<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>   BEGROTING 2026 EN
MEERJARENRAMING 2027-2029
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>OPSTELLER

Organisatie          :   Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
Afdeling             :   Bedrijfsvoering
Projectcoördinator   :   Elma de Koekkoek
Telefoon             :   088 - 10 21 300
E-mail               :   edekoekkoek@odnhn.nl
Kenmerk              :   47046006

Adres                :   Postbus 2095
                         1620 EB HOORN
Bezoekadres          :   Dampten 2
                         1624 NR HOORN


OPDRACHTGEVER

Organisatie          :   Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
Contactpersoon       :   Q.M. Foppe
Telefoon             :   088-10 21 300
E-mail               :   postbus@odnhn.nl


DATUM

9 april 2025
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




INHOUDSOPGAVE
1          INLEIDING ................................................................................... 5
1.1        Takenpakketten ......................................................................................... 5
1.2        Uitvoerings- en handhavingsstrategie ........................................................... 5
1.3        Maatschappelijke meerwaarde ..................................................................... 6
1.4        Ambitie .................................................................................................... 8
1.5        Financiële ontwikkelingen ........................................................................... 8
1.6        Interbestuurlijk programma VTH Robuustheid omgevingsdienst ....................... 8
2          PROGRAMMA VTH&A-TAKEN ....................................................... 11
2.1        Algemeen ................................................................................................11
2.2        Doel en aanpak ........................................................................................11
2.2.1      Aanvragen en meldingen ........................................................................................ 11
2.2.2      Milieubescherming................................................................................................. 12
2.2.3      Normering Geluid en bodem ................................................................................... 13
2.2.4      Bodembescherming ............................................................................................... 13
2.2.5      Omgevingsadvies .................................................................................................. 13
2.2.6      Energie en circulair ................................................................................................ 14
2.2.7      Ondermijning........................................................................................................ 15
2.3        Wat gaat het kosten ..................................................................................15
1          PROGRAMMA VTH&A-PLUSTAKEN............................................... 16
1.1        Algemeen ................................................................................................16
1.2        Doel en aanpak ........................................................................................17
1.2.1      Nieuw beleid ......................................................................................................... 17
1.2.2      Toezicht en handhaving ......................................................................................... 18
1.2.3      Natuurbescherming ............................................................................................... 18
1.2.4      Zwemwaterveiligheid ............................................................................................. 19
1.2.5      Wegen en Vaarwegen ............................................................................................ 19
1.2.6      Bodembeheer (Provinciale taak/VTH-plus) ................................................................ 19
1.3        Wat mag het kosten ..................................................................................19
2          OVERHEAD.................................................................................. 20
3          PARAGRAFEN .............................................................................. 21
3.1        Paragraaf weerstandsvermogen ..................................................................21
3.1.1      Beschikbare weerstandscapaciteit ........................................................................... 21
3.1.2      Bestaande risico’s ................................................................................................. 21
3.1.3      Benodigde weerstandscapaciteit .............................................................................. 22
3.1.4      Kengetallen financiële positie .................................................................................. 22
3.2        Paragraaf financiering ...............................................................................24




                                                        Pagina 3 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3.2.1      Marktonwikkeling en rentevisie ............................................................................... 24
3.2.2      Beleidskaders voor de treasury activiteiten ............................................................... 24
3.2.3      Toerekening rentelasten naar taakvelden ................................................................. 25
3.2.4      EMU-saldo ............................................................................................................ 25
3.2.5      Vennootschapsbelasting (Vpb) ................................................................................ 26
3.3        Paragraaf Bedrijfsvoering ...........................................................................27
3.3.1      Algemeen ............................................................................................................. 27
3.3.2      Personeel ............................................................................................................. 27
3.3.3      Automatisering ..................................................................................................... 28
3.3.4      Huisvesting / Facilitair ........................................................................................... 30
3.3.5      Deelname Omgevingsdienst NL ............................................................................... 30
3.4        Openbaarheidsparagraaf ............................................................................32
3.4.1      Algemeen ............................................................................................................. 32
3.4.2      Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) ..................................... 32

4          FINANCIELE BEGROTING ............................................................ 34
4.1        Overzicht van baten en lasten ....................................................................34
4.2        Uiteenzetting financiële positie en de toelichting ...........................................34
4.2.1      Uitgangspunten..................................................................................................... 34
4.2.2      Uurtarief .............................................................................................................. 34
4.2.3      Bijdragen deelnemers en overige inkomsten ............................................................. 34
4.3        Meerjarenraming 2027-2029 ......................................................................37
4.3.1      Meerjaren exploitatie ............................................................................................. 37
4.3.2      Meerjaren balans .................................................................................................. 37
4.3.3      Meerjarig incidentele baten en lasten ....................................................................... 39
4.3.4      Meerjarig Investeringsoverzicht .............................................................................. 39
4.4        Overzicht naar taakveld .............................................................................39
5          BIJLAGE: STEMVERHOUDINGEN VASTSTELLEN BEGROTING ....... 40




                                                        Pagina 4 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1 INLEIDING
Voor u ligt de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 van de Omgevingsdienst Noord-
Holland Noord (OD NHN). De begroting is opgesteld conform het Besluit begroting en
verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De activiteiten van de OD NHN worden uitgevoerd
binnen drie programma’s: Milieutaken, VTH-Plustaken en Overhead.


Kadernota
In de vergadering van het algemeen bestuur (AB) van 31 maart 2025 is met het vaststellen van de
kadernota 2026 de basis voor deze begroting gelegd.
Het voorgestelde indexatiepercentage van 7,34% is toegepast in de begroting.

Voor de asbestsloopmeldingen geldt dat de voorgestelde herverdeling van de totale
uitvoeringskosten op basis van de werkelijke productafname door de zestien gemeenten in de
begroting is verwerkt.

Cao
Op basis van de financiële uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR) is in de
indexatie van 2026 nog geen rekening gehouden met de gevolgen van cao-wijzigingen. Het nadeel
dat hieruit zal ontstaan in 2026 zal tot uiting komen in het rekeningresultaat 2026.


Interbestuurlijk Programma Versterking VTH-stelsel (IBP VTH)
Daarnaast is naar aanleiding van de resultaten van de commissie Van Aartsen in 2022 het
Interbestuurlijk Programma Versterking VTH-stelsel (IBP VTH) gestart, met daarin onder meer
aandacht voor: de robuustheid van de organisatie, normfinanciering, de schaarste op de
arbeidsmarkt en de kwaliteitscriteria.


1.1 Takenpakketten
Gemeenten en de provincie brengen naast het verplichte landelijk basistakenpakket, ook extra
taken in van structurele- en incidentele aard. De huidige opdracht aan de omgevingsdienst omvat
dan ook een breed scala aan taken op het gebied van de fysieke leefomgeving. In grote lijnen
betreft het bedrijfsgebonden (milieu)taken, duurzaamheidstaken, natuurbescherming, waaronder
uitvoering op het onderwerp stikstof, zwemwater, (vaar-) wegen en advisering bij ruimtelijke
plannen.


1.2 Uitvoerings- en handhavingsstrategie
In december 2023 heeft het AB de Handhavings- en Uitvoeringsstrategie 2024 – 2027 (U&H-
strategie) vastgesteld en is deze vervolgens ter besluitvorming aangeboden aan de colleges B en W
van onze deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten. Deze strategie geeft inzicht in onze
prioriteiten en vormt het kader voor de uitvoering van de wettelijke taken, het beleid en de
ambities van de gemeenten en provincie Noord-Holland. Het geeft aan wat we willen bereiken en
welke instrumenten we daarvoor inzetten.


In deze strategie zijn de ontwikkelingen als gevolg van de Omgevingswet, het IBP-VTH en de
maatschappelijke opgaven zoals circulaire economie, energietransitie, stikstof, indirecte lozingen,
Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) en ondermijning meegenomen.

De aanbevelingen van de commissie Van Aartsen, zoals gepubliceerd op 4 maart 2021, hebben
geleid tot het IBP VTH, gepubliceerd in juli 2022. Dit programma kent zes pijlers. Pijler 5 van het
Interbestuurlijk Programma heeft onder andere tot doel om te komen tot een
Implementatieprogramma voor één risicoanalyse en uitvoerings- en handhavingsplan per regio.




                                           Pagina 5 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Alle pijlers uit het IBP raken in zekere mate de U&H-strategie en hebben mogelijk gevolgen voor de
strategische keuzes die in de toekomst gemaakt worden. Wij onderschrijven de
samenwerkingsprincipes uit het IBP als uitgangspunt om te komen tot een gezamenlijke strategie.

Om invulling te geven aan de ontwikkelingen die het VTH-stelsel op dit moment doormaakt,
hebben de vier omgevingsdiensten in Noord-Holland een gezamenlijk deel opgesteld; de
gezamenlijke Noord-Hollandse U&H-strategie.
Met dit gezamenlijk deel streven de deelnemers van de vier Noord-Hollandse omgevingsdiensten
naar een gelijk speelveld binnen Noord-Holland, waarbij wordt opgetreden als één overheid en
gelijkwaardige situaties gelijkwaardig worden behandeld. Een gezamenlijk bovenregionale strategie
is geen vereiste vanuit de wet, maar het is wel in lijn met onder andere de Landelijke
Handhavingsstrategie Omgevingsrecht (LSHO), waaraan overheden gezamenlijk op bovenregionaal
(provinciaal) niveau invulling kunnen geven, om een gelijk speelveld te bereiken.
Bovendien overstijgen veel beleidsopgaven in de fysieke leefomgeving de gemeente- of
regiogrenzen. Daarom is een beleidsmatige samenwerking op bovenregionaal niveau gewenst door
overal gebruik te maken van gedeelde methoden en uitgangspunten.

In het gezamenlijke deel wordt gestreefd naar één uitvoerings- en handhavingsbeleid, met ruimte
voor regionaal maatwerk per omgevingsdienst (OD). In de praktijk betekent dit dat zoveel als
mogelijk wordt gestreefd naar eenduidige werkwijzen en methoden bij de vier omgevingsdiensten
(één uitvoerings- en handhavingsbeleid), maar op onderdelen, waar beleidsvrijheid wenselijk is,
maatwerk per OD mogelijk blijft.

Ieder van de vier Noord-Hollandse omgevingsdiensten heeft immers een eigen werkgebied met
specifieke kenmerken, en een eigen takenpakket. Dit vraagt om een specifieke uitwerking van
opgaven, prioriteiten en inzet. Bovendien zijn de deelnemers van de omgevingsdiensten niet alleen
opdrachtgever, maar ook eigenaar van de omgevingsdienst. Zij geven vanuit deze rol gerichte
kaders voor de uitvoering en handhaving door de omgevingsdienst, met inachtneming van de
gemeenschappelijke uitgangspunten uit de Noord-Hollandse U&H-strategie.

De wettelijke kaders van het Omgevingsbesluit, artikelen 13.5 t/m 13.7 en 13.8 beschrijven wat
het uitvoerings- en handhavingsbeleid van de omgevingsdiensten minimaal dient te bevatten.

Figuur 1: Relatie gezamenlijke en individuele U&H-strategie en uitvoeringsprogramma




De resultaten van de probleem- en risicoanalyse, de gestelde prioriteiten en ambities worden
verwerkt in een individueel uitvoeringsprogramma per deelnemer.


1.3 Maatschappelijke meerwaarde
Wij zorgen ervoor dat mensen in de regio Noord-Holland (Noord) schoon, gezond, veilig en
duurzaam kunnen wonen, werken en recreëren. Dit doen wij door wettelijke en extra taken uit te




                                          Pagina 6 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




voeren voor de provincie Noord-Holland en zestien gemeenten: Alkmaar, Bergen, Castricum, Den
Helder, Drechterland, Dijk en Waard, Enkhuizen, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland,
Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. Ook werken wij samen in verschillende
regionale projecten, zoals het Pact van Westfriesland.

Onze meerwaarde zit in de manier waarop we bijdragen aan een leefbare omgeving. We
ondersteunen initiatieven die rekening houden met de natuur, het milieu en de leefomgeving van
mens en dier. Dit doen we vanuit onze missie, visie, kernwaarden en principes.

Missie
De OD NHN is een onafhankelijke partner die op inspirerende wijze mensen en kennis verbindt om
maatschappelijke ambities in de fysieke leefomgeving te realiseren.


Visie
De OD NHN maakt natuur & milieu zichtbaar als logische thema’s in de afweging bij keuzes door
overheden, burgers en bedrijven. Wij spelen een aanjagersrol in de ontwikkeling en transitie van
de fysieke leefomgeving op de thema’s natuur en milieu. En wij verhogen de maatschappelijke
bewustwording op deze thema’s bij burgers en bedrijven.


Kernwaarden
Onze organisatie werkt vanuit vier kernwaarden: Samen, Deskundig, Dichtbij en Maatschappelijk
bewust.


Samen
Wij zetten ons in voor de leefomgeving. Dit doen we door actieve samenwerking met alle
belanghebbenden. Wij vullen elkaar aan vanuit de eigen rol, taak en verantwoordelijkheid. Dit
betekent dat onze producten en diensten integraal door onze professionals zijn opgesteld.


Deskundig
Deskundigheid vormt onze hoeksteen. Onze professionals bezitten en delen hoogwaardige, actuele
en integrale vakkennis. Wij zijn omgevingsbewust en hanteren onze missie en kernwaarden in onze
dienstverlening.


Dichtbij
Vanuit onze rol hebben wij oog voor de belangen van onze inwoners, ondernemers,
samenwerkingspartners en overige relaties. We onderhouden in- en extern actief contact en
hebben vaste aanspreekpunten. Wij zijn voor iedereen zichtbaar. Heldere en directe communicatie
staan bij ons centraal. Daarom zijn we laagdrempelig benaderbaar.


Maatschappelijk bewust
Wij staan voor duurzame keuzes en integrale maatschappelijke afwegingen. Dit laten wij zien in
onze maatschappelijke meerwaarde, bereikte resultaten en bedrijfsvoering.


Leidende principes
    •         Wij stellen het maatschappelijk vraagstuk centraal;
    •         Wij werken vanuit de geest van de wet;
    •         Wij spreken verwachtingen over rollen en verantwoordelijkheden helder uit;
    •         Wij verantwoorden ons voor de keuzes die we hebben gemaakt;
    •         Wij zijn nieuwsgierig naar elkaar en inspireren anderen, en
    •         Wij willen ons continu verbeteren.




                                             Pagina 7 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1.4 Ambitie
Ook in 2026 blijft de omgevingsdienst een belangrijke autoriteit op het gebied van de
leefomgeving. We richten ons vooral op complexe vraagstukken rondom milieu, duurzaamheid en
natuur. Daarnaast zetten we ons in voor een veilige regio op het gebied van milieu en natuur, het
voorkomen van incidenten en het bieden van meerwaarde door specialistische kennis te bundelen.
Onze ambitie is om in 2026 robuust te worden in de uitvoering van deze taken. Om deze ambitie te
kunnen realiseren zijn wij volledig afhankelijk van de financiële ondersteuning van onze
deelnemers.

Wij zijn een onafhankelijke organisatie die mensen en kennis samenbrengt om maatschappelijke
doelen in de fysieke leefomgeving te realiseren.

Naast onze deelname aan landelijke vakgroepen werken wij samen met de drie andere
omgevingsdiensten in Noord-Holland. Dit doen we op verschillende onderwerpen, zoals:

    •    Strategie voor Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (VTH)
    •    Data gedreven werken
    •    Aanpak van milieucriminaliteit (samen met de Officier van Justitie)
    •    Controle op asbest en bodemvervuiling
    •    Energietransitie: bodemenergiesystemen, waterstof en energiebesparing
    •    Bodemtaken in relatie tot de Omgevingswet
    •    Circulaire economie
    •    Samenwerking in de bedrijfsvoering, zoals het werven en behouden van schaarse
         specialisten

In 2026 wordt deze samenwerking steeds verder uitgebreid en versterkt.

De OD NHN wil ook in haar eigen bedrijfsvoering in toenemende mate voorbeeldgedrag laten zien
als het gaat om de maatschappelijke opgaves op het gebied van energie, duurzaamheid en
klimaat. Hierbij blijft de verdere invulling van het hybride werken ook in 2026 een belangrijke rol
spelen.


1.5 Financiële ontwikkelingen
Naast de structurele lumpsumbijdrage (LS) ontvangen wij van de deelnemende gemeenten extra
inkomsten. Hoewel deze extra inkomsten in beginsel een incidenteel karakter hebben, kan gesteld
worden dat deze inkomsten grotendeels jaarlijks terugkeren. Daarmee zijn ze voor de OD NHN min
of meer structureel. Hierop passen we het eigen personeelsbestand aan. Daarmee komt de
begroting veel meer in overeenstemming met de realiteit. Natuurlijk brengt dit risico’s met zich
mee bij wegvallende extra inkomsten. Maar in een arbeidsmarkt waarbij goed personeel schaars is
en inhuur duur is, worden deze risico’s als acceptabel gezien.




1.6 Interbestuurlijk programma VTH Robuustheid
    omgevingsdienst
Het Interbestuurlijk Programma versterking VTH-stelsel (IBP VTH) is ontstaan door samenwerking
tussen het Rijk, provincies, gemeenten en waterschappen. Dit programma heeft als doel het
verbeteren van het systeem voor vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) op gebieden
zoals milieu, veiligheid en ruimtelijke ordening.

Het programma richt zich op:

    •    Het verbeteren van de uitvoeringskwaliteit
    •    Het vergroten van kennis en capaciteit bij betrokken organisaties
    •    Een betere samenwerking tussen de verschillende partijen




                                           Pagina 8 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Hierdoor wordt het VTH-stelsel sterker en effectiever. Dit helpt bij het aanpakken van complexe
maatschappelijke vraagstukken, zoals duurzaamheid en energietransitie, en zorgt voor betere
naleving van wet- en regelgeving.

Volgens landelijke afspraken over de uitvoering van het Plan van aanpak Robuustheid wordt elke
zes maanden een voortgangsrapportage opgesteld. Deze rapportage wordt rechtstreeks naar het
ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (I&W) gestuurd. Hierin leggen we verantwoording af
over de stappen die nodig zijn om op 1 april 2026 robuust te worden. Dit is de deadline die I&W
heeft vastgesteld om te voldoen aan de robuustheidscriteria.




                                          Pagina 9 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




                        BELEIDSBEGROTING




                             Pagina 10 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




2 PROGRAMMA VTH&A-TAKEN

2.1 Algemeen
VTH&A-taken
De omgevingsdienst draagt actief bij aan het mogelijk maken van maatschappelijke initiatieven
van burgers, bedrijven en overheden. Wij doen dit met aandacht voor een veilige, duurzame en
gezonde leefomgeving.
Wij voeren integrale VTH&A-taken uit in opdracht van de zestien aangesloten gemeenten en de
provincie Noord-Holland. Die taken omvatten vergunningverlening, toezicht en handhaving en
advisering. Dit inclusief de daarbij behorende ondersteuning van bijvoorbeeld juristen. Deze taken
hebben betrekking op onder andere asbestverwijdering, bedrijfsgebonden milieutaken, bodem,
bodemenergiesystemen, circulaire economie, ecologie en natuur, energiebesparing, externe
veiligheid, geluid en luchtkwaliteit.
Bij de uitvoering van deze taken zijn wij een professionele, betrouwbare en vertrouwde organisatie
voor al onze relaties. Op die manier dragen wij bij aan het oplossen van maatschappelijke
vraagstukken.


Data gedreven organisatie
De omgevingsdienst werkt stap voor stap aan het digitaal maken van data. Zo beschikken wij over
een hoogwaardig bodeminformatiesysteem en bodemloket met actuele bodeminformatie voor de
adviezen, die ook voorhanden zijn voor burgers en bedrijven. Voor gemeenten zijn actuele
bodemkwaliteitskaarten, bodembeheerplannen en bodemfunctieklasse kaarten (inclusief de
gehalten PFOS en PFOA) en asbestdakenkaart beschikbaar.

Voor het aspect externe veiligheid heeft de OD NHN een GIS-kaart met onder andere de invloed
gebieden van wegen en buisleidingen, 100% letaliteitscontour buisleidingen, PR-contouren van
windturbines, et cetera. Deze gegevens zijn nu ook opgenomen in het Register Externe
Veiligheidsrisico’s (REV) en daardoor beschikbaar voor burgers en bedrijven.

In 2023 zijn alle gezoneerde industrieterreinen actueel en digitaal vastgelegd in de GeoMilieu-
module zonebeheer. Hierdoor kan snel en eenvoudig worden beoordeeld of nieuwe bedrijven of
uitbreidingen passen binnen de geluidzone van het industrieterrein. De ontwikkeling voor de
komende jaren is dat de zones digitaal benaderbaar zijn door een externe partij via het Digitaal
Stelsel Omgevingswet (DSO).
We kunnen in opdracht van een gemeente de basisgeluidsemissiekaart (BGE) gaan opstellen en
digitaal ontsluiten via het DSO.


2.2 Doel en aanpak
2.2.1    Aanvragen en meldingen

Wat wil de OD NHN bereiken?
De procedures rond adviezen, meldingen van milieubelastende activiteiten en
vergunningaanvragen zijn in hoofdzaak vraag gestuurd. Wij worden als dienst gevoed door
(economische) ontwikkelingen in de markt. Initiatieven van burgers en bedrijven én de ambities
van onze gemeenten om bijvoorbeeld een (nieuw) bedrijventerrein te ontwikkelen bepalen de
werkvoorraad. We maken een inschatting van het toekomstige aantal vergunningen, meldingen en
adviezen. Dat doen we op basis van trends, ervaring en inzicht in maatschappelijke
ontwikkelingen. De inschatting leggen we vast in een werkplan. Op basis hiervan zorgen we voor
voldoende gekwalificeerd personeel en overige middelen.


Een vergunning heeft als doel om (economische) activiteiten op een verantwoorde manier mogelijk
te maken. Vergunningen en meldingen voor vergelijkbare activiteiten worden op vergelijkbare
wijze behandelt. Hierdoor is sprake van rechtszekerheid en rechtsgelijkheid. Wij werken met een




                                          Pagina 11 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




standaard voorschriftenpakket waarbij maatwerk mogelijk is. De wettelijke procedure die wordt
doorlopen geeft belanghebbenden de gelegenheid om tijdig kennis te nemen van de inhoud van de
(ontwerp)vergunning, en hierop desgewenst inspraak uit te oefenen.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Wij blijven deze taken op hetzelfde kwaliteitsniveau uitvoeren en stellen ons ten doel
vergunningaanvragen en meldingen binnen de geldende termijnen af te handelen. Veel hangt
daarbij af van de juistheid en volledigheid van de ontvangen aanvragen. Het is daarom van belang
dat gemeenten, initiatiefnemers en partners ons vooraf bij het proces betrekken. Dit beschouwen
wij nadrukkelijk als een gezamenlijke verantwoordelijkheid. Onze mensen zijn hiervoor
benaderbaar en beschikbaar.
Tot slot leiden wij onze mensen vakinhoudelijk verder op, en investeren we in de relatie met
initiatiefnemers en efficiënte werkprocessen.


Indicatoren
Onze producten leveren we via vastgelegde procedures waarbij de U&H-Strategie ons richting
geeft. De parameters uit de U&H-Strategie 2024 – 2027 zijn een combinatie van kwantitatieve en
kwalitatieve indicatoren. In 2025 bouwen wij de kwantitatieve parameters verder in ons
zaaksysteem in, zodat wij hierover in 2026 bij de periodieke rapportages en in het jaarverslag
adequaat kunnen rapporteren. Daarnaast geven wij op termijn ook vorm aan de monitoring en
rapportage over de kwalitatieve criteria uit de U&H-Strategie. Wij verwachten dit in 2027 in ons
zaaksysteem in te bouwen en vanaf dan te kunnen monitoren.


2.2.2    Milieubescherming

Wat wil de OD NHN bereiken?
Door het uitvoeren van toezicht, zorgen we voor meer naleving van de wet- en regelgeving en
stimuleren de spontane naleving daarvan. We handhaven overtredingen op een open, eenduidige
en voortvarende manier. Hierdoor zorgen we voor een gevoel van veiligheid bij de burger,
verbetering van de kwaliteit van de leefomgeving en een gelijk speelveld in Noord-Holland Noord.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
We werken informatie- en risico gestuurd. We bepalen aan de hand van risicoanalyse en
prioriteitstelling in de U&H-strategie hoe vaak en intensief we controles uitvoeren. Daarbij
betrekken we ook het naleefgedrag (bonus-malus). Hoe meer de wet- en regelgeving wordt
nageleefd hoe minder vaak een controle zal plaatsvinden (bonus). Zien we geen verbetering in de
naleving dan zal vaker een controle plaatsvinden (malus). Door het gebruik van digitale checklists
neemt het inzicht in aantal en soort overtredingen in de loop der jaren toe waardoor we een bonus-
malus regeling gerichter kunnen toepassen.


Als we daartoe aanleiding zien, houden we ook steekproefsgewijs of themagericht toezicht. Bij
overtredingen gebruiken we de beschikbare instrumenten om de overtreding te stoppen. Bij de
bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving is de Landelijke Handhavingsstrategie (LHSO)
leidend.


Inkomende meldingen van overlast en handhavingsverzoeken worden met prioriteit in behandeling
genomen.


Wij zijn 24-uur per dag en 7 dagen per week inzetbaar voor de afhandeling van calamiteiten zoals
(asbest)branden en dumpingen van drugsafval.


Indicatoren
Onze producten leveren we via vastgelegde procedures waarbij de U&H-Strategie ons richting
geeft. De parameters uit de U&H-Strategie 2024 – 2027 zijn een combinatie van kwantitatieve en




                                          Pagina 12 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




kwalitatieve indicatoren. In 2025 bouwen wij de kwantitatieve parameters verder in ons
zaaksysteem in, zodat wij hierover in 2026 – bij de periodieke rapportages en in het jaarverslag –
adequaat kunnen rapporteren. Daarnaast geven wij op termijn ook vorm aan de monitoring en
rapportage over de kwalitatieve criteria uit de U&H-Strategie. Om deze in ons zaaksysteem te in te
bouwen hebben wij tijd nodig.


2.2.3    Normering Geluid en bodem

Wat wil de OD NHN bereiken?
Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet krijgen gemeenten extra taken en
verantwoordelijkheden als het gaat om de normering van geluid. Het betreft extra taken die we in
het kader van bezuinigingswensen van deelnemers binnen de grenzen van de begroting zo
optimaal mogelijk moeten uitvoeren.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Hierbij gaat het om de toepassing van de veranderde rekensystematiek voor gezoneerde
industrieterreinen, een hernieuwde vaststelling van de basisgeluidsemissie voor gemeentelijke
wegen, en de opname van geluidsnormen in het Omgevingsplan.


Als omgevingsdienst beheren wij als plustaak de bodemkwaliteitskaarten en de nota bodembeheer
voor onze opdrachtgevers. Daarnaast maken we deze inzichtelijk op onze website voor alle klanten
om grondverzet in onze regio zo makkelijk mogelijk te maken. Met de inwerkingtreding van de
Omgevingswet moeten wijzigingen hierin worden geactualiseerd.


2.2.4    Bodembescherming

Wat wil de OD NHN bereiken?
Met het reinigen van de verontreinigde ondergrond (bodem en grondwater) worden duurzaamheid
en ruimtelijke kwaliteit gecreëerd. Het gaat hierbij om het voorkomen van nieuwe bodem- en
grondwaterverontreinigingen en het saneren en/of beheren van de verontreinigde ondergrond. De
ambitie is een duurzame bodemkwaliteit in Noord-Holland, waarbij zich geen risico’s voordoen voor
de gezondheid en het milieu, waaronder planten en dieren.
De gemeenten zorgen voor het evenwichtig toedelen van functies aan locaties en stellen regels aan
activiteiten over de wenselijke bodemkwaliteit. Het gaat hierbij om de chemische bodemkwaliteit,
maar ook om thema’s als het verlies van organische stof of verzilting. Met de Omgevingswet
worden al deze aspecten in een samenhangende aanpak integraal meegenomen bij het opstellen
van de omgevingsvisie en omgevingsplan.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
De omgevingsdienst blijft zorgdragen voor een kwalitatief goede uitvoering van deze taken.


2.2.5    Omgevingsadvies

Wat wil de OD NHN bereiken?
De ontwikkeling van omgevingsvisies en omgevingsplannen vraagt in elke gemeente de komende
jaren nog veel aandacht. Van de benodigde integrale inhoudelijke afweging wordt het belang groter
dan voorheen. De omgevingsdienst wil graag mogelijk maken dat haar kennis en kunde op het
juiste moment beschikbaar is voor gemeentelijke ruimtelijke planvorming.
Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?

Met het product de Omgevingsscan kunnen onze omgevingsadviseurs, als zij in een vroeg stadium
worden betrokken bij bijvoorbeeld een gebiedsontwikkelingstraject, een omgevingsanalyse maken




                                         Pagina 13 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




die specifieke aandachtspunten rondom milieu en natuur inzichtelijk maakt. Hierdoor kan het
mogelijke vergunningstraject efficiënter verlopen.
Ook kunnen beelden en belemmeringen omgezet worden in kansen en geïntegreerd worden in
overige opgaven. Ook voor 2026 is de verwachting dat gemeenten dit instrument inzetten bij de
voorbereiding van visies, plannen en projecten. Daarnaast is de omgevingsdienst gesprekspartner
van overige partners, zoals provincie, GGD en de Veiligheidsregio. Deze samenwerking draagt bij
aan één van de doelstellingen van de Omgevingswet: afstemming aan de voorkant voor het
bewerkstelligen van integrale visie en besluitvorming.

2.2.6    Energie en circulair

Wat wil de OD NHN bereiken?
Volgens het landelijke Klimaatakkoord moet ons land in 2030 minimaal 49% CO2-reductie
gerealiseerd hebben én in 2050 klimaatneutraal zijn. Als tussenstap naar klimaatneutraliteit heeft
de Europese Unie haar ambitie voor 2030 opgevoerd: de emissies moeten minstens 55% dalen.
Wij leveren binnen de huidige begroting op verschillende onderdelen een bijdrage aan deze
energietransitie. We maken hierbij gebruik van het U&H-instrumentarium, omgevingsinstrumenten
en ons specialisme op de volgende onderdelen:


Energiebesparing bij bedrijven
Het intensiveren van het toezicht op de wettelijke informatie- en energiebesparingsplicht (de
zogenaamd Erkende Maatregelen Lijsten, EML-controles). De EML-controles maken al langer deel
uit van de reguliere integrale controles die de omgevingsdienst uitvoert in het kader van het
Uitvoeringsprogramma.

Om een versnelling aan de uitvoering van deze taken te geven zijn diverse subsidieregelingen in
het leven geroepen:

    -    Provinciaal Energiebesparingsakkoord bedrijven Noord-Holland (EBA):
Dit betreft een akkoord tussen de provincie Noord-Holland en de Noord-Hollandse gemeenten. Aan
het akkoord is een subsidieregeling gekoppeld van de provincie. Het akkoord is gesloten voor de
periode 2022 –2026 met de mogelijkheid tot verlenging tot 2030. De stimuleringsactiviteiten
binnen deze subsidieregeling zijn niet belegd bij de OD NHN, maar liggen bij de gemeenten. Het
toezicht op de energiebesparingsplicht binnen deze stimuleringsregeling is sinds 1 juli 2023 een
wettlijke basistaak voor omgevingsdiensten.

    -    Specifieke Uitkering Toezicht en Handhaving energiebesparing (SPUK-the):
         Dit betreft een subsidieregeling vanuit het Rijk en is van toepassing voor de periode 2022 –
         2026. De taken mogen alleen worden uitgevoerd door ons eigen personeel.

Naast de verplichte energiebesparing uit de Omgevingswet zijn er diverse andere verplichtingen
rond een duurzamer energiegebruik. Voorbeelden zijn de onderzoeksplicht voor zeer groot
verbruikers en verplichtingen uit de bouwwetgeving (taken op het gebied van de bouwwetgeving
zijn niet belegd bij de OD NHN!). De Rapportageplicht Werkgebonden Personenmobiliteit (WPM,
voor bedrijven > 100 werknemers) is vanaf per 1 juli 2024 van kracht. Het toezicht op deze nieuwe
wetgeving is een basistaak voor omgevingsdiensten. Op dit moment is de inhoud en omvang van
die toezichtstaak nog niet duidelijk. Ook is nog niet inzichtelijk wat de bijdrage vanuit het Rijk aan
gemeenten is voor deze taak. Koepelvereniging Omgevingsdienst NL werkt samen met het Rijk aan
een uitwerking van deze structurele toezichtstaak.

Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Wij vervullen taken binnen de energietransitie en de circulaire transitie op drie niveaus:
• Lokaal: door mee te werken bij het ontwikkelen van kaders en visie in beleidsondersteuning en
   uitvoering;
• Regionaal: door aanjager en coördinator te zijn, zoals bij de meerjarenaanpak verduurzaming
   bedrijventerreinen, de bestaande particuliere woningbouw, en door inbreng van expertise bij de
   uitwerking van de zogenaamde zoekgebieden voor de RES NHN (Noord-Holland Noord,
   regionaal en lokaal);




                                           Pagina 14 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




• Bovenregionaal: door expertsessies te organiseren, door partijen te verbinden en door projecten
   op NHN-niveau te organiseren, zoals Aardgasvrij NHN.
• Planmatig voeren we controles energiebesparing bij bedrijven uit. Indien blijkt dat de bedrijven
   niet de vereiste maatregelen hebben getroffen om energie te besparen, zetten we in op
   handhaving.


Binnen de energietransitie, waaronder ook de uitvoering van de Regionale Energietransitie Noord-
Holland- Noord, speelt de robuustheid van het energienet een cruciale rol. In Noord-Holland is in
2022 de Taskforce Energie-infrastructuur van start gegaan. De Taskforce pakt gezamenlijk het
volgelopen elektriciteitsnet aan. De omgevingsdienst faciliteert de partijen binnen de Taskforce
door vroegtijdig betrokken te zijn bij vergunningstrajecten en benodigde advisering voor de
omgevingsplannen.

Een circulaire economie kan niet zonder ketensamenwerking. Alle schakels in de keten zijn samen
verantwoordelijk voor het behoud van de grondstoffen in de eigen keten. Naast de reguliere
controles gaan we daarom ook inzetten op ketentoezicht. Daarnaast blijven we samen met
partners ketensamenwerking stimuleren, onder andere vanuit de Actieagenda Circulair
Westfriesland 2023 – 2026.

2.2.7    Ondermijning

Wat wil de OD NHN bereiken?
Het tegengaan van ondermijning die samenhangt met milieucriminaliteit. Ongeveer 90% is
druggerelateerd, te onderscheiden in productie, opslag of afval van hennep, synthetische drugs,
cocaïne en heroïne.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Samen met handhavingspartners zoals gemeenten, provincie, politie, waterschappen en anderen
dragen wij bij met de uitvoering van onze taken, met het opstellen van interventiestrategieën en
convenanten en het delen van informatie. Ook ondersteunen wij gemeenten bij het uitvoeren van
gerichte controles (de zogenoemde integrale controles ondermijning) bij individuele bedrijven en
bedrijfsterreinen.


2.3 Wat gaat het kosten
De begrote lasten voor het programma Milieu bedraagt € 14.543.000 (incl. onvoorzien € 67.000).
Zie ook de financiële begroting. In de begrote lasten zijn geen budgetten opgenomen voor nieuwe
taken.




                                          Pagina 15 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1 PROGRAMMA VTH&A-PLUSTAKEN

1.1 Algemeen
Nieuw beleid
Het in deze begroting opgenomen nieuw beleid is gebaseerd op de in Provinciale Staten
vastgestelde kadernota 2026 en heeft betrekking op de robuuste versterking van de provinciale
opgaven onder de Omgevingswet.


VTH&A-plustaken
Wij dragen als omgevingsdienst actief bij aan het mogelijk maken van maatschappelijke
initiatieven van burgers bedrijven en overheden. Wij doen dit met aandacht voor een veilige,
duurzame en gezonde leefomgeving.
Wij voeren structureel VTH&A-plustaken in opdracht van de provincie Noord-Holland uit. Onze
taken omvatten vergunningverlening, toezicht en handhaving en advisering. Dit inclusief de daarbij
behorende ondersteuning van bijvoorbeeld juristen. Deze taken hebben betrekking op:
    •    Bodembescherming;
    •    Gebiedsbescherming;
    •    Houtopstanden;
    •    Natuurschoon;
    •    Soortenbescherming;
    •    Beheer en Schadebestrijding;
    •    Stikstof;
    •    Stiltegebieden;
    •    Wegen en vaarwegen en
    •    Zwemwater.


Bij de uitvoering van deze taken zijn wij een professionele, betrouwbare en vertrouwde organisatie
voor al onze relaties. Op die manier dragen wij bij aan het oplossen van maatschappelijke
vraagstukken.


Afstemming
Om de uitvoering goed af te stemmen is er regelmatig overleg tussen de provincie en de
omgevingsdienst. Daarnaast bespreken we risico- en aandachtdossiers met de gedeputeerde die
natuur in de portefeuille heeft. Tevens sluiten we aan bij landelijke en regionale inhoudelijke
overleggen, hebben we overleg met onze collega-omgevingsdiensten en met de collega's van
andere provincies.


Data gedreven werken
Data gedreven werken is werken op basis van feiten uit de samenleving, die verzameld worden in
de vorm van data, geanalyseerd worden naar informatie, samen met domeinkennis op de juist
manier geïnterpreteerd worden naar bruikbare inzichten, en om op basis van deze inzichten een zo
geïnformeerd mogelijk besluit te nemen wat een hogere waarde geeft voor de samenleving.


De OD NHN heeft en bouwt heel veel data op dat gecombineerd met overige databronnen door
middel van analyse kan worden omgezet in bruikbare informatie. Dit sluit aan bij de meerjarenvisie
van het BZK “Samen data gedreven werken aan de fysieke leefomgeving”, wat ook is opgenomen
in de U&H strategie van PNH als de OD NHN.
Om deze informatie te ontsluiten is het noodzakelijk om hiermee projectmatig aan de slag te gaan.




                                          Pagina 16 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1.2 Doel en aanpak
1.2.1 Nieuw beleid
Om de provinciale ambities die voortvloeien uit de Omgevingswet vanaf 2026 beter te faciliteren,
breiden we onze adviestaken, communicatie, juridische ondersteuning en kwaliteitsbewaking
structureel uit. Dit versterkt de tijdigheid, uitvoerbaarheid en doelmatigheid van beleid. Ook
intensiveren we onze inzet bij zwemwaterbeheer en dragen we bij aan landelijke beleidsverbetering
via het Deskundigenberaad Zwemwater. Met deze extra inzet ondersteunen we de provincie zonder
afbreuk te doen aan onze operationele taken. De doorwerking hiervan volgt in het
uitvoeringsprogramma 2026.


Aanvragen en meldingen
De procedures rond adviezen, meldingen en vergunningaanvragen zijn in hoofdzaak vraag
gestuurd. Wij als omgevingsdienst worden gevoed door (economische) ontwikkelingen in de markt.
Initiatieven van burgers en bedrijven én de ambities van de provincie bepalen de werkvoorraad.
Ook voor de VTH&A-plustaken maken wij een inschatting van het toekomstige aantal
vergunningen, meldingen en adviezen. Dat doen we op basis van trends, ervaring en inzicht in
maatschappelijke ontwikkelingen. De inschatting leggen we vast in een werkplan. Op basis hiervan
zorgen we voor voldoende gekwalificeerd personeel en overige middelen.


Een vergunning heeft als doel om (economische) activiteiten op een verantwoorde manier mogelijk
te maken. Vergunningen en meldingen voor vergelijkbare activiteiten worden op vergelijkbare
wijze behandelt. Hierdoor is sprake van rechtszekerheid en rechtsgelijkheid. De wettelijke
procedure die wordt doorlopen geeft belanghebbenden de gelegenheid om tijdig kennis te nemen
van de inhoud van de (ontwerp)vergunning, en hierop desgewenst inspraak uit te oefenen.


Wij stellen ons ten doel om vergunningaanvragen en meldingen binnen de geldende termijnen af te
handelen. Veel hangt daarbij af van de juistheid en volledigheid van de ontvangen aanvragen. Het
is daarom van belang dat wij vooraf betrokken worden. Dit beschouwen wij nadrukkelijk als een
gezamenlijke verantwoordelijkheid. Onze mensen zijn hiervoor benaderbaar en beschikbaar.


Tot slot leiden wij onze mensen vakinhoudelijk verder op, en investeren we in de relatie met
initiatiefnemers en efficiënte werkprocessen.


Groen staal
De komende jaren geeft Tata Steel de plannen voor de productie van groen staal vorm. In 2025
verwachten we de aanvraag voor de natuurvergunning en 2026 staat in het teken van de wettelijke
procedures. In dat jaar is de verwachting dat op onderdelen ook gestart wordt met de
voorbereiding van de bouw op het bedrijfsterrein waarop toezicht gehouden moet worden. Bij het
doorlopen van de procedure houden we rekening met een gang naar de Raad van State


Soortenmanagementplan
Met nagenoeg alle Noord-Hollandse gemeenten werken wij aan een soortenmanagementplan
(SMP). Met een SMP is het mogelijk tot een gebiedsgerichte omgevingsvergunning voor
soortenbescherming te komen. Vervolgens kunnen onder andere particulieren gebruik maken van
deze vergunning bij het uitvoeren van, bijvoorbeeld, verduurzamingsmaatregelen. Dit is een
gezamenlijke opgave van de Noord-Hollandse gemeenten, de provincie en de omgevingsdienst.


Indicatoren
We leveren onze producten via vastgelegde procedures, waarbij de U&H-Strategie ons richting
geeft. De parameters uit de U&H-Strategie 2024 – 2027 zijn een combinatie van kwantitatieve en
kwalitatieve indicatoren. In 2025 bouwen wij de kwantitatieve parameters verder in ons
zaaksysteem in, zodat wij hierover in 2026 – bij de periodieke rapportages en in het jaarverslag –
adequaat kunnen rapporteren. Daarnaast geven wij op termijn ook vorm aan de monitoring en
rapportage over de kwalitatieve criteria uit de U&H-Strategie. Om deze in ons zaaksysteem te in te
bouwen hebben wij tijd nodig.




                                          Pagina 17 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1.2.2    Toezicht en handhaving

Wat wil de OD NHN bereiken?
De werkzaamheden vanuit toezicht en handhaving zijn in hoofdzaak vraag gestuurd. Hoe meer
vergunningen en meldingen er behandeld worden bij de afdeling regulering, hoe meer controles wij
vanuit toezicht en handhaving kunnen uitvoeren. Daarnaast bestaat een heel groot deel van de
werkzaamheden uit het behandelen van meldingen en handhavingsverzoeken die geheel vraag
gestuurd zijn.
Iedere zaak wordt zoveel mogelijk integraal afgestemd en opgepakt. Daarnaast zorgen
verschillende werkprocedures en afstemmingsmomenten voor kwaliteit, uniformiteit en
rechtsgelijkheid.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Door vooraf voorlichting en informatie te geven, worden problemen en overtredingen op een later
moment zoveel mogelijk voorkomen. Deze voorlichting en informatie wordt op verschillende
manieren (presentaties, brieven, filmpjes, e.d.) en bij verschillende belanghebbenden, zoals
gemeenten, wildbeheereenheden en particulieren gegeven.
Bij de uitvoering van de werkzaamheden wordt meegedacht met klanten, bedrijven en burgers. We
dragen zorg voor een objectieve beoordeling en we kijken naar mogelijkheden die binnen de
kaders van de wet vallen. We weten wat er speelt binnen het werkveld en wat de belangen en
keuzes van onze opdrachtgever zijn. Dit nemen we mee in de uitvoering.


1.2.3    Natuurbescherming

Wat wil de OD NHN bereiken?
Door het op een adequate, professionele en transparante wijze uitvoeren van onze taken, dragen
we bij aan:
•        De bescherming en ontwikkeling van de natuur. Mede vanwege de intrinsieke waarde en
         het behouden en herstellen van de biologische diversiteit.
•        Het doelmatig beheren, gebruiken en ontwikkelen van de natuur ter vervulling van
         maatschappelijke functies.
•        Het verzekeren van een samenhangend uitvoering gericht op het behoud en beheer van
         waardevolle landschappen. Dit is nodig voor hun bijdrage aan de biologische diversiteit,
         hun cultuurhistorische betekenis én, ter vervulling van maatschappelijke functies.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
De OD NHN voert de volgende taken uit: verlenen van vergunningen, het geven van advies met
instemming, het opstellen van maatwerkvoorschriften, het afhandelen van meldingen, het geven
van advies en het beantwoorden van vragen, het toepassen van toezicht en handhaving, het
afhandelen van klachten en het behandelen van handhavingsverzoeken.
Dit in relatie tot:
•       Gebiedsbescherming van Natura 2000-gebieden (hieronder valt ook stikstof).
•       Soortenbescherming waaronder ruimtelijke ingrepen, bestendig beheer, populatiebeheer en
        schadebestrijding, opvang wilde inheemse diersoorten, onderzoek en educatie en/of tijdelijke
        natuur.
•       Houtopstanden (meldingen, wachtverplichting en compensatie).
•       Beheerplannen Natura 2000-gebieden, faunabeheerplannen en kennisdocumenten.
•       Vrijstellingen, opdrachten of het sluiten van de jacht.
•       De Natuurschoonwet aan de Rijksdienst voor Ondernemend Nederland (RVO).
•       Stiltegebieden.


We blijven deze taken op hetzelfde kwaliteitsniveau uitvoeren.




                                             Pagina 18 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




1.2.4    Zwemwaterveiligheid

Wat wil de OD NHN bereiken?
We zorgen ervoor dat de zwemlocaties en badinrichtingen een veilige en hygiënische omgeving zijn
voor alle gebruikers. Ook zorgen we ervoor dat deze locaties voldoen aan de Omgevingswet.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
We intensiveren de inzet bij zwemwaterbeheer en dragen bij aan landelijke beleidsverbetering via
het Deskundigenberaad Zwemwater. Met deze extra inzet ondersteunen we de provincie, zonder
afbreuk te doen aan de operationele taken. We blijven deze taken op hetzelfde kwaliteitsniveau
uitvoeren.


1.2.5    Wegen en Vaarwegen

Wat wil de OD NHN bereiken?
De OD NHN zorgt (samen met de vaarweginspecteurs van de Provincie Noord-Holland) door middel
van toezicht en handhaving voor een vlotte en veilige doorgang van de provinciale wegen en
vaarwegen.


Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
Het uitvoeren van toezicht en handhaving van de geldende wet- en regelgeving (BPR binnenvaart
politie regelement en SVW scheepvaartverkeerswet) met betrekking tot provinciale wegen en
vaarwegen.
De OD NHN voert daarvoor de volgende taken uit:
- Toezicht en handhaven op snelheid in de vaarwegen;
- Handhaven op werkzaamheden langs provinciale wegen;
- Handhaven op verkeerd geplaatste bebording langs provinciale wegen;
- Toezicht en handhaven op verkeerd afgemeerde schepen;
- Handhaven op gevaarlijke situaties op de vaarwegen.


1.2.6    Bodembeheer (Provinciale taak/VTH-plus)

Wat wil de OD NHN bereiken?
Ook onder de Omgevingswet blijft een deel van de bodemtaken bij provincie Noord-Holland. Dit
valt onder het overgangsrecht. In het overgangsrecht worden aanvragen afgehandeld volgens de
Wet bodembescherming. Denk hierbij aan het afronden van procedures die gestart zijn voor de
inwerkingtreding van de Omgevingswet, spoedlocaties en nazorglocaties. Ook is de provincie onder
de Omgevingswet verantwoordelijk voor het diepere grondwater.

Wat gaat de OD NHN daarvoor doen?
We blijven deze taken op hetzelfde kwaliteitsniveau uitvoeren


1.3      Wat mag het kosten
De begrote lasten voor het programma VTH plus bedraagt € 8.848.000 (incl. onvoorzien € 71.000).
Zie ook de financiële begroting.




                                         Pagina 19 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




2 OVERHEAD
Onder de overhead zijn de kosten en baten opgenomen van de afdelingen Bedrijfsvoering en
Concernstaf. Beide voeren taken uit voor het programma Milieu en het programma VTH-Plus. De
verdeelsleutel voor het verdelen van de overheadkosten is gebaseerd op de verwachte uren voor
beide programma’s. Het percentage van overhead vastgesteld op 26,5% van de totale lasten.
De financiële dekking van de overheadkosten komt voort uit de opbrengsten in het primaire
proces. In het uurtarief zit opslag voor de dekking van de overhead. De rentebaten vormen
opbrengsten voor de overhead.
De totale lasten van de overhead wordt geraamd op € 8.533.000. De baten op € 100.000.


Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering.




                                         Pagina 20 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3 PARAGRAFEN
3.1 Paragraaf weerstandsvermogen
Weerstandsvermogen is het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te vangen en de
taken van de organisatie voort te zetten. Het weerstandsvermogen iom de financiële gezondheid
van de organisatie te bepalen.
In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat de deelnemende gemeenten en de provincie,
na besluit van het algemeen bestuur, uiteindelijk bijdragen in een eventueel exploitatietekort van
onze organisatie. De deelnemers zijn verantwoordelijk voor de continuïteit en zij staan garant dat
de OD NHN over voldoende middelen beschikt om aan al zijn verplichtingen te voldoen. Daarmee is
de continuïteit van de organisatie gewaarborgd en vormen zij feitelijk de (structurele)
weerstandscapaciteit.

3.1.1 Beschikbare weerstandscapaciteit
De weerstandcapaciteit bestaat uit een incidenteel én een structureel deel. De incidentele
weerstandcapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om de onverwachte niet-begrote
lasten de dekken, zonder dat dit invloed heeft op de OD NHN. De middelen van de incidentele
weerstandcapaciteit bestaat uit het vrij inzetbare deel van de reserves en de post onvoorzien.
De deelnemende gemeenten hebben met de notitie ‘Uitgangspunten gemeenschappelijke
regelingen’ als richtlijn bepaald dat de algemene reserve niet groter mag zijn dan 2,5% van de
lasten. Eind 2024 is de stand van de algemene reserve € 406.000. Hierbij is geen rekening
gehouden met de bestemming van het rekeningresultaat 2024.


          Weerstandscapaciteit           2026            2027         2028          2029

Algemene Reserve                                406             406          406           406

Post Onvoorzien Milieutaken                      67              67           67            67

Post Onvoorzien VTH plustaken                    71              71           71            71

Totaal                                      544                544          544           544




3.1.2 Bestaande risico’s
Een risico is een onzekere gebeurtenis waaruit financiële gevolgen kunnen vloeien, maar waarbij
niet duidelijk is of de gebeurtenis gaat gebeuren en hoe groot de financiële gevolgen zullen zijn. Op
het moment dat de financiële gevolgen inzichtelijk zijn, worden deze gedekt in de begroting. In de
loop van 2025 wordt deze risicomatrix geactualiseerd.

De volgende risico’s worden onderkend (opsomming is niet limitatief):
RISICO’S

                                                                                                             Weerstands-
                                                                                                  Impact
Nr Risico                                             Effect          E/I          Kans                       capaciteit
                                                                                                 (x 1.000)
                                                                                                              (x 1.000)

 1 Claims                                 exploitatienadeel           E            0,5             500          250
 2 Datalek van geregistreerde gegevens    exploitatienadeel           E            0,1             800           80
 3 Aanbestedingsrisico's                  exploitatienadeel           E            0,5             250          125
     Projecten ten lasten van het
 4                                        exploitatienadeel           E            0,5             100           50
     rekeningresultaat
     Totaal                                                                                                     505


De benodigde weerstandcapaciteit per risico wordt bepaald door de vermenigvuldiging van de kans
maal de financiële impact.




                                                 Pagina 21 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3.1.3 Benodigde weerstandscapaciteit
Uit het totaaloverzicht van risico’s, blijkt dat de benodigde weerstandcapaciteit 2026 uitkomt op
€ 505.000. De ratio beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld benodigde weerstandscapaciteit is
544/505 = 1,1. Daarmee is dit voldoende om de bestaande risico’s te dekken.
Weerstandsnorm
Waarderingscijfers            Ratio                 Betekenis
      A                        >2.0       uitstekend
      B                       1.4-2.0     ruim voldoende
      C                       1.0-1.4     voldoende
      D                       0.8-1.0     matig
      E                       0.6-0.8     onvoldoende
      F                        <0.6       ruim onvoldoende



Daar staat tegenover dat de deelnemers garant staan voor voldoende middelen beschikt om aan al
zijn verplichtingen tegenover derden te kunnen voldoen.

3.1.4 Kengetallen financiële positie
Gezien het stijgende belang van toekomstbestendigheid van lokale overheden nemen we verplichte
basisset van vijf financiële kengetallen op. Het opnemen van kengetallen past in het streven naar
meer transparantie en inzicht in de financiële positie. Voor onze organisatie waren de volgende vier
kengetallen van toepassing:
a. Netto schuldquote: geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen
   middelen;
b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: geeft inzicht in het niveau van de
   schuldenlast exclusief verstrekte leningen ten opzichte van de eigen middelen;
c. Solvabiliteitsratio: dit is de verhouding eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen.
   Dit geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan zijn financiële verplichtingen te
   voldoen (eigen vermogen als percentage van het totale balanstotaal);
d. Structurele exploitatieruimte: saldo van de structurele baten en lasten en saldo van de
   structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten,
   uitgedrukt als percentage. Dit is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte
   er is om de eigen lasten te kunnen dragen.


                                                                   Verloop van de kengetallen %

                                        Jaarrekening     Begroting    Begroting    Begroting      Begroting   Begroting
     Kengetallen
                                            2024           2025         2026         2027           2028        2029

                                           Ratio           Ratio          Ratio      Ratio         Ratio       Ratio

 A Netto schuldquote                       -10,93          -1,39          -1,65      -0,95         -0,88       -1,42

     Netto schuldquote gecorrigeerd
 B                                         -10,93          -1,39          -1,65      -0,95         -0,88       -1,42
     voor verstrekte leningen

 C Solvabiliteitsratio                     34,54           13,09          13,09      13,09         13,09       13,09

 D Structurele exploitatieruimte           -0,75           0,00           -0,00      -0,00         -0,00       -0,00



Toelichting kengetallen
a. Netto schuldquote: Een ratio van 1 of lager wordt gekwalificeerd als voldoende. Meerjarig
   voldoet de OD NHN aan deze norm;
b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: Deze is gelijk aan het kengetal
   voor de netto schuldquote. Bij de OD NHN is geen sprake van verstrekte leningen;
c. Solvabiliteitsratio: Een hoge ratio betekent dat de organisatie relatief veel eigen vermogen heeft
   en goed in staat is om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Met een percentage tussen
   de 20% en 50% valt onze organisatie in de neutrale categorie. Met een percentage van 0% tot
   20% valt onze organisatie in de meest risicovolle categorie. In de begroting houden we rekening
   met een algemene reserve van maximaal 2,5% van de exploitatielasten. Deze reservepositie is




                                                       Pagina 22 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




   relatief laag ten opzichte van de financiële verplichtingen. De neutrale categorie wordt gehaald
   door de tijdelijke bestemmingsreserves en het ontbreken van lopende geldleningen.
d. Structurele exploitatieruimte: Bij de OD NHN zijn de structurele baten in principe gelijk aan de
   structurele lasten.




                                           Pagina 23 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3.2 Paragraaf financiering
Deze paragraaf moet volgens artikel 13 van de BBV in ieder geval de beleidsvoornemens ten
aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille bevatten en geeft inzicht in de
rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en
taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte.
Op 9 maart 2022 is de laatste versie van het treasurystatuut vastgesteld. De belangrijkste punten
uit dit statuut zijn:
    -    Aantrekken van langlopende geldleningen geschiedt door een offerte aan te vragen.
    -    Uitzettingen van tijdelijke overtollige financiële middelen vindt uitsluitend plaats bij het
         Agentschap van de Generale Thesaurie van het Ministerie van Financiën.

3.2.1 Marktonwikkeling en rentevisie
De OD NHN heeft een rekening-courantfaciliteit, ter grootte van € 500.000, bij de BNG. Het
afgelopen jaar is hiervan geen gebruik gemaakt. Op dit moment is er geen financieringsbehoefte,
behalve da de vooruit ontvangen lumpsumbijdrage van de deelnemers. Ook wordt er geen rente
toegerekend binnen de begroting.

3.2.2 Beleidskaders voor de treasury activiteiten
Renterisicobeheer
Risicobeheer geeft een inschatting van de financieringsrisico’s die onze organisatie kan lopen.
Onder risico’s verstaan we koers- en valutarisico’s én vanwege het renterisico. De OD NHN heeft
geen financiële producten met een koersrisico en bezit geen vreemde valuta. Daardoor is er geen
sprake van koers- en valutarisico’s.
Renterisicobeheer is de beheersing van risico’s die voortvloeien uit de mogelijkheid dat de
rentelasten van het vreemd vermogen hoger en/of de renteopbrengsten van uitgezette
geldmiddelen lager worden dan geraamd. De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido)
hanteert hiervoor de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. De wet normeert via percentages het
maximale risico dat mag worden gelopen op de vaste (renterisiconorm) en de netto vlottende
schuld (kasgeldlimiet). Onze organisatie heeft momenteel geen leningen.


Kasgeldlimiet
De kasgeldlimiet heeft als doel om het renterisico op de netto vlottende schuld (vlottende korte
schuld minus vlottende middelen) te beperken. De kasgeldlimiet bedraagt 8,5% van het
begrotingstotaal. De netto vlottende schuld mag deze norm niet overschrijden.


     Kasgeldlimiet
  1 Begrotingstotaal                                             31.923
  2 Toegestane kasgeldlimiet (8,5%)                               2.713
  3 Vlottende korte schulden                                      6.580
  4 Vlottende middelen                                            7.106


     Toets kasgeldlimiet
  5 Totaal netto-vlottende schuld (3-4)                            -526
     Toegestane kasgeldlimiet (2)                                 2.713
     Ruimte (+) Overschrijding (-) = (2) – (5)                    3.239




                                             Pagina 24 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Renterisiconorm
De renterisiconorm moet het renterisico op langlopende schulden te beperken. De renterisiconorm
houdt in dat de aflossingen en renteherzieningen van de bestaande geldleningen niet meer dan
20% van het begrotingstotaal mogen bedragen zijnde de totale lasten.


Renterisiconorm
Begrotingstotaal                                                      31.923
Renterisiconorm (20%)                                                  6.385
Aflossing en renteherziening                                                 -
Ruimte                                                                6.385




3.2.3 Toerekening rentelasten naar taakvelden
Conform de wettelijke rentebepalingen, geven we in onderstaand overzicht inzicht in de rentebaten
en -lasten. De OD NHN heeft geen kortlopende financiering.


Omschrijving                                                                                            bedragen
Externe financiering kort en lang
De externe rentelasten                                                                                         -
De externe rentebaten (idem)                                                                      -/-       100
Saldo rentelasten en rentebaten                                                                            -100


De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend                                     -/-          -
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend         -/-          -
De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken
                                                                                                  +/+          -
(= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
Aan taakvelden toe te rekenen externe rente                                                       +/+      -100


Rente over eigen vermogen                                                                         +/+          -
Rente over voorzieningen                                                                          +/+          -
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente                                                                 -100


7.4 Milieubeheer                                                                                  -/-       100
De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)                                                          100


Renteresultaat op het taakveld Treasury                                                                        -




3.2.4 EMU-saldo
Het saldo van de Economische Monetaire Unie (EMU-saldo) geldt binnen de Europese Unie als een
indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of
een overheid een overschot of een tekort heeft. Gemeenten en gemeenschappelijke regelingen
moeten dit cijfer in hun begroting opnemen omdat het Rijk een verplichting heeft naar Europa.
Volgens de regels van de EMU zoals vastgelegd in het Verdrag van Maastricht, mag het
vorderingentekort niet hoger zijn dan 3% van het bruto binnenlands product. Hiermee wil men de
economische sterkte van de Eurolanden behouden.


In onderstaande tabel het (meerjarig) berekende EMU-saldo. De categorieën die van invloed zijn
op het EMU-saldo, maar die bij de OD NHN niet voorkomen, zijn niet in de tabel opgenomen.




                                                   Pagina 25 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




                                                                  T-1         T    T+1    T+2    T+3
EMU saldo                                                       2025       2026   2027   2028   2029

Exploitatiesaldo voor toevoeging aan c.q. onttrekking
uit reserves (negatief exploitaitiesaldo is negatief                -         -      -      -      -
bedrag)

Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                       249       225    222    292    265
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de
                                                                  333       105    456    216     98
balans worden geactiveerd
EMU saldo                                                         -84      120    -234    76    167




3.2.5 Vennootschapsbelasting (Vpb)
Overheidsorganisaties zijn sinds 1 januari 2016 belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.
Voor de wettelijke taken en plustaken zijn de omgevingsdiensten vrijgesteld van Vpb-plicht. Bij de
OD NHN geldt dat alle taken onder de wettelijke taken en plustaken vallen. Voor de jaren 2026 t/m
2029 wordt dan ook geen Vpb-plicht verwacht.




                                                        Pagina 26 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3.3 Paragraaf Bedrijfsvoering
3.3.1 Algemeen
De omgevingsdienst vervult zijn rol als deskundige dienstverlener door effectief de toegewezen
taken binnen het domein van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord en in de gehele
provincie te realiseren. Wij leveren producten en services die voldoen aan de behoeften van onze
klanten. De afdelingen Bedrijfsvoering en Concernstaf bieden hierbij de benodigde ondersteuning.

3.3.2 Personeel
Het tekort aan arbeidskrachten blijft een belangrijke zorg. Wij slagen er nog steeds in om
voldoende gekwalificeerd personeel te werven en te behouden, maar dit kost steeds meer tijd en
inspanning. Het vooruitplannen van personeelsverloop en bezetting is hierbij essentieel. Om een
aantrekkelijke werkgever te blijven en in 2026 te voldoen aan de steeds hogere eisen op het
gebied van robuustheid en kwaliteit, zetten we in op de volgende speerpunten:


Aantrekken en behouden van talent
Een belangrijk speerpunt blijft het aantrekken van jong talent en het opleiden van schoolverlaters.
Dit doen we door:
    •    Het aanbieden van gerichte opleidingen en trainingen.
    •    Kennisdeling tussen ervaren medewerkers en nieuwe collega’s.
    •    Actieve werving via gerichte arbeidsmarktcampagnes en onze koepelvereniging
         Omgevingsdienst NL.
Daarnaast investeren we in de lange termijn inzetbaarheid van medewerkers door verzuim te
verminderen en vitaliteit te stimuleren.


Ontwikkeling en groei
De steeds complexere werkzaamheden en de hogere eisen aan robuustheid (zoals voldoen aan de
kwaliteitscriteria 3.0) brengen extra uitdagingen met zich mee voor de ontwikkeling en groei van
zowel bestaande als nieuwe medewerkers. Daarom moeten we blijven investeren in opleiding en
scholing.
    •    In samenwerking met koepelvereniging OD NL bieden een uitgebreid opleidingsprogramma
         om medewerkers te ondersteunen in hun ontwikkeling.
    •    Een structurele uitbreiding van het opleidingsbudget in 2026 is noodzakelijk binnen de
         robuustheidscriteria en een essentieel onderdeel van ons Plan van aanpak Robuustheid.
         Zonder deze investering bestaat het risico dat we niet voldoen aan de gestelde
         kwaliteitseisen en deskundigheid van onze medewerkers.


Hybride werken en flexibiliteit
Wij blijven inzetten op een werkomgeving waarin medewerkers flexibel kunnen werken en een
goede werk-privébalans behouden. Dit vertaalt zich in:
    •    Ondersteuning en faciliteiten voor hybride werken.
    •    Flexibele werktijden die aansluiten bij zowel de organisatiebehoefte als de wensen van
         medewerkers.
    •    Stimuleren van informele ontmoetingen en onderlinge verbinding.


Werkgeluk en vitaliteit
Een gezonde werkomgeving draagt bij aan gemotiveerde en betrokken medewerkers. Daarom
investeren we in:
    •    Een vitaliteitsprogramma met aandacht voor zowel fysieke als mentale gezondheid.
    •    Het bevorderen van werkplezier en eigenaarschap door autonomie in het werk.




                                           Pagina 27 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Inclusie en diversiteit
We streven naar een inclusieve werkomgeving waarin iedereen zich welkom voelt en zich optimaal
kan ontwikkelen. Dit doen we door:
     •    Actief te werken aan diversiteit binnen onze teams.
     •    Een veilige en respectvolle werksfeer te creëren waarin iedere stem telt.
     •    Barrières weg te nemen voor medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt.


Concurrerende arbeidsvoorwaarden
Om talent aan te trekken en te behouden, blijven we investeren in aantrekkelijke
arbeidsvoorwaarden, zoals:
     •    Een marktconform salaris en secundaire arbeidsvoorwaarden, inclusief thuiswerk- en
          reiskostenvergoedingen.
     •    Mogelijkheden voor deeltijdwerken.


Door deze speerpunten vast te houden en door te ontwikkelen, blijven we ook in 2026 een
aantrekkelijke werkgever waar professionals graag werken en zich langdurig aan verbinden.

3.3.3 Automatisering
Datagedreven werken wordt steeds belangrijker. Het ontwikkelen van efficiënte dashboards en
bruikbare managementinformatie speelt hierbij een cruciale rol. Ook in 2026 zetten we extra in op
het verbeteren van de datakwaliteit en het toegankelijk maken van deze data, zowel voor onze
eigen organisatie als mogelijk voor onze partners. Om dit te bereiken, kijken we kritisch naar onze
processen en passen we deze aan waar nodig. Waar mogelijk maken we gebruik van
automatisering en robotisering om het werk efficiënter te maken.


In 2026 richten we ons op het verder verbeteren van de moderne werkplek. We gaan Teams en
SharePoint vaker gebruiken om documenten makkelijker toegankelijk te maken en om digitaal
beter samen te werken. Ons doel is een werkplek die goed past bij onze organisatie en de externe
wereld, met extra aandacht voor veiligheid en gebruiksvriendelijkheid. De ontwikkeling van de
werkplek blijft een doorlopend proces.
Daarnaast staan in 2026 ook reguliere vervangingsinvesteringen gepland, zoals nieuwe laptops en
mobiele apparaten.


In 2025 hebben we gewerkt aan het in kaart brengen van onze ICT-architectuur en het herzien van
ons wijzigingsbeheerproces. Op basis van deze inzichten blijven we ons informatielandschap in
2026 op een gestructureerde en samenhangende manier beheren en verder ontwikkelen.


In 2026 verwachten we dat omgevingsdiensten onder de uitgebreidere regels van de NIS2-richtlijn
gaan vallen1. Deze EU-regelgeving stelt strengere eisen aan cyberbeveiliging voor
overheidsinstanties en bepaalde bedrijven. Dit betekent dat we onze beveiligingsmaatregelen
moeten versterken en ons moeten voorbereiden op strenger toezicht en mogelijke sancties bij niet-
naleving.


De implementatie van het nieuwe Documentmanagementsysteem (DMS) is eind 2025 afgerond. In
2026 richten we ons op de verdere inbedding binnen onze organisatie. Daarnaast hebben we in
2025 ons huidige zaaksysteem aanbesteed en geïmplementeerd, waarbij we in 2026 de
doorontwikkeling voortzetten. De verdere optimalisatie van beide systemen vraagt om aanzienlijke
inspanningen en middelen. Dit is essentieel om een efficiënte, toekomstbestendige
informatievoorziening binnen onze organisatie te waarborgen. Hiermee bereiden we ons voor de
landelijke eisen met betrekking tot uitvoering van de Pijler 3 van IBP VTH.


1
  De NIS2-richtlijn (Network and Information Security Directive 2) is een Europese wet die cybersecurity-eisen aanscherpt voor
essentiële en belangrijke sectoren, zoals energie, transport, gezondheidszorg en overheid. Organisaties moeten strengere
beveiligingsmaatregelen nemen, cyberincidenten snel melden en aantonen dat zij risico’s actief beheersen. De richtlijn breidt de
scope van de oorspronkelijke NIS-richtlijn uit, waardoor meer bedrijven onder de verplichtingen vallen, en introduceert
strengere handhaving en boetes bij niet-naleving.




                                                      Pagina 28 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Pijler 3 IBP VTH – Harmonisatie Informatielandschap
Pijler 3 van het IBP VTH richt zich op het verbeteren en vernieuwen van de informatievoorziening
binnen het VTH-stelsel. Uit evaluaties blijkt dat de huidige informatievoorziening versnipperd is en
dat het systeem ongeveer 30 jaar achterloopt op de digitale mogelijkheden.
Pijler 3 heeft als doel:
    •    Het oplossen van knelpunten in de informatievoorziening
    •    Het verbeteren van de datakwaliteit bij toezicht, vergunningverlening en handhaving
    •    Het opstellen van een informatielandschap om beter inzicht te krijgen in hoe de
         informatievoorziening nu is geregeld
Voor omgevingsdiensten, waaronder de OD NHN, betekent dit dat ze zich moeten voorbereiden op
een meer uniforme en geïntegreerde manier van informatiebeheer. Dit houdt in dat
omgevingsdiensten hun systemen en processen moeten aanpassen zodat deze beter aansluiten op
landelijke standaarden en makkelijker informatie kunnen delen binnen het VTH-stelsel. Het doel is
om landelijk minder verschillende systemen en applicaties te gebruiken, zodat het werk efficiënter
en effectiever wordt uitgevoerd.
De overgang naar een geharmoniseerd informatielandschap van VTH-stelsel vraagt om grote
investeringen. Veel oude en versnipperde systemen moeten worden vervangen of aangepast om te
voldoen aan de landelijke standaarden. Dit brengt kosten met zich mee voor:
    •    IT-infrastructuur
    •    Procesoptimalisatie
    •    Cybersecurity
    •    Opleiding van medewerkers
In eerdere fases hebben de VNG en IPO aangegeven dat er een structurele bijdrage van het Rijk
nodig is voor het nieuw Digitaal VTH-stelsel. Op het moment van het schrijven van deze begroting
is het uitvoeringsplan voor de verdere ontwikkeling van het Digitaal VTH-stelsel nog niet klaar. Het
uitvoeringsplan wordt verwacht in het voorjaar 2025. Dit plan zal afspraken bevatten over het
ontwikkelen van een uniform digitaal VTH-stelsel, de verdeling van kosten, verantwoordelijkheden
en randvoorwaarden voor het programma. Het is nu al bekend dat gemeenten worden geacht bij te
dragen aan de financiering van het nieuwe Digitaal VTH-stelsel/de harmonisatie van het
informatielandschap.


Herijking ICT
In 2025 is de reserve van Masterplan ICT volledig opgebruikt. Dit betekent dat wij vanaf 2026 in
onze reguliere begroting extra structurele ICT kosten moeten opnemen die tot 2026 gedekt werden
uit Masterplan ICT. Deze kosten hebben voornamelijk impact op de aanschaf van de specifieke
software en inzet van externe adviseurs en/of projectleiders om de nieuwe software te kunnen
implementeren en de kennis te kunnen overdragen aan de ICT-medewerkers.


De juiste ICT-architectuur, informatiebeveiliging en adoptie van technologische ontwikkelingen stelt
ons in staat om binnen en buiten de organisatie adequaat en transparant te functioneren. Het zorgt
voor efficiënter werkende medewerkers met als gevolg dat er meer werk verzet kan worden binnen
dezelfde tijd en met dezelfde capaciteit.


Het tempo van technologische veranderingen en de beschikbaarheid van specifieke software en
expertise fluctueren hevig. Dat heeft invloed op de timing en de specifieke behoeften voor
investeringen in ICT. Hierdoor zijn bij de opstelling van de begroting de precieze specificaties van
de benodigde technologische upgrades of de noodzaak voor inhuur van diverse ICT-adviseurs niet
(altijd) van tevoren duidelijk aan te geven. Daarnaast ontstaan ook onvoorziene vereisten als
gevolg van veranderingen in regelgeving, interoperabiliteitseisen met andere systemen, of door
feedback van gebruikers die urgente aanpassingen vereisen. Dergelijke factoren staan een strakke
manier van plannen en alloceren van financiële middelen op ICT-gebied in de weg.


Ondanks het feit dat wij onze ervaringen meenemen in de toekomstige planning en budgettering
verwachten we komende jaren onvoorziene kosten op ICT-gebied. Dit komt door de toekomstige
algehele verandering van het digitale VTH-stelsel en de ontwikkeling van het toekomstige
informatielandschap om de ambities van versterking VTH te kunnen bereiken.




                                           Pagina 29 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




In een snel veranderende technologische en regelgevende omgeving zijn onvoorziene incidentele
uitgaven op ICT-gebied onvermijdelijk om ervoor te zorgen dat wij onze dienstverlening efficiënt en
effectief kunnen blijven uitvoeren. Deze onvoorziene kosten moeten worden gedekt binnen de
begroting wat bij onvoldoende middelen kan leiden tot het niet kunnen aanpassen aan deze
veranderingen.


3.3.4 Huisvesting / Facilitair
In 2026 blijven wij ons richten op het creëren en behouden van een veilige, gezonde en prettige
werkomgeving voor alle medewerkers en bezoekers. Daarnaast streven we naar kostenbesparing
en duurzaamheid door energiebesparende maatregelen en betere recycling.


Veilige en gezonde werkomgeving
Het waarborgen van een veilige en gezonde werkomgeving is onze topprioriteit. Daarom investeren
we in:
    •    Veiligheidstechnologieën en trainingen, zoals brandveiligheidssystemen, EHBO-cursussen
         en regelmatige veiligheidscontroles.
    •    Regelmatige inspectie van werkplekken op ergonomie om klachten zoals RSI te
         voorkomen.
    •    Luchtfiltersystemen om een gezonde luchtkwaliteit te garanderen. Dit is essentieel voor de
         gezondheid van de medewerkers.


Een stimulerende werkomgeving
Een prettige werkomgeving verhoogt de productiviteit en tevredenheid van medewerkers. Daarom
investeren we in:
    •    Moderne en flexibele werkruimtes, zoals open werkplekken, stilteruimtes en
         ontspanningsruimtes.
    •    Updaten van verouderde en kapotte kantoormeubilair en apparatuur voor een betere
         werkomgeving.


Kostenoptimalisatie
We willen binnen het budget blijven en tegelijk onze doelen behalen. Dit doen we door:
    •    Slimme inkoop van energie en facilitaire diensten bij nieuwe aanbestedingen.
    •    Investeren in technologieën voor het beheer van faciliteiten om onnodige uitgaven te
         identificeren en te verminderen.
    •    Regelmatige evaluatie van leveranciers en contracten om de beste prijs-
         kwaliteitverhouding te krijgen.


Duurzaamheid
Duurzaamheid is een belangrijk onderdeel van ons beleid. We verminderen onze ecologische
voetafdruk door:
    •    Energiebesparende maatregelen, zoals LED-verlichting, slimme thermostaten en zuinige
         apparaten.
    •    Minder papierverbruik en meer digitale documentatie om afval te beperken.


3.3.5 Deelname Omgevingsdienst NL
Door het IBP Versterking VTH-stelsel krijgt de koepelvereniging Omgevingsdienst NL een grotere
en belangrijkere rol. Dit zorgt voor een betere samenwerking en kennisuitwisseling op landelijk
niveau. Ook is er een nationaal opleidingscentrum voor de omgevingsdiensten opgericht, met
financiële steun van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (I&W).
Doordat alle omgevingsdiensten deelnemen aan de vereniging Omgevingsdienst NL, worden de
belangen van alle omgevingsdiensten gewaarborgd en geformaliseerd. De vereniging beschikt over




                                           Pagina 30 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




wettelijke bevoegdheden en is daarmee een volwaardige gesprekspartner van de andere koepels,
zoals de VNG en IPO. Zo kan de vereniging subsidies aanvragen en verkrijgen, aanbestedingen
doen namens de leden en fungeren als kennis- en opleidingscentrum.
Voor ons als OD NHN is deze ontwikkeling belangrijk, omdat het helpt om de kennis van onze
medewerkers up-to-date te houden en om te sparren met de andere omgevingsdiensten op
verschillenden VTH-gebieden. Dit betekent wel dat we de komende jaren een hogere contributie
voor deelname aan Omgevingsdienst NL kunnen verwachten.




                                        Pagina 31 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




3.4 Openbaarheidsparagraaf
3.4.1 Algemeen
De Wet open overheid (Woo) regelt de openbaarheid van overheidsinformatie en stelt dat
informatie in principe openbaar is, tenzij er een wettelijke uitzondering van toepassing is. De Woo
kent drie kernverplichtingen:
    •    Passieve openbaarmaking: De overheid verstrekt informatie op verzoek van burgers en
         organisaties.
    •    Actieve openbaarmaking: Bepaalde categorieën overheidsinformatie moeten uit eigen
         beweging openbaar worden gemaakt.
    •    Informatiehuishouding: Overheidsorganisaties moeten hun informatie goed ordenen en
         toegankelijk houden.
Het Woo-team van de omgevingsdienst voert de passieve openbaarmaking uit. Het handelt
verzoeken af via een speciaal e-mailadres en een Woo-formulier op de website. Dit zorgt voor een
efficiënte en centrale verwerking.
Voor de actieve openbaarmaking geldt dat de Woo voorschrijft dat 17 categorieën documenten
gefaseerd openbaar worden gemaakt. De eerste vier categorieën zijn inmiddels in werking
getreden. In 2025/2026 verwachten we dat er via een Koninklijk Besluit verdere verplichtingen
volgen. De impact hiervan op het aantal Woo-verzoeken is op dit moment nog onzeker.


3.4.2    Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv)

De Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) wordt gefaseerd ingevoerd:

    •    1 januari 2024: Inwerkingtreding van de zorgplicht (artikel 2.1 Awb).
    •    1 januari 2026: Inwerkingtreding van het grootste gedeelte van de wet (afdeling 2.3
         Awb).
    •    1 januari 2027: Inwerkingtreding van het laatste onderdeel van de wet (artikel 2:10, lid
         2), waarmee de wet volledig van kracht wordt.

Deze wet verplicht bestuursorganen om digitaal berichtenverkeer mogelijk te maken en regelt dat
burgers en bedrijven het recht hebben om officiële berichten, zoals vergunningaanvragen en
bezwaarschriften, elektronisch aan overheidsinstanties te verzenden. Daarnaast wordt de
rechtspositie van burgers en bedrijven in het digitale contact met de overheid versterkt, terwijl de
mogelijkheid om via de post te communiceren behouden blijft.

Voor OD NHN heeft deze wet impact op de digitale dienstverlening en interne processen.
Bestuursorganen moeten elektronische communicatie veilig en toegankelijk aanbieden, wat vraagt
om aanpassingen in systemen, werkwijzen en juridische borging. Sinds 1 januari 2024 geldt
bovendien een zorgplicht, wat inhoudt dat OD NHN passende ondersteuning moet bieden aan
burgers en bedrijven bij hun digitale communicatie met de overheid.

In 2025 is een begin gemaakt met de inventarisatie van de benodigde wijzigingen, en in 2026 zal
verdere voorbereiding en implementatie plaatsvinden voor de inwerkingtreding van de
kernbepalingen per 1 januari 2026. Dit betekent dat OD NHN haar digitale infrastructuur moet
verbeteren, processen moet aanpassen en medewerkers moet trainen in digitale communicatie.
Daarnaast zal in 2026 een start worden gemaakt met de voorbereidingen voor de
notificatievereisten die vanaf 2027 gelden.

De implementatie van deze wet vraagt niet alleen om technische aanpassingen, maar ook om
organisatorische en juridische borging. OD NHN zal zich in 2026 verder richten op de voorbereiding
en optimalisatie van digitale dienstverlening en de naleving van de Wmebv, met aandacht voor
toegankelijkheid, procesverbetering en informatiebeveiliging. De strategische aanpak vereist
budgettaire middelen voor procesoptimalisatie, ICT-aanpassingen en personele inzet.




                                           Pagina 32 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




                        FINANCIELE BEGROTING




                               Pagina 33 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




4 FINANCIELE BEGROTING

4.1 Overzicht van baten en lasten
                                      Rekening 2024                        begroting 2025                       Begroting 2026
                              BATEN       LASTEN       SALDO       BATEN       LASTEN       SALDO       BATEN       LASTEN       SALDO


Programma 1 Milieutaken        17.240      12.573        4.666      18.676      13.705        4.971      19.785      14.476        5.310
Programma 2 VTH-plustaken       9.952       7.019        2.933      10.397       7.720        2.402      12.038       8.776        3.261
Programma 3 Overhead OD NHN      525        8.745        -8.221       100        7.619       -7.519        100        8.533       -8.433
Onvoorzien Milieutaken                -            -           -           -        62          -62             -        67          -67
Onvoorzien VTH plustaken              -            -           -           -        67          -67             -        71          -71
Rente                                 -            -           -           -            -                       -            -           -
Vpb (vrijgesteld)                     -            -           -           -            -                       -            -           -
Algemene dekkingsmiddelen             -            -           -           -            -                     -            -             -
Saldo van baten en lasten     27.716       28.338         -622     29.173       29.173              -   31.923       31.923              -


Mutaties in reserves            2.312                    2.312                          -           -           -            -           -


Resultaat                     30.028       28.338        1.690     29.173       29.173              -   31.923       31.923              -




4.2 Uiteenzetting financiële positie en de toelichting
4.2.1 Uitgangspunten
De kadernota is de basis voor het opstellen van de begroting 2026. De begroting is geïndexeerd
met 7,34% (gewogen gemiddelde). De kadernota 2026 is door het algemeen bestuur vastgesteld
in de vergadering van 31 maart 2025.

4.2.2 Uurtarief
De uurtarieven 2026 indexeren we met 7,34%. Het uurtarief 2026 voor het programma Milieu
komt daarmee op € 111,76 en voor het programma VTH-plus op € 107,28. Dit uurtarief hanteren
we voor de werkzaamheden die opgenomen zijn in het Uitvoeringsprogramma (UP).
Alle extra taken die we als omgevingsdienst erbij krijgen, hebben niet alleen invloed op de primaire
afdelingen, maar ook op de interne organisatie. Daarom is het van belang dat alle nieuwe taken
tegen het gehanteerde uurtarief bij ons neergelegd worden. Omdat in het uurtarief een opslag voor
overhead zit, komt er ook budget beschikbaar om de interne organisatie (overhead) op orde te
brengen en te houden. Dit betekent ook dat nieuwe belegde taken bij de OD NHN geen invloed
hebben op het uurtarief.

4.2.3       Bijdragen deelnemers en overige inkomsten

Bijdrage deelnemers
Nadere analyse van de bijdragen van deelnemers over de afgelopen jaren leert dat we naast de
structurele lumpsumbijdrage (LS) van de gemeenten nog veel extra inkomsten ontvangen. Hoewel
deze extra inkomsten in beginsel een incidenteel karakter hebben, kunnen we stellen dat deze
inkomsten grotendeels jaarlijks terugkeren en daarmee voor ons min of meer structureel zijn.
Omdat ze buiten de LS vallen, worden aan deze inkomsten in de begroting niet toegewezen aan
een individuele deelnemer.
De bijdrage 2026 van de deelnemers is als volgt opgebouwd:




                                                       Pagina 34 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




                                                       Indexatie over
                                                                                          Bestsaande           Nieuwe
                                        Herziening       LS bijdrage
                           Lumpsum                                                        aanvullende        afgesproken           Bijdrage 2026
                                         verdeling         2025 +         Subtotaal                                      subtotaal
Bijdrage per deelnemer      bijdrage                                                         taken              taken              = subtotaal (1)
                                        Asbestsloop-    herverdelling       (1)                                             (2)
                              2025                                                       onderbrengen       onderbrengen           + subtotaal (2)
                                         meldingen      asbestsloop-
                                                                                             in LS               in LS
                                                          meldingen

Gemeente Alkmaar                1.622            33                121           1.776              266                   -      266         2.042
Gemeente Bergen                   867            -4                 63             926                  -                 -            -       926
Gemeente Castricum                859           -13                 62             908                  -                 -            -       908
Gemeente Den Helder             1.111            12                 82           1.205                  -                 -            -     1.205
Gemeente Dijk en Waard          1.209           -11                 88           1.286                  -                87       87         1.374
Gemeente Drechterland             585            -2                 43             625                  -                 -            -       625
Gemeente Enkhuizen                629            -6                 46             668                  -                 -            -       668
Gemeente Heiloo                   413            -9                 30             434                  -                 -            -       434
Gemeente Hollands Kroon         2.124            16                157           2.297                  -                 -            -     2.297
Gemeente Hoorn                  1.861            55                141           2.057                  -                 -            -     2.057
Gemeente Koggenland               243           -20                 16             239              327                   -      327           566
Gemeente Medemblik              1.634             3                120           1.757                  -                 -            -     1.757
Gemeente Opmeer                   371           -25                 25             371                  -                 -            -       371
Gemeente Schagen                1.068             3                 79           1.149                  -               224      224         1.373
Gemeente Stede Broec              138            -5                 10             142                  -                 -            -       142
Gemeente Texel                    656           -25                 46             677                  -                 -            -       677
Provincie Noord-Holland            40             -                  3              42                  -                 -            -        42
Totaal Milieutaken            15.428              -              1.132          16.561             593                 311       904       17.465


Provincie Noord-Holland
                               10.429             -                766          11.195                  -               843      843        12.038
VTH plustaken


Totalen bijdragen
                              25.858              -              1.898          27.756             593                1.154    1.747       29.502
OD NHN




De (meerjaren) bijdrage van de deelnemers voor de periode 2026-2029:

                                                                vervallen
Bijdrage per deelnemer                  Bijdrage 2026        bijdrage Groen Bijdrage 2027         Bijdrage 2028        Bijdrage 2029
                                                               Staal 2027


Gemeente Alkmaar                                   2.042                    -             2.042               2.042            2.042
Gemeente Bergen                                        926                  -               926                926               926
Gemeente Castricum                                     908                  -               908                908               908
Gemeente Den Helder                                1.205                    -             1.205               1.205            1.205
Gemeente Drechterland                              1.374                    -             1.374               1.374            1.374
Gemeente Dijk en Waard                                 625                  -               625                625               625
Gemeente Enkhuizen                                     668                  -               668                668               668
Gemeente Heiloo                                        434                  -               434                434               434
Gemeente Hollands Kroon                            2.297                    -             2.297               2.297            2.297
Gemeente Hoorn                                     2.057                    -             2.057               2.057            2.057
Gemeente Koggenland                                    566                  -               566                566               566
Gemeente Medemblik                                 1.757                    -             1.757               1.757            1.757
Gemeente Opmeer                                        371                  -               371                371               371
Gemeente Schagen                                   1.373                    -             1.373               1.373            1.373
Gemeente Stede Broec                                   142                  -               142                142               142
Gemeente Texel                                         677                  -               677                677               677
Provincie Noord-Holland                                 42                  -                42                  42               42
Totaal Milieutaken                              17.465                      -            17.465             17.465            17.465
                                                         -                  -                 -                   -                -
Provincie Noord-Holland VTH plustaken            12.038                  -209            11.828              11.828           11.828




Totalen bijdragen
                                                29.502                  -209             29.293             29.293            29.293
OD NHN




                                                              Pagina 35 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Overige inkomsten
De overige inkomsten onderscheiden we in overige bijdragen deelnemers, specifieke uitkeringen /
subsidies en overige bijdragen. Voor zover deze opdrachten een structureel karakter hebben (meer
dan drie jaar) kunnen deze gebruikt worden als dekking voor structurele lasten (vooral op het
gebied van personeel).

Overige inkomsten             2026     2027      2028       2029
Extra opdrachten deelnemers
                              1.368    1.368     1.368      1.368
(buiten LS)
Specifieke uitkeringen          294        -         -          -
Overige bijdragen               659        -         -          -
Rentebaten                      100     100        100        100
Totaal                        2.420   1.468      1.468      1.468



De overige bijdragen van de deelnemers bestaan uit de bijdragen van extra opdrachten buiten de
lumpsum, die in beginsel een incidenteel karakter hebben, maar doordat ze jaarlijks steeds
terugkeren een structurele stroom van inkomsten genereren.
In deze begroting zijn onder de overige bijdragen de specifieke uitkeringen opgenomen die de OD
NHN ontvangt voor energiebesparende maatregelen. Deze regelingen lopen tot en met 2026.




                                         Pagina 36 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




4.3 Meerjarenraming 2027-2029
4.3.1       Meerjaren exploitatie
                               BATEN      LASTEN     SALDO       BATEN       LASTEN        SALDO      BATEN      LASTEN       SALDO
Meerjarenraming 2027 -2029
                               2027        2027       2027       2028         2028          2028      2029        2029         2029
Programma 1 Milieutaken         18.833    13.775       5.058      18.833     13.775        5.058       18.833     13.775      5.058
Programma 2 VTH plustaken       11.828     8.623       3.205      11.828      8.623        3.205       11.828      8.623      3.205
Programma 3 Overhead                100    8.225      -8.125        100       8.225        -8.125          100     8.225      -8.125
Onvoorzien Milieutaken                -       67           -67           -       67          -67             -           67     -67
Onvoorzien VTH plustaken              -       71           -71           -       71          -71             -           71     -71
Treasury                              -        -             -           -        -             -            -            -        -
Vpb (vrijgesteld)                     -        -             -           -        -             -            -            -        -
Algemene dekkingsmiddelen             -        -             -           -        -             -            -            -        -


Saldo van baten en lasten      30.761      30.761            -   30.761      30.761             -     30.761      30.761           -


mutaties reserves per
                                      -        -             -           -        -             -            -            -        -
programma


Resultaat                      30.761      30.761            -   30.761       30.761            -     30.761       30.761          -




4.3.2       Meerjaren balans
ACTIVA                                    01-01-2025 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029


Materiële vaste activa                              762            844           724                958            980           813
Financiële vaste activa                                -             -                 -               -             -                 -
Totaal vaste activa                                 762           844            724                958           980            813


Uitzettingen < 1 jaar                              8.688         5.986         6.106               5.872         5.850          6.267
Liquide middelen                                    501            500           500                500            500           250
Overlopende activa                                  374            500           500                500            500           500
Totaal vlottende activa                        9.563             6.986         7.106            6.872            6.850         7.017


Totaal Activa                                 10.325             7.830         7.830            7.830            7.830         7.830


PASSIVA                                   01-01-2025 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029


Eigen vermogen                                     1.875         1.025         1.025               1.025         1.025          1.025
Exploitatiesaldo                                   1.690             -                 -               -             -                 -
Voorzieningen                                       225            225           225                225            225           225
Vaste schulden                                         -             -                 -               -             -                 -
Totaal vaste passiva                           3.790             1.250         1.250            1.250            1.250         1.250


Netto vlottende schulden < 1 jaar                   577            580           580                580            580           580
Overlopende passiva                                5.957         6.000         6.000               6.000         6.000          6.000
Totaal vlottende passiva                       6.535             6.580         6.580            6.580            6.580         6.580


Totaal Passiva                                10.325             7.830         7.830            7.830            7.830         7.830




                                                     Pagina 37 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




Verloopoverzicht reserves
Reserves                               01-01-2025 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029
Algemene Reserve                                  406        406        406     406       406        406
Bestemmingsreserve impulsbudget cultuur-mens.     166           -         -       -         -          -
Bestemmingsreserve verstevigen
                                                   41           -         -       -         -          -
bedrijfsvoering Milieu

Bestemmingsreserve verstevigen
                                                   33           -         -       -         -          -
bedrijfsvoering VTH-Plus
Bestemmingsreserve Masterplan ICT                 610           -         -       -         -          -
Bestemmingsreserve VTH plus                       619        619        619     619       619        619
Totaal                                          1.875      1.025      1.025   1.025     1.025      1.025

Algemene reserve:
Doel:           Deze reserve vormt het weerstandsvermogen (de buffer voor het opvangen van
                risico's en incidentele tegenvallers waarvoor geen bestemmingsreserves of
                voorzieningen bestaan) om mogelijke toekomstige financiële tegenvallers incidenteel
                op te vangen, zonder dat de continuïteit van de uitvoering van de taken in gevaar
                komt.
Toelichting:    Het bedrag is opgebouwd door storting van een positief rekeningresultaat tot 2,5%
                van de lasten van het betreffende jaar.


Bestemmingsreserve Impuls cultuur- & mensontwikkeling:
Doel:           Deze intensivering is opgenomen als onderdeel van het bedrijfsplan. Het is
                noodzakelijk gezien het invoeren van Het Nieuwe Werken, het overbruggen van de
                geconstateerde cultuurverschillen, het invoeren van digitaal handhaven, coaching en
                om- en bijscholing.
Storting:       Conform het bedrijfsplan bij de oprichting van de OD NHN.
Toelichting:    In 2025 worden onttrekkingen voorzien waardoor deze reserve leeg zal zijn.


Bestemmingsreserve Masterplan ICT:
Doel:           Bij de start van het Masterplan ICT is inzichtelijk gemaakt welke acties moeten
                plaatsvinden en wat de financiële consequenties daarvan zijn. Wanneer deze kosten
                werkelijk worden gemaakt is niet met zekerheid te zeggen. In deze
                bestemmingsreserve worden de exploitatieoverschotten en -tekorten op het MP ICT
                per jaar verrekend.
Mutaties:       Via resultaatbestemming c.q. begrotingswijziging conform exploitatieresultaat.
Toelichting:    In 2025 worden onttrekkingen voorzien waardoor deze reserve leeg zal zijn.


Bestemmingsreserve VTH-plustaken:
Doel:          Dekken van de kosten in het kader van nog te verrichten werkzaamheden VTH-
               plustaken.
Mutaties:      Storting of onttrekking van het exploitatiesaldo VTH-plustaken.


Bestemmingsreserve verstevigen bedrijfsvoering
Doel:              De OD NHN is gezien de steeds complexer wordende wet- en regelgeving, toe aan
                   de volgende stap in de organisatieontwikkeling om de organisatie
                   toekomstbestendig te maken. Het gaat hierbij om versterking van de
                   bedrijfsvoering. Wij willen beter in control komen door adequate sturing op de
                   interne organisatie en het beter inspelen op de wijzigende opdrachten van onze
                   deelnemers. De reserve zal ingezet worden voor tijdelijk extra personele inzet en
                   systeemtechnische- on organisatorische aanpassingen.
Storting:          De reserve is gevormd bij de bestemming van het resultaat 2022.
Onttrekking:       Niet geraamde uitgaven die voldoen aan de gestelde voorwaarden kunnen hieruit
                   gedekt worden.
Toelichting:       In 2025 worden onttrekkingen voorzien waardoor deze reserve leeg zal zijn.




                                                   Pagina 38 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




4.3.3     Meerjarig incidentele baten en lasten
                                                        2026                            2027                             2028                        2029
Omschrijving incidentele
                              Prog.           baten            lasten           baten             lasten         baten          lasten       baten          lasten
posten
Inhuur personeel              Milieu                                 953                                   -                             -                           -
Specifieke uitkeringen        Milieu                   953                               -                                -                           -


totaal                                             953               953                 -                 -              -              -            -              -




 Presentatie van het structurele begrotingssaldo               2026             2027              2028           2029

Saldo baten en lasten                                                     -              -                 -              -
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves                                -              -                 -              -
Begrotingssaldo na bestemming                                             -              -                 -              -
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)                               -              -                 -              -
Structureel begrotingssaldo                                               -              -                 -              -




4.3.4       Meerjarig Investeringsoverzicht
                                          Afschr.        Investering           Investering        Investering        Investering      Investering
Omschrijving
                                          termijn           2025                  2026               2027               2028             2029
Voorzieningen meubilair en inrichting
Inrichting pand                               10                         50                   0
Werkplek (bureau + bureaustoel)               10                         20                  10                 10               10            10


ICT-voorzieningen
Ipads                                          3                          1                  40                 13                1            33
Iphones                                        3                         86                  32                 84               78            32
Laptops                                        3                     185                     23                100              199            23
(Presentatie)beeldschermen                     5                                                               250               26


Totaal investeringen                                                 342                105                    456            314              98




4.4 Overzicht naar taakveld
                                       BATEN            LASTEN            SALDO
Begroting                                                                                                       taakveld
                                       2026              2026              2026
Programma 1 Milieutaken                 19.785           14.476               5.310     7.4 Milieubeheer
Programma 2 VTH plustaken               12.038               8.776            3.261     7.4 Mileubeheer
Programma 3 Overhead                      100                8.533            -8.433    0.4 Overhead
Onvoorzien Milieutaken                         -                67               -67    0.8 Overige baten en lasten
Onvoorzien VTH plustaken                       -                71               -71    0.8 Overige baten en lasten
Rente                                          -                 -                 -    0.5 Treasury
Vpb (vrijgesteld)                              -                 -                 -    0.9 Vennootschapbelasting
Algemene dekkingsmiddelen                      -                 -                 -    0.5 Algemene dekkingsmiddelen


Saldo van baten en lasten              31.923           31.923                     -


mutaties reserves per
                                                   -                 -                 - 0.10 Mutaties reserves
programma


Resultaat                              31.923           31.923                     -




                                                                Pagina 39 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Begroting 2026 OD NHN




5 BIJLAGE: STEMVERHOUDINGEN VASTSTELLEN BEGROTING




                              Pagina 40 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>