<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Jaarstukken
Avalex 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>1. Aan de gemeenteraden
In het jaar 2024 hebben de medewerkers van Avalex ervoor gezorgd dat de inwoners van onze gemeenten via de
dienstverlening van Avalex hun bijdrage konden leveren aan het realiseren van een circulaire economie.
Het afgelopen jaar kende veel ontwikkelingen in de wereld van afval- en grondstoffeninzameling. Maar ook binnen de
Avalex organisatie zelf.
Met de komst van Desirée Curfs trad een nieuwe secretaris-directeur aan. In september werd het gerenoveerde
kantoorpand op de locatie Den Haag met energielabel A opgeleverd en in gebruik genomen. Daarnaast is met de
verkenning naar nieuwbouw op de locatie Delft gestart.
Het werven en behouden van personeel in een krappe arbeidsmarkt blijft een uitdaging voor Avalex. Het rond krijgen
van de roosters voor de inzamelroutes vraagt om creatieve oplossingen, die in goed overleg met de ondernemingsraad
zijn verkend. We vinden het belangrijk dat Avalex zich als prettige en aantrekkelijke werkgever in de regio laat zien.
Met de vaststelling van de tweede wijziging van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Avalex 2018 voldoet Avalex aan
de Wet Gemeenschappelijke Regelingen, die op 1 juli 2022 is ingegaan.
Helaas veroorzaken ingezamelde lege lachgascilinders nog steeds schade bij de inzameling en de verwerking, wat leidt
tot hoge kosten. Binnen het Avalex-gebied worden relatief veel van deze cylinders aangeboden. Omdat de kosten die
voortvloeien uit het landelijk ingestelde verbod niet worden vergoed, heeft Avalex zich aangesloten bij een door de
NVRD gestarte schadevergoedingsprocedure tegen het Rijk.
Tijdens de eerste Avalex Contactdag 'Samen Duurzaam' ontmoetten bestuurders, raadsleden en onze partners elkaar
voor een kijkje achter de wereld van inzameling en verwerking van huishoudelijk afval en grondstoffen. Op de locatie
Delft werden duurzame ideeën gedeeld, samenwerking versterkt en duurzame initiatieven gepromoot. Dit evenement
sloot aan bij het strategisch speerpunt duurzaam ondernemen, waarvoor in 2024 een zelfverklaring Maatschappelijk
Verantwoord Ondernemen is opgesteld.
We blijven op zoek naar mogelijkheden om onze circulaire doelen te behalen. Met de mobiele milieustraat komen we
naar inwoners toe, we starten projecten met wijkbewoners, we werken samen met de kringloopwinkel en electrificeren
het Avalex wagenpark. Daarnaast kijken we in hoeverre dienstverlening op basis van een tariefprikkel hierbij kan helpen.
Op basis van de uitkomsten van onderzoek heeft de gemeente Midden-Delfland aan Avalex de opdracht gegeven de
invoering van een restafvaltarief voor te bereiden.
Ons overslagstation in Delft aan de Schie ligt op een unieke locatie, waarbij wij gebruik kunnen maken van het transport
via het water. In de regio maken wij ons sterk om het overslagvolume te verhogen. Met HVC zijn daarover al afspraken
gemaakt voor de afvalinzameling in het Westland per 2025.
2024 was een jaar vol uitdagingen. Dankzij goede samenwerking en met open communicatie hebben de Avalex-
gemeenten en de Avalex-organisatie deze uitdagingen succesvol aangepakt.
Graag wil ik hierbij van de gelegenheid gebruik maken om speciaal alle medewerkers van Avalex te bedanken voor hun
inzet en betrokkenheid in het afgelopen jaar.
Namens het bestuur Avalex,
Peter Hennevanger
voorzitter
                                                                                                                        1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>2. Verslag van de directie
Met trots en plezier op onze mooie organisatie bied ik u hierbij ons jaarverslag 2024 aan. Op 1 maart mocht ik aantreden
bij Avalex als secretaris-directeur. Mijn start viel gelijk met de week van de afvalhelden. Bijna symbolisch want wat ben
ik afgelopen jaar vaak geraakt door al onze afvalhelden die het huishoudelijk afval binnen onze zes gemeenten ophalen.
Elke dag opnieuw is dat een enorme uitdaging. Onze mannen en vrouwen zijn in weer en wind op pad met zij- en
achterladers voor het legen van minicontainers, de kleine elektrische wagen voor de ‘zakkenroute’ in de binnenstad van
Delft en bovenladers voor de ondergrondse containers. Hierbij moeten zij door smalle straten en langs obstakels
manoeuvreren. Daarbij worden ze helaas soms geconfronteerd met onbegrip van medeweggebruikers of veroorzaken
fietsers met slechte verlichting een gevaar. Daar bovenop zijn we afgelopen jaar maar liefst vier keer geconfronteerd
met een brand in een inzamelvoertuig omdat batterijen bij het restafval worden gegooid. Ook zijn er bijna 5.500
lachgascilinders in ons afval gevonden. Het risico dat deze ontploffen, vormt een realistische bedreiging.
Elke dag ben ik opgelucht als onze mensen heelhuids naar huis kunnen. Mannen en vrouwen die we eigenlijk altijd
tekortkomen, want ook Avalex heeft te maken met de arbeidsmarktkrapte. We zijn dan ook gestart met een
wervingscampagne waarin de afvalhelden een belangrijke rol spelen. Zij zijn ons visitekaartje en kunnen de trots op ons
werk overdragen op potentiële nieuwe collega’s.
Hoe meer mensen besmet worden met het afval gen des te beter! Nog nooit ben ik zo vaak aangesproken over
afvalscheiding, het nut en de noodzaak ervan, de fabels en de feiten. Tijdens vakanties maken mijn collega’s en ik als
eerste een foto van het inzamelmiddel in het betreffende land. Afval is van ons allemaal en we hebben er allemaal een
mening over.
Samen streven we naar een zo afvalvrij mogelijke samenleving. De weg daarnaartoe is soms hobbelig, maar elk stapje is
een succes. We hebben een aantal van deze successen hieronder voor u in beeld gebracht.
Ik wens u veel leesplezier.
Desirée Curfs
secretaris-directeur
                                                                                                                          2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Avalex in beeld
Met veel plezier delen wij de in het oog springende gebeurtenissen voor Avalex van het jaar 2024. Natuurlijk ook
namens ons team van betrokken collega’s. Met elkaar hebben we voor elke maand een wapenfeit gekozen. U treft een
mix van hoogtepunten aan, maar ook zaken die ons zorgen baren. We nemen u mee in een beknopt beeldoverzicht van
onze wereld: onze dienstverlening, onze duurzaamheidsopgave en onze circulaire projecten met partners binnen onze
gemeenten.
    ➢    In januari startten we op verzoek van de gemeenteraad van Pijnacker-Nootdorp met de mobiele
         milieustraat. Een plek waar inwoners recyclebare spullen kunnen inleveren. De nabijheid van dit
         inzamelpunt blijkt een succes te zijn. Naast het innemen van grondstoffen is er ook ruimte voor
         een gesprek. We gaan in 2025 verkennen of we de mobiele milieustraat breder kunnen inzetten.
    ➢    In februari vond de opening van onze Kringloopcontainers plaats. Een samenwerking van Avalex
         met Stichting Stunt, Ander Hout, de kringlooporganisaties Rataplan en Kringloop Den Haag als
         partners binnen het circulair ambachtsnetwerk Winnen! van de gemeente Delft. Het doel is om
         samen zoveel mogelijk spullen nog een tweede leven te gunnen. Bewoners worden door onze
         kringloopcoach actief bevraagd of ze spullen of materialen naar de milieustraat willen brengen die
         wellicht een nieuwe eigenaar verdienen via de kringloopwinkel. De kringloopcoach is een mooie
         leerwerkplek voor mensen van de sociale werkvoorziening Werkse! De samenwerking met de
         kringlooporganisaties Werkse! en Stunt past bij de ambitie van Avalex in het kader van onze
         Duurzame Ontwikkelingsdoelen.
    ➢    Toetreding nieuwe directieleden: Roy Dom (directielid bedrijfsvoering) en Desirée Curfs
         (secretaris-directeur) (februari / maart).
    ➢    In maart deed Avalex weer mee aan de Nationale Compostdag. Op deze dag delen we aan onze
         inwoners gratis compost uit. Het is een kleine beloning voor hun inzet om groente-, fruit-,
         tuinafval en etensresten te scheiden. Op vijf locaties konden inwoners zelf meegebrachte zakken,
         emmers en zelfs fietstassen vullen, waarbij ook onze wethouders actief mee schepten.
                                                                                                                  3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>➢ In april werd ons wagenpark uitgebreid met twee elektrische zijbeladers. Avalex heeft de ambitie
  om voor 2030 volledig emissieloos het huishoudelijk afval in te zamelen. Deze nieuwe
  inzamelvoertuigen dragen niet alleen bij aan onze duurzaamheidsopgave. De zijbelading helpt ons
  ook bij een efficiëntere uitvoering en gezondere inzet van onze medewerkers. De minicontainers
  worden volledig automatisch geleegd, waardoor beladers deze containers niet meer handmatig
  aan de wagen hoeven te hangen. Het is onze ambitie de werkomstandigheden van onze
  medewerkers te verbeteren en fysiek zwaar werk zoveel mogelijk te beperken. De zijbeladers
  dragen bij aan deze ambitie.
➢ In de koers van Avalex hebben we gezamenlijk de ambitie uitgesproken te investeren in
  maatschappelijke duurzaamheidsambities. Daarom startte in mei de MVO koplopersgroep. Deze
  groep bestaat uit een vertegenwoordiging vanuit alle afdelingen binnen Avalex om samen
  concrete doelen te bepalen. Vanuit alle teams kwamen realistische concrete voorbeelden hoe
  Avalex haar steentje kan bijdragen. Deze zijn vertaald naar meetbare doelen in de MVO meetlat
  en zullen de komende jaren uitgevoerd worden en gemeten. Daarmee dagen we elkaar uit onze
  eigen bijdrage aan de maatschappelijke duurzaamheidsopgave te leveren.
➢ In het kader van ‘jong geleerd is oud gedaan’ heeft Avalex al enkele jaren een educatief
  programma voor basisscholen in haar gemeenten. Kinderen leren spelenderwijs tijdens gastlessen
  waarom afval scheiden belangrijk is. In de eerste week van juli zijn we gestart met rondleidingen
  aan leerlingen van het Stanislas Rijswijk en het Christelijk Lyceum Delft. Na een presentatie over
  Avalex en de circulaire economie bezochten de scholieren onze milieustraat en het
  overlaadstation. Hierbij werd ook aandacht besteed aan de risico’s van vapers en lachgascilinders
  in het restafval. Bewustwording van de gevaren die deze producten veroorzaken als zij bij afval
  gegooid worden is belangrijk. Hopelijk draagt het bij aan het voorkomen van dit gedrag. De
  scholieren luisterden aandachtig en een aantal zag zich later wel als collega binnen ons bedrijf.
  Dat is uiteraard een zeer mooie bijvangst!
                                                                                                     4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>➢ In de maand juli werden we helaas meerdere malen opgeschrikt door branden in onze
  inzamelvoertuigen, maar ook in een container op ons overlaadstation. Dankzij het adequate
  handelen van onze collega’s en van de brandweer bleef de schade beperkt. Er is in de lokale media
  aandacht gevraagd voor de risico’s van het weggooien van batterijen, vapes en lachgascilinders
  bij het restafval. Met name de cilinders kunnen leiden tot ontploffingen, wat in de afgelopen jaren
  meerdere malen tot grote schade heeft geleid in de verbrandingsovens van restafvalverwerkers.
  Batterijen en vapes kunnen smeulbranden veroorzaken, die zich in relatief korte tijd kunnen
  ontwikkelen tot een grote brand. De lading moet dan ook zo snel mogelijk gestort worden zodat
  de brandweer kan blussen. Dat leidt tot onnodige verkeers- en mogelijke stankoverlast.
➢ Avalex en haar gemeenten zijn voor het realiseren van onze afvaldoelstellingen afhankelijk van de
  bereidheid van inwoners om het huishoudelijk afval te scheiden. Daarom investeren we in
  campagnes en gaan onze grondstofcoaches de wijk in. Om te zorgen dat we toegankelijk zijn voor
  alle inwoners was er in augustus overleg met de Stichting Lezen en Schrijven. Daarbij zijn
  mogelijkheden verkend om onze website te laten toetsen op leesbaarheid voor mensen die
  laaggeletterd zijn. Daarnaast is de informatie op de Avalex website sinds deze maand ook in het
  Engels beschikbaar. Op deze manier proberen we al onze inwoners te kunnen bereiken met
  belangrijke informatie.
➢ We hebben in onze koers vastgesteld dat we streven naar duurzaamheid. Uiteraard moeten we als
  maatschappelijke organisatie het goede voorbeeld geven. Onze gebouwen hadden echter een zeer
  hoog energielabel en waren door de inrichting weinig efficiënt te gebruiken. De spreiding van
  medewerkers in de bedrijfsvoering over twee locaties was eveneens onwenselijk. Op basis van
  eerdere plannen werd de locatie aan de Laan van ’s-Gravenmade in Den Haag verbouwd. Nu
  hebben alle medewerkers in de ondersteunende diensten hun standplaats op deze locatie. Ook
  hebben we energielabel A++ behaald.
                                                                                                     5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>➢ In oktober organiseerden we onze allereerste Avalex contactdag. We kunnen alleen in verbinding
  met elkaar onze doelstellingen behalen. Op deze dag zetten wij en onze verwerkers dan ook de
  deuren open voor bestuurders, raadsleden, maatschappelijke organisaties, onderwijsinstellingen
  en lokale duurzame initiatieven uit onze gemeenten. Een kijkje in onze eigen keuken is uiteraard
  spannend. Zeker omdat we bewust gekozen hadden voor een gemêleerd gezelschap met een heel
  diverse achtergrond en kennisniveau. Na een korte film waarbij alle aspecten van Avalex kort
  uitgelicht werden, konden de bezoekers een interactieve rondgang maken langs de diverse
  processen van Avalex en onze verwerkers. Na afloop gooiden we onze energie in een potje
  trommelen onder begeleiding van de Vuilnismannen. De bijna 100 aanwezigen beoordeelden het
  evenement positief en gaven aan dat ze graag een vervolg zien.
➢ Onze mannen en vrouwen die dagelijks verantwoordelijk zijn voor de inzameling, zijn de parels
  van onze organisatie. Dit kunnen we niet vaak genoeg benadrukken. Echte aanpakkers met een
  doeners mentaliteit. Het vuil moet, het liefst zo snel mogelijk, van de straat. Het is onze zorg om
  het werk te allen tijden, daar waar mogelijk, aan te passen zodat het fysiek minder belastend
  wordt. Gelukkig zijn er technologische ontwikkelingen die we daarbij kunnen inzetten. In het
  streven naar behoud van personeel en interne groei vinden we ontwikkeling ook belangrijk. We
  werken samen met een opleidingsinstituut dat maatwerkopleidingen biedt waarbij mensen een
  MBO diploma kunnen behalen. Sommige collega’s starten bij MBO niveau 1 en behalen dan hun
  allereerste diploma. Veel collega’s willen zich vanuit daar verder ontwikkelen. Inmiddels zijn er al
  veel MBO niveau 4 diploma’s uitgereikt. In hun laatste jaar werken deze medewerkers aan een
  opdracht die toepasbaar is voor Avalex en bijdraagt aan een verbeterings- of duurzaamheidsdoel.
  Zo hebben we sinds dit jaar een handschoenenmachine waarmee we minder verspillen en is er
  een eigen veiligheidsfilm gemaakt door chauffeurs, bedoeld voor nieuwe collega’s.
                                                                                                      6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>➢  In november vond in het Museon de opening plaats van de tentoonstelling Pijlers van Hoop, over
  de circulaire economie en het vinden van de balans tussen mens en natuur. Een interactieve
  tentoonstelling voor alle leeftijden waar mooie feitjes gedeeld worden over afvalbergen. En hoe
  we juist deze berg kunnen beperken door van afval nieuwe grondstoffen te maken. Enkele Avalex
  PMD minicontainers, herkenbaar door de paarse deksels, werden beschikbaar gesteld voor de
  tentoonstelling.
➢ Het jaar sloten we af met de bekrachtiging van enkele nieuwe personele regelingen met dank aan
  de hoge betrokkenheid van de OR. Samen willen we natuurlijk een aantrekkelijke werkgever zijn.
  Met deze set aan regelingen verwachten we dankzij actieve werving meer mensen te besmetten
  met het mooie Avalex DNA. Zo kunnen we ook in 2025 weer bouwen aan de invulling van de
  ambities van onze betrokken gemeenten: Delft, Leidschendam-Voorburg, Midden-Delfland,
  Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar!
                                                                                                  7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Avalex in cijfers
                  8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                                                                                  Overzicht van de
                                                                                                  activiteiten van het
                                                                                                  bestuur in 2024
Bestuur Avalex
                                                               Het bestuur van Avalex is in 2024 vijf keer bijeengekomen.
Het bestuur bestuurt de organisatie en de secretaris-directeur
draagt zorg voor de uitvoering hiervan.                        Naast reguliere zaken met betrekking tot de planning- &
                                                               control cyclus en het voorbereiden van de HVC-
In 2024 bestond het bestuur uit de volgende leden:             aandeelhoudersvergaderingen, heeft het bestuur aandacht
                                                               besteed aan MVO-beleid, de invoering van een restafvaltarief,
    •    Mevr. M.A. Huijsmans (wethouder Delft)
                                                               nieuwbouw Delft, de problematiek rondom lachgascilinders en
    •    Dhr. P. van Veller (wethouder Leidschendam-
                                                               de herziening van enkele regelingen en reglementen.
         Voorburg)
    •    Dhr. F.A. Voskamp (wethouder Midden-Delfland)
    •    Dhr. P.C. Hennevanger, voorzitter (wethouder
         Pijnacker-Nootdorp)
    •    Dhr. W. van Damme (wethouder Rijswijk)
    •    Dhr. L.N.M. van Doeveren (wethouder Wassenaar)
                                                                                                                         9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>Deel A
Maatschappelijke
functie
                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>3. Programma Avalex
3.1 Profiel Avalex
Avalex verzorgt het inzamelen en (laten) verwerken van
huishoudelijk afval voor de gemeenten Delft, Leidschendam-Voorburg,
Midden-Delfland, Pijnacker-Nootdorp, Rijswijk en Wassenaar.
Avalex is een bedrijfsvoeringsorganisatie; een samenwerkingsverband
zoals bedoeld in de Wet gemeenschappelijke regelingen.
Dit betekent dat beleidsmatige keuzes thuishoren bij de gemeenten
en dat Avalex zich richt op de uitvoering. Dit vraagt een nauw samenspel
tussen Avalex en de opdrachtgevende gemeenten. De beleidsmatige
vragen moeten enerzijds goed uitgevoerd, verantwoord en gestuurd
worden. Anderzijds adviseert Avalex ook als kennispartner over
de uitvoering en de betekenis hiervan voor (nieuw) beleid.
De kracht van onze (geografische-) nabijheid, de expertise van inzameling
(en laten verwerken) van afval- en grondstoffen en de gedeelde publieke
waarden vormen een belangrijke basis voor deze samenwerking. Avalex maakt
hierover transparante afspraken met elke gemeente. Zoveel mogelijk vanuit een gemeenschappelijke, uniforme aanpak
en ook met ruimte voor maatwerk, passend bij de diversiteit van onze gemeenten.
Bijna 200 professionals geven hier dagelijks, zowel op de wagen, in de milieustraat als op kantoor met grote inzet
invulling aan. Uitvoering is de kracht van Avalex.
Afgelopen jaren is veel geïnvesteerd om steeds beter en slimmer invulling te geven aan deze uitvoering. De vruchten
daarvan plukt Avalex dagelijks. Opdrachtgevers en bewoners geven aan overwegend tevreden te zijn over de
dienstverlening van Avalex. Voor de uitvoering werken we samen met een groot aantal partners, met name voor de
verwerking van onze grondstof- en afvalstromen.
Avalex is op 2 april 2001 als gemeenschappelijke regeling opgericht door de gemeenten Leidschendam, Voorburg en
Rijswijk vanuit de behoefte om de kracht van het collectief te benutten met schaalvergroting. In de loop van de jaren
zijn ook de gemeenten Pijnacker-Nootdorp (2004), Wassenaar (2006), Delft (2007) en Midden-Delfland (2010)
aangesloten.
                                                                                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>3.2 Programmaverantwoording
Wat wil Avalex bereiken
Het maatschappelijk effect dat Avalex wil bereiken, is uitgedrukt in de Koers Avalex 2023-2030.
    •    Missie en visie
    •    Strategische uitgangspunten
Avalex is en blijft de komende jaren gericht op het realiseren van optimale dienstverlening, waarbij we diensten
aanbieden die de uitvoering van (nieuw) gemeentelijk afval- en grondstoffenbeleid realiseren. Eveneens ontwikkelt
Avalex zich verder op diensten die de impact op circulariteit vergroten. In de eigen bedrijfsvoering wordt ook meer de
focus gelegd op duurzaam ondernemen. Tot slot is een belangrijk onderdeel het aangaan van verbindingen en
samenwerking. Zo vergroot Avalex haar ontwikkelkracht en het draagvlak voor de initiatieven die we willen nemen.
                                                                                                                       12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>Realisatie beleidsindicatoren
Gemeenschappelijke regelingen lichten de effecten van beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in
de jaarrekening. Het landelijk toepassen van bepaalde beleidsindicatoren stelt gemeenten beter in staat een vergelijking
te maken tussen de gemeenschappelijke regelingen.
Met betrekking tot afval worden hiertoe doorgaans de indicatoren van het VANG-programma gehanteerd, te weten:
-          Scheidingspercentage huishoudelijk afval
-          Omvang huishoudelijk restafval kg/inwoner per jaar
-          Recyclepercentage (sinds 2024)
Met deze indicatoren wordt een bijdrage geleverd aan het realiseren van de landelijke ambitie zoals vastgelegd in het
programma Van Afval Naar Grondstof (VANG). Dit programma is ontwikkeld om gemeenten op het gebied van
huishoudelijk afval te helpen om de nodige stappen te zetten naar een circulaire economie, zoals wettelijk is vastgelegd
in het Landelijk afvalbeheerplan (LAP3).
   Beleidsindicator                                            Norm           2024       2023        2022
  Omvang huishoudelijk restafval kg/inwoner per jaar          100 kg         206 kg     206 kg      203 kg
  Scheidingspercentage huishoudelijk afval                      75%            46%        47%         49%
  Recyclepercentage                                             65%            43%       n.v.t.       n.v.t.
Tabel 3.1: Beleidsindicatoren
Ondanks het feit dat de uitkomst van de beleidsindicator huishoudelijk restafval per inwoner hoger is dan in 2023, is wel
een dalende trend over de afgelopen jaren zichtbaar. Hieronder is het verloop van de beleidsindicator door de jaren
heen weergegeven, uitgedrukt als gemiddelde over de Avalex-gemeenten:
Figuur 3.1: Verloop VANG doelstelling
Wat heeft Avalex hiervoor gedaan?
Om de gemeenten te ondersteunen bij het realiseren van de VANG-doelstellingen voert Avalex haar kerntaken en
aanvullende dienstverlening uit. Deze taken staan omschreven in de GR. De bijbehorende kosten zijn opgenomen in de
begroting Avalex. De afgenomen diensten zijn uitgewerkt in een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) per Avalex-
gemeente. In de volgende hoofdstukken wordt per (kern)taak verwoord wat er bereikt is en wat het heeft gekost.
Daarnaast heeft Avalex de gemeenten ondersteund rond het vraagstuk van de achterblijvende resultaten rond de
gestelde doelen. Dit vraagt namelijk om sterkere, nieuwe inzet van de gemeenten ten aanzien van het te voeren beleid
rond afval- en grondstoffen. De gehanteerde inzamelsystematiek heeft, naast de stedelijkheidsklasse, grote impact op
het realiseren van de VANG-doelstellingen. Avalex heeft de gemeenten geadviseerd over de mogelijkheden voor nieuw
                                                                                                                        13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>beleid. Op basis van benchmarkonderzoek en de onderzoeken die Avalex in opdracht van de gemeenten heeft laten
uitvoeren in 2022 is gekomen tot een gemeenschappelijk basisdocument voor nieuw afval- en grondstoffenbeleid, waar
elke gemeente mee aan de slag kan.
3.3 Uitvoeren kerntaak
3.3.1       Inzameling van huishoudelijk afval
Wat hebben we bereikt in 2024?
De primaire kerntaak van Avalex bestaat uit het gescheiden inzamelen van het huishoudelijk restafval en grondstoffen
van inwoners, in opdracht van de deelnemende Avalex-gemeenten. Dit gebeurt via huis-aan-huis-inzameling (legen
containers en ophalen grof huishoudelijk afval) en het lossen van onderlossende containers. Daarnaast kunnen inwoners
grof huishoudelijk afval brengen naar één van de drie milieustraten van Avalex.
In 2024 zijn de onderstaande hoeveelheden afval-en grondstoffen ingezameld.
 Ingezamelde tonnages afvalstromen                 Begroting 2024  Realisatie 2024     Realisatie 2023   Realisatie 2022
 Restafval                                                  59.408           63.039              62.016            60.538
 Grondstoffen: papier                                       14.052           12.194              12.578            13.107
 Grondstoffen: pmd                                           5.567            8.432               8.809            10.076
 Grondstoffen: gft                                          24.291           20.276              20.920            20.374
 Grondstoffen: textiel                                       1.199            1.070               1.002               864
 Grondstoffen: glas                                          7.022            6.162               6.323             6.588
 Grondstoffen: kca                                             264              296                 259               264
 Inzameling via milieustraten                               17.708           17.253              16.481            17.709
Tabel 3.2: Ingezamelde tonnages (x 1.000)
Wat heeft het gekost?
                                                                              Realisatie 2024           Begroting 2024
 Kosten van inzameling van afval                                                        19.935                   19.386
Tabel 3.3: Kosten van inzameling van afval (x 1.000)
De kosten van inzameling van afval laten een overschrijding zien van de begroting. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door
de hogere inzet van uitzendkrachten als gevolg van een hoger ziekteverzuim en het niet kunnen invullen van vacatures.
Anderzijds zijn de leasetermijnen van het wagenpark onverwacht gestegen door gewijzigd premiebeleid van de
leverancier. Tot slot zijn de kosten van het onderhoud aan het wagenpark gestegen.
3.3.2       Onderhoud en beheer milieustraten
Wat hebben we bereikt in 2024?
Het onderhoud en beheer van de milieustraten is een kerntaak van Avalex.
Milieustraten
Binnen het Avalex gebied zijn drie milieustraten waar alle inwoners hun grof huishoudelijk afval kunnen aanbieden, te
weten in Delft, Rijswijk en Wassenaar. Sinds 2024 is de milieustraat in Pijnacker-Nootdorp gesloten. Bewoners kunnen
hier sinds januari 2024 gebruik maken van de mobiele milieustraat. De milieustraten van Delft en Rijswijk zijn eigendom
van Avalex. De milieustraat Wassenaar is eigendom van de betreffende gemeente. Avalex voert het beheer op alle
milieustraten in de Avalex-gemeenten.
In onderstaande tabel staat een overzicht van het aantal bezoeken aan de milieustraten in 2024.
Het aantal bezoeken aan de milieustraten blijft achter bij de verwachting die in de DVO 2024 is opgenomen. Het
maximeren van het aantal gratis bezoeken naar twaalf keer per jaar heeft duidelijk effect. Het leidde tot efficiëntere
bezoeken; de lagere bezoekfrequentie leidde niet tot minder afvalstromen.
                                                                                                                          14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>  Aantal bezoeken milieustraten per
  gemeente                                           Begroting 2024       Realisatie 2024      Realisatie 2023         Realisatie 2022
  Delft                                                          50.000             38.208                  45.126                50.290
  Leidschendam-Voorburg                                          32.000             26.646                  30.409                31.572
  Midden-Delfland                                                 8.700               9.927                 10.058                 9.933
  Pijnacker-Nootdorp                                             45.000             31.707                  41.357                44.874
  Rijswijk                                                       35.000             28.098                  32.875                34.996
  Wassenaar                                                      32.000             24.213                  27.881                28.179
  Voorschoten*                                                    9.695             13.313                  10.333                 9.695
  Totaal                                                       212.395             172.112                198.039                209.539
Tabel 3.4: Aantal bezoekers milieustraten per gemeente
* De inwoners van de gemeente Voorschoten maken medegebruik van de Avalex-milieustraten. Hiertoe is een aparte DVO opgesteld tussen Avalex en de
gemeente Voorschoten.
Wat heeft het gekost?
                                                                                      Realisatie 2024                  Begroting 2024
  Kosten beheer en onderhoud milieustraten*                                                             47                           276
Tabel 3.5: Kosten van beheer en onderhoud milieustraten (bedragen x € 1.000)
* De kosten voor het beheer en onderhoud van de milieustraten en inzamelmiddelen worden toegelicht in paragraaf 5.2 ‘Beheer en onderhoud
kapitaalgoederen’.
De kosten voor beheer en onderhoud aan de milieustraten zijn in 2024 lager dan begroot door zowel een vrijval van
gereserveerde kosten als lagere onderhoudskosten.
3.3.3      (laten) Verwerken van afvalstoffen ingezameld door Avalex
Wat hebben we bereikt in 2024?
Avalex is verantwoordelijk voor het laten verwerken van de ingezamelde huishoudelijke afval- en grondstoffen.
Hierbij werkt Avalex samen met partners met gedeelde duurzaamheidsdoelstellingen. Het verwerken van een deel van
de grondstoffen wordt vermarkt via Midwaste, een inkoopsamenwerkingsverband binnen de branche, waarvan Avalex lid
is. Voor het verwerken van de afvalstromen fijn en grof huishoudelijk restafval en gft is Avalex sinds 2021
aandeelhouder bij HVC.
Wat heeft het gekost?
                                                                                      Realisatie 2024                  Begroting 2024
  Kosten van verwerking afvalstoffen                                                              12.762                          12.914
Tabel 3.6: Kosten van verwerking van afvalstoffen (bedragen x € 1.000)
3.3.4      Beheer en onderhoud containers
Wat hebben we bereikt in 2024?
Een andere kerntaak van Avalex is het beheer en onderhoud (inclusief aanschaf en vervanging) van alle
inzamelmiddelen die in het Avalex-verzorgingsgebied worden ingezet. Dit varieert van minicontainers voor laagbouw tot
onderlossende verzamelcontainers bij hoogbouw. De focus van de containerinzet is een optimale mix van containers per
huishouden om bij te dragen aan de efficiëntie van de inzameling, passend bij het gemeentelijk afvalbeleid. Beheer en
onderhoud van deze inzamelmiddelen vindt plaats volgens het Beheerplan Inzamelmiddelen Avalex. De groei van het
aantal huishoudens in onze gemeenten leidt uiteraard tot een toename op deze taak.
                                                                                                                                               15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>Project containerregistratie op orde
Het project ‘containerregistratie op orde’ is in 2024 voortgezet. Dit project heeft tot doel om de beheeradministratie van
de containers te optimaliseren en om inzichtelijk te krijgen hoeveel containers nog niet in de basisregistratie zijn
opgenomen en voorzien zijn van chips. Dit is randvoorwaardelijk om gemeentelijke beleidswijzigingen die gericht zijn op
restafvaltarief door te kunnen voeren.
Ter voorbereiding op invoering van het restafvaltarief is in november en december 2024 in een aantal straten in Midden-
Delfland de registratie op orde gebracht voor vier fracties minicontainers. Deze activiteit heeft Avalex nieuwe kennis
opgeleverd waarmee zij procesaanpassingen, vernieuwing van het ICT landschap en voorbereiding van de implementatie
van een restafvaltarief kan oppakken.
Wat heeft het gekost?
                                                                          Realisatie 2024          Begroting 2024
 Kosten van beheer en onderhoud containers                                           6.280                   6.518
Tabel 3.7: Kosten van beheer en onderhoud containers (bedragen x € 1.000)
De kosten van beheer en onderhoud van de containers zijn lager dan begroot door zowel lagere afschrijvingskosten
vanwege minder investeringen in 2023 als een onvoorziene creditfactuur die betrekking heeft op 2023.
3.3.5      Overslaan van restafval
Wat hebben we bereikt in 2024?
Het ingezamelde huishoudelijk restafval wordt samengebracht op het overlaadstation van Avalex in Delft en wordt
vervolgens vervoerd naar de externe afvalverwerker.
Wat heeft het gekost?
                                                                          Realisatie 2024          Begroting 2024
 Kosten van overslaan van afval                                                        393                     615
Tabel 3.8: Kosten van overslaan van afval (bedragen x € 1.000)
De kosten van het overslaan van afval zijn lager dan begroot door de bijdrage overslag van zowel Remondis als
Maassluis die niet begroot waren.
3.4 Aanvullende taken: communicatie en innovatie
Avalex heeft goede kennis van de afvalbranche, het werkgebied en specifieke omstandigheden in de opdrachtgevende
gemeenten. Deze kennis wil Avalex graag gebruiken om naar haar gemeenten een brede adviserende en
ondersteunende rol te vervullen. Zo kunnen we de gemeenten zo goed mogelijk ondersteunen door ze van juiste en
actuele informatie te voorzien. Hiervoor neemt Avalex ook deel aan een landelijke benchmark van de NVRD om de
Avalex gemeenten te vergelijken met andere gemeenten. Avalex heeft naast het uitvoeren van de kerntaken, in
opdracht van de deelnemende gemeenten, ook in 2024 een adviserende en ondersteunende rol vervuld ten bate van het
gemeentelijk afvalbeleid.
Daarnaast heeft Avalex communicatie-activiteiten uitgevoerd voor het collectief van de Avalex-gemeenten. De inzet van
Avalex is steeds gericht op het realiseren van de landelijke beleidsindicatoren, de VANG-norm van 100 kg restafval,de
75% afvalscheiding per inwoner per jaar en dat 65% van de ingezamelde stromen te recyclen is. Uitleggen van het
belang van goede afvalscheiding en de bijpassende spelregels vormen daarbij de kern van de boodschap.
Gedragsverandering van bewoners is essentieel voor succesvolle scheiding en daarmee realisatie van onze circulaire
ambities. De noodzaak tot betere scheiding om het volume restafval te verlagen, wordt versterkt door de te verwachten
stijging van de verbrandingskosten en CO2-heffing.
                                                                                                                         16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>3.4.1     Nieuwe ontwikkelingen in afvalbeleid
Wat hebben we bereikt in 2024?
Implementatie gemeentelijk afvalbeleid
De Avalex-gemeenten leveren door gescheiden inzameling van afval- en grondstoffen een belangrijke bijdrage aan het
oplossen van het grondstoffenprobleem. Door de vormgeving van het eigen afvalbeleid kunnen zij inwoners stimuleren
grondstoffen uit het afval zoveel mogelijk te scheiden. Verspilling en restafval kunnen daardoor worden teruggedrongen.
De grootste verandering in implementatie van gemeentelijk afvalbeleid heeft plaatsgevonden in Rijswijk. Nadat de
gemeente in 2023 heeft besloten om volledig over te gaan op nascheiding van pmd, heeft Avalex in 2024 een plan
hiervoor ontwikkeld. Per cluster worden de wijken omgezet naar het nieuwe beleid. In oktober is de implementatie
gestart voor een groot deel van de hoogbouw en in twee wijken voor de laagbouw.
In de binnenstad van Delft is de introductie van een nieuwe manier van inzamelen afgerond. Deze wordt getypeerd door
inzameling op straat via een gft-emmer voor etensresten (25L) en gft-cocons met pascontrole (bij gestapelde bouw).
Ook vindt inzameling op clusterplaatsen van restafval plaats (met daarin pmd dat wordt nagescheiden) en oud-papier en
karton. Avalex en gemeenten monitoren vooral de kwaliteit van het ingezamelde gft. De gemeente Delft heeft daarnaast
in juni het afvalbeleid Grip op Delft Afval vastgesteld. Avalex heeft de nodige input geleverd aan de verdere uitwerking
daarvan.
Ook in Midden-Delfland en Pijnacker-Nootdorp is nieuw afvalbeleid vastgesteld door de gemeenteraad. In Midden-
Delfland is daarbij besloten om op 1 januari 2026 een restafvaltarief in te voeren. Avalex heeft ter voorbereiding hierop
met deze gemeente een programmateam Restafvaltarief opgestart.
Programma Restafvaltarief
Het bestuur heeft op 20 april 2023 de opdracht gegeven om onderzoek te doen naar het invoeren van dienstverlening
op basis van een restafvaltarief. De door het bestuur aangestelde projectleider innovatie dienstverlening heeft een
onderzoek opgeleverd op basis waarvan een programmateam de voorbereidingen kon treffen voor nieuwe
dienstverlening rondom een restafvaltarief. Door het besluit van Midden-Delfland moet de projectgroep nu met
gemeenten samen een implementatieplan opstellen in navolging van het onderzoeksrapport. Een stuurgroep monitort de
voortgang.
Nieuwe inzamelmiddelen
Avalex heeft verschillende nieuwe inzamelmiddelen en hulpmiddelen getest. In samenwerking met onze
containerleverancier De Rooij worden tien kartonhulpen getest waarmee kartonnen dozen op eenvoudige wijze kleiner
gemaakt kunnen worden bij een ondergrondse container.
Na een succesvolle proef in Pijnacker-Nootdorp en Delft, is dit jaar het biofilterdeksel opgenomen als interventiemiddel.
Met dit deksel wordt overlast door stank en ongedierte bij gft-minicontainers in inpandige ruimtes tegengegaan.
Ook de perscontainer is in 2024 standaard in gebruik genomen door Avalex.
Voor gebiedsontwikkelingen in Rijswijk heeft Avalex de gemeente bijgestaan in een haalbaarheidsonderzoek naar een
ondergronds afvaltransportsysteem (OAT). Het onderzoek richt zich op de inzetbaarheid van een OAT voor de inzameling
van fijn huishoudelijk afval binnen de gemeente en toepasbaarheid op de inzamelmiddelen in de openbare ruimte in het
Kesslerpark, Boogaard stadscentrum en het Havenkwartier.
Circulair ambachtsnetwerk / Regiodeal
In samenwerking met de gemeente Delft, kringlooporganisaties en stichting Stunt is de mogelijkheid van een circulair
ambachtsnetwerk onderzocht. Als proef is hiervoor een kringloop- en houtcontainer geplaatst op de milieustraat in Delft.
De stakeholders zijn over het algemeen tevreden over het circulaire effect van de inzet van de kringloopcontainer en de
duurzame inzetbaarheid voor medewerkers. Het verwerken / upcyclen van specifieke stromen blijft uitdagend.
Vanuit het proefproject is het WINNEN! netwerk gevormd. De verdere uitbouw van dit netwerk is onderdeel van een
plan dat de gemeente Delft heeft ingediend in het nationale programma Regiodeals. Hierover is positief beslist waardoor
Stichting Stunt, gemeente Delft en Avalex de komende vier jaar blijven samenwerken aan o.a. de realisatie van een
leerwerkplek kringloopcoach.
                                                                                                                         17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>Kennismaking repaircafés
Avalex heeft op 25 juli 2024 repaircafés in ons gebied uitgenodigd om met elkaar kennis te maken en te spreken over
mogelijkheden voor samenwerking. Direct gevolg hiervan was de samenwerking met Repaircafé Delft op de Avalex
contactdag op 24 oktober 2024.
Zijbelading
De eerste fase van de invoering van zijbelading in Wassenaar is afgerond. De volgende fasen zijn in voorbereiding. De
routes worden voorbereid door Avalex en daarna wordt de zienswijzeprocedure gestart door de gemeente Wassenaar.
Wat heeft het gekost?
Per gemeente is een maatwerkofferte gemaakt.
                                                                         Realisatie 2024          Begroting 2024
 Projecten                                                                            787                  1.295
Tabel 3.9: Projecten (bedragen x € 1.000)
In 2024 zijn minder projecten op offertebasis uitgevoerd voor de gemeenten waardoor de kosten voor de projecten ook
lager zijn dan begroot.
3.4.2      Communicatiestrategie
Om de afvalscheidingsdoelstellingen te realiseren zijn de gemeenten, en daarmee ook Avalex, voor een groot deel
afhankelijk van het gedrag van inwoners. Avalex heeft de gemeenten ondersteund met communicatie gericht op het
verbeteren van het afvalscheidingsgedrag. Hiermee probeert Avalex inwoners te stimuleren en te motiveren om meer en
beter grondstoffen te scheiden en minder restafval aan te bieden. Daarnaast heeft Avalex verschillende gemeenten
ondersteund met communicatie over beleidswijzigingen.
Wat hebben we bereikt in 2024?
Project Sturen op kwaliteit grondstoffen
De afdeling communicatie ontwikkelde passende communicatiemiddelen ten behoeve van het Project Sturen op Kwaliteit
grondstoffen. Het project richtte zich in 2024 op het verbeteren van de kwaliteit van (ondergrondse) wijkcontainers voor
pmd en gft. In vier gemeenten is in verschillende wijken een zogenaamde buurtaanpak ingezet om lokaal de kwaliteit
van de wijkcontainers te verbeteren. De buurtaanpak bestaat uit een combinatie van interventies en communicatie.
Hiervoor zijn campagnemiddelen en boodschappen ontwikkeld waarmee in de betreffende wijken campagne is gevoerd
(brief met flyer, posters, containerstickers). Daarnaast hebben de grondstofcoaches een belangrijke rol gespeeld door
het gesprek aan te gaan en gft-emmers uit te delen. Deze combinatie van interventies en communicatie heeft een lichte
verbetering opgeleverd in de kwaliteit van de gft-wijkcontainers.
Start mobiele milieustraat Pijnacker-Nootdorp
Per 1 januari 2024 is de milieustraat van Pijnacker-Nootdorp gesloten. Om inwoners een alternatief te bieden om alsnog
klein grofvuil en KCA weg te kunnen brengen binnen de gemeente, is gestart met een mobiele milieustraat in de drie
verschillende dorpskernen (Nootdorp, Pijnacker en Delfgauw). Er is zowel on- als offline intensief gecommuniceerd over
de komst van deze mobiele milieustraat. Het doel hiervan was om bewoners te informeren over de komst van de
mobiele milieustraat, maar ook om hen te motiveren gebruik te maken van dit mooie alternatief.
Maximalisering van het aantal bezoeken aan de milieustraat
In 2024 is gestart met de beperking van het aantal gratis bezoeken aan de milieustraat. Inwoners mogen twaalf keer per
jaar gratis komen (waarbij betaalde afvalstromen natuurlijk wel moeten worden afgerekend). Vanaf het dertiende
bezoek geldt een tarief. Doel van de beperking is het voorkomen van oneigenlijk gebruik (bedrijfsafval). De meeste
inwoners komen maar een paar keer per jaar en hebben weinig van deze maatregel gemerkt. Er zijn on- en offline
middelen en kanalen ingezet om inwoners tijdig te informeren over deze wijziging en de reden voor deze maatregel.
Voorlichting / educatie
Eén van de instrumenten om het afvalscheidingsgedrag van inwoners te beïnvloeden is het verzorgen van voorlichting
op scholen. Er zijn in totaal 35 voorlichtingslessen op verschillende basisscholen verzorgd door Avalex. Begin juli ontving
Avalex 100 leerlingen van het Christelijk Lyceum Delft en het Stanislas College Rijswijk voor een presentatie en
rondleiding op onze milieustraat en op het overslagstation in Delft.
Ook hebben de volgende activiteiten met onderwijsinstellingen plaatsgevonden:
     •     Samenwerking met het Christelijk Lyceum Delft (Technasium):
           Voor het derde jaar op rij werkten we mee aan het Technasium-vak. Tweedejaars leerlingen presenteerden
                                                                                                                          18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>           creatieve oplossingen, zoals een circulaire vuilniszak van fruitschillen, gps-chips in lachgascilinders en een
           bolderkar.
     •     Excursie met Inholland Delft:
           Studenten Landschap en Milieumanagement bezochten de vestiging in Delft. Zij onderzochten afvalstromen,
           logistiek en verwerkingsprocessen, met als eindopdracht het maken van een informatieve factsheet.
     •     Workshops met Delft Science Centre:
           Avalex ondersteunde het Science Centre on Tour met een inzamelactie voor oude apparaten. Kinderen van 8-12
           jaar leerden in interactieve workshops over het repareren van goederen en het belang van hergebruik.
     •     Project met TU Delft (Industrieel Ontwerpen):
           Studenten presenteerden vernieuwende concepten om de milieustraat te verbeteren. Hoogtepunten waren een
           fietsaanhanger voor grofvuil, circulaire aanwijsborden en een machine die bezoekers helpt de juiste container te
           vinden.
Naast voorlichting op scholen heeft Avalex in deze periode ook voorlichting gegeven op verschillende locaties,
deelgenomen aan bewonersavonden en huis-aan-huis gesprekken gevoerd. Deze activiteiten werden uitgevoerd op
verzoek van de gemeenten.
Wat heeft het gekost?
                                                                            Realisatie 2024           Begroting 2024
 Kosten van communicatie                                                                  40                       113
Tabel 3.10: Kosten communicatie (bedragen x € 1.000)
De communicatiekosten zijn verdeeld over diverse afdelingen, waardoor deze lager zijn dan begroot. Totaal vallen ze
ook lager uit dan begroot.
3.4.3      Klantcontact
Avalex hecht aan het open en toegankelijk communiceren met inwoners van de deelnemende gemeenten. Het
klantcontactcentrum van Avalex is bereikbaar voor inwoners via de website, e-mail, telefoon en via de Avalex-app.
Inwoners kunnen terecht met vragen over dienstverlening en afval scheiden, problemen met hun containers, het maken
van grofvuilafspraken en meldingen over niet-geleegde containers.
Het aantal (beïnvloedbare) klachten en meldingen, inclusief een regelmatig uit te voeren klantonderzoek vormen een
indicator voor de tevredenheid van de inwoners over de dienstverlening. Het streven is zo min mogelijk meldingen en
klachten over onze dienstverlening.
Wat hebben we bereikt in 2024?
Meldingen/klachten
Het aantal beïnvloedbare meldingen is toegenomen in 2024. Hieronder een overzicht.
 Meldingen/klachten                                                         2024              2023               2022
 Beinvloedbare meldingen                                                    8.521             6.691              8.650
 Klachten                                                                        3                 3                 6
Tabel 3.11: Overzicht meldingen/klachten
De meldingen waarop Avalex invloed heeft, zijn doorgaans gericht op het niet op tijd legen van een afvalcontainer. In
2024 is een toename van meldingen geconstateerd over onderlossende containers. Een grondige analyse heeft
aangetoond dat er sprake is van een samenspel van interne factoren. Er is een projectteam vanuit alle lagen van de
organisatie gestart met verbeteracties.
Het aantal bejegeningsklachten is gelijk gebleven.
Visie bewonerscontact ‘Doordacht op weg naar 100% self-service’
Voor de toekomst van de klantcommunicatie ligt er sinds 2022 een visie om deze steeds meer digitaal in te richten, met
directe terugkoppeling vanuit onze systemen, zonder tussenkomst van ons klantcontactcentrum.
Dat inwoners digitaal de weg weten te vinden naar Avalex, zien we terug in de verdere toename van het gebruik van de
Avalex-app. Dit gebruik is met 40% toegenomen ten opzichte van vorig jaar. Dat betekent dat ongeveer 40% van de
huisaansluitingen de Avalex App heeft gedownload. Een stand waarmee Avalex tevreden is en de slag in het efficiënter
afhandelen van meldingen en het informeren van bewoners over (mutaties in) de dienstverlening goed zichtbaar maakt.
                                                                                                                          19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>Een belangrijke mijlpaal dit jaar was de vervanging van de digitale Avalexpas in de app door een nieuwe, beter
beveiligde versie. Deze aanpassing vermindert de kans op misbruik.
Onze website, die uitgebreide informatie biedt en bewoners de mogelijkheid geeft om afspraken te maken en meldingen
door te geven, werd in 2024 goed bezocht. In totaal hadden we 448.796 actieve gebruikers. Daarnaast hebben we een
nieuwe functie toegevoegd: bezoekers kunnen de teksten op de website nu ook in het Engels lezen.
Wat heeft het gekost?
De kosten van het klantcontactcentrum betreffen vooral personeelskosten.
                                                                         Realisatie 2024           Begroting 2024
 Personeelskosten klantcontactcentrum                                                 740                      938
Tabel 3.12: Kosten van klantcontactcentrum (bedragen x € 1.000)
Door efficiënt sturen op de inzet van uitzendkrachten op alleen de piekmomenten, is een onderschrijding op de
begroting gerealiseerd.
3.5 Financiële realisatie programma
Binnen Avalex zijn de algemene dekkingsmiddelen (waaronder de lokale heffingen, algemene uitkeringen, dividend,
saldo financieringsfunctie en overige algemene dekkingsmiddelen) niet van toepassing. In deze paragraaf wordt inzicht
gegeven in het bedrag aan overhead en de kosten voor het primaire proces.
                                                                         Realisatie 2024           Begroting 2024
 Overhead                                                                           7.894                    7.836
Tabel 3.13: Overheadkosten (bedragen x € 1.000)
De overheadkosten (zoals kosten van huisvesting, ict, inkoop en financiën) liggen iets boven de begroting. Er zijn wel
onderlinge verschuivingen zichtbaar. Zo zijn onder andere de afschrijvingslasten lager doordat de verbouwing van de
locatie Den Haag in 2024 gerealiseerd is en niet in 2023. Daartegenover staan verhuiskosten die niet begroot waren.
                                                                                            2024             2023
 Kosten                                                                                48.096.900       46.944.862
 Huisaansluitingen                                                                        173.000          168.500
 Per huisaansluiting                                                                          278              279
Tabel 3.14: Kosten per huisaansluiting (bedragen x €)
 Gebruik onvoorzien                                                              Realisatie 2024   Begroting 2024
 Programma afvalverwerking                                                                  n.v.t.           n.v.t.
 Algemene dekkingsmiddelen                                                                  n.v.t.           n.v.t.
 Kosten overhead                                                                            n.v.t.           n.v.t.
 Heffing vennootschapsbelasting                                                             n.v.t.           n.v.t.
 Totaal onvoorzien                                                                          n.v.t.           n.v.t.
Tabel 3.15: Bedrag onvoorzien (bedragen x € 1.000)
Het primaire proces omvat het inzamelen en de overslag van diverse afvalstromen binnen de zes gemeenten van het
Avalex werkgebied. De directe kosten die hiermee verbonden zijn, zijn:
     •     Mobiliteitskosten: kosten voor de inhuur van (vuilnis)wagens, extra inzet, beheer en onderhoud aan de
           vuilniswagens;
     •     Transport derden: kosten van externe transportondernemingen voor het transport vanuit Avalex naar externe
           verwerkers en andere, aanvullende transporten;
     •     Personeelskosten: kosten van de chauffeurs en beladers. Het betreft de kosten van het eigen personeel en
           kosten van tijdelijke medewerkers (zogenaamde flexibele schil).
                                                                                                                       20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre> Taakveld       Omschrijving                    Realisatie 2024    Begroting 2024         Verschil    Voordeel /
                                                                                                         nadeel
                Inzamelvoorziening                         6.280             6.518            -238      Voordeel
                Directe personeelskosten                  14.808            14.487             321        Nadeel
 7.3 Afval      Milieustraten                                 47               276            -229      Voordeel
                Overlaad                                     393               615            -222      Voordeel
                Mobiliteit                                 5.127             4.899             228        Nadeel
                Verwerking en Belastingen                 12.762            12.914            -152      Voordeel
                Totaal directe kosten                    39.419            39.708            -292       Voordeel
Tabel 3.16: Directe kosten (bedragen x € 1.000)
De verschillen ten opzichte van de begroting zijn in de vorige paragrafen reeds toegelicht.
4. Ontwikkelingen
Vraagstukken op het gebied van afvalinzameling en met name de verwerking, overstijgen veelal het lokale Avalex-
niveau. We bevinden ons middenin de maatschappij, waarbij de ontwikkeling rond afval, grondstoffen en circulariteit in
snelheid, complexiteit en urgentie steeds verder toenemen. Om hierop te kunnen anticiperen, is het van belang goed
geïnformeerd te blijven. Avalex doet dit mede door goed aangesloten te zijn op de informatie vanuit de
brancheorganisatie NVRD en binnen het samenwerkingsverband met Midwaste. Dit hoofdstuk geeft een schets van
relevante, (inter)nationale ontwikkelingen over het afgelopen jaar.
4.1 Uitgebreide producentenverantwoordelijkheid (UPV)
De UPV is een instrument om ook producenten hun verantwoordelijkheid te laten nemen in de circulaire economie, door
hen ook verantwoordelijk te maken voor hun producten in de afvalfase. Dit raakt de gemeentelijke, wettelijke zorgplicht
rond afvalbeheer. De stromen waarvoor de UPV wordt ingezet neemt de komende jaren steeds verder toe. Vanaf juli
2023 is de UPV voor textiel van kracht. Doel is dat vanaf 2025 50% van het textiel wordt hergebruikt of recycled. De
uitvoering van de UPV is nog in ontwikkeling. Het NVRD bestuur heeft 15 uitgangspunten vastgesteld op basis waarmee
gesprekken worden gevoerd met de drie producentenorganisaties voor textiel. Stichting UPV Textiel is het verst
gevorderd als organisatie en qua leden. De afzet van textiel is in de loop van 2024 sterk teruggelopen. Dit komt door
mondiale verstoringen zoals de oorlog in Oekraïne en de opkomst van ultra-fast fashion.
Daarnaast worden de voorbereidingen getroffen voor de UPV luiers met als streefdatum 2026. Avalex volgt de
ontwikkelingen van de realisatie van een luierverwerkingsfabriek van Meerlanden. Er is daar momenteel geen capaciteit
beschikbaar.
4.2 Marktontwikkeling grondstofprijzen
De markt voor het verwerken van afval-en grondstoffen is continu in beweging. Algemeen beeld is dat zowel de kosten
voor het verwerken en verbranden van het huishoudelijk afval als de opbrengsten voor grondstoffen toenemen.
In 2024 heeft Avalex de opbrengsten van papier zien stijgen en die van hout zien dalen tot een ‘kostenstroom’.
4.3 Branche-ontwikkeling: vergoeding pmd
Onderhandelingen tussen Verpact, VNG en NVRD verliepen moeizaam. Dit heeft ertoe geleid dat deze laatste partijen de
ketenovereenkomst met Verpact hebben opgezegd. Vanuit VNG en NVRD is daarna de expliciete oproep gedaan aan alle
gemeenten om de hieruit voortvloeiende individuele Deelnemersovereenkomst met Verpact ook op te zeggen. Eind
november zijn partijen alsnog tot een verlenging van de ketenovereenkomst gekomen. Onderdeel van de verlenging is
ook een uitbreiding van het budget voor kwaliteitsverbetering.
4.4 Arbeidsmarktkrapte
Evenals in veel andere bedrijfssectoren in Nederland, is ook in de afvalsector de krapte op de arbeidsmarkt voelbaar. Het
tekort aan gekwalificeerd personeel vormt inmiddels een beperkende factor in de verdere ontwikkeling van organisaties
                                                                                                                       21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>en raakt daarbij het realiseren van (circulaire) ambities. In de afvalsector kan een tekort aan personeel leiden tot o.a.
een verminderde dienstverlening, b.v. door het afschalen van de inzamelfrequentie.
4.5 Lachgascilinders
Vanaf 1 januari 2023 valt lachgas onder de Opiumwet. De lachgascilinders vallen daarmee niet meer onder een
statiegeld-retoursysteem. In heel Nederland wordt ervaren dat ze nu worden gedumpt in de openbare ruimte of bij het
restafval. Dit leidt tot grote veiligheidsrisico’s en tot schade bij de afvalinzameling en -verwerking. Overleg met
ministeries door de branchevereniging heeft niet geleid tot een oplossing. De NVRD is namens haar leden overgegaan
tot een juridische ‘bodemprocedure’ tegen de Rijksoverheid aangezien deze geen financiële tegemoetkoming geeft bij de
gestegen kosten vanwege het verwerken van lachgascilinders. Vanuit Avalex is input geleverd voor deze procedure.
In het Avalex-gebied worden veel lachgascilinders in het restafval aangetroffen. Volgens opgave van HVC heeft ons
restafval hiervan het hoogste aandeel. Om een uitweg hierin te vinden hebben we in een gezamenlijke sessie, met naast
beleidsmedewerkers ook gemeentelijke collega’s van handhaving en buurtbeheer, een lokale toolkit aanpak
lachgascilinders ontwikkeld. Een kerngroep met vertegenwoordigers vanuit alle Avalex-gemeenten en Avalex heeft
enkele praktische maatregelen uitgewerkt. Risicovolle containers zijn bestickerd en speciale posters zijn ontwikkeld en
opgehangen bij o.a. buurthuizen, scholen en verenigingen.
                                                                                                                          22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>5. Het bedrijf Avalex
5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen is de mate waarin niet verwachte (financiële) risico’s kunnen worden opgevangen. Het is het
vermogen dat benodigd is om calamiteiten en (andere) eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat het enige
invloed heeft op de continuering van het bestaande beleid en de organisatie. Bij het vaststellen van het
weerstandsvermogen wordt de weerstandscapaciteit afgezet tegen de risico’s die Avalex loopt. De weerstandscapaciteit
is de som van de middelen en mogelijkheden om niet begrote, onverwachte en substantiële kosten te dekken.
Avalex streeft er naar om risico’s zoveel mogelijk te beperken. De risico's voor onroerend goed, inventaris en personeel
zijn voor het grootste deel ondervangen door het afsluiten van diverse verzekeringen. De algemene reserve wordt in
deze context vooral gebruikt als dekking voor niet verzekerbare risico’s om altijd de bedrijfsvoering ongestoord te
kunnen voortzetten.
In 2024 zijn de risico’s die zich hebben voorgedaan, opgevangen binnen de reguliere bedrijfsvoering en dus niet vanuit
het weerstandsvermogen. De risico’s die zich in 2024 hebben voorgedaan, hebben met name betrekking op de inzet van
externen vanwege de krapte op de arbeidsmarkt, het niet kunnen vinden van geschikt personeel en een hoog
ziekteverzuim.
Om risico’s zoveel mogelijk te voorkomen heeft Avalex diverse beheersmaatregelen getroffen, waarbij beoogd wordt de
kans van het uitkomen af te laten nemen, of repressief, waarbij beoogd wordt de gevolgen te reduceren. De
belangrijkste preventieve maatregel is gelegen in het bij de uitvoering van de diensten gebruik maken van een flexibele
arbeidsschil. Hiermee kan Avalex gemakkelijker inspringen op wijzigingen in de dienstverlening.
In onderstaand overzicht staan de bedrijfsrisico’s die in de begroting 2024 zijn opgenomen met de betreffende impact.
  Bedrijfsrisico                                              Impact
  Uitgebreide producentenverantwoordelijkheid (UPV)
  leidt tot veel suboptimale verwerkingsstromen door          Sinds juli 2023 is de UPV voor textiel van kracht. De beoogde doelen gaan
  veel verschillende stromen met lage volumes. En             pas in 2025 van kracht waardoor er in de praktijk nog weinig is veranderd. De
  risico’s dat alleen de minder waardevolle stromen           Stichting UPV Textiel heeft als doel de UPV-doelstelling te realiseren. Nu
  achterblijven voor de gemeenten, waarbij de                 wordt slechts 35% hergebruikt en belandt meer dan 50% bij het restafval.
  vergoeding voor inzameling niet kostendekkend is.
                                                              Avalex pakt haar rol hier, door sterk in te zetten op de adviesrol. In 2024 is in
  Onvoldoende erkenning bij politieke opdrachtgevers
                                                              samenwerking met de gemeenten, volop ingezet op de introductie van een
  m.b.t. de duurzaamheidsdoelstellingen en de
  investeringen en beleidsontwikkelingen die dat vraagt       restafvaltarief. Het hanteren van een restafvaltarief is een bewezen middel
  vanuit de gemeenten.                                        om het restafval te verminderen.
                                                              In 2024 zijn twee processen binnen Avalex uitgewerkt volgens de methode
  Beperkte kennisborging en kennisontwikkeling: veel          van procesgericht werken. Dit heeft onder andere geleid tot verhoogde
  kwetsbare functies waar maar één persoon de functie         onderlinge transparantie en heldere procesbeschrijvingen. Dit draagt tevens
  uitvoert.                                                   bij aan efficiënter samenwerken en kennisborging.
  Deelnemende gemeenten wensen steeds meer                    Met het gebruik van de Producten- en dienstencatalogus wordt gestreefd naar
  maatwerk waardoor de kosten stijgen en efficiëntie          uniforme standaard dienstverlening.
  verloren gaat.
  Onvoldoende mensen beschikbaar met de juiste
                                                              Ondanks de krapte op de arbeidsmarkt die ook bij Avalex merkbaar is, heeft
  competenties, doordat Avalex niet als een
                                                              Avalex een aantal specialistische kantoorfuncties kunnen invullen. Er is
  aantrekkelijke werkgever wordt gezien in een tijd van
                                                              aandacht voor de arbeidsmarktpositie.
  krapte op de arbeidsmarkt.
  Onvoorzien hoge prijsstijgingen van materialen,
  personeelskosten en diensten. Gebrek aan                    In 2024 heeft Avalex de prijsstijgingen kunnen opvangen binnen de
  beschikbaarheid van materialen, personeel en                begroting.
  diensten.
                                                              In 2024 zijn de eerste stappen gezet voor de noodzakelijke vernieuwing van
  Uitval van systemen door verouderde hardware en             het ICT-landschap. De aanbesteding van boordcomputers en
  software en ontoereikende verbindingen op locaties.         assetmanagementsysteem is succesvol afgerond. Voor de vervanging van het
                                                              kernsysteem afvalinzameling is een marktconsultatie gestart.
Tabel 5.1: Impact risico’s op weerstandsvermogen (financieel)
                                                                                                                                              23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>Kengetallen
Avalex heeft eind 2024 een eigen vermogen van € 7 miljoen. Dit bedrag is inclusief de bestemmingsreserves en het
resultaat lopend boekjaar. De verhouding tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen vertaalt zich in een
solvabiliteitsratio van 16%. Voor een GR is een solvabiliteitsratio tussen de 10 en 20% ruimschoots voldoende. De
solvabiliteit bij Avalex wordt grotendeels beïnvloed door het hoge saldo van de lopende leningen. Deze situatie is
ontstaan doordat Avalex haar vaste activa met vreemd vermogen financiert. Het eigen vermogen wordt gekoppeld aan
het weerstandsvermogen.
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen
middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. De
netto schuldquote van Avalex is 65%. Het is wenselijk om deze lager dan 90% te houden.
De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte Avalex heeft om de
eigen lasten te dragen. De structurele exploitatieruimte bedraagt 0% in 2024. Dit wordt bepaald door het saldo van
structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door
totale baten en uitgedrukt in een percentage.
 Kengetallen                                                 Realisatie 2024   Begroting 2024    Realisatie 2023
 Netto schuldquote                                                       65%             102%                75%
 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen                       65%             102%                75%
 Solvabiliteitsratio                                                     16%              11%                15%
 Grondexploitatie                                                       n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
 Structurele exploitatieruimte                                            0%                0%                0%
 Belastingcapaciteit                                                    n.v.t.            n.v.t.            n.v.t.
 Weerstandsratio                                                          0,8               0,8                  -
Tabel 5.2: Kengetallen omtrent weerstandsvermogen
5.2 Beheer en onderhoud kapitaalgoederen
Onderhoud kapitaalgoederen
De belangrijkste taak van onderhoud van kapitaalgoederen is het beheren en onderhouden van de bedrijfsmiddelen en
bedrijfspanden en het beheer van het mobiliteitscontract. De belangrijkste kapitaalgoederen van Avalex zijn de
kantoorpanden, het overlaadstation, de milieustraten en de diverse type inzamelmiddelen. Dit laatste betreft vooral de
ondergrondse containers, minicontainers en verzamelcontainers. Alle onderlossende verzamelcontainers zijn opgenomen
in een containerbeheer-managementsysteem. Voor het beheer van alle kapitaalgoederen is eind 2024 de implementatie
van een overkoepelend assetmanagement systeem gestart.
Milieustraten, overlaadstation
Avalex voert het beheer op de milieustraten in de gemeenten Delft, Rijswijk en Wassenaar. De locatie Laan van 's-
Gravenmade in Den Haag/Rijswijk bevat een kantoorpand, zoutloods, voertuigstalling en terrein. De locatie op de
Voltaweg in Delft bevat een kantoorpand, voertuigstalling, overlaadstation en terrein. Locaties Den Haag/Rijswijk en
Delft zijn eigendom van Avalex. De milieustraten van Delft en Den Haag/Rijswijk en het overlaadstation Delft zijn ook
eigendom van Avalex. De milieustraat Wassenaar is eigendom van de betreffende gemeente.
Inzamelmiddelen
Het beheer en onderhoud kapitaalgoederen zijn de kosten voor het onderhoud van het containerpark van Avalex. Dit
containerpark omvat alle containertypen die worden gebruikt voor de diverse primaire processen, te weten ondergrondse
en bovengrondse onderlossende containers, minicontainers,verzamelcontainers, perscontainers en cocons. De kosten
worden gemaakt voor het reguliere beheer en onderhoud, eenmalige reparaties, gebruikersschade en afschrijvingslasten
van de containers.
                                                                                                                       24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>5.3 Financiering
Huidige financiering
Avalex heeft vreemd vermogen verkregen bij de BNG waarmee de vaste activa grotendeels worden gefinancierd. Eind
2024 bedraagt de boekwaarde van de vaste activa € 42,5 mio. Hiervoor heeft Avalex financierings-arrangementen ter
waarde van € 31 mio. Avalex betrekt geen leningen via haar deelnemende gemeenten.
Renterisiconorm
Het renterisico van Avalex beperkt zich tot de rente op langlopende leningen. Naast de renteherziening zijn hiervoor ook
de aflossingen van belang, want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. De
renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van de totale vaste schuld. De norm stelt dat per jaar
20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. Uit de onderstaande tabel
blijkt dat het renterisico op de vaste schuld binnen de wettelijke gestelde normen blijft.
 Omschrijving                                                             2024               2023
 Basisgegevens renterisiconorm
 Betaalde aflossingen                                                     3.770              3.878
 Begrotingstotaal                                                        48.839            48.242
 Het bij Min. Regeling vastgestelde %                                      20%                20%
 Renterisiconorm                                                          9.768              9.648
 Toets renterisiconorm
 Ruimte onder renterisiconorm                                             5.998              5.770
Tabel 5.3: Renterisiconorm (bedragen * €1.000)
                                                                             Rente     Saldo ultimo
  Geldverstrekker                     Looptijd          Hoofdsom                                         Aflossingsvorm
                                                                                                2024
 BNG                                 2003-2033           2.500.000           5.00%            750.001              lineair
 BNG                                 2004-2024           3.500.000           4.72%                  -              lineair
 BNG                                 2005-2025           1.400.000           3.73%             70.000              lineair
 BNG                                 2012-2032           7.000.000           3.13%         2.800.000               lineair
 BNG                                 2016-2026          10.000.000           0.64%         2.000.000               lineair
 BNG                                 2020-2035          20.000.000         -0.095%        14.666.667               lineair
 BNG                                 2021-2036           6.500.000          0.338%         5.200.001               lineair
 BNG                                 2022-2037           6.500.000          0.462%         5.525.001               lineair
  Totaal                                               57.400.000                       31.011.669
Tabel 5.4: Financieringsarrangementen (bedragen in €)
  Omschrijving                                                     Kwartaal 1    Kwartaal 2     Kwartaal 3 Kwartaal 4
 Som van de per dag buiten ’s Rijks schatkist aangehouden
                                                                       91.036        91.035          92.008       92.006
 middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)
 Dagen in het kwartaal                                                     91            91              92            92
 Kwartaalcijfers op dagbasis buiten ’s Rijks schatkist
                                                                        1.000         1.000           1.000        1.000
 aangehouden middelen
 Ruimte onder drempelbedrag                                                  -             -              -              -
 Overschrijding van het drempelbedrag                                        -             -              -              -
Tabel 5.5: Schatkistbankieren (bedragen * € 1.000)
  Kasgeldlimiet                                                    Kwartaal 1    Kwartaal 2     Kwartaal 3 Kwartaal 4
 Omvang begroting 2024                                                 48.839        48.839          48.839       48.839
  1.   Toegestane kasgeldlimiet
 In procenten van de grondslag                                          8,2%          8,2%            8,2%          8,2%
                                                                                                                           25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre> In bedragen                                                         4.005         4.005          4.005        4.005
  2.   Omvang vlottende schuld                                Kwartaal 1     Kwartaal 2     Kwartaal 3 Kwartaal 4
 Opgenomen gelden < 1 jaar                                             172           425            -243         798
 Schuld in rekening-courant (contract BNG)
 Gestorte gelden door derden < 1 jaar
 Totaal
  3.   Vlottende middelen                                             172            425           -242         798
 Contante gelden in kas                                              1.003         1.003          1.003        1.002
 Tegoeden in rekening-courant
 Overige uitstaande gelden < 1 jaar                                  4.481         5.387          4.318        2.836
 Totaal                                                              5.484         6.390          5.321        3.838
 Toets kasgeldlimiet
  4.   Totaal netto vlottende schuld                                -5.312        -5.965         -5.563       -3.040
 Toegestane kasgeldlimiet                                            4.005         4.005          4.005        4.005
 Ruimte (+)/Overschrijding (-)                                      9.317         9.970          9.568        7.045
Tabel 5.6: Toets kasgeldlimiet (bedragen * € 1.000)
5.4 Bedrijfsvoering
Hieronder de belangrijkste interne ontwikkelingen in de bedrijfsvoering van Avalex.
Definitief ontwerp GR Avalex 2018 vanwege Wet gemeenschappelijke regelingen
Per 1 juli 2022 is de nieuwe Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) in werking getreden. Deze wetswijziging geeft
invulling aan de afspraak uit het regeerakkoord om de politieke verantwoording over samenwerking tussen overheden te
verbeteren en de democratische legitimiteit te versterken. Op 8 juni 2024 is de aan de nieuwe Wgr aangepaste
gewijzigde GR Avalex 2018 in werking getreden.
Duurzaam ondernemen / MVO
Binnen de Koers Avalex 2023-2030 is duurzaam ondernemen één van de speerpunten. Avalex heeft een MVO-
beleidsplan en daarbij passend de ISO 26000-zelfverklaring opgesteld. Aan de hand van deze zelfverklaring is een MVO
Kompas opgesteld. Dit MVO Kompas biedt een helder kader aan duurzaamheidsonderwerpen die belangrijk zijn voor
Avalex met passende concrete doelen en acties. Ten behoeve van de uitvoering is een MVO koplopers groep
samengesteld. Deze bestaat uit medewerkers uit diverse afdelingen: zij zijn de ambassadeurs, maken een overzicht aan
activiteiten ten behoeve van de realisatie van de SDG/MVO doelen en dragen bij aan de implementatie.
Avalex verwacht ook van al haar leveranciers dat zij duurzaam ondernemen. Bij elke inkoop-uitvraag is maatschappelijk
verantwoord inkopen (MVI) onderdeel van de gunningsvoorwaarden.
Informatieveiligheid en automatisering
     -     Informatieveiligheid
Op het gebied van informatiebeveiliging heeft zich één beveiligingsincident / datalek voorgedaan dat aan de Autoriteit
Persoonsgegevens (AP) gemeld is. Dit betrof een phishing-mail. Er zijn geen bedrijfsgevoelige danwel persoonsgegevens
geraakt. Er zijn meteen mitigerende maatregelen genomen en getroffenen geinformeerd. Daarna zijn aanvullende
maatregelen getroffen om de kans op herhaling te minimaliseren.
Daarnaast werkt Avalex aan de implementatie van de strengere regels rond informatieveiligheid vanwege de Europese
NIS2-wetgeving die in 2024 vertaald moeten zijn in nationale wetgeving. Hierin worden strengere eisen aan
bescherming tegen cybersecurity gesteld. Avalex heeft al een goede basis gelegd om te voldoen aan deze wetgeving. In
2022 is zowel strategisch als tactisch Informatiebeveiligingsbeleid vastgesteld en in 2023 is het ‘handboek toepassing
informatiebeveiligingsbeleid’ voor medewerkers vastgesteld.
     -     Bescherming persoonsgegevens
Avalex verwerkt voor de uitvoering van de (dienstverlenings)overeenkomst van de deelnemende Avalex-gemeenten
persoonsgegevens. De gemeenten zijn verwerkingsverantwoordelijke, op grond van Wet Milieubeheer en art. 11 lid 1
van de GR Avalex. Avalex is daarmee de verwerker. Op het verwerken van persoonsgegevens neemt Avalex de
Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Uitvoeringswet AVG (UAVG) in acht. Avalex legt de afspraken
over de verwerking van persoonsgegevens jaarlijks vast in een verwerkersovereenkomst. Deze maakt onderdeel uit van
de DVO van het betreffende jaar.
                                                                                                                       26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 28 ======================================================================

<pre>Inwoners van de Avalex-gemeenten, en ook de Avalex-medewerkers worden geïnformeerd over de wijze waarop Avalex
omgaat met het verwerken van persoonsgegevens, via de privacyverklaring. Deze staat voor externen openbaar op de
Avalex-website. Voor medewerkers wordt deze bekend gemaakt via het personeelshandboek.
In oktober 2024 heeft de AP aan Avalex een last opgelegd vanwege de – naar mening van de AP – te lange termijn
waarbinnen persoonsgegevens worden bewaard die verkregen worden bij uitgifte en gebruik van afvalpassen aan
adressen. Avalex heeft daarop de bewaartermijn bij de AP nader onderbouwd.
      -   Automatisering
Avalex is in 2021 de vernieuwing / herziening van haar ICT-landschap gestart, gericht op verbeterde efficiëntie en het
groeiende belang van datagestuurd werken. De voortgang van dit proces werd belemmerd door een samenspel van
factoren. In 2024 zijn er moderniseringen doorgevoerd in de netwerkarchitectuur en infrastructuur van Avalex. Begin
2024 is een externe projectleider gestart met als opdracht het optimaliseren van het ICT-landschap. De eerste
inkooptrajecten voor vervanging van bestaande verouderde systemen zijn gestart. In het vierde kwartaal zijn twee
deelprojecten geïmplementeerd. Voor de vervanging van het kernsysteem afvalinzameling wordt het Programma van
Eisen opgesteld als voorbereiding op een inkoop- en selectietraject.
Personeel
Avalex stelt duurzame inzetbaarheid centraal in haar gezondheidsbeleid, zodat werknemers in alle levensfasen optimaal
inzetbaar kunnen zijn in een toekomstbestendige organisatie. Bovendien leidt dit uiteindelijk ook tot bedrijfscontinuïteit.
Dit is een gezamenlijke verantwoordelijkheid van zowel werkgever als werknemer.
      -   Formatie
De cijfers illustreren dat de bezetting in 2024 zeer krap was om de dienstverlening te kunnen continueren: 186 fte van
de begrote 203 fte. Avalex merkt dat specifieke vacatures een langere doorlooptijd kennen om deze in te vullen. Dit
betreft met name een aantal specialistische kantoorfuncties, maar zeker ook chauffeur / beladers. Ook blijft er sprake
van mobiliteit onder het personeel. Door de inzet van (tijdelijke) externe inhuur is de bedrijfscontinuïteit afgelopen jaar
niet in het gedrang gekomen. Wel heeft de moeizame invulling van vacatures negatief effect op de kosten door de inzet
van interimcapaciteit en een negatief effect op de kennisborging en de innovatiekracht/tempo.
      -   Personeel met afstand tot de arbeidsmarkt
Avalex heeft de ambitie om de inzet voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt te verhogen en daarmee de
landelijke norm als ondergrens te hanteren. In 2024 lag het aantal werknemers met een afstand tot de arbeidsmarkt dat
Avalex in dienst heeft boven de norm uit de banenafspraak van 2,76%.
      -   Ziekteverzuim
Een belangrijke indicator gericht op de inzetbaarheid is het ziekteverzuim. Het gemiddelde ziekteverzuim is in 2024
gemiddeld hoger dan in 2023 (11,3% ten opzichte van 8,6%). Een groot deel van dit verzuim is lastig beïnvloedbaar.
Avalex kent, met name in de uitvoering, relatief veel - en ook langdurig - verzuim. Dit verzuim is deels gerelateerd aan
persoonlijke problematiek. Maar deels ook gerelateerd aan de relatief forse fysieke belasting, samenhangend met de
aard van de werkzaamheden. Re-integratiemogelijkheden binnen Avalex zijn vaak beperkt. Ten slotte legt ook de steeds
grotere krapte op onze arbeidsmarkt druk op de gewenste personele inzet.
      -   Implementatie cao SGO
In de tweede helft van 2024 zijn de laatste werknemersregelingen Avalex in lijn gebracht met de cao SGO 2023. Na
verkregen instemming van de ondernemingsraad zijn de Reiskostenregeling, de Regeling Wervingsbonus, de Regeling
Inconveniëntentoelage en de Regeling Roosterverlof vastgesteld. Alle regelingen hebben een looptijd tot en met 2030.
Integriteit
Integer gedrag is van belang, zodat inwoners blijvend kunnen vertrouwen op Avalex, als overheidsorganisatie. Dat is de
reden dat de Ambtenarenwet elke overheidsorganisatie verplicht om integriteitsbeleid op te stellen. In januari 2024 zijn
het Integriteitsbeleid en de Klokkenluidersregeling vastgesteld.
In 2024 zijn 3 meldingen over agressie/geweld via het Safetydashboard binnengekomen. Dit zijn er 2 minder dan in
2023. Bij de vertrouwenspersonen zijn 12 meldingen binnengekomen; één hiervan bij de externe vertrouwenspersoon.
In 2023 waren er 22 meldingen. Het blijft van belang te investeren in integriteit en aandacht te besteden aan
discriminatie en pesten.
Kwaliteit, Arbo en Milieu (KAM)
      -   Procesmanagement
Avalex beschikt over een KAM-managementsysteem dat ervoor zorgt dat Avalex voldoet aan de arbo- en
milieuwetgeving. Onderdeel van de KAM-functie is ook de borging van de kwaliteit van de processen bij Avalex. Deze
behoeven actualisatie en aanscherping. Avalex streeft naar efficiëntere en transparantere bedrijfsprocessen, waarbij
eveneens het proceseigenaarschap wordt vergroot. Hiertoe is in 2024 externe expertise beschikbaar gesteld vanuit de
bestemmingsreserve personele ontwikkeling. Ondanks een kleine vertraging zijn twee processen Avalex-breed in kaart
gebracht en beoordeeld. Het gaat om het proces van roosteren (zowel wagens als mensen) als het proces verwerken
                                                                                                                            27
</pre>

====================================================================== Einde pagina 28 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 29 ======================================================================

<pre>huisaansluiting mutaties (wat moet er allemaal gebeuren bij nieuwe huisaansluitingen).
Het proces roosteren is afhankelijk van input uit verschillende gremia. De basisplanning van de ritten vormt het
uitgangspunt. Materieel en mensen moeten daarop worden ingepland. Hoewel het in de basis van het proces eenvoudig
lijkt, komt de benodigde informatie vanuit zeer veel verschillende bronnen. De keuze is op dit proces gevallen omdat het
moeizaam verloopt maar wel het primaire proces aanstuurt. De uitvoering ondervindt onmiddellijk hinder als dit proces
niet goed verloopt. Het belang van een soepel lopende roosterplanning is daarom van groot belang voor Avalex.
      -    Risicoinventarisatie en evaluatie (RI&E)
In 2024 is een RI&E door een externe partij uitgevoerd, als wettelijk verplicht instrument om de arbeidsomstandigheden
te verbeteren en gezondheid en veiligheid(sbewustzijn) in het bedrijf te bevorderen. De verslaglegging volgt in januari
2025. De actiepunten die daaruit volgen, zullen worden opgepakt.
      -    Veiligheid
Er zijn in 2024 geen arbeidsongevallen geweest die moesten worden gemeld aan de arbeidsinspectie.
Rechtmatigheid
Avalex is als overheidsinstelling verplicht de bestaande wet- en regelgeving inzake inkopen en aanbesteden na te leven
en inkoopactiviteiten zo doelmatig en rechtmatig uit te voeren.
De accountant heeft in het verslag over 2023 een belangrijk signaal afgegeven dat de kwaliteit van het inkoop- en
aanbestedingsproces en de financiële functie in zijn algemeenheid versterkt moeten worden. Om deze versterking te
realiseren heeft Avalex een verbeterplan opgesteld voor het versterken van de financiële- en inkoopfunctie. Dit is
bestuurlijk gedeeld. De eerste verbeterstappen, zoals workshops over inkoopregels en de implementatie van het
contractenregister in AFAS, zijn reeds gezet. Dit heeft de bewustwording onder het personeel versterkt. Daarnaast
versterkt de periodieke spendanalyse zicht en grip op het inkoopbeleid. In 2024 zijn onrechtmatigheden geconstateerd
voor een bedrag van € 2.090.900 exclusief btw. Dit ligt boven de grens van 1% van de totale lasten inclusief
toevoegingen aan de reserves. Geconstateerd wordt dat de onrechtmatige aanbestedingen uit voorgaande jaren nog
voor € 407.856 effect hebben op 2024 en daarmee de rechtmatigheid beïnvloeden. De aanbestedingen zijn al in gang
gezet, danwel zullen in 2025 worden opgestart. In 2025 wordt tevens verder gewerkt aan het verbeteren van de
financiële- en inkoopfunctie en de verbeterpunten die zowel uit de interne controle als uit de management letter van
Deloitte volgen.
Naast de onrechtmatigheid op het gebied van Europese aanbestedingen is er ook een overschrijding op de
investeringskredieten van zowel vervoermiddelen ad € 297.000 en machines, apparaten en installaties ad € 820.000. Bij
vervoermiddelen is het restantkrediet negatief geworden als gevolg van late leveringen van elektrische wagens. Deze
zijn al in 2022 besteld en pas geleverd in 2024. Het negatieve restantkrediet bij machines en installaties wordt
veroorzaakt door een verschuiving van een deel van de bij gebouwen begrote investering van de verbouwing Den Haag
naar machines en installaties.
Inkoop
Avalex is als overheidsinstelling verplicht de bestaande wet- en regelgeving inzake inkopen en aanbesteden na te leven
en inkoopactiviteiten zo doelmatig en rechtmatig uit te voeren. De focus van de inkoopafdeling is vooral gericht om op
een uniforme en doelmatige wijze inkoopactiviteiten uit te voeren, zich op uniforme en transparante wijze aan de markt
te presenteren en optimaal gebruik te maken van inkoopkracht en –kennis. Daarbij is ook duurzaamheid een belangrijk
aspect.
In 2024 zijn onder andere de volgende aanbestedingen afgerond:
      •    Communicatie en vormgeving
      •    Huur tijdelijke inzamelvoertuigen
      •    Cocons
      •    Weegbrugsoftware
      •    Assetmanagement
      •    Brandstof
      •    Huur tijdelijke wagen
      •    Stickers en signing
      •    Diverse grondstofstromen
Huisvesting Avalex
Met de ingebruikname in september 2024 van het gerenoveerde pand in Den Haag is dat gedeelte van het
huisvestingstraject afgerond. Hiermee is de wens tot concentratie van het kantoorpersoneel op een gemeenschappelijke
locatie ingevuld. Ook voldoet het pand Den Haag aan duurzaamheidslabel A++.
Het bestuur heeft in 2024 opdracht gegeven nadere verkenningen naar de nieuwbouw voor de locatie Delft uit te
voeren.
                                                                                                                        28
</pre>

====================================================================== Einde pagina 29 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 30 ======================================================================

<pre>5.5 Openbaarheid
Met ingang van 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet regelt het recht van
inwoners op informatie van de overheid en is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob).
De Wet Open Overheid kent, samengevat, een vijftal belangrijke aspecten:
1. De verplichting voor ieder bestuursorgaan om een Woo contactfunctionaris aan te wijzen.
2. Verplichtingen gericht op passieve openbaarmaking.
3. Verplichtingen gericht op actieve openbaarmaking.
4. Het op orde brengen van de (digitale) informatiehuishouding.
5. De verplichting om in de begroting en jaarstukken in een openbaarheidsparagraaf aandacht te besteden aan de
manier waarop het bestuursorgaan de Woo uitvoert.
In deze paragraaf van de jaarstukken licht Avalex toe hoe zij invulling geeft aan de bepalingen in de Woo, waarmee ze
invulling geeft aan één van bovengenoemde verplichtingen.
Woo contactfunctionaris
De Woo contactfunctionaris is een nieuwe rol die per 1 mei 2022 per bestuursorgaan aangewezen dient te zijn. Avalex
heeft deze rol belegd bij de directiesecretaris.
Passieve openbaarmaking
De Wet Open Overheid is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur (Wob). Passieve openbaarmaking is
openbaarmaking van informatie op verzoek van een inwoner. Hiertoe heeft Avalex op haar website de werkwijze
opgenomen voor het indienen van een Woo-verzoek.
Actieve openbaarmaking
De Woo stelt de verplichting om elf benoemde informatiecategorieën actief te publiceren. De verplichting tot actieve
openbaarmaking treedt in de loop van de komende jaren stapsgewijs (bij koninklijk besluit) in werking. De digitale
infrastructuur, waarlangs de verplichte Woo-informatiecategorieën actief gepubliceerd moeten worden aan burgers, is
sinds medio 2023 bekend. De verplichting om deze informatie daadwerkelijk te plaatsen treedt gefaseerd in werking.
Avalex heeft de infrastructuur van haar website deze periode zo ingericht, dat documentatie geplaatst kan worden, op
het moment dat de verplichting in werking wordt gesteld.
Informatiehuishouding op orde
De Woo verplicht bestuursorganen om maatregelen te treffen om hun digitale documenten duurzaam toegankelijk te
maken en te houden, in lijn met het gestelde in de Archiefwet. De minister van BZK ondersteunt daarbij door middel van
een meerjarenplan en VNG stelt voor hun leden een deelmeerjarenplan op. Als deze beschikbaar komt, zal Avalex haar
medewerking hieraan verlenen.
Registratie Woo-verzoeken 2024
In 2024 heeft Avalex één Woo-verzoek afgehandeld.
5.6 Verbonden partijen
Avalex heeft met twee partijen een bestuurlijke relatie, waarin zij tevens een financieel belang heeft, te weten Avalex BV
en HVC. Verbonden partijen (deelnemingen) worden op grond van de BBV niet geconsolideerd in de jaarrekening
weergegeven.
Avalex BV
Avalex BV is een besloten vennootschap waarvan de aandelen voor 100% in handen zijn van de Gemeenschappelijke
Regeling. Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedraagt € 90.000, verdeeld over 90.000 gewone aandelen
van elk € 1,- groot. De onderneming is gestart op 16 april 2010. De bedrijfsactiviteiten zijn statutair beschreven als het
“inzamelen, bewerken en verwerken van bedrijfsafval en het verrichten van holdingactiviteiten”.
De onderneming is opgericht met als doel om de activiteiten van Avalex op het gebied van bedrijfsafval in onder te
brengen, om zodoende meer juridische scheiding aan te brengen tussen de ‘publiekrechtelijke’ taak van de inzameling
van huishoudelijk afval en de meer ‘commerciële’ taak van inzameling van afval uit bedrijven.
Vanwege het afstoten van Bedrijfsafval per december 2015 zou de Besloten Vennootschap worden geliquideerd. Dit
heeft echter geen doorgang gekregen onder andere omdat de BV in een nieuwe governancestructuur mogelijk nog
                                                                                                                           29
</pre>

====================================================================== Einde pagina 30 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 31 ======================================================================

<pre>wenselijk zou kunnen zijn. In 2021 is bestuurlijk besloten om de huidige BVO-structuur te handhaven voor Avalex. De
Algemene vergadering van aandeelhouders van Avalex BV is in 2024 twee keer bijeen geweest.
HVC
Avalex is namens de gemeenten aandeelhouder van HVC. Vanaf januari 2022 is de dienstverlening gestart tussen HVC
en Avalex, voor het verwerken van drie afvalstromen. De samenwerking tussen HVC en Avalex is tot stand gekomen na
een zorgvuldig gelopen traject met de zes Avalex-gemeenten in 2021. Twee keer per jaar komt Avalex met de andere
aandeelhouders samen in de aandeelhoudersvergadering.
     -     aandeelhoudersvergaderingen
De aandeelhoudersvergaderingen in 2024 hebben plaatsgevonden op 30 mei en 12 december. Deze stonden in het
teken van de jaarrekening 2023, de herbenoeming van een lid van de Raad van commissarissen, de herijking van de
strategie en de investering in een warmtenet in Den Helder.
Avalex heeft ingestemd met de gevraagde besluiten hieromtrent. De terugblik op de aandeelhoudersvergaderingen
worden telkens via het kernteam beschikbaar gesteld aan de raden.
     -     Garantstellingsprovisie
In twee delen heeft HVC de garantstellingsprovisie over 2024 bekend gemaakt. Avalex ontvangt deze provisie vanwege
haar aandeelhouderschap in HVC. Het totale bedrag vertegenwoordigt het deel waarvoor de gemeenten garant staan
jegens HVC op grond van de toetredingsverklaring en de ballotageovereenkomst. Deze provisie is bestemd voor de
Avalex-gemeenten en vormt daarom geen onderdeel van de Avalex-begroting. De bedragen passen binnen de kaders
zoals vastgesteld in het ‘garantstellingsbeleid aandeelhouderschap 2021’ en de gemeentelijke besluitvorming.
In onderstaande tabel is de garantstellingsprovisie HVC weergegeven voor 2024.
 Gemeente                                                                            Totaal (in €)                  %
 Delft                                                                                     206.952               30,82
 Leidschendam-Voorburg                                                                     151.287               22,53
 Midden-Delfland                                                                            33.910                5,05
 Pijnacker-Nootdorp                                                                        105.693               15,74
 Rijswijk                                                                                  117.779               17,54
 Wassenaar                                                                                  55.868                8,32
 Totaal                                                                                    671.489              100,00
Tabel 5.7: Garantstelingsprovisie HVC
                                                                                                                     30
</pre>

====================================================================== Einde pagina 31 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 32 ======================================================================

<pre>Deel B
Financiële
verantwoording
               31
</pre>

====================================================================== Einde pagina 32 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 33 ======================================================================

<pre>6. Jaarrekening
6.1 Balans
 Activa                                     31-12-2024     31-12-2023   Passiva                                       31-12-2024    31-12-2023
 Vaste activa                                                           Vaste passiva
 Materiële vaste activa                                                 Eigen vermogen
 Investeringen met economisch nut,
 waarvoor ter bestrijding van kosten een                                Algemene reserve
 heffing kan worden geheven
                                                    42.551       42.003                                                       5.247         5.360
                                                                        Bestemmingsreserve                                    2.352         2.291
 Financiële vaste activa                                                Gerealiseerde resultaat                                -529          -113
 Kapitaalverstrekkingen aan
 deelnemingen                                           38           38
                                                                        Voorzieningen
 Totaal vaste activa                               42.589       42.041  Voorziening verlofsparen
                                                                                                                                 67            27
                                                                        Onderhandse leningen van binnenlandse
                                                                        banken en overige financiële instellingen            31.012        34.890
 Vlottende activa
 Uitzettingen met een rentetypische
                                                                        Totaal vaste passiva                                38.149        42.455
 looptijd korter dan een jaar
 Vorderingen op openbare lichamen
                                                       212          185
 Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een
 rentetypische looptijd korter dan één                                  Vlottende passiva
 jaar
                                                       728        5.303
                                                                        Netto-vlottende schulden met een
 Overige vorderingen                                                    rentetypische looptijd korter dan één
                                                        75           20 jaar
                                                                        Overige schulden                                      2.863         1.645
 Liquide middelen
 Banksaldi                                           1.000        1.000 Overlopende passiva
                                                                        Overige vooruit ontvangen bedragen die ten
 Overlopende activa
                                                                        bate van het volgende begrotingsjaar komen            1.918         2.384
                                                                        Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn
 Overige nog te ontvangen bedragen en                                   opgebouwd en die in een volgend
 de vooruitbetaalde bedragen die ten                                    begrotingsjaar tot betaling komen, met
 laste van volgende begrotingsjaren                                     uitzondering van jaarlijks terugkerende
 komen                                                                  arbeidskosten gerelateerde verplichtingen
                                                       927        3.518 van vergelijkbaar volume                              2.601         5.583
  vlottende activa                                  2.942       10.026  Totaal vlottende passiva                             7.383         9.612
 Totaal activa                                     45.531       52.067  Totaal passiva                                      45.531        52.067
Tabel 6.1: Balans (bedragen * € 1.000)
                                                                                                                                      32
</pre>

====================================================================== Einde pagina 33 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 34 ======================================================================

<pre>6.2 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die in het Besluit Begroting en Verantwoording
(BBV) provincies en gemeenten zijn opgenomen.
Algemene grondslagen en waardering
De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten.
Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale
waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden
slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor
het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn
geworden.
Activa                                                     Passiva
Materiële vaste activa                                     Voorzieningen
Materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de           Voorzieningen worden gewaardeerd op het
verkrijgings- of vervaardigingsprijs. De                   nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q.
verkrijgingsprijs omvat de inkoopprijs en de               het voorzienbare verlies.
bijkomende kosten. De vervaardigingsprijs omvat
de aanschaffingskosten van de gebruikte grond-             Vaste schulden
en hulpstoffen en de overige kosten, welke                 Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de
rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden            nominale waarde, verminderd met gedane
toegerekend. De gehanteerde afschrijvingster-              aflossingen.
mijnen zijn conform de financiële verordening en
geschieden onafhankelijk van het resultaat van             Vlottende passiva
het lopend boekjaar.                                       De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de
                                                           nominale waarde.
Financiële vaste activa
De financiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen          Baten en lasten
de verkrijgingsprijs van de aandelen.                      De baten en lasten worden toegerekend aan het
                                                           jaar waarop zij betrekking hebben. Door het formele
Uitzettingen met een rentetypische looptijd                verbod op het opnemen van voorzieningen c.q.
korter dan één jaar                                        schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende
Deze vorderingen worden gewaardeerd tegen                  arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van
nominale waarde.                                           vergelijkbaar volume, worden sommige personele
                                                           lasten echter toegerekend aan de periode waarin
Liquide middelen en overlopende posten                     uitbetaling plaatsvindt.
Deze activa worden tegen nominale waarde
opgenomen.
                                                                                                                      33
</pre>

====================================================================== Einde pagina 34 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 35 ======================================================================

<pre>6.3 Toelichting op balans
Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een
heffing kan worden geheven. De WOZ-waarde (waarde peildatum 01-01-2024) van de gronden, terreinen en gebouwen
bedraagt € 11,6 miljoen (boekwaarde per balansdatum is € 15,8 miljoen). De panden worden gezien als een investering
met economisch nut. Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde weer .
                                              Boekwaarde    Investering Desinvestering     Lineaire    Boekwaarde
  Omschrijving
                                               31-12-2023                              afschrijving     31-12-2024
 Grond en terreinen                                   6.759            -             -             -           6.759
 Gebouwen                                             8.803         842            121          458            9.066
 Vervoermiddelen                                        524         204             63           10              655
 Machines, apparaten en installaties                  1.139         906             64           51            1.930
 Overige materiële vaste activa                      24.733       2.277              -        2.869           24.141
  Totaal                                            41.958       4.229            248        3.388           42.551
Tabel 6.2: Verloopstaat activa (bedragen * € 1.000)
De beginstand van de boekwaarde van overig materiele vaste activa wijkt af van de stand zoals opgenomen in de
jaarrekening van 2023. Dit is abusievelijk veroorzaakt door een verkeerde weergave in de jaarrekening van 2023.
De afschrijvingstermijnen worden hierna weergegeven en de investeringen met economisch nut worden lineair
afgeschreven.
 Omschrijving                                                                           Aantal jaren
 Grond en terreinen                                                                             n.v.t.
 Gebouwen                                                                                          40
 Vervoermiddelen                                                                                   15
 Machines, apparaten en installaties                                                               15
 Overige materiële vaste activa:
 Inzamelmateriaal                                                                                  15
 Inventaris en inrichting                                                                          10
 ICT                                                                                                 5
Tabel 6.3: Afschrijvingstermijnen
De in het boekjaar gedane investeringen staan in onderstaande tabel vermeld.
                                                 Realisatie Begroting
  Omschrijving
                                                      2024       2024
 Grond en terreinen                                       -          -
 Gebouwen                                               842      2.051
 Vervoermiddelen                                        204        150
 Machines, apparaten en installaties                    906        100
 Overige materiële vaste activa                       2.277      3.749
  Totaal                                             4.229      6.050
Tabel 6.4: Investeringen (bedragen * € 1.000)
Het achterblijven van de investeringen in gebouwen komt deels doordat de verbouwing van de locatie Den Haag als
gebouw is begroot terwijl de realisatie ook machines en installaties betreft. Daarnaast is de verbouwing van de begane
grond vanwege plannings-technische redenen doorgeschoven naar 2025. De investeringen in ondergrondse containers
(onderdeel van overige materiële vaste activa) zijn achtergebleven als gevolg van gewijzigd afvalbeleid bij gemeenten.
                                                                                                                       34
</pre>

====================================================================== Einde pagina 35 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 36 ======================================================================

<pre>                                             Restantkrediet      Investerings-     Realisatie   Vrijval 2024    Restantkrediet
  Omschrijving
                                                 31-12-2023    begroting 2024           2024                       31-12-2024
 Grond en terreinen                                        -                 -              -               -                -
 Gebouwen                                              6.837             2.051            842             795            7.251
 Vervoermiddelen                                          11               150            204             254             -297
 Machines, apparaten en installaties                      22               100            906              36             -820
 Overige materiële vaste activa                        7.961             3.749          2.277           5.401            4.032
  Totaal                                             14.831             6.050          4.229           6.486           10.166
Tabel 6.5: Restant kredieten (bedragen * € 1.000)
De restantkredieten uit 2022 zijn in lijn met de financiële verordening in 2024 vrijgevallen. Het negatieve restantkrediet
bij machines en installaties wordt veroorzaakt door een verschuiving van een deel van de bij gebouwen begrote
investering van de verbouwing Den Haag naar machines en installaties. Bij vervoermiddelen is het restantkrediet
negatief als gevolg van late leveringen van elektrische wagens. Deze zijn al in 2022 besteld en pas geleverd in 2024.
Financiële vaste activa
De aard en omvang van de aangebrachte dan wel geraamde waardeverminderingen van de leningen en vorderingen
(eventuele voorzieningen wegens oninbaarheid worden met de boekwaarde van leningen en vorderingen verrekend),
van de vaste activa (naar verwachting duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het
resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen) en van de deelnemingen en voorraden.
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar
Het saldo op de rekening schatkistbankieren bedraagt eind 2024 € 728K. De vorderingen op openbare lichamen
bedragen € 212K. Vanwege de aard en de ouderdom van deze vorderingen is geen voorziening opgenomen.
Liquide middelen
De liquide middelen bestaan alleen uit banksaldi. Alle liquide middelen zijn per direct opeisbaar.
Overlopende activa
De overlopende activa bestaan hoofdzakelijk uit vooruitbetaalde bedragen met betrekking tot containers (€ 435K) en
nog te factureren bedragen aan gemeenten (€ 146K).
Eigen vermogen
Het negatieve resultaat van het jaar 2023 ad € 113K is overeenkomstig het besluit van het bestuur verwerkt. Volgend op
het bestuursbesluit van 9 juli 2021 is destijds de bestemmingsreserve containers ad € 900K gevormd. Deze is gecreëerd
om de verschuiving van een onjuiste interpretatie van de kostenbegroting naar investeringsbegroting te reserveren en in
de opeenvolgende 15 jaren als voordeel in het baten- en lastenstelsel te verwerken.
De bestemmingsreserve personele ontwikkeling heeft betrekking op verbetertrajecten om personele efficiency te
realiseren in de bedrijfsvoering. De bestemmingsreserve innovatie is bestemd voor verbetering van de uitvoering. In
2024 hebben in beide reserves mutaties plaatsgevonden cf bestuursbesluit.
In 2023 is een bestemmingsreserve groot onderhoud gevormd conform het bestuursbesluit van 24 november 2023 als
gevolg van de vrijval van de voorziening groot onderhoud door het ontbreken van een up-to-date MJOP. In de
jaarrekening van 2023 is voorgesteld de dotatie aan de voorziening groot onderhoud zoals opgenomen in de begroting
toe te voegen aan de bestemmingsreserve groot onderhoud. De onttrekkingen in 2024 zijn cf bestuursbesluit.
                                                           Saldo 31-   Toevoeging Onttrekking          Saldo 31-12-
  Omschrijving
                                                             12-2023          2024           2024             2024
 Algemene reserve                                                5.360          -113              -            5.247
 Gerealiseerd resultaat                                           -113          -529          -113              -529
 Bestemmingsreserve:
 -Bestemmingsreserve groot onderhoud                             1.248           286           102             1.432
 -Bestemmingsreserve personele ontwikkeling                         92             -            41                51
 -Bestemmingsreserve containers                                    780             -            60               720
 -Bestemmingsreserve innovatie                                     171             -            22               149
  Totaal                                                        7.538          -356           112             7.070
Tabel 6.6: Eigen vermogen (bedragen * € 1.000)
                                                                                                                               35
</pre>

====================================================================== Einde pagina 36 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 37 ======================================================================

<pre>Voorzieningen
De voorziening verlofsparen is gevormd voor het spaarverlof van medewerkers. Dit spaarverlof is een verplichting van
niet-gelijke omvang.
                                                Saldo 31-12-           Toevoeging      Aanwending           Vrijval      Saldo 31-12-
  Omschrijving
                                                          2023               2024              2024                             2024
 Verlofsparen                                                27                 40                -               -                67
  Totaal                                                     27                 40                -               -                67
Tabel 6.7: Voorzieningen (bedragen * € 1.000)
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
De waarde van de onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen bedraagt per eind
2024 € 31,1 mio. Er is voor € 3,8 mio afgelost. De totale rentelast voor het jaar 2024 met betrekking tot de vaste
schulden met een looptijd langer dan één jaar bedraagt € 198K.
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Deze schulden betreffen de crediteuren.
Overlopende passiva
De overlopende passiva bestaan vooral uit vooruit gefactureerde omzet ad € 2,5 mio, te betalen btw ad € 690K, te
betalen loonheffing ad € 790K, te betalen kosten inzake verwerking van grondstoffen ad € 482K en te betalen
pensioenpremie ad € 151K.
Niet op de balans opgenomen verplichtingen
Avalex heeft een kredietfaciliteit bij de BNG-Bank die in 2024 niet is aangesproken.
Avalex heeft zich per balansdatum voor een aantal toekomstige jaren verbonden aan verschillende, niet uit de balans
blijkende, financiële verplichtingen.
  Contracten                                        Waarde contract         Verplichting < 1 jaar   Verplichting > 1 jaar
 Mobiliteit incl. onderhoud                                      12.084                     2.589                   9.494
  Totaal
Tabel 6.8: Niet uit de balans blijkende verplichtingen (bedragen * € 1.000)
                                                                                                                                      36
</pre>

====================================================================== Einde pagina 37 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 38 ======================================================================

<pre>6.4 Overzicht van baten en lasten
Hieronder is het overzicht van baten en lasten voor 2024 opgenomen. Avalex heeft het jaar 2024 met een negatief
resultaat van € 529K afgesloten.
                                             Raming begrotingsjaar        Raming begrotingsjaar
                                                                                                           Realisatie 2024
                                                 vóór wijziging                ná wijziging
 Omschrijving programma                    Baten       Lasten    Saldo   Baten     Lasten       Saldo  Baten     Lasten     Saldo
 Inzameling & afvoer van
 huishoudelijk afval                      48.839       40.587    8.252  48.839    40.587       8.252  47.650     40.005     7.644
 Omschrijving algemene
 dekkingsmiddelen:
 Lokale heffingen                                        n.v.t.                     n.v.t.                        n.v.t.
 Algemene uitkeringen                                    n.v.t.                     n.v.t.                        n.v.t.
 Dividend                                                n.v.t.                     n.v.t.                        n.v.t.
 Saldo Financieringsfunctie                                416     -416               416        -416               198      -198
 Overige algemene
 dekkingsmiddelen                                        n.v.t.                     n.v.t.                        n.v.t.
 Subtotaal algemene
 dekkingsmiddelen                                          416     -416               416        -416               198      -198
 Gerealiseerde kosten overhead                          7.836   -7.836              7.836     -7.836              7.894    -7.894
 Vennootschapsbelasting                                  n.v.t.                     n.v.t.                         n.v.t
 Gerealiseerde totaal saldo van
 baten en lasten                          48.839       48.839         - 48.839    48.839            - 47.650     48.096      -447
 Toevoeging/onttrekking aan
 reserves                                                 n.v.t                      n.v.t               -82                  -82
 Gerealiseerde resultaat                  48.839       48.839         - 48.839    48.839            - 47.568     48.096      -529
Tabel 6.9: Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)
                                                                                                                            37
</pre>

====================================================================== Einde pagina 38 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 39 ======================================================================

<pre>6.5 Toelichting op baten en lasten
                                                               Realisatie Begroting          Voordeel/
        Omschrijving                                                                Verschil
                                                                    2024      2024              nadeel
        Bijdrage gemeenten                                 1.     44.447     44.841     -395     Nadeel
        Bijdrage projecten                                 2.         280       824     -544     Nadeel
        Opbrengsten grondstoffen                           3.       2.351     2.371      -20     Nadeel
        Overige opbrengsten                                4.         572       803     -232     Nadeel
        Totaal opbrengsten                                       47.650     48.839   -1.191     Nadeel
        Door te berekenen aan gemeenten                    5.     10.411     10.543     -132
        Aan gemeenten af te dragen opbrengst grondstoffen  6.       2.351     2.371      -20
        Verwerkingskosten                                  7.    -10.934    -11.084      150
        Afvalstoffenbelasting                              8.      -1.828    -1.830        2
        Totaal opbrengsten en kosten afval &
                                                                        0         0        0
        grondstoffen
        Inzamelvoorziening                                 9.       6.280     6.518     -238   Voordeel
        Directe personeelskosten                           10.    14.808     14.487      321     Nadeel
        Milieustraten                                      11.         47       276     -229   Voordeel
        Overlaad                                           12.        393       615     -222   Voordeel
        Mobiliteit                                         13.      5.127     4.899      228     Nadeel
        Verwerking en Belastingen                          14.    12.762     12.914     -152   Voordeel
        Totaal directe kosten                                    39.417     39.708     -292   Voordeel
        Bedrijfsvoering                                    15.      7.894     7.836       57     Nadeel
        Totale kosten overhead                                     7.894     7.836        57    Nadeel
        Projecten                                          16.       787     1.295     -508   Voordeel
        Incidentele baten                                  17.
        Incidentele lasten                                 18.
        Resultaat voor belasting                                    -446          -    -446     Nadeel
        Vennootschapsbelasting                             19.
        Saldo van baten en lasten                                   -446          -    -446     Nadeel
        Onttrekking vanuit reserves                        20.        204         -      204   Voordeel
        Toevoeging vanuit reserves                         21.        287         -      287     Nadeel
        Gerealiseerd resultaat                                      -529          -    -529     Nadeel
Tabel 6.10: Saldo van baten en lasten (bedragen x € 1.000)
                                                                                                        38
</pre>

====================================================================== Einde pagina 39 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 40 ======================================================================

<pre>Bijdrage gemeenten (1)
De bijdrage gemeenten zijn de opbrengsten vanuit de periodieke facturatie aan de zes gemeenten, welke gebeurt op
basis van de DVO 2024. De opbrengsten zijn voor 2024 conform de DVO in rekening gebracht en voldaan.
Bijdrage projecten (2)
De bijdrage projecten zijn de opbrengsten op basis van facturatie voor projecten. Op basis van de gerealiseerde kosten
wordt op nacalculatie gefactureerd. Deze opbrengsten zijn niet begroot. Het levert echter geen voordeel op vanwege de
kosten die hier tegenover staan (op offertebasis). In 2024 zijn er minder projecten op offertebasis uitgevoerd; dit is
terug te zien in de projectkosten.
Opbrengsten grondstoffen (3)
Dit betreft alle opbrengsten die voortkomen uit het verwerken van grondstoffen. De opbrengsten grondstoffen liggen in
lijn met de begroting.
Overige opbrengsten (4)
De post overige opbrengsten bestaat voor het grootste deel uit additionele dienstverlening aan de gemeenten die niet
zijn begroot. In 2024 heeft deze post met name betrekking op meerwerk en incidentele doorbelastingen.
Opbrengsten en kosten afval & grondstoffen (5 t/m 8)
Middels de betreffende posten wordt inzichtelijk gemaakt hoe de verwerkingskosten en afvalstoffenbelasting worden
gedekt. Enerzijds wordt een deel doorberekend aan de gemeenten en anderzijds wordt een deel gedekt door
opbrengsten van grondstoffen.
Inzamelvoorziening (9)
Onder deze post vallen de kosten van het beheer en onderhoud van de containers en de bijbehorende rentekosten voor
langlopende leningen.
Directe personeelskosten (10)
Onder deze post vallen de vaste personeelskosten en inhuurkosten van uitzendkrachten voor direct personeel.
Milieustraten & Overlaad (11 en 12)
Onder milieustraten en overlaad worden diverse kosten geregistreerd zoals het onderhoud en huur van deze locaties,
afschrijvingskosten, kadegeld en de bijbehorende rente op langlopende leningen.
Mobiliteit (13)
Dit betreft het gebruik en inzet van het wagenpark ten behoeve van het ophalen en wegbrengen van alle fracties.
Verwerkingen en Belastingen (14)
De kosten voor verwerking en belasting liggen in lijn met de begroting.
Bedrijfsvoering (15)
De kosten voor bedrijfsvoering bestaan met name uit kosten van huisvesting, ict, inkoop en financiën.
Projecten (16)
De kosten voor projecten zijn lager dan begroot doordat er minder werkzaamheden op offertebasis zijn uitgevoerd.
Incidentele baten en lasten (17 en 18)
In 2024 zijn er geen incidentele baten en lasten geweest.
VPB (19)
De Belastingdienst is van mening dat diensten die voor derden plaatsvinden en de opslag en/of overslag van die
afvalstromen die opbrengsten opleveren, belast zijn. Avalex heeft als standpunt dat geen belasting op deze stromen
behoeft te worden afgedragen omdat huishoudelijk afval een wettelijke taak is en deze is vrijgesteld.
Ten aanzien van de verkoop van grondstoffen is op landelijk niveau met de Belastingdienst onderhandeld inzake een
generieke afspraak. Deze luidt dat na het sluiten van een vaststellingsovereenkomst, 1% van de opbrengst van
grondstoffen wordt aangemerkt als belastbare winst voor de Vennootschapsbelasting. De bestaande
vaststellingsovereenkomst waarin deze afspraak is vastgelegd, is verlengd tot en met 2025.
Onttrekking uit/toevoeging aan reserves (20 en 21)
Het behaalde negatieve resultaat van 2024 ad € 529K is onttrokken aan de algemene reserve. De overige onttrekkingen
en toevoegingen zijn gedaan cf een bestuursbesluit.
Analyse begrotingsafwijkingen voor begrotings-rechtmatigheid
Formeel is sprake van een begrotingsonrechtmatigheid als de werkelijke lasten van het programma de begrote lasten
overschrijden. In 2024 is hier geen sprake van geweest en dus niet van toepassing.
Toelichting op onvoorzien
Volgens het BBV moet het overzicht van baten en lasten ook ‘het geraamde bedrag voor onvoorzien’ bevatten. Dit is een
raming voor “onvoorzien”. Voor de samenstelling en opbouw wordt door het BBV geen nadere regels gegeven. Volgens
                                                                                                                       39
</pre>

====================================================================== Einde pagina 40 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 41 ======================================================================

<pre>de Gemeentewet moet de raming voor onvoorzien reëel zijn.
In de cijfers van 2024 is de post onvoorzien net als in voorgaande jaren op nihil gezet. In de begroting van 2024 is ook
geen post onvoorzien opgenomen.
                                                                            Raming         Raming    Realisatie Verschil begroting
 Taakveld                                                            begrotingsjaar begrotingsjaar begrotings-   ná wijziging met
                                                                     vóór wijziging   ná wijziging         jaar           realisatie
 Volksgezondheid en Milieu                                                    Saldo          Saldo      Saldo                 Saldo
  3.6     Huren                                      7.3     Afval               80             80           86                    6
  3.8     Overige goederen en diensten               7.3     Afval            3.093          3.093      2.832                  -261
  4.3.2   Inkomensoverdrachten gemeenten             7.3     Afval          45.666         45.666      44.732                  -933
  Totaal opbrengsten                                                       48.839         48.839      47.650                -1.190
  1.1     Salarissen en sociale lasten               0.4    Overhead         -2.461         -2.461     -2.097                   284
  1.1     Salarissen en sociale lasten               7.3    Afval          -12.190        -12.190     -11.758                   206
  2.1     Belastingen                                0.9    VpB
  3.5.1   Ingeleend personeel                        0.4    Overhead           -220           -220        -733                 -513
  3.5.1   Ingeleend personeel                        7.3    Afval            -2.557         -2.557     -3.545                  -988
  3.8     Overige goederen en diensten               0.4    Overhead         -4.922         -4.922     -5.428                  -199
  3.8     Overige goederen en diensten               7.3    Afval          -22.261        -22.261     -21.209                 1.052
 4.2      Subsidies                                  7.3    Afval              -143           -143           36                 179
  5.1     Rente                                      0.5    Treasury            -66            -66         392                  458
 5.1      Rente                                      7.3    Afval              -351           -351        -351                     -
                                                            Mutatie
  7.1     Mutatie reserve                            0.10   reserves              -              -           82                  82
  7.2     Mutatie voorzieningen                      0.4    Overhead            -80            -80          -80                    -
  7.2     Mutatie voorzieningen                      7.3    Afval              -206           -206        -206                     -
  7.3     Afschrijvingen                             0.4    Overhead            -87            -87          -68                  19
  7.3     Afschrijvingen                             7.3    Afval            -3.295         -3.295     -3.214                    81
  Totaal kosten                                                           -48.839        -48.839     -48.179                  -661
  3.5.1    Ingeleend personeel                       7.3     Afval                -              -            -                    -
  3.8      Overige goederen en diensten              0.4    Overhead              -              -            -                    -
  3.8      Overige goederen en diensten              7.3     Afval                -              -            -                    -
  Totaal incidentele kosten                                                       0              0            0                    0
  3.8      Overige goederen en diensten              7.3     Afval                -              -            -                    -
  Totaal incidentele opbrengsten                                                  0              0            0                   0
  Totaal resultaat                                                                0              0       -529                 -529
Tabel 6.11: IV-3 taakvelden rapportage (bedragen x € 1.000)
                                                                                                                                40
</pre>

====================================================================== Einde pagina 41 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 42 ======================================================================

<pre>6.6 Toelichting rechtmatigheid
                                            Raming begrotingsjaar          Raming begrotingsjaar
                                                                                                             Realisatie 2024
                                                  vóór wijziging                ná wijziging
 Omschrijving programma                   Baten        Lasten     Saldo   Baten     Lasten       Saldo   Baten     Lasten     Saldo
 Inzameling & afvoer van
 huishoudelijk afval                     48.839        40.587     8.252  48.839     40.587      8.252   47.650     40.005     7.644
 Omschrijving algemene
 dekkingsmiddelen:
 Lokale heffingen                                       n.v.t.                       n.v.t.                         n.v.t.
 Algemene uitkeringen                                   n.v.t.                       n.v.t.                         n.v.t.
 Dividend                                               n.v.t.                       n.v.t.                         n.v.t.
 Saldo Financieringsfunctie                               416      -416                416        -416                198      -198
 Overige algemene
 dekkingsmiddelen                                       n.v.t.                       n.v.t.                         n.v.t.
 Subtotaal algemene
 dekkingsmiddelen                                         416      -416                416        -416                198      -198
 Gerealiseerde kosten overhead                          7.836    -7.836              7.836     -7.836               7.894    -7.894
 Vennootschapsbelasting                                 n.v.t.                       n.v.t.                          n.v.t
 Gerealiseerde totaal saldo van
 baten en lasten                         48.839        48.839         -  48.839     48.839           -  47.650     48.096      -447
 Toevoeging/onttrekking aan
 reserves                                               n.v.t.                        n.v.t                -82                  -82
 Gerealiseerde resultaat                48.839       48.839           - 48.839     48.839            - 47.568     48.096      -529
Tabel 6.12: Begrotingsafwijkingen (bedragen x € 1.000)
Formeel is sprake van een begrotingsonrechtmatigheid als de werkelijke lasten van het programma de begrote lasten
overschrijden. Op het programma inzameling & afvoer van huishoudelijke afval is een onderschrijding zichtbaar ten
opzichte van de begroting na wijziging van € 0,6 miljoen. Deze onderschrijding telt derhalve niet mee voor het oordeel.
                                                                                                                              41
</pre>

====================================================================== Einde pagina 42 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 43 ======================================================================

<pre>6.7 Rechtmatigheidsverantwoording
Verantwoordelijkheid van de secretaris-directeur
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw
opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit
betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze
rechtmatigheidsverantwoording licht de secretaris-directeur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten
en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn
nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met
door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en gemeentelijke verordeningen en met bepalingen in de
relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het bestuur op 22
november 2024 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht.
Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording
hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het bestuur bepaald en bedraagt 1% (maximaal 3) van de totale lasten
inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 483.826. De grondslag voor deze verantwoording
is de Kadernota rechtmatigheid 2024 van de Commissie BBV van oktober 2024.
Bevinding
De secretaris-directeur stelt vast dat de omvang van de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de
balansmutaties die niet rechtmatig tot stand zijn gekomen € 2.090.900 bedraagt. Dit is hoger dan de daarvoor gestelde
grens van € 483.826. Van de niet rechtmatig tot stand gekomen verantwoorde baten en lasten alsmede de
balansmutaties is volgens de secretaris-directeur overigens een bedrag van € 0 acceptabel op basis van door het bestuur
vastgestelde afspraken.
De geconstateerde afwijkingen betreffen:
     -     € 207.194; dit betreft een leverancier waarbij de kosten in 2024 zijn gegroeid en waarvan Avalex in de
           veronderstelling was dat dit was aanbesteed via een collectieve overeenkomst wat niet het geval bleek te zijn.
           Dit betreft een doorlopende fout.
     -     € 32.192; dit is een doorlopende fout vanuit 2023 en betreft een leverancier waarvan de overeenkomst
           aanbesteed zou worden na de verbouwing van het pand in Den Haag. Vanwege de vertraging van de
           verbouwing is de overeenkomst te lang doorgelopen.
     -     € 49.714; dit is een doorlopende fout vanuit 2023 en betreft tevens een leverancier waarvan de overeenkomst
           aanbesteed zou worden na de verbouwing van het pand in Den Haag. Vanwege de vertraging van de
           verbouwing is de overeenkomst te lang doorgelopen.
     -     € 2.016; dit is een doorlopende fout vanuit 2023 en betreft een leverancier waarvan Avalex in de
           veronderstelling was dat dit was aanbesteed via een collectieve overeenkomst wat niet het geval bleek te zijn.
     -     € 267.328; dit betreft een leverancier waarvan de overeenkomst niet is aanbesteed. De afgenomen diensten
           zijn in 2024 toegenomen en in 2024 is beoordeeld hoe hiermee in de toekomst verder te gaan.
     -     € 134.148; dit betreft ook een leverancier waarvan de overeenkomst niet is aanbesteed. De afgenomen
           diensten zijn in 2024 toegenomen en in 2024 is beoordeeld hoe hiermee in de toekomst verder te gaan.
     -     € 96.186; dit betreft een leverancier waarbij we in de veronderstelling leefden dat dit vendor-locking was. Dit
           bleek echter niet het geval te zijn.
     -     € 68.426; dit betreft een leverancier waarvan de overeenkomst niet is aanbesteed. De overeenkomst is begin
           2024 om doelmatigheidsredenen verlengd.
     -     € 75.510; dit betreft een leverancier waarvan de overeenkomst niet tijdig is aanbesteed. Dit betreft een
           doorlopende fout.
     -     € 29.123; dit betreft een leverancier waarvan de overeenkomst niet tijdig is aanbesteed. Dit betreft een
           doorlopende fout.
     -     € 12.108; dit betreft een leverancier waar geen vrijwillige transparantie is toegepast. Dit betreft een
           doorlopende fout.
In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de
afspraken met het bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf
heeft het bestuur ook beschreven welke actie het onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.
Naast de onrechtmatigheid op het gebied van Europese aanbestedingen is er ook een overschrijding op de
investeringskredieten van zowel vervoermiddelen ad € 297.000 en machines, apparaten en installaties ad € 820.000. Bij
vervoermiddelen is het restantkrediet negatief geworden als gevolg van late leveringen van elektrische wagens. Deze
zijn al in 2022 besteld en pas geleverd in 2024. Het negatieve restantkrediet bij machines en installaties wordt
veroorzaakt door een verschuiving van een deel van de bij gebouwen begrote investering van de verbouwing Den Haag
naar machines en installaties.
                                                                                                                           42
</pre>

====================================================================== Einde pagina 43 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 44 ======================================================================

<pre>In onderstaand overzicht zijn de (begrotings)onrechtmatigheden inzichtelijk gemaakt:
                                                                                                               Bedrag (*€
                                                                                                                   1.000)
  Begrotingscriterium
  1A. Overschrijding lasten programma                                                                                    0
  1B. Overschrijding investeringskredieten                                                                           1.117
  2. Ongeautoriseerde reservemutaties                                                                                    0
  3. Overschrijding van baten en of onderschrijding van lasten, investeringen en baten die niet tijdig tot een
                                                                                                                         0
  begrotingswijziging hebben geleid
  Totaal begrotingsonrechtmatigheden                                                                                 1.117
  4.Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee
                                                                                                                         0
  als acceptabel is geduid
  Voorwaardencriterium
  5.Inkopen ten onechte niet Europees aanbesteed                                                                       974
  M&O criterium
  6.Geen bevindingen
  Totaal onrechtmatigheden                                                                                           2.091
  Waarvan acceptabel                                                                                                     0
  Waarvan niet acceptabel                                                                                            2.091
                                                                                                                           43
</pre>

====================================================================== Einde pagina 44 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 45 ======================================================================

<pre>6.8 Wet normering Topinkomens
Het inkomen van een topfunctionaris in de (semi)publieke sector mag volgens de Wet Normering Topinkomens (WNT)
maximaal 130% van een ministerssalaris zijn en bedraagt hiermee € 233.000. (Semi)publieke instellingen zijn verplicht
om jaarlijks de bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoedingen van hun functionarissen te publiceren in de
financiële jaarverslagen. De WNT beperkt zich tot de functionarissen binnen bestuur en directie. Het gehele bestuur van
Avalex is onbezoldigd. Er is geen sprake van overschrijdingen.
                                                              Mw. N. Dukker
 Functiegegevens                                              secretaris-directeur
 Aanvang en einde functievervulling                            01-01-2024 - 31-01-2024         01-01-2023 - 31-12-2023
 Deeltijdfactor in fte                                        1                                1
 Dienstbetrekking?                                             Ja                               Ja
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                  14.016,74                        143.881,00
 Beloningen betaalbaar op termijn                                 1.944,51                         22.527,00
 Subtotaal                                                    15.961,25                        166.408,00
 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                  19.734,97                        223.000,00
 -/- onverschuldigd betaald en nog niet
                                                                       N.v.t                           N.v.t.
 terugontvangen bedrag
 Bezoldiging                                                  15.961,25                        166.408,00
 Het bedrag van de overschrijding en de reden
 waarom de overschrijding al dan niet is                               N.v.t                           N.v.t.
 toegestaan
 Toelichting op de vordering wegens
                                                                       N.v.t                           N.v.t.
 onverschuldigde betaling
                                                              Mw. D. Curfs
 Functiegegevens                                              secretaris-directeur
 Aanvang en einde functievervulling                            01-03-2024 - 31-12-2024           01-01-2023 - 31-12-2023
 Deeltijdfactor in fte                                        1                                  -
 Dienstbetrekking?                                             Ja                                 -
 Bezoldiging
 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen                   113.649,20                             N.v.t.
 Beloningen betaalbaar op termijn                                 18.946,40                             N.v.t.
 Subtotaal                                                    132.595,60                                N.v.t.
 Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum                   194.803,28                             N.v.t.
 -/- onverschuldigd betaald en nog niet
                                                                        N.v.t                           N.v.t.
 terugontvangen bedrag
 Bezoldiging                                                  132.595,60                                N.v.t.
 Het bedrag van de overschrijding en de reden
 waarom de overschrijding al dan niet is                                N.v.t                           N.v.t.
 toegestaan
 Toelichting op de vordering wegens
                                                                        N.v.t                           N.v.t.
 onverschuldigde betaling
Tabel 6.13: Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking
                                                                                                                         44
</pre>

====================================================================== Einde pagina 45 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 46 ======================================================================

<pre> Topfunctionarissen met een totale bezoldiging van € 2.100 of
 minder
 Naam topfunctionaris                                         Functie
 Mevr. M.A. Huijsmans (wethouder Delft)                       Lid Algemeen Bestuur
 Dhr. P. van Veller (wethouder Leidschendam-Voorburg)         Lid Algemeen Bestuur
 Dhr. F.A. Voskamp (wethouder Midden-Delfland)                Lid Algemeen Bestuur
 Dhr. P.C. Hennevanger (wethouder Pijnacker-Nootdorp)         Voorzitter Algemeen Bestuur
 Dhr. W. van Damme (wethouder Rijswijk)                       Lid Algemeen Bestuur
 Dhr. L.N.M. van Doeveren (wethouder Wassenaar)               Lid Algemeen Bestuur
Tabel 6.14: Topfunctionarissen
6.9 Gebeurtenissen na balansdatum
Niet van toepassing.
                                                                                          45
</pre>

====================================================================== Einde pagina 46 =================================================================

<br><br>