<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>ONTWERP
Begroting 2019 en
Meerjarenbegroting 2020-2022
Gemeenschappelijke regeling Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex
d.d. 23 april 2018
                                                               0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoud
1. Inleiding                                                                                                                                                             3
2. Programma Avalex                                                                                                                                                      4
       Efficiënte uitvoering kerntaak afvalinzameling .............................................................................................. 4
     2.1.1. Wat willen we bereiken ........................................................................................................................... 4
     2.1.2. Wat gaan we er voor doen ..................................................................................................................... 4
     2.1.2.1     Inzamelactiviteiten basispakket ...................................................................................................... 4
     2.1.2.2     Producten- en Dienstencatalogus (PDC) ........................................................................................ 5
     2.1.2.3     Overige ontwikkelingen .................................................................................................................. 5
       Het Nieuwe Inzamelen; gezamenlijk afvalbeleid uitvoeren ........................................................................... 6
     2.2.1. Wat willen we bereiken ........................................................................................................................... 6
     2.2.2. Wat gaan we er voor doen ..................................................................................................................... 7
     2.2.3. Wat mag het kosten................................................................................................................................ 7
       Verbinding maatschappij organiseren o.b.v. Het Nieuwe Inzamelen ............................................................ 7
     2.3.1. Wat willen we bereiken ........................................................................................................................... 7
     2.3.2. Wat gaan we daar voor doen ................................................................................................................. 7
     2.3.3. Wat mag het kosten................................................................................................................................ 7
       Duurzame inzetbaarheid en onze organisatie ............................................................................................... 7
     2.4.1. Wat willen we bereiken ........................................................................................................................... 7
     2.4.2. Wat gaan we daar voor doen ................................................................................................................. 8
     2.4.3. Wat mag het kosten................................................................................................................................ 8
       Innovatief afvalmanagement ......................................................................................................................... 8
     2.5.1. Wat willen we bereiken ........................................................................................................................... 8
     2.5.2. Wat gaan we daar voor doen ................................................................................................................. 8
     2.5.3. Wat mag het kosten................................................................................................................................ 8
       Overheadkosten ............................................................................................................................................ 8
3. Paragrafen                                                                                                                                                            9
       Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................... 9
     3.1.1. Beschrijving onzekerheden en risico’s .................................................................................................... 9
     3.1.2. Overige risico’s ......................................................................................................................................11
     3.1.3. Weerstandsvermogen ...........................................................................................................................11
     3.1.4. Risicobeheersing ...................................................................................................................................12
       Beheer en onderhoud kapitaalgoederen ......................................................................................................13
       Financiering .................................................................................................................................................13
       Bedrijfsvoering .............................................................................................................................................14
     3.4.1. Organisatiestructuur ..............................................................................................................................14
     3.4.2. KAM.......................................................................................................................................................15
     3.4.3. ICT.........................................................................................................................................................15
     3.4.4. Inkoop....................................................................................................................................................15
       Verbonden partijen .......................................................................................................................................15
4. Financiële begroting                                                                                                                                                 16
       Totaaloverzicht.............................................................................................................................................16
       Toelichting op financiële begroting ...............................................................................................................17
     4.2.1. Opbrengsten ..........................................................................................................................................17
     4.2.2. Directe kosten .......................................................................................................................................17
     4.2.3. Overhead kosten ...................................................................................................................................19
     4.2.4. Projectkosten invoering het Nieuwe Inzamelen .....................................................................................20
     4.2.5. Incidentele baten en lasten ....................................................................................................................20
     4.2.6. Post onvoorzien .....................................................................................................................................20
     4.2.7. Meerjarenraming ...................................................................................................................................20
       Uiteenzetting financiële positie .....................................................................................................................21
       Basis voor de dekkingsmiddelen ..................................................................................................................22
       Bijdrage per gemeente .................................................................................................................................22
       Opbouw deeltarieven (p) ..............................................................................................................................23
5. Investeringen                                                                                                                                                        25
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                                      1/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Bijlage I Bestuur Avalex                                    27
Bijlage II Meerjarenraming                                  28
Bijlage III Inverdienmodel                                  29
Bijlage IV Basisgegevens gemeenten                          32
Bijlage V Deeltarieven 2019 (ontwerp begroting)             33
Bijlage VI Bijdrage per gemeente                            34
Bijlage VII EMU-saldo                                       35
Bijlage VIII Taakvelden                                     36
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022 2/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Inleiding
Voor u ligt de primaire begroting 2019 en meerjarenraming 2020-2022 van Avalex. Op 12 april 2018 wordt
ook de gewijzigde begroting 2018 aan het bestuur aangeboden. De programmatische veranderingen -ook
voor komende jaren- zijn reeds in die begroting op hoofdlijnen meegenomen. Daarnaast is in het
besluitvormingsproces naar de nieuwe gemeenschappelijke regeling Avalex afgesproken dat de kosten
van de diensten van Avalex gebaseerd worden op een jaarlijks up-to-date overzicht van de diensten en/of
producten c.q. soort en intensiteit van dienstverlening (Producten-dienstencatalogus; PDC), met een
prijsberekeningssystematiek die door de bestuurder-eigenaren (bestuur Avalex) wordt vastgesteld.
Grondslag voor de dienstverlening en betaling is een jaarlijks overeen te komen DVO tussen elke
deelnemende gemeente en Avalex. Hierbij zijn de bestuurders/opdrachtgevers de vertegenwoordigers
van hun gemeente. De kosten van Avalex worden zoveel als mogelijk herkenbaar aan de
producten/diensten toegerekend. De eerste keer dat een PDC wordt aangeboden is het najaar van 2018;
op dat moment wordt een begrotingswijziging of gewijzigde begroting 2019 voorgelegd. Om die redenen
is deze begroting 2019 een begroting op hoofdlijnen.
Ontwikkelingen in 2019 en verder
Gelet op het bovenstaande is deze begroting een ‘kale’ begroting. Deze begroting is beleidsarm, waarin de
ontwikkelingen vanuit 2018 zijn meegenomen, maar dus ook ruimte is voor de gemeenten en nieuwe colleges om
hun ambities voor de komende bestuursperiode een plek te geven.
VERSCHIL IN BIJDRAGE/OPBRENSTEN:
Het belangrijkste deel van de verschillen heeft te maken met:
1. Autonome ontwikkelingen:
      de groei van de gemeenten (+0,5% meer Woonhuisaansluitingen dan in 2018), meer routes;
2. hogere opbrengst van grondstoffen (+ € 223.000) dan in 2018 (nota bene: de opbrengsten van PMD zijn
      hierin niet meegenomen; deze vloeien direct naar de gemeenten).
VERSCHIL IN KOSTEN:
Het belangrijkste deel van de kostenverschillen heeft te maken met:
1. Hogere personeelskosten en materiële kosten als gevolg van de Kaderbrief:
      Gemeentelijke bijdrage voor 2019 vermeerdert ten opzichte van basisjaar 2018 met:
       1. 2,4% loonkosten;
       2. 1,4% materiële kosten
      De directe effecten hiervan bedragen meer dan een half miljoen euro (1,4% van de kosten);
2. lagere inhuurkosten door het vast invullen van met name hoger kaderfuncties (- € 3 ton);
3. verwerkingskosten voor verbranding van afval op basis van het Regeerakkoord (consequentie circa
      + € 4,1 ton);
4. verwerkingskosten (HNI-effect): toename kosten verwerking GFT en PMD € 492.000, afname kosten
      verwerking restafval € 325.000 (netto kostenstijging € 162.000).
De begroting 2019 laat ten opzichte van gewijzigde begroting 2018 een stijging zien van € 695.000.
Meerjarenraming (x 1.000) en inverdieneffect
                                                            Gew ijzigde
                                 Rekening 2017                                Begroting 2019
                                                          begroting 2018
 Bijdrage gemeenten          € 32.746                € 34.144                € 34.602
 Opbrengst grondstoffen      € 2.504                 € 2.607                 € 2.831
 Overige opbrengsten         € 929                   € 769                   € 783
 Totaal opbrengsten                  € 36.180                € 37.520             € 38.215
 Totaal directe kosten       € 25.260                € 27.441                € 28.524
 Totaal overhead kosten      € 7.908                 € 8.759                 € 8.694
 Projectkosten HNI           € 765                   € 973                   € 917
 Totale kosten                       € 33.934                € 37.173             € 38.135
 Incidentele baten           € 36                    € 89                    €0
 Incidentele lasten          € 472                   € 436                   € 80
                  Resultaat € 1.809                   €                  -    €             -
(1)        : Bij de jaarrekening wordt cf. eerdere besluitvorming of wensen, besloten over enkele
             bestemmingsreserves.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                3/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Uitvoeringsinformatie/beleidsindicatoren
                                                           Gew ijzigde
                                        Rekening 2017                       Begroting 2019
                                                         begroting 2018
 Sociale en fysieke structuur
 Aantal huisaansluitingen                   158.255          161.400            163.300
 Aantal inw oners (1)                       324.757          328.507            330.600
 Aantal ondergrondse                          3.109           3.109               3.109
 Aantal minicontainers                      182.788          182.788            182.788
 Afvalinzam eling (ton)
    Papier                                   13.939           14.919             15.898
    Textiel                                    850             950                1.150
    Glas                                      6.262           6.572               6.883
    GFT                                      20.273           23.326             26.379
    PMD                                       2.699           3.630               4.562
 TOTAAL ingezameld grondstof                 44.023           49.397             54.872
 Rest huishoudelijk fijn                     69.374           64.570             59.631
 Aantal kilogrammen rest                  214 kg/inw .     197 kg/inw .        180 kg/inw .
 per inw oner
 Financieel
 Gemeentelijke bijdragen               € 32.746.204      € 34.144.025       € 34.601.565
                                           €1.370.501
 PMD-opbrengsten                                         € 2.047.050        € 2.402.937
                                       (van 5 gemeenten)
(1) CBS   t/m dec. 2017 (19 feb. 2018)
Zie voor de financiële kengetallen (waaronder Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen en solvabiliteit)
§3.1.3.
2. Programma Avalex
Wat in hoofdstuk 1 is aangegeven, is ook van toepassing op dit onderdeel van de begroting 2019.
Verwezen wordt voor de ter zaken doende onderwerpen naar de gewijzigde begroting 2018.
        Efficiënte uitvoering kerntaak afvalinzameling
2.1.1. Wat willen we bereiken
Avalex streef een efficiënte uitvoering van de afvalinzameling na. Dit vraagt inzicht in de kenmerken en
kerngegevens van onze kerntaak, een goede ordening daarvan en optimalisatie van onze processen. Wij streven
na om veranderingen tijdig en begrijpelijk te communiceren, in optimale afstemming met de gemeenten die hun
eigen ‘couleur locale’ kennen.
2.1.2. Wat gaan we er voor doen
2.1.2.1 Inzamelactiviteiten basispakket
Kerntaak van Avalex is voor meer dan 330.000 inwoners het uitvoeren van gemeentelijke afvalbeleid in de zin
van de inzameling van huishoudelijke afvalstoffen zoals restafval, Groente- Fruit- en Tuinafval (GFT), oud papier
en karton (OPK), glas, textiel, PMD en restfractie, alsmede van Klein Gevaarlijk Afval (KGA), waarbij de
frequentie verschilt. Verder verzorgt Avalex onderhoud en beheer van brengstations en inzamelmiddelen en
draagt Avalex zorg dat het ingezamelde huishoudelijke afval wordt verwerkt.
BASISPAKKET
De basis voor de dienstverlening blijft tot het eerste kwartaal 2021 de uitrol van Het Nieuwe Inzamelen.
In 2019 zal een aantal mutaties plaatsvinden ten opzichte van 2018, waarbij een factor van belang is de inzet van
zijbelading. De optimalisatiesoftware, waarvan de uitrol medio 2018 opstart, moet in 2019 effect sorteren. Dit
geldt ook voor weegsystemen.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022             4/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Rond de zomer van 2019 verwachten wij dat onderstaande activiteiten in samenhang zijn opgeleverd en
geïmplementeerd:
     -     Onderlossende routes (technische randvoorwaarde is gebruik vulgraadsensoren)
     -     Huishoudelijke minicontainer routes (technische randvoorwaarde is gebruik I-dent systeem)
     -     Verzamel containerroutes
     -     Grofvuil routes
     -     Transport tussen milieustraten en eindverwerkers
  Inzamelactiviteit 2019                                          Verandering inzameling
  Minicontainers             Het aantal routes wordt geïntensiveerd, de toename in routes (HNI) wordt deels gecompenseerd
                             door de start van zijbelading en inzet van optimalisatiesoftware.
                             Systeem onveranderd ten opzichte van 2018: waarschijnlijk lichte toename van het aantal in te
  Zakken                     zamelen zakken (meer in centrum Delft, minder zakken in diverse gemeenten als gevolg van
                             opvolgwijken HNI; toename zakken door Vangnetregeling).
                             Er wordt een besparing gerealiseerd, waarbij de afname in routes (HNI) nog wordt versterkt door
  Verzamel- containers
                             optimalisatiesoftware.
  Onderlossende              Er wordt een besparing gerealiseerd, waarbij de toename in routes OC’s (HNI) en inzet
  containers (OC’s)          weegsystemen ruimschoots gecompenseerd wordt door inbesteding, inzet van
                             vulgraadsensoren en optimalisatiesoftware.
                             Halen grofvuil- en groen; (nog) geen essentiële wijzigingen: Mogelijke opzet van een
  Halen grofvuil- en groen
                             georganiseerde Kerstboominzameling (grof snoei-afval) in diverse gemeenten.
  Activiteit 2018                       Delft            LV          Rijswijk         MD             PN          Wassenaar
  Beschikbaarstelling
                                                                                  X
  milieustations
Op dit moment is nog geen aanpassing van de P-90-norm verwacht; voor 2019 is hier dan ook nog niet van
uitgegaan.
2.1.2.2 Producten- en Dienstencatalogus (PDC)
Voor nu wordt verwezen naar de gewijzigde begroting 2018. In het najaar van 2018 moet de PDC gereed zijn
voor het komende jaar. Dit zal dan worden opgenomen in een begrotingswijziging of gewijzigde begroting 2019.
In de PDC zal duidelijk onderscheid gemaakt worden naar ‘basispakket’ en ‘pluspakket’.
Mogelijk zal Avalex in 2019 de Nedvang-controle (voor een assurance-verklaring) moeten verzorgen. Als daar
sprake van is, worden kosten separaat doorbelast.
2.1.2.3 Overige ontwikkelingen
Rijgedrag-analyse
Naast hetgeen beschreven is in de gewijzigde begroting 2018, is te noemen dat in 2019 rijgedrag-analyse aan de
orde komt.
Meldingen
Het streven is zo min mogelijk klachten te krijgen over onze dienstverlening. In 2019 moet het aantal weer omlaag
kunnen ten opzichte van 2018.
  Contact                                  2015             2016              2017             2018          2019
                                                          Realisatie                                Streven
  Meldingen (beïnvloedbaar)
                                           2.435            3.204            3.710            4.000          3.600
  onderlossende containers
  Klachten                                   15               12               10               8              7
De gehele gemeente Wassenaar zal in 2019 overgaan op Het Nieuwe Inzamelen. We verwachten (daardoor) in
die gemeente een stijging in het aantal meldingen. Communicatie naar inwoners en daarbij het verstrekken van
de juiste inhoudelijke informatie, is een belangrijke beheersmaatregel om het aantal meldingen verder te doen
dalen.
  Klantwaardering          2016        2017           2018        2019
                              Realisatie                  Streven
  Cijfer                    7,2           7            7,2         7,3
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                  5/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Milieustraten
In 2018 moet milieustation Den Haag-Rijswijk zijn geupgrade. De locaties Nootdorp en Wassenaar zijn verouderd
en voldoen niet aan de service-eisen, er is in 2019 echter geen sprake van sluiting. Het bestuur heeft in maart
2017 besloten dat er ook in de toekomst ten minste drie milieustraten nodig zijn waar inwoners grof vuil,
kringloopgoederen en herbruikbare materialen naartoe kunnen brengen. In 2018 krijgt dit zijn vervolg, waarbij de
effecten van verkenning met en bij buurgemeenten mogelijk effect zal hebben in 2019.
             Het Nieuwe Inzamelen; gezamenlijk afvalbeleid uitvoeren
In lijn met de dashboard die hiervoor is ingericht (en al langer gebruikt wordt), laat HNI zich in één figuur
samenvatten; de uitwerking is opgenomen in de volgende paragrafen. De figuur geeft de verwachtingen voor de
begroting 2019.
  (KG)                   KG REST PER INWONER                                                           Kg per fractie per inwoner 2019 vs GB 2018
250
                          226
200                                   214
                                                     197
                                                                180                                71,0 79,8
150
                                                                                                                       45,4 48,1
                                                                                                                                     20,0 20,8         11,1 13,8
                                                                                                                                                                         2,9 3,5
100
              realisatie 2016     realisatie 2017     GB 2018     OB 2019
                   Klachten en meldingen ongeleegde                                            (€1000,-)                           KOSTEN
                                                                                            700
                              containers
                                                                                            600
                                                                                                                                                                   590                   GFT
                                                                         1259               500                                                                          556
                                                                                                                                                                                         Papier
 Aantallen
                                                                                            400                                                                                          Glas
                                                       880
                   714              690                                  730                300                                                                                          PMD
                                    637
                                                                         573                                                                                                             Textiel
                   478                                 483
                                                       461                                  200
                   335              378                                  328                                     183                 203
                                                                                                         180                                179
                   219              249                206                                  100
                   30
                   21                26                 35
                                                        23                31
                                                                          19
                Q1-'17            Q2-'17             Q3-'17             Q4-'17                       Communicatie                  Projectkosten                   Transitie
                                    Kwartalen
             GFT         Papier       Glas          Pmd       Textiel          Rest                        Gewijzigde begroting 2018             Ontwerpbegroting 2019
2.2.1. Wat willen we bereiken
Het Nieuwe Inzamelen richt zich op een systeem en op de uitrol van een concept van duurzame
gedragsverandering van inwoners. De kwantitatieve doelen die we nastreven met Het Nieuwe Inzamelen zijn ten
minste t/m Q1 van 2021 gegeven in de dashboard aan het begin van deze paragraaf en in onderstaande tabel.
De verschuiving van ‘rest’ naar grondstof is hierin duidelijk herkenbaar:
                                                                                                        Gewijzigde
                                                      2016                            2017                                            2019                 2020            2021 (HJ1)
                                                                                                      begroting 2018
Afvalsoort                                                 Realisatie (ton)                           Begroot (ton)                                 Begroot (ton)
Papier                                               13.618                      13.939                        14.919                15.898               16.877               17.367
Textiel                                                788                         850                           950                  1150                 1.813                2.145
Glas                                                  6.289                       6.262                         6.572                 6.883                7.194                7.350
GFT                                                  20.034                      20.273                        23.326                26.379               29.432               30.958
PMD                                                   2.034                       2.699                         3.630                 4.562                5.493                5.959
Ingezameld grondstof
                                                     42.763                      44.023                        49.397                54.872               60.809               63.778
totaal
Rest huishoudelijk fijn                              72.717                      69.374                        64.570                59.631               54.692               52.223
Kg/inwoner fijn hh afval.                              226                            214                       197                    180                  163                    155
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                                              6/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Met de invoering van omgekeerd inzamelen hoopt Avalex bij te dragen aan de gemeentelijke doelstelling om een
verwachte daling te realiseren van 30% minder fijn huishoudelijk restafval.
2.2.2. Wat gaan we er voor doen
Na de startwijken zullen de andere wijken in het Avalex-werkgebied worden overgezet op het Nieuwe Inzamelen.
Wassenaar zal in 2019 in zijn geheel overgaan op het Nieuwe Inzamelen aangezien er geen startwijk in
Wassenaar is geweest. Het jaar 2018 zal voor Het Nieuwe Inzamelen in het teken staan van realiseren van
opvolgwijken, inclusief de communicatie-strategie die daarbij hoort en monitoring en evaluatie van de
scheidingsresultaten.
2.2.3. Wat mag het kosten
De projectkosten Het Nieuwe Inzamelen bevatten alle kosten die benodigd zijn voor de invoer van ‘het Nieuwe
Inzamelen’. Een specificatie van de te verwachte kosten voor 2019 is opgenomen in onderstaande tabel.
  Begroting                  2017            2017         2018          2018               2019              2020              2021
                                      Gewijzigde     Primaire    Gewijzigde
  Omschrijving         Realisatie                                              Ontwerpbegroting  Meerjarenraming   Meerjarenraming
                                       begroting    begroting     begroting
 Projectbureau      €    142.754 €       175.000 €    113.378 €     162.728 €          138.054 €         141.367 €         144.760
 Communicatie       €    169.843 €       240.000 €    240.000 €     180.000 €          182.520 €         185.075 €         187.666
 Proefprojecten     €    -17.446 €       150.000 €     25.000 €      40.000 €           40.560 €          41.128 €          41.704
 Transitie          €    461.037 €       678.396 €    732.792 €     590.144 €          556.061 €         505.231 €         511.524
 Totale kosten       €    756.189 €     1.243.396 €  1.111.170 €     972.872 €          917.195 €         872.801 €         885.654
Onder deze kosten 2019 vallen:
•       Projectbureau: de projectleider en een halve fte projectondersteuner.
•       Communicatie: zie volgende paragraaf.
•       Proefprojecten: betreft project Hoogbouw, project centrumgebied Delft.
•       De transitie betreft transitiekosten voor ondergrondse containers en minicontainers (omturnen van de fractie
        rest naar PMD, uitzetten van minicontainers, huur pand t.a.v. het stallen van nog uit te zetten minicontainers,
        geo-tekenaar t.b.v. intekenen ondergrondse locaties en presentatie aan bewoners (online platform) alsook
        sorteeranalyses. Ook zet Avalex grondstofcoaches in als er veranderingen zijn in de gemeenten. Zij vervullen
        een voorlichtingsfunctie, monitoren tevens in de wijken hoe de invoering verloopt en zorgen voor passende
        interventies (bijvoorbeeld containerhangers, stickeracties) wanneer dit nodig is.
          Verbinding maatschappij organiseren o.b.v. Het Nieuwe Inzamelen
2.3.1. Wat willen we bereiken
De gemeenteraden van de zes gemeenten hebben bij het vaststellen van het beleid ‘Grip op Grondstoffen’
nadrukkelijk ingezet op het voorkomen van het ontstaan van afval. Inwoners spelen hierin een belangrijke rol. Zij
zijn de belangrijkste schakel in het beter scheiden van afval. Alleen met hun medewerking kunnen we de 100 kg
restafval per inwoner per jaar in 2020 bereiken (zie §2.3).
2.3.2. Wat gaan we daar voor doen
De communicatiestrategie ‘Alles draait om jou’ die voortvloeit uit de nota richt zich specifiek op de bewustwording
en gedragsverandering van inwoners. Met communicatie en voorlichting richting inwoners en gemeenten spelen
wij hierop in. Niet alleen volwassenen, maar vooral ook kinderen vertellen we er graag over. Want ‘jong geleerd,
is oud gedaan’. Een speciale doelgroep zijn mensen met een immigratieachtergrond. De verwachting is dat de
grondstofcoaches ook in 2019 worden ingezet, met name daar waar dan HNI wordt ingevoerd.
2.3.3. Wat mag het kosten
Zie §2.2.3.
          Duurzame inzetbaarheid en onze organisatie
2.4.1. Wat willen we bereiken
Avalex wil een duurzame inzet kunnen bereiken van het personeel. Dit vraagt medewerkers die zich zowel fysiek
als mentaal ‘fit’ voelen, die zich kunnen laten horen en die zich aangehaakt voelen bij waar we als organisatie
voor staan.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022              7/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>2.4.2. Wat gaan we daar voor doen
Opleiden van het uitvoerend personeel
Het opleiden van het uitvoerend personeel blijft een belangrijk aandachtspunt. Hiermee is reeds in 2017 gestart
en dit rollen we uit tot en met 2020.
Met een proactief gezondheidsbeleid wil Avalex de inzet en inzetbaarheid van haar werknemers vergroten,
onderbenutting, maar ook uitval en ongewenst verloop voorkomen.
2.4.3. Wat mag het kosten
                                                                       Gewijzigde      Ontwerp
                      Lasten                         Realisatie 2017                                 MJR 2020      MJR 2021       MJR 2022
                                                                     begroting 2018 begroting 2019
Loonkosten eigen personeel                            €    3.626.634 €    4.109.750 €    4.325.507 €   4.429.319 €   4.535.623 €    4.955.924
Overige personeelskosten (verzekeringen,
                                                              31.108 €      593.350 €      516.770 €     523.850 €     531.028 €      538.306
studiekosten, OR enz.)
Overwerkkosten                                                33.528 €       30.000 €       30.720 €      31.457 €      32.212 €       32.985
Inhuur personeel                                           1.088.817 €      678.660 €      414.581 €     424.531 €     434.720 €      445.153
                           Totaal personeelskosten €       4.780.087 €    5.411.760 €    5.287.578 €   5.409.157 €   5.533.583 €    5.972.368
                                   (excl uitvoering)
Binnen deze kosten vallen: De loonkosten voor het indirecte personeel inclusief sociale lasten en overwerk.
Hierin zit een stijging van € 216.000. Onder de overige personeelskosten vallen de kosten voor de OR, de kosten
voor BHV, de verzekeringen voor het personeel, de studiekosten etc. Hierin zit een daling van € 77.000. Deze
daling is voornamelijk te wijten aan het feit dat in 2019 veel lagere wervingskosten te verwachten zijn.
De post inhuur personeel, betreft inhuur voor een projectleider ondergrondse containers, voor het KCC,
vakantievervanging van registratie, voor ICT en voor de receptie. In deze post zit een daling van € 264.000.
Dit betreft voornamelijk de inhuur van de directieleden die in 2018 nog plaatsvindt, niet meer in 2019.
       Innovatief afvalmanagement
2.5.1. Wat willen we bereiken
Naast de efficiënte uitvoering van onze kerntaak (§2.2) en uitvoering van het gezamenlijk afvalbeleid (§2.3), wordt
op een aantal vlakken ervaring opgedaan met nieuwe concepten om het in de toekomst mogelijk te maken
effectiever en efficiënter te werken. Bij het vaststellen van het beleidsdocument Grip op Grondstoffen, is
geconstateerd dat binnenstedelijk en hoog-stedelijk gebied om een maatwerkaanpak vraagt om ook hier te
komen tot verbeterde afvalscheiding met een voor de inwoners acceptabel serviceniveau.
2.5.2. Wat gaan we daar voor doen
Naar gelang de bevingen van project hoogbouw in 2018, wordt hier een passende follow-up aan gegeven in
2019. Mogelijk zullen andere projecten worden opgepakt.
2.5.3. Wat mag het kosten
De kosten voor Het Nieuwe Inzamelen zijn uitgewerkt in §2.2.3. Een specificatie van de te verwachte kosten voor
proefprojecten in 2018 is opgenomen in onderstaande tabel.
 Begroting                           2017                    2018               2019                  2020                   2021
                                                     Gewijzigde            Ontwerp
 Omschrijving                Realisatie                                                 Meerjarenraming        Meerjarenraming
                                                       begroting         begroting
Proefprojecten          €        -17.446 €                40.000 €           40.560 €               41.128 €              41.704
       Overheadkosten
De overheadkosten dalen in 2019 in deze Gewijzigde begroting 2018 met € 65.000 ten opzichte van de
Gewijzigde begroting 2018.
Doordat de totale begrote kosten in zijn totaliteit stijgen, dalen de overheadkosten procentueel van 23,3% naar
22,8%. Zie verder § 4.2.3.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                             8/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>3. Paragrafen
       Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is de mate waarin onverwachte financiële risico’s kunnen worden opgevangen. Het
geeft het vermogen van de organisatie weer om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te vangen
zonder dat het invloed heeft op de voortzetting van het bestaande beleid. Bij het vaststellen van het
weerstandvermogen wordt de weerstandcapaciteit afgezet tegen de risico’s die Avalex loopt. De
weerstandscapaciteit is het geheel van middelen en mogelijkheden om deze niet begrote, onverwachte en
substantiële kosten te dekken.
3.1.1. Beschrijving onzekerheden en risico’s
Avalex streeft ernaar om risico’s zoveel mogelijk te beperken. De risico's voor onroerend goed, inventaris en
personeel zijn voor het grootste deel ondervangen door afgesloten verzekeringen.
De algemene reserve wordt vooral gebruikt als dekking voor niet verzekerbare risico’s om te allen tijde de
bedrijfsvoering voort te kunnen zetten.
De specifieke onzekerheden die in 2019 (in financiële zin) aan de orde kunnen komen zijn nagenoeg gelijk aan
die van 2019, aangezien er nog geen zicht is op een aantal ontwikkelingen en consequenties voor 2019:
 Financieel risico                                                            Beheersmaatregel
 1. Governance-structuur en organisatie                                       Er wordt met de gemeenten samen opgetrokken via het
 In november 2018 moet er definitief duidelijkheid zijn over de handhaving    Ambtelijke overleg orgaan om een zo goed mogelijk
 van de geoptimaliseerde governance-optie (Bedrijfsvoeringsorganisatie)       proces te doorlopen om de beoogde termijnen te halen.
 en vijf andere opties die zien op herstructureren van Avalex, dan wel op
 een fuseren van Avalex met een andere organisatie.
 2. Implementatie van ‘het Nieuwe Inzamelen’                                  a. Onderdeel van HNI is een goede uitleg en
 a. Wijzigingen in de aanpak brengen mogelijk vertraging met zich mee         communicatie. Avalex heeft twee grondstofcoaches
 (denk aan de uitrol in Pijnacker-Nootdorp). Een ander risico voor HNI is     aangewezen die hier een belangrijke rol in spelen.
 dat de uitslag van de gemeenteraadsverkiezingen kan leiden tot een           Daarnaast worden de gemeenteraden uitgebreid
 andere politieke visie op afvalscheiding (denk aan de inzameling OPK in      geïnformeerd en geconfronteerd met ‘afval on the spot’.
 Pijnacker-Nootdorp). Hier zitten ook desinvesteringsrisico’s aan.            Het AB heeft 21 december 2017 besloten dat komende
 b. Realisatie van de opbrengsten door meer grondstoffen te scheiden, is      jaren tot en met 2021 er sprake is van egalisatie voor
 sterk afhankelijk van de wil/nauwkeurigheid van bewoners om dit te doen      het versneld kunnen uitrollen van HNI op die momenten
 (bijvoorbeeld afgelopen jaar: afkeur van PMD op basis van kwaliteit -        dat het kan, of het niet hoeven overhevelen op die
 weliswaar gescheiden ingezameld, maar op basis van afkeur daardoor           momenten dat er vertraging optreedt (€ 410.000).
 duur in verwerking zonder opbrengst en geen hergebruik). Dit beïnvloedt      b. Er worden extra controles uitgevoerd. Indien nodig
 risico op minder opbrengsten en compenserende kosten bij het zich            wordt op de overlaad containerinhoud gecontroleerd.
 voordoen van kwaliteitsverschil van ingezameld afval (extra controles).
 3. Wisselingen in opbrengsten/verwerkingskosten/prijzen                      Avalex volgt de prijzen op de afval- en
 De verwerkingskosten of opbrengst van grondstoffen (inclusief PMD)           grondstoffenmarkt nauwgezet. Avalex is ook verbonden
 kunnen fluctueren en zijn voor de langere termijn onvoorspelbaar             aan Midwaste, waar de inkoopexpertise, kennis van de
 (gebleken).                                                                  grondstoffenmarkt en inkoopkracht gebundeld wordt.
 Risico: de geprognotiseerde meeropbrengst van de grondstofstromen en         Op basis van periodieke aanbestedingen worden voor
 de daaraan gekoppelde reductie van restafval vinden onvoldoende plaats       de marktprijzen afvalstromen verkocht en meerjarige
 (bijvoorbeeld textielopbrengsten staan onder druk). Tegelijkertijd is een    contracten/prijsafspraken gemaakt. De
 risico dat verwerkingskosten meer stijgen dan voorzien.                      aanbestedingstrajecten zijn het belangrijkste
 Met de huidige eindverwerker van restafval loopt een geschil over de         sturingsmiddel. Er wordt dan ook veel aandacht
 verwerkingskosten. De uitspraak volgt voor 21 maart 2018. Wordt het          daaraan besteed.
 geschil geslecht ten nadele van Avalex, betaalt Avalex per 1 januari 2018    Er is bij het weerstandsvermogen uitgegaan van € 1,191
 een hoger tarief (het verschil van huidig en markttarief), is de uitspraak   miljoen in afwachting van de uitspraak van de rechter,
 gunstig voor Avalex, loopt het huidige tarief door tot en met 2021. Een      plus overige wisselingen in verwerkingskosten tot € 1,5
 best mogelijke inschatting van de (maximale) stijging van de                 miljoen (impact 2018). Daar een eventuele
 verwerkingskosten voor 2018 (en daarna) is nu circa € 1,191 miljoen.         aanbesteding ook tijd zal vragen in 2020, is de € 1,191
 Voor HNI (en Avalex) is een onzekerheid de prijsontwikkeling van staal       miljoen ook in 2019 van toepassing.
 (kosten ondergrondse containers).                                            Over drankkartons is discussie gaande; zolang er geen
 Op basis van de gegevens 2017 is een impact opgenomen van € 1,191            duidelijkheid is hanteert Midwaste ook voor 2018 de
 miljoen (aantal ton x prijsverschil transport) + overige mogelijke           tarieven van 2017.
 fluctuaties.
 4. Faillissement van verwerkers                                              Avalex heeft nauw contact met verwerkers en
 Avalex loopt het risico dat verwerkers failliet kunnen gaan. Hierdoor        contractpartijen. In aanbestedingsprocedures wordt
 bestaat de kans dat tussentijds nieuwe (duurdere) contracten met nieuwe      aanbieders ook beoordeeld op financiële stabiliteit en
 verwerkers gesloten moeten worden. Gelijktijdig loopt Avalex het risico      robuustheid. Nauwgezet worden betalingstermijnen
 van het mislopen van vergoedingen rondom de op dat moment geleverde          bewaakt ten aanzien van naleving. Afgelopen jaar zijn
 grondstoffen bij de betreffende verwerker.                                   met het voor Avalex textiel-verwerkende bedrijf
 De grondslag voor de impact is bepaald aan de hand van totale inloop         nadrukkelijke afspraken gemaakt welke oplopende
 betalingsachterstand.                                                        betalingsachterstanden hebben doen voorkomen.
 5. Transport van afvalstoffen                                                De kennis van de chauffeurs wordt up-to date gehouden
                                                                              door feedback en cursussen.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                      9/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre> Financieel risico                                                               Beheersmaatregel
 Transport van afvalstoffen brengt risico’s met zich mee. Bijvoorbeeld voor
 het te zwaar beladen van de auto’s, of het risico dat voertuigen met afval
 gaan lekken of broeien.
 Impact is bepaald op 5% som basisinzet voertuigen en inhuur voertuigen.
 6. Inzet Uitvoering                                                             Avalex voert een actief beleid rondom de gezondheid en
 a. Risico's samenhangend met de inzetbaarheid van operationeel                  inzetbaarheid van medewerkers.
 personeel die direct zijn terug te voeren op de inzameling en verwerking
 van afval. (o.a. langdurig verzuim en minnelijke regelingen).
 Impact is bepaald op 10% personeelskosten.                                      De apparatuur wordt regelmatig gekeurd/gecontroleerd.
 b. Risico’s samenhangend uitvallen van apparatuur:
 - overlaadstation (uitvallen van één pers betekent 50% minder capaciteit;
 uitvallen hijskraan legt het hele proces stil)
 Impact is bepaald op 10% overige kosten inzameling en overslag.
 7. Risico’s uitvoering diensten                                                 Avalex maakt een continue afweging voor de inzet van
 Dit risico is van toepassing op alle extra activiteiten, die in het kader van   flexibel en/of vast personeel. Avalex voert daarnaast
 de DVO worden uitgevoerd. Dit betreffen operationele risico's (o.a.             een actief beleid rondom de gezondheid en
 ziekte) en contractuele risico's zoals het beëindigen van de                    inzetbaarheid van medewerkers.
 overeenkomst door de gemeente. Avalex loopt voor deze activiteiten
 (o.a. extra GFT-inzameling) het risico dat gemeenten besluiten                  Eind 2018 zal de DVO scherper worden op dit punt.
 overeenkomsten voor activiteiten die zij zouden afnemen of de afgelopen         Kwesties die Avalex financieel kunnen benadelen,
 jaren hebben afgenomen beëindigen, terwijl de uitvoeringskosten van             worden bestuurlijk afgehecht. Tegen de invoering van
 Avalex niet direct afgebouwd of door andere activiteiten opgevangen             het kadegeld door Delft is door Avalex bezwaar
 kunnen worden. Dit betreft uitsluitend de activiteiten waarin de DVO dit        gemaakt.
 risico niet voor Avalex afdekt.
 Ook blijkt op basis van de ervaring van afgelopen jaar dat jarenlange
 afgenomen diensten punt van discussie worden bij de afrekening.
 In weerwil van eerder besproken doorbelasting van het Goed en hotspots
 in het besloten deel van het AB van 7 juli 2018, de geaccordeerde
 begroting 2018 en de door het DB vastgestelde Q2 (waarin deze
 bezuinigingen als ‘door te voeren’ waren opgenomen), is toch discussie
 ontstaan vanuit de betreffende gemeenten over doorbelasting. Het is
 daarmee een risico dat deze reeds voorziene bezuinigingen toch niet
 kunnen worden gerealiseerd.
 8. Risico’s van bodemverontreiniging                                            De activiteiten op de milieustations worden zowel via
 Op de milieustations of rond onze afval-brengvoorzieningen kunnen               medewerkers als camera’s gecontroleerd. Kans op
 risico’s op incidenten (chemische verontreiniging) met een negatief effect      illegale dumping van materiaal is derhalve klein.
 op de bodem of grondwater zich voordoen, waarbij kosten gemaakt                 Bovendien voldoen de vloeren van de ABS en het OLS
 moeten worden om de situatie te herstellen.                                     aan de bepalingen vanuit de vergunningen.
 Impact is een inschatting.
 9. Vertraging uitrol moderniseringsplan                                         Bijvoorbeeld het invoeren van zijbelading is sterk
 Het Moderniseringsplan Avalex, dat eind september 2017 met                      afhankelijk van de samenwerking met gemeenten en
 instemming is ontvangen in het AB, gaat uit van ‘kost gaat voor de baat’.       medewerking van inwoners. De uitrol wordt projectmatig
 In dit plan zit een aantal aannamen, die bij afwijking mogelijk kunnen          (met een aparte projectleider die direct aan de directie
 leiden tot hogere kosten of lagere baten.                                       rapporteert) en in samenspraak met de gemeenten
 Impact is gebaseerd op calculatie opgenomen in moderniseringsplan.              uitgevoerd.
 10. VPB-plicht                                                                  Avalex bestrijdt de zienswijze van de Belastingdienst en
 In de begroting 2018 is geen vennootschapsbelasting-last opgenomen              is van mening dat alle activiteiten van Avalex niet leiden
 Met de Belastingdienst wordt hierover overleg gevoerd. Uit dit overleg          tot de heffing van vennootschapsbelasting. Ter
 volgt dat de Belastingdienst van mening is dat de volgende activiteiten tot     voorkoming van interestrisico's is een voorlopige
 VPB-plicht leiden:                                                              aanslag vennootschapsbelasting aangevraagd; het
 - overslag en transport van afval voor NV Irado en Midwaste;                    mogelijk verschuldigde bedrag aan VPB is hiermee
 - te gelde maken van restafvalstromen.                                          gedurende de discussie 'gestald' bij de Belastingdienst.
 Wij onderkennen het risico dat dit standpunt door de Belastingdienst niet       De Belastingdienst heeft het verzoek voor een
 gevolgd zal worden.                                                             voorlopige aanslag nog niet verwerkt. De
 Impact gebaseerd op advies accountant.                                          Belastingdienst heeft aangegeven dit met voorrang te
                                                                                 zullen verwerken.
 11. Afvalstoffenbelasting                                                       Hier is een financiële buffer voor gevormd in afwachting
 Er is nu sprake van restitutie afvalstoffenbelasting (teruggaaf) voor           van de uitspraak van de rechter.
 grofvuil en restafval. Dit krijgt Avalex bij de huidige eindverwerker
 (Twence) wel, maar mogelijk na de nieuwe aanbesteding bij de nieuwe
 eindverwerker niet. Vooralsnog wordt er in de begroting wel van
 uitgegaan (teruggaaf in de kosten).
 Er is geen zekerheid dat Avalex bij de huidige eindverwerker blijft voor
 restafval en/of grofvuil. In 2016/2017 worden deze fracties als één totaal
 aangeboden aan de huidige eindverwerker en betaalt Avalex
 verwerkingskosten en afvalstoffenbelasting. De huidige eindverwerker
 geeft echter nog een restitutie op de afvalstoffenbelasting per ton
 (akkoord Belastingdienst), waardoor Avalex per saldo dus minder
 afvalstoffenbelasting moet betalen.
 Bij een nieuwe eindverwerker is die restitutie onzeker. Omdat grofvuil
 sowieso los getrokken gaat worden als aparte stroom en opnieuw
 aanbesteed gaat worden, is voor deze stroom in de begroting geen
 rekening gehouden met een restitutie.
 Echter, voor de huidige tonnen fijn restafval in het jaar 2018 is nog wel
 rekening gehouden met de restitutie. Impact 2018 betreft € 187.254.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                         10/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre> Financieel risico                                                                 Beheersmaatregel
 12. Afname aantal brengstations                                                   Er wordt actief gecommuniceerd over de mogelijkheden
 Per 1 juli 2018 zal de milieustraat in Voorburg gesloten zijn. De                 op het brengstation Rijswijk, dat ook ingrijpend wordt
 gemeente Leidschendam-Voorburg gaat woningbouw op deze locatie                    aangepast om de verwachte toename aan bezoekers
 realiseren. Bedoeling is dat de bezoekers van Voorburg hun afval gaan             aan te kunnen. De gemeente zal zelf moeten toezien
 brengen naar Rijswijk. Het is echter niet uit te sluiten dat er enerzijds veel    (handhaving) op illegale dump.
 meer gebeld gaat worden om (in de gemeente Leidschendam-Voorburg
 gratis) grofvuil te gaan laten ophalen, anderzijds dat er illegale dump gaat
 plaatsvinden.
 Impact gebaseerd op inschatting 20% meer man- en tractie-uren.
 13. Schade voertuigen                                                             Alhoewel Avalex verzekerd is, is een deel ook eigen
 Hierbij is bijvoorbeeld rekening gehouden met het omvallen van een                risico. Daarnaast is een regulier schadebudget in de
 vrachtauto afgelopen jaar en optelsom van schades en niet verzekerde              begroting opgenomen. De vrachtwagens worden
 eigen risico-deel. Gemiddeld betreft dit circa € 15.000 aan voertuigen per        geleased en zijn redelijk snel vervang- of repareerbaar.
 maand (eigen risico plus gebruiker-schade). Gerekend is met 5                     Chauffeurs worden opgeleid en zoveel mogelijk worden
 onvoorziene ‘zware’ gebeurtenissen met een kans van voorkomen van                 allround chauffeurs in eigen dienst genomen.
 50%.
3.1.2. Overige risico’s
Niet alle risico’s en onzekerheden kunnen worden voorzien of gekwantificeerd. Een voorbeeld is de
brandstofprijzen, die meer kunnen stijgen dan verwacht (bedrag risico niet in te schatten).
Overige onzekerheden zijn:
 Politiek bestuurlijk risico                                                Beheersmaatregel
 12. Relatie met stakeholders                                               In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat een
 Het risico dat de relatie met de afzonderlijke gemeenten verandert.        besluit tot uittreding niet kan worden genomen gedurende de
 Een gemeente kan uit de gemeenschappelijke regeling treden                 eerste vijf jaren na de oorspronkelijke inwerkingtreding van de
 indien de bestuursorganen van desbetreffende gemeente hiertoe              regeling. Bovendien is er sprake van een vergoeding voor
 besluiten                                                                  uittreding en is er sprake van een uittredingstermijn van
                                                                            tenminste een jaar, dit geeft Avalex mogelijkheden hier op in
                                                                            te spelen. Daarnaast geeft Avalex actief vorm aan
                                                                            relatiebeheer met de gemeenten.
 13. Conflicterend beleid van gemeenten                                     Avalex geeft vorm aan het relatiebeheer met de gemeenten.
 De nieuwe governance van Avalex en het toewerken naar een                  Dit zal na een periode van verkennen en ontwikkelen leiden tot
 PDC hebben effect op de relatie met de gemeenten. Dit brengt               betere en slagkrachtige relatie met de gemeenten.
 meer maatwerk per gemeente en per activiteit met zich mee. De
 relatie met de deelnemende gemeenten wordt scherper vanuit de
 eigenaars- en opdrachtgeversrol. Het risico bestaat dat niet aan de
 verwachtingen met betrekking tot kwaliteit, prijs en verantwoording
 voldaan kan worden.
 Een voorbeeld waarin de relatie kan leiden tot tegengestelde
 belangen is dat er divers beleid in de verschillende gemeenten
 bestaat. Niet alle gemeenten willen dezelfde dienstverlening.
 Diverse componenten vragen per situatie weer maatwerk.
 14. Personele kwesties                                                     Er is overleg tussen bestuur en betrokkenen.
 Het traject rond de governance van Avalex heeft mede geleid tot
 een personele wijziging in de topstructuur; i.e. het aanwijzen van
 een nieuwe (a.i.) secretaris-directeur. De afwikkeling/oplossing zal
 mogelijk financiële consequenties met zich meebrengen
3.1.3. Weerstandsvermogen
Om het benodigde Weerstandsvermogen te bepalen dienen de risico’s gekwantificeerd te worden. Avalex heeft
dit gedaan door het maximale financiële risico te vermenigvuldigen met de kans dat de situatie zich daadwerkelijk
voordoet om zo tot het benodigde weerstandsvermogen te komen. Om dit model simpel te houden is gekozen
voor een drie niveaus, klein, middel en groot. Hiervoor hanteert Avalex de volgende kans percentages:
Kans dat het risico zich voordoet is:             klein:            25%
Kans dat het risico zich voordoet is:             middel:           50%
Kans dat het risico zich voordoet is:             groot:            75%
Avalex hanteert voor het kwantificeren van de risico’s een ondergrens van € 10.000 als uitgangspunt. De risico’s
met een financieel risico onder deze grens kunnen wel benoemd worden, maar worden niet meegerekend.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                           11/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>  Financieel risico                                             Impact                        Kans           Uitkomst
  1. Governance-structuur en organisatie                        € 100.000                     Middel             € 50.000
  2. Implementatie van ‘het Nieuwe Inzamelen’                   € 1.500.000                   Middel            € 750.000
  3. Wisselingen in verwerkingskosten/prijzen                   € 1.500.000 2018              Groot           € 1.125.000
                                                                € 1.191.000 2019              Groot           € 893.250
  4. Faillissement van verwerker                                € 250.000                     Middel            € 125.000
  5. Transport van afvalstoffen                                 € 130.000                     Klein              € 32.500
  6. Inzet Uitvoering                                           € 600.000                     Groot             € 450.000
                                                                € 400.000                     Middel            € 200.000
  7. Risico’s uitvoering diensten
  Kwesties Delft:                                               € 100.000                     Middel             € 50.000
  Kadegeld Delft:                                               € 83.500 (2017)               Groot              € 63.000
                                                                € 55.000 (structureel)                           € 41.250
  Overige:                                                      € 100.000                     Middel             € 50.000
  8. Risico’s van bodemverontreiniging                          € 50.000                      Klein              € 12.500
  9. Vertraging uitrol moderniseringsplan                       € 684.000                     Klein             € 171.000
  10. VPB-plicht                                                € 29.000 over 2016 en 2017    Groot              € 43.500
  11. Afvalstoffenbelasting                                     € 187.000                     Middel             € 93.500
  12. Afname aantal brengstations                               € 160.000                     Middel             € 80.000
  13. Schades                                                   € 125.000                     Middel             € 62.500
                                                     TOTAAL                                                   € 4.293.000
Het benodigd weerstandsvermogen is € 4,293 miljoen.
Avalex had op balansdatum 31 december 2017 een eigen vermogen van € 4,565 miljoen. Daarnaast was er
sprake van een positief jaarrekeningresultaat 2017 waarover bij de vaststelling van de jaarrekening besloten
wordt. De verwachte verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen vertaalt zich in een
solvabiliteitsratio van naar verwachting 13,6% in 2019.
De netto schuldquote van Avalex is 99% in 2019. De netto schuldquote neemt in de jaren 2018-2020 af. De reden
hiervoor is de verwachting dat het saldo uitstaande lange termijn lening afneemt terwijl het eigen vermogen gelijk
blijft (Geen winst verwachting).
De structurele exploitatieruimte van Avalex is naar verwachting 0,2% in 2019.
  Kengetallen                                      2017         2018           2019        2020      2021       2022
 Netto schuldquote en netto schuldquote
 gecorrigeerd voor alle leningen in %                92,0%        101,4%          99,0%      97,2%     94,7%     93,2%
 Solvabiliteit                                       12,3%         12,8%          13,6%      13,4%     13,4%     13,1%
 Structurele exploitatieruimte                        6,2%           0,9%           0,2%      0,2%      0,2%       0,2%
(1)
            : Bij de jaarrekening wordt cf. eerdere besluitvorming of wensen, besloten over enkele bestemmingsreserves.
Deze kengetallen geven dus niet een zuiver beeld van de financiële situatie van de gemeenschappelijke regeling
Avalex. Avalex is eigendom van de zes deelnemende gemeente, welke garant staan voor de schuldenlast Avalex.
De relatie tussen het vreemd vermogen en het eigen vermogen zou eigenlijk als onderdeel van de deelnemende
gemeenten moeten worden bepaald.
3.1.4. Risicobeheersing
Risico’s worden waar mogelijk beperkt. Risico's voor onroerend goed, inventaris en personeel zijn voor het
grootste deel ondervangen door afgesloten verzekeringen. De algemene reserve wordt vooral gebruikt als
dekking voor niet verzekerbare risico’s om altijd de bedrijfsvoering voort te kunnen zetten.
Naast de in de begroting genoemde specifieke preventieve maatregelen, zijn de volgende acties ondernomen:
Kosten eindverwerking afvalstoffen: Er is een overeenkomst aangegaan met de huidige eindverwerker voor
restafval voor 2018 tot dat de rechterlijke uitspraak is gedaan.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                  12/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Flexibele arbeidsschil. Avalex maakt in de uitvoering van haar diensten gebruik van een grote flexibele
arbeidsschil. Hiermee kan Avalex makkelijk inspringen op wijzigingen in de dienstverlening.
Zoals aangegeven is druk op de personele (met name beleids-)capaciteit nog wel een aandachtspunt.
Doorontwikkeling van het ICT-landschap. Op 1 januari 2015 is het nieuwe ICT-landschap van Avalex live
gegaan. Dit geeft Avalex betere sturingsinformatie en maakt de gegevens en processen beter te volgen. De in
2016 in gang gezette doorontwikkeling, gaat nog door om te komen tot een zo efficiënt mogelijke bedrijfsvoering.
Daarnaast is veel aandacht besteed aan de beveiliging van de systemen, zo heeft Avalex in 2016 onder andere
de wettelijk vastgestelde security officer aangesteld. Avalex neemt voor de AVG (welke ingaat mei 2018)
maatregelen (en voert middelen op voor privacy en informatiebeveiliging).
Mobiliteitscontract. Avalex heeft geen eigen wagenpark maar een leasecontract met Roteb. Hierdoor loopt
Avalex zelf geen risico met de vloot en kan Avalex flexibel omgaan met de inzet van de wagens.
Bedrijfsverzekeringen. Avalex heeft in 2015 bedrijfsverzekeringen uitgebreid waardoor het financiële gevolgen
bij calamiteiten, zoals brand, zijn gereduceerd. Wel zijn de premies per januari 2018 verhoogd als gevolg van met
name brand bij collega-afvalbedrijven. Er is afgelopen jaar een extra verzekering afgesloten voor de vrijwilligers
die oud-papier ophalen in Midden Delfland. Daarnaast is een taxatie uitgevoerd van alle gebouw-gebonden
verzekeringen (gebouw/inboedel). De uitkomsten zijn doorgegeven aan instanties waar verzekeringen lopen en
het verzekerd bedrag is op de taxatie aangepast.
Reserves. Voor fluctuaties in de uitvoering ten aanzien van containeronderhoud en uitrol HNI zijn reserves in het
leven geroepen (bij de jaarrekening 2017). Er is een voorziening (voormalig) personeel. Er is een reserve voor
kosten implementatie governance en een reserve algemene risico’s (er van uitgaande dat deze bij het bepalen
van het winstresultaat 2017 als zodanig worden bepaald).
       Beheer en onderhoud kapitaalgoederen
De onderhoudskosten worden lager geraamd dan afgelopen jaar werd voorzien. Investeringen in het
containerpark resulteren in lagere onderhoudskosten (structureel); de gemiddelde leeftijd van de containers daalt
nog steeds dus minder onderhoudskosten. Dit werkt in 2018 en verder door. De kosten nemen in totaliteit wel toe
omdat er vanaf 2019 ook hogere afschrijvingskosten (en dus ook financieringslasten) zijn door de investeringen
die voor 2018 zijn geraamd.
       Financiering
In december 2017 is een lening aangegaan voor de duur van 1 jaar en 1 dag ad € 9.000.000 (aangemerkt als een
langlopende lening) voor -0.25% (BNG). In 2018 en 2019 worden naar verwachting leningen aangetrokken voor
respectievelijk €10.000.000 en €14.000.000. Ook deze leningen worden aangegaan voor een duur van 1 jaar en
1 dag.
Avalex heeft vreemd vermogen verkregen via een tweetal bankinstellingen waarmee grotendeels haar vaste
activa wordt gefinancierd, niet via de deelnemende gemeenten. De reeds aangetrokken leningen zijn aangegaan
om de uitvoering van de (publieke) taak van Avalex te kunnen waarborgen. De rente van de leningen wordt
toegerekend aan directe- en indirecte kapitaalgoederen. De directe rente zit verweven in de overige directe
kosten en in de post beheer & onderhoud kapitaalgoederen.
  Rente
 Direct toegerekende rente        € 430.542
 Indirect toegerekende rente      € 175.506
  Totale begrote rente            € 606.049
Risicobeheer
Het risico voor de langlopende leningen ligt bij de zes gemeenten die eigenaar zijn van Avalex.
Avalex gaat consciëntieus om met de ter beschikbaar gestelde middelen. Avalex lost jaarlijks af op haar
leningenpakket.
Zoals een gemeente bij kapitaalintensieve aankopen geld leent en alleen de kapitaallasten (rente) laat drukken op
de exploitatie, zo heeft Avalex te maken met investeringen als containers. Avalex leent hiervoor geld. Avalex leent
geen geld voor de gewone bedrijfsvoering, maar voor het doen van deze investeringen én voor het aflossen van
leningen. De kosten van de leningen voor de investeringen worden via de jaarlijkse bijdragen van de gemeenten
gedekt.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022           13/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>  Geldverstrekker         Looptijd     Hoofdsom            Rente % Stand 1 jan 2019                        2019 Aflossingsvorm
 BNG                     2003 - 2033     2.500.000                 5,00              1.250.000          62.386 lineair
 BNG                     2004 - 2024     3.500.000                 4,72              1.050.000          44.627 lineair
 BNG                     2005 - 2025     1.400.000                 3,73                490.000          18.155 lineair
 Rabobank                2009 - 2019     4.000.000                 3,91                400.000           7.713 lineair
 Rabobank                2009 - 2019     4.000.000                 4,52              4.000.000          89.162 aflossingsvrij
 BNG                     2011 - 2021    10.000.000                 3,28              3.000.000          82.764 Lineair
 BNG                     2012 - 2032     7.000.000                 3,13              4.900.000       149.378 Linear
 BNG                     2016 - 2026    10.000.000                 0,64              8.000.000          51.042 Lineair
 Nieuwe lening 2018 meerjarig           10.000.000                 1,00            10.000.000           98.904 Lineair
 Nieuwe lening 2019 meerjarig           14.000.000                 1,25                      -           1.918 Lineair
  Totaal                               66.400.000                                 33.090.000        606.049
       Bedrijfsvoering
3.4.1. Organisatiestructuur
Governance
Door de gemeenteraden van de
                                             15 februari 2018                                  (Middel)lange termijn
zes gemeenten is een besluit
genomen om te werken volgens               I. REPAREREN en
een nieuwe governance-                                                    II. HERSTRUCTUREREN                          III. FUSEREN
                                           OPTIMALISEREN
structuur. Kern van het besluit is
                                       • Verbetering governance         • Wijziging governance Avalex          • Opgaan in ander
voor nu het repareren en                  openbaar lichaam Avalex       • Opties:                                  intergemeentelijk
optimaliseren van de governance          • Institutioneel: voldoet         • Bestuurlijke koepel: BVO              samenwerkingsverband
van Avalex en op middellange                 aan de wet                        en BV
                                         • Procedureel: bestuur            • Privaatrechtelijke
termijn te komen tot een definitief          goed bediend door                 vormgeving: BV
besluit over de governance.                  bedrijf                       • Uitbreiding met
De gemeenschappelijke regeling           •   Relationeel                       deelnemers
                                       • Eén bestuur: BVO                  • Taak volledig
is aangepast en er is een
                                                                               uitbesteden
zogenaamde Bedrijfsvoerings-
organisatie ontstaan met één
bestuur. Ten behoeve van het
definitieve besluit wordt een
impactanalyse uitgevoerd die
leidt tot het besluit de
geoptimaliseerde optie definitief te maken, óf het vaststellen van een nota van uitgangspunten door het bestuur
rond 1 juni 2018 met vervolgens het uitvoeren van een externe (publieke en private markt-) verkenning. Op 1
november 2018 wordt dan een definitief besluit genomen over de governance, met inbegrip van de benodigde
besluiten door de gemeenten. Gekozen kan dan worden tussen de geoptimaliseerde optie en de vijf andere
opties die zien op herstructureren van Avalex, dan wel op een fuseren van Avalex met een andere organisatie.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                  14/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>Organogram
                                                                                               Bestuur
Voor 2019 heeft Avalex 181,2 fte’s begroot.
                                                                                              Regionaal
                                                                                        Reinigingsbedrijf
3.4.2. KAM                                                                                       Avalex
Kwaliteitssysteem
Avalex beschikt over een KAM-kwaliteits-                                              Secretaris-Directeur
systeem dat onder andere borgt dat Avalex                                   Directielid                        Directielid
voldoet aan Arbo- en milieuwetgeving en de                                     Uitvoering                  Bedrijfsvoering/
kwaliteits-, Arbo- en milieueisen en -wensen                                                              controller
van de klanten. Daarnaast borgt het dat
Avalex in staat is effectief te reageren op
calamiteiten en dat de bedrijfshulpverlening                Portefeuille                      Portefeuille                   Portefeuille
goed is georganiseerd.                              Inzameling
                                                                                     Bestuurszaken en
                                                                                     directiesecretaris
                                                                                                                      Managementsupport
                                                                                                                      ICT
                                                    Overlaad/milieustations          KAM                              Financiële en salaris-
                                                    Technisch Beheer                 HR-strategie                     administratie
ISO                                                 Bedrijfsbureau en planning       (Tijdelijk) Klant Contact        Business Control
Het Avalex KAM-kwaliteitssysteem is                 Projecten en innovatie           Centrum (KCC), Marketing en      Inkoop en Facilitaire zaken
                                                                                     Communicatie                     Personeelszaken
gebaseerd op de ISO 9001-2008 norm. In
2018 zal Avalex de huidige versie van de norm transformeren naar de laatste versie van de norm (ISO 9001-
2015).
Gezond presteren in een veilige werkomgeving
Avalex zal ook in 2019 inzetten op preventie.
3.4.3. ICT
De komende jaren blijven investeringen in ICT nodig om efficiënter te werken, maar ook veiliger. In hoofdstuk 5 is
hier nader op ingegaan.
3.4.4. Inkoop
Avalex is, als GR en overheidsinstelling verplicht de bestaande wet- en regelgeving inzake inkopen en
aanbesteden zorgvuldig na te leven en inkoopactiviteiten zo objectief, transparant, efficiënt en effectief mogelijk
uit te voeren conform de gewijzigde AW2012. Bij het verlenen van opdrachten stelt Avalex zich op als een
betrouwbare partner, die werkt volgens vaste regels, zonder willekeur of bevoordeling van partijen en treedt
hierbij integer en zorgvuldig op. Door een professionele inkoopfunctie kan Avalex op een uniforme en doelmatige
wijze inkoopactiviteiten uitvoeren, zich op uniforme en transparante wijze aan de leveranciersmarkt presenteren
en optimaal gebruik maken van haar inkoopkracht en –kennis. Het naleven van het inkoopbeleid geeft niet alleen
financiële voordelen, maar ook kwalitatieve voordelen zoals het beheersen van doorloop- en levertijden en
kwalitatief betere leveringen, diensten en werken.
Avalex hanteert een aanbestedingskalender die per trimesterrapportage wordt geactualiseerd. Om tot
rechtmatige uitvoering te kunnen komen van de gewijzigde AW2012 zullen eventuele investeringen en
aanschaffingen in de aanbestedingskalender worden opgenomen.
       Verbonden partijen
Avalex BV is een besloten vennootschap waarvan de aandelen voor 100% in handen zijn van de GR. Het
maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000, verdeeld over 90.000 gewone aandelen van
elk € 1,- groot. De onderneming is gestart op 16 april 2010. De bedrijfsactiviteiten zijn statutair beschreven als het
“inzamelen, bewerken en verwerken van bedrijfsafval en het verrichten van holdingactiviteiten”. De onderneming
is opgericht met als doel om de activiteiten van Avalex op het gebied van bedrijfsafval in onder te brengen, om
zodoende meer juridische scheiding aan te brengen tussen de ‘publiekrechtelijke’ taak van de inzameling van
huishoudelijk afval en de meer ‘commerciële’ taak van inzameling van afval uit bedrijven.
Vanwege het afstoten van Bedrijfsafval per december 2015 zou de Besloten Vennootschap worden geliquideerd.
Dit heeft echter geen doorgang gekregen onder andere omdat de BV in een nieuwe governance-structuur
mogelijk nog wenselijk zou kunnen zijn.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                    15/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>4. Financiële begroting
        Totaaloverzicht
De activiteiten zoals beschreven in hoofdstuk 2 leiden tot de volgende financiële begroting, in §4.2 wordt een
toelichting gegeven op alle begrotingsposten in vergelijking met de gewijzigde begroting 2018:
4.2.1: Opbrengsten
4.2.2: Directe kosten
4.2.3: Overheadkosten
4.2.4: Kosten project Het Nieuwe Inzamelen
4.2.5: Incidentele baten en lasten
                                           2017                   2018              2019                2019
               Omschrijving                                                                       Ontw begr 2019 -/-
                                         Realisatie       Gewijzigde begroting Ontwerpbegroting
                                                                                                    Gew begr 2018
 Bijdrage gemeente                                32.746                34.144            34.602                 458
 Opbrengst grondstoffen                             2.504                2.607             2.831                 223
 Overige opbrengsten                                  929                  769                783                  14
 Totaal opbrengsten                               36.180                37.520            38.215                 695
 Inzameling & overslag                            10.807                11.365            11.478                 113
 Verwerkingskosten                                  9.421                9.958            10.535                 577
 Beheer & onderhoud kapitaalgoederen                3.971                4.891             5.299                 407
 Overige directe kosten                             1.061                1.227             1.212                  -15
 Totaal directe kosten                            25.260                27.441            28.524               1.083
 Personeelskosten                                   4.780                5.412             5.288                 -124
 Algemene bedrijfskosten                            2.909                3.159             3.253                   94
 Financiële lasten                                    219                  188                154                 -35
 Totaal overhead kosten                             7.908                8.759             8.694                  -65
 Projectkosten HNI                                    765                  973                917                 -56
 Totale kosten                                    33.934                37.173            38.135                 962
 Incidentele baten                                     36                   89                                    -89
 Incidentele lasten                                   472                  436                 80                -356
 Resultaat voor belastingen                         1.809                                                            -
 VPB
 Resultaat na belastingen                           1.809                                                            -
 Verloop eigenvermogen                               2017                 2018               2019
 Resultaat voorgaand boekjaar                       4.565                6.374             6.374
 Resultaat boekjaar                                 1.809
 Saldo ultimo boekjaar                              6.374                6.374             6.374
De meerjarenbegroting is opgenomen in de bijlage.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022            16/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>        Toelichting op financiële begroting
4.2.1. Opbrengsten
                                                                      Gewijzigde      Ontwerp
                      Baten                        Realisatie 2017                                  MJR 2020       MJR 2021       MJR 2022
                                                                    begroting 2018 begroting 2019
                          (1)                       €   32.746.204 €    34.144.025 €   34.601.565 €   34.232.221 €   34.550.286 €   34.350.340
 DVO-bijdragen gemeenten
 Opbrengst grondstoffen                             €    2.503.928 €     2.607.367 €    2.830.818 €    3.316.115 €    3.527.230 €    3.527.230
                            (2)                      €            -  €            - €            - €            - €            - €            -
 Contracten overlaadstation
 Overige opbrengsten
             Opbrengsten brengstations                € 251.513       € 254.000      € 257.556      € 261.162      € 264.818      € 268.526
                                           (3)        € 297.135       € 342.000      € 346.788      € 351.643      € 356.566      € 361.558
           Overige opbrengsten gemeenten
            Overig                                    € 380.740       € 173.000      € 178.724      € 179.181      € 179.643      € 180.112
                                                    €      929.388 €       769.000 €      783.068 €      791.985 €      801.027 €      810.195
                                Totaal opbrengsten €    36.179.520 €    37.520.391 €   38.215.451 €   38.340.321 €   38.878.543 €   38.687.765
 (1)
            Zie bijlage VI.
 (2)
            Contract Irado is per 01-01-2017 opgezegd.
 (3)
            Verschil als gevolg van doorbelastingen zoutloods, Het Goed en hotspots als onderdeel van de bezuinigingen.
In de bijdrage gemeente zijn alle opbrengsten meegenomen die Avalex ontvangt voor de dienstverlening aan
haar gemeenten. De bijdrage van de gemeenten zijn gebaseerd op de kosten die Avalex maakt voor haar
dienstverlening. De stijging van de bijdrage laat zich door drie zaken verklaren. Ten eerste is a) een inflatie
ingecalculeerd, voor prijsstijgingen en tariefstijgingen van leveranciers/verwerkers en b) zijn vernieuwde inzichten
bij het opbouwen van de begrotingsposten verwerkt. In totaliteit leidt dit tot een stijging van € 458.000.
Nota bene: vooralsnog is niet voorzien in de toename van kosten van de verwerking van restafval, zie de risico’s.
De opbrengst grondstoffen bevat alle opbrengsten die Avalex ontvangt voor het vermarkten van de
grondstoffen, zoals oud papier en karton, textiel en glas. Per 1 februari 2016 zamelt Avalex PMD (Plastic, Metaal
en Drankenkartons) in, in plaats van alleen plastic. De opbrengsten voor de stroom PMD wordt door de stichting
Nedvang direct uitgekeerd aan de gemeenten. Deze opbrengsten zijn dus niet verwerkt in de begroting van
Avalex. De kosten voor de inzameling van PMD zijn wel verwerkt in de begroting. In bijlage III zijn de opbrengsten
van PMD zoals door de gemeenten over 2016 behaald, opgenomen. De opbrengsten grondstoffen zijn bijgesteld
op basis van de ingezamelde hoeveelheden over 2017.
Daarnaast is gekeken naar de gemiddelde prijs die in 2017 is ontvangen voor de grondstofstromen, welke naar
boven toe is bijgesteld in deze begroting. Ten slotte zijn de verwachte resultaten van de invoering van ‘het
Nieuwe Inzamelen’ verwerkt. Dit alles tezamen geeft een positieve wijziging ten opzichte van de gewijzigde
begroting 2018 van € 224.000.
De overige opbrengsten zijn alle opbrengsten die buiten de DVO vallen en niet worden behaald uit het
vermarkten van grondstoffen. Hierbij valt te denken aan de extra dienstverlening die buiten de DVO om wordt
uitgevoerd voor de deelnemende gemeenten, zoals taken ten aanzien van beheer openbare ruimte.
De overige opbrengsten stijgen met € 14.000 door de toevoeging (vanuit de taakstelling) om de kosten voor de
zoutloods, de hotspotsroute Werkse en de kosten voor kringloopwinkel Het Goed in rekening te brengen bij de
verschillende gemeenten. Dit is volledig verwerkt in de gewijzigde begroting 2018. De toename is doordat er een
indexatie op de bedragen is toegepast.
4.2.2. Directe kosten
De kosten voor Inzameling & Overslag bevatten alle directe kosten die hiermee zijn gemoeid zoals tractie-
kosten, directe personeelskosten en kosten voor het overlaadstation. De kosten zijn als volgt opgebouwd:
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                             17/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>  Inzameling & Overslag                                                      Tarief (p)                       Uren (q)       Totaal (p*q)
 Tractiekosten                                                               €     44,30 Tractie-uur               91.576 €       4.056.489
 Personeelskosten                                   €    33,65                                                    220.550 €       7.421.724
                                                                                                                          €     11.478.213
 Overige directe kosten                             €     5,50                                                    220.550 €       1.212.481
                                                                             €     39,15 Manuur
  Totale kosten                                                                                                           €     12.690.694
Het tarief tractie-uur laat een kleine stijging zien ten opzichte van de gewijzigde begroting 2018 door indexactie
van de kosten en een opstap op enkele posten conform de realisatie van 2017. Het manuur tarief laat een stijging
zien wegens toename van personeelskosten van 2,4%. Dit is conform de kaderbrief.
De verwerkingskosten zijn gebaseerd op de verwachte tonnages reststromen, zoals restafval inclusief de
afvalstoffenbelasting. De verwerkingskosten zijn als volgt opgebouwd:
  Verwerkingskosten                                                          Tarief (p)                   Tonnages (q)      Totaal (p*q)
 Verwerkingskosten Restafval                                                 €     91,73                       59.631.230 €       5.469.973
 Verwerkingskosten PMD                                                       €   350,00                         4.561.671 €       1.596.585
 Verwerkingskosten GFT                                                       €     51,97                       26.378.976 €       1.370.877
 Verwerking overige stromen                                                                                               €       2.097.504
  Totale verwerkingskosten                                                                                                €     10.534.938
*(q in kg)
De tarieven van de verwerkingskosten van PMD en GFT blijven gelijk aan de gewijzigde begroting van 2018. Het
tarief van Restafval neemt toe als een gevolg van een verwachte toename van €7 per ton aan
afvalstoffenbelasting.
Het beheer & onderhoud kapitaalgoederen bevat alle kosten die gerelateerd zijn aan het onderhoud en beheer
van het containerpark, zoals de onderhoudskosten, reparaties en afschrijvingslasten. De kosten voor beheer &
onderhoud kapitaalgoederen is als volgt opgebouwd:
  Onderhoud & Beheer kapitaalgoederen Tarief (p)                   Aantallen                                                   Totaal (p*q)
 Minicontainers
 Kosten beheer en onderhoud                   €     2,58             182.788                                                €        471.016
 Kosten plaatsing                             €     1,14             182.788                €        208.279
 Ondergrondse containers
 Kosten beheer en onderhoud                   € 1.552,76                3.109                                               €      4.827.524
 Kosten plaatsing                             €    76,44                3.109               €        237.648
  Totale kosten Beheer & onderhoud                                                                                          €      5.298.540
Het tarief van minicontainers blijft gelijk aan de gewijzigde begroting 2018. Het tarief van ondergrondse containers
laat een stijging zien in hoofdzakelijk afschrijving als gevolg van (verwachte) hoge investeringen in 2018.
    Wijziging onderhoud en beheer containers ontwerpbegroting
                2019 t.o.v. gewijzigde begroting 2018
 Onderhoud                                           €      28.483
 Dataverkeer                                         €       4.344
 Afschrijving containers                             €    372.441
 Financieringskosten                                 €       2.014
 Overig                                              €         175
                        Totaal                       €    407.457
De overige directe kosten zijn directe huisvestingskosten (kosten voor het overlaadstation en de milieustraten),
energiekosten (voor deze panden), advieskosten en financieringskosten die worden meegenomen in de kostprijs.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                           18/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>4.2.3. Overhead kosten
De personeelskosten zijn de kosten voor al het personeel dat niet direct in de uitvoering werkzaam is
(kantoorpersoneel). De personeelskosten omvatten alle kosten voor zowel intern als extern personeel.
De personeelskosten zijn de kosten voor al het personeel dat niet direct in de uitvoering werkzaam is
(kantoorpersoneel). Deze post daalt met € 104.000.
De personeelskosten is een combinatie van stijgingen en daling. De stijging wordt enerzijds veroorzaakt doordat
er een aantal vacatures ook bij het indirecte personeel zijn ontstaan wat tot een stijging van € 217.000 leidt.
Daarnaast vervallen de inhuurkosten die in 2018 worden gemaakt voor het opvullen van een aantal cruciale
functies hetgeen een daling betekent van € 244.000. Daarnaast dalen ook de overige personeel kosten, hieronder
vallen onder andere de wervingskosten en studie kosten, dit is een daling ad € 77.000.
De algemene bedrijfskosten bevatten alle kantoorkosten zoals verzekeringen, ICT, huisvesting (energie,
schoonmaak, onderhoud e.d.) en kosten voor de kantine. Ook advieskosten vallen hieronder
(klanttevredenheidsonderzoek, medewerkersonderzoek, bezwarencommissie, aanbestedingen, juridisch en
fiscaal advies, benchmark, advieskosten vergunningen, ISO, audits1 etc.). De stijging van kosten heeft onder
andere te maken met een stijging van het aantal vaste licenties ICT en de stijging van de verzekeringskosten op
de huisvesting. De accountantskosten zijn naar beneden bijgesteld met € 25.000. De ICT-kosten zijn verhoogd
met € 104.000. De afschrijvingskosten die onder deze categorie vallen zijn verlaagd met € 18.000. De stijging
van de reclame en voorlichtingskosten heeft te maken dat in 2018 een deel van de kosten is weggeschreven naar
incidenteel (kosten die minder dan 3 jaar voorkomen op de begroting). Vanaf 2019 zijn ze dus regulier. Dit is een
stijging van € 18.000. De overige posten (o.a. huisvestingskosten, bureaukosten) gezamenlijk zijn goed voor een
stijging van € 14.500.
                                                                          Gewijzigde       Ontwerp
 Lasten                                                Realisatie 2017                                   MJR 2020        MJR 2021        MJR 2022
                                                                        begroting 2018 begroting 2019
 Accountantskosten                                      €       112.945 €       125.000 €      100.000 €       101.400 €       102.820 €       104.259
 Advieskosten                                           €       278.144 €       407.039 €      410.285 €       415.729 €       421.247 €       426.841
 Afschrijvingen:
                                                (1)
          Bureau: soft- en hardware, inventaris           € 274.210       € 315.419     €      294.015   € 244.760       € 192.114       € 182.947
          Huisvesting: kantoor en mobiliteit              € 221.735       € 229.821     €      233.472   € 241.573       € 243.240       € 239.542
                                                        €       495.946 €       545.240 €      527.487 €       486.333 €       435.353 €       422.489
 Algemene kosten                                        €         3.768 €        10.800 €        8.863 €         8.987 €         9.113 €         9.240
 Huisvesting:
           Onderhoud (2)                                  € 408.232       € 131.590     €      133.340   € 135.207       € 137.100       € 139.019
            Schoonmaak                                     € 65.926        € 65.925     €       66.087    € 67.012        € 67.951        € 68.902
            Huur                                                           € 51.000     €       51.714    € 36.000        € 36.504        € 37.015
            Beveiliging, verzekeringen,
                                                          € 139.034       € 150.308       € 152.412      € 154.546       € 156.709       € 158.903
           belastingen en overig
                                                        €       613.192 €       398.823 €      403.553 €       392.765 €       398.264 €       403.839
 Voorziening groot onderhoud (2)                        €       132.806 €       131.109 €      132.945 €       134.806 €       136.693 €       138.607
 Kantoorinrichtingen, -benodigd-heden en porti          €        38.275 €        46.000 €       46.504 €        47.155 €        47.815 €        48.485
 Contributies en abonnementen                           €        42.371 €        53.550 €       53.870 €        54.624 €        55.389 €        56.164
 Gas, water en licht                                    €        95.207 €       107.014 €      108.513 €       110.032 €       111.572 €       113.134
 ICT, licenties, vaste en mobiele telefonie, huur
                                                        €       662.599 €       895.500 €      999.743 €       978.250 €       991.945 €     1.005.833
 printers/copiers
 Kantines Den Haag en Delft                             €       291.386 €       292.000 €      296.088 €       300.233 €       304.436 €       308.699
 Reclame en voorlichting                                €       142.381 €       147.000 €      165.000 €       167.310 €       169.652 €       172.027
                        Totaal algemene bedrijfskosten €      2.909.018 €     3.159.075 €    3.252.851 €     3.197.624 €     3.184.301 €     3.209.618
(1)           Extra afschrijvingen in relatie tot investeringsbegroting
(2)           Vanaf 2018 splitsing in directe huisvestingskosten en indirecte huisvestingskosten resp. vanaf 2017
              geboekt naar direct/indirect (in 2016 op één post geboekt).
De financieringskosten zijn de kosten die gemaakt worden voor het financieringsarrangement, door de lage
rentestand zijn deze naar beneden bijgesteld.
1  Extern advies is flexibeler, goedkoper en kwalitatief hoogwaardiger dan hiervoor kennis en kunde binnen de formatie te
   creëren.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                                 19/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>4.2.4. Projectkosten invoering het Nieuwe Inzamelen
De kosten voor Het Nieuwe Inzamelen zijn uitgewerkt in §2.4. De projectkosten Het Nieuwe Inzamelen bevatten
alle kosten die benodigd zijn voor de invoer van ‘het Nieuwe Inzamelen’. Een specificatie van de te verwachte
kosten voor 2018 is opgenomen in onderstaande tabel. De kosten zijn toegelicht in hoofdstuk 2.
  Begroting                    2017               2018                 2019               2020               2021
                                           Gewijzigde
  Omschrijving           Realisatie                       Ontwerpbegroting    Meerjarenraming    Meerjarenraming
                                            begroting
 Projectbureau       €     142.754 €          162.728 €            138.054 €          141.367 €          144.760
 Communicatie        €     169.843 €          180.000 €            182.520 €          185.075 €          187.666
 Proefprojecten      €     -17.446 €           40.000 €             40.560 €           41.128 €           41.704
 Transitie           €     461.037 €          590.144 €            556.061 €          505.231 €          511.524
 Totale kosten        €     756.189 €          972.872 €            917.195 €          872.801 €          885.654
4.2.5. Incidentele baten en lasten
De incidentele baten en/of lasten betreffen alle baten/lasten die een incidenteel karakter hebben, dat wil zeggen
dat ze maar een of twee jaar terug komen in de begroting.
  Incidentele lasten                   2019          2020        2021         2022
 Strategisch advies              €   60.000 €      60.840 €    61.692 €     62.555
 Inhuur                          €   20.000        -           -            -
  Totale kosten                  €   80.000 €     60.840 €     61.692 €     62.555
In 2019 wordt een FTE-verschuiving verwacht van managementsupport naar het project HNI. Hierdoor wordt het
naar verwachting noodzakelijk om externe ondersteuning aan te trekken voor management support.
De incidentele lasten van strategisch advies worden jaarlijks opgenomen om de kosten van advies voor
strategische besluiten te dekken.
4.2.6. Post onvoorzien
Op grond van het BBV moet het overzicht van baten en lasten onder andere ‘het geraamde bedrag voor
onvoorzien’ bevatten, oftewel een raming onvoorzien. Het BBV schrijft geen norm voor. De Gemeentewet geeft
aan dat de raming onvoorzien reëel dient te zijn; wat realistisch is moet de gemeente zelf bepalen/onderbouwen.
Op basis van artikel 35 lid 6 van de Wet op de Gemeenschappelijke regelingen gelden deze bepalingen ook voor
gemeenschappelijke regelingen. De begroting 2019 kent een aantal gekwantificeerde risico’s en een
weerstandsvermogen. De post onvoorzien is daarom nu op ‘0’ gezet.
4.2.7. Meerjarenraming
De meerjarenraming is opgenomen in bijlage II.
De basis voor de begroting is de begroting 2018 vastgesteld door het AB op 7 juli 2017. Daarbij geldt verder
-naast de actualisering:
•     de Kaderbrief (begroting 2019 en gemeenschappelijke regelingen; Haaglandengemeenten 23 november
      2017) is van toepassing. Relevant voor de begroting:
      o De gemeentelijke bijdrage voor 2019 vermeerdert ten opzichte van basisjaar 2018 met:
            1. 3,8% voor loonkosten (gebaseerd op inschatting voor 2019 van 2,4% en een verrekening van de
                  inschatting 2018 1,4%). NB Hiermee is de inschatting loonkosten 2018 dus 1,4%;
            2. 2,2% voor materiële kosten (gebaseerd op inschatting voor 2019 van 1,4% en een verrekening van
                  de inschatting 2018 0,8%). NB Hiermee is de inschatting materiële kosten 2018 dus 0,8%.
            Hierbij wordt opgemerkt dat voor Avalex de indexering alleen wordt gehanteerd voor het deel
            Meerjarenbegroting; de gewijzigde begroting 2017 en begroting 2018 zijn niet opgebouwd door
            budgetten van de jaren er voor te indexeren, maar zijn bottum-up opgebouwd rekening houdend met
            benodigde budgetten (pxq). Zoals ook al eerder aangegeven wordt de gewijzigde begroting 2018 ook
            weer opnieuw opgebouwd.
      o De paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt [en is al] ingericht volgens de Kaderbrief.
            In de begroting dienen ook beheersmaatregelen beschreven te worden en of het weerstandsvermogen
            toereikend is. Deze wordt bepaald door de ratio die de verhouding aangeeft tussen de beschikbare
            weerstandscapaciteit en de omvang van de risico’s, waarbij maximaal 1,0 gehanteerd wordt.
•     voor de kosten groot onderhoud is de basis het Meerjarenonderhoudsplan 2017-2026;
•     de basis voor de afschrijvingskosten is een vernieuwde prognose van de investeringen samen met de
      investeringsbegroting 2019-2022;
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                  20/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>•    er is uitgegaan van restitutie van de afvalstoffenbelasting (teruggaaf) voor grofvuil en restafval. Vooralsnog
     wordt er in de begroting wel van uitgegaan (teruggaaf in de kosten);
•    er zijn vier nieuwe leningen nodig voor 2017-2020; in 2019 is een aflossing van een lening ad € 4 miljoen
     gepland (noodzakelijk);
•    de inschatting van de tonnages 2018 en de impact van het project ‘Het Nieuwe Inzamelen’ op deze tonnages
     2019-2021 vormen de basis voor de verwerkingskosten, afvalstoffenbelasting en opbrengst grondstoffen in
     de meerjarenraming. Er is vooralsnog uitgegaan van een lineaire uitrol over de jaren heen;
•    voor de inschatting van de kosten transport door derden is voor de derden die factureren per ton de impact
     van het project ‘Het Nieuwe Inzamelen’ verwerkt in de tonnages 2019-2021, daarnaast zijn prijsindexaties
     doorgevoerd;
•    de verdeling van de overige kosten (niet directe kosten) in de tariefstructuur is berekend op basis van
     huisaansluitingen. Voor de toekomstige jaren is de prognose van het CBS qua huisaansluitingen
     aangehouden;
•    de sluiting van milieustraten -waar eerder voor 2019 sprake van was- is niet meegenomen. Vooralsnog zitten
     alle huidige milieustraten het gehele jaar in de begroting en zijn dus ook geen ontmantelingskosten
     opgenomen.
Belangrijke ontwikkelingen zijn verder:
•    Het niet doorgaan van het ontwikkelen van een duurzaamheidscentrum heeft geleid tot minder investeringen
     met bijbehorende afschrijvingen, maar zorgt wel voor extra investeringen om bestaande milieustraten
     toekomstbestendig te maken;
•    verwerkingstarieven zullen aangepast moeten worden; los hiervan zijn er consequenties van het
     Regeerakkoord op het belastingtarief van verbranden en storten van afvalstoffen (verwerkt in deze
     begroting).
Voor het overige wordt verwezen naar het programmadeel van de begroting.
       Uiteenzetting financiële positie
De gevolgen van het huidige beleid zijn verwerkt in onderstaande geprognotiseerde begin- en eindbalans.
Activa                          1 jan 2019    31 dec 2019       Passiva                      1 jan 2019    31 dec 2019
Vaste activa                                                    Vaste passiva
Materiële vaste activa              44.601          44.238      Eigen vermogen                    6.374          6.374
Financiële vaste activa                 18              18      Resultaat lopend boekjaar
                                                                Voorzieningen                       105             44
                                                                Rentetypische looptijd lang      33.090         30.012
Totaal vaste activa                 44.619          44.256      Totaal vaste passiva             39.569         36.430
Vlottende activa                                                Vlottende passiva
Rentetypische looptijd kort          5.112           2.479      Rentetypische looptijd kort       2.009          1.999
Liquide middelen                        25              25      Overlopende passiva               8.214          8.367
Overlopende activa                      37              36
Totaal vlottende activa              5.174           2.540      Totaal vlottende passiva         10.223         10.366
Totaal activa                       49.792          46.796      Totaal passiva                   49.792         46.796
De vlottende activa rente-typische looptijd kort bestaat uit rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en
overige vorderingen (= debiteuren).
De verwachting van het verloop van de voorzieningen is als volgt.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022              21/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre> Voorziening groot onderhoud
 Omschrijving          2017          2018         2019       2020        2021      2022
 Begin saldo              475          517            8          44         115         4
 Dotatie                  312          317          317        317          317      317
 Ontrekking             -270          -825         -281       -246        -427      -119
 Eindsaldo               517             8           44       115             4      202
 Voorziening voormalig Personeel
 Omschrijving          2017          2018         2019       2020        2021      2022
 Begin saldo              905          194           97
 Dotatie                  112
 Ontrekking             -823           -97          -97
 Eindsaldo               194            97            0
Het EMU-saldo wordt voor 2019 berekend op 0,7 miljoen euro (zie bijlage VII).
      Basis voor de dekkingsmiddelen
Avalex ontvangt haar inkomsten uit de DVO Bijdrage van de gemeenten en uit de opbrengsten van de
vermarkting van grondstoffen. Avalex ontvang geen lokale heffingen, algemene uitkering of dividend.
In 2017 was er sprake van een overgangstarief. Voor 2018 zijn in het voorjaar van 2018 afspraken gemaakt
waarmee de basis voor de verdeling voor 2018 is vastgelegd. De weerslag daarvan is opgenomen in bijlage VI.
      Bijdrage per gemeente
Het totaal bedrag voor de gehele GR draagt zorg voor een sluitende begroting. De gemeentelijke bijdrage is
gebaseerd op direct toerekenbare kosten aan de gemeente en niet direct toerekenbare kosten waarvan het
bestuur heeft besloten dit te laten plaatsvinden op basis van huisaansluitingen te verdelen over de deelnemers
van Avalex (zie ook bijlage III en VI).
  Kostenverdeling Avalex
 Direct toerekenbare kosten                                                     €   25.871.922
                                directe kosten algemeen             2.652.250
                                indirecte kosten                    6.077.392
 Totaal te verdelen kosten                                                      €    8.729.642
  Totale kosten Avalex                                                           € 34.601.565
Het tarief is gebaseerd op de toerekening van werkelijke kosten. De basis van de ontwerpbegroting van Avalex is
de routebegroting. In de ontwerpbegroting wordt uitgegaan van de gegevens die op dat moment beschikbaar zijn
met daarin de kennis en verwachtingen van bijvoorbeeld de uitrol van Het Nieuwe Inzamelen. De bijdragen voor
de gemeente zijn opgebouwd uit drie elementen:
1 De direct toerekenbare kosten
De directe kosten zijn alle kosten die direct toe te rekenen zijn aan de uitvoering van de dienstverlening van
Avalex. Bijvoorbeeld de kosten voor het wagenpark, de kosten voor uitvoerend personeel en de kosten voor de
verwerking van afvalstromen. Dit zijn alle directe kosten die via een logische verdeelsleutel (p*q) aan de
gemeenten kunnen worden toegerekend;
•    De manuren die op basis van de te rijden routes worden verdeeld over de gemeenten op basis van de
     begroting t+1;
•    De tractie-uren die op basis van de te rijden routes worden verdeeld over de gemeenten op basis van de
     begroting t+1;
•    De verwerking van restafval die op basis van tonnages wordt verdeeld over de gemeenten op basis van de
     begroting t+1;
•    De verwerking van PMD die op basis van tonnages wordt verdeeld over de gemeenten op basis van de
     begroting t+1;
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022            22/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>•    De verwerking van GFT die op basis van tonnages wordt verdeeld over de gemeenten op basis van de
     begroting t+1;
•    De gemiddelde kosten voor een ondergrondse container worden per container aan de gemeente toebedeeld
     op basis van de stand 1 januari (t);
•    De kosten voor een minicontainer worden per container aan de gemeente toebedeeld op basis van de stand
     1 januari (t).
•    De kosten voor de milieustraten worden aan de gemeente toebedeeld op basis van de bezoekersaantallen
     stand t-1, 1 januari.
In § 5.3 is een beschrijving gegeven van de opbouw van deze deeltarieven. De keuze welke elementen worden
toegerekend aan een deeltarief is per definitie arbitrair. Om de gemaakte keuzes (direct/indirect) zo transparant
mogelijk te maken, wordt separaat toegelicht welke elementen zijn toegerekend aan de deeltarieven.
2 De directe kosten algemeen
Nadat alle direct toerekenbare kosten naar de gemeenten zijn verdeeld, blijft er een deel directe kosten over
(Avalex-breed), die niet direct aan één gemeente kunnen worden toebedeeld. Bijvoorbeeld de verwerking van
overige reststromen zoals asbest, autobanden, BSA, dakafval, drukhouders, gips, harde kunststof, hout A/B en C,
kadavers, KCA, puin, snoeiafval en veegzand.
In 2017 was het aantal grensoverschrijdende routes nog klein, daarom vielen deze kosten in 2017 nog onder de
directe kosten algemeen. In 2018 is het aantal grensoverschrijdende routes groter. In 2019 zal dit ook toenemen.
3 De indirecte kosten
De indirecte kosten zijn de kosten voor kantoorpersoneel, huisvesting, verzekeringen, financieringskosten, en het
projectbureau voor de invoering van Het Nieuwe Inzamelen. Deze kosten worden niet toegerekend aan de directe
kosten, maar verdeeld over de gemeenten via de door het bestuur gekozen verdeelsleutel van
woonhuisaansluitingen.
  Jaar 2019(1)              Delft         LV        Rijswijk        PN        Wassenaar         MD         Totaal
  Aantal woonhuis-
                           58.600       36.500      26.600        21.500        12.000         8.100      163.300
  aansluitingen
  Procentueel               36%          22%          16%          13%            7%             5%        100%
 (1)      : Bron: berekening o.b.v. begroting 2018 en CBS-prognose 2020 (164.800; 19 februari 2018).
In bijlage III is de ontwikkeling van de totale gemeentelijke bijdrage meerjarig inclusief de verwachte opbrengsten
van PMD door de gemeente van Nedvang opgenomen.
4 Diensten PDC
De tariefstelling voor de producten in de PDC is gebaseerd op de directe kosten (zoals uren- en tractie-inzet).
In de gewijzigde begroting 2018 is nader op deze kosten ingegaan. In het najaar van 2018 zal de begroting 2019
op juist de punten van de PDC worden aangepast.
Daarnaast wordt voor deze categorie een opslag gehanteerd op basis van een tweedeling:
•    Gaat het om activiteiten die inzet vragen van interne planning, uitvoering en administratie, wordt een
     percentage gehanteerd waarbij conform de Vangnetregeling (vastgesteld in het DB van 7 december 2017)
     een opslag komt voor administratiekosten van 10% op de manuren indien het door Avalex uitgevoerde
     werkzaamheden betreft;
•    Gaat het om activiteiten waarbij interne planning beperkt of nihil is, wordt voor administratiekosten een
     minimum gehanteerd van € 200 met een maximum van € 1.500 per jaar (naar gelang de activiteiten).
       Opbouw deeltarieven (p)
In deze paragraaf beschrijven wij de opbouw van de deeltarieven. Dit zijn alle directe kosten die via een logische
verdeelsleutel (p*q) aan de gemeenten kunnen worden toegerekend.
Manuur
De prijs voor een manuur is opgebouwd uit alle personeelskosten voor het directe personeel inclusief de kosten
voor direct extern personeel. Dat wil zeggen dat het manuurtarief is opgebouwd uit de volledige personeelskosten
(inclusief sociale lasten, werkkleding, opleiding e.d.). Daarnaast worden de overige directe kosten, zoals directe
huisvestingskosten (kosten voor het overlaadstation), energiekosten (voor deze panden), advieskosten en
financieringskosten meegenomen in de kostprijs. Het totaal van al deze kosten wordt gedeeld op de totale
manuren, wat leidt tot een manuurtarief. Dit uurtarief wordt op basis van de geplande routes toegerekend aan de
gemeenten.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022             23/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Tractie-uur
De tractiekosten zijn gebaseerd op de basiskosten mobiliteit, brandstoffen, extra inzet mobiliteit, transport en
lediging door derden en overige mobiliteitskosten. Door de tractiekosten te delen door het aantal geplande tractie-
uren, ontstaat een uurtarief. Dit uurtarief wordt op basis van de geplande routes toegerekend aan de gemeenten.
Verwerking restafval
Het tarief voor de verwerking van restafval bestaat uit twee componenten. De eerste component, het
verwerkingstarief inclusief verbrandingsbelasting, komt direct voort uit de overeenkomst die Avalex heeft met haar
eindverwerker (kosten verwerking per ton). De tweede component bestaat uit de kosten voor de overslag van
restafval. Dit laatste is gebaseerd op de personeelskosten van het overlaadstation gedeeld door het aantal
verwachte tonnages. Het verwerkingstarief voor restafval wordt op basis van verwachte tonnages toebedeeld aan
de gemeente en kan zoals aangegeven nog sterk veranderen als gevolg van de rechterlijke uitspraak over
eindverwerkingskosten.
Verwerking PMD
Het tarief voor de verwerking van PMD bestaat uit twee componenten. De eerste component komt direct voort uit
de overeenkomst die Avalex heeft met haar contractpartner (kosten verwerking per ton). Deze component is
aanmerkelijk duurder (€ 75 hoger; nu € 350) dan de kostprijs 2017 (en de primaire begroting 2018). Dit betreft
dan met name afzetkosten; een toename van kosten van de mixstroom, de residustroom en de afzet van PET
Trays liggen hieraan ten grondslag.
De tweede component betreft de kosten voor aftransport van PMD. Het verwerkingstarief voor PMD wordt op
basis van verwachte tonnages toebedeeld aan de gemeente.
De opbrengsten voor de stroom PMD worden door de stichting Nedvang direct uitgekeerd aan de gemeenten.
Deze opbrengsten zijn dus niet verwerkt in de begroting van Avalex. De kosten voor de inzameling van PMD zijn
wel verwerkt in de begroting. Het verwerkingstarief voor PMD wordt op basis van verwachte tonnages toebedeeld
aan de gemeente.
Verwerking GFT
Het tarief voor de verwerking van GFT is het verwerkingstarief dat direct voortkomt uit de overeenkomst die
Avalex heeft met haar eindverwerker (kosten verwerking per ton). Het verwerkingstarief wordt op basis van
verwachte tonnages toebedeeld aan de gemeente.
Ondergrondse container
De totale kosten voor het ondergrondse containerpark bestaan uit de kapitaalslasten (afschrijving en rentelasten),
de onderhoudskosten en de personeelskosten gerelateerd aan het onderhoud en plaatsen van ondergrondse
containers. Het tarief voor ondergrondse containers komt tot stand door deze totale kosten te delen door het
aantal ondergrondse containers in het Avalex-gebied. Deze worden per container doorgerekend aan de
gemeenten.
Minicontainer
De totale kosten voor het minicontainerpark bestaan uit de kapitaalslasten (afschrijving en rentelasten), het
voorraadbeheer, de kosten voor plaatsing en inname en ICT. Het tarief voor minicontainers komt tot stand door
deze totale kosten te delen door het aantal minicontainers in het Avalex-gebied. Deze worden per container
doorgerekend aan de gemeenten.
Milieustraten
De totale kosten voor de milieustraten bestaan uit de bemensing van de milieustraten. Via de kostprijs van een
manuur zijn de indirecte kosten zoals afschrijvingskosten en onderhoud huisvesting al gedekt.
           Aantal bezoekers milieustraat,         Kostenverdeling o.b.v. herkomst      De kosten worden
            herkomst per gemeente 2017                bezoekers per gemeente           verdeeld op basis van
  Delft                    37.954                                21%                   bezoekersaantallen op t-2
  LV                       46.110                                25%                   (31 december 2017). Deze
  PN                       37.503                                20%                   kosten worden procentueel
  WS                       28.751                                16%                   op basis van
  RW                       28.268                                15%                   bezoekersaantallen
  MD                        6.255                                 3%                   doorgerekend aan de
                                                                                       gemeenten.
                          184.841                               100%
In bijlage V zijn de bijdragen opgenomen zoals hierboven beschreven. Deze bijdragen staan los van eventuele
extra gevraagde dienstverlening per gemeente.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022            24/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5. Investeringen
De investeringsbegroting bevat alle investeringen die gepland staan en geactiveerd kunnen worden op de balans.
De feitelijke ten uitvoering brenging van investeringen wordt -daar waar het geen reguliere vervanging betreft-
voorgelegd aan het DB.
Containers
Het merendeel van de investeringen van Avalex zijn in het containerpark. Dit betreft vooral reguliere
vervangingsinvesteringen. Hieronder staat een korte toelichting per containertype:
•     Op basis van de realisatie 2017 is de reguliere vervangingsinvestering in afzetcontainers naar beneden
      gesteld naar € 30.000.
•     Het driejarige contract voor de aanschaf van bootcontainers is afgelopen. Het huidige aantal bootcontainers
      is afdoende voor het transporteren van de huidige hoeveelheid afval.
•     De investering in perscontainers betreft €30.000 voor reguliere vervangingen.
•     de vervangingsinvestering in rolcontainers van €50.000 is conform de realisatie 2017 inclusief een correctie
      voor prijsstijging.
•     De investering in bovengrondse verzamelcontainers betreft €90.000 voor reguliere vervangingen conform
      de realisatie 2017.
•     In 2018 is het volledige minicontainerpark op orde. Hierdoor hoeven er vanaf 2019 alleen nog reguliere
      vervangingsinvesteringen gedaan te worden, dit betreft circa 5 % van het totale containerpark;
•     de investering in ondergrondse containers is gebaseerd op de vervangingen en nieuwe locaties die
      voortkomen uit het project Het Nieuwe inzamelen.
                                           2017           2018             2019
                                                        Gewijzigde        Ontwerp
  Investeringen                          Realisatie
                                                        begroting       begroting
Afzetcontainers                                   30              84                30
Bootcontainers                                   348             363
Perscontainer                                                     30                30
Rolcontainer > 360L                               42              30                50
Bovengronds verzamel container                    87             225                90
Gebouwen                                          10             294               125
ICT                                              250              98               168
Machines en installaties                          97             260               100
Inrichting en inventaris                           5              20
Minicontainer                                    767             419               260
Mobiliteit                                                       230
Ondergrondse container                         2.159           5.252             2.250
  Totaal                                       3.796           7.304             3.103
Overige investeringen
De investering in gebouwen betreft het renoveren van het pand in Den Haag (floorplan) en overige reguliere
vervangingen.
De investering in Inrichting en inventaris betreft de reguliere vervanging van kantoor inventaris en dergelijken.
De investering in machines en installaties betreft reguliere vervangingen.
De investering in ICT (afgerond € 168.000) betreft de investeringen in hardware (€ 100.000) zoals de aanschaf
van een serverpark en computers, € 50.000 voor optimaliseren en verder professionaliseren van het gehele
applicatielandschap en € 17.000 voor de aanschaf van beveiligingscamera’s.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022            25/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>Meerjarig investeringsprogramma
                                      2018           2019               2020            2021            2022
                                   Gewijzigde       Ontwerp
  Investeringen                                                    Meerjarenraming Meerjarenraming Meerjarenraming
                                    begroting      begroting
 Afzetcontainers                              84               30               30              30              30
 Bootcontainers                              363
 Perscontainer                                30               30               30              30              30
 Rolcontainer > 360L                          30               50               50              50              50
 Bovengronds verzamel container              225               90               50              50              50
 Gebouwen                                    294              125               25              25              25
 ICT                                          98              168              144             144             144
 Machines en installaties                    260              100              100             100             100
 Inrichting en inventaris                     20                                20              20              20
 Minicontainer                               419              260              225             225             225
 Mobiliteit                                  230
 Ondergrondse container                    5.252            2.250            2.250           2.250           2.250
  Totaal                                   7.304            3.103            2.924           2.924           2.924
Meerjarig neemt het investeringsvolume iets af, waarbij er op de investeringsposten met name sprake is van
reguliere vervanging.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022          26/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Bijlage I Bestuur Avalex
Gemeenschappelijke regeling
Het Regionaal Reinigingsbedrijf Avalex is in het jaar 2001 voortgekomen uit de reinigingsdiensten van de
gemeenten Rijswijk, Leidschendam en Voorburg (tegenwoordig Leidschendam-Voorburg). De
Gemeenschappelijke Regeling is opgericht op grond van de raadsbesluiten van de gemeenten Leidschendam,
d.d. 10 januari 2000, Rijswijk, d.d. 21 december 1999 en Voorburg, d.d. 23 december 1999. Provinciale
goedkeuring is verleend op 20 maart 2000. De laatste GR is door het Dagelijks Bestuur vastgesteld op 14
september 2009.
De gewijzigde GR is medio februari 2018 door de gemeenteraden vastgesteld. Het bedrijf heeft sindsdien de
rechtsvorm van een Gemeenschappelijke Regeling op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, en
dan in het bijzonder een Bedrijfsvoeringsorganisatie.
De deelnemers zijn sinds 1 januari 2010 de volgende gemeenten:
•    Delft
•    Leidschendam-Voorburg
•    Rijswijk
•    Pijnacker-Nootdorp
•    Wassenaar
•    Midden Delfland
Bestuur
Per 21 februari 2018 bestaat het bestuur uit volgende leden, waarbij per bestuurslid het volgende stemgewicht
van toepassing is2:
•    Dhr. S. Brandligt, voorzitter (wethouder Delft)                  10 stemmen
•    Dhr. F.J. Kist (wethouder Leidschendam-Voorburg)                    7 stemmen
•    Dhr. R. van der Meij (wethouder Rijswijk)                           5 stemmen
•    Dhr. P.M. Melzer (wethouder Pijnacker-Nootdorp)                     5 stemmen
•    Dhr. L. Maat (wethouder Wassenaar)                                  3 stemmen
•    Dhr. H.H.V. Horlings (wethouder Midden Delfland)                    2 stemmen
Na de verkiezingen op 21 maart 2018 zal het bestuur qua bemensing veranderen.
2 Elk lid van het bestuur heeft één stem per 10.000 inwoners overeenkomstig het aantal inwoners van de gemeente waaruit hij
  afkomstig is, naar boven op een veelvoud van 10.000 afgerond. Het stemgewicht van elk lid wordt jaarlijks in de eerste
  vergadering door het bestuur vastgesteld, op basis van het inwonertal. Het bestuur besluit met twee-derde meerderheid van
  de uitgebrachte stemmen.
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022                27/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>Bijlage II Meerjarenraming
                                      2017                   2018              2019            2020            2021             2022                2019
              Omschrijving                                                                                                                    Ontw begr 2019 -/-
                                    Realisatie       Gewijzigde begroting Ontwerpbegroting   Meerjarenraming Meerjarenraming  Meerjarenraming
                                                                                                                                               Gew begr 2018
Bijdrage gemeente                            32.746                34.144            34.602           34.232          34.550           34.350                458
Opbrengst grondstoffen                         2.504                2.607             2.831            3.316           3.527            3.527                223
Overige opbrengsten                              929                  769                783             792             801              810                  14
Totaal opbrengsten                           36.180                37.520            38.215           38.340          38.879           38.688                695
Inzameling & overslag                        10.807                11.365            11.478           11.692          11.930           12.173                113
Verwerkingskosten                              9.421                9.958            10.535           10.628          10.703           10.767                577
Beheer & onderhoud kapitaalgoederen            3.971                4.891             5.299            5.296           5.394            5.314                407
Overige directe kosten                         1.061                1.227             1.212            1.053           1.062            1.071                 -15
Totaal directe kosten                        25.260                27.441            28.524           28.669          29.089           29.324              1.083
Personeelskosten                               4.780                5.412             5.288            5.409           5.534            5.972                -124
Algemene bedrijfskosten                        2.909                3.159             3.253            3.198           3.184            3.210                  94
Financiële lasten                                219                  188                154             131             124              119                 -35
Totaal overhead kosten                         7.908                8.759             8.694            8.737           8.842            9.301                 -65
Projectkosten HNI                                765                  973                917             873             886                                  -56
Totale kosten                                33.934                37.173            38.135           38.279          38.817           38.625                962
Incidentele baten                                 36                   89                                                                                     -89
Incidentele lasten                               472                  436                 80              61              62               63                -356
Resultaat voor belastingen                     1.809                                                                        -                                    -
VPB
Resultaat na belastingen                       1.809                                                                        -                                    -
Verloop eigenvermogen                           2017                 2018               2019            2020            2021             2022
Resultaat voorgaand boekjaar                   4.565                6.374             6.374            6.374           6.374            6.374
Resultaat boekjaar                             1.809                                                                        -
Saldo ultimo boekjaar                          6.374                6.374             6.374            6.374           6.374            6.374
                                                                                                                                                                28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>Bijlage III Inverdienmodel
                                              2018           2019           2020           2021          2022
                                           Gewijzigde      Ontwerp        Ontwerp        Ontwerp       Ontwerp
 Ontwikkeling Bijdrage gemeente
                                            begroting      begroting      begroting     begroting      begroting
 Gemeentelijke bijdrage Avalex begroting €    34.144.025 €   34.601.565 €  34.232.221 €   34.550.286 €  34.350.340
 PMD opbrengsten bij gemeenten           €     2.047.050 €    2.402.937 €   2.893.643 €    3.138.996 €   3.138.996
 Totale kosten gemeenten                 €    32.096.974 €   32.198.627 €  31.338.578 €   31.411.290 €  31.211.345
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022        29/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Aanvulling op basis van tonnen:
Op verzoek van de auditcommissie is het inverdieneffect aangevuld/uitgesplitst met de opbrengsten
van inzameling per gemeente. Deze uitsplitsing is gebaseerd op bijlage II die bestaat uit twee
geraamde componenten waaronder:
    • Opbrengst grondstoffen
    • Verwerkingskosten
Onderstaande stromen onder het ‘kopje’ Opbrengst grondstoffen tellen op naar component Opbrengst
grondstoffen in Bijlage II; de stromen onder het ‘kopje’ Verwerkingskosten tellen op naar component
Verwerkingskosten in Bijlage II. Anders gezegd: een toelichting welke fracties optellen naar de
opbrengstkant en welke naar de kostenkant:
Opbrengst grondstoffen (tonnen)
                              realisatie
Textiel                                    GB 2018         2019       2020         2021        2022
                                2017
Delft                             54           61            74        334          465         465
Leidschendam -Voorburg           300          336           406        469          500         500
Rijsw ijk                        126          141           171        331          411         411
Pijnacker-Nootdorp               213          237           287        418          484         484
Wassenaar                         84           94           113        151          170         170
Midden Delfland                   73           81            98        110          116         116
                                 850          950          1.150      1.813        2.145       2.145
                              realisatie
Glas                                       GB 2018         2019       2020         2021        2022
                                2017
Delft                           2.418        2.433         2.447      2.462        2.469       2.469
Leidschendam -Voorburg          1.560        1.679         1.798      1.917        1.976       1.976
Rijsw ijk                        855          883           912        940          954         954
Pijnacker-Nootdorp               389          497           604        712          766         766
Wassenaar                        698          725           752        780          793         793
Midden Delfland                  341          356           370        384          391         391
                                6.262        6.572         6.883      7.194        7.350       7.350
                              realisatie
Papier                                     GB 2018         2019       2020         2021        2022
                                2017
Delft                           4.105        4.429         4.753      5.077        5.239       5.239
Leidschendam -Voorburg          3.128        3.402         3.675      3.948        4.085       4.085
Rijsw ijk                       1.406        1.623         1.840      2.057        2.166       2.166
Pijnacker-Nootdorp              2.324        2.455         2.586      2.718        2.783       2.783
Wassenaar                       1.876        1.889         1.902      1.916        1.922       1.922
Midden Delfland                 1.102        1.122         1.142      1.162        1.172       1.172
                                13.939       14.919        15.898     16.877       17.367      17.367
                                                                                                      30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Verwerking (tonnen)
                           realisatie
Rest huish. fijn                         GB 2018       2019     2020   2021   2022
                              2017
Delft                        20.885       19.262       17.639   16.016 15.205 15.205
Leidschendam -Voorburg       16.595       15.553       14.510   13.468 12.947 12.947
Rijsw ijk                    12.082       11.112       10.142   9.172  8.686  8.686
Pijnacker-Nootdorp           11.141       10.261       9.380    8.500  8.059  8.059
Wassenaar                     5.627        5.412       5.197    4.981  4.874  4.874
Midden Delfland               3.179        2.971       2.763    2.555  2.451  2.451
                             69.510       64.570       59.631   54.692 52.223 52.223
                           realisatie
PM D                                     GB 2018       2019     2020   2021   2022
                              2017
Delft                          613          910        1.207    1.505  1.653  1.653
Leidschendam -Voorburg         593          819        1.046    1.272  1.385  1.385
Rijsw ijk                      454          593         731      870    939    939
Pijnacker-Nootdorp             470          635         799      964   1.046  1.046
Wassenaar                      273          346         418      491    527    527
Midden Delfland                295          327         360      392    409    409
                              2.699        3.630       4.562    5.493  5.959  5.959
                           realisatie
GFT                                      GB 2018       2019     2020   2021   2022
                              2017
Delft                         3.882        4.781       5.680    6.580  7.030  7.030
Leidschendam -Voorburg        4.027        4.839       5.650    6.461  6.867  6.867
Rijsw ijk                     2.026        2.497       2.968    3.439  3.674  3.674
Pijnacker-Nootdorp            4.558        5.033       5.508    5.982  6.219  6.219
Wassenaar                     3.669        3.934       4.199    4.464  4.597  4.597
Midden Delfland               2.111        2.242       2.374    2.505  2.571  2.571
                             20.273       23.326       26.379   29.432 30.958 30.958
Ontwerp-begroting 2019 en Meerjarenbegroting 2020-2022    31/36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>Bijlage IV Basisgegevens gemeenten
                                             Leidschendam-                         Pijnacker-                        Midden-                AV                                  AV
  Basisgegevens OB 2019          Delft                            Rijswijk                         Wassenaar                                                AV overlaad                    Totaal
                                               Voorburg                            Nootdorp                          Delfland      grensoverschrijdend                     brengstation
 Aantal manuren                     50.620            38.848           22.306             20.032          17.812           11.542                 11.992          16.276          31.122      220.550
 Aantal tractieuren                 25.006            18.633           12.659             10.561           6.395            6.329                 11.992                                       91.576
 Aantal kg restafval HaH        17.639.447        14.510.297       10.141.774          9.380.205       5.196.503       2.763.004                                                           59.631.230
 Aantal kg PMD                   1.207.465         1.045.548          731.157            799.413         418.139         359.948                                                            4.561.671
 Aantal kg GFT                   5.680.492         5.649.794        2.967.872          5.507.562       4.199.313       2.373.943                                                           26.378.976
 Aantal ondergrondse containers        789               643               914               596              70                97                                                              3.109
 Aantal minicontainers              48.894            43.564           19.703             23.588          27.292           19.747                                                             182.788
Verschillen OB 2019 ten opzichte van GB 2018:
Het aantal man- en tractie uren neemt in totaliteit af. Daarnaast laat Het Nieuwe Inzamelen in 2019 effecten zien. Zo neemt de hoeveelheid restafval af tegenover een
toename van de inzameling tonnages PMD en GFT.
Het aantal containers van beide begrotingen hebben betrekking op de beginstand van 2018. Naar verwachting gaan deze aantallen in 2019 stijgen naar aanleiding van
geplande investeringen in zowel ondergrondse – als minicontainers.
                                                   Leidschendam-                                                                                AV
  Basisgegevens GB 2018                 Delft                         Rijswijk      Pijnacker-Nootdorp Wassenaar Midden-Delfland                              AV overlaad AV brengstation   Totaal
                                                      Voorburg                                                                          grensoverschrijdend
 Aantal manuren                            51.592          38.978           22.324               19.738       18.328            11.958                 11.992       16.312          33.692    224.914
 Aantal tractieuren                        25.640          18.698           12.820               10.618        6.664             6.498                 11.992                                  92.930
 Aantal kg restafval HaH               19.262.464      15.552.515      11.111.965            10.260.832    5.411.816         2.970.782                                                     64.570.373
 Aantal kg PMD                            910.358         819.172         592.712               632.930      345.732           327.411                                                      3.628.314
 Aantal kg GFT                          4.781.076       4.838.522       2.496.911             5.033.011    3.934.257         2.242.396                                                     23.326.173
 Aantal ondergrondse containers               789             643              914                  596           70                97                                                          3.109
 Aantal minicontainers                     48.894          43.564           19.703               23.588       27.292            19.747                                                        182.788
                                                                                                                                                                                                   32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Bijlage V Deeltarieven 2019
(ontwerp begroting)
 Manuur                                                              Plaats in de begroting
personeelskosten                                          €    33,65 Inzameling & overslag
overige directe kosten                                    €     5,50 Overige directe kosten
 Tarief manuur                                            €    39,15
 Tractie-uur                                                         Plaats in de begroting
kosten tractie per uur                                    €    44,30 Inzameling & overslag
 Tarief Tractie-uur
 Verwerking Restafval                                                Plaats in de begroting
kosten verwerking per ton inclusief verbrandingsbelasting €    91,73 Verwerkingskosten
kosten overslag per ton                                   €    10,69 Inzameling & overslag
 Tarief verwerking restafval per ton                      €   102,42
 Verwerking PMD                                                      Plaats in de begroting
kosten verwerking per ton                                 €   350,00 Verwerkingskosten
 Tarief verwerking PMD per ton                            €   350,00
 Verwerking GFT                                                      Plaats in de begroting
kosten verwerking per ton                                 €    51,97 Verwerkingskosten
 Tarief verwerking PMD per ton                            €    51,97
 Ondergrondse container                                              Plaats in de begroting
kosten beheer, onderhoud en financiering                  € 1.552,76 Beheer & Onderhoud kapitaalgoederen
kosten plaatsing                                          €    76,44 Personeelskosten
 Tarief Ondergrondse container                            € 1.629,20
 Minicontainer                                                       Plaats in de begroting
kosten beheer, onderhoud en financiering                  €     2,58 Beheer & Onderhoud kapitaalgoederen
kosten plaatsing                                          €     1,14 Personeelskosten
 Tarief Minicontainer                                     €     3,72
                                                                                                        33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Bijlage VI Bijdrage per gemeente
 (Bruto) bijdrage per gemeente 2019    Delft            Leidschendam-V    Rijswijk         Pijnacker-N      Wassenaar      Midden-Delfland   Totaal
Opbrengsten excl bijdrage gemeente
Kg papier x tarief                     €        546.577 €         422.593 €        211.615 €        297.417 €      218.772 €        131.291  €      1.828.265
Kg textiel x tarief                    €         38.321 €         211.313 €         88.741 €        149.459 €       58.988 €         51.179  €        598.000
Kg glas x tarief                       €         53.838 €          39.557 €         20.056 €         13.291 €       16.553 €           8.138 €        151.433
Totale directe opb rengsten            €        638.736 €         673.463 €        320.412 €        460.167 €      294.313 €        190.607  €      2.577.698
Direct niet toerekenb are opb rengsten €        371.835 €         231.604 €        168.785 €        136.424 €       76.144 €         51.397  €      1.036.189
Totale directe opb rengsten            €      1.010.571 €         905.067 €        489.198 €        596.591 €      370.456 €        242.004  €      3.613.887
Directe kosten
Manuren x tarief                       €      1.981.698 €       1.520.857 €        873.262 €        784.223 €      697.298 €        451.837  €      6.309.175
Tractieuren x tarief                   €      1.107.679 €         825.386 €        560.758 €        467.816 €      283.285 €        280.362  €      3.525.285
Kg restafval x tarief                  €      1.806.550 €       1.486.077 €      1.038.673 €        960.677 €      532.202 €        282.974  €      6.107.154
Kg PMD x tarief                        €        422.613 €         365.942 €        255.905 €        279.794 €      146.349 €        125.982  €      1.596.585
Kg GFT x tarief                        €        295.207 €         293.612 €        154.236 €        286.220 €      218.232 €        123.370  €      1.370.877
  Aantal OGC x tarief                  €      1.285.436 €       1.047.573 €      1.489.086 €        971.001 €      114.044 €        158.032  €      5.065.172
Aantal MC x tarief                     €        181.705 €         161.897 €         73.222 €         87.660 €      101.425 €         73.386  €        679.295
Bezoekersaantallen ABSen x tarief      €        250.174 €         303.934 €        186.329 €        247.201 €      189.512 €         41.230  €      1.218.380
Direct toerekenbare kosten             €      7.331.061 €       6.005.278 €      4.631.472 €      4.084.592 €    2.282.347 €      1.537.172  €    25.871.922
Direct niet toerekenbare kosten        €        951.757 €         592.818 €        432.026 €        349.194 €      194.899 €        131.557  €      2.652.250
Totale directe kosten                  €      8.282.818 €       6.598.096 €      5.063.498 €      4.433.786 €    2.477.246 €      1.668.729  €    28.524.172
Toerekening obv huisaansluitingen
Overige opbrengsten                    €        371.835 €         231.604 €        168.785 €        136.424 €       76.144 €         51.397 €       1.036.189
overige directe kosten                 €        951.757 €         592.818 €        432.026 €        349.194 €      194.899 €        131.557 €       2.652.250
Overhead                               €      3.477.703 €       2.166.146 €      1.578.616 €      1.275.949 €      712.158 €        480.706 €       9.691.279
Totaal bijdrage 2019 aan Avalex        €     10.749.950 €      7.859.175 €       6.152.916 €     5.113.144 €    2.818.947 €      1.907.431 €     34.601.565
PMD opbrengsten gemeente               €        636.053 €         550.760 €        385.149 €        421.104 €      220.262 €        189.609 €       2.402.937
Netto bijdrage gemeenten               €     10.113.898 €      7.308.415 €       5.767.767 €     4.692.040 €    2.598.685 €      1.717.822 €     32.198.627
                                                                                                                                                            34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>Bijlage VII EMU-saldo
                                                                      2019            2020            2021            2022
      Omschrijving                                                  x € 1000,-      x € 1000,-      x € 1000,-      x € 1000,-
  1   Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit
      reserves (zie BBV, artikel 17c)
  2   Afschrijvingen ten laste van de exploitatie                           3.466           3.443           3.471           3.356
  3   Dotaties aan voorzieningen ten laste van de exploitatie                  317             317             317             317
      minus vrijval van voorzieningen ten bate van de exploitatie
  4   Bruto investeringen in (im)materiële vaste activa die op de           3.103           2.924           2.924           2.924
      balans worden geactiveerd
  5   Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese
      Unie en overigen, geen betrekking hebbende op
      bouwgrondexploitatie en niet verantwoord op de
      exploitatie
  6   Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
      Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa
      (tegen verkoopprijs), voor zover niet op exploitatie
      verantwoord
  7   Aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijp
      maken e.d., alleen transacties met derden niet op de
      exploitatie verantwoord
  8   Baten bouwgrondexploitatie:
      Baten voor zover niet al op de exploitatie
      verantwoord
  9   Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze
      transacties
      met derden betreffen
 10   Lasten i.v.m. transacties met derden, die niet via de onder
      vraag 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks
      ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke)
      worden gebracht
 11 Verkoop van effecten:                                         ja        nee    ja       nee    ja       nee    ja       nee
    a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
    b Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de
      exploitatie?
Berekend EMU-saldo                                                             680             836             864             749
                                                                                                                                35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bijlage VIII Taakvelden
                                                                           2019                        2020                   2021                   2022
                         Taakvelden
                                                                Baten     Lasten   Saldo     Baten    Lasten  Saldo   Baten  Lasten  Saldo   Baten  Lasten  Saldo
 Taakveld 0.  Bestuur en ondersteuning
 0.4          Overhead 1                                            -       8.545   -8.545      -       8.612  -8.612     -    8.723  -8.723     -    9.187  -9.187
 0.5          Treasury2                                                       606     -606                519    -519            498    -498            481    -481
 0.11         Resultaat van de rekening van baten en lasten         -          -       -        -          -      -       -       -      -       -              -
              Totaal taakveld 0.                                            9.152   -9.152              9.131  -9.131          9.221  -9.221          9.669  -9.669
 Taakveld 7. Volksgezondheid en milieu
 7.3          Afval 3                                            38.215    29.064   9.152    38.340    29.210  9.131  38.879  29.657  9.221  38.688  29.019  9.669
              Totaal taakveld 7.                                38.215    29.064    9.152   38.340     29.210  9.131  38.879 29.657   9.221  38.688 29.019   9.669
Zie onderstaande toelichting voor aansluiting van bovenstaande taakvelden met de begroting:
(1) Totaal overhead kosten excl. financiële lasten, incl. bankkosten.
(2) Financiële lasten excl. bankkosten (zowel direct als indirect, zie §3.3 voor aansluiting 2019).
(3) Baten: Totaal opbrengsten.
    Lasten: Totaal directe kosten excl. financiële lasten, incl. projectkosten HNI en incidentele lasten.
                                                                                                                                                                    36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>