<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Voorstel raad
Nummer                                                   Contact en vragen via
                                                              Technischevragen@hollandskroon.nl
Portefeuillehouder
    T.J.M. Groot




 Datum raadsvergadering                                   Datum B&W-besluit
 14 juni 2018                                             22 mei 2018


 Onderwerp
 Jaarstukken 2017


 Voorgesteld besluit
 1. de jaarrekening 2017 vast te stellen met een positief saldo, voor resultaatbestemming, van
      € 2.657.663,-;
 2. de reserve Revitaliseringsfonds, met een bestedingsfunctie in te stellen;
 3. het positief saldo als volgt te bestemmen:
           a. € 373.561,- te storten in de Algemene Reserve;
           b. € 116.233 te storten in de reserve Grondexploitatie;
           c.   € 465.000,- te storten in de Algemene Reserve;
           d. € 750.000,- te storten in de reserve Revitaliseringsfonds;
           e. € 75.000,- te storten in de reserve Baggeren;
           f.   € 18.154,- te storten in de reserve Bovenwijkse Voorzieningen;
           g. € 310.000,- te storten in de reserve Bedrijfsmiddelen;
           h. € 44.784,- te storten in de reserve Zwembaden;
           i.   € 45.000,- te storten in de Algemene Reserve t.b.v. sanering;
           j.   € 1.101.991,- te onttrekken aan de reserve Sociaal Domein;
           k. € 137.000,- te onttrekken aan de reserve School Gebouwen;
           l.   € 275.000,- te storten in de reserve Vastgoed;
           m. € 658.000,- te storten in de reserve kunstwerken;
           n. € 765.932,- te storten in de Algemene Reserve;
 4. het Accountantsverslag voor kennisgeving aan te nemen.




                                                                                 Pagina
                                                                                     1/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Voorstel raad

Wettelijke grondslag
Gemeentewet (art. 197 - 202) en Besluit Begroting en Verantwoording (art 24-58a)


Kern van de zaak
De gemeenteraad dient voor 15 juli de jaarstukken te hebben vastgesteld en ingediend te hebben bij de
provinciale toezichthouder.


Openbaarheid documenten
 Openbaar  Het voorstel bevat niet-openbare documenten


De raad besluit:




Vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 14 juni 2018




Griffier                                        Voorzitter




                                                                          Ons Kenmerk
                                                                              CONCEPT
                                                                          Pagina
                                                                              2/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorstel raad
Aanleiding
De gemeenteraad dient voor 15 juli de jaarstukken te hebben vastgesteld en ingediend te hebben bij de
provinciale toezichthouder.


Beoogd bestuurlijk/maatschappelijk doel/effect
Met de jaarrekening legt het college verantwoording af aan de raad over het gevoerde beleid van het
afgelopen jaar, en wordt inzicht gegeven in de besteding van de door de raad beschikbaar gestelde
middelen. Door vaststelling van de jaarstukken voldoen wij aan onze verplichtingen naar het rijk en de
provincie.


Motivering per voorgesteld besluit
Door de jaarrekening heen zien we overschrijdingen en onderbestedingen die uiteindelijk leiden tot een
positief saldo van € 2.657.663,-.



                                                 Saldo begroting                                          Voordeel
    Omschrijving programma                                          Saldo realisatie 2017     Verschil       (V)/

                                                   (na wijziging)                                         Nadeel (N)

    Bedrijvigheid                                     -3.065.716              -2.330.131       735.585        V
    Vitaliteit                                       -29.592.522             -30.333.740       -741.218       N
    Leefbaarheid                                     -12.001.212             -11.199.193       802.019        V
    Bedrijfsvoering                                  38.026.754              39.801.196       1.774.442       V
    Totaal voor mutaties reserves                     -6.632.696              -4.061.867      2.570.829       V
    Totaalmutaties reserves                            7.006.257               6.719.531       286.726        N
    Totaal na mutaties reserves                         373.561                2.657.663      2.284.103       V


Korte verklaring/toelichting op resultaat
-      Programma bedrijvigheid: afkoopsom haven, vervallen risico Kooijhaven, afronding subsidie
        Waddenpoort, meer passanten
-      Programma vitaliteit: bijdrage Incluzio, afrekening zorg consumptie 2015 en 2016, lagere administratieve
        kosten sociaal domein
-      Programma leefbaarheid: exploitatie vergoeding en leges Windplan,
-      Programma bedrijfsvoering: grond verkoop, lagere overhead kosten
                                                                                Ons Kenmerk
                                                                                    CONCEPT
                                                                                Pagina
                                                                                    3/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Voorstel raad
In de jaarstukken staat bij elk programma een uitgebreidere toelichting.


Ad a) Begrotingsresultaat
De gewijzigde begroting 2017 sluit met een voordelig resultaat van € 373.561. Dit voordelige resultaat wordt
gestort in de Algemene Reserve.


Ad b) Reserve grondexploitatie
In 2017 is de exploitatie Parklaan met een positief resultaat van € 116.223 afgesloten. Er wordt voorgesteld
om dit bedrag te storten in de reserve risico bouwgronden.


Ad c) Begrotingsbuffer
Voorgesteld wordt het restant van de begrotingsbuffer, € 465.000,-, te storten in de Algemene Reserve.


Ad d) Revitaliseringsfonds
Bij de behandeling van de begroting voor 2018 heeft de raad besloten tot instelling van het
‘revitaliseringsfonds’ met een plafond van € 1.5 mln. Het fonds kan gefaseerd worden gevuld tot dit plafond.
We stellen voor om nu € 750.000 te storten met een deel van de incidentele ontvangsten van het windplan.
Daarmee kunnen voorbereidingswerkzaamheden voor herstructurering Wieringerwerf onverminderd worden
voortgezet en kunnen nog nader te bepalen andere initiatieven worden gefaciliteerd. De kaders voor de
uitgaven uit het revitaliseringsfonds worden na het zomerreces aan de raad aangeboden.


Ad e) Reserve baggeren
In 2017 heeft Rijkswaterstaat € 75.000 gestort voor baggeren. Hiervoor zijn nog geen werkzaamheden
uitgevoerd. Voorgesteld wordt om dit bedrag in de reserve baggeren te storten.


Ad f) Reserve bovenwijkse Voorzieningen
Er is € 18.154 ontvangen van derden ten behoeve van de reserve bovenwijkse voorzieningen.


Ad g) Reserve bedrijfsmiddelen
Het doel van de reserve bedrijfsmiddelen is spreiding van de lasten. In 2017 was er een voordeel op de
kapitaalslasten bedrijfsvoering. Er wordt voorgesteld om € 310.000 te storten in de reserve bedrijfsmiddelen.



                                                                             Ons Kenmerk
                                                                                 CONCEPT
                                                                             Pagina
                                                                                 4/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Voorstel raad
Ad h) Reserve zwembaden
Uit de reserve zwembaden, wordt toekomstig onderhoud bekostigd, teneinde de baden nog 15 jaar open te
kunnen houden. Het daarvoor incidenteel beschikbaar gestelde budget is niet toereikend en dus moet
aanvullend worden gereserveerd. De reserveringen worden gedaan door besparingen in de exploitatie te
realiseren. In 2017 kenden de gemeentelijke baden, ten opzichte van de begroting, een positief
exploitatieresultaat. Dat is nu de eerste storting in deze reserve.


Ad i) Storting algemene reserve t.b.v. sanering
In 2017 is voor de sanering van Ewijcksluis € 45.000 beschikbaar gesteld. Door diverse redenen heeft de
sanering niet in 2017 plaats gevonden maar wordt in 2018 uitgevoerd.


Ad j) reserve sociaal domein
De meerkosten (€ 1.096.000) voor de bijdrage aan het tekort van Incluzio zijn verwerkt in 2017. Conform het
raadsvoorstel 22 februari 2018 mogen deze kosten onttrokken worden aan de reserve sociaal domein.
In 2017 is ook de definitieve afrekening (€ 381.000) van de zorgconsumptie 2015 en 2016 verwerkt en er is
een onderbesteding geweest op een aantal budgetten voor de administratie van het sociaal domein (€
375.000).
In totaal bedragen deze mutaties € 1.101.991, te onttrekken aan de reserve sociaal domein.


Ad k) Onttrekking reserve schoolgebouwen
Het negatieve resultaat van de verkoop van de Zwerm en de St Antonius school wordt ten laste gebracht van
de reserve schoolgebouwen.


Ad l) Storting reserve vastgoed
De verkoopopbrengst van het perceel aan de Oostlanderweg wordt gestort in de reserve vastgoed.


Ad m) Storting reserve kunstwerken
In voorgaande jaren zijn er diverse bijdragen ontvangen uit het windplan. Doordat het windplan doorgang
vindt zijn er geen risico’s meer voor terugbetaling aan provincie en/of participanten; daarom vallen deze
bijdragen vrij in de exploitatie. De inkomsten zijn bestemd voor civiele werkzaamheden.


Ad n)
Dit bedrag is het restant van het jaarrekening resultaat.

                                                                            Ons Kenmerk
                                                                                CONCEPT
                                                                            Pagina
                                                                                5/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Voorstel raad

Kanttekeningen en risico’s (incl. argumenten)
Niet van toepassing


Alternatieven (incl. argumenten)
Niet van toepassing


Financiële gevolgen
Kosten/opbrengsten                  €

Dekking binnen begroting*           Programma:
                                    Cluster:
Geen dekking binnen begroting*      Dekkingsvoorstel:

Toelichting:


Bijlagen
Jaarstukken 2017
Verslag van bevindingen (volgt)




                                                        Ons Kenmerk
                                                            CONCEPT
                                                        Pagina
                                                            6/6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>