2.697
Omgevingsvisie Wieringermeer Hoogheemraadschap                                                  10.089                         10.089
Omgevingsvisie Wieringermeer Provincie                                                          10.089                         10.089
Gezond lokaal voedsel De Kop Werkt Gemeente Den Helder                                          25.000                         25.000

    168    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 168 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 169 ======================================================================

<pre>                                                                                Saldo                            Vrijgevallen        Saldo
                                                                                             Toevoegingen
                                                                              1-1-2017                            Bedragen        31-12-2017
     Match 2020 De Kop Werkt Gemeente Den Helder                                                     37.500                              37.500
     Totaal                                                                      2.074.827          104.922          1.402.922          776.827



26.11 Waarborgen en garanties

Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen aan natuurlijke- en rechtspersonen kan als volgt naar de aard van de geldlening gespecificeerd
worden:


                                                                                                  Boekwaarde                      Boekwaarde
              Gewaarborgde geldleningen                 Oorspronkelijk bedrag
                                                                                                  31-12-2017                       1-1-2017

          Woningbouw                                                        104.501.453                      95.898.024                        91.992.801

          Diverse                                                             7.887.087                       6.448.799                         7.147.366
                                                                            112.388.540                     102.346.823                        99.140.167

Het totaal bedrag van de betalingen inzake gewaarborgde geldleningen is € 1.863.000.




          169   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 169 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 170 ======================================================================

<pre>Het buiten de balans opgenomen bedrag voor verstrekte garanties bestaat uit de volgende garantstellingen:


                                                              Boekwaarde
                  Garaantstellingen
                                                              31-12-2017

          MCA Medisch Centrum Alkmaar                                          2.359.657

         HVC Huisvuilcentrale                                                14.583.215
                                                                             16.942.872


In 2017 zijn er géén nieuwe gewaarborgde geldleningen bij gekomen.


De gemeente heeft 71 van de in totaal 2.914 aandelen Huisvuilcentrale Alkmaar in haar bezit. Dat is 2,44%. Naar rato van het aantal aandelen is de gemeente Hollands
Kroon voor € 14,6 miljoen aansprakelijk. In 2017 hebben geen betalingen plaats gevonden betreffende de garantstellingen.




          170   Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 170 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 171 ======================================================================

<pre>26.12 Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Claims
In 2017 zijn een aantal zaken waarbij de gemeente aansprakelijk is gesteld nog niet afgewikkeld. Door de eisers zijn er schadeclaims ingediend. Er zijn nog geen
definitieve uitspraken in deze zaken waardoor onzeker is of we een schadevergoeding moeten betalen en hoe hoog deze dan is.


Verplichtingen

Op 31 december 2017 bestaan de volgende meerjarige (lease-) verplichtingen:


                                                                 Jaarbedrag     excl
            Verplichtingen
                                                                 BTW                   Jaar afloop
            Wagenpark                                                         51.933             2019
            Wagenpark                                                         22.294             2020
            Comparex                                                       147.606               2020
            Nestle Koffie apparaten                                            4.072             2022



Onvoorzien
In de begroting wordt jaarlijks een bedrag opgenomen ter dekking van onvoorziene gebeurtenissen. Voor onvoorziene uitgaven is uitgegaan van een raming
van € 510.000 in 2017 is hiervan € 45.000 toegewezen in verbad met de sanering Ewijcksluis




          171    Toelichting op de balans per 31 december | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 171 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 172 ======================================================================

<pre>   Toelichting op de Programmarekening

Voor de toelichting op de programmarekening wordt u verwezen naar de toelichting genoemd in de Programmaverantwoording onder de kopjes ‘financiële
toelichting’.


Programma bedrijvigheid cluster economische ontwikkeling
Omschrijving          afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                      baten        lasten
Grond exploitaties      €975.000                N     Hieronder vallen de grondexploitaties Robbenplaat, Industrieweg, Hoornseweg en Den Oever Zuid.
                                    €975.000    V     Het verloop van de grondexploitaties (verkoop van gronden/te maken kosten) hebben een grillig
                                                      verloop waardoor de inkomsten moeilijk zijn in te schatten zijn. De kosten zijn grotendeels gekoppeld
                                                      aan de inkomsten. In de paragraaf grondbeleid worden de grondexploitaties verder toegelicht.
De Kop Werkt!           €167.500                V     De verschillende projecten van de Kop Werkt! zijn gestart. Dit zijn gezond lokaal voedsel, Match 2020
                                    €167.500    N     en onderzoek naar huisvesting arbeidsmigranten. Hiervoor zijn kosten gemaakt en inkomsten
                                                      ontvangen. De kosten die hiervoor zijn gemaakt worden verhaald bij De Kop Werkt!
Rente                                € 75.000   V     In begroting is ten onrecht de rente toegerekend aan het cluster economie.
Kleine verschillen        €9.122                N
                                     € 12.044   V
Totaal                 € 816.622    € 894.544




           172   Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 172 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 173 ======================================================================

<pre>Programma bedrijvigheid cluster (lucht) havens
Omschrijving          Afwijking     afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                      baten         lasten
Afkoopsom haven         € 118.000                V     De afkoopsom voor de visserij afslaghaven Den Oever is ontvangen.
Ontwikkelings           €350.000                 V     Door het vervallen van het risico met betrekking tot Kooyhaven kunnen de opgenomen bedragen
combinantie                         € 175.000    N     vrijvallen.
Kooijhaven
Afronding subsidie      € 715.000                V     In verband met de afronding subsidie Waddenpoort kunnen de vooruitontvangen en betaalde
Waddenpoort                         € 626.000    N     bedragen vrijvallen. Per saldo is sprake van een voordeel van € 89.000.
Meer passanten          € 175.000                V     Meer passanten, meer campers en extra aanbod door nieuwe steiger in de Waddenhaven;
                                      € 51.000   N     In de begroting was rekening gehouden met minder bezoekers in verband met de start van de
                                                       werkzaamheden in april 2017. De werkzaamheden startten echter pas in oktober 2017 waardoor het
                                                       op het gebied van recreatie en toerisme een goed jaar was. Hier tegenover staan ook extra lasten o.a.
                                                       water, stroom, onderhoud, schoonmaak en afval.
Dijkverzwaring Den       € 75.000                V     € 78.000 kosten gemaakt; in verband met de dijkverzwaring Den Oever zijn er kabels en leiding
Oever                                 € 78.000   N     verlegd. Hiervoor werden inkomsten ontvangen van HHNK.
Beggeren                 € 75.000                V     In de begroting 2017 was geen rekening gehouden met inkomsten van Rijkswaterstaat in verband
                                                       met baggeren. Voorgesteld wordt om dit bedrag in de reserve baggeren te storten.
Kleine verschillen       € 11.105                V
                                       € 4.753   V
Totaal                €1.519.105    € 925.247




           173   Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 173 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 174 ======================================================================

<pre>Programma bedrijvigheid cluster toerisme
Omschrijving          afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                      baten        lasten
Duurzaam toerisme                    € 77.000   V     In de begroting waren middelen uit de reserve duurzaam toerisme ter beschikking gesteld voor drie
                                                      projecten. Deze projecten zijn om uiteenlopende redenen niet doorgegaan:
                                                      1. App: wordt betrokken in website (2018)
                                                      2. Bewegwijzering: achterhaald
                                                      3. kazematten/atlantikwall (vertraagd)
Kleine verschillen       €13.598                N
                                        € 403   V
Totaal                  € 13.598    € 77.403




          174    Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 174 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 175 ======================================================================

<pre>Programma vitaliteit cluster bestaanszekerheid
Omschrijving                afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                            baten        lasten
Sociaal Medische                         € 135.000    N     De SMI-indicaties zijn verlengd, waardoor de kosten zijn overschreden
Indicatie kinderopvang
Inkomens regeling                        € 398.000    V     Het begrote bedrag is het toegekende Rijksbudget voor uitkeringen. Het aantal huishoudens dat een
participatiewet                                             beroep heeft gedaan op bijstand is lager dan op basis van het verdeelmodel is verwacht.
Arbeidsparticipatie                        € 84.000   V     Voor uitstroom naar werk uit de uitkering kunnen diverse re-integratievoorzieningen worden ingezet.
                                                            Een deel van de voorzieningen wordt uitgevoerd door eigen personeel en een deel wordt ingekocht.
                                                            Voorbeeld van uitvoering door eigen personeel is het voeren van gesprekken over de sollicitatie-
                                                            activiteiten en het matchen van vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Voorbeelden van producten die
                                                            we inkopen zijn trajecten voor werkzoekenden met een grote afstand tot de arbeidsmarkt voor wie
                                                            bijvoorbeeld gedragsverandering noodzakelijk is. In de loop van 2017 is het accent verschoven van zelf
                                                            uitvoeren naar inkoop. Hierdoor is in het eerste deel van het jaar 2017 minder uitgegeven.
Bijzondere Bijstand                        €80.000    V     Lagere kosten bijzondere bijstand zelfstandigen
zelfstandigen
Bijzondere Bijstand                        € 63.000   N     Hogere kosten bijzondere bijstand
Project huisvesting           € 42.000                N     Lagere huurinkomsten kinderopvang MFA (ivm huisvestingsproject). Dit wordt gecompenseerd door
                                                            de lagere beheerskosten van de MFA (cluster kunst en cultuur). Deze correctie was nog niet niet in de
                                                            begroting verwerkt.
Kleine verschillen             € 5.096                V
                                            € 9.818   V
Totaal                        €36.904    € 373.818



Programma vitaliteit cluster kunst en cultuur


          175     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 175 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 176 ======================================================================

<pre>Omschrijving                 afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten        lasten
Project huisvesting                         € 42.000   V     Lagere beheerskosten MFA. Dit wordt gecompenseerd door lagere huurinkomsten kinderopvang
                                                             MFA. Deze correctie was nog niet in de begroting verwerkt.
Kleine verschillen              € 2.293                V
                                            € 19.695   V
Totaal                           €2.293    € 61.695



Programma vitaliteit cluster sport en educatie
Omschrijving                 afwijking    afwijking    V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten        lasten
Subsidie plafond                          € 133.000    V     In 2017 zijn we nog niet gestart met ‘matchfunding’. Daarnaast heeft op basis van de vaststelling van
                                                             subsidies uit 2016 een afrekening plaatsgevonden.
Leerlingen vervoer                         € 64.000    N     Een toename van 73 kinderen voor het leerlingenvervoer.

Huren                          € 25.000                N     Lagere huur ontvangsten

                               € 31.899                N
Kleine verschillen
                                            € 13.825   V
Totaal                         € 56.899    € 82.825




Programma vitaliteit cluster zorg
Omschrijving                 afwijking    afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding

          176      Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 176 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 177 ======================================================================

<pre>                            baten        lasten
Administratie sociaal                       € 375.000   V    Onderbesteding van diverse posten binnen de administratie sociaal domein
domein
Incluzio                                  € 1.096.018   N    Bijdrage in het verlies van Incluzio
Hogere afrekening zorg                    € 381.000     N    Nadeel afrekening zorg consumptie 2016, 2015
consumptie
Maatwerk                      € 60.000                  N    Lagere inkomsten CAK
dienstverlening
                               € 8.880                  N
Kleine verschillen
                                              € 2.851   V
Totaal                        € 68.880    € 1.099.167




           177    Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 177 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 178 ======================================================================

<pre>Programma leefbaarheid cluster accommodaties
Omschrijving                afwijking    afwijking   V/N   Analyse onder- / overschrijding
                            baten        lasten
Schoolgebouwen                           € 576.000   N     Door de verkoop van de schoolgebouwen is de boekwaarde van de Zwerm en de St Antonius school in
                            € 439.000                V     een keer afgeschreven.

Scholen                     € 100.000                N     Lagere inkomsten gebruikersvergoeding voor de diverse schoolgebouwen.

Zwembaden                    € 55.000                V
                                                           Na dit overzicht met financiele afwijkingen is een detail overzicht van de binnen zwembaden. Dit
                                          € 10.000   N     overzicht vindt u onder deze tabel.

Kapitaalslasten                          € 239.000   V     Door vertraging in de investeringen lagere kapitaalslasten.

Beheerskosten                             € 90.000   V     Lagere beheerslasten van de diverse gebouwen.

Huurinkomsten                € 23.000                N     Lagere huur inkomsten buitensprort accommodaties.
Kleine verschillen                        € 10.311   N
                             € 5.735                 V
Totaal                       € 376.735   € 267.311




          178     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 178 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 179 ======================================================================

<pre>Programma leefbaarheid cluster infrasructuur
Omschrijving               afwijking    afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                           baten        lasten
                                         € 388.000
Kapitaalslasten wegen                                 V     Door vertraging in de investeringen lagere kapitaalslasten
                                        € 1.221.000
                                                      N     Er is een subsidie ontvangen voor de inrichting van de 60 km zone aan de Groetweg (€ 29.000). Het
Groot onderhoud wegen
                            € 29.000                  V     saldo van groot onderhoud wegen wordt onttrokken uit de egalisatie reserve wegen.

                                         € 102.000
Gladheid bestrijding                                  N     In november en december 2017 zijn extra strooibeurten uitgevoerd.
                                         € 51.000
                                                      N
Infrastructuur                                              Kosten veroorzaakt voor het herstellen van schade. Hier tegenover staan inkomsten.
                            € 51.000                  V

                                         € 23.706     V
Kleine verschillen
                            € 15.036                  V
Totaal                       € 95.036     € 962.294




          179    Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 179 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 180 ======================================================================

<pre>Programma leefbaarheid cluster milieu
Omschrijving                afwijking    afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                            baten        lasten
                                                             Riolering laat per saldo een negatief resultaat zien. Dit wordt veroorzaakt door lagere investeringen
Riolering                                  € 682.000    N
                                                             waardoor er minder BTW toegerekend kan worden.
                                           € 688.000    N    Afval laat per saldo een nadeel zien. De hogere kosten worden niet volledig gedekt door opbrengsten
Afval
                             € 607.000                  V    en de onttrekking van de reserve.
                                             € 8.491    V
Kleine verschillen
                              € 13.419                  V
Totaal                       € 620.419   € 1.361.509




            180   Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 180 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 181 ======================================================================

<pre>Programma leefbaarheid cluster omgevings kwaliteit
Omschrijving                 Afwijking     afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten         lasten
                               € 301.000                  V    De exploitatie Parklaan Hippolytushoef is volledig afgerond en wordt met een positief saldo van €
Parklaan                                                       116.000 afgesloten. In het raadsvoorstel wordt voorgesteld dit positieve slado te storten in de reserve
                                             € 185.000    N
                                                               grondExploitatie.
                               € 538.000                  V    De inkomsten en uitgaven voor de exploitatie zijn moeilijk in te schatten. In de paragraaf grondbeleid
Elshof Zuid
                                             € 538.000    N    wordt de grondexploitatie verder toegelicht.
Herstructurering                                               Het budget voor herstructurering Wieringerwerf is niet jaargebonden. Het overgebleven budget
                                             € 122.000    V
Wieringerwerf                                                  wordt in 2018 benut. Tegenover deze lagere lasten staat een lagere onttrekking uit de reserve.
                                € 73.000                  V
Snippergroen                                                   Meer inkomsten en uitgaven door de verkoop van snippergroen.
                                              € 73.000    N
                                                               Deze inkomsten zijn het resultaat van gemaakte afspraken over de door NUON te plegen
                                                               investeringen. Die besluiten tot investering zijn in 2017 gedaan, waardoor deze inkomsten verkregen
                             € 1.520.000                  V
Windplan                                                       zijn. Deel is leges en deel is exploitatievergoeding. In het raadsvoorstel wordt gevraagd deze
                                                               inkomsten te storten ten gunste van het revitaliseringsfonds.
                               € 658.000                  V    Vrijval risico’s windplan
Omgevingsvisie
                                € 60.000                  V    Ontvangen bijdragen van Hoogheemraadschap en provincie voor de omgevingsvisie Wieringermeer.
Wieringermeer
Openbaar groen                                € 88.000    N    Ten gevolge van de stormschade 13 september 2017 en areaaluitbreiding hogere lasten.
                                € 22.092                  N
Kleine verschillen
                                               € 9.398    V
Totaal                        €3.127.908     € 752.602




           181     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 181 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 182 ======================================================================

<pre>Programma leefbaarheid cluster veiligheid
Omschrijving                 afwijking     afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten         lasten
                                                               De overschrijding wordt veroorzaakt door het opnemen van een post voor looncompensatie, hierover
Veiligheidsregio                              €54.000     N
                                                               zijn wettelijke regels en afspraken gemaakt,
                                € 53.000                  V    Hogere onderhoud- en beheerskosten voor de kazernes. Dit wordt gedeeltelijk gedekt door een
Brandweerkazernes
                                              € 83.000    N    verrekening met de Veiligheidsregio.
                                 € 5.798                  V
Kleine verschillen
                                               € 3.839    V
Totaal                          € 58.798     € 133.161




Programma bedrijfsvoering cluster bestuur
Omschrijving                 afwijking     afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten         lasten
                                                               In verband met het vertrek van twee wethouders was het nodig de voorziening voormalig bestuurders
Voormailig bestuurders                       €391.000     N
                                                               te verhogen.
                                € 13.951                  V
Kleine verschillen
                                              € 19.474    N
Totaal                          € 13.951     € 410.474




          182      Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 182 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 183 ======================================================================

<pre>Programma bedrijfsvoering cluster financiering
Omschrijving               afwijking       afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                           baten           lasten
                                           €2.303.000        N    Per saldo is een voordelig resultaat van 413.000 op het onderdeel rente gehaald. Dit is het gevolg van
Rente                                                             de gewijzigde systematiek hoe om te gaan met rente en inkomsten/uitgaven (BBV) de nieuwe
                           € 2.716.000                       V
                                                                  werkwijze was nog niet verwerkt in de begroting.
                                                                  in het boekjaar 2017 heeft geen dividenduitkering Alliander N.V. plaatsgevonden door GKNH aan de
Dividend                     € 216.000                       N    gemeenten. Het dividend is voorlopig nog niet uitgekeerd in verband met de de ontbinding van de
                                                                  N.V. houdstermaatschappij GKNH en de nog onzekere situatie over de fiscale afrekening.
                                                    € 686    N
Kleine verschillen
                                   € 120                     N
Totaal                     € 2.499.880     € 2.303.686




Programma bedrijfsvoering cluster heffing en leges
Omschrijving               afwijking       afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                           baten           lasten
WOZ                           € 96.000                       V    Door areaal uitbreiding en een hoge WOZ waarde zijn de inkomsten hoger dan begroot.


                                               € 9.607       N
Kleine verschillen
                                   € 118                     V
Totaal                        € 96.118         € 9.607




           183   Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 183 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 184 ======================================================================

<pre>Programma bedrijfsvoering cluster organisatie
Omschrijving                afwijking     afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                            baten         lasten
                              € 101.000                  V    Er zijn meer aanvragen ingediend ten opzichte van 2016. Door de hogere aanvragen zijn de
Burgerzaken
                                            € 140.000    N    rijksafdrachten ook hoger
                                                              In verband met het verhuisproject hogere huur inkomsten in 2017 was hier geen rekening
Huur                          € 204.000                  V
                                                              meegehouden
Kapitaalslasten                             € 431.000    V    Door een vertaging van investeringen lagere kapitaalslasten
Overdracht grond              € 275.000                  V    Overdracht grond Oosterlanderweg. Dit bedrag dient gestort te worden in de reserve vastgoed
                              € 351.000                  V
Aankoop huizen                                                De inkomsten en uitgaven betreffende de uitkoopregeling huizen onder hoogspanningsverbinding
                                            € 351.000    N
Gebouwen                      € 293.000                  V    In verband met de sloop van de Elft is het nodig de grond op nieuw te waarderen tot een grondprijs
                                            € 292.000    N    en de boekwaarde van het gebouw af te waarderen
Voorziening                   € 670.000                  V    Door de mutaties van ex werknemers is het nodig om de voorziening voormalig personeel te muteren
                                          € 1.187.500    N




          184     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 184 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 185 ======================================================================

<pre>Vervolg cluster organisatie
Omschrijving                  afwijking     afwijking        V/N   Analyse onder- / overschrijding
                              baten         lasten
                                € 470.000                     V    In 2017 hebben we uiteindelijk minder inhuur gehad dan was begroot. Daarnaast is er meer geld
                                                                   ontvangen dan begroot vanwege detachering van personeel bij andere organisaties. Tenslotte is voor
                                                                   een vijftal medewerkers een zwangerschapsvergoeding ontvangen die niet was opgenomen in de
                                                                   begroting.
                                                                   In 2017 is de transitie gebracht naar zelfsturing. Daarbij is er zeer kritisch blijven kijken naar vacatures
Bedrijfsvoering
                                              € 560.000       V    en inhuur (minder inhuur en meer flexibel zelf doen), waardoor sommige trajecten meer tijd vragen.
                                                                   De transitie en de onrustige maanden (het ontslag van de gemeentesecretaris en concern controller)
                                                                   hebben achterstanden bij diverse werkzaamheden veroorzaakt.
                                                                   Tevens is extra inhuur nodig in verband met de functies gemeentesecretaris en concerncontroller en
                                                                   het wegwerken van achterstanden In de bestuursrapportage 2018 wordt hierop terug gekomen.
                                                     € 940    V
Kleine verschillen
                                 € 23.968                     V
Totaal                        € 2.387.968     € 978.560




          185     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 185 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 186 ======================================================================

<pre>Programma bedrijfsvoering cluster overig
Omschrijving                 afwijking     afwijking     V/N   Analyse onder- / overschrijding
                             baten         lasten
Debiteuren                                    € 55.000    N    Er heeft een storting plaats gevonden in de voorziening dubieuze debiteuren.
Begrotingsbuffer                             € 465.000    V    De begrotingsbuffer van € 510.000 is in 2017 alleen gebruikt voor een asbest sanering.
                                                               In 2017 zijn meer onvoorziene inkomsten geweest. Voorbeelden hiervan zijn opgelegde
Dividend                        € 59.000                  V
                                                               dwangsommen en vergoedingen van schades.
                                               € 6.788    N
Kleine verschillen
                                € 16.640                  V
Totaal                          € 75.640     € 403.212




           186     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 186 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 187 ======================================================================

<pre>Lonen salarissen en sociale lasten

WNT-verantwoording 2017 Gemeente Hollands Kroon


Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op Gemeente Hollands Kroon. Het voor gemeente Hollands
Kroon toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2017 € 181.000 (Algemeen Bezoldigingsmaximum).


1. Bezoldiging topfunctionarissen


1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e
maand van de functievervulling


                                                     Cremers A.M. Verburg A.   Philips M.C.C.   Plas vd J.            Plas vd J.

Functiegegevens                                       Gemeente-
                                                                    griffier      Griffier      plv griffier   gewezen topfunctionaris
                                                       secretaris
Aanvang en einde functievervulling in 2017           01/01–09/10 01/10–31/12 01/01–31/05 01/06–30/09                01/10-31/12
Deeltijdfactor in fte                                     1,0         1,0           1,0             1,0                  1,0
Gewezen topfunctionaris?                                  nee         nee           Nee            nee                    ja
(Fictieve) dienstbetrekking?                               ja          ja            Ja             ja                    ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen          € 80.776     € 19.064     € 35.789       € 28.874              € 15.515
Beloningen betaalbaar op termijn                       € 12.893     € 2.914       € 5.861        € 3.050               € 2.287
Ontslaguitkeringen
Subtotaal                                              € 93.669     € 21.978     € 41.650       € 31.924              € 17.802




            187     Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 187 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 188 ======================================================================

<pre>                                                           Cremers A.M. Verburg A.   Philips M.C.C.   Plas vd J.   Plas vd J.

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum               € 139.841    € 45.622      € 74.879       € 60.499       n.v.t


-/- Onverschuldigd betaald bedrag                             n.v.t.       n.v.t.        n.v.t.         n.v.t.       n.v.t.
Totale bezoldiging                                           € 93.669    € 21.978      € 41.650       € 31.924     € 17.802


Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan      n.v.t.       n.v.t.        n.v.t.         n.v.t.       n.v.t.


Gegevens 2016
Aanvang en einde functievervulling in 2016                 01/05–31/12     n.v.t.    01/01–31/12        n.v.t.       n.v.t.
Deeltijdfactor 2016 in fte                                     1,0         n.v.t.         1,0           n.v.t.       n.v.t.
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                 n.v.t.       n.v.t.      € 88.664         n.v.t.       n.v.t.
Beloningen betaalbaar op termijn                              n.v.t.       n.v.t.      € 11.921         n.v.t.       n.v.t.
Totale bezoldiging 2016                                      € 85.852     n.v.t.       € 100.585        n.v.t.       n.v.t.




            188      Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 188 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 189 ======================================================================

<pre>1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaand 1 t/m 12


                                                                                 Eppinga W.

Functiegegevens                                                           Interim gemeentesecretaris
Kalenderjaar                                                                   2017             2016
Periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang – einde)            06/12 – 31/12        n.v.t
Aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar                     1              n.v.t.
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
Maximum uurtarief in het kalenderjaar                                          € 176            € 175
Maxima op basis van de normbedragen per maand                                 € 24.500          n.v.t.
Individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12              € 24.500
Bezoldiging
Werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief?                        ja
Bezoldiging in de betreffende periode                                         € 2.160           n.v.t.
Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12                             € 2.160
-/- Onverschuldigd betaald bedrag                                                     n.v.t.
Totale bezoldiging, exclusief BTW                                                    € 2.160
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan                              n.v.t.




           189    Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 189 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 190 ======================================================================

<pre>2. Uitkeringen wegens beëindiging dienstverband aan topfunctionarissen met of zonder dienstbetrekking


bedragen x € 1                                                Cremers A.M.

Functiegegevens
Functie(s) gedurende dienstverband                    Bezoldiging            non-activiteit
Deeltijdfactor in fte                                                 1,0
Jaar waarin dienstverband is beëindigd                               2017
Ontslaguitkering
Overeengekomen uitkeringen wegens
                                                                    € 40.762
beëindiging dienstverband
Individueel toepasselijk maximum
-/- Onverschuldigd deel
Totaal uitkeringen wegens beëindiging
                                                                    € 40.762
dienstverband
Waarvan betaald in 2017
Reden waarom de overschrijding al dan
                                                                     n.v.t
niet is toegestaan




            190      Toelichting op de Programmarekening | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 190 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 191 ======================================================================

<pre>   Overzicht incidentele baten en lasten


Vanuit het BBV is een overzicht van incidentele baten en lasten een verplicht onderdeel van de toelichting op de programmarekening. Dit betreft zowel programma’s
als reserves. Mutaties op doorlopende baten en lasten, zoals bijvoorbeeld de Algemene Uitkering en afschrijvingen zijn niet meegenomen. Verder hebben wij ervoor
gekozen om alleen incidentele baten en lasten op te nemen die groter zijn dan € 50.000



                                                                                                                                                       Werkelijk
                   Programma                                      Omschrijving                                                          begroot 2017
                                                                                                                                                        2017
                        Lasten
                        Bedrijfsvoering, mutatie reserve               Algemene reserve op peil                                              300.000       300.000
                        Bedrijfsvoering,overig                         ICT, Cloud                                                            210.000
                        Bedrijvigheid, economische ontwikkeling        Bijdrage de kop werkt                                               2.177.637     2.177.637
                        Bedrijvigheid, havens                          Waddenpoort Den Oever                                                 100.000
                                                                       Vervallen van de risico's mbt Kooijhaven, hier tegenover staan
                        Bedrijvigheid, havens                                                                                                              175.000
                                                                       ook baten
                                                                       Door de afronding subsidie Waddenpoort kunnen de
                        Bedrijvigheid, havens                                                                                                              626.000
                                                                       Vooruit ontvangen en betaalde bedragen vrijvallen.
                                                                       Project accommodatiebeleid, nog niet halen van de
                        Leefbaarheid, accommodaties                                                                                          295.966       295.966
                                                                       Taakstelling
                        Leefbaarheid, accommodaties                    Afboeken boekwaarde ivm verkoop schoolgebouwen                                      575.000
                        Leefbaarheid, milieu                           Afval, naheffing                                                      116.000       116.000
                        Leefbaarheid, omgevings kwaliteit              Afsluiten exploitatie Parklaan                                                      185.000
                        Leefbaarheid, ruimtelijke ordening             Omgevingsplan                                                         265.000        66.835
                        Vitaliteit, zorg                               Hogere bijdrage COWWI                                                 123.801       380.991
                        Vitaliteit, zorg                               Afrekening zorg consumptie 2015 & 2016                                              381.000




          191   Overzicht incidentele baten en lasten | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 191 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 192 ======================================================================

<pre>                                                                                                                                           Werkelijk
         Programma                                    Omschrijving                                                          begroot 2017
                                                                                                                                           2017
             Lasten
             Bedrijfsvoering, bestuur                      Storting voorziening voormalig wethouders                                             391.000
             Bedrijfsvoering, organisatie                  extra storting in de voorziening voormalig personeel                                1.187.500
             Bedrijfsvoering, organisatie                  Aankoophuizen onder hoogspanningskabels                                               351.000
             Bedrijfsvoering, organisatie                  Extra vak gerichte opleidingen                                        285.000         283.371
             TOTAAL                                                                                                            3.873.404       7.492.300


             Programma                                     Omschrijving                                                     begroot 2017 Werkelijk 2017
             Baten
             Bedrijfsvoering, mutatie reserve              Eenmalige onttrekking algemene reserve (begroting 2015)               172.000         172.000
             Bedrijvigheid, mutaties reserve               Bijdrage de kop werkt                                               2.177.637       2.177.637
             Bedrijvigheid, havens                         Afkoopsom havens                                                                      118.000
                                                           Vervallen van de risico's mbt Kooijhaven, hier tegenover staan
             Bedrijvigheid, havens                                                                                                               350.000
                                                           ook lasten
                                                           Door de afronding subsidie Waddenpoort kunnen de vooruit
             Bedrijvigheid, havens                                                                                                               715.000
                                                           ontvangen en betaalde bedragen vrijvallen.
             Leefbaarheid, omgevings- kwaliteit            Extra opbrengsten snippergroen                                        150.000         239.583
             Leefbaarheid, omgevings- kwaliteit            Afsluiten exploitatie Parklaan                                                        301.000
             Leefbaarheid, omgevings- kwaliteit            Lege en exploitatie vergoeding windplan                                             1.520.000
             Leefbaarheid, omgevings- kwaliteit            Vervallen terug betalings verplichting windplan                                       658.000
             Leefbaarheid, accommodaties                   Baten ivm verkoop schoolgebouwen                                                      439.000
             Leefbaarheid, mutaties reserve                Afval, naheffing                                                      199.984         199.984
             Leefbaarheid, mutaties reserve                Omgevingsplan                                                         265.000          66.835
             Bedrijfsvoering,oragnisatie                   vrijval van de voorziening voormalig personeel                                        670.000
             Bedrijfsvoering, organisatie                  Subsidie ivm aankoop huizen onder hoogspannings kabels                                351.000
             TOTAAL                                                                                                            2.964.621       7.978.039


192   Overzicht incidentele baten en lasten | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 192 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 193 ======================================================================

<pre>Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen
In de volgende tabel wordt een nadere verklaring gegeven voor begrotingsoverschrijdingen op de programma’s bedrijvigheid en vitaliteit. Deze programma’s hebben
hogere lasten dan begroot. In deze tabel zijn alleen die lasten opgenomen die worden overschreden. In de programma’s doen zich ook lasten voor die lager zijn dan
begroot. Deze staan wel bij de programma’s op pagina’s 25 tot en met 81 genoemd maar niet in onderstaande tabel. Daarom geven de bedragen die hieronder staan
een ander totaal dan de bedragen die in de tabellen bij de desbetreffende programma’s staan opgenomen.


Lasten
                                                                                                                                              Binnen beleid
                                                                                                                            Compensatie                      Binnen beleid
   Programma                 Omschrijving            X € 1.000                              Oorzaak                                                en
                                                                                                                           hogere baten      onvoorzienbaar en voorzienbaar
                                                                 In verband met de afronding subsidie Waddenpoort
                                                                 kunnen de vooruitontvangen en betaalde bedragen
  Bedrijvigheid     Havens                                   626                                                                       626
                                                                 vrijvallen. Per saldo is sprake van een voordeel van €
                                                                 89.000.
                                                                 Door het vervallen van het risico met betrekking tot
  Bedrijvigheid     Havens                                   175 Kooyhaven kunnen de opgenomen bedragen                                175
                                                                 vrijvallen.


    Vitaliteit      Zorg                                    1.096 Extra bijdrage Incluzio                                                              1.096




          193     Overzicht begrotings- en kredietoverschrijdingen | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 193 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 194 ======================================================================

<pre>             Overzicht taakvelden
                                                                                                   Bedragen * € 1.000

                                                 gewijzigde begroting                     Realisatie 2017
Omschrijving programma
                                           Inkomsten Uitgaven      Saldo         Inkomsten Uitgaven       Saldo
Bedrijvigheid                                  7.892        6.047        1.845       7.720         6.000        1.720
  0.10   Mutaties Reserves                     5.341          430        4.911       4.480           430        4.050
  2.30   Recreatieve Havens                        0           16          -16          11             9            2
  2.40   Econom. Havens & Waterwegen             288          983         -695       1.796         1.915         -119
  3.10   Economische Ontwikkeling                  0        2.382       -2.382         186         2.538       -2.352
  3.20   Fysieke Bedrijfsinfrastructuur        1.961        2.044          -83         981           995          -14
  3.30   Bedrijfsloket & -Regelingen              46            1           45          24             0           24
  3.40 Economische Promotie                      255          190           65         241           112          129
Vitaliteit                                    12.001       39.160      -27.159      11.810       39.741      -27.931
  0.10 Mutaties Reserves                       2.434            0        2.434       2.403            0        2.403
  4.10 Openbaar Basisonderwijs                    26           41          -15           0            9           -9
  4.30 Onderwijsbeleid & Leerlingzaken            46          972         -926          15        1.064       -1.049
  5.10 Sportbeleid & Activering                    0          644         -644           0          501         -501
  5.30 Cultuurpresent.-Prod.-Partic.              23          284         -261          27          305         -278
  5.40 Musea                                       8           90          -82           6           61          -56
  5.50 Cultureel Erfgoed                           0           13          -13           0           13          -13
  5.60 Media                                       0          602         -602           0          549         -549
  6.10 Samenkracht &
                                                 248        1.275       -1.027         228         1.341      -1.113
       Burgerparticipatie
  6.20 Wijkteams                                    0       6.958       -6.958            0        7.706      -7.706
  6.30 Inkomensregelingen                       8.614      10.052       -1.438        8.580        9.680      -1.100
  6.40 Begeleide Participatie                       0       3.598       -3.598            0        3.597      -3.597
  6.50 Arbeidsparticipatie                          0         464         -464           18          398        -380
  6.60 Maatwerkvoorzieningen (WMO)                  0         793         -793            0          768        -768
  6.71 Maatwerkdienst - Verlening 18+             602       5.686       -5.084          302        5.662      -5.360
  6.72 Maatwerkdienst - Verlening 18-               0       4.414       -4.414          -60        4.472      -4.532
  6.81 Geëscaleerde Zorg 18+                        0           0            0          291            1         290
  6.82 Geëscaleerde Zorg 18-                        0       1.365       -1.365            0        1.813      -1.813
  7.10 Volksgezondheid                              0       1.907       -1.907            0        1.802      -1.802




                       194   Overzicht taakvelden | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 194 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 195 ======================================================================

<pre>                                                   gewijzigde begroting                     Realisatie 2017
Omschrijving programma
                                              Baten       Lasten        Saldo      Baten        Lasten        Saldo
Leefbaarheid                                    36.102       49.136      -13.034    41.130         52.096     -10.966
  0.10   Mutaties Reserves                      23.144       24.176       -1.033    23.892         23.660         233
  1.10   Crisisbeheersing & Brandweer              -16        3.480       -3.496        37          3.595      -3.558
  1.20   Openbare Orde & Veiligheid                 16          172         -156        22            190        -169
  2.10   Verkeer, Wegen & Water                    313        4.352       -4.038       408          5.314      -4.905
  4.20   Onderwijshuisvesting                      147        3.424       -3.278       533          3.855      -3.323
  5.20   Sportaccommodaties                        648        2.010       -1.362       639          1.846      -1.208
  5.70   Openbaar Groen (Openlucht)
                                                    77        2.657       -2.580           86       2.794      -2.708
         Recr.
  7.20   Riolering                                4.100       1.944        2.156     4.098          2.625       1.473
  7.30   Afval                                    5.657       4.571        1.086     6.264          5.259       1.005
  7.40   Milieubeheer                                 3       1.563       -1.560        19          1.555      -1.537
  7.50   Begraafplaatsen & Crematoria               390         198          192       382            247         134
  8.10   Ruimtelijke Ordening                        55         543         -488     2.299            297       2.002
  8.20   Grondexpl. (Niet Bedrijfterrein)           499          41          458     1.186            858         328
  8.30 Wonen & Bouwen                             1.068           4        1.064     1.266              0       1.266
Bedrijfsvoering                                 70.133       31.412       38.721    74.764         34.929      39.835
  0.10   Mutaties Reserves                       1.661          966          694     1.219          1.185          34
  0.01   Bestuur                                    62        1.742       -1.680        75          2.152      -2.077
  0.20   Burgerzaken                               819          389          430       910            672         238
  0.40   Ondersteuning Organisatie                 137       28.261      -28.124     2.434         28.957     -26.523
  0.50   Treasury                                  738         -546        1.284     3.238          1.758       1.480
  0.61   OZB Woningen                            7.486          135        7.351     5.144            144       4.999
  0.62   OZB Niet-Woningen                       1.495            0        1.495     3.933              0       3.933
  0.70   Alg. & Overig
                                                57.717            0      57.717     57.733              0      57.733
         Uitk.Gemeentefonds
  0.80 Overige Baten & Lasten                       19          465        -446            78          62             16


Totaal na bestemming                           126.128      125.754         374    135.424       132.767        2.658




                        195    Overzicht taakvelden | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 195 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 196 ======================================================================

<pre>Verantwoording specifieke uitkering SISA


SISA bijlage verantwoordingsinformatie 2017 op grond van artikel 3 van de Regeling Informatieverstrekking SISA




        196   Verantwoording specifieke uitkering SISA | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 196 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 197 ======================================================================

<pre>197   Verantwoording specifieke uitkering SISA | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 197 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 198 ======================================================================

<pre>198   Verantwoording specifieke uitkering SISA | Gemeente Hollands Kroon
</pre>

====================================================================== Einde pagina 198 =================================================================

<br><br>