<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Aan de leden van het algemeen bestuur en haar Colleges


Hoorn, 14 april 2025




Zaaknummer      :   47046006
Meer informatie :   Q. Foppe, – 088 1021301
Betreft         :   Toezending jaarstukken 2024 en begroting 2026


Aan de Colleges,


Bijgevoegd ontvangt u de jaarstukken 2024 en de begroting 2026 van de Omgevingsdienst Noord-
Holland Noord met het verzoek om deze voor zienswijze voor te leggen aan uw
vertegenwoordigend orgaan en deze zienswijze vervolgens kenbaar te maken aan het dagelijks
bestuur van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord.

Voor het algemeen bestuur staan respectievelijk geagendeerd:

   -   Jaarstukken 2024, de resultaatbestemming 2024, met zienswijzen en reactie dagelijks
       bestuur. De zienswijzen voor de resultaatbestemming 2024 zien wij graag uiterlijk 25
       juni tegemoet.

   -   Begroting 2026, met zienswijzen en reactie dagelijks bestuur.
       De zienswijzen voor de begroting 2026 zien wij graag uiterlijk 25 juni tegemoet.

Jaarrekening 2024
Het resultaat van de jaarrekening 2024 van de OD NHN bedraagt ten opzichte van de vastgestelde
begroting € 1.690.000. Dit bestaat uit het deel Milieutaken € 610.000 en VTH-plustaken
€ 1.080.000.
Hiervoor zijn een aantal oorzaken aan te wijzen:
    a. De totale gerealiseerde baten en lasten 2024 liggen in lijn met de begroting 2024. Op
        programmaniveau en op niveau van de opbrengst- en lastencategorieën zijn wel
        afwijkingen tussen de gerealiseerde baten en lasten 2024 en begrote opbrengsten en
        lasten 2024 die in de jaarrekening nader worden toegelicht;
    b. Ten opzichte van de begroting is het resultaat met name toegenomen door de vrijval en de
        inzet van de bestemmingsreserves van € 2,3 miljoen en de gerealiseerde rentebaten van
        € 328.000;
    c. Enkele incidentele baten, zoals (SPUK) subsidie in het kader van het Interbestuurlijk
        Programma Versterking VTH.

Voorstel resultaatbestemming 2024
Het voorstel voor resultaatbestemming is om in te zetten op incidentele dekking versterking OD
NHN en het restant van de VTH-plus te restitueren. In dit scenario wordt voorgesteld om:
•   Een bestemmingsreserve Robuustheid te gaan vormen;
•   Een bedrag van € 1 miljoen toe te voegen aan de bestemmingsreserve Robuustheid;
•   Het restant bedrag van € 690.000 van het exploitatieresultaat VTH-Plustaken uit te keren aan
    de deelnemer.

Toelichting: met het vormen van een bestemmingsreserve Robuustheid, en deze te vullen met het
rekeningresultaat 2024, kan de OD NHN verdere invulling geven aan de uitvoering van het plan




                                          Pagina 1 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Wijziging Gemeenschappelijke Regeling




van aanpak Robuustheid. In het plan van aanpak worden de structurele lasten geraamd op jaarlijks
€ 1,7 miljoen (prijspeil 2024).

De verhouding van de bijdragen gemeenten/provincie in het plan van aanpak Robuustheid
bedraagt 61%/39%. Op basis van de resultaatverdeling wordt voorgesteld om € 610.000 ten laste
van het exploitatiesaldo Milieutaken toe te voegen aan de bestemmingsreserve Robuustheid en €
390.000 ten laste van het exploitatiesaldo VTH-Plustaken toe te voegen. Dit betreft in totaal € 1
miljoen. Het restant van het exploitatiesaldo VTH-Plustaken, zijnde € 690.000 uit te keren aan de
Provincie Noord-Holland.

Instellen bestemmingsreserves
Het instellen van een bestemmingsreserve wordt gedaan door het AB voor een vooraf
gespecificeerd doel. Als het doel gerealiseerd is of komt te vervallen, dan zal het resterende saldo
van de bestemmingsreserve via het rekeningresultaat terugvloeien naar de deelnemers.

Begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029
De begroting 2026 met een tweetal bijlagen is opgesteld met in achtneming van de vastgestelde
kadernota 2026 inclusief de zienswijzen en de reactie DB, zoals aan de orde geweest in het
algemeen bestuur van 12 en 31 maart.

Op 5 juli 2024 is door de Regietafel gevraagd om een tweetal bezuinigingsscenario’s van 3%
en 5%. Het algemeen bestuur heeft op 11 december 2024 alsnog besloten deze aan te leveren als
bijlage bij de begroting 2026. De twee bezuinigingsscenario’s vindt u als bijlage bij de
begroting. Ook vindt u bij de begroting als bijlage ter informatie een actualisatie van de
bedrijfsvoeringskosten.

Vanuit de zienswijzen op de Kadernota 2026 is een algemeen beeld naar voren gekomen dat bij de
deelnemers weinig (financiële) ruimte bestaat om de onderwerpen zoals weergegeven in de
Kadernota 2026 structureel op te laten nemen in de Begroting 2026 van de OD NHN.

Indien deze lijn wordt gevolgd dan zal dit uitdagingen en daaruit voortvloeiende risico’s geven.
Deze zijn als volgt te omschrijven:

1. De uitvoering van door het algemeen bestuur vastgestelde stukken, waaronder de U&H
Strategie 2024-2027 en het plan van aanpak Robuustheid staan onder druk of komen dat te staan.
Zo is de verwachting dat aan het ministerie I&W onvoldoende voortgang kan worden getoond op
het komen tot robuustheid. Feitelijk betekent het dat het vóór de deadline van 1 april 2026
bereiken van de robuustheidsstatus, niet haalbaar zal zijn.

2. Het niet/ onvoldoende investeren in (nieuwe) wetgeving door de bevoegde gezagen gaat
onderstaande risico’s geven. Dit betreft de onderwerpen:

     -    Werkgebonden Personen Mobiliteit (WPM);
     -    Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS);
     -    Bodemenergiesystemen;

Niet investeren op WPM (nieuw, wettelijke taak) maakt dat geen middelen aanwezig zijn om
voldoende gekwalificeerd (VTH) personeel aan te nemen. Dit betekent dat de omgevingsdienst in
2026 geen invulling kan geven aan de benodigde intensivering, namelijk het uitvoeren van
controles en inhoudelijke toetsing van rapportages van deze verplichte taak. Dit betekent dat de
omgevingsdienst ook in 2026 alleen administratieve controles zal uitvoeren waarbij wordt gekeken
of alle rapportages daadwerkelijk zijn ingediend. Het niet inhoudelijk toetsen van de rapportages
gaat ten koste van de geloofwaardigheid van de overheid ‘wel regels, geen toezicht’ en draagt
bovendien niet bij aan het behalen van de klimaatdoelstellingen. Alle sectoren moeten
inspanningen leveren, en dus ook binnen de transport.

Niet investeren op de onderwerpen: Bodemenergiesystemen en ZZS (wettelijke taken) maakt
dat onvoldoende en/of onvoldoende gekwalificeerd (VTH) personeel kan worden aangenomen,
waardoor – ingeval van het onderwerp bodemenergiesystemen - op korte termijn risico’s ontstaan
door oplopende inhoudelijke kennisachterstand en wachttijden, bijvoorbeeld bij
nieuwbouwprojecten. Daarnaast bestaat het risico – ingeval het onderwerp ZZS - dat minder
adequaat kan worden ingespeeld op de naleving van regelgeving ten aanzien van emissies in lucht
en water, waardoor gezondheidsrisico’s ontstaan.




                                            Pagina 2 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Wijziging Gemeenschappelijke Regeling




3. De gemeentelijke natuuradvisering komt onder druk te staan door oplopende wachttijden.
Niet investeren in gemeentelijke natuuradvisering heeft gevolgen voor de oplopende wachttijden
en het behalen van de wettelijke termijnen. Gemeenten die deze vorm van advisering wél hebben
opgenomen in de lumpsum krijgen voorrang op gemeenten die deze advisering als extra opdracht
wensen af te nemen.

Totaaloverzicht: maatschappelijke opgave groeit stevig, uitvoeringskracht in gevaar

Ter informatie wordt een samenvattend overzicht opgenomen waarin inzichtelijk is gemaakt wat
het effectieve bezuinigingspercentage is ten opzichte van de primaire begroting die nodig is om de
rol van de OD NHN in het realiseren van de maatschappelijke opgaven in het fysiek domein te
kunnen waarborgen. Zowel het uitvoeren van wettelijk verplichte taken, als het gevolg geven aan
besluitvorming om de stabiliteit en wendbaarheid van de organisatie volgens landelijke normen te
borgen (‘robuustheid’), als het (kosten-)efficiënter op regionaal uitvoeren van taken door de OD
NHN staat onder druk.
De bedragen die onder Bedrijfsvoering zijn opgenomen betreffen ambtelijke schattingen die nog
niet in detail zijn uitgewerkt noch door het dagelijks bestuur zijn geaccordeerd.

Overzicht totale bezuiniging t.o.v. benodigde primaire begroting
(Bedragen* € 1.000)
                                                                     Gemeentelijk deel         Provinciaal deel
                                                                          61%                        39%
Primair begroting conform Kadernota 2026                   29.205
Overgenomen door algemeen bestuur
   Indexatie 7,34%                                          2.032
                                                           31.237      19.055                  12.182
   Nieuw beleid Provinciaal (VTH Plus)                        843                                 843
Begroting na vaststelling Kadernota 2026                   32.080      19.055                  13.025

Autonome ontwikkelingen (PM-posten in Kadernota 2026) niet gehonoreerd
Plan van aanpak Robuustheid                            1.787       1.090                          697
Bedrijfsvoering
   Capaciteitsanalyse Seinstra: 1 FTE Financiën*         145          88                           57
   Zerobased (materieel + ICT)*                          950         580                          371
   Doorontwikkeling VTH (vooral ICT)*                    550         336                          215
Subtotaal                                              3.432       2.094                        1.338

Ingezet/Nw beleid gem. basistaken niet gehonoreerd            912         912

Primaire begroting nodig om aan wettelijke taken en        36.424      22.060                  14.364
maatschappelijke opgave te kunnen voldoen

Autonoom niet gehonoreerd                                              -2.094     -9,49%       -1.338      -9,32%
Nieuw/bestaand beleid niet gehonoreerd                                   -912     -4,13%
Tekort t.o.v. benodigde primaire begroting                                       -13,62%                   -9,32%

Bezuinigingsscenario's optioneel                                                              Bijeffect provincie
                               3% Van primair 2026+index                 -596    -2,70%          -106     -0,74%
Totale bezuiniging t.o.v. benodigde primaire begroting                          -16,33%                  -10,06%

                               5% Van primair 2026+index                 -992    -4,50%          -176      -1,23%
Totale bezuiniging t.o.v. benodigde primaire begroting                          -18,12%                   -10,54%

* Dit betreffen voorlopige ambtelijke schattingen, deze bedragen kunnen wijzigen na verdere uitwerking.




                                                 Pagina 3 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Wijziging Gemeenschappelijke Regeling




We leven in een tijd waarin de groeiende opgave in het fysieke domein om uitvoeringskracht
vraagt. Het dagelijks bestuur van de OD NHN spreekt de hoop uit dat de deelnemers vanuit
eigenaarschap het transparant en integraal afwegen van de dilemma’s de komende jaren als
leidraad (ver)kiezen, en de OD NHN verder wensen te versterken om de steeds complexer
wordende opgave aan te kunnen.

Hoogachtend,
Namens het dagelijks bestuur,

Q.M. Foppe
directeur

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord




                                          Pagina 4 van 4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>