<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>     Concept Begroting 2020
  DSW Rijswijk en omstreken
(Vastgesteld in Dagelijks Bestuur d.d. 7 februari 2019)
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Begroting DSW 2020 Pagina 2 van 40</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>INHOUDSOPGAVE
1    Voorwoord ........................................................................................................................... 4
2    Algemeen ............................................................................................................................. 6
   2.1     Inleiding ................................................................................................................................... 6
   2.2     Visie en bestuurlijke doelstellingen......................................................................................... 6
   2.3     Uitgangspunten begroting ...................................................................................................... 7
3 Beleidsbegroting – Programmaplan ....................................................................................... 9
   3.1     Programma Werk .................................................................................................................... 9
   3.2     Programma Overhead ........................................................................................................... 12
4 Beleidsbegroting – Paragrafen ............................................................................................. 13
   4.1     Weerstandsvermogen en risicobeheersing........................................................................... 13
   4.2     Onderhoud kapitaalgoederen ............................................................................................... 17
   4.3     Financiering ........................................................................................................................... 17
   4.4     Bedrijfsvoering ...................................................................................................................... 20
   4.5     Verbonden Partijen ............................................................................................................... 22
5 Financiële begroting ............................................................................................................ 23
   5.1     Overzicht van baten en lasten ............................................................................................... 23
   5.2     Gemeentelijke bijdragen ....................................................................................................... 25
   5.3     Subsidieresultaat ................................................................................................................... 26
   5.4     Resultaat re-integratie .......................................................................................................... 27
   5.5     Resultaat bedrijfsvoering ...................................................................................................... 28
   5.6     Meerjarenbegroting DSW ..................................................................................................... 33
   5.7     Structureel en incidenteel verloop baten en lasten.............................................................. 35
   5.8     Financiële positie ................................................................................................................... 35
Bijlagen ...................................................................................................................................... 39
Begroting DSW 2020                                                                                                                  Pagina 3 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1    VOORWOORD
Inleiding
Voor u ligt de begroting 2020. Deze is gebaseerd op de meerjarenraming uit de begroting 2019
inclusief het bedrijfsplan 2018 – 2022 en aangevuld met de leerpunten uit het jaar 2018. De
voorliggende begroting is opgesteld op ‘going concern’ basis, oftewel vanuit het uitgangspunt dat
DSW haar kernactiviteiten in 2020 en verder zal blijven uitvoeren in de huidige juridische constructie.
Bestuurlijke dynamiek
Voor de toekomst staan belangrijke veranderingen op stapel. In februari 2018 hebben de gemeenten
Rijswijk, Leidschendam-Voorburg en Zoetermeer de intentieverklaring getekend waarin zij aangeven
een voorkeur te hebben om de Gemeenschappelijke Regeling (GR) DSW op te heffen en de
uitvoering van de SW bij een Zoetermeers werkbedrijf onder te brengen.
Met het tekenen van deze intentieverklaring lopen er op bestuurlijk niveau voor DSW 3 parallelle
trajecten:
1.     Opbouw nieuw Zoetermeers werkbedrijf
2.     Opheffen GR DSW Rijswijk e.o.
3.     ‘Going-concern’ DSW: lokale netwerkstrategie in uitvoering
Het 1e traject vindt plaats onder verantwoordelijkheid van gemeente Zoetermeer, het 2e en 3e traject
vallen onder de verantwoordelijkheid van het bestuur van DSW.
Om de doelgroep, klanten en kaderpersoneel zo min mogelijk te belasten met de omvorming van de
huidige gemeenschappelijke regeling naar een Zoetermeers werkbedrijf, zal er steeds nadrukkelijk
vanuit de onderlinge samenhang op deze drie trajecten gestuurd worden. Omdat dit uitgangspunt
door de gemeenten wordt gedeeld kunnen we van continuïteit van de activiteiten uitgaan. De OR
wordt actief geïnformeerd over het verloop van dit proces en ook de voor de opheffing van de GR
noodzakelijk adviesaanvraag zal tijdig aan de OR worden voorgelegd.
De belangrijkste operationele doelen voor 2020
In 2020 wordt in aansluiting op het jaar 2019 ingezet op de ontwikkeling naar een mens-
ontwikkelbedrijf. In toenemende mate wordt er gewerkt met re-integranten die in een tijdelijk
traject binnen DSW zich verder ontwikkelen. In 2020 zijn meerdere leerwerklijnen geïmplementeerd.
Daarbij wordt zoveel als mogelijk gebruik gemaakt van de huidige werksoorten van DSW. Ook wordt
er aansluiting gezocht bij ‘social firms’ voor het vormgeven van de vakinhoudelijke opleiding van de
leerwerklijn.
Ook in 2020 is het doel de medewerkers van DSW zo hoog als mogelijk op de werkladder aan het
werk te hebben en te houden. Het potentieel van de individuele werknemer is daarbij maatgevend.
Op DSW niveau vertaalt dat doel zich naar het streven om relatief meer doelgroep medewerkers
individueel te detacheren en om jaarlijks twee nieuwe groepsdetacheringen (of werken-op-locatie
plekken) te realiseren.
Om het bereik van DSW te verbreden wordt gewerkt aan betere aansluiting bij VSO-PRO scholen. In
dat verband zal DSW stageplekken werven en aanbieden voor deze scholieren en werkoriëntatie-
plekken na afloop van hun schoolperiode. Deze leerlingen kunnen immers onze toekomstige
werknemers zijn.
Begroting DSW 2020                                                                       Pagina 4 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Het jaar 2020 zal daarnaast waarschijnlijk in belangrijke mate in het teken staan van voorbereiding
van de opheffing van DSW en de overgang naar het Zoetermeerse werkbedrijf. De voorbereiding
heeft zowel betrekking op de medewerkers, klanten en opdrachtgevers als systemen en procedures.
De impact van de voorbereidingen op operationele doelen in 2020 ten tijde van de opstelling van de
begroting zijn (nog) niet duidelijk. Mogelijk kan dit leiden tot kwalitatieve (her)prioritering van
operationele doelen.
Begroting 2020 en verder
In de begroting 2020 wordt (evenals in de vorige begroting) onderscheid gemaakt tussen het (niet
beïnvloedbare) subsidieresultaat Wsw en het bedrijfsresultaat (gezamenlijk het exploitatieresultaat
DSW). In de begroting 2019 was het bedrijfsplan 2018 – 2022 “Roadmap realisatie lokale
netwerkstrategie” taakstellend verwerkt (stelpost) om zo zichtbaar te maken dat DSW het
bedrijfsresultaat in stappen in 2022 tot nihil doet reduceren.
De resultaten van de acties vanuit het bedrijfsplan lopen voor op planning. In de begroting 2020
wordt een groot deel van de meerjarige taakstellingen (zichtbaar) ingevuld omdat er voldoende
zekerheid is. Doordat we vóór lopen op de invulling van de taakstelling verdienvermogen en ook de
belangrijkste efficiencydoelstellingen realiseren, is de doelstelling om het bedrijfsresultaat in 2022
tot nihil te reduceren reeds in 2020 verwerkt (in de jaarschijf 2020 van de begroting 2019 was nog
een negatief resultaat opgenomen van € 0,1 mln.). Ook in 2019 is naar verwachting een
bedrijfsresultaat van nihil realiseerbaar.
De inhoudelijke opgave van het bedrijfsplan blijft echter onverminderd groot DSW zal nog grote
stappen moeten maken om als mensontwikkelbedrijf meer aantrekkelijk te zijn voor omliggende
gemeenten. Doel is dat DSW bijdraagt in de ontwikkeling van verschillende doelgroepen uit de
participatiewet als basis voor uitstroom naar reguliere arbeid.
Met name omdat de rijksbijdrage Wsw zich positief ontwikkelt, verbetert het subsidieresultaat zich
sterk ten opzichte van de vorige begroting. Tezamen met het neutrale bedrijfsresultaat resulteert dit
in 2020 in een exploitatieresultaat van € 1,4 mln. (was in de begroting 2019 € 2,3 mln.)
Tot slot
Ook in 2020 zal DSW zich onverkort en met energie richten op haar kerndoelstelling: het aan het
werk helpen, houden en ondersteunen van de ontwikkeling van mensen met een afstand tot de
arbeidsmarkt. Zo lokaal, zo regulier, zo zichtbaar als mogelijk. Daar zal onze sturing op gericht dienen
te blijven. Ik zie er naar uit om ook in 2020 ruim 700 tevreden medewerkers bij tevreden klanten aan
de slag te zien.
Patrick Verhoef, Algemeen Directeur
Begroting DSW 2020                                                                           Pagina 5 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>2     ALGEMEEN
2.1     Inleiding
Deze begroting gebruikt als belangrijke basis de begroting 2019, de uitgangspunten 2020 en de
laatste inzichten in resultaten om een zo reëel mogelijk (meerjarig) beeld te presenteren. Dit geeft
inzicht in de inhoudelijke en financiële opgave voor DSW om vanuit de continuïteits-gedachte te
groeien met een bedrijfsresultaat van minimaal nihil.
2.2     Visie en bestuurlijke doelstellingen
2.2.1 Visie DSW
De visie van DSW is:
“de voorspelbare, betrouwbare lokale partner voor gemeenten en bedrijfsleven zijn, door met de
juiste kosten en opbrengsten zoveel mogelijk mensen met een arbeidsbeperking regulier te laten
werken”.
2.2.2 Bestuurlijke doelstellingen DSW
De strategie is om DSW om te vormen naar een lokale netwerkorganisatie: een model dat de
bestaande en krimpende SW-organisatie verder optimaliseert en tegelijkertijd de opgebouwde
infrastructuur en het uitgebreide netwerk van instellingen en bedrijven inzet voor de re-integratie
van de nieuwe doelgroepen uit de Participatiewet.
DSW heeft de volgende concrete bestuurlijke doelen:
 Voorspelbare en betrouwbare partner naar gemeenten: DSW werkt binnen de begroting.
 Voorspelbare en betrouwbare partner naar bedrijven: klanttevredenheid is minimaal een 8.
 DSW werkt tegen de juiste kosten en opbrengsten: marktconform.
 DSW werkt zo regulier mogelijk: >90 % van de medewerkers werkt op locatie in 2020.
 DSW vervult een vooraanstaande maatschappelijke rol: 90% van de jonge werknemers (18-21
     jaar) met een arbeidsbeperking (binnen de arbeidsmarktregio van DSW) is via de DSW aan de
     slag of is dat geweest (en nu bij een reguliere werkgever). DSW als springplank en vangnet naar
     de arbeidsmarkt.
2.2.3 Bedrijfsplan 2018 - 2022
Het Algemeen Bestuur heeft op 5 juli 2018 het bedrijfsplan 2018 – 2022, Roadmap realisatie lokale
netwerkstrategie vastgesteld. Dit bedrijfsplan voorziet DSW in een concrete uitwerking van zijn
ambitie om te vormen tot een lokaal netwerkbedrijf en het bedrijfsresultaat structureel terug te
brengen naar ‘break even’ eind 2021. Op hoofdlijnen zijn in het bedrijfsplan de volgende ambities
uitgewerkt.
Optimaliseren van verdienvermogen:
 Stimuleren van de beweging ‘van binnen naar buiten’
 Optimaliseren van werksoorten
 Acquireren van werk tegen een zo goed mogelijke prijs
 Leegstand zoveel mogelijk voorkomen en een zo goed mogelijke prijs per m2
Begroting DSW 2020                                                                       Pagina 6 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Verbetering van de bedrijfsvoering:
 Kostenbeheersing ambtelijke begeleiding en centrale staf
 Kostenbeheersing infrastructuur
‘Versterkt Samenwerken’:
 Extra instroom en/of werk
2.3     Uitgangspunten begroting
Voor de begroting hanteert DSW als uitgangpunt de “Kaderbrief begroting 2020 gemeenschappelijke
regeling”. Deze is tezamen met DSW specifieke aandachtspunten opgenomen in de notitie
uitgangspunten 2020.
Indexatie
Vanuit de notitie uitgangspunten begroting 2020 is als kader meegegeven dat de gemeentelijke
bijdrage niet meer mag stijgen dan 3,4% (= gewogen gemiddelde indexatie).
In de begroting 2019 was voor het jaar 2019 een gemeentelijke bijdrage geraamd van
€ 2,5 mln. en voor het jaar 2020 € 2,3 mln. In de begroting 2020 is de gemeentelijke bijdrage 2020 <
€ 2 mln. Dit is lager dan opgenomen in de begroting 2019, waarbij voldaan wordt aan het gestelde
kader.
Risico’s en weerstandsvermogen
In de kaderbrief is aangegeven dat bij een weerstandsratio hoger dan 1,0 het overschot in principe
teruggestort wordt naar de gemeenten. Aangezien de ratio bij DSW lager dan 1,0 is, is dit bij DSW
niet van toepassing. In de paragraaf weerstandsvermogen wordt nadere toelichting gegeven over het
risicoprofiel van DSW.
Meerjarige begroting en ‘break even’ taakstelling
In de notitie uitgangspunten begroting 2020 is als specifiek uitgangspunt DSW aangegeven dat in 4
jaar tijd (2018-2021) het bedrijfsresultaat naar break even gebracht wordt. Dit is inclusief het
resultaat op re-integratie en nieuw beschut. De maatregelen en keuzes zijn opgenomen en
(financieel en inhoudelijk) uitgewerkt in het bedrijfsplan 2018 – 2022 “Roadmap realisatie lokale
netwerkstrategie”. In het onderstaande overzicht is de financiële vertaling opgenomen van het
bedrijfsplan.
Begroting DSW 2020                                                                        Pagina 7 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre> Bedrijfsplan 2018 - 2022 'Versterkt samenwerken'
                                                                       Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
                                                                              2019       2020       2021       2022        2023
 Taakstelling bedrijfsplan (€ 1 mln. in 2022)
   a. Maatregelen DSW, efficiency en verdienvermogen
      Verdienvermogen verhogen/ rendementsverhoging                       139.200     273.400    407.600    427.600     427.600
      Efficientere bedrijfsvoering                                        220.000     300.000    370.000    420.000     420.000
      Investeringen bedrijfsplan (netwerkstrategie)                      -320.000    -250.000   -230.000   -230.000    -230.000
      -/- onvoorzien                                                         -3.900    -32.400    -54.900    -62.000     -62.000
      sub-totaal maatregelen DSW in begroting 2019                        35.300    291.000    492.700    555.600     555.600
   b. Maatregelen scenario 'Versterkt samenwerken'
      Opgave opgenomen in Bedrijfsplan                                    102.000     212.500    353.000    489.000     489.000
      -/- onvoorzien                                                       -10.200     -21.300    -35.400    -49.000     -49.000
      sub-totaal maatregelen 'Versterkt samenwerken' in begroting 2019    91.800    191.200    317.600    440.000     440.000
 Totaal taakstelling bedrijfsplan                                        127.100    482.200    810.300    995.600     995.600
Programmabegroting en indicatoren
In deze begroting wordt verder invulling gegeven aan de uitwerking van de 3 W opbouw1 en de
bijbehorende stuur- en kengetallen. Deze richten zich op SW specifieke indicatoren. De basisset
gemeenten is niet van toepassing op SW bedrijven.
In de programmabegroting 2020 worden ook andere niet-financiële informatie opgenomen die o.a.
inzicht geven in de realisatie van de lokale netwerkstrategie (uitvoering bedrijfsplan), de
bedrijfsactiviteiten van DSW en de ontwikkeling van de medewerkers van DSW.
1
  De 3 W staat voor: Wat willen we bereiken?, Wat gaan we daarvoor doen? en Wat mag het kosten?
Begroting DSW 2020                                                                                            Pagina 8 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>3       BELEIDSBEGROTING – PROGRAMMAPLAN
3.1        Programma Werk
3.1.1 Wat willen we bereiken?
Het doel van het programma is om zoveel mogelijk mensen met een arbeidshandicap of anderszins
een grote afstand tot de arbeidsmarkt te helpen aan een zo regulier mogelijke arbeidsplaats onder
aangepaste omstandigheden en om zoveel mogelijk trajectdeelnemers verder te ontwikkelen en te
laten uitstromen naar regulier betaald werk.
3.1.2 Wat gaan we doen (welk resultaat)?
DSW gaat om dit doel te bereiken de volgende zaken ondernemen.
Alle werknemers aan het werk helpen en houden
DSW’ers zijn aan het werk in onze productielocaties, in groepsdetacheringen of individueel
gedetacheerd bij werkgevers. DSW’ers zijn zowel medewerkers die behoren tot de Wsw, nieuw
beschut als overige doelgroepen re-integratie.
 Ontwikkeling SE (subsidie eenheid) en fte
                                                                                   Werkelijk       Begroting        Begroting
 (Jaargemiddelden)                                                                     2018              2019           2020
 SE Wsw                                                                                478,7            462,5           439,9
 SE Wsw septembercirculaire 2018                                                       491,3            465,1           447,8
 Verschil                                                                              -12,6              -2,6           -8,0
 Fte Wsw in loondienst                                                                 443,2            424,4           406,1
 Fte Wsw begeleid werken                                                                19,2              23,7           18,9
 Totaal Wsw                                                                            462,3            448,1           425,1
 Fte Re-integratie*                                                                     38,2              79,2           89,3
 Fte Nieuw Beschut                                                                      15,5              22,0           31,2
 Totaal Fte                                                                            516,0            549,3           545,6
 * incl. invulling taakstelling versterkt samenwerkingen jaarschijf 2019
 (jaarschijf 2020 - 2022 is hierin niet meegenomen, maar staat nog
 onder de taakstellingen)
Nadere toelichting over invulling van de taakstelling versterkt samenwerken is opgenomen onder paragraaf 5.1 en 5.4
Begroting DSW 2020                                                                                                  Pagina 9 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Om nader inzicht te geven waar de medewerkers in de praktijk werkzaam zijn is hieronder een
overzicht opgenomen van het aantal fte per afdeling/ locatie.
                                                               Werkelijk Begroting   Begroting
Omvang fte's (alle groepen) per locatie                            2018      2019         2020
Diensten                                                             2,6       8,2          2,4
Dupack                                                              34,9      35,9         30,2
Populierendreef                                                     54,8      60,5         55,9
Designstar                                                          55,4      59,8         63,9
Martinifabriek                                                       2,1      11,8          0,0
Groen                                                               77,6      57,4         81,9
Werken Op Locatie                                                 130,8     151,7         137,3
Deta                                                              141,3     140,3         155,0
Begeleid werken                                                     19,2      23,7         18,9
                                                                  518,8     549,3         545,6
Wsw-medewerkers zo hoog mogelijk op de werkladder
Medewerkers zijn bij voorkeur zo hoog mogelijk op de werkladder en zo dicht mogelijk bij hun
woonplaats aan het werk. Veelal staan deze medewerkers onder leiding van onze eigen in
begeleiding gespecialiseerde voormannen. We sturen nog meer op de doorstroom van BW-Wol-Ideta
en in lijn met de lokale netwerkstrategie (zo veel mogelijk op locatie).
Doorstroomtabel Wsw-medewerkers                                Werkelijk Begroting   Begroting
(o.b.v. declarabele uren)                                          2018      2019         2020
Beschut                                                             18%       19%          18%
Werken-op-locatie (incl. groen)                                     50%       49%          50%
Individuele detachering                                             32%       32%          32%
totaal                                                             100%      100%         100%
Aantal WOL locaties (excl. Groen)                                      9        10          11
Begroting DSW 2020                                                                  Pagina 10 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>(Verder) vergroten van het verdienvermogen
In 2020 zal DSW in aanvulling op de gerealiseerde locaties bij werkgevers (WOL) in 2019 één tot twee
nieuwe locaties voor groepsdetacheringen acquireren tegen marktconforme en kostendekkende
voorwaarden. Daarnaast wordt ook voor de bestaande locaties (zowel eigen locaties als WOL)
geacquireerd op uitbreiding van werkzaamheden bij bestaande klanten. Deze inspanning zorgt
ervoor dat er ook voor de eigen productielocaties voldoende (productie) werk is. Ook wordt gekeken
in hoeverre verbreding van het aantal werksoorten mogelijk is.
                                                               Werkelijk   Begroting    Begroting
 Verdienvermogen verhogen
                                                                   2018        2019         2020
 Aantal WOL locaties (excl. Groen)                                     9          10           11
 Aantal productieve uren                                        632.856      638.708      661.521
 Omzet per uur                                            €        8,83 €       7,81 €       8,63
 % Omzet direct en indirect (SROI) via gemeenten                  48,0%
 % Omzet bij commerciele partijen                                 52,0%
 % Uren direct en indirect (SROI) via gemeenten                   27,2%
 % Uren bij commerciele partijen                                  72,8%
Verbreding van het bereik
Verbreding van het bereik van DSW wordt gezocht in betere aansluiting bij VSO-PRO scholen door
mogelijkheden voor het aanbieden van stageplekken voor deze scholieren en werkoriëntatieplekken
na afloop van hun schoolperiode. Een deel van deze leerlingen is immers onze toekomstige
werknemer. In 2019 wordt onderzocht op welke gebieden DSW (weer) als werkleerbedrijf kan
worden gecertificeerd. Tevens wordt gekeken naar mogelijkheden om werkplekken zodanig in te
richten dat ook arbeidsmatige dagbesteding kan worden aangeboden.
3.1.3 Wat mag het kosten?
De kosten en baten van dit programma zijn:
                                                               Werkelijk   Begroting    Begroting
 Baten en lasten programma Werk
                                                                   2018        2019         2020
 Totaal baten                                               20.417.558    20.452.013   21.023.862
 Totaal lasten                                             -14.522.354 -15.097.084 -14.903.899
 Saldo baten en lasten                                        5.895.205    5.354.930    6.119.963
Begroting DSW 2020                                                                     Pagina 11 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3.2 Programma Overhead
In het kader van de aanpassingen van het BBV op basis van de voorstellen van de commissie Depla is
de overhead samengebracht in een apart programma. Binnen DSW draait het programma Overhead
om de bedrijfsvoering efficiënter te maken.
De financiële gevolgen vanuit het bedrijfsplan 2018 – 2022 waren in 2019 in zijn geheel verwerkt in
het programma Overhead. In 2020 is alleen het nog niet gerealiseerde deel verwerkt in dit
programma.
                                                             Werkelijk   Begroting     Begroting
 Baten en lasten programma overhead
                                                                 2018          2019        2020
 Totaal baten                                                 -311.898     757.768       276.513
 Totaal lasten                                              -5.762.307  -6.365.698    -6.649.477
 Saldo voor resultaatbestemming                             -6.074.205  -5.607.930    -6.372.963
 Totaal onttrekkingen reserves                                 253.000     253.000       253.000
 Totaal stortingen reserves                                    -74.000            0            0
 Saldo na resultaatbestemming                               -5.895.205  -5.354.930    -6.119.963
Begroting DSW 2020                                                                    Pagina 12 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>4    BELEIDSBEGROTING – PARAGRAFEN
4.1    Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.1.1 Risico’s, weerstandscapaciteit en kansen
Het weerstandsvermogen heeft als doel om toekomstige onverwachte financiële tegenvallers op te
vangen zonder dat dit direct gevolgen heeft voor het huidige beleid of de bestaande activiteiten.
Eind 2018 is de algemene reserve € 1.279.000. Daarnaast is in de begroting 2020 een budget
onvoorzien opgenomen van € 117.842.
Het is belangrijk om de risicogebieden in beeld te hebben om zodoende de hoogte van het
benodigde weerstandsvermogen te kunnen bepalen. Bij de kans op risico’s hanteren we het
onderscheid: laag (2%), gemiddeld (5%) en hoog (10-20%).
De volgende risicogebieden worden onderscheiden:
 Subsidieresultaat Wsw
 Resultaat nieuw beschut en re-integratie
 Verdienvermogen (omzet)
 Bedrijfsvoering
Risico’s subsidieresultaat Wsw
Bij de risico’s met betrekking tot het subsidieresultaat Wsw wordt onderscheid gemaakt in het risico
omtrent de Rijksbijdrage, risico’s omtrent de formatie en lonen Wsw en risico’s met betrekking tot
overige kosten. De Rijksbijdrage is niet beïnvloedbaar door DSW (of de deelnemende gemeenten). Bij
het bepalen van de Rijksbijdrage houdt het ministerie rekening met een taakstellende daling van het
(landelijk) aantal SE en een verdeling over de gemeenten o.b.v. historische cijfers. De werkelijke
ontwikkeling van SE’s kan anders zijn dan deze landelijke ontwikkeling. Er bestaat dus onzekerheid
over het exacte tempo (en daarmee bedrag) waarin de Rijksbijdrage daadwerkelijk wordt afgebouwd
en op welke wijze waarop deze wordt verdeeld over de gemeenten. Daarnaast wordt de hoogte van
de loonprijs-ontwikkeling 2019 en 2020 (LPO) pas bekend in respectievelijk de meicirculaire 2019
respectievelijk 2020. In de begroting 2020 is rekening gehouden met een indexatie van 2,6% over
2019 en over 2020. De definitieve rijksbijdrage 2020 is naar verwachting pas bekend bij het uitkomen
van de septembercirculaire 2020.
De wetgeving op het gebied van werkgeverschap, cao-afspraken en transitievergoeding is aan
verandering onderhevig. Daarnaast is het lastig in te schatten welke Wsw-medewerker recht heeft
op welke transitievergoedingen. Ook is er onzekerheid in welk tempo Wsw-medewerkers
uitstromen.
Begroting DSW 2020                                                                      Pagina 13 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Risico’s resultaat nieuw beschut en re-integratie
De omvang en bijdrage vanuit re-integratieactiviteiten kan fluctueren. Dit hangt af van het
daadwerkelijke plaatsingsbeleid vanuit de gemeenten van medewerkers bij DSW enerzijds en
daarnaast aan de onzekere instroom van de doelgroep nieuw beschut. Het risico dat het aantal fte
re-integratie en nieuw beschut lager is dan geraamd heeft ook invloed op het verdienvermogen/de
omzet die de inzet van deze medewerkers voortbrengen. Deze zijn meegenomen in het risico van het
verdienvermogen.
Daarnaast is het resultaat afhankelijk van de afspraken die de gemeenten met DSW maken over
vergoedingen. Er zijn verschillende soorten trajecten met ook verschillende vormen van vergoeding.
Aangezien de contractvorm voor re-integranten voor 2020 niet (altijd) vastgesteld is, is hier ook een
risico op mogelijk negatiever resultaat (of kans op een positiever resultaat).
Risico’s verdienvermogen/omzet
In 2018 zijn er diverse acties ingezet om bestaande contracten te verbeteren en extra klanten te
acquireren. Risico is dat de aanpassingen in contracten en/of nieuwe contracten onvoldoende
bijdragen aan het verdienvermogen of dat klanten contracten opzeggen. De DSW omzet wordt
hoofdzakelijk behaald door de inzet van uren van medewerkers uit de verschillende doelgroepen.
Het risico is dat er minder uren kunnen worden ingezet dan begroot. Dit kan komen door een hogere
uitstroom van de Wsw-medewerkers en/of in combinatie met lagere instroom van nieuw beschut en
re-integratie. Ook wordt dit beïnvloed door de productiviteit van medewerkers die lager kan zijn
door bijvoorbeeld een hoger ziekteverzuim of meer indirecte uren voor opleiding en training.
Risico’s bedrijfsvoering
De blauwdruk van de nieuwe lokale netwerkorganisatie dient in de praktijk nog verder te worden
uitgewerkt wat gevolgen kan hebben voor de benodigde formatie en overige bedrijfskosten. DSW
heeft een minimale kritische massa om efficiënt en effectief te kunnen functioneren. Bij een grillig
verloop van de omzet (met name re-integratie) is het enerzijds noodzakelijk de overhead af te
bouwen. Anderzijds bouw je daarmee de organisatie (en kennis) af, die weer nodig is als het volume
toeneemt. DSW is terughoudend met het invullen van vacatures in relatie tot de uitwerking van de
lokale netwerkorganisatie en de financiële uitdagingen. Dit betekent dat de druk op de bestaande
medewerkers hoger wordt wat het risico van hoger ziekteverzuim met zich meebrengt. De
mogelijkheden om flexibel op te treden worden kleiner waardoor het risico ontstaat dat extra
(duurder) moet worden ingehuurd.
Mogelijke risico’s met betrekking tot overige bedrijfskosten kunnen zijn: inkoop- en
aanbestedingsrisico’s bij nieuwe inkoopcontracten (in relatie tot hogere prijzen bij de aantrekkende
economie) zowel bij (her)investeringen als bij exploitatieonderdelen. Daarnaast is er bij de
huisvesting steeds meer sprake van (opbrengsten) onderverhuur. Dit geeft ook druk op
dienstverlening. Bij het steeds ouder wordende huurpand en de terughoudendheid om te investeren
in het pand is er risico van hogere onderhouds-/reparatielasten mede in relatie tot het voldoen aan
(brand)veiligheidseisen, milieuvoorschriften en arbo-voorschriften.
Ook het al dan niet (deels) vallen onder het VPB-regime en daar overeenkomstig
vennootschapsbelasting (VPB) moeten betalen is een risico. Op basis van de huidige inzichten zoals
de onderliggende doelstelling van de GR, de structurele bijdrage van de gemeenten aan DSW
Begroting DSW 2020                                                                      Pagina 14 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>alsmede de terugkoppeling van collegabedrijven uit de sector is de inschatting dat DSW buiten het
VPB-regime komt te vallen.
Onder de overige bedrijfskosten is de bijdrage opgenomen van de gemeenten Pijnacker-Nootdorp en
Lansingerland voor de uitvoeringskosten van de Wsw van medewerkers woonachtig in deze
gemeenten. Het contract met deze gemeenten loopt tot en met 2020 en is ook tot en met 2020
verwerkt in de meerjarenbegroting. Aangezien de betrokken Wsw-medewerkers een dienstverband
hebben bij DSW en ook in de berekeningen van Rijksbijdrage meelopen, zijn de kosten en baten van
deze medewerkers ook na 2020 opgenomen. Over de wijze waarop de uitvoering Wsw binnen de
gemeenten Pijnacker-Nootdorp en Lansingerland plaatsvindt wordt onderzoek gedaan. Dit geeft
onzekerheid.
Ook de uitvoering van het bedrijfsplan 2018 – 2022 geeft financiële risico’s. In de begroting 2020 is
voor veel onderdelen van het bedrijfsplan voldoende zekerheid om deze als ingevuld te beschouwen.
De risico’s hiervan lopen mee met andere onderdelen. Echter, voor met name de instroom van de
doelgroep participatie in 2020 tot en met 2022 is nog onvoldoende zekerheid. Ook het afstoten van
panden is nog niet uitgewerkt. In 2020 resteert er nog een taakstelling van € 129.200. Hierin is een
post onvoorzien opgenomen van € 21.300 waardoor het risico van het niet invullen van deze
taakstelling niet separaat is meegenomen.
 Risicogebied                                                   Risico     Bedrag  Financiele      Benodigd
                                           Bedragen           percentage            omvang        weerstands-
                                                                                      risico
                                          x (€ 1 mln.)                                             vermogen
 Risico's subsidieresultaat Wsw
 - Deelbudget Wsw (Rijksbijdrage)                                      5%  11,57            0,58
 - Loonkosten Wsw                                                      2%  12,73            0,25
 - Overige kosten Wsw                                                  5%    0,26           0,01
                                                                                                         0,85
 Risico’s resultaat nieuw beschut en re-integratie
 - Kosten/ baten lagere instroom                                      20%    0,41                        0,08
 Risico's verdienvermogen/ omzet
 - Lagere omzet/ overige opbrengsten                                  10%    5,99           0,60
 Risico's bedrijfsvoering
 - Personeelskosten kader                                              2%    4,55           0,09
 - Overige bedrijfskosten                                              5%    1,85           0,09
                                                                                                         0,78
 Totaal benodigd vermogen (ongewogen)                                                         (a)        1,71
 Beschikbaar weerstandsvermogen = algemene reserve + onvoorzien                               (b)        1,40
 Risico profiel                                                                       = (b) / (a)        0,82
Begroting DSW 2020                                                                         Pagina 15 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>4.1.2 Financiële kengetallen
In lijn met de BBV-aanpassingen vermelden wij onderstaand een aantal ratio’s die op basis van een
Balansprognose te berekenen zijn. We geven hierbij de ontwikkeling weer in relatie tot de laatst
opgestelde jaarrekening i.c. de balans per 31 december 2018.
Netto schuldquote
De netto schuldquote is de verhouding tussen de schulden van de organisatie onder aftrek van de
vlottende activa en het totaal van de baten van de organisatie verminderd met eventuele
onttrekkingen aan reserves. Voor de opbouw van het kengetal kan een correctie voor de financiële
activa achterwege blijven daar DSW niet over dergelijke uitzettingen beschikt. De relevantie van dit
kengetal wordt bepaald door de mate waarin de organisatie de activa heeft gefinancierd in relatie tot
de begrotingsomvang.
Solvabiliteit
Onder solvabiliteit wordt verstaan de verhouding tussen het eigen vermogen en het totaal van het
vermogen, ergo het totaal van de passiva.
Structurele exploitatieruimte
Onder de structurele exploitatieruimte wordt verstaan de verhouding tussen het saldo van
structurele baten en lasten verminderd met het saldo van de structurele onttrekking aan reserves en
het totaal van de baten exclusief de onttrekking aan reserves. Dit kengetal geeft de mate aan waarin
de structurele lasten gedekt worden door de structurele baten. Een negatief kengetal duidt op
hogere structurele lasten dan structurele baten, wat niet gewenst is. Bovengenoemde kengetallen
zijn in onderstaande tabel weergegeven.
 Financiële kengetallen                                       Begroting    Begroting    Begroting    Begroting
                                                                2020         2021         2022         2023
 Netto schuldquote                                                -6,39%       -2,35%       -2,98%        -3,83%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen     -6,39%       -2,35%       -2,99%        -3,84%
 Solvabiliteit                                                    61,48%       59,49%       59,49%       59,49%
 Grondexploitatie                                                   n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.        n.v.t.
 Structurele exploitatieruimte                                          0            0            0             0
 Belastingcapaciteit                                                n.v.t.       n.v.t.       n.v.t.        n.v.t.
Begroting DSW 2020                                                                              Pagina 16 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>4.2     Onderhoud kapitaalgoederen
Het beleid van DSW voor ‘kapitaalgoederen’ en ‘infrastructuur’ is deze in stand te houden in een
vorm die passend is bij de bedrijfsvoering en medewerkers een veilige en passende werkomgeving te
bieden. DSW heeft daarvoor in de gemeentes de volgende eigen locaties gehuurd:
 Edelgasstraat 250 in Zoetermeer
 Populierendreef 978 en 988 in Leidschendam-Voorburg
 Steenplaetsstraat 2A in Rijswijk (m.i.v. september 2017)
In 2018 is de Martinifabriek in Rijswijk afgestoten.
Het eigenaarsonderhoud inclusief de installaties is voor rekening van de verhuurder (met
uitzondering van de Edelgasstraat waar DSW wel verantwoordelijk is voor de installaties). DSW is in
alle drie de huurpanden verantwoordelijk voor het huurdersonderhoud.
4.3     Financiering
DSW heeft het beleid ten aanzien van de financiering vastgelegd in de financiële verordening. De
regels ter uitvoering van de beleidspunten zijn vastgelegd in het treasurystatuut (financierings-
statuut). DSW voldoet aan de voorschriften met betrekking tot de renterisiconorm en de
kasgeldlimiet.
Rentebeleid
Zowel de lange als de korte rente zijn momenteel zeer laag zowel voor 10- jarige leningen als voor de
korte rente (driemaandelijks Eurobor). De ontwikkeling van de rente is van belang voor de
financieringskosten van DSW.
Risicobeheer (kasgeldlimiet en renterisiconorm)
De kasgeldlimiet laat zien welk risico er bestaat ten aanzien van vlottende schulden. De
renterisiconorm is een maatstaf om te bepalen welke kredietrisico’s DSW loopt op de vaste schulden.
Dit zijn de schulden met een looptijd langer dan 1 jaar. De renterisiconorm wordt gemeten in een
bedrag ter grootte van 20% van het begrotingstotaal. DSW zal in het begrotingsjaar 2020 en
meerjarig voor de daaropvolgende 3 jaar, volgens de huidige inzichten, binnen de kasgeldlimiet en de
renterisiconorm blijven.
Begroting DSW 2020                                                                      Pagina 17 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>Renterisico's en renterisiconorm op vaste schuld
0ver de jaren             (Bedragen x € 1.000)             2020        2021      2022        2023
Vaste schuld
Beginstand                                                        0          0         0           0
Aflossingen                                                       0          0         0           0
Eindstand                                                         0          0         0           0
Variabelen Renterisico
Renteherzieningen op vaste schuld                                 0          0         0           0
Herfinancieringen                                                 0          0         0           0
Renterisico op vaste schuld                                       0          0         0           0
Rente risiconorm
Grondslag: omvang begroting 2020 stand per 1 januari         19.872    19.872     19.872     19.872
Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage           20%        20%       20%         20%
Renterisiconorm op basis van de grondslag                     3.974      3.974     3.974       3.974
Renterisiconorm minimumbedrag                                 2.500      2.500     2.500       2.500
Toets Renterisiconorm
Renterisico op vaste schuld                                       0          0         0           0
Renterisiconorm                                               3.974      3.974     3.974       3.974
Overschrijding renterisiconorm                               -3.974     -3.974    -3.974      -3.974
Liquiditeitsplanning en financieringspositie
Gezien de investeringsplanning en de aflossing op bestaande geldleningen, wordt in de
kapitaalbehoefte voorzien door het aanhouden van het rekening courant krediet dat DSW heeft bij
de Bank Nederlandse Gemeenten.
Begroting DSW 2020                                                                   Pagina 18 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Kasgeldlimiet Begroting 2020:
Grondslag: omvang begroting 2020 stand per 1 januari               19.872
Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag                         8,20%
Kasgeldlimiet in bedrag                                             1.629                  (Bedragen x € 1.000)
Prognose kasgeld (gemiddeld) in de periode:       1e Kwartaal 2e Kwartaal 3e Kwartaal 4e Kwartaal      Jaar
Vlottende Schuld
Vlottende schulden met een rente-typische
looptijd korter dan 1 jaar (excl. Crediteuren)              0           0           0           0            0
Totaal vlottende schuld                                     0           0           0           0            0
Vlottende middelen
Uitzettingen met een rente-typische
looptijd korter dan 1 jaar (excl.Debiiteuren)               0           0           0           0            0
Tegoeden in rekening-courant                              402         402         402         402          402
Totaal vlottende middelen                                 402         402         402         402          402
Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld                            -402        -402        -402        -402         -402
Toegestane kasgeldlimiet                                1.629       1.629       1.629       1.629        1.629
Ruimte (+) / Overschrijding (-)                         2.031       2.031       2.031       2.031        2.031
Begroting DSW 2020                                                                            Pagina 19 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>4.4    Bedrijfsvoering
Uitgangspunt voor het jaar 2020 is een betere en gezondere financiële bedrijfsvoering. De basis is op
orde bij personeel, financiën en ICT-functies. De (brede) bedrijfsvoering (PIOFACH2) dient in onze
visie snel te kunnen reageren op wisselende omgevings- en klantvragen. Dat vraagt juist ook van de
bedrijfsvoering een houding die passend en flexibel de primaire processen ondersteunt. Daarbij
wordt gewerkt om de verschillende bedrijfsvoeringsonderdelen beter met elkaar te laten
samenwerken. Zodat ondersteuning en advisering plaatsvindt vanuit een brede blik en integrale
benadering, waarbij de verbinding wordt gemaakt met de verschillend resultaatverantwoordelijke
eenheden.
Daarbij is het belangrijk om meer, beter en eenvoudiger inzicht te krijgen in prognoses en
verwachtingen. Specifieke aandacht is nodig voor de kostprijzen op zowel bestuurlijk, directie,
afdelings- en klantniveau. In het jaar 2018 is hiervoor de basis gelegd. In 2019 wordt het systeem zo
ingericht dat sneller en meer integraal antwoord kan worden gegeven op de sturingsvragen. Dit is de
basis voor de sturing in 2020.
Dit vertaalt zich in de volgende (meerjarige) speerpunten in de bedrijfsvoering:
- in control blijven;
- versterken van de concern-brede stuur- en beheersinformatie;
- een bij onze maatschappelijke opgave passende huisvestingsinfrastructuur;
- vitaal en veerkrachtig personeel met een bijbehorende ingerichte organisatie;
- versterken informatiemanagement en digitaal (samen)werken;
- versterken van onze omgevings- en bedrijfscommunicatie.
In control blijven
In control blijven draait in de ogen van DSW vooral om verrassingen te voorkomen. Dit betekent een
goed inzicht in (meerjarige) ontwikkelingen (zowel inhoudelijk als financieel). Daarbij hoort tijdige
communicatie met bestuur, management, OR en medewerkers over deze ontwikkelingen en de
gevolgen voor de bedrijfsvoering van DSW.
Stuur- en beheersinformatie
In 2018 is de planning & control cyclus met bijbehorend instrumentarium opnieuw ingericht
waardoor we beter in control zijn en we eind 2018 een volgende ontwikkelstap kunnen zetten naar
business intelligence. Het slim combineren van data levert nieuwe informatie op waarmee we onze
producten en dienstverlening beter kunnen laten aansluiten op klantwensen. Goede
informatie(uitwisseling) is ook van belang voor onze positie in de keten.
2 PIOFACH is een acroniem binnen de bedrijfsvoering waarmee alle relevante bedrijfsvoeringselementen gebundeld zijn.
PIOFACH staat voor: Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie, Huisvesting.
Begroting DSW 2020                                                                                   Pagina 20 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Huisvesting
Met vestigingen in meerdere gemeenten in de regio (hoofdvestigingen, dependances, gehuurde
ruimtes) is een professionele aanpak van investeringen, exploitatie en financiering van groot belang.
Niet alleen als eigenaar, maar ook als huurder en/of gebruiker van gebouwen. De komende jaren
staat de voorbereiding op het aflopen van het huurcontract aan de Edelgasstraat centraal. Daarbij
wordt een vertaling gemaakt van de lokale netwerkstrategie naar de bij onze maatschappelijke
opgave passende huisvestingsinfrastructuur. Ook de heroverweging van de panden in Leidschendam-
Voorburg maken onderdeel uit van de strategie.
Vitaal en veerkrachtig personeel met een bijbehorende ingerichte organisatie
Personeel dat past bij onze maatschappelijke opgave heeft voortdurend aandacht nodig. In de
komende jaren voorzien we nieuwe klantvragen en nieuwe producten en diensten. Denk daarbij aan
andere vormen van dienstverlening voor profit en non-profit klanten en nauwere aansluiting bij het
voortgezet speciaal onderwijs. Dit stelt ons voor uitdagingen voor zowel ons personeelsbeleid als ons
personeelsbestand. In 2019 en 2020 gaan we verder met onze kaderbijeenkomsten waarin de
begrippen vakmanschap, arbeidsmobiliteit, verandergezindheid en gezondheid voor elke individuele
medewerker centraal staan.
Hierbij hoort ook een vitale en veerkrachtige organisatie. In 2018 is de basis gelegd voor een nieuwe
organisatie welke in 2019 wordt doorontwikkeld. Wij staan een platte organisatie voor met een
aanvaardbare span of control van het management. Verantwoordelijkheden worden lager in de
organisatie neergelegd waarbij onnodige bureaucratie wordt voorkomen. Zo moeten voormannen
zelfstandig op een locatie kunnen werken. De staforganisatie past qua omvang en kwaliteit bij de
opgave. De organisatie hiervan is ondersteunend aan het integrale gedachtegoed, flexibel en
klantgericht.
Informatiemanagement en digitaal (samen)werken
De focus bij DSW is in toenemende mate gericht op het werken aan en het inrichten van efficiëntere,
snellere en kwalitatief betere processen. In de informatievoorziening worden medewerkers van
passende ICT-voorzieningen op de werkplek en een technisch juiste infrastructuur voorzien. Maar
ook informatiebeveiliging is een relevant onderdeel. In 2018 is de implementatie van de nieuwe
Algemene Verordening Gegevens-bescherming (AVG) afgerond. In 2019 en 2020 wordt met name
aandacht besteed aan de gedragskant van informatiebeveiliging. Begin 2019 wordt de nieuwe ICT
omgeving geïmplementeerd. Daarbij wordt ook de werkplekapparatuur vervangen. Zowel de nieuwe
laptops als de laatste versie van office 365 geven veel meer mogelijkheden om netwerkgericht
samen te werken intern en met derden. In 2019 en 2020 zal aandacht besteed worden aan het
gebruik van alle mogelijkheden.
Binnen DSW zijn de applicaties Exact voor de financiële informatie en Compas voor de personele
informatie de belangrijkste systemen. Begin 2019 is het Exact systeem vernieuwd (Cloud versie).
Daarbij wordt ook overgestapt naar het digitaal ontvangen en verwerken van inkoopfacturen. Ook
wordt een nieuw urensysteem (Cloud versie) in gebruik genomen. Hierbij is aandacht voor het beter
en efficiënter met elkaar communiceren van deze systemen. Daarbij worden de mogelijkheden
onderzocht voor verdere digitalisering van processen.
Begroting DSW 2020                                                                      Pagina 21 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>4.5    Verbonden Partijen
DSW is een gemeenschappelijke regeling van deelnemende gemeenten en daarmee een openbaar
lichaam. DSW is enig aandeelhouder van Krijnen personeel BV. In deze BV worden nieuwe
kadermedewerkers aangenomen om zo flexibeler te zijn in de inzet van personeel. Deze
medewerkers worden tegen kostprijs bij DSW gedetacheerd.
Er bevindt zich geen vreemd vermogen in de onder de GR DSW ressorterende Krijnen personeel BV.
Het eigen vermogen blijft elk jaar gelijk omdat alle baten en lasten tegen kostprijs aan DSW worden
doorberekend. Het vermogen van Krijnen BV is negatief, daarom heeft DSW voor dit bedrag een
voorziening op de balans staan. Het (negatieve) eigen vermogen is als volgt opgebouwd.
 Eigen vermogen Krijnen personeel BV                      31-12-2018 31-12-2019 31-12-2020
                                                               €            €             €
 Geplaatst kapitaal                                              6.808        6.808         6.808
 Overige reserves                                            -143.685     -143.685      -143.685
                                                             -136.877     -136.877      -136.877
Begroting DSW 2020                                                                       Pagina 22 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>5     FINANCIËLE BEGROTING
In de vergelijkende cijfers worden voor het jaar 2018 de laatst gepubliceerde prognose opgenomen. Deze worden nog
vervangen met de (concept) jaarcijfers 2018 voordat de begroting 2020 wordt verstuurd naar de gemeenten voor de
zienswijze procedure.
5.1     Overzicht van baten en lasten
                                                                            Werkelijk     Begroting     Begroting
 Overzicht van baten en lasten
                                                                                 2018         2019          2020
 Rijksbijdrage Wsw                                                        12.079.580 11.445.195       11.568.717
 Kosten Wsw personeel                                                    -13.724.494 13.472.185- 12.997.178-
 1) Subsidieresultaat                                                      -1.644.914    2.026.990-    1.428.461-
 Vergoeding re-integratie / nw beschut                                      1.106.606    1.992.006     2.318.197
 Kosten personeel re-integratie / nw beschut                                 -797.859    1.624.899-    1.906.721-
 2a) Resultaat re-integratie / nw beschut                                     308.747      367.108       411.476
 Netto omzet                                                                5.586.458    4.987.822     5.708.487
 Overige opbrengsten                                                          314.595      237.660       276.514
 Kosten Kaderpersoneel                                                     -3.860.084    4.624.712-    4.553.726-
 Overige bedrijfskosten                                                    -1.649.223    1.615.086-    1.854.108-
 Herstructureringskosten                                                     -253.000      253.000-      253.000-
 Onvoorzien                                                                       -            -         117.842-
 Taakstelling verbetering bedrijfsresultaat                                       -            -              -
  a. Maatregelen DSW, efficiency en verdienvermogen                               -            -              -
       Opgave opgenomen in Bedrijfsplan (o.b.v. totale opgave € 1,2 mln.)-                  35.300        40.000
     sub-totaal maatregelen DSW, efficiency en verdienvermogen                    -            -              -
  b. Maatregelen scenario 'Versterkt samenwerken'                                 -            -              -
       Opgave opgenomen in Bedrijfsplan (o.b.v. totale opgave € 1,2 mln.)-                  91.800        89.200
     sub-totaal maatregelen 'Versterkt samenwerken'                               -            -              -
 2b) Resultaat bedrijfsvoering                                                138.746    1.140.216-      664.476-
 2) (2a+2b) Bedrijfsresultaat voor bestemming                                 447.493      773.108-      253.000-
 Onttrekking uit herstructureringsreserve                                     253.000      253.000       253.000
 Dotatie aan herstructureringsreserve                                         -74.000          -              -
 3) Saldo onttrekking en dotatie reserves                                     179.000      253.000       253.000
 4) (2+3)Bedrijfsresultaat na bestemming                                      626.493      520.108-             0
 Totaal saldo van baten en lasten DSW (1+4)                                -1.018.422    2.547.098-    1.428.461-
 Gemeentelijke bijdrage                                                     1.018.422    2.547.098     1.428.461
Het subsidieresultaat verbetert ten opzichte van 2019 door de uitstroom van Wsw-medewerkers
(kosten van een Wsw-medewerker zijn hoger dan de Rijkssubsidie) en de positieve ontwikkeling van
de Rijksbijdrage vanuit de meicirculaire 2018.
Begroting DSW 2020                                                                                     Pagina 23 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>Het bedrijfsresultaat na bestemming verbetert ten opzichte van 2019. De verbetering wordt
voornamelijk veroorzaakt door de toename van de netto omzet. Dit heeft twee hoofdoorzaken.
Enerzijds zijn een groot aantal contracten fundamenteel verbeterd, waardoor de toegevoegde
waarde per uur stijgt. Daarnaast is in 2020 een toename van productieve declarabele uren
opgenomen van re-integranten vanuit het bedrijfsplan (‘Versterkt samenwerken’). Deze stijging geeft
invulling aan taakstellingen vanuit het bedrijfsplan.
In de begroting 2020 is een post onvoorzien opgenomen als sluitpost. Het bedrijfsresultaat DSW (tot
en met 2023) is hiermee nihil. Met een eerste prognose van het resultaat 2019 van nihil is de
taakstellende opgave op het bedrijfsresultaat in stappen in 2022 tot nihil te reduceren drie jaar
eerder bereikt. De post onvoorzien is een (beperkte) veiligheidsmarge die ook wordt meegenomen in
het weerstandsvermogen.
In onderstaand overzicht is zichtbaar gemaakt op welke wijze de meerjarige taakstellingen (begroting
2018 en 2019) in 2020 (structureel) is ingevuld.
 Invulling taakstellingen 2018 - 2023                                           Begroting   Begroting
                                                                                     2019        2020
 Taakstelling herziene begroting 2018 omzet                                             1%          1%
 Begr 2019 Invulling taakstellende verhoging tarieven                                  -1%         -1%
 Taakstelling herziene begroting 2018 overig                                       400.000     400.000
 Begr 2019 Structureel niet invullen formatie/ inhuur                             -370.834    -370.834
 Begr 2019 Verhoogde huurinkomsten                                                 -99.228     -99.228
 Begr 2019 Sluiting keuken                                                         -31.365     -31.365
 Begr 2019 Herijking investeringen en afschrijvingen (incl. wagenpark)             -36.763     -11.018
 Begr 2019 Overige kleine besparingen (m.n. belastingen & verzekeringen)           -12.541     -12.541
                                                                     Sub-totaal  -150.730    -124.985
 Restant taakstelling begroting 2018                                                     0           0
 Taakstellingen bedrijfsplan                                                       127.100     482.200
 Begr 2020 Stijging omzet                                                                     -427.600
 Begr 2020 Formatiereductie aanpassing organisatie en (staf)processen                         -180.000
 Begr 2020 Besparing ICT kosten                                                                -80.000
 Begr 2020 Investeringen bedrijfsplan (netwerkstrategie)                                       250.000
 Begr 2020 Versterkt samenwerken (instroom/ opdrachten)                                       -102.000
                                                                     Sub-totaal    127.100     -57.400
 Nog in te vullen: efficiency huisvesting (Edelgasstraat/ Populierendreef)                     -40.000
 Nog in te vullen: Versterkt samenwerken 2020 - 2022                                           -89.200
                                                                     Sub-totaal    127.100    -186.600
In het meerjarig overzicht worden alle taakstellingen vanaf het jaar 2018 gevolgd. Van de
taakstellingen bedrijfsplan resteren er in 2020 nog twee taakstellingen (in totaal € 129.200). Door het
eerder realiseren van de omzetstijging, wordt er in 2020 € 186.600 meer ingevuld van deze
taakstellingen dan opgenomen in het bedrijfsplan.
De bovenstaande besparingen hebben grotendeels ook al effect op het jaar 2019. In de tussentijdse
rapportages wordt nader toelichting gegeven over het jaar 2019 en de realisatie van deze
taakstelling.
Begroting DSW 2020                                                                         Pagina 24 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>5.2    Gemeentelijke bijdragen
Door de positieve ontwikkeling van het subsidieresultaat en het bedrijfsresultaat (na bestemming)
daalt de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van de begroting 2019. De gemeentelijke bijdrage 2020
wordt op basis van de werkelijke gemiddelde SE’s over het jaar 2018 verdeeld over de gemeenten.
WSW SE-en per Gemeente o.b.v. 2018                                         Begroting
                                                                                2020
Zoetermeer                                                                   290,64
Rijswijk                                                                       79,20
Leidschendam - Voorburg                                                      107,98
Totaal gemeentelijke bijdrage                                                477,82
WSW SE-en per Gemeente in %                                                Begroting
                                                                                2020
Zoetermeer                                                                     60,8%
Rijswijk                                                                       16,6%
Leidschendam - Voorburg                                                        22,6%
Totaal gemeentelijke bijdrage                                                 100,0%
Gemeentelijke bijdrage per gemeente                                        Begroting
                                                                                2020
Zoetermeer                                                                  868.879-
Rijswijk                                                                    236.771-
Leidschendam - Voorburg                                                     322.810-
Totaal gemeentelijke bijdrage                                             1.428.461-
Begroting DSW 2020                                                                     Pagina 25 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5.3     Subsidieresultaat
Het subsidieresultaat is als volgt opgebouwd.
                                                                Werkelijk    Begroting      Begroting
 Baten en lasten subsidieresultaat
                                                                    2018           2019         2020
 Baten:
 Deelbudget Wsw (voorheen Rijksbijdrage)                      12.079.580    11.445.195    11.568.717
 Totaal baten                                                 12.079.580    11.445.195    11.568.717
 Lasten:
 Loonkosten Wsw                                              -13.330.547 -12.944.710 -12.574.248
 Loonkostensubsidies begeleid werken                             -146.115     -196.871       -158.686
 Vervoerskosten Wsw                                              -149.265     -208.925       -138.427
 Bedrijfsgeneeskundige zorg                                       -98.567     -121.680       -125.817
 Totaal lasten                                               -13.724.494 -13.472.185 -12.997.178
 Subsidieresultaat                                             -1.644.914   -2.026.990    -1.428.461
Het deelbudget Wsw/Rijksbijdrage is gebaseerd op de meicirculaire 2018 (in de september en
december-circulaire waren geen wijzigingen opgenomen). Hierbij is er rekening mee gehouden dat er
over 2019 en 2020 nog indexatie volgt van 2,6% per jaar. De begroting 2019 was nog gebaseerd op
de septembercirculaire 2017. De meicirculaire 2018 geeft een financieel voordeel in de verdeling van
de rijksbijdrage.
De vervoerskosten Wsw dalen ten opzichte van 2019. Enerzijds is het afgelopen jaar een
efficiencyslag uitgevoerd op het aantal ritten. Daarnaast is in 2018 het vervoer Europees aanbesteed.
De tarieven van de nieuwe vervoerder zijn lager waarmee eerder werd rekening gehouden. Ook de
bedrijfsgeneeskundige zorg is aanbesteed. Hierbij is de verwachting dat de kosten op het niveau van
de eerdere begroting blijven liggen.
In onderstaande tabel is het aantal fte Wsw weergegeven in loondienst en voor begeleid werken in
relatie tot de kosten. De sterke daling in het aantal fte Wsw is hierin duidelijk zichtbaar.
 Loonkosten en loonkostensubsidie Wsw                           Werkelijk    Begroting     Begroting
                                                                    2018           2019         2020
 Totale loonkosten Wsw                                        13.330.547    12.944.710    12.574.248
 Aantal fte Wsw in loondienst                                       443,2         424,4         406,1
 Loonkosten per fte Wsw in loondienst                              30.081        30.503        30.961
 Loonkostensubsidies begeleid werken                              146.115      196.871        158.686
 Aantal fte loonkostensubsidie                                       19,2           23,7         18,9
 Loonkostensubsidies per fte begeleid werken                        7.622         8.300         8.381
Begroting DSW 2020                                                                        Pagina 26 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>5.4      Resultaat re-integratie
                                                                          Werkelijk  Begroting  Begroting
 Baten en lasten re-integratie
                                                                              2018       2019        2020
 Baten:
 Vergoedingen nieuw beschut werk                                            409.380    692.930    757.742
 Vergoeding re-integratie                                                   697.226  1.299.077  1.560.455
 Totaal baten                                                             1.106.606  1.992.006  2.318.197
 Lasten:
 Loonkosten nieuw beschut werk                                             -316.274   -559.931   -580.160
 Kosten medewerkers re-integratie                                          -481.586 -1.064.967 -1.326.560
 Totaal lasten                                                             -797.859 -1.624.899 -1.906.721
 Saldo baten en lasten                                                      308.747    367.108    411.476
In het resultaat re-integratie zijn niet de begeleidingskosten opgenomen (maken onderdeel uit van
het resultaat bedrijfsvoering). In de onderstaande tabel is de ontwikkeling van fte re-integratie en
nieuw beschut weergegeven
 Ontwikkeling fte re-integratie/ nieuw beschut                            Werkelijk  Begroting  Begroting
 (Jaargemiddelden)                                                            2018       2019        2020
 Fte re-integratie (*)                                                         38,2       79,2        89,3
 Resterende taakstelling versterkt samenwerken                                            10,1       10,9
 Fte re-integratie incl. resterende taakstelling                                          89,3      100,2
 Vergoedingen re-integratie per fte (o.b.v. *)                               18.260     16.402     17.474
 Loonkosten re-integratie per fte (o.b.v. *)                                -12.612    -13.447    -14.855
 * De aantallen fte re-integratie zijn incl. het deel van de taakstelling
 versterkt samenwerken dat met de huidige inzichten naar verwachting
 gerealiseerd wordt, maar exclusief het nog te realiseren deel waar nog
 onvoldoende zekerheid is over realisatie
 Fte Nieuw Beschut                                                             15,5       22,0        31,2
 Vergoedingen nieuw beschut per fte                                          26.350     31.497     24.287
 Loonkosten nieuw beschut per fte                                           -20.357    -25.451    -18.595
 Totaal Fte re-integratie*/ nieuw beschut                                      53,7      101,2      120,5
In het begrote aantal fte re-integratie van 89,3 fte is de verhoging opgenomen van het bedrijfsplan
‘Versterkt samenwerken’ vanuit het jaar 2019 van 10,1 fte. Deze fte’s zijn hiermee meegenomen als
gerealiseerde taakstelling. Daarmee wordt in de begroting 2020 ook rekening gehouden met de
productieve/ declarabele uren van deze fte’s in de netto omzet.
De verdere stijging van de instroom re-integratie in 2020 (10,9 fte) is bij het opstellen van deze
begroting nog te onzeker. Deze blijven separaat zichtbaar als taakstelling bedrijfsplan.
Ten opzichte van 2018 stijgt het aantal fte re-integratie sterk. In overleg met de gemeenten en de
genomen maatregelen is er voldoende vertrouwen dat de instroom in 2019 voldoende stijgt om
structureel op het niveau te komen van de begroting 2020.
Begroting DSW 2020                                                                             Pagina 27 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>5.5    Resultaat bedrijfsvoering
Het resultaat bedrijfsvoering is exclusief het resultaat re-integratie en de resterende taken van het
bedrijfsplan.
                                                                 Werkelijk    Begroting    Begroting
Baten en lasten bedrijfsvoering
                                                                     2018         2019         2020
Baten:
Netto omzet                                                      5.586.458    4.987.822    5.708.487
Opbrengst verkoop Sionsgaerde                                            0            0            0
Overige opbrengsten                                                314.595      237.660      276.514
Totaal baten                                                     5.901.053    5.225.482    5.985.001
Lasten:
Kosten kaderpersoneel                                           -3.860.084   -4.624.712   -4.553.726
Overige bedrijfskosten                                          -1.649.223   -1.615.086   -1.854.108
Herstructureringskosten                                           -253.000     -253.000     -253.000
Taakstelling                                                                                       0
Totaal lasten                                                   -5.762.307   -6.492.798   -6.778.677
Saldo baten en lasten (voor bestemming)                            138.746   -1.267.316     -793.676
Onttrekking uit de herstructureringsreserve                        253.000      253.000      253.000
Dotatie aan de herstructureringsreserve                            -74.000            0            0
Saldo onttrekking en dotatie reserves                              179.000      253.000      253.000
Resultaat bedrijfsvoering na bestemming                            317.746   -1.014.316     -540.676
Begroting DSW 2020                                                                       Pagina 28 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>5.5.1 Baten bedrijfsvoering
De baten bedrijfsvoering bestaan uit de netto omzet of toegevoegde waarde en uit overige
opbrengsten.
 Omzet uren en toegevoegde waarde                                Werkelijk   Begroting    Begroting
                                                                     2018        2019         2020
 Aantal productieve uren                                           632.856     638.708      661.521
 Toegevoegde waarde                                              5.586.458   4.987.822    5.708.487
 Omzet per uur                                                €       8,83 €      7,81 €       8,63
 In de toegevoegde waarde verwerkte taakstelling bedrijfsplan
 Stijging omzet                                                                             427.600
 Versterkt samenwerken - instroom 10,1 fte (jaarschijf 2019)                                 85.850
 Versterkt samenwerken - extra opdrachten (jaarschijf 2019)                                  16.150
 Totaal ingevulde taakstelling omzet bedrijfsplan                                           529.600
 Resterende taakstelling nog in te vullen
 Versterkt samenwerken - instroom (jaarschijf 2020-2022)                                     92.650
 Versterkt samenwerken - extra opdrachten (jaarschijf 2020-2022)                             -3.450
 Onvoorzien                                                                                 -21.300
 Totaal resterende taakstelling omzet bedrijfsplan                                           67.900
In het overzicht is te zien dat het aantal productieve uren sterk toeneemt ten opzichte van 2018 en
2019. Omdat ook de omzet per uur verder stijgt, stijgt de toegevoegde waarde/ netto omzet sterk.
Met de instroom van re-integranten en de verbeterde contracten wordt invulling gegeven aan de
taakstellingen in het bedrijfsplan. Doordat de onderhandelingen over nieuwe en/of aangepaste
contracten in 2018 voorspoedig is verlopen, wordt de taakstelling verdienvermogen eerder (volledig)
ingevuld dan opgenomen in het bedrijfsplan.
De overige opbrengsten betreffen voornamelijk de verhuur (incl. servicekosten) van vrijgekomen en
vrijgespeelde ruimte op de locatie Edelgasstraat in Zoetermeer. In de begroting 2020 is incidenteel
een verdere stijging van de opbrengsten opgenomen. Dit betreffen nieuwe en aangepaste
verhuurcontracten van het magazijn en kantoorruimten.
5.5.2 Kosten kaderpersoneel
De kosten kaderpersoneel bestaan zowel uit kaderpersoneel in loondienst (ambtenaren, Krijnen en
detachering gemeente) als kaderpersoneel dat wordt ingehuurd. In het volgende overzicht worden
de kosten inzichtelijk gemaakt in relatie tot het aantal fte.
Begroting DSW 2020                                                                       Pagina 29 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre> Kaderpersoneel                                                 Werkelijk     Begroting     Begroting
                                                                    2018           2019          2020
 Personeel in loondienst (incl. detachering gemeente)
 Aantal fte personeel in loondienst                                 56,8           58,6          62,6
 Loonkosten                                                     3.636.814     3.796.275     4.288.481
 Gemiddelde kosten Personeel in loondienst                         64.059        64.764        68.480
 Inhuur- en uitzendkrachten
 Aantal fte inhuur/uitzendkrachten                                     2,2           8,0           3,0
 Kosten inhuur/uitzendkrachten                                    223.782       828.436       265.246
 Gemiddelde kosten inhuur/uitzendkrachten                         102.517       104.206        89.914
 Totaal kosten kaderpersoneel                                   3.860.084     4.624.712     4.553.726
 Totaal aantal fte                                                   59,0          66,6          65,6
 Flexibele schil (verhouding inhuur/ in loondienst)                    4%           14%            5%
In 2020 neemt het totaal aantal fte af met 1 fte. In de samenstelling tussen fte in loondienst en
inhuur/ uitzendkrachten heeft een verschuiving plaatsgevonden. De formatie is in 2018 uitgebreid
met accountant management, jobcoaches en voormannen welke in eerdere jaren werden
ingeschakeld middels inhuur/ uitzendkrachten. Ook zijn detacheringen vanuit de gemeenten nu
opgenomen onder loonkosten (was inhuur). Tegelijkertijd is een deel van het budget inhuur/
uitzendkrachten herschikt naar het budget advieskosten, omdat het effectiever en efficiënter is om
specifieke expertise in te schakelen op basis van een opdracht dan capaciteit op basis van inhuur.
In de formatie is rekening gehouden met zowel een reductie van 3,2 fte’s als invulling van de
efficiencytaakstelling vanuit het bedrijfsplan als een uitbreiding van 2 fte’s uit het bedrijfsplan
(investering in accountmanager en expert re-integratie).
5.5.3     Overige bedrijfskosten
 Overige bedrijfskosten                                         Werkelijk     Begroting     Begroting
                                                                    2018           2019          2020
 Afschrijving materiële vaste activa                             -206.738      -227.233      -236.849
 Afschrijving ten laste van herstructurering                      114.000       114.000       114.000
 Huisvestingslasten                                              -963.490      -917.191      -967.352
 Huisvestingslasten ten laste van herstructurering                139.000       139.000       139.000
 ICT kosten                                                      -233.399      -239.953      -165.391
 Overige kosten                                                  -498.503      -484.072      -737.891
 Rentelasten                                                          -92           362           375
 Totaal overige bedrijfskosten                                 -1.649.223    -1.615.086    -1.854.108
Afschrijving materiële vaste activa
Begroting DSW 2020                                                                         Pagina 30 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre> Materiële Vaste Activa 2020       Boekwaarde per Investeringen      des-       Afschrijving  Boekwaarde per
                                   1 januari                     investeringen                   31 december
 Grond                                            0            0             0             0                0
 Voorzieningen terreinen                       -475            0             0          469              -944
 Gebouwen                                  175.038             0             0       74.510          100.528
 Installaties                                96.484            0             0       28.710           67.774
 Machines                                    13.554            0             0        5.054             8.500
 Inventarissen                                8.504            0             0        2.392             6.112
 Vervoermiddelen                           281.557         7.060             0       55.518          233.099
 Computers                                   84.032            0             0       50.196           33.836
 Activa in uitvoering                             0            0             0             0                0
 Onvoorzien                                       0            0             0       20.000
                                           658.694         7.060             0      236.849          448.905
De investering betreft de vervanging van een Citroen C1 rekening houdend met de restwaarde van
de oude auto.
Huisvestingslasten
De huisvestingslasten nemen toe ten opzichte van 2019 doordat er in de vorige begroting ten
onrechte nog geen rekening was gehouden met de huur van de Steenplaetsstraat in Rijswijk. Dit is in
de begroting 2020 gecorrigeerd.
ICT kosten
In de begrote ICT 2020 is rekening gehouden met de invulling van de taakstelling vanuit het
bedrijfsplan van € 80.000 waardoor de kosten ten opzichte van 2019 dalen.
Overige kosten
De overige kosten zijn als volgt opgebouwd.
 Specificatie overige kosten                                     Werkelijk     Begroting      Begroting
                                                                     2018           2019          2020
 Belastingen en verzekeringen                                      -88.139       -90.966        -92.011
 Kosten externe dienstverlening                                   -246.223      -121.011       -309.177
 Hulpstoffen en gereedschappen                                     -24.708         -5.927       -23.040
 Verkoop / marketing / communicatiekosten                          -14.914       -57.731        -59.694
 Kantinekosten                                                     -39.114       -34.131        -45.532
 Accountantskosten                                                 -58.771       -51.714        -67.584
 Overige algemene en kantoorkosten                                 -26.634      -122.592       -140.854
 Totaal overige kosten                                            -498.503      -484.072       -737.891
De kosten externe dienstverlening zijn gestegen door een verschuiving vanuit het budget inhuur/
uitzendkrachten.
Onder de overige algemene en kantoorkosten is ook de bijdrage opgenomen van de gemeenten
Pijnacker-Nootdorp en Lansingerland voor de uitvoeringskosten van de Wsw van deze gemeenten.
Ten opzichte van 2019 zijn deze naar beneden bijgesteld met ongeveer € 40.000 naar aanleiding van
de realisatie 2018 (minder fte’s).
Begroting DSW 2020                                                                           Pagina 31 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>5.5.4   Herstructureringskosten
                                                           Werkelijk  Begroting      Begroting
Herstructureringskosten
                                                              2018         2019          2020
Bovenmatige afschrijving huisvesting                       -114.000    -114.000       -114.000
Bovenmatige huur huisvesting                               -139.000    -139.000       -139.000
                                                           -253.000    -253.000       -253.000
Dekking vanuit reserve herstructurering                     253.000     253.000        253.000
Vanaf 2019 wordt alleen nog het deel van de niet marktconforme huur en de afschrijvingen op
gebouwen en installaties meegenomen als herstructureringskosten. Deze worden financieel gedekt
vanuit de herstructureringsreserve.
Begroting DSW 2020                                                                 Pagina 32 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>5.6        Meerjarenbegroting DSW
5.6.1        Meerjarenbegroting DSW
 Overzicht van baten en lasten                                    Werkelijk  Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
                                                                      2018        2019        2020        2021        2022        2023
 Rijksbijdrage Wsw                                               12.079.580 11.445.195  11.568.717  11.168.294  10.770.682  10.419.155
 Kosten Wsw personeel                                           -13.724.494 13.472.185- 12.997.178- 12.638.509- 12.055.677- 11.321.303-
 1) Subsidieresultaat                                            -1.644.914  2.026.990-  1.428.461-  1.470.216-  1.284.995-    902.148-
 Vergoeding re-integratie / nw beschut                            1.106.606  1.992.006   2.318.197   2.488.203   2.706.782   2.901.075
 Kosten personeel re-integratie / nw beschut                       -797.859  1.624.899-  1.906.721-  2.036.885-  2.204.239-  2.352.998-
 2a) Resultaat re-integratie / nw beschut                           308.747    367.108     411.476     451.318     502.544     548.077
 Netto omzet                                                      5.586.458  4.987.822   5.708.487   5.702.076   5.618.139   5.500.433
 Overige opbrengsten                                                314.595    237.660     276.514     260.362     244.210     244.210
 Kosten Kaderpersoneel                                           -3.860.084  4.624.712-  4.553.726-  4.583.185-  4.583.185-  4.583.185-
 Overige bedrijfskosten                                          -1.649.223  1.615.086-  1.854.108-  2.059.343-  2.180.878-  2.180.878-
 Herstructureringskosten                                           -253.000    253.000-    253.000-    126.500-        -           -
 Onvoorzien                                                             -          -       117.842-     76.828-     78.830-      6.658-
 Taakstelling verbetering bedrijfsresultaat                             -          -           -           -           -           -
  a. Maatregelen DSW, efficiency en verdienvermogen                     -          -           -           -           -           -
      Opgave opgenomen in Bedrijfsplan (o.b.v. totale opgave € 1,2 mln.)-       35.300      40.000      90.000     140.000     140.000
     sub-totaal maatregelen DSW, efficiency en verdienvermogen          -          -           -           -           -           -
  b. Maatregelen scenario 'Versterkt samenwerken'                       -          -           -           -           -           -
      Opgave opgenomen in Bedrijfsplan (o.b.v. totale opgave € 1,2 mln.)-       91.800      89.200     215.600     338.000     338.000
     sub-totaal maatregelen 'Versterkt samenwerken'                     -          -           -           -           -           -
 2b) Resultaat bedrijfsvoering                                      138.746  1.140.216-    664.476-    577.819-    502.544-    548.078-
 2) (2a+2b) Bedrijfsresultaat voor bestemming                       447.493    773.108-    253.000-    126.500-          0-          0-
 Onttrekking uit herstructureringsreserve                           253.000    253.000     253.000     126.500         -           -
 Dotatie aan herstructureringsreserve                               -74.000        -           -           -           -           -
 3) Saldo onttrekking en dotatie reserves                           179.000    253.000     253.000     126.500         -           -
 4) (2+3)Bedrijfsresultaat na bestemming                            626.493    520.108-          0           0-          0-          0-
 Totaal saldo van baten en lasten DSW (1+4)                      -1.018.422  2.547.098-  1.428.461-  1.470.216-  1.284.995-    902.148-
 Gemeentelijke bijdrage                                           1.018.422  2.547.098   1.428.461   1.470.216   1.284.995     902.148
Het aflopen van het negatieve subsidieresultaat komt door de uitstroom van Wsw-medewerkers (de
loonkosten van een Wsw-er zijn hoger dan de rijksbijdrage Wsw). Het resultaat re-integratie stijgt
door de instroom van nieuw beschut.
De netto omzet neemt af doordat de uitstroom van Wsw-medewerkers (en daarmee de productief
declarabele uren) niet zijn gecompenseerd door instroom vanuit re-integratie of andere opdrachten.
De instroom of andere opdrachten 2020 – 2022 vanuit het bedrijfsplan is taakstellend opgenomen.
De overige opbrengsten dalen in 2021 en 2022 doordat de extra huurinkomsten die ten opzichte van
de begroting 2019 zijn gerealiseerd tijdelijk van aard zijn. Dit heeft een relatie met het einde van het
huurcontract in Zoetermeer in 2021 en de taakstelling die hiervoor is opgenomen vanuit het
bedrijfsplan.
De overige bedrijfskosten stijgen in 2021/2022 voornamelijk door het wegvallen van de bijdrage van
de gemeenten Pijnacker-Nootdorp en Lansingerland voor de uitvoering van de Wsw. Hiervoor is een
taakstelling opgenomen vanuit het bedrijfsplan. In 2021 zijn herstructureringskosten opgenomen
Begroting DSW 2020                                                                                                  Pagina 33 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>voor de huisvesting voor een half jaar in relatie tot het einde van het huurcontract aan de
Edelgasstraat.
In de begroting is een meerjarig budget onvoorzien opgenomen als sluitpost. Hiermee is het
meerjarig begrote bedrijfsresultaat structureel op nihil gebracht (financiële opgave bedrijfsplan). Dit
budget wordt ingezet voor de dekking van risico’s in de bedrijfsvoering van DSW (incl. het
bedrijfsplan).
In het onderstaande overzicht wordt inzicht gegeven in de taakstellingen vanaf de begroting 2018 en
de invulling daarvan.
                                                                    Begroting  Begroting Begroting Begroting   Begroting
 Invulling taakstellingen 2018 - 2023
                                                                         2019      2020      2021      2022        2023
 Taakstelling herziene begroting 2018 omzet                                 1%        1%        1%
 Begr 2019 Invulling taakstellende verhoging tarieven                      -1%       -1%       -1%
 Taakstelling herziene begroting 2018 overig                          400.000    400.000   400.000   400.000     400.000
 Begr 2019 Structureel niet invullen formatie/ inhuur                -370.834   -370.834  -370.834  -370.834    -370.834
 Begr 2019 Verhoogde huurinkomsten                                    -99.228    -99.228   -99.228   -99.228     -99.228
 Begr 2019 Sluiting keuken                                            -31.365    -31.365   -31.365   -31.365     -31.365
 Begr 2019 Herijking investeringen en afschrijvingen (incl. wagenpark)-36.763    -11.018    -9.183    -9.183      -9.183
 Begr 2019Overige kleine besparingen (m.n. belastingen & verzekeringen)
                                                                      -12.541    -12.541   -12.541   -12.541     -12.541
                                                      Sub-totaal    -150.730   -124.985  -123.151  -123.151    -123.151
 Restant taakstelling begroting 2018                                         0         0         0         0           0
 Taakstellingen bedrijfsplan                                          127.100    482.200   810.300   995.600     995.600
 Begr 2020 Stijging omzet                                                       -427.600  -427.600  -427.600    -427.600
 Begr 2020 Formatiereductie aanpassing organisatie en (staf)processen           -180.000  -200.000  -200.000    -200.000
 Begr 2020 Besparing ICT kosten                                                  -80.000   -80.000   -80.000     -80.000
 Begr 2020 Investeringen bedrijfsplan (netwerkstrategie)                         250.000   230.000   230.000     230.000
 Begr 2020 Versterkt samenwerken (instroom/ opdrachten)                         -102.000  -102.000  -102.000    -102.000
                                                      Sub-totaal      127.100    -57.400   230.700   416.000     416.000
 Nog in te vullen: efficiency huisvesting (Edelgasstraat/ Populierendreef)       -40.000   -90.000  -140.000    -140.000
 Nog in te vullen: Versterkt samenwerken 2020 - 2022                             -89.200  -215.600  -338.000    -338.000
                                                      Sub-totaal      127.100   -186.600   -74.900   -62.000     -62.000
Begroting DSW 2020                                                                                     Pagina 34 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>5.6.2      Meerjarenraming gemeentelijke bijdrage
Gemeentelijke bijdrage per gemeente               Werkelijk  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting
                                                      2018       2019       2020       2021       2022       2023
Zoetermeer                                         619.468- 1.560.251-   868.879-   894.277-   781.614-   548.743-
Rijswijk                                           168.806-   411.617-   236.771-   243.692-   212.991-   149.534-
Leidschendam - Voorburg                            230.148-   575.230-   322.810-   332.246-   290.389-   203.872-
Totaal gemeentelijke bijdrage                    1.018.422- 2.547.098- 1.428.461- 1.470.216- 1.284.995-   902.148-
5.7      Incidentele baten en lasten
Structureel begrotingssaldo                       Werkelijk  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting
                                                      2018       2019       2020       2021       2022       2023
Saldo van baten en lasten                        -1.197.422 -2.800.098 -1.681.461 -1.596.716 -1.284.995   -902.148
Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves          179.000    253.000    253.000    126.500          0          0
Begrotingssaldo na bestemming                    -1.018.422 -2.547.098 -1.428.461 -1.470.216 -1.284.995   -902.148
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)        -384.518          0          0          0          0          0
Structureel begrotingssaldo                        -633.904 -2.547.098 -1.428.461 -1.470.216 -1.284.995   -902.148
De ontwikkeling van de incidentele baten en lasten wordt veroorzaakt door dekking van
bovenmatige huisvestingslasten vanuit de herstructureringsreserve.
Incidentele baten en lasten                       Werkelijk  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting
                                                      2018       2019       2020       2021       2022       2023
Incidentele baten:
Baten herstructurering = onttrekking uit reserve    253.000    253.000    253.000    126.500          0          0
Totaal incidentele baten                            253.000    253.000    253.000    126.500          0          0
Incidentele lasten:
Herstructureringskosten                            -253.000   -253.000   -253.000   -126.500          0          0
Voorziening voor Verloftegoeden                    -384.518
Totaal incidentele lasten                          -637.518   -253.000   -253.000   -126.500          0          0
Saldo incidentele baten en lasten                  -384.518          0          0          0          0          0
5.8      Financiële positie
5.8.1 Solvabiliteit
De solvabiliteit van de organisatie wordt door de wetgever in toenemende mate als onderdeel gezien
van de sturings- en verantwoordingsinformatie. In de paragraaf weerstandsvermogen hebben we de
relevante kengetallen weergegeven. Bij een totaal beoordeling van de solvabiliteit en het weer-
standsvermogen in relatie tot deze begroting kan gesteld worden dat een verdere uitholling van de
vermogenspositie de uitgangspositie voor wat betreft het weerstandsvermogen aantast. De mate
waarin DSW financiële stabiliteit naar de deelnemende gemeenten kan garanderen, hangt mede af
van de mate waarin risico’s op afwijkingen opgevangen kunnen worden binnen het eigen
(weerstands)vermogen. Dit wordt op basis van het huidige deficit van het weerstandsvermogen,
zonder aanpassing van het reservebeleid, als niet haalbaar geacht. Tussentijdse aanvulling vanuit de
gemeentelijke bijdrage zal dan noodzakelijk zijn.
Begroting DSW 2020                                                                               Pagina 35 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre> Financiële kengetallen BBV Begroting
 Conform Voorschriften Provincie Zuid Holland
 Kengetal                                                                        Jaarrekening    begroot    begroot    begroot    begroot     begroot
                                                                                         2018       2019       2020       2021       2022        2023
 Netto schuldquote                                                                     -6,99%     -6,40%     -5,58%     -1,52%     -2,14%      -2,98%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen                                     -6,99%     -6,40%     -5,58%     -1,52%     -2,15%      -2,99%
 Solvabiliteitsratio                                                                  44,75%      41,75%     58,89%     56,62%     56,62%      56,62%
 Netto schuldquote (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen)
                                                                                 Jaarrekening    begroot    begroot    begroot    begroot     begroot
 Passiva                                                                                 2018       2019       2020       2021       2022        2023
 Raming van het totaal van de vaste schulden (ultimo jaar)                     €             - €        - €        - €        - €         - €         -
 Raming van het totaal van de netto-vlottende schulden (ultimo jaar)           €          482  €     482  €     482  €     482  €     482   €     482
 Raming van het totaal van de overlopende passiva (ultimo jaar)                €        1.672  € 1.672    €     372  €     372  €     372   €     372
 Totaal                                                                        €        2.154  € 2.154    €     854  €     854  €     854   €     854
 Activa
 Financiële vaste activa
 f Totaal van de overige uitzettingen rentetypische looptijd ≥ 1 jr            €            79 €       74 €       68 €      40  €       34  €       27
  Totaal van uitzettingen rentetypische looptijd <1 jr                         €        1.259  €   1.259  €   1.259  €   1.259  €   1.259   €   1.259
  Totaal van alle liquide middelen                                             €        1.726  €   1.620  €     240  €    -542  €    -423   €    -262
  Totaal van de overlopende activa                                             €          395  €     395  €     395  €     395  €     395   €     395
 Totaal voor netto schuldquote                                                 €        3.459  €   3.349  €   1.962  €   1.153  €   1.268   €   1.423
 Totaal voor netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen           €        3.459  €   3.349  €   1.962  €   1.153  €   1.270   €   1.425
 Het geraamde totaal van de baten exclusief de mutaties van reserves           €      18.684 € 18.663 € 19.872 € 19.619 € 19.340 € 19.065
 Solvabiliteitsratio                                                             Jaarrekening begroot begroot begroot begroot begroot
                                                                                         2018       2019       2020       2021       2022        2023
 Raming van het totale eigen vermogen                                          €        1.926 € 1.673 € 1.420 € 1.293 € 1.293 € 1.293
 Raming van het totaal van de passiva                                          €        4.304 € 4.007 € 2.411 € 2.284 € 2.284 € 2.284
5.8.2 Mutaties reserves
De stand en het gespecificeerde verloop van de reserves kan als volgt worden weergegeven.
 Mutaties reserves
                                                                                 Jaarrekening    begroot    begroot    begroot    begroot     begroot
                                                                     x € 1.000           2018       2019       2020       2021       2022        2023
 Eigen vermogen
 Stand per 1 januari                                                                   1.279       1.279      1.279      1.279      1.455       1.455
 Mutaties                                                                                 -          -          -          176        -           -
 Stand per 31 december                                                                 1.279       1.279      1.279      1.455      1.455       1.455
 Herstructureringsreserve
 Stand per 1 januari                                                                      988        809        556        303           0           0
 Mutaties                                                                                 179-       253-       253-       303-       -           -
 Stand per 31 december                                                                    809        556        303          0           0           0
In 2021 resteert naar verwachting nog €176.000 uit de herstructureringsreserve. Deze is vooralsnog
toegevoegd aan het eigen vermogen welk deel uitmaakt van het opheffingsproces.
5.8.3 Mutaties voorzieningen
De stand en het gespecificeerde verloop van de voorzieningen kan als volgt worden weergegeven.
Begroting DSW 2020                                                                                                              Pagina 36 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre> Mutaties voorzieningen
                                                            Jaarrekening  begroot   begroot   begroot   begroot begroot
                                                  x € 1.000        2018     2019      2020      2021      2022     2023
 Voorziening negatief eigen vermogen Krijnen B.V.
 Stand per 1 januari                                                137      137       137       137       137     137
 Mutaties                                                           -        -         -         -         -        -
 Stand per 31 december                                              137      137       137       137       137     137
 Voorziening eigen risico WW
 Stand per 1 januari                                                130        77        37      -         -        -
 Mutaties                                                             53-      40-       37-     -         -        -
 Stand per 31 december                                                77       37      -         -         -        -
5.8.4 Geprognotiseerde (meerjaren-)balans
Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo wordt in het BBV een
geprognotiseerde balans voorgeschreven en het meerjarig opnemen van het EMU-saldo in een
begrotingsparagraaf. Met het opnemen van een geprognotiseerde balans krijgt het bestuur meer
inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en
voorzieningen en in de financieringsbehoefte.
 (geprognosticeerde) Balans ultimo jaar            2018          2019       2020          2021         2022      2023
 immateriele activa                                      0            0           0           0           0           0
 materiele vaste activa                              844          659         449         1.131       1.019        864
 financiele vaste activa                               79          74           68           40          34          27
                                                     923          733         517         1.172       1.053        892
 voorraden                                               0            0           0           0           0           0
 uitzettingen                                     1.259         1.259       1.259         1.259       1.259      1.259
 Te verrekenen gemeentelijke bijdrage                    0            0           0           0           0           0
 overlopende activa                                  395          395         395           395         395        395
 bank                                             1.878         1.776         402          -380        -261       -100
                                                  3.533         3.430       2.056         1.275       1.394      1.555
 Totaal Activa                                    4.456        4.163       2.573         2.447        2.447     2.447
 Eigen vermogen                                   1.279         1.279       1.279         1.456       1.456      1.456
 Herstructurering res.                               809          556         303             0           0           0
                                                  2.088         1.835       1.582         1.455       1.455      1.455
 voorzieningen                                       214          174         137           137         137        137
 vaste schulden                                          0            0           0           0           0           0
 vlottende schulden                                  482          482         482           482         482        482
 overlopende passiva                              1.672         1.672         372           372         372        372
                                                  2.368         2.328         991           991         991        991
 Totaal Passiva                                   4.456        4.163       2.573         2.446        2.446     2.446
Begroting DSW 2020                                                                                    Pagina 37 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>5.8.5 EMU-saldo
Het EMU (= Economische en Monetaire Unie)-saldo betreft het vorderingensaldo van de overheid.
Uit de meerjarige balansposities van de geprognotiseerde meerjaren-balans kan het EMU-saldo
meerjarig worden bepaald. Het EMU-saldo is het saldo van de mutaties in de vorderingen en de
mutaties in de schulden van het begrotingsjaar (t) ten opzichte van het begrotingsjaar (t-1), ofwel de
som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van
de vaste en vlottende schuld.
EMU-Saldo                                     2018       2019      2020      2021      2022       2023
Mutaties vorderingen                           -713       -102    -1.374     -782        119       161
Mutaties schulden                            -1.124        -40    -1.337        0          0          0
EMU-Saldo                                       411        -62       -37     -782        119       161
Begroting DSW 2020                                                                     Pagina 38 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>BIJLAGEN
Overzicht van de baten en lasten per taakveld
Het BBV schrijft voor dat er voor de uitvoeringsinformatie in de begroting (en ook de jaarstukken)
gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden conform de
gemeenschappelijke regeling. Dit om de financiële vergelijkbaarheid te verbeteren in verband met de
toegankelijkheid van de uitvoeringsinformatie.
Taakvelden zijn eenheden waarin de programma’s of de eenheden in overzichten en bedragen in het
programmaplan zijn onderverdeeld. De taakvelden hebben betrekking op uiteenlopende taken en
daaraan gerelateerde activiteiten waar baten en lasten mee gemoeid zijn. Onder een taakveld vallen
niet alleen producten, maar ook taken en activiteiten die niet direct te vertalen zijn in kosten per
hoeveelheid. Daarom wordt voor de hoofdindeling van de informatie die in het kader van de
begrotingsuitvoering moet worden opgesteld niet langer gesproken van producten, maar van
taakvelden.
Taakveld: 6.4 Begeleide participatie
Baten en lasten taakveld begeleide participatie
(Wsw en nieuw beschut)                            Werkelijk   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
                                                      2018        2019        2020        2021        2022        2023
Baten:
Deelbudget Wsw (voorheen Rijksbijdrage)          12.079.580  11.445.195  11.568.717  11.168.294  10.770.682  10.419.155
Omzet Wsw                                         4.746.218   4.151.528   4.231.058   4.135.931   3.954.722   3.739.735
Vergoedingen nieuw beschut werk                     409.380     692.930     757.742     927.748   1.146.327   1.340.620
Omzet nieuw beschut werk                            177.769     186.548     309.316     383.444     475.766     561.714
Gemeentelijke bijdragen aan exploitatie           1.644.914   2.026.990   1.428.461   1.470.216   1.284.995     902.148
Totaal baten                                     19.057.862  18.503.191  18.295.294  18.085.632  17.632.493  16.963.372
Lasten:
Loonkosten Wsw                                  -13.330.547 -12.944.710 -12.574.248 -12.217.801 -11.637.159 -10.904.945
Loonkostensubsidies begeleid werken                -146.115    -196.871    -158.686    -156.465    -154.274    -152.114
Vervoerskosten Wsw                                 -149.265    -208.925    -138.427    -138.427    -138.427    -138.427
Bedrijfsgeneeskundige zorg                          -98.567    -121.680    -125.817    -125.817    -125.817    -125.817
Loonkosten nieuw beschut werk                      -316.274    -559.931    -580.160    -710.325    -877.678 -1.026.438
Totaal lasten                                   -14.040.768 -14.032.116 -13.577.338 -13.348.834 -12.933.355 -12.347.740
Taakveld: 6.5 Arbeidsparticipatie
Baten en lasten taakveld arbeidsparticipatie
(overige regelingen)                              Werkelijk   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
                                                      2018        2019        2020        2021        2022        2023
Baten:
Vergoeding overige regelingen                       697.226   1.299.077   1.560.455   1.560.455   1.560.455   1.560.455
Omzet medewerkers re-integratie                     662.470     649.746   1.168.113   1.182.701   1.187.651   1.198.984
Totaal baten                                      1.359.696   1.948.823   2.728.568   2.743.156   2.748.106   2.759.440
Lasten:
Kosten medewerkers re-integratie                   -481.586  -1.064.967  -1.326.560  -1.326.560  -1.326.560  -1.326.560
Totaal lasten                                      -481.586  -1.064.967  -1.326.560  -1.326.560  -1.326.560  -1.326.560
Saldo baten en lasten                               878.110     883.855   1.402.008   1.416.596   1.421.546   1.432.879
Begroting DSW 2020                                                                                   Pagina 39 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Taakveld: 0.4 Overhead
Baten en lasten programma overhead       Werkelijk  Begroting  Begroting  Begroting  Begroting   Begroting
                                             2018       2019       2020       2021       2022        2023
Overige opbrengsten                        314.595    237.660    276.514    260.362    244.210     244.210
Opbrengst verkoop Sionsgaerde
Gemeentelijke bijdragen aan exploitatie   -626.493    520.108          0          0          0           0
Totaal baten                              -311.898    757.768    276.513    260.362    244.211     244.211
Kosten kaderpersoneel                   -3.860.084 -4.624.712 -4.553.726 -4.583.185 -4.583.185  -4.583.185
Overige bedrijfskosten                  -1.649.223 -1.615.086 -1.854.108 -2.059.343 -2.180.878  -2.180.878
Herstructureringskosten                   -253.000   -253.000   -253.000   -126.500          0           0
Onvoorzien                                       0          0   -117.842    -76.828    -78.830      -6.658
Taakstellingen                                   0    127.100    129.200    305.600    478.000     478.000
Totaal lasten                           -5.762.307 -6.365.698 -6.649.477 -6.540.256 -6.364.893  -6.292.721
Saldo baten en lasten voor bestemming   -6.074.205 -5.607.930 -6.372.963 -6.279.894 -6.120.683  -6.048.511
Onttrekking herstructureringsreserve       253.000    253.000    253.000    126.500          0           0
Storting herstructureringsreserve          -74.000          0          0          0          0           0
Totaal saldo mutatie reserves              179.000    253.000    253.000    126.500          0           0
Totaal saldo na bestemming              -5.895.205 -5.354.930 -6.119.963 -6.153.394 -6.120.683  -6.048.511
Begroting DSW 2020                                                                      Pagina 40 van 40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>