<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting 2025 en
meerjarenraming 2026-2028
Avalex
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave
Inhoudsopgave                                                                                           1
Voorwoord                                                                                               2
1. Inleiding                                                                                            3
       1.1. Profiel Avalex                                                                              3
       1.2. Uitgangspunten begroting                                                                    3
       1.3. Rapportages                                                                                 8
       1.4. Mogelijke besparingen DVO per gemeente                                                      9
       1.5. Overzicht structurele en incidentele verschillen                                           10
2. Programma Avalex                                                                                    12
       2.1. Wat willen we bereiken                                                                     12
       2.2. Beleidsindicatoren                                                                         12
       2.3. Wat gaan we daarvoor doen                                                                  13
       2.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing                                                      17
       2.5 Openbaarheid                                                                                21
       2.6 Informatieveiligheid                                                                        22
3. Financieel overzicht                                                                                23
       3.1. Baten en lasten                                                                            23
       3.2. Financiële positie                                                                         24
       3.3. Meerjarenraming 2025 – 2028                                                                24
       3.4. Basis voor de dekkingsmiddelen                                                             24
       3.5. Bijdrage per gemeente                                                                      25
       3.6. Investeringen                                                                              26
4. Verwerkingskosten                                                                                   27
5. Meerjarenraming 2025-2028                                                                           28
Bijlage 1: Interne kaderbrief Avalex 2025                                                              30
Bijlage 2: Scenario’s kostenbesparing DVO                                                              34
Bijlage 3: Tarievenblad                                                                                36
Bijlage 4: EMU-saldo                                                                                   37
Bijlage 5: IV-3 tabel                                                                                  38
                                                   Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)  1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Voorwoord
Voor u ligt de ontwerpbegroting 2025 van Avalex. Deze omvat het financiële kader 2025 voor de uitvoering van
het programma 'huishoudelijk afval' periode 2023-2027, met een doorkijk in de meerjarenraming 2026-2028. Met
dit programma geven onze gemeenten samen invulling aan de landelijke afvalscheidingsdoelstellingen (VANG).
De financiële hoofdstukken zijn gebaseerd op het kader BBV en de regionale kaderbrief voor GR-en.
In 2023 hebben we de Koers 2023-2030 vastgesteld. Dat is een mooi proces geweest met inbreng van een brede
vertegenwoordiging van het bestuur en de medewerkers van Avalex en de opdrachtgevende gemeenten. De
Koers omvat een aanscherping van onze gemeenschappelijke lange termijndoelstellingen, op het vlak van afval-
reductie en maatschappelijk ondernemen. Samen streven we naar een schonere samenleving. Dat doen we voor
nu en voor de toekomst van onze kinderen en kleinkinderen. Om deze doelstellingen te realiseren willen we inno-
veren in onze bedrijfsvoering en zullen we moeten investeren in onze ontwikkelkracht.
Nu is het tijd om onze doelstellingen te vertalen naar acties. Gemeenten hebben de mogelijkheid om via het ge-
meentelijk afvalbeleid stappen te zetten. Avalex heeft hier afgelopen jaren in afstemming met de gemeenten ad-
vies op gegeven en zal dit blijven doen. Bijvoorbeeld om op wijk- en straatniveau het afval beter te monitoren en
van prikkels te voorzien om te komen tot een betere scheiding. Inzichten uit landelijk onderzoek geven aan welke
maatregelen effectief zijn en de wijze waarop deze genomen kunnen worden. Samen willen we die stappen gaan
zetten, met respect voor verschillen die liggen in stedenbouwkundige keuzes. Naar een gemeentelijk afvalbeleid
dat past bij de signatuur van onze gemeenten met een hoog circulair ambitieniveau.
Het inzamelbeleid van gemeenten heeft niet alleen impact op de circulaire doelstellingen, maar heeft ook aan-
toonbare invloed op de kosten. Restafval verbranden is kostbaar en zal vanwege de milieubelasting alleen maar
duurder worden. Daarentegen brengen goed gescheiden afvalstromen geld op. Investeren in actief scheiden van
afval door onze inwoners is dan ook cruciaal.
Avalex gaat aan de slag met het hierop ontwikkelen van de bedrijfsvoering. We gaan onze processen screenen
op mogelijkheden om nóg beter bij te dragen aan afvalscheiding en aan een reductie van de kosten voor onze
gemeenten. We gaan investeren in systemen waarmee we beter data-gestuurd kunnen werken. Verder vragen
onze doelstellingen meer - en met name andere investeringen - in gedragsverandering en communicatie.
Bij dit alles is het voor Avalex de uitdaging om de eigen kosten goed te beheersen en waar mogelijk te reduceren.
Avalex wil als uitvoeringsorganisatie doelmatig, innovatief én wendbaar zijn, passend bij de schaal van ons be-
drijf. Daar waar de keuzes van gemeenten aan onze doelmatigheid kunnen bijdragen, zullen wij dit inbrengen in
onze afstemming over het gemeentelijk beleid.
Deze begroting daagt de interne organisatie van Avalex uit om scherp te sturen. Om noodzakelijke investeringen
in de bedrijfsvoering zo veel als mogelijk zelf te dragen, leggen we onszelf een taakstelling op van EUR 400.000,
waarbij we een gemeentelijke bijdrage van EUR 125.000 vragen.
Samen winnen we alle grondstoffen terug!
Namens het bestuur Avalex,
Peter Hennevanger                                                 Desiree Curfs,
voorzitter                                                        secretaris-directeur
                                                            Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)   2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>1. Inleiding
Het eerste deel van de begroting geeft u inzicht in het profiel van de organisatie, ontwikkelingen die er spelen, de
algemene uitvoeringsinformatie waarop de begroting gebaseerd is en de doelstellingen die Avalex met haar pro-
gramma nastreeft.
1.1. Profiel Avalex
Avalex verzorgt het inzamelen en (laten) verwerken van huishoudelijk afval voor de gemeenten Delft, Leidschen-
dam-Voorburg, Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar.
We zijn een bedrijfsvoeringsorganisatie; een samenwerkingsverband zoals bedoeld in de Wet gemeenschappe-
lijke regelingen. Dit betekent dat beleidsmatige keuzes thuishoren bij onze gemeenten en dat wij ons richten op
de uitvoering. Dit vraagt een nauw samenspel tussen Avalex en de opdrachtgevende gemeenten. De beleidsma-
tige vragen moeten enerzijds goed uitgevoerd, verantwoord en gestuurd kunnen worden. Anderzijds adviseert
Avalex ook als kennispartner over de uitvoering en de betekenis hiervan voor (nieuw) beleid.
De kracht van onze (geografische-) nabijheid, de expertise van afval/grondstoffen en de gedeelde publieke waar-
den vormen een belangrijke basis voor deze samenwerking. We maken hierover transparante afspraken met elk e
gemeente. Zoveel mogelijk vanuit een gemeenschappelijke, uniforme aanpak, en ook met ruimte voor maatwerk,
passend bij de diversiteit van onze gemeenten.
Bijna 200 professionals geven hier, voor en achter de schermen, dagelijks, met grote inzet invulling aan. Uitvoe-
ring is immers onze kracht.
Afgelopen jaren is veel geïnvesteerd in een steeds betere, slimmere invulling geven aan deze uitvoering. De
vruchten daarvan plukken we allen dagelijks. Opdrachtgevers en bewoners geven aan overwegend tevreden te
zijn over de dienstverlening van Avalex. Voor de uitvoering werken we samen met een groot aantal partners, met
name voor de verwerking van onze grondstof- en afvalstromen.
Avalex is op 2 april 2001 als gemeenschappelijke regeling opgericht door de gemeenten Leidschendam, Voor-
burg en Rijswijk vanuit de behoefte om de kracht van het collectief te benutten met schaalvergroting. In de loop
van de jaren zijn ook de gemeenten Pijnacker-Nootdorp (2004), Wassenaar (2006), Delft (2007) en Midden-Delf-
land (2010) aangesloten.
1.2. Uitgangspunten begroting
Interne kaderbrief Avalex 2025
De uitgangspunten van deze begroting zijn verwoord in de interne kaderbrief Avalex 2025 die als bijlage 1 is op-
genomen. Hierin is opgenomen dat de begroting voor een belangrijk deel gebaseerd is op de afgenomen pro-
ducten en diensten zoals in de DVO’s voor 2024 zijn afgesproken. Om op de DVO 2025 te anticiperen zijn de ge-
meenten wel al gevraagd een indicatie te geven over de te verwachten bezoeken milieustraten en tonnages afval
in 2025. De DVO’s voor 2025 zijn bij het opstellen van deze begroting nog niet bekend. De tonnages zijn daar-
mee gebaseerd op de realisatie van 2023 minus de ambitie van onze zes gemeenten rond de reductie van restaf-
val.
Cao-SGO 2024
In het onderhandelingsresultaat cao Gemeenten en cao SGO 2024-2025 is voor wat betreft externe inhuur opge-
nomen dat een arbeidsovereenkomst het uitgangspunt is. Cao-partijen vinden dat een arbeidsovereenkomst de
voorkeur heeft boven inhuur voor structureel werk. Uitgangspunt is dat structureel werk door medewerkers wordt
gedaan met vaste en tijdelijke arbeidsovereenkomsten.
Avalex onderstreept dit en streeft naar minimale inzet van externe inhuur, aangezien ons dat beter in staat stelt
een goede werkgever te zijn. Inzet van uitzendkrachten zal dan met name daar plaatsvinden waar er sprake is
van een piekmoment, dan wel een tijdelijke behoefte. De arbeidsmarktkrapte heeft gemaakt dat afgelopen jaren
er echter ook op strategische posities met een structureel karakter gebruik is gemaakt van uitzendkrachten. In de
voorliggende begroting is nog geen afbouw van externe inhuur zichtbaar. In 2025 wordt gestart met het strategi-
sche personeelsplan gericht op het beperken van afbouw inhuur. Avalex investeert in lokale netwerken zoals
Werkwaardig, de mobiliteitspool van gemeenten en businessnetwerken om haar zichtbaarheid als aantrekkelijk
werkgever te vergroten. Hiervoor zal ook gebruik gemaakt worden van selectiebureaus die bekend zijn met onze
publieke opgave. Deze investering zal zijn weerslag hebben in de volgende begrotingsronde.
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)       3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Ontwikkelingen
Circulaire doelstellingen
Eind januari 2023 is het Nationaal Programma Circulaire Economie (NPCE) gelanceerd. Dit programma omvat
een groot aantal concrete doelen en acties op weg naar 50% minder grondstoffengebruik in 2030 en een circu-
laire economie in 2050. Naast concrete maatregelen en doelen voor productgroepen zullen er ook meer gene-
rieke maatregelen in het NPCE terecht komen. Als voorbeeld wordt specifiek een sterkere inzet op het beter en
meer gescheiden inzamelen van huishoudelijk afval genoemd.
Het landelijke uitvoeringsprogramma VANG-Huishoudelijk Afval 2021- 2025 heeft als doel om in lijn met de Euro-
pese Kaderrichtlijn Afvalstoffen, de kwaliteit van de ingezamelde huishoudelijke afvalstromen te verhogen en
daarmee de recycling te verbeteren. Het programma helpt daarmee gemeenten bij het volbrengen van hun taak
in de keten om afval goed te scheiden, te voorkomen dat waardevolle grondstoffen worden verbrand en zo een
bijdrage te leveren aan een circulaire economie.
De uitkomsten van de jaarlijkse ‘Benchmark Huishoudelijk Afval’ door de NVRD geven het beeld dat Nederland
langzaam de goede kant op gaat met het realiseren van de afvalscheidingsdoelstellingen, maar dat ze nog ver
van deze doelstellingen verwijderd is. De uitkomsten van onze gemeenten liggen hiermee in lijn. Avalex-breed in
2023 was deze 206kg ten opzichte van de landelijke norm van 100kg. Onze gemeenten hebben met hun afvalbe-
leid afgelopen jaren zeker stappen gemaakt in de reductie van het restafval en verbeteren van het scheidingsper-
centage, maar de daadwerkelijke prestaties liggen nog ver van de genoemde doelstellingen. Deze uitkomsten
benadrukken voor onze gemeenten de noodzaak tot het doorontwikkelen van gemeentelijk afvalbeleid. De inwo-
ners spelen een grote rol bij het succesvol scheiden.
Gemeentelijk afval- en grondstoffenbeleid
De Avalex-gemeenten omarmen de circulaire doelen en realiseren zich dat er ook nog een grote opgave ligt, on-
danks de behaalde afvalscheidingsdoelen vanwege het afvalbeleid Het Nieuwe Inzamelen (HNI).Vanaf 2023 is in
vrijwel alle gemeenteraden een dialoog op gang gekomen om het gemeentelijk afvalbeleid verder te versterken.
Een gezamenlijk opgestelde startnotitie van de Avalex- gemeenten en een tweetal externe onderzoeken vormden
hiervoor de basis.
In 2025 kan hier naar verwachting al eerste besluitvorming over plaatsvinden binnen de gemeenten. De beleids-
keuzes kunnen invloed hebben op de hoogte van de dienstverleningskosten en mogelijk leiden tot nu nog niet
bekende investeringen in zaken zoals aanpassingen van het wagenpark, de inzamelmiddelen en ICT systemen
t.b.v. datasturing (om bronscheiding beter te monitoren, slimmere routeplanning maar ook wanneer gekozen
wordt voor verder doorvoeren van de financiële tariefprikkel).
Uitgebreide producentenverantwoordelijkheid (UPV)
Het NPCE benoemt de Uitgebreide Producenten Verantwoordelijkheid (UPV), waarmee producenten verantwoor-
delijk worden voor producten in de afvalfase. Hiermee zou er een verschuiving plaatsvinden van kosten die een
positief effect hebben op de gemeentelijke kosten voor afvalverwerking.
De toepassing van UPV groeit, met textiel vanaf juli 2023 en luiers gepland voor 2026.
De NVRD1 werkt samen met VNG 2 aan een eerlijk speelveld voor de implementatie van UPV. Er is nog een we-
reld te winnen in het verschuiven van deze verantwoordelijkheid naar de producenten.
Avalex zorgt dat zij goed geïnformeerd en betrokken blijft, om uiteindelijk zoveel mogelijk grondstoffen terug te
winnen. Daarbij kijken we vanuit het belang van onze gemeenten om te blijven werken aan een efficiënt inzamel-
systeem. Belangrijk hierbij is om het voor bewoners zo aantrekkelijk mogelijk te maken om hun afval goed te
scheiden.
Arbeidsmarktontwikkelingen
Ook bij Avalex voelen we de effecten van de arbeidsmarktkrapte.In de afvalsector kan een tekort aan personeel
leiden tot o.a. een verminderde dienstverlening, b.v. door het afschalen van de inzamelfrequentie. Dit speelt bij
Avalex niet. Het lukt nog steeds om vacatures voor chauffeurs en beladers ingevuld te krijgen. Hierbij spelen de
gunstige arbeidsvoorwaarden vanuit de cao een positieve rol, maar wordt ook de plezierige werksfeer wordt hier-
bij benoemd.
Het invullen van (met name specifieke kantoor) vacatures duurt echter wel langer, waarbij we ook zien dat zelfs
voor tussentijdse interim-oplossingen de markt ook krap wordt. Het gaat om vacatures voor de vaste of tijdelijke
inzet van medewerkers communicatie, personeel en organisatie, financiën en gespecialiseerde projectleiders.
Ook ICT-ondersteuning is lastig te vinden. Noodgedwongen wordt steeds vaker gebruik gemaakt van externe re-
cruiters.
1 Nederlandse Vereniging Reiniging Directeuren
2 Vereniging Nederlandse Gemeenten
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)    4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024) 5</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>MVO-doelstellingen
We willen als organisatie niet alleen bijdragen aan regionale of landelijke doelen, maar ook aan de duurzaam-
heidsdoelstellingen van de Verenigde Naties. Die bieden een helder, bruikbaar kader voor verdere verduurzaming
en maken onze impact concreet.
Avalex draagt actief bij aan de volgende duurzaamheidsdoelen, die hun plek krijgen in hiertoe op te stellen MVO-
beleid:
          • Inclusieve, economische groei, werkgelegenheid en fatsoenlijk werk voor iedereen (duurzaamheids-
               doel 8)
          • Veilige, veerkrachtige en duurzame steden en gemeenschappen (11)
          • Duurzame consumptie en productie (12)
          • Aanpak klimaatverandering (13)
          • Partnership om doelstellingen te bereiken (17)
Afvalkosten
De markt voor het verwerken van afvalstoffen/grondstoffen blijft net als het voorgaande jaar in beweging. Alge-
meen beeld is dat zowel de kosten voor het verwerken en verbranden van het huishoudelijk afval toenemen en de
opbrengsten voor grondstoffen fluctueren. Hoge afvalkosten bedreigen het innovatievermogen, investeringsver-
mogen en het publieke imago van Avalex, terwijl deze kosten grotendeels buiten onze invloedssfeer liggen.
Overheadkosten vormen maar een deel van de totale kosten. De kosten voor afval worden daarnaast ook be-
paald door het inzamelgedrag van inwoners en de externe tarieven voor het verwerken van afval.
De hoogte van de inzamelkosten is sterk afhankelijk van het inzamelgedrag van de inwoners. Zij zijn verantwoor-
delijk voor alle ingezamelde kilo’s afval. Stimuleren van bewust consumentengedrag is een grote uitdaging. Het
verminderen van afval begint immers met het minder kopen van spullen en het aantrekkelijk maken van herge-
bruik. Hiervoor werken we op enkele plekken samen met lokale kringloopwinkels. Vervolgens draagt de gemeen-
telijke inzamelsystematiek bij aan het afvalscheidingsgedrag van inwoners. Met routeoptimalisatie werkt Avalex
aan het steeds slimmer inrichten van de logistiek waarmee we kosten kunnen besparen.
Een andere belangrijke kostenpost zijn de tarieven van afvalverwerkers. Deze zijn afhankelijk van sterk fluctue-
rende marktprijzen en de gehanteerde belastingtarieven. Ook voor de toekomst valt te voorzien dat de verbran-
dingsbelasting verder zal stijgen en per 2025 krijgen we ook te maken met een CO2-heffing voor het verbranden
van restafval.
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)   6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Uitvoeringsinformatie
In onderstaand overzicht is een kernoverzicht opgenomen met daarin de belangrijke kengetallen.
                                                Realisatie     Realisatie    Realisatie     Prognose     Prognose
                                                  2021           2022           2023           2024        2025
 Sociale en fysieke structuur
 Huisaansluitingen Delf t                           58.500           59.300       59.300         60.900      61.900
 Huisaansluitingen Leidschendam-Voorburg            36.700           36.900       37.000         38.300      39.000
 Huisaansluitingen Rijswijk                         26.800           27.600       28.000         29.000      29.500
 Huisaansluitingen Pijnacker-Nootdorp               21.700           22.000       22.700         23.000      23.200
 Huisaansluitingen Wassenaar                        12.100           12.100       12.000         12.200      12.300
 Huisaansluitingen Midden-Delf land                  7.900            8.000         8.000         8.100       8.200
 Totaal aantal huisaansluiting                     163.700          165.900      168.800        171.500     174.100
 Totaal aantal inwoners                            337.300          341.300      346.100        350.500     355.600
 Inzamelvoorzieningen
 Aantal minicontainers                             217.922          219.080      221.158        229.158     237.158
 Aantal verzamelcontainers (onderlossend)            4.674            4.800         4.900         4.950       5.000
 Inzameling (tonnages)
 Papier                                             14.317           13.107       12.578         14.052      13.472
 Textiel                                               997               864        1.002         1.199       1.374
 Glas                                                7.463            6.588         6.323         7.022       6.792
 Gf t                                               23.449           20.374       20.920         24.291      24.279
 Pmd                                                 4.150            4.436         3.977         5.567       5.074
 Totaal ingezamelde grondstoffen                    50.376           45.370       44.801         52.131      50.991
 Fijn huishoudelijk restafval                       69.631           66.169       66.848         59.408      60.659
 Aantal kg fijn huishoudelijk restafval per in-
                                                    206 kg           194 kg       193 kg         169 kg      171 kg
 woner
Tabel 1.1: Meerjaren uitvoeringsinformatie
In bovenstaande tabel is te zien dat het aantal huishoudens (gebaseerd op informatie van het CBS) in de Avalex
gemeenten licht stijgt, vooral Delft en Leidschendam-Voorburg groeien gestaag. Daarnaast zien we dat het aantal
inzamelmiddelen de laatste jaren mede door meer scheidingsmogelijkheden en HNI 3 is toegenomen. Deze trend
zal zich in 2025 ook voortzetten.
Het landelijke programma VANG-Huishoudelijk afval beslaat de periode van 2015-2025. De ambitie was om in
2020 100 kilo restafval per inwoner te realiseren en dat 75% van het afval wordt gescheiden.
De Avalex-gemeenten zitten daar nu in 2023 nog ver boven. Hieraan zal de komende jaren hard gewerkt moeten
gaan worden. Voor deze begroting hebben we de gemeenten wederom gevraagd wat hun ambitie is in de vermin-
dering van het aantal kilo restafval. Hieronder de ambitie ten opzichte van de realisatie van 2023 per gemeente
voor 2025:
Delft                            10%  afname
Leidschendam-Voorburg             5%  afname
Midden-Delfland                  11%  afname
Pijnacker-Nootdorp               10%  afname
Rijswijk                         13%  afname
Wassenaar                         4%  afname
Avalex-breed betekent dit een afname van 9% ten opzichte van de realisatie 2023, te weten 6.189 ton restafval.
3 Het Nieuwe Inzamelen
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)     7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Kosten per huishouden
In onderstaande tabel is te zien dat afval ophalen en verwerken per huishouden komend jaar € 10 duurder wordt
ten opzichte van de begroting 2024. Dit is voor € 3 te wijten aan de stijging van de verwerkingskosten, die door
Avalex niet of nauwelijks te beïnvloeden valt en het gevolg is van de vermindering van de tonnen afval. De eigen
kosten Avalex, met name de kosten direct gerelateerd aan het primaire proces (directe personeelskosten, mobili-
teit, etc.), stijgen met € 7 per huishouden. Deze stijging komt vooral door de hogere kosten voor bedrijfsvoering
zoals toegelicht in paragraaf 1.5.
                                           Realisatie      Begrotings          Begroting        Begroting
                                              2023       wijziging 2023          2024              2025
 Huisaansluitingen (x 1.000)                       169                 166              171              174
    Verwerkingskosten (x € 1.000)              12.518               13.124           12.914           13.679
    Kosten per huisaansluiting                      74                  79               76               79
    Kosten Avalex (x € 1.000)                  34.600               35.135           35.925           37.836
    Kosten per huisaansluiting                     205                 212              210              217
 Totale kosten per huisaansluiting                 279                 291              286              296
 Tabel 1.2: Kosten per huisaansluiting
Onderstaande tabel laat de verwerkingskosten over 2025 per gemeente zien. Deze kosten zijn direct gerelateerd
aan de hoeveelheid afval dat per huishouden wordt aangeboden.
                                 verwerkingskosten        huisaansluitingen       kosten per huis-
                                        2025                      2025              aansluiting
 Delf t                                          3.869                   61.900                  63
 Leidschendam-Voorburg                           3.273                   39.000                  84
 Midden-Delf land                                  702                     8.200                 86
 Pijnacker-Nootdorp                              2.061                   23.200                  89
 Rijswijk                                        2.413                   29.500                  82
 Wassenaar                                       1.361                   12.300                111
 Totaal                                         13.679                  174.100                  79
Tabel 1.3: Verwerkingskosten 2025 per gemeente, per huisaansluiting
1.3. Rapportages
Avalex verstrekt het bestuur periodiek informatie over de voortgang van het realiseren van de begroting. Dit ge-
beurt drie keer per jaar met een bestuursrapportage (april, augustus, december). In deze rapportages worden ook
de prognoses voor dat jaar meegenomen. Daarnaast ontvangen de opdrachtgevende Avalex-gemeenten met de-
zelfde frequentie een opdrachtgeversrapportage over de voortgang van de Avalex-dienstverlening, zoals vastge-
legd in de dienstverleningsovereenkomsten (DVO).
                                                                  Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024) 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>1.4. Mogelijke besparingen DVO per gemeente
Ten tijde van het opstellen van de begroting lopen de DVO gesprekken tussen Avalex en de gemeenten voor de
DVO 2025. Dit is het moment dat de gemeenten kunnen aangeven welke dienstverlening en welk dienstverle-
ningsniveau men wil afnemen voor het komende begrotingsjaar. Deze uitkomsten zijn niet verwerkt in de voorlig-
gende begroting.
Aan de gemeente als opdrachtgever is het om hier eigen beleidskeuzes in te maken. Aan Avalex is het om de
effecten transparant in beeld te brengen voor de gemeenten en na besluitvorming haar dienstverlening hierop
aan te passen. In onderstaan overzicht staan voorbeelden uit de praktijk van een of meerdere Avalex-gemeenten
die mogelijk ook interessant zijn voor de andere gemeenten om door te gaan voeren gezien de positieve financi-
ele effecten.
 Dienst                              Mogelijke bezuinigingen in dienstverlening                RW    DL     PN      LV     WS      MD
                                     afschaffen van extra zomer inzamelroutes (LV van 30 naar
 Inzamelen GFT minicontainer         26 inzameldagen en RW van 33 naar 26 inzameldagen)                              X
                                     winterregeling: Inzameling 8 maanden 1 x2 weken en 4
 Inzamelen GFT minicontainer         maanden 1x 4 weken                                         X     X      X       X      X
                                     inzameling 1 x 3 weken of 1 x 4 weken in plaats van 1 x 2
 Inzamelen Restafval minicontainers  weken                                                      X     X              X
 Inzamelen mix minicontainers        inzameling 1 x 2 weken in plaats van wekelijks                                         X
 Inzameling grof huishoudelijk afval
 op afroep                           Invoeren betalen voor halen                                      X              X
 Inzameling grof huishoudelijk afval termijn voor het ophalen van grofvuil verlengen zodat
 op afroep                           inwoners eerder naar de milieustraat gaan                  X     X      X       X      X        X
 Papier verenigingen                 stoppen met dienst                                               X      X
 Milieustraat                        afbouw overcapaciteit milieustraten                        X     X      X       X      X        X
Tabel 1.4: Besparingsmogelijkheden in dienstverlening
Dit overzicht geeft nog geen beeld van de meer ingrijpende gevolgen van breed nieuw afvalbeleid voor de ge-
meenten. De mogelijke effecten hiervan zijn eerder al gedeeld met de twee onderzoeken uit 2022 ter voorberei-
ding op nieuw gemeentelijk afvalbeleid: één naar inzamelvarianten en één naar de toekomstvisie grofvuil en pro-
ducthergebruik.
Extra scenario’s
In bijlage 2 zijn nog een drietal scenario’s kort weergegeven met de financiële impact hierbij. Twee ervan gaan uit
van minder restafval: scenario VANG-norm 100 kg per inwoner restafval en scenario als er 25% (ten opzichte van
de realisatie 2023) minder restafval verwerkt hoeft te worden en er daarmee naar verwachting ook meer opbreng-
sten zijn van de grondstoffen. Het gaat hierbij nadrukkelijk om een indicatie van de impact van deze reductie.
Naast de besparingen zijn er mogelijk ook investeringen nodig om de reductie te bewerkstelligen (in het kader
van nieuw beleid) en er kunnen naar de toekomst toe nog veel zaken wijzigen (opbrengsten grondstoffen, belas-
tingen, CO2-heffing etc.).
Het derde scenario betreft een scenario van het verminderen van ophaalroutes grof huishoudelijk afval in tijden
die hiervoor in aanmerking komen, bijvoorbeeld in de zomervakantie.
                                                                                 Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)   9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>1.5. Overzicht structurele en incidentele verschillen
Onderstaand is de vergelijking van de huidige ontwerpbegroting 2025 ten opzichte van de meerjarenbegroting
(MJB) 2025 uit de begroting van 2024 weergegeven.
                                                                                                        OB 2025 versus OB 2024     %
      Taakveld       Omschrijving                                                MJB 2025   OB 2025
                                                                                                              MJB 2025          verschil
 7.3 Afval           Bijdrage gemeente                                             47.214       47.537                     323      0,7%
                     Taakstelling Avalex                                                           400                     400
                     Bijdrage Projecten                                               846          442                    -404    -47,8%
                     Opbrengst grondstoffen                                         2.509        2.473                     -36     -1,4%
                     Overige opbrengsten                                              821          663                    -158    -19,2%
                     Totaal opbrengsten                                            51.390       51.515                     125       0,2%
 7.3 Afval           Totaal bemiddeling afval en grondstoffen gemeenten
                     Door te berekenen aan gemeenten                               11.046       11.206                     161      1,5%
                     Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen              2.509        2.473                     -36     -1,4%
                     Verwerkingskosten                                            -11.771      -11.627                     144     -1,2%
                     Afvalstoffenbelasting                                         -1.784       -2.052                    -269     15,1%
                     Totaal opbrengsten en kosten afval & grondstoffen                -            -
 7.3 Afval           Inzamelvoorziening                                             7.021        6.427                    -594     -8,5%
                     Directe personeelskosten                                      14.892       15.847                     955      6,4%
                     Milieustraten                                                    280          364                       84    30,1%
                     Overlaad                                                         935          537                    -398    -42,6%
                     Mobiliteit                                                     5.267        4.986                    -281     -5,3%
                     Verwerking en Belastingen                                     13.555       13.679                     124      0,9%
                     Totaal directe kosten                                         41.950       41.840                    -110      -0,3%
 0.4 Overhead        Bedrijfsvoering                                                8.111        8.675                     564      7,0%
                     Totaal overhead kosten                                         8.111        8.675                     564       7,0%
 7.3 Afval           Projecten                                                      1.329        1.000                    -329    -24,8%
 0.9 VPB             Vennootschapsbelasting
                     Totale kosten                                                 51.390       51.515                     125       0,2%
                     Resultaat                                                        -            -                       -
Tabel 1.5: Vergelijk begroting 2025 t.o.v. MJB 2025 uit begroting 2024
De bijdrage van de gemeente is in 2025 in vergelijking met de MJB 2025 met € 0,3 miljoen gestegen (0,7%). On-
derstaand is per categorie de stijging/daling van de ontwerpbegroting 2025 in vergelijking met de MJB 2025 uit de
begroting van 2024 toegelicht.
           Oorzaken                                                                       Structureel/ Inci-   Stijging/daling
                                                                                          denteel
  1        Overige opbrengsten                                                            Structureel          19,2% daling op-
           -    Daling opbrengst brengstations als gevolg van aanpassing tarief                                brengst € 158K
                milieustraat Voorschoten
  2        Inzamelvoorziening                                                             Structureel          8,5% daling kosten
           -    Minder containers, meer containeronderhoud in eigen beheer en                                  € 594K
                sinds 2023 een nieuwe en goedkopere leverancier (€ 530K)
           -    Minder af schrijvingslasten (€ 100K) inzamelvoorziening door min-
                der investeringen in 2023
  3        Directe personeelskosten                                                                            6,4% stijging
           -    Hogere loon- en inhuurkosten als gevolg van hogere cao loonstij-                               kosten € 955K
                ging dan conf orm kaderbrief .
           -    Overheveling registratiewerkzaamheden grondstof f en naar het Be-
                drijf sbureau. Inhuur bij BB bedraagt 109K.
           -    Opleidingskosten zijn 40K hoger door verhoging opleidingsbudget
                van € 750 naar € 1.000 per persoon.
                                                                        Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)            10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>  4     Bedrijfsvoering                                                             Structureel    7% stijging
        -    Hogere ICT-kosten (€ 290K) door noodzakelijke vervanging en uit-                      kosten € 564K
             breiding systemen primair proces. Uitbreiding en stijging vanwege
             licentiekosten en ondersteuning ICT.
        -    110K meer inhuur/advies
        -    Energiekosten zijn € 100K hoger
        -    40K minder af schrijvingslasten
  5     Overlaadstation                                                             Structureel en 42,6% daling
        -    Dekking van € 122K op kosten overslag door overslag van Remon-         incidenteel    kosten € 398K
             dis en Maassluis
        -    € 250K minder af schrijvings- en f inancieringskosten doordat de
             nieuwbouw in Delf t een jaar opschuif t.
  6     Mobiliteit                                                                  Structureel    5,3% daling
        -    Daling brandstof kosten.                                                              kosten € 281K
        -    Leasewagens tijdelijk overnemen in eigen beheer waardoor minder
             extra inzet nodig is.
  7     Bijdrage projecten                                                          Incidenteel    47,8 % daling op-
        -    Voorbereidingen voor tarief prikkel die niet geheel gedekt wordt door                 brengst € 404K. Te-
             Opbrengst gemeente specif ieke projecten. Dit is cf eerder bestuurs-                  genover deze af name
             besluit.                                                                              staat ook een af name
        -    Circulair Ambachtscentrum is niet geheel kostendekkend                                van de kosten.
        -    Bijdrage meer gebaseerd op realisatiecijf ers van het af gelopen jaar.
  8     Projecten                                                                   Incidenteel    24,8 % daling
        -    Loonkosten zijn € 65K hoger als gevolg van hogere CAO t.o.v. in-                      kosten € 329K. Wel
             dexatie kaderbrief vorig jaar.                                                        binnen innovatiebud-
        -    Voorbereiding nieuw beleid gemeenten en samenwerking en                               get spelregel 1%
             nieuwe initiatieven met partners.
        -    Collectieve inzet ten behoeve van kwaliteit van grondstof f en
In zijn algemeenheid geldt dat Avalex nu een begroting 2025 laat zien waarin de kosten € 125K hoger uitvallen
dan vorig jaar werd verwacht. Vooruitlopend op wat in de Kaderbrief begroting 2025 gemeenschappelijke regelin-
gen van de gemeenten in de regio Haaglanden is opgenomen over anticiperen op gemeentelijke bezuinigingsop-
gave, stelt Avalex zichzelf voor 2025 reeds een taakstelling van € 400K.
In 2024 en 2025 staat Avalex aan de vooravond van diverse ontwikkelingen, zoals de verbouwing van het pand in
Den Haag, de nieuwbouw van het pand in Delft, investeringen in de ICT-infrastructuur en het elektrificeren van de
laadinfrastructuur van het wagenpark. Het is vooralsnog niet geheel duidelijk wat al de besparingen/effecten zijn
die hier tegenover komen te staan in de toekomst. Zodra dit bij de volgende begroting duidelijker is, zullen de
consequenties worden meegenomen in de begroting.
                                                                 Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)    11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>2. Programma Avalex
In het programma ‘huishoudelijk afval’ 2023-2027 wordt beschreven wat Avalex wil bereiken, welke activiteiten
hiervoor gedaan worden en tegen welke kosten. De beleidsindicatoren geven aan wat de voortgang is op dit ge-
bied. Deze komen voort uit de (wettelijke) taken van Avalex.
GR Avalex 2018 art. 9: Taken
Avalex kan ten behoeve van de colleges taken uitvoeren, of doen uitvoeren op het gebied van het gemeentelijke
afvalbeleid, die voortvloeien uit de Wet milieubeheer. Dit omvat tenminste de volgende taken:
1.    de inzameling van huishoudelijke afvalstoffen zoals gft, pmd, papier, glas, textiel en restfractie;
2.    onderhoud en beheer van milieustraten;
3.    onderhoud en beheer van inzamelmiddelen;
4.    zorg dragen dat het ingezamelde huishoudelijke afval wordt verwerkt.
2.1. Wat willen we bereiken
Onze missie en visie
Het bestuur Avalex heeft in nauwe afstemming met de opdrachtgevers vanuit de gemeenten en natuurlijk ook de
medewerkers Avalex in 2023 de Koers Avalex 2023-2030 vastgesteld. Met een gedeelde koers met onze ge-
meenten staat Avalex sterker om zich te verhouden tot de toekomstige vraagstukken die op haar afkomen, in een
omgeving waarin de vraagstukken rond afval, grondstoffen en circulariteit het lokale niveau overstijgen.
De voorliggende koers maakt zichtbaar dat Avalex de komende jaren gericht blijft op het realiseren van optimale
dienstverlening, waarbij ze diensten aanbiedt die de uitvoering van (nieuw) gemeentelijk afval- en grondstoffenbe-
leid realiseert. Eveneens gaat Avalex zich verder ontwikkelen op diensten die de impact op circulariteit vergroot.
In de eigen bedrijfsvoering wordt ook meer de focus gelegd op duurzaam ondernemen. Tot slot is een belangrijk
onderdeel het aangaan van verbindingen en samenwerking. Zo vergroot Avalex de ontwikkelkracht van Avalex en
het draagvlak voor de initiatieven die we willen nemen.
2.2. Beleidsindicatoren
Vanaf begrotingsjaar 2018 lichten de gemeenschappelijke regelingen de effecten van beleid toe door een vaste
set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. Dit stelt gemeenten beter in staat een ver-
gelijking te maken tussen de gemeenschappelijke regelingen.
Met betrekking tot huishoudelijk afval worden landelijk de beleidsindicatoren van het VANG-programma Huishou-
delijk afval gehanteerd:
  Beleidsindicator                                                                                                             Norm
  Omvang huishoudelijk restaf val kg/inwoner per jaar                                                                          1004kg
  Scheidingspercentage huishoudelijk af val                                                                                      75%
Tabel 2.1: Beleidsindicatoren VANG-programma.
4
  VANG-doelstelling 2030 is inmiddels 30 kg restafval per inwoner per jaar
                                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)   12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Aanvullend op deze VANG-norm ligt er vanuit Europa een extra norm: in 2035 moet 65% van al ons afval gerecy-
cled worden. Het aanvullende doel is om in 2030 minimaal 60% van het huishoudelijk afval te recyclen.
2.3. Wat gaan we daarvoor doen
Om de gemeenten te ondersteunen bij het realiseren van de VANG-doelstellingen voert Avalex haar kerntaken en
aanvullende dienstverlening uit, zoals omschreven in de GR en uitgewerkt in de Producten en Diensten Catalo-
gus (PDC) en per gemeente vastgelegd in een DVO. Hieronder verwoord in deelprogramma’s.
Deelprogramma 1: Inzamelen huishoudelijk afval
Het deelprogramma Inzameling huishoudelijk afval behelst de inzameling van al het huishoudelijk afval in de ge-
meenten Delft, Leidschendam-Voorburg, Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar volgens
de DVO.
Wat willen we bereiken?
Taak                 Met dit deelprogramma wordt invulling gegeven aan de kerntaak zoals omschreven in de GR: het inzamelen
                     van huishoudelijk af val.
Doel                 Uitvoeren kerntaak:
                     Ef f iciënt en milieubewust uitvoering geven aan de inzameling van huishoudelijk af val, met benodigde inf rastruc-
                     tuur en uitrusting. (waaronder de kerntaken van Avalex: beheer inzamelmiddelen en laten verwerken af val-en
                     grondstof stromen)
                     Aanvullend op deze kerntaak:
                       - Verdere optimalisering en mechanisering van de huishoudelijke af valinzameling
                       - Adviseren gemeentelijk af val-/grondstof f enbeleid vanwege invulling ambitie VANG-doelstellingen
                       - Communicatie met inwoners
Prestatiemeting        -    Werkelijke kosten versus begroting
                       -    Aantal + kwaliteit ingezamelde tonnen per soort af val/grondstof
                       -    Aantal ingezette uren personeel en materieel
                       -    Ontwikkeling onderlinge verhouding diverse soorten af val (scheidingspercentage)
                       -    Kostenontwikkeling per soort dienst/product PDC
                       -    Aantal meldingen/klachten
Wat gaan we daarvoor doen?
De primaire kerntaak van Avalex bestaat uit het gescheiden inzamelen van het huishoudelijk restafval en grond-
stoffen van inwoners, in opdracht van de deelnemende Avalex-gemeenten. Dit gebeurt via huis-aan-huis-inzame-
ling (legen containers en ophalen grof huishoudelijk afval) en het lossen van verzamelcontainers. Daarnaast kun-
nen inwoners grof huishoudelijk afval brengen naar één van de milieustraten van Avalex.
Het inzamelen van huishoudelijk afval via huis-aan-huis inzameling, via het inzamelen op de milieustraten of op
afspraak, zoals omschreven staat in de PDC:
Product/dienst
Inzamelen gf t
Inzamelen restaf val
Inzamelen restaf val / nascheiding
Inzamelen papier en karton
Inzamelen pmd
Inzamelen glas
Inzamelen textiel
Inzamelen kca
Inzameling grof huishoudelijk af val op af spraak
                                                                 Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)             13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>Aanvullend op kerntaak
Beleidsvoorbereiding
Projecten
Communicatie naar inwoners:
-      af handelen meldingen
-      voorlichting af valscheiding
-      inf ormeren veranderingen in de dienstverlening
Wat gaat het kosten?
Voor het begrotingsjaar 2025 is iedere gemeente gevraagd een voorstel te doen voor de reductie van restafval.
Dit past ook bij de verschillende fases waarin de gemeenten zich bevinden ten aanzien van de implementatie van
maatregelen gericht op reductie en de ontwikkeling van mogelijk nieuw gemeentelijk beleid. Hieronder staan de
percentages die de gemeenten hebben opgegeven.
                                           Begroting 2025              MJB 2026               MJB 2027           MJB 2028
  Delf t                                        10%                         5%                    5%                5%
  Leidschendam-Voorburg                         5%                          5%                    5%                5%
  Rijswijk                                      13%                         5%                    5%                5%
  Pijnacker-Nootdorp                            10%                         5%                    5%                5%
  Wassenaar                                     4%                          5%                    5%                5%
  Midden-Delf land                              11%                         5%                    5%                5%
  Totaal                                        9%                          5%                    5%                5%
  Tabel 2.2: % reductie fijn restafval per gemeente per jaar
                                       Begroting 2025            MJB 2026                 MJB 2027              MJB 2028
  Delf t                                          3.130.000            3.090.000                3.080.000           3.070.000
  Leidschendam-Voorburg                           2.730.000            2.710.000                2.710.000           2.710.000
  Rijswijk                                        2.020.000            2.000.000                1.990.000           1.980.000
  Pijnacker-Nootdorp                              1.500.000            1.500.000                1.510.000           1.510.000
  Wassenaar                                       1.230.000            1.230.000                1.250.000           1.260.000
  Midden-Delf land                                  480.000              480.000                  480.000             490.000
   Totaal                                       11.090.000           11.010.000                11.020.000          11.020.000
  Tabel 2.3: Totale verwerkingskosten en opbrengst grondstoffen inclusief afvalstoffenbelasting per gemeente (bedragen in €)
KOSTEN
Kosten restaf val:
-      Personeel en materieel (transport en onderhoud containers)
-      Overslag
-      Verwerkingskosten/belasting
-      Kosten Bewonerscommunicatie
Kosten inzameling opbrengststromen (grondstof f en)
-      Personeel en materieel (transport en onderhoud containers)
-      Verwerkingskosten ingezameld restaf val
-      Verwerkingsopbrengsten ingezamelde grondstof f en
-      Kosten Bewonerscommunicatie
Grof huishoudelijk af val op af spraak (ophalen)
-      Personeel en materieel
-      Kosten Bewonerscommunicatie
-      Opbrengsten ingezamelde grondstof f en
Projecten
                                                                   Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)        14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>INVESTERINGEN
Investeringen zijn voorzien in:
-    Containers
-    Verdere uitbreiding en vervanging van de primaire ICT-systemen
-    Investeringen als gevolg van toekomstige beleidswijzigingen Avalex-gemeenten
Voorts is de reductie van kosten/investeringen te voorzien in:
-    verdere inzet van ondergrondse containers
RISICO’S
-    Deelname aan het verkeer / schades
-    Scheidingsgedrag inwoners Avalex-gemeenten blijf t achter bij prognoses
-    UPV leidt tot suboptimale verwerkingsstromen door verschillende stromen met lage volumes
-    Aanvullende (wettelijke) eisen op het gebied gezondheid en milieu
-    Wijzigingen in algemene plaatselijke (af valstof )verordeningen
-    Stilstand en onderbezettingsverliezen door af nemende vraag van de Avalex -gemeenten
-    Investeringen in onrendabel materiaal en materieel
-    Investeringen als gevolg van milieudoelstellingen overheid
Deelprogramma 2: Milieustraten
Het deelprogramma Milieustraten behelst het onderhoud en beheer van de milieustraten, evenals de inname van
grof huishoudelijk afval via de milieustraten.
In opdracht van de Avalex-gemeenten is het aan Avalex om ervoor te zorgen dat er voldoende gelegenheid wordt
geboden om grof huishoudelijk afval te brengen in haar verzorgingsgebied.
Binnen het Avalex gebied zijn milieustraten waar alle inwoners hun grof huishoudelijk afval kunnen aanbieden, te
weten in Delft, Rijswijk en Wassenaar. De milieustraten van Delft en Rijswijk zijn eigendom van Avalex. De locatie
Wassenaar is eigendom van de betreffende gemeente, Avalex huurt deze locatie. Avalex doet het beheer en on-
derhoud van alle milieustraten in de Avalex-gemeenten.
Wat willen we bereiken?
Taak                Met dit deelprogramma wordt invulling gegeven aan de kerntaak, zoals omschreven in de GR: Het onderhou-
                    den en beheren van een locatie waar inwoners van de Avalex -gemeenten hun grof huishoudelijk af val kunnen
                    brengen, evenals het medegebruik hiervan door de gemeente Voorschoten.
Doel                Beheer en onderhoud van de milieustraten vindt plaats conf orm de af spraken in de DVO en het hiertoe opge-
                    stelde meerjarenplan 2024-2034 Avalex.
Prestatiemeting     Voor het beoordelen van de bereikte resultaten zijn de volgende prestatief actoren van belang:
                    -     Werkelijke kosten versus begroting
                    -     Aantal + kwaliteit ingezamelde tonnen per soort af val/grondstof
                    -     Aantal ingezette uren personeel en materieel
                    -     Ontwikkeling onderlinge verhouding diverse soorten af val
                    -     Kostenontwikkeling per soort product/dienst PDC
Wat gaan we daarvoor doen?
Product
Het onderhouden en beheren van de milieustraten, zoals omschreven staat in de DVO en
het meerjarenplan Avalex 2024-2034
Inname grof huishoudelijk af val via milieustraten
Wat gaat het kosten?
KOSTEN
Milieustraat
-    Kosten personeel en materieel
                                                                Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)        15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>-      Kapitaallasten
-      Huur
-      Onderhoudskosten
-      Verwerkingskosten/-opbrengsten
-      Opbrengsten pinbetalingen
INVESTERINGEN
n.v.t.
RISICO’S
Risico’s worden met name voorzien in de mate waarin de (Avalex -)gemeenten gebruik blijven maken van de milieustraten.
Daarnaast kunnen mogelijke beleidswijzigingen (verder doorvoeren van ‘’betalen voor halen’’ voor die gemeenten die dit nog niet
hebben) impact hebben op de locatie en het gebruik van de milieustraten.
Deelprogramma 3: Aanvullende diensten en overhead
Het deelprogramma Aanvullende diensten en overhead omvat de inzet van materieel, mensen en deskundigheid
ten behoeve van opdrachten met een nogal divers karakter.
Wat willen we bereiken?
Taak                  In dit deelprogramma worden de wijzigingen op de betref f ende DVO in het lopende boekjaar uitgevoerd. Bij
                      gebleken succes zullen deze activiteiten in de PDC van het daaropvolgende jaar opgenomen worden.
Doel                  Met  dit deelprogramma wil Avalex het volgende bereiken:
                      -     Ondersteunen van de gemeenten bij behoef te aan specif ieke competenties
                      -     Ondersteunen van het primaire proces
                      -     Verlaging van kosten door:
                                 o    Aanvullende omzet
                                 o    Verhogen productiviteit, ef f ectiviteit en ef f iciency
Prestatiemeting       -     Werkelijke kosten versus begroting
                      -     Aantal + kwaliteit ingezamelde tonnen per soort af val/grondstof
                      -     Aantal ingezette uren personeel en materieel
                      -     Kostenontwikkeling per soort product/dienst PDC
Wat gaan we daarvoor doen?
Product
Projecten in opdracht van gemeenten gezamenlijk of per gemeente
Wat gaat het kosten?
KOSTEN
Overheadkosten
Projectkosten
Advieskosten
Onderzoekskosten, waaronder benchmark
INVESTERINGEN
Huisvesting
De start van de nieuwbouw van de hal en de annexen in Delft zal plaatsvinden in 2025. De voor de ontwikkeling
voorziene investering van € 6 miljoen is in deze meerjarenbegroting ongewijzigd gebleven. Nadere uitwerking in
2024 moet definitief zicht geven op het benodigde budget.
                                                                  Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)        16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>RISICO’S
Prijsverhogingen door duurdere grondstof f en en het vinden van een aannemer die dit cf planning kan uitvoeren.
Bedrag heffing vennootschapsbelasting
De Belastingdienst is van mening dat diensten die voor derden plaatsvinden en de opslag en/of overslag van die
afvalstromen die opbrengsten opleveren, belast zijn. Avalex heeft als standpunt dat geen belasting op deze stro-
men behoeft te worden afgedragen omdat huishoudelijk afval een wettelijke taak is en deze is vrijgesteld.
Ten aanzien van de verkoop van grondstoffen is op landelijk niveau met de Belastingdienst onderhandeld inzake
een generieke afspraak. Deze luidt dat na het sluiten van een vaststellingsovereenkomst, 1% van de opbrengst
van grondstoffen wordt aangemerkt als belastbare winst voor de vennootschapsbelasting. Jaarlijks wordt een
vaststellingsovereenkomst afgesloten waarin deze afspraak wordt vastgelegd.
Voor de Avalex-gemeenten gaat dit jaarlijks om een bedrag dat lager is dan € 10.000.
Bedrag onvoorzien
In de begroting 2025 is de post onvoorzien net als in alle voorgaande jaren op nul gezet.
2.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is de mate waarin niet verwachte (financiële) risico’s kunnen worden opgevangen. Het
is het vermogen dat benodigd is om calamiteiten en (andere) eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat het
enige invloed heeft op de continuering van het bestaande beleid en de organisatie. Bij het vaststellen van het
weerstandsvermogen wordt de weerstandscapaciteit afgezet tegen de risico’s die Avalex loopt. De weerstandsca-
paciteit is de som van de middelen en mogelijkheden om niet begrote, onverwachte en substantiële kosten te
dekken.
Avalex streeft ernaar om risico’s zoveel mogelijk te beperken of te optimaliseren. De risico's voor onroerend goed,
inventaris en personeel zijn voor het grootste deel ondervangen door het afsluiten van diverse verzekeringen. De
algemene reserve wordt in deze context vooral gebruikt als dekking voor niet verzekerbare risico’s om altijd de
bedrijfsvoering ongestoord te kunnen voortzetten.
In 2023 is de risicoanalyse geactualiseerd, waarbij er twee risico’s zijn toegevoegd. In onderstaande tabel is de
risico-matrix opgenomen waarin de beheersmaatregel, de kans en de impact dat het risico zich voordoet zijn op-
genomen. Tevens zijn de risico’s gekwantificeerd.
                                                              Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024) 17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Risico-matrix top 8 risico’s
                                                                                                                                                      Uitkom st in
 Nr. Risico                                      Niveau         Beheersm aatregel                                        Kans   Im pact Im pact in €
                                                                                                                                                      €
                                                                Goed geïnformeerd en betrokken zijn op dit dossier via
     Het risico dat uitgebreide                                 de branchevereniging NVRD en de VNG. Daarbij kijken
     producentenverantwoordelijkheid (UPV)                      vanuit de belangen van de gemeenten om te blijven
     leidt tot suboptimale verwerkingsstromen                   werken aan een efficiënt en gedragen inzamelsysteem
     door veel verschillende stromen met lage                   en wat de inwoners nog blijft stimuleren om bij te
   1 volumes                                     tactisch       dragen aan afvalscheiding                                laag   midden nvt            nvt
                                                                Continu de rol innemen van goede
                                                                informatieverschaffer richting de gemeenten over
                                                                doelstellingen, uitkomsten en adviezen. Voorstellen
     Het risico dat er onvoldoende erkenning bij                voorzien van een inzichtelijk afwegingskader vanuit de
     politieke opdrachtgevers is m.b.t. de                      perspectieven; kosten, dienstverlening en
     duurzaamheidsdoelstellingen en de                          duurzaamheid. Met onderliggende onderbouwing
     investeringen die dat vraagt vanuit de                     waarbij ook de integrale kosten doorgerekend worden
   2 gemeente                                    strategisch    (ook van niet investeren).                               midden midden nvt            nvt
                                                                De mogelijkheid verkennen om in samenwerking met
                                                                anderen (technologie bedrijven, collegainzamelaars,
                                                                gemeenten), functies te delen, de bedrijfsprocessen
                                                                goed vast te leggen en efficiënter maken. Actualiseren
     Het risico op beperkte kennisborging en                    van de arbeidsmarktpositie en het strategisch
     kennisontwikkeling: er zijn veel kwetsbare                 personeelsplan. In de formatie geen losse ‘een-pitters’
     functies, waar maar één persoon de                         meer opnemen maar meer organiseren vanuit
   3 functie uitvoert                            operationeel   teamverband.                                             hoog   midden        750.000      562.500
     Het risico dat deelnemende gemeenten                       Met de opdrachtgevers is een gezamenlijk
     steeds meer maatwerk wensen, waardoor                      uitvoeringskader opgesteld voor het nieuw
     de kosten stijgen en efficiëntie verloren                  gemeentelijk afvalbeleid om optimaal te kunnen
   4 gaat                                        strategisch    inzetten op de voordelen van samenwerking                midden midden nvt            nvt
     Het risico dat er onvoldoende mensen                       Zie 3, krapte kan de uitvoering en dienstverlening raken
     beschikbaar zijn met de juiste                             en innovatie belemmeren. Samenwerking andere
     competenties, doordat Avalex niet als een                  partijen, goede arbeidsmarktbenadering, versterken
     aantrekkelijke werkgever wordt gezien in                   werkgeverschap (bijvoorbeeld
   5 een tijd van krapte op de arbeidsmarkt      alle 3         ontwikkelmogelijkheden) moet risico beperken.            hoog   midden        850.000      637.500
                                                                Het inflatierisico vraagt om stevige samenwerking met
     Het risico van onvoorzien hoge                             anderen om zo in de markt van schaarste nog enige
     prijsstijgingen van materialen,                            positie en kennis te hebben. Daarnaast vraagt dit ook
     personeelskosten en dienstenen de                          om de reserves van Avalex te bezien als mogelijkheid
     beschikbaarheid van materialen en           strategisch en om de eerste effecten al gedurende het begrotingsjaar
   6 diensten niet zeker is.                     operationeel   zelf op te kunnen vangen.                                midden hoog        6.000.000    3.900.000
                                                                Opvolging geven aan de ICT-roadmap en met urgentie
                                                                huidige systemen vervangen. Daarbij ook sterker de
     Het risico op uitval van systemen door                     samenwerking zoeken met andere partijen
     verouderde hardware, ontoereikende                         (technologie bedrijven, collega-inzamelaars en
     verbindingen op locaties en het ontbreken                  kennisinstituten) om schaarse kennis van buiten naar
   7 van redundantie in cruciale verbindingen.   operationeel   binnen te halen.                                         midden midden      1.500.000      750.000
     Het risico op (het) onvoldoende (bewust
     zijn van) informatiebeveiligingsmaatregelen                Opvolging geven aan de ICT-roadmap en met urgentie
     met als gevolg ongewenste toegang tot                      huidige systemen vervangen. Daarbij ook sterker de
     vertrouwelijke informatie/                                 samenwerking zoeken met andere partijen
     informatiesystemen (zoals hacken en                        (technologie bedrijven, collega-inzamelaars en
     cyberaanvallen bij Avalex en/of                            kennisinstituten) om schaarse kennis van buiten naar
   8 toeleveranciers).                           alle 3         binnen te halen.                                         midden hoog          500.000      325.000
                                                                                                                                                         6.175.000
Avalex is onlosmakelijk verbonden met de gemeenten en hierdoor is het lastig om de risico’s geheel los van el-
kaar te zien. Bijvoorbeeld het niet halen van duurzaamheidsdoelstellingen is vooral een risico van de gemeenten
en hierbij heeft Avalex een ondersteunende, adviserende rol. Het risicoprofiel van Avalex is hiermee beperkt.
In de gemeentebegrotingen is het risico van kostenstijging inzameling en verwerking huishoudelijk afval opgeno-
men en de garantstellingen, zoals voor Avalex.
Uit de geactualiseerde risicoanalyse blijkt dat Avalex een weerstandsvermogen van circa € 6 miljoen nodig heeft.
Weerstandscapaciteit
Naast het risicoprofiel, is de weerstandscapaciteit het tweede element van het weerstandsvermogen. Onder de
noemer weerstandscapaciteit wordt in deze verstaan de beschikbare weerstandscapaciteit. De weerstandscapa-
citeit bestaat uit twee componenten:
      1. Reserves
      2. Bezuinigingsmogelijkheden
                                                                                Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)                            18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>Ad 1. Van de reserves vormt de algemene reserve het vrij bestemde deel dat kan worden aangewend ter finan-
ciering van opgetreden risico’s. De algemene reserve bij Avalex bedraagt eind 2023 € 4,9 miljoen. Dit is lager dan
de financiële impact van de ingeschatte risico’s uit de herziene risico-inventarisatie.
Ad 2. Van de structurele uitgaven van Avalex is ongeveer 40% gebaseerd op langdurige contracten en verplich-
tingen. Op kortlopende verplichtingen kan indien noodzakelijk bezuinigd worden. Daarnaast heeft Avalex nog een
voorziening groot onderhoud danwel een bestemmingsreserve groot onderhoud (zie voor toelichting hieronder bij
kengetallen). Hierop kan in het uiterste geval ook bezuinigd worden. Dit geeft echter wel risico’s op de iets lan-
gere termijn, zeker gezien de komende verbouwingen en nieuwbouw.
Kengetallen
Avalex heeft eind 2023 een eigen vermogen van € 7,5 miljoen. Dit bedrag is inclusief de bestemmingsreserves
van € 2,5 miljoen (met name voor groot onderhoud en containers) en het negatieve resultaat lopend boekjaar van
€ 0,4 miljoen.
                                            2023         2024          2025        2026       2027          2028
  Kengetallen
  Netto schuldquote                            66%           75%           90%          91%       90%           89%
  Solvabiliteit                                11%           11%           10%           9%        9%            9%
  Structurele exploitatieruimte                  0%           0%            0%           0%        0%            0%
  Weerstandsratio                                             0,8           0,8          0,8       0,8           0,8
Tabel 2.4: Kengetallen meerjarig
De uitkomst van één individueel kengetal zegt niet zo veel over de financiële positie van Avalex. Daarom is het
raadzaam de kengetallen in samenhang te zien.
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van Avalex ten opzichte van de eigen midde-
len en geeft hiermee een indicatie van de druk van de rentelasten op de exploitatie en de aflossing op de kas-
stroom. De ratio loopt de komende jaren behoorlijk op als gevolg van een toenemende schuld wegens de ge-
plande investeringen. Het bestuur van Avalex heeft vastgesteld een schuldenquote van maximaal 90% te willen
hanteren naar de toekomst toe.
De solvabiliteitsratio van een organisatie geeft inzicht in de mate waarin een organisatie aan al haar verplichtin-
gen kan voldoen en welke risico’s de vreemd vermogensverschaffers daarbij lopen. De ratio ligt tussen de 10%
en 14%. Voor een gemeenschappelijke regeling is het een goed uitgangspunt om het tussen de 10% en 20% te
houden in combinatie met een weerstandsratio van maximaal 1,0. Een hoger percentage is niet noodzakelijk.
De structurele exploitatieruimte staat op 0% omdat Avalex geen winstdoelstelling heeft.
Financiering
Avalex heeft vreemd vermogen aangetrokken bij BNG-bank (vaste activa gefinancierd). Er worden geen leningen
verstrekt via deelnemende gemeenten. De reeds aangetrokken leningen zijn aangegaan om de uitvoering van de
taken van Avalex te kunnen waarborgen en de verbouwing van de locatie Den Haag uit te voeren. Rente van le-
ningen wordt toegerekend aan de directe- en indirecte kapitaalgoederen.
                                            2025         2026          2027        2028
  Rente
  Direct toegerekende rente                     460           661           880       1.069
  Indirect toegerekende rente                     75          207           245          279
  Totaal                                        535           869         1.125       1.348
Tabel 2.5: Rentekosten meerjarig x € 1.000
Het renterisico van Avalex beperkt zich tot de rente op langlopende leningen. Naast de renteherziening zijn hier-
voor ook de aflossingen van belang, want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden.
De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van de totale vaste schuld. De norm stelt dat
per jaar 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Uit de on-
derstaande tabel blijkt dat het renterisico op de vaste schuld binnen de wettelijke gestelde normen blijft.
  Omschrijving                                                   2025            2026          2027             2028
  Basisgegevens renterisiconorm
  Betaalde aflossingen                                           5.703           6.633         6.633            7.133
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)      19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre> Begrotingstotaal                                             51.515           54.165          56.515         58.661
 Het bij Min. Regeling vastgestelde %                           20%               20%            20%            20%
 Renterisiconorm                                              10.303           10.833          11.303         11.732
 Toets renterisiconorm
 Ruimte onder renterisiconorm                                  4.600            4.200           4.670          4.599
Tabel 2.6: Renterisiconorm (bedragen * €1.000)
                               Looptijd        Hoofdsom         Rente       Saldo ultimo      Aflos-
 Geldverstrekker                                                                2025       singsvorm
 BNG                              2003-2033        2.500.000          5%           666.668       Lineair
 BNG                              2004-2024        3.500.000          5%                 -       Lineair
 BNG                              2005-2025        1.400.000          4%                 -       Lineair
 BNG                              2012-2032        7.000.000          3%         2.450.000       Lineair
 BNG                              2016-2026       10.000.000          1%         1.000.000       Lineair
 BNG                              2020-2035       20.000.000          0%        13.333.336       Lineair
 BNG                              2021-2036        6.500.000          0%         4.766.670       Lineair
 BNG                              2022-2037        6.500.000          0%         5.091.670       Lineair
 Nieuwe lening 2024                 Meerjarig      5.000.000          4%         8.750.000       Lineair
 Nieuwe lening 2025                 Meerjarig     10.000.000          4%        10.000.000       Lineair
 Nieuwe lening 2026                 Meerjarig     10.000.000          4%                         Lineair
 Nieuwe lening 2027                 Meerjarig     10.000.000          4%                         Lineair
 Nieuwe lening 2028                 Meerjarig      8.000.000          4%                         Lineair
 Totaal                                          100.400.000                    46.425.015
Tabel 2.7: Leningenportefeuille meerjarig
De nieuwe lening in 2025 is voor € 6 miljoen voor de nieuwbouw van de hal en de annexen in Delft.
Verbonden partijen
Avalex BV
Avalex BV is een besloten vennootschap waarvan de aandelen voor 100% in handen zijn van de Gemeenschap-
pelijke Regeling. Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000, verdeeld over 90.000
gewone aandelen van elk € 1,- groot.
De onderneming is gestart op 16 april 2010. De bedrijfsactiviteiten zijn statutair beschreven als het “inzamelen,
bewerken en verwerken van bedrijfsafval en het verrichten van holdingactiviteiten”.
De onderneming is opgericht met als doel om de activiteiten van Avalex op het gebied van bedrijfsafval in onder
te brengen, om zodoende meer juridische scheiding aan te brengen tussen de ‘publiekrechtelijke’ taak van de in-
zameling van huishoudelijk afval en de meer ‘commerciële’ taak van inzameling van afval uit bedrijven.
Vanwege het afstoten van bedrijfsafval per december 2015 zou de Besloten Vennootschap worden geliquideerd.
Dit heeft echter geen doorgang gekregen onder andere omdat de BV in een nieuwe governancestructuur mogelijk
nog wenselijk zou kunnen zijn. In 2021 is bestuurlijk besloten om de huidige BVO-structuur te handhaven voor
Avalex. Met koers Avalex 2023-2030, zal bezien worden of deze besloten vennootschap naar de toekomst toe
nog bestaansrecht heeft.
HVC
Vanaf medio 2021 is er een verbonden partij bij gekomen, HVC. HVC is verantwoordelijk voor het duurzaam af-
valbeheer van haar aandeelhouders. Daarnaast produceert HVC duurzame energie en levert deze aan gemeen-
ten, waterschappen, bedrijven en particulieren. De kerntaken van HVC zijn grondstoffenmanagement en opwek-
king en levering van duurzame energie. Bovendien ondersteunt HVC haar aandeelhouders bij het in kaart bren-
gen van maatregelen voor lokale verduurzaming. HVC is actief in Nederland en binnen Nederland de grootste
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)     20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>niet-commerciële afvalinzamelaar. HVC heeft daarmee nu 52 aandeelhoudende gemeenten en 8 waterschappen
uit Noord-Holland, Zuid-Holland, Flevoland en Friesland.
Vanaf 1 januari 2022 wordt het restafval, gft en het grof huishoudelijk afval van de Avalex gemeenten door HVC
verwerkt. Hiertoe is Avalex medio 2021 toegetreden als aandeelhouder bij HVC door over te gaan tot het aan-
schaffen van de aandelen. De nominale waarde van het aandeel is € 45,45. Dit is tevens de aanschafwaarde
voor Avalex. Bestuurlijke vertegenwoordiging vindt plaats in de Algemene vergadering voor aandeelhouders. De
gemeenten staan garant via Avalex volgens een vooraf vastgestelde verhouding van de aandelenverdeling over
de gemeenten. De uitkering van de bijbehorende garantstellingsprovisie gaat buiten begroting Avalex om naar de
Avalex gemeenten. Deze zullen de garantstelling in de gemeentelijke begrotingen bij de risicoparagraaf moeten
opnemen.
Om binnen de begroting Avalex meer inzicht en balans te krijgen in de kosten en opbrengsten op het afvaldos-
sier, wordt de financiële stroom van de garantstellingsprovisie HVC niet rekenkundig, maar wel tekstueel opgeno-
men in deze programmabegroting.
In onderstaande tabel is de verwachte garantstellingsprovisie HVC weergegeven van 2024 als indicatie voor het
mogelijke bedrag in 2025. De verdeling over de gemeenten en het daarbij horende percentage is bestuurlijk vast-
gesteld voor 2024. De stand van de door de aandeelhouders A gegarandeerde leningen per eind 2023 bedraagt
€ 565.252.000 (voorlopige opgave HVC, vooruitlopend op definitieve cijfers jaarrekening 2023 HVC). Hiervan
wordt in 2024 aan de gezamenlijke aandeelhouders A op de gebruikelijke wijze 1% als garantstellingsprovisie uit-
gekeerd (= € 5.652.520). Avalex houdt 440 aandelen A van de 3.347 aandelen A die op dit moment zijn geplaatst.
                                              Aantal aandelen per                         Verwachte garantstellingsprovisie,
  Gemeente                                                                      %
                                                        gemeente                                             uitgedrukt in €
 Delft                                                         136          30,91                                   229.681
 Leidschendam-Voorburg                                          99          22,50                                   167.194
 Midden-Delfland                                                22               5                                   37.154
 Pijnacker-Nootdorp                                             69          15,68                                   116.529
 Rijswijk                                                       77          17,50                                   130.040
 Wassenaar                                                      37            8,41                                   62.487
 Totaal                                                        440            100                                  743.086
Tabel 2.8: Verwachte garantstellingsprovisie 2024 HVC als indicatie voor 2025
2.5 Openbaarheid
Met ingang van 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet regelt het recht van
inwoners op informatie van de overheid en is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob).
De Wet Open Overheid kent, samengevat, een vijftal belangrijke aspecten:
1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te wijzen.
2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking.
3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking.
4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding.
5. De verplichting om in de begroting en jaarstukken in een openbaarheidsparagraaf aandacht te besteden aan
     de manier waarop het bestuursorgaan de Woo uitvoert.
In deze paragraaf van de begroting licht Avalex toe hoe zij invulling geeft aan de bepalingen in de Woo, waarmee
ze invulling geeft aan één van bovengenoemde verplichtingen.
Woo contactfunctionaris
De Woo contactfunctionaris is een nieuwe rol die per 1 mei 2022 per bestuursorgaan aangewezen dient te zijn.
Avalex heeft deze rol belegd bij de directiesecretaris.
Passieve openbaarmaking
De Woo is de opvolger van de Wob. Passieve openbaarmaking is openbaarmaking van informatie op verzoek
van een inwoner. Hiertoe heeft Avalex op haar website de werkwijze opgenomen voor het indienen van een Woo-
verzoek.
                                                                   Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>Actieve openbaarmaking
De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. De verplichting tot ac-
tieve openbaarmaking treedt in de loop van de komende jaren stapsgewijs (bij koninklijk besluit) in werking. Deze
informatie publiceert Avalex dan op de website van Avalex, die via een digitale zoekstructuur, die door de minister
van BZK ter beschikking wordt gesteld, terugvindbaar is.
Informatiehuishouding op orde
De Woo verplicht bestuursorganen om maatregelen te treffen om hun digitale documenten duurzaam toegankelijk
te maken en te houden, in lijn met het gestelde in de Archiefwet. De minister van BZK ondersteunt daarbij door
middel van een meerjarenplan en VNG stelt voor hun leden een deelmeerjarenplan op. Als deze beschikbaar
komt, zal Avalex haar medewerking hieraan verlenen.
2.6 Informatieveiligheid
NIS2
Avalex anticipeert Avalex op de strengere regels rond informatieveiligheid vanwege de Europese NIS2-wetgeving
die in 2024 vertaald moet zijn in nationale wetgeving. Hierin worden strengere eisen aan bescherming tegen cy-
bersecurity gesteld. Avalex heeft al een goede basis gelegd om te voldoen aan deze wetgeving. Vorig jaar is hier-
toe zowel strategisch als tactisch Informatiebeveiligingsbeleid vastgesteld. In 2023 is het ‘handboek toepassing
informatiebeveiligingsbeleid’ vastgesteld voor medewerkers. In dit document wordt beschreven welke maatrege-
len en procedures er zijn om het informatiebeveiligingsbeleid uit te voeren.
Bescherming persoonsgegevens
Avalex verwerkt voor de uitvoering van de (dienstverlenings)overeenkomst van de deelnemende Avalex-gemeen-
ten persoonsgegevens. De gemeenten zijn verwerkingsverantwoordelijke, op grond van Wet Milieubeheer en art.
11 lid 1 van de GR Avalex. Avalex is daarmee de verwerker. Op het verwerken van persoonsgegevens neemt
Avalex de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Uitvoeringswet AVG (UAVG) in acht.
Avalex legt de afspraken over de verwerking van persoonsgegevens jaarlijks vast in een verwerkersovereen-
komst. Deze maakt onderdeel uit van de DVO van het betreffende jaar.
Inwoners van de Avalex-gemeenten, en ook de Avalex-medewerkers worden geïnformeerd over de wijze waarop
Avalex omgaat met het verwerken van persoonsgegevens, via de privacyverklaring. Deze staat voor externen
openbaar op de Avalex-website. Voor medewerkers wordt deze bekend gemaakt via het personeelshandboek.
                                                          Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)    22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>3. Financieel overzicht
3.1. Baten en lasten
De begroting van Avalex is een financiële vertaling van het programma Avalex, zoals dit in hoofdstuk 2 verwoord
is. In onderstaande tabel wordt de begroting van 2025 getoond ten opzichte van de begroting 2024. De toelichting
op de verschillen tussen de begroting 2025 en de meerjarenbegroting 2025 uit de begroting 2024 is beschreven
in paragraaf 1.7.
                                                               Begroting
                                                   Realisatie               Begroting Begroting
 Taakveld     Om schrijving                                    sw ijziging                       OB '25 vs OB '24 %verschil
                                                     2023                     2024      2025
                                                                 2023
              Bijdrage gemeente                         43.102      44.146      44.841    47.537            2.696      6,0%
              Taakstelling Avalex                                                            400              400
 7.3 Afval    Bijdrage Projecten                           152          803        824       442             -382    -46,4%
              Opbrengst grondstoffen                     2.485        2.502      2.371     2.473              102      4,3%
              Overige opbrengsten                          939          799        803       663             -140    -17,4%
              Totaal opbrengsten                        46.678      48.250      48.839    51.515            2.676      5,5%
              Totaal bem iddeling afval en
 7.3 Afval    grondstoffen gem eenten
              Door te berekenen aan gemeenten           10.033      10.622      10.543    11.206              663      6,3%
              Aan gemeenten af te dragen opbrengst
                                                         2.485        2.502      2.371     2.473
              grondstoffen                                                                                    102      4,3%
              Verw erkingskosten                       -10.885     -11.214     -11.084   -11.627             -543      4,9%
              Afvalstoffenbelasting                     -1.633       -1.910     -1.830    -2.052             -222     12,2%
              Totaal opbrengsten en kosten afval
                                                           -            -          -         -                  -0
              & grondstoffen
 7.3 Afval    Inzamelvoorziening                         6.162        6.811      6.518     6.427               -92    -1,4%
              Directe personeelskosten                  14.304      13.845      14.487    15.847            1.360      9,4%
              Milieustraten                                515          429        276       364                88    31,9%
              Overlaad                                     646          682        615       537               -78   -12,7%
              Mobiliteit                                 4.578        4.878      4.899     4.986                87     1,8%
              Verw erking en Belastingen                12.518      13.124      12.914    13.679              765      5,9%
              Totaal directe kosten                     38.723      39.769      39.708    41.840            2.132      5,4%
 0.4
 Overhead                                                                                                     839     10,7%
              Bedrijfsvoering                            7.759        7.354      7.836     8.675
              Totaal overhead kosten                     7.759        7.354      7.836     8.675              839     10,7%
 7.3 Afval    Projecten                                    636        1.128      1.295     1.000             -295    -22,8%
              Totale kosten                             47.118      48.250      48.839    51.515            2.676      5,5%
              Resultaat voor belasting                   -440           -          -         -                -
 0.9 VPB      Vennootschapsbelasting                                    -          -         -                -
              Resultaat na belasting                     -440           -          -         -                -
Tabel 3.1: Baten en lasten (x €1.000)
                                                              Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)         23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>3.2. Financiële positie
Aan de hand van de begroting van 2025 zijn de gevolgen op de financiële positie verwerkt. Dit resulteert in onder-
staande geprognotiseerde begin- en eindbalans.
 Activa                                 31-12-2024 31-12-2025     Passiva                         31-12-2024 31-12-2025
 Vaste activa                                                     Vaste passiva
 Materiële vaste activa                    44.038     53.224      Eigen vermogen                        4.920     4.920
 Financiële vaste activa                        38         38     Resultaat lopend boekjaar                -         -
                                                                  Bestemmingsreserve                      638       578
                                                                  Voorzieningen                         1.704     1.479
                                                                  Rentetypische looptijd lang          40.762    46.058
  Totaal vaste activa                       44.076     53.262     Totaal vaste passiva                 48.024    53.035
 Vlottende activa                                                 Vlottende passiva
 Rentetypische looptijd kort                 4.992        165     Overige schulden                      2.556     2.674
 Vorderingen openbare lichamen               1.008      1.059     Overlopende passiva                     760        38
 Overige vorderingen                           198        206
 Liquide middelen                            1.000      1.000
 Overlopende activa                             67         55
  Totaal vlottende activa                    7.264      2.486     Totaal vlottende passiva              3.317     2.712
 Totaal activa                             51.341     55.747      Totaal passiva                      51.341    55.747
Tabel 3.2: Verkorte balans (x €1.000)
De vaste activa bestaan voor het overgrote deel uit materiele vaste activa die zaken betreffen als grond en terrei-
nen, gebouwen, inzamelvoorzieningen, voertuigen, machines en installaties. De vlottende activa bestaan uit de
rijksschatkist, vorderingen op openbare lichamen en overige vorderingen (debiteuren).
De vaste passiva betreft het eigen vermogen, verschillende bestemmingsreserves, de voorziening van het meer-
jarenonderhoudsplan en voor verlofsparen en de langlopende leningen. De vlottende passiva betreft kort vreemd
vermogen, schulden aan openbare lichamen en overige schulden (crediteuren).
3.3. Meerjarenraming 2025 – 2028
De meerjarenraming toont een doorkijk voor de financiële vertaling van het beleid van Avalex . De belangrijkste
grondslagen inzake de meerjarenraming wordt toegelicht in de kaderbrief, welke is bijgevoegd in bijlage 1.
De komende paragrafen tonen verschillende elementen die de ontwikkeling van Avalex weergeven op het gebied
van de opbrengsten, de bijdrage per gemeente, investeringen en verwerkingskosten. De totale meerjarenraming
en effecten op de financiële positie worden in hoofdstuk 5 weergeven.
3.4. Basis voor de dekkingsmiddelen
De inkomsten van Avalex worden gevormd door DVO-bijdragen van de gemeenten, opbrengsten van grondstof-
fen en de pinopbrengsten bij de milieustraten. Avalex ontvangt geen lokale heffingen, algemene uitkeringen, divi-
dend of andere derde stromen.
 Taakveld        Om schrijving                  Begroting 2025    MJB 2026      MJB 2027      MJB 2028
  7.3 Afval      Bijdrage gemeente                      47.537      50.342        52.322        54.316
                 Taakstelling Avalex                       400          -             -            -
                 Bijdrage projecten                        442          499           689          669
                 Opbrengst grondstoffen                  2.473        2.644         2.806        2.960
                 Overige opbrengsten                       663          680           698          716
                 Totaal opbrengsten                     51.515      54.165        56.515        58.661
Tabel 3.3: Totale opbrengsten (x €1.000)
                                                              Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)      24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>De bijdrage van de gemeenten vertoont een stijging voor de komende jaren. Dit wordt voornamelijk verklaard
door reguliere kostenindexaties en een verwachting van de stijging in verwerkingskosten en de daling van de op-
brengsten grondstoffen. De overige opbrengststromen blijven naar verwachting redelijk constant.
3.5. Bijdrage per gemeente
Begroting Avalex
De begroting is opgesteld door Avalex op basis van de uitgangspunten zoals in de kaderbrief staan toegelicht (zie
bijlage 1). Deze begroting bevat alle kosten en opbrengsten en dienen als uitgangspunt voor het berekenen van
de tarieven per dienst. Deze tarieven worden gebruikt voor het bepalen van de hoogte van de DVO.
Afname diensten
De gemeenten bepalen in samenspraak met Avalex welke basis- en aanvullende diensten worden afgenomen.
Per dienst worden ook de bijbehorende frequenties en andere volumes bepaald. Conform de berekende tarieven
in de begroting wordt de afname van diensten vertaald naar een DVO-bijdrage. Dit proces zal in de loop van 2024
plaatsvinden voor de afname per gemeente van 2025.
Opbouw kostprijsmodel
In onderstaande tabel wordt per proces aangegeven uit welke middelen het is opgebouwd en welke onderlig-
gende kostencomponenten en rekeneenheden er zijn.
  Processen                           Middelen                        Kostencomponenten          Rekeneenheid
                                                                      Directe personeelskosten   Route
                                      Personeel                       Mobiliteitskosten          Route
 Inzamelen af val en grondstof f en   Voertuigen                      Kosten inzamelvoorziening  Aantal containers
                                      Inzamelvoorziening
 Inname af val en grondstof f en      Milieustraat                    Ondersteunende kosten      Aantal bezoekers
 Overslag af val en grondstof f en    Overlaadstation                 Ondersteunende kosten      Tonnen restaf val
 Verwerken af val en grondstof f en   Tonnen inzameling en inname     Ondersteunende kosten      Tonnen algemeen
 Ondersteuning/overhead               Personeel                       Opslag bedrijf svoering    Opslagpercentage
                                      Huisvesting
                                      ICT
Tabel 3.4: Opbouw kostprijsmodel
Bijdrage per gemeente
Aangezien de keuze per gemeente voor 2025 nog niet is gemaakt, wordt de bijdrage per gemeente in deze be-
groting verdeeld naar rato op basis van de getekende DVO’s 2024. De daadwerkelijke vaststelling van de DVO
2025 vindt in de loop van 2024 plaats.
                                          Begroting
 Gem eenten                                            MJB 2026    MJB 2027      MJB 2028
                                             2025
 Delft                                      13.924       14.745      15.325        15.909
 Leidschendam-Voorburg                      10.527       11.149      11.587        12.029
 Rijsw ijk                                   8.923        9.450       9.821        10.196
 Pijnacker-Nootdorp                          7.391        7.827       8.135         8.445
 Wassenaar                                   4.558        4.827       5.016         5.208
 Midden-Delfland                             2.214        2.345       2.437         2.530
 Totaal                                     47.537       50.342      52.322        54.316
Tabel 3.5: Bijdrage gemeenten (x €1.000)
In onderstaande tabel is de bijdrage per gemeente gesplitst weergegeven naar opbrengsten en kosten. Hierbij is
zoveel mogelijk direct toegewezen aan de gemeentes. Het blijft echter een grove indicatie. De nog te alloceren
kosten en opbrengsten zijn voor dit overzicht naar rato van de getekende DVO’s 2024 verdeeld naar de
gemeenten.
                                                               Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024) 25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                        Bijdrage
                                                       Opbrengsten                                                                     Kosten
                       gem eenten
                                                                                                                                                   nog te
                                                                      nog te alloceren    Opbrengsten     verw erkings     overlaad    milieu                    Kosten
                                    grondstoffen pinopbrengst MS                                                                                   alloceren
                                                                      opbrengsten         totaal          kosten           station     straten                   Totaal
                                                                                                                                                   kosten
 Delft                      13.924            706                 122                177            1.004            3.869         162          88        10.808     14.928
 Leidschendam-Voorburg      10.527            510                  83                133              726            3.273         128          60         7.792     11.253
 Midden-Delfland              2.214           222                  26                  28             276              702          22          19         1.747       2.490
 Pijnacker-Nootdorp           7.391           541                 105                  94             740            2.061          73          76         5.921       8.131
 Rijsw ijk                    8.923           371                  88                113              572            2.413         101          64         6.918       9.495
 Wassenaar                    4.558           123                  79                  58             260            1.361          51          57         3.348       4.817
 Totaal                     47.537          2.473                 502                603            3.578           13.679         537         364        36.535     51.115
Tabel 3.6: Bijdrage gemeenten gedetailleerd (x €1.000)
3.6. Investeringen
Deze begroting bevat alle investeringen die gepland staan voor 2025 en meerjarig. De feitelijke ten uitvoering
brenging van investeringen wordt, daar waar het geen reguliere vervangingen betreft, voorgelegd aan het be-
stuur.
In 2025 worden naar verwachting de volgende typen investeringen uitgevoerd:
-         De nieuwbouw van de locatie in Delft
-         De investering in de elektrificering van het wagenpark infrastructuur; deze is onderdeel van de machines en
          installaties
-         Investeringen in ondergrondse containers als gevolg van einde levensduur
Meerjarig investeringsprogramma
                                                       Realisatie Begroting
 Type investering                                                                           MJB 2026 MJB 2027 MJB 2028
                                                           2023             2025
 Gebouwen                                                          9           6.051                   51             52                54
 Minicontainers                                                 217               148               152            156                160
 Ondergrondse containers                                      1.451            4.732             5.921          4.267              4.378
 Bovengronds verzamel container                                   -               224               230            236                242
 Rolcontainers (>360L)                                           30                  28                29             29                30
 Afzetcontainers                                                   0                 51                52             54                55
 Bootcontainers                                                   -               300               308            316                324
 Perscontainers                                                  66               220               226            232                238
 ICT                                                             73                  50                51             53                54
 Inventaris en inrichting                                         -                  20                21             21                22
 Machines en installaties                                       114               961               203            235                208
 Mobiliteit                                                     344               154               158            162                166
 Totaal                                                       2.305          12.939              7.401           5.813             5.930
Tabel 3.7: Investeringen meerjarig (bedragen x € 1.000)
                                                                                 Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)                                     26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>4. Verwerkingskosten
Avalex verzorgt de inzameling en inname van diverse afval- en grondstofstromen voor de inwoners van haar ge-
meenten. Vervolgens worden de tonnen afgegeven bij de verwerkers. De kosten op opbrengsten per afval- en
grondstofstroom zijn afhankelijk van de wereldprijzen van grondstoffen. Hoewel deze stromen en afrekeningen
via Avalex lopen, heeft Avalex hier zelf weinig tot geen invloed op. In onderstaande tabel staan de huidige prog-
noses van de tarieven van de verwerkingskosten.
                                Realisatie Realisatie Begroting Begroting
 Stroom                                                                        MJB 2026 MJB 2027 MJB 2028
                                    2022         2023       2024    2025
 Asbest                                 120            175      192        180       185        190         195
 Autobanden personen                     63               0       0          0         0          0           0
 Bouw en Sloop                          119            140      148        159       163        167         171
 Dakafval                               235            270      296        298       306        314         322
 Drukhouders                          2.750          4.335    2.750      4.250     4.250      4.250      4.250
 Snoei afval                             34              38      42         42        43         44          45
 Gips                                   103            121      133        134       137        141         145
 Kunststof                              115            115      126        118       121        124         127
 Hout A/B                                34            -13       35         35        35         35          35
 Hout C                                  76              45      80         81        83         85          87
 Kadavers                               360            370      360        370       370        370         370
 KCA                                    287            299      300        300       310        320         330
 Veegzand                                68              77      84         78        80         82          84
 Schoon puin                             17               8       9          9         9          9           9
 GFT                                     81              80      93         96        99        102         105
 Restafval                               95            101      107        108       111        115         119
 Grof Huishoudelijk Afval               175            190      182        211       218        225         232
 vlakglas                                 0               0       0          0         0          0           0
 Matrassen nat                          330            135      136        135       135        135         135
 Matrassen droog                        169            216      171        239       247        255         263
 Piepschuim                               0               0       0          0         0          0           0
 Tapijt                                 137            137      150        150       154        158         162
 Wit-en bruingoed                       -93           -105      -93       -100      -100       -100       -100
 Metalen                               -275           -231     -100       -100      -100       -100       -100
 Textiel                               -199           -240      -50       -100      -100       -100       -100
 Glas Wit                               -27            -30      -25        -25       -25        -25         -25
 Glas Bont                              -11            -13      -10        -10       -10        -10         -10
 Papier                                -141            -79      -55        -55       -55        -55         -55
 Plastic / Metaal / Drankkarton           0           -245     -220       -250      -250       -250       -250
Tabel 4.1: Tarieven afvalstromen (bedragen in € per ton)
                                                               Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024) 27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>5. Meerjarenraming 2025-2028
                                                            Begrotings
                                               Realisatie                 Begroting   Begroting
Taakveld      Om schrijving                                  w ijziging                           MJB 2026   MJB 2027   MJB 2028
                                                  2023                      2024        2025
                                                                2023
7.3 Afval     Bijdrage gemeente                      43.102        44.146      44.841      47.537     50.342     52.322     54.316
              Taakstelling Avalex                                                             400          0          0          0
              Bijdrage Projecten                        152           803         824         442        499        689        669
              Opbrengst grondstoffen                  2.485         2.502       2.371       2.473      2.644      2.806      2.960
              Overige opbrengsten                       939           799         803         663        680        698        716
              Totaal opbrengsten                     46.678        48.250      48.839      51.515     54.165     56.515     58.661
7.3 Afval     Totaal bem iddeling afval en grondstoffen
              gem eenten
              Door te berekenen aan gemeenten        10.033        10.622      10.543      11.206     11.141     11.142     11.148
              Aan gemeenten af te dragen
              opbrengst grondstoffen                  2.485         2.502       2.371       2.473      2.644      2.806      2.960
              Verw erkingskosten                    -10.885       -11.214     -11.084     -11.627    -11.785    -11.998    -12.207
              Afvalstoffenbelasting                  -1.633        -1.910      -1.830      -2.052     -2.001     -1.950     -1.901
              Totaal opbrengsten en kosten
                                                        -             -           -           -          -          -           -0
              afval & grondstoffen
7.3 Afval     Inzamelvoorziening                      6.162         6.811       6.518       6.427      7.076      7.665      8.194
              Directe personeelskosten               14.304        13.845      14.487      15.847     16.617     17.428     18.278
              Milieustraten                             515           429         276         364        370        387        402
              Overlaad                                  646           682         615         537        723        758        793
              Mobiliteit                              4.578         4.878       4.899       4.986      5.472      5.847      6.014
              Verw erking en Belastingen             12.518        13.124      12.914      13.679     13.785     13.948     14.108
              Totaal directe kosten                  38.723        39.769      39.708      41.840     44.043     46.032     47.789
              Bedrijfsvoering                         7.759         7.354       7.836       8.675      9.099      9.432      9.782
0.4 Overhead
              Totaal overhead kosten                  7.759         7.354       7.836       8.675      9.099      9.432      9.782
7.3 Afval     Projecten                                 636         1.128       1.295       1.000      1.023      1.050      1.090
              Totale kosten                          47.118        48.250      48.839      51.515     54.165     56.515     58.661
              Resultaat voor belasting                -440            -           -
Taakveld
0.9 VPB       Vennootschapsbelasting                                  -           -
              Resultaat na belasting                  -440            -           -
Tabel 5.1: Meerjarenraming 2025 – 2028 (bedragen x € 1.000)
                                                                    Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)         28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre> ACTIVA                                                 31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028
 Vaste activa
 Materiële vaste activa
 ‐      Investeringen met een economisch nut                41.671     44.038     53.224     56.361     57.670     58.890
 Financiële vaste activa
 ‐      Kapitaalverstrekkingen aan:
        Deelnemingen                                              38         38        38         38         38          38
 Totaal vaste activa                                        41.709     44.076     53.262     56.399     57.708     58.928
 Vlottende activa
 Uitzettingen m et een rentetypische looptijd
 korter dan één jaar
 ‐      Vorderingen op openbare lichamen                        185      1.008     1.059      1.104      1.146      1.146
 ‐      Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met een
                                                              5.303      4.992       165        505      2.719        -617
 rentetypische looptijd korter dan één jaar
 ‐      Overige vorderingen                                       20       198       206        220        234         247
 ‐      Overige uitzettingen                                    -          -         -          -          -           -
 Liquide m iddelen
 ‐      Banksaldi                                             1.000      1.000     1.000      1.000      1.000      1.000
 Overlopende activa
 ‐      Overige nog te ontvangen bedragen, en de
                                                              1.947          67        55         57         58          60
 vooruitbetaalde bedragen die ten
 laste van volgende begrotingsjaren komen
 Totaal vlottende activa                                      8.455      7.264     2.486      2.887      5.157      1.835
 Totaal activa                                              50.164     51.341     55.747     59.286     62.865     60.762
 PASSIVA                                                31-12-2023 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028
 Vaste passiva
 Eigen verm ogen
 ‐      Algemene reserve                                      5.360      4.920     4.920      4.920      4.920      4.920
 ‐      Bestemmingsreserves                                   2.571        638       578        518        458         398
 ‐      Gerealiseerde resultaat                                -440        -         -          -          -           -
 Voorzieningen
 ‐      Voorzieningen jubilea en TOD                            232        232         52         52         52          52
 ‐      Voorzieningen verlof sparen                               39         39        39         39         39          39
 ‐      Voorzieningen ter egalisering van kosten                         1.433     1.388      1.416      1.485      1.381
 Vaste schulden m et een rentetypische
 looptijd van één jaar of langer
 ‐      Onderhandse leningen van:                           34.890     40.762     46.058     49.425     52.792     50.658
              a.) Binnenlandse banken en overige
 f inanciële instellingen
 Totaal vaste passiva                                       42.652     48.024     53.035     56.369     59.745     57.448
 Vlottende passiva
 Netto-vlottende schulden m et een
 rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
 ‐      Kasgeldleningen aangegaan bij openbare
                                                                -          -         -          -          -           -
 lichamen
 ‐      Banksaldi                                               -          -         -          -          -           -
 ‐      Overige schulden                                      2.027      2.556     2.674      2.789      2.898      2.990
 Overlopende passiva
 ‐      Overige vooruitontvangen bedragen die ten
                                                              5.485        760         38       127        222         324
 bate van volgende begrotingsjaren komen
 Totaal vlottende passiva                                     7.512      3.317     2.712      2.917      3.120      3.314
 Totaal passiva                                             50.164     51.341     55.747     59.286     62.865     60.762
Tabel 5.2: Meerjarige balans 2025 – 2028 (bedragen x € 1.000)
                                                                  Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)     29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>Bijlage 1: Interne kaderbrief
Avalex 2025
Uitgangspunten voor de begroting Avalex
Inleiding
Voor de programmabegroting 2025 is een interne kaderbrief vanuit Avalex opgesteld waarin de uitgangspunten
voor de begroting zijn opgesteld. Deze interne kaderbrief is gebaseerd op de Kaderbrief begroting 2025 gemeen-
schappelijke regelingen van de gemeenten in de regio Haaglanden. De uitwerking van deze uitgangspunten is in
dit document opgenomen.
Deze uitgangspunten zijn ook onderdeel van onze meerjarenbegroting 2026-2028.
De uitgangspunten zijn verdeeld naar de onderdelen: algemeen, directie, bedrijfsvoering en uitvoering.
Per bedrijfsonderdeel is een tabel opgenomen met de uitgangspunten en deze bevat de volgende elementen:
•    Naam         : korte beschrijving;
•    Omschrijving : uitgebreidere beschrijving van het betreffende onderdeel;
•    Indicatoren : financiële- en niet financiële kengetallen/indicatoren die in de begroting zijn opgenomen.
                                                         Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)  30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Uitgangspunten algemeen
 Nr   Naam              Omschrijving                                                         Indicatoren
  1   Kaderbrief 2025   In de kaderbrief 2025 gemeenschappelijke regelingen is een in-       • Kaderbrief begroting
      gemeenschappe-    flatiecorrectie opgenomen voor de loonkosten (4,9%) en kosten          GR 2025
      lijke regelingen  van materialen (2,6%).                                               • Loon (4,9%) o.b.v. be-
                        Weerstandsvermogen maximaal 1,0.                                       groting 2024 rekening
                                                                                               houdend met laatst be-
                                                                                               kende update VNG
                                                                                               over CAO 2024-2025
                                                                                             • Materiaal (2,6%) o.b.v.
                                                                                               begroting 2024
                                                                                             • Weerstandvermogen
                                                                                               max. 1,0
  2   Afvalstoffen-     2022    € 33,58                                                      • Kaderbrief begroting
      belasting         2023    € 35,70                                                        GR 2025
                        2024    € 39,23                                                      • Site Belastingdienst ta-
                        2025    € 40,25 (tarief 2024 met indexatie van 2,6%)                   rief 2024
                                                                                             • Materiaal (2,6%) o.b.v.
                        NB: het tarief voor de afvalstoffenbelasting kan hoger uitvallen       begroting 2024
                        vanuit overheidsoverwegingen.
  3   Investeringen     Voor de investeringen wordt uitgegaan van een prijsindex af-         • Kaderbrief begroting
                        komstig uit de kaderbrief 2025 (2,6%). Dit betreft vooral investe-     GR 2025
                        ringen in diverse typen inzamelmiddelen.                             • Materiaal (2,6%) o.b.v.
                        Voor de aantallen te investeren inzamelmiddelen is eind 2023           begroting 2024
                        een inventarisatie gedaan op wijk en gemeenteniveau omtrent          • Aantal = inschatting Q4
                        beoogde locaties en te investeren containers voor de jaren 2024        2023 op gemeenteni-
                        en 2025.                                                               veau
                        Daarnaast zijn in 2025 investeringen nodig in verband met de
                        overstap naar een elektrische laadinfrastructuur..
  4   Opbrengsten en    De afname volumes in de DVO 2024 (6x) omtrent de routes zijn         • DVO 2024 (6x)
      kosten verwerking de basis voor de PB 2025.                                            • Aantal bezoeken mili-
                                                                                               eustraten 2023 + ver-
                        De realisatie van de bezoekersaantallen van de milieustraten           wachting beleidswijzin-
                        van 2023 is het vertrekpunt voor de PB 2025. Tevens worden de          gen betalen voor halen
                        geprognosticeerde aantallen meegenomen vanuit eventuele be-          • Tonnen restafval con-
                        leidswijzingen voor de desbetreffende gemeenten.                       form opgaaf gemeen-
                                                                                               ten
                        Voor de tonnen van 2025 is rekening gehouden met de opgaves          • Targets is reductie van
                        van de gemeenten zelf als zijnde reductie restafval voor het be-       het restafval en stijging
                        palen van de verwerkingskosten/opbrengst grondstoffen                  opbrengststromen huis
                                                                                               aan huis
  5   Aantal inwoners/  In PB 2025 wordt ervanuit gegaan dat het aantal inwoners en/of      • Procentuele stijging
      huishoudens       huishoudens in het werkgebied van Avalex gaat stijgen.                 CBS
                        De procentuele stijging van het CBS is toegepast op de realisa-
                        tiecijfers van 2023.
  6   Fte’s             Voor de fte’s zijn voor directie, bedrijfsvoering en uitvoering ei- • Organisatie- en
                        gen uitgangspunten opgenomen conform het organisatie- en for- •        Formatieplan 2024
                        matieplan 2024. De uitgangspunten hierbij worden per bedrijfs-      • Kaderbrief begroting
                        onderdeel verder in dit document uitgewerkt. De kaderbrief 2025        GR 2025
                        wordt gehanteerd voor het verhogen van de salarissen van 2025 • Loon (4,9%) o.b.v. be-
                        en meerjarig 2026 t/m 2028.                                            groting 2024
  7   Ziekteverzuim     De vervanging voor het ziekteverzuim is voor de bedrijfsonder-      • Percentage per be-
                        delen afzonderlijk bepaald en is bij de betreffende bedrijfsonder-     drijfsonderdeel.
                        delen verder toegelicht.
  8   Opleidingen       Gemiddeld wordt per medewerker € 1.000 opgenomen als oplei-          • Opleidingsplan
                        dingsbudget.
  9   Meerjaren-        Onderdeel van de PB is het opstellen van een meerjarenbegro-        • Kaderbrief begroting
      begroting         ting 2026 t/m 2028. Voor deze begroting worden dezelfde uit-           GR 2025
                        gangspunten gehanteerd. De verwerkingstarieven zijn reeds            • Loon (4,9%) o.b.v. be-
                        meerjarig geprognosticeerd en waar nodig aangepast. De finan-          groting 2024
                        ciële impact wordt in een aparte paragraaf nader uitgewerkt.         • Materiaal (2,6%) o.b.v.
                                                                                               begroting 2024
                                                     Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)    31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre> Nr   Naam             Omschrijving                                                          Indicatoren
                                                                                             • Tonnen restafval con-
                                                                                                form opgaaf gemeen-
                                                                                                ten
                                                                                             • Inschatting tarieven
 10   Huisvestingsplan Er is een principeakkoord op de verbouwing van het pand in Den        • Investeringsbegroting
                       Haag in 2022 en de nieuwbouw van de hal en annexen in Delft
                       in 2023. Vanwege externe omstandigheden vindt de verbouwing
                       in 2024 plaats en wordt de nieuwbouw doorgeschoven naar
                       2025. Een extern bureau heeft de financieringsbehoefte destijds
                       in kaart gebracht. De benodigde investeringen zijn opgenomen
                       in de investeringsbegroting.
 11   Meerjarenonder-  Het huidige meerjarenplan 2024-2043 wordt gebruikt voor het           • Meerjarenplan 2024-
      houdsplan        bepalen van de opbouw en samenstelling van de voorziening                2043
      (MJOP)           danwel bestemmingsreserve groot onderhoud van PB 2025
 12   Samenwerking     De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat en ge-            • DVO Voorschoten
      Voorschoten      waardeerd conform PDC/DVO inzake de zes gemeenten. Er
                       vindt achteraf een afrekening plaats.
 13   Samenwerking     De tonnen en de bezoekersaantallen worden ingeschat en ge-            • DVO gebruik milieu-
      Maassluis        waardeerd conform de afgesloten DVO.                                     straat Maassluis
 14   Aantal contai-   Aantal containers peildatum 1/1/24 inclusief de aantallen contai-     • Realisatie containers
      ners/inzamelmid- ners conform inschatting resterende wijkplannen van de ge-               peildatum 1/1/24
      delen            meenten
 15   Projectbudget    In de PB 2025 is een projectbudget opgenomen voor Avalex              • Innovatiebudget 1%
      Innovatie Avalex brede innovaties. Het is van belang dat er geïnvesteerd blijft           van de omzet van Ava-
      breed            worden in de vele innovaties die in de branche spelen.                   lex
                       De interne projecten zijn vooral gericht op het (verder) optimali-
                       seren van de bedrijfsvoering van Avalex. De externe projecten
                       zijn primair op verzoek van de gemeenten en komen voort uit
                       aanvullende wensen uit de PDC/DVO besprekingen.
Uitgangspunten Directie & Bedrijfsvoering
 Nr   Naam             Omschrijving                                                          Indicatoren
  1   Fte’s            Voor de fte’s voor Directie en Bedrijfsvoering is het uitgangspunt    • Organisatie- en
                       geen groei. De formatie blijft gelijk ook als de dienstverlening    •    Formatieplan 2024
                       van Avalex zich uitbreidt. De kaderbrief 2025 wordt gehanteerd        • Kaderbrief begroting
                       voor het verhogen van de salarissen van 2025 en meerjarig.               GR 2025
                                                                                             • Loon (4,9%) o.b.v. be-
                                                                                                groting 2024
  2   Ziekteverzuim    Bij Directie en Bedrijfsvoering wordt niet gewerkt met een budget      • Budget voor opvanging
                       voor vervanging ziekteverzuim omdat het ziekteverzuim laag is.           ziekteverzuim is 0
                       Het uitgangspunt is dat kort ziekteverzuim wordt opgevangen op
                       de betreffende afdeling. Bij langdurige ziekte wordt per geval be-
                       keken of tijdelijke vervanging noodzakelijk is.
  3   Overhead         Activiteiten van Directie en Bedrijfsvoering zijn alle ondersteunde    • Kaderbrief begroting
                       werkzaamheden voor het primair proces; ze zijn hiermee indirect          GR 2025
                       en vormen de overhead.                                                 • Materiaal (2,6%) o.b.v.
                                                                                                begroting 2024
                       De kosten van de overhead zullen niet meer stijgen dan met de
                       CAO-stijging voor de salarissen en de voorgeschreven indexe-
                       ring voor materiaal.
Uitgangspunten Uitvoering
 Nr   Naam             Omschrijving                                                          Indicatoren
  1   Fte’s            Voor Uitvoering wordt de totale personeelsplanning vooral be-         • Organisatie- en Forma-
                       paald door de Productie Uren Begroting. In het O&F rapport               tieplan 2024
                       2024 is de beoogde vaste formatie voor uitvoering opgenomen.          • Maximaal 30% flexi-
                       Om de totale productie uit te voeren wordt gebruik gemaakt van           bele schil
                       een flexibele schil (maximaal 30% vanuit inzameling en 20%            • Kaderbrief begroting
                       vanuit de milieustraten). De kaderbrief 2025 wordt gehanteerd            GR 2025
                       voor het verhogen van de salarissen van 2025 en meerjarig.            • Loon (4,9%) o.b.v. be-
                                                                                                groting 2024
                                                  Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)       32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>Nr Naam             Omschrijving                                                        Indicatoren
2  Ziekteverzuim    Omdat het ziekteverzuim bij de Uitvoering hoger ligt, wordt in de   • Budget voor ziektever-
                    begroting 2025 gewerkt met een ziektevervangingspercentage            vanging is 5%
                    en niet inzetbare uren wat direct invloed heeft op planning en bij-
                    behorende kosten van de flexibele schil. In verband met ziekte-
                    verzuim is er een vervangingspercentage opgenomen in de be-
                    groting van 5%.
3  Productie/routes De Productie/routes Begroting voor PB 2025 bevat de meest re-       • Productie/routes be-
   begroting        cente inzichten in routes, manuren en mobiliteit. Met het opstel-     groting van de PB
                    len van de DVO 2025 zal een update volgen inzake de ver-              2025 is gebaseerd op
                    wachte productie urenplanning.                                        de meest recente in-
                                                                                          zichten.
                                               Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)    33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>Bijlage 2: Scenario’s kostenbe-
sparing DVO
In deze bijlage is een aantal scenario’s uitgewerkt waaruit blijkt wat de theoretische kostenbesparing in een aantal
varianten zou kunnen zijn. Het gaat hier om een indicatie van de financiële impact. De besparing is berekend op
basis van de huidige cijfers en situatie; de ontwikkelingen naar de toekomst van bijvoorbeeld verwerkingskosten
en opbrengsten kunnen hier uiteraard nog sterk op van invloed zijn. Het is ook mogelijk dat er (vanuit de gemeen-
ten) eerst investeringen noodzakelijk zijn om de verdere reductie te bewerkstelligen, bijvoorbeeld op het gebied
van communicatie of inzamelmiddelen. Ook deze zijn niet in de berekeningen meegenomen.
A. Reductie restafval op 100 kg per inwoner
In onderstaande tabel is het aantal kg restafval per inwoner van de gemeenten dat is opgenomen in de begroting.
Daaronder staat wat de kosten per gemeenten zouden zijn als we op de VANG-norm van 100 kg per inwoner
zouden zitten. Op totaalniveau zou dit een besparing opleveren van € 3.640.000. Het is daarom van belang om
de komende jaren veel te investeren in het structureel terugbrengen van het restafval.
                                                                                            Gem eenten
                                                     Delft      Leidschendam -    Rijsw ijk   Pijnacker-  Wassenaar   Midden-      Totaal
 Ontw erpbegroting 2025
                                                                   Voorburg                    Nootdorp               Delfland
 (1)
     % reductie fijn restafval                        10%              5%           13%           10%          4%       11%          9%
 kg fijn restafval per inw                            164             186            190          139         216        123        173
 (2)
     kg restafval per inw (vang-norm)                 188             223            217          154         236        149        199
 € verw erking (afgerond naar €10.000,-)         € 3.130.000     €    2.730.000 € 2.020.000   € 1.500.000 € 1.230.000 € 480.000 € 11.090.000
 Scenario 100kg fijn restafval
 (1) % reductie fijn restafval                        45%             49%           54%           35%         55%       28%         47%
 kg fijn restafval per inw                            100             100            100          100         100        100        101
 (2) kg restafval per inw (vang-norm)                 125             137            127          115         121        126        128
 € verw erking (afgerond naar €10.000,-)         € 2.040.000     €    1.720.000 € 1.190.000   € 1.170.000 €   920.000 € 410.000 € 7.450.000
 Scenario t.o.v. ontw erpbegroting 2025
 € verw erking (afgerond naar €1000,-)           € 1.090.000     €    1.010.000 €    830.000  €   330.000 €   310.000 € 70.000  € 3.640.000
 (1)
     % reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2023
 (2)
     vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop
B. Reductie 25% minder restafval
De komende jaren al op de VANG-norm komen, is waarschijnlijk niet haalbaar. Echter als we uitgaan van een
                                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)             34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>besparing van 25% ten opzichte van de realisatie 2023, zien we al dat de besparing per gemeente groot is. Zie
hieronder.
                                                                                                Gem eenten
                                                          Delft    Leidschendam -     Rijsw ijk     Pijnacker-  Wassenaar    Midden-         Totaal
Ontw erpbegroting 2025
                                                                      Voorburg                       Nootdorp                Delfland
(1)
    % reductie f ijn restaf val                           25%             5%            13%             10%          4%         11%            9%
kg f ijn restaf val per inw                                164            186            190            139         216         123           173
(2)
    kg restaf val per inw (vang-norm)                      188            223            217            154         236         149           199
€ verw erking (af gerond naar €10.000,-)             €   3.130.000  €     2.730.000 € 2.020.000     € 1.500.000 € 1.230.000  € 480.000    € 11.090.000
Scenario reductie 25% m inder restafval
(1) % reductie f ijn restaf val                           25%            25%            25%             25%         25%         25%           25%
kg f ijn restaf val per inw                                137            147            165            116         169         104           143
(2) kg restaf val per inw (vang-norm)                      162            184            192            131         189         130           169
€ verw erking (af gerond naar €10.000,-)             €   2.670.000  €     2.270.000 € 1.780.000     € 1.310.000 € 1.100.000  € 420.000    €  9.550.000
Scenario t.o.v. ontw erpbegroting 2025
€ verw erking (af gerond naar €1000,-)               €     460.000  €       460.000 €    240.000    €   190.000 €   130.000  €   60.000   €  1.540.000
(1)
    % reductie fijn restafval ten aanzien van de realisatie van 2023
(2)
    vang-norm is fijn restafval + grof huishoudelijk afval + bouw en sloop
C. Reductie grofvuil ophalen
Door (tijdelijk) minder grofvuil op te halen worden inwoners gestuurd om actiever naar de milieustraten te komen.
Dit betekent een kostenreductie voor de gemeenten.
Bijvoorbeeld in de zomerweken zes weken geen grofvuil ophalen, kan een besparing opleveren van € 165.600. Er
zijn gemeenten in Nederland (niet Avalex-gemeenten) die deze besparing al hebben doorgevoerd. Hiermee komt
ook de vakantieplanning in de uitvoering minder onder druk te staan.
Deze keuze kan per gemeente gemaakt worden en zal dan ook een gespreksonderwerp voor de komende DVO -
besprekingen zijn.
                                                                                                                Gemeenten
Productcode                          Productnaam                       rekeneenheid
                                                                                      DL         LV        RW       WS       PN        MD       Totaal
1.7.1          Inzameling grof huishoudelijk afval op afroep              # routes    270        392       140      13       52         36       903
1.7.2          Inzamelen grofvuil matrassen                               # routes     78         78        0        0        0         26       182
1.8.1          Inzamelen grof snoeiafval op afroep                        # routes     26         78        26       0      16,25       13       159
1.9.1          Inzamelen metalen en wit- en bruingoed op afroep           # routes    130        140       140      13       52         36       511
               Totaal aantal routes                                        1.755
               Tarief per route                                           € 818,54
               Totale kosten                                            € 1.436.750
               gem aantal routes per week                                    34
               kosten per week                                            € 27.600
               # weken bouwvak                                                6
               Besparing # routes                                           203
               Besparing bouwvak in €                                    € 165.600
                                                                                Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)                  35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Bijlage 3: Tarievenblad
                                  Prijs 2025   Prijs 2025     Prijs 2024     Prijs 2024     Prijs 2023     Prijs 2023
 Tarievenlijst                    (excl.       (incl.         (excl.         (incl.         (excl.         (incl.
                                  opslag)      Opslag)        opslag)        Opslag)        opslag)        Opslag)
 Route minicontainer                     1.820         2.361          1.650          2.110          1.440          1.823
 Route onderlossende container             950         1.233            890          1.138            790          1.000
 Route verzamelcontainer                 1.820         2.361          1.650          2.110          1.440          1.823
 Route zijbelading                       1.450         1.881          1.330          1.701          1.170          1.481
 Route overige diensten                    740           960            640            819            560            709
 Inzamelvoorziening:
 Minicontainer                             3,4            4,4            3,3            4,2            3,5            4,4
 Inzamelvoorziening:
 Verzamelcontainer                        12,8          16,5           12,5           16,0           12,3           15,6
 Inzamelvoorziening:
 Onderlossende container                 1.088         1.412          1.139          1.457          1.133          1.435
 Inzamelvoorziening:
 Pers ondergrondse container             2.154         2.795
 Toegangscontrole container                105           136
 Intake milieustraat                      15,7          20,4           13,2           16,9           14,8           18,8
 Ton restaf val overlaad                  18,9          24,5           18,3           23,4           19,5           24,7
 Desinvesteringskosten bij te-
 ruggave inzamelvoorziening
 Minicontainer                              16                            15
 Verzamelcontainer                          75                            70
 Bovengronds onderlossende con-
                                         1.166                        1.100
 tainer
NB: De opslag voor bedrijfsvoeringskosten is 29,8%. Tevens worden de afgenomen hoeveelheden in de DVO
vastgelegd.
De stijging van de tarieven is enerzijds het gevolg van zowel de reguliere prijsindexatie voor materiaal en lonen,
en de verhoging van de lonen door de cao 2024-2025. Anderzijds zijn sommige routes zoals overige diensten
duurder omdat er met meer mensen gereden wordt op een wagen. Er wordt echter wel efficiënter gereden waar-
door meer orders gereden kunnen worden.
                                                          Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)          36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>Bijlage 4: EMU-saldo
Binnen de EMU (Economische en Monetaire Unie) coördineren lidstaten hun begrotingsbeleid. Dat moet ervoor
zorgen dat schulden houdbaar blijven en dat lidstaten in goede tijden buffers opbouwen die ze kunnen inzetten in
slechte tijden.
       Omschrijving                                      Realisatie OB 2024  OB 2025 MJB 2026 MJB 2027 MJB 2028
                                                           2023
  1   Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q.
      onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)
  2   Afschrijvingen ten laste van de exploitatie           3.380      3.683    3.754   4.264      4.503     4.711
      Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten
  3   laste van de exploitatie minus de vrijval van de
      voorzieningen ten bate van de exploitatie                280       287      193     198        203       208
      Investeringen in (im)materiële vaste activa die
  4
      op de balans worden geactiveerd                       2.305      6.050   12.939   7.401      5.813     5.930
      Baten uit bijdragen van andere overheden, de
      Europese Unie en overigen, die niet op de
  5
      exploitatie zijn verantwoord en niet al in
      mindering zijn gebracht bij post 4
      Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa:
      Baten uit desinvesteringen in (im)materiële
  6
      vaste activa (tegen verkoopprijs), voor zover niet
      op exploitatie verantwoord
      Aankoop van grond en de uitgaven aan bouw-,
  7   woonrijp maken e.d. (alleen transacties met
      derden die niet op de exploitatie staan)
      Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover
  8
      transacties niet op exploitatie verantwoord
      Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover
  9
      deze transacties met derden betreffen
      Lasten ivm transacties met derden, die niet via
      de onder post 1 genoemde exploitatie lopen,
      maar rechtstreeks ten laste van de reserves
  10
      (inclusief fondsen en dergelijke) worden
      gebracht en die nog niet vallen onder één van
      bovenstaande posten
  11 Verkoop van effecten:
  a   Gaat u effecten verkopen? (ja/nee)
      Zo ja wat is bij verkoop de verwachte boekwinst
  b
      op de exploitatie?
Berekend EMU-saldo                                         1.355     -2.081   -8.993  -2.940     -1.107    -1.011
                                                           Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)   37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>Bijlage 5: IV-3 tabel
IV-3 (Informatie voor derden) is een informatiesysteem. Hierin staat welke financiële informatie verstrekt moet
worden aan het CBS en op welke manier.
                                                          Realisatie Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting   Begroting
 Taakvelden
                                                             2023      2023        2024        2025        2026        2027        2028
 Volksgezondheid en Milieu                                     Saldo      Saldo       Saldo       Saldo       Saldo       Saldo       Saldo
 3.6    Huren                        7.3  Afval                    86         77          81          85          87          89          92
 3.8    Overige goederen en diensten 7.3  Afval                3.196      3.224       3.093       3.051       3.237       3.414       3.584
                                                                   49       -           -           -           -           -           -
                                                                    6       -           -           -           -           -           -
 3.8    Overige goederen en diensten 7.3  Afval                3.250      3.224       3.093       3.051       3.237       3.414       3.584
        Inkomensoverdrachten -
 4.3.2                               7.3  Afval              43.342      44.949      45.666      48.379      50.841      53.011      54.985
        gemeenten
 Totaal opbrengsten                                          46.678      48.250      48.839      51.515      54.165      56.515      58.661
 1.1    Salarissen en sociale lasten 0.4  Overhead            -1.880     -2.636      -2.645      -2.878      -2.991      -3.136      -3.288
 1.1    Salarissen en sociale lasten 7.3  Afval             -11.122     -10.811     -12.191     -13.198     -13.842     -14.520     -15.232
 2.1    Belastingen                  0.4  VpB                    -          -           -           -           -           -           -
 3.5.1  Ingeleend personeel          0.4  Overhead              -826       -214        -220        -300        -295        -291        -286
 3.5.1  Ingeleend personeel          7.3  Afval               -3.356     -3.419      -2.557      -2.888      -3.015      -3.160      -3.313
 3.8    Overige goederen & diensten  0.4  Overhead            -3.381     -2.695      -3.303      -3.676      -3.734      -3.820      -3.913
 3.8    Overige goederen & diensten  7.3  Afval             -22.913     -23.914     -23.563     -24.094     -24.957     -25.757     -26.363
 5.1    Rente                        0.5  Treasury                 20      -419        -416        -535        -869      -1.125      -1.348
 7.1    Mutatie reserve              0.10 Mutatie reserve        -          -           -           -           -           -           -
 7.2    Mutatie voorzieningen        0.4  Overhead               -          -           -           -           -           -           -
 7.2    Mutatie voorzieningen        7.3  Afval                 -280       -280        -287        -193        -198        -203        -208
 7.3    Afschrijven                  0.4  Overhead              -184       -286        -244        -241        -252        -264        -277
 7.3    Afschrijven                  7.3  Afval               -3.196     -3.575      -3.414      -3.513      -4.011      -4.239      -4.433
 Totaal kosten                                              -47.118     -48.250     -48.839     -51.515     -54.165     -56.515     -58.661
 3.5.1  Ingeleend personeel          7.3  Afval                  -          -           -           -           -           -           -
 3.8    Overige goederen en diensten 0.4  Overhead               -          -           -           -           -           -           -
 3.8    Overige goederen en diensten 7.3  Afval                  -          -           -           -           -           -           -
 Totaal incidentele kosten                                       -          -           -           -           -           -           -
 3.8    Overige goederen en diensten 7.3  Afval                  -          -           -           -           -           -           -
 Totaal incidentele opbrengsten                                  -          -           -           -           -           -           -
 Totaal Resultaat                                               -440           0           0          -0           0          -0          -0
                                                                      Ontwerpbegroting Avalex 2025 (versie 18 april 2024)                 38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>