<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                  Concept Begroting 2024 | Programmaplan



Concept Programmabegroting
           2024
 Groenalliantie Midden-Holland e.o.




        Nieuw uitkijkpunt in het Reeuwijkse Hout




                           0
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                    Concept Begroting 2024 | Programmaplan


                              Concept Begroting 2024



Inhoud
1. BESTUURLIJKE SAMENVATTING                                            2
3. PROGRAMMA INSTANDHOUDING GEBIEDEN                                    6
3.1. GEBIEDSBEHEER                                                      6
3.1.1.      BEHEERINFORMATIE                                            6
3.1.2.      UITVOEREN TERREININSPECTIES                                 6
3.1.3.      ONDERSTEUNING RECREATIE-, LANDSCHAPS- EN NATUURBEHEER       7
3.1.4.      UITVOEREN TERREINBEHEER                                     7
3.1.5.      OMGEVINGSCOMMUNICATIE                                       8
3.1.6.      BEHEER VASTGOED EN GRONDEN                                  8
3.1.7.      TOEZICHT EN HANDHAVING                                      9
3.1.8.      VERGUNNINGEN, ONTHEFFINGEN EN TOESTEMMINGEN                 9
3.2. MAATSCHAPPELIJKE BETROKKENHEID                                     9
3.2.1.      VRIJWILLIGERS EN ACTIEF BURGERSCHAP                         9
3.3. PLANNEN MAKEN                                                     10
3.3.1.      PLAN- EN PROJECTVOORBEREIDING                              10
3.4. OVERHEAD                                                          10
3.4.1.      BESTUURSPRODUCTEN                                          10
3.4.1.1.    ACCOUNTMANAGEMENT                                          10
3.4.1.2.    BESTUURSADVIES                                             11
3.4.1.3.    SECRETARIAAT                                               11
3.4.2.      FINANCIËLE DIENSTEN                                        11
3.4.2.1.    FINANCIEEL BELEID                                          11
3.4.2.2.    PLANNING EN (PROJECT)CONTROL                               12
3.4.3.      JURIDISCHE DIENSTEN                                        12
3.4.3.1.    AANSPRAKELIJKHEID                                          12
3.4.3.2.    JURIDISCHE ONDERSTEUNING                                   12
3.4.3.3.    PROCEDEREN                                                 13
3.4.3.4.    WOB-PROCEDURES                                             13
3.5. PROJECTENKREDIETEN                                                13
3.6. MUTATIES RESERVES                                                 13
3.7. WAT GAAT HET KOSTEN                                               14
4. PARAGRAFEN                                                          15
4.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING                             15
4.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN                                         18
4.3 FINANCIERING                                                       19
4.4 GRONDBELEID                                                        20
4.5 BEDRIJFSVOERING                                                    21
5. FINANCIËLE BEGROTING                                                22
6. BIJLAGEN                                                            26
                                             1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan




1. Bestuurlijke samenvatting
In deze bestuurlijke samenvatting zijn voor het begrotingsjaar 2024 de speerpunten per
programma benoemd. Deze punten zijn verder uitgewerkt in hoofdstuk 3: Programmaplan en
hoofdstuk 4: Paragrafen. In hoofdstuk 3 is ook beschreven wat onder de reguliere
werkzaamheden valt.

Bestuurlijke opgaven 2024 e.v.
Het bestuur van de Groenalliantie heeft haar hoofdopgaven voor 2024 e.v. als volgt geformuleerd.

Uitvoeren Kerntaken
   •   De zorg voor beheer, (gebieds-)ontwikkeling, handhaving en communicatie
       Het primaire belang van de Groenalliantie is de bescherming van de belangen van natuur,
       recreatie en landschap conform de doelstelling in de Gemeenschappelijke regeling. De
       uitvoeringstaken van de Groenalliantie worden tussen 2019 en 2026 uitgevoerd door
       samenwerkingspartner Staatsbosbeheer. Dit maakt onderdeel uit van de op 12 december
       2018 afgesloten samenwerkingsovereenkomst.
   •   Uitvoeren projecten Ontwikkelplan (follow-up programma Kwaliteitsimpuls)
       Het bestuur zet met het Ontwikkelplan Groenalliantie 2030 de koers uit voor de komende 10
       jaar als vervolg op de omvangrijke en succesvolle Kwaliteitsimpuls Groenalliantie. Het
       Ontwikkelplan biedt, samen met de bijbehorende Investeringsagenda het handelingskader
       voor samenwerken met gebiedspartners aan nieuwe opgaven.
Duidelijke Planvorming en Kaderstelling
   •   Aan de slag met nieuwe ambities op het gebied van investeringen en
       maatschappelijke opgaven
       De Groenalliantie wil ook in de periode 2023 blijven investeren in nieuwe projecten die
       recreatieve meerwaarde bieden. Dit gebeurt binnen de kaders van bovengenoemd
       Ontwikkelplan (2021), voorzien van de bijbehorende (dynamische) investeringsagenda.
       Naast gebiedsgerichte investeringen wil de Groenalliantie ook positief bijdragen aan
       maatschappelijke opgaven als bewegen, gezondheid, biodiversiteit, klimaatadaptatie en de
       energietransitie. De opgaven zoals benoemd in het Ontwikkelplan worden opgepakt en
       samen met gebiedspartners en maatschappelijke partijen uitgewerkt.

Samenwerken en coalities
  • Deelname aan diverse vormen van netwerksamenwerking op het niveau van het
       Groene Hart
       Groenalliantie wil ook in de komende tijd in de regio Midden Holland graag het effect van
       haar eigen handelen vergroten door de samenwerking te zoeken met andere gebiedspartijen
       en terreinbeheerders afhankelijk van hoe dit zich in relatie tot de provincie Zuid-Holland
       ontwikkelt. In aanvulling op de eigen gebiedsgerichte investeringen kan het hierbij
       bijvoorbeeld gaan om een gepaste bijdrage van Groenalliantie aan investeringen van derden
       in (recreatieve) verbindingen en transferia in en tussen de beheergebieden en hun omgeving.

   •    Uitwerken en vormgeven van de horizontale samenwerking met Staatsbosbeheer
       In de samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer staat de afspraak, dat met
       Staatsbosbeheer in de periode tot 2026 wordt ingezet op de op- en uitbouw van een
       duurzame samenwerking teneinde elkaars doelstellingen nog verder te versterken. Hierbij
                                                2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


      hebben Partijen onder meer het oog op een optimale verdeling van natuur en recreatie, een
      onderlinge goede verbinding van netwerken en een optimale en efficiënte benutting van
      middelen en capaciteit. Dit is vooral interessant bij aangrenzende eigendommen en bij
      combinaties van taken. Het Ontwikkelplan is hiervoor het plankader.

Gebiedsadviescommissies
Het Dagelijks Bestuur zal ook in 2024 haar voorgenomen plannen en investeringen voor advies
voorleggen aan de gebiedsadviescommissie Groenalliantie. Deze advisering wordt betrokken bij
de besluitvorming in het Algemeen Bestuur. Adviezen van de commissie moeten passen binnen de
doelstelling van de Groenalliantie en haalbaar en betaalbaar zijn.

Beheer, onderhoud en exploitatie gebieden
Gebiedsbeheer
Het product Gebiedsbeheer is gericht op het doen onderhouden van de natuur- en
recreatiegebieden en de daarbij behorende beheertaken. Dit product wordt in 2024 onder
verantwoordelijkheid van Staatsbosbeheer uitgevoerd. De voor 2024 geprognosticeerde uitgaven
voor groot onderhoud zijn in de begroting vermeld (zie programma 3.1).

Grondpositie en exploitatie
Dit product is gericht op actief beheer van de grondpositie en exploitaties. Er wordt constructief
meegedacht met (uitbreidings-)wensen van gevestigde of nieuwe partijen, die zo nodig in een
(aanvullende) overeenkomst worden vastgelegd. Op toevoeging van andere, nieuwe, commerciële
functies wordt niet actief ingezet. Zie verder paragraaf 3.1.

Toezicht en Handhaving
Basisuitgangspunten voor de inzet van Toezicht & Handhaving (“T&H”):
    - de veiligheid van de gebruikers van de gebieden zo goed mogelijk waarborgen;
    - de eigendommen van het schap heel houden.
De primaire inzet van T&H richt zich bij overtredingen op handhaving in de gebieden. Zie voor
aandachtspunten per werkgebied paragraaf 3.1. Activiteiten waar een vergunning, ontheffing of
toestemming voor is verleend worden gecontroleerd op naleving van de voorwaarden.

Een goede wisselwerking met de boswachters beheer, ecologie en publiek is bij handhaving van
groot belang. Een voordeel van de samenwerking met Staatsbosbeheer is, dat deze functies sedert
2017 in één team zijn ondergebracht. Uitvoering vindt plaats aan de hand van het
Handhavingsplan Staatsbosbeheer – Zuid-Holland. Hierin zijn prioriteiten vastgesteld voor de
gebieden van de Groenalliantie.

Communicatie
Het bestuur wordt gefaciliteerd in het vertalen van haar ambities aan het publiek en het op een
positieve wijze beïnvloeden van de publieke opinie. Daarnaast wordt ingezet op de promotie van
de recreatiegebieden, de bestaande routenetwerken en andere voorzieningen van de
Groenalliantie in en om de recreatiegebieden, zodat de bekendheid wordt vergroot, de
ontwikkelingen van de kwaliteitsimpuls bekend zijn en het bezoek aan de gebieden wordt
gestimuleerd. Hiervoor zullen digitale communicatiemiddelen worden gebruikt, naast
bijvoorbeeld advertenties in recreatieve bladen.

                                                3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


Centraal hierin staat de boswachter publiek als gezicht van het gebied en aanspreekpunt voor
vragen van omwonenden, recreanten, ondernemers, andere gebiedspartijen en media. Daarnaast
worden indien relevant ook de communicatiekanalen van Staatsbosbeheer benut, zoals het
boswachtersblog. Er zal in de communicatie in 2024 worden ingezet op gebiedseigen thema’s,
bijvoorbeeld met excursies of informatieavonden. Doel hiervan is om de gebruiker en
omwonenden bewust te maken van hetgeen er in de (vernieuwde) gebieden te beleven en te zien
is. Tevens is dit een goede manier om de bezoekers het gevoerde beheer te laten zien en dit uit te
kunnen leggen.
Gestreefd wordt naar een zo hoog mogelijke mate van zichtbaarheid, aanspreekbaarheid en
herkenbaarheid. De boswachter publiek is hét gezicht naar buiten toe.

Ontwikkeling
Groenalliantie wil haar gebieden duurzaam beheren en ontwikkelen. Het Ontwikkelplan (2021)
geeft de richting en kaders aan voor het strategisch en tactisch handelen van het bestuur ten
aanzien van investeringen, meerjarig beheer, omgang met maatschappelijke vraagstukken en
samenwerking met andere partijen (waaronder de horizontale samenwerking met
Staatsbosbeheer). Het Ontwikkelplan is voorzien van een bijbehorende (dynamische)
investeringsagenda. Voor 2024 is de verwachting dat binnen het programma ‘Groen voor
iedereen’ de volgende projecten opgestart dan wel verder uitgevoerd gaan worden:
-       Revitalisering en uitbreiding bossen;
-       Verkennen verbetering watersysteem en waterkwaliteit;
-       Ontwikkelen concept natuureducatie;
-       Gemarkeerde wandelroutes Reeuwijkse Hout;
-       Opstellen Ontwikkelingskader tuinen Goudse Hout;
-       Gemarkeerde wandelroutes Goudse Hout;
-       Fietsenstalling Goudse Hout;
-       Gemarkeerde Wandelroutes Weegje/Oostpolder;
-       Speelpolder, hondenstrand en speelplaats Krimpenerhout;
-       Speelplaats Boveneind;
-       Herinrichting entree Kerkweg Loetbos.

Financiële samenvatting

Exploitatie
De begroting 2024 is in evenwicht.
De jaarlijkse prijsindexatie op basis van het bestuursadvies FKGR bedraagt 6,4% voor de
personele lasten en 9,0% voor de materiele lasten. Deze indexen zijn toegepast op de daarvoor in
aanmerking komende lasten zoals opgenomen onder de uitgangspunten.
De theoretische stijging van de lasten op basis van dit percentage bedraagt afgerond € 285.000.
Doordat niet alle lasten worden geïndexeerd en door overige mutaties in de lasten en baten (extra
pachtopbrengsten van € 40k en rentebaten van € 120k) bedraagt het werkelijk te dekken bedrag
om de begroting in evenwicht te brengen afgerond € 97.000. Dit komt omgerekend neer op een
prijsindex van afgerond 6% voor de verhoging van de deelnemersbijdragen.
De begrote deelnemersbijdragen over 2023 bedroegen € 1.706.300. Deze worden opgehoogd met
€ 97.000 naar € 1.803.300. Dit bedrag is verdeeld naar verhouding van de inwoneraantallen per
1 januari 2023.
Het meerjarig perspectief tot en met 2027 is sluitend, uitgaande van een continuering van de
provinciale bijdrage of anderszins van € 1,6 mln. op jaarbasis. Voor een nadere specificatie van de
lasten en baten wordt verwezen naar onderdeel 3.7.
                                                  4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


De afspraken met de provincie over haar uittreedvergoeding borgen de continuïteit van de
huidige exploitatie van Groenalliantie tot en met 2025.
De periode na 2025 vraagt om meer keuzes en maatregelen. Er vindt nog steeds overleg plaats op
ambtelijk en bestuurlijk niveau over de hoogte van de provinciale bijdrage na 2025. In de
risicoparagraaf onder 4.1 is opgenomen dat voor de jaren 2026 en 2027 mogelijk voor € 1,2 mln.
een beroep moet worden gedaan op de algemene reserve.

Vermogenspositie
De geprognotiseerde eindstand van de algemene reserve ultimo 2024 bedraagt € 2,5 mln.
In hoofdstuk 5 wordt verder ingegaan op de meerjarenraming en de vermogenspositie.

2. Uitgangspunten
Met ingang van 1 januari 2015 is de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) gewijzigd. Deze
wetsaanpassing heeft onder meer gevolgen voor de indieningstermijn van de
programmabegroting. De ontwerp-programmabegroting moet op 15 april voorafgaand aan het
betreffende begrotingsjaar naar de deelnemers en de provincie Zuid-Holland gestuurd worden.
De keuzes die het recreatieschap maakt uit de Producten en Diensten Catalogus van
Staatsbosbeheer zijn leidend voor de begroting 2024.

Het uitgangspunt voor de programmabegroting 2024 is het bestaande en aanvaarde beleid, zoals
vastgelegd in de programmabegroting 2023, de najaarsrapportage 2022, de concept jaarrekening
2022, kredietmutaties en de besluiten van het Algemeen Bestuur tot 1 maart 2023. De
opbrengsten uit huren, pachten, e.d. worden conform de actuele contracten bijgesteld. Ook
worden eventuele nieuwe (externe) ontwikkelingen (bij bestaand beleid) meegenomen.
De begroting Onderhoudskosten wordt gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan TBM.

De begroting is geïndexeerd voor 9,0% op materiaal en 6,4% op personeel (dienstverlening SBB)
volgens “De financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden voor
begrotingen 2024”. Deze indexering is toegepast op alle lasten, met uitzondering van belastingen,
verzekeringen, rentelasten en afschrijvingen. Op basis van het voorzichtigheidsbeginsel, is de
indexering niet toegepast op de baten. Voor de meerjarenraming 2025 tot en met 2027 is geen
indexering toegepast.

De deelnemersbijdragen zijn opnieuw berekend. Hierbij is rekening gehouden met de indexatie.
Omgerekend komt dit uit op € 7,92 per inwoner (2023: € 7,57).

In de voorliggende begroting 2024 is de dienstverlening van Staatsbosbeheer opgenomen
overeenkomstig de dienstverleningsbedragen uit de begroting 2022 rekening houdend met de
verhoging met de index van 6,4%.

De begroting 2024 en de meerjarenraming 2024-2027 moeten, conform de uitgangspunten in het
Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), structureel en reëel in
evenwicht zijn. Dit houdt in dat structurele lasten kunnen worden gedekt met structurele baten.
Als dit niet het geval zou zijn, zou de kans groot zijn dat er op termijn een begrotingstekort
ontstaat. De nadere uitwerking is opgenomen in de financiële begroting (zie hoofdstuk 5).
De begroting 2024 bevat conform voorschriften in het BBV een meerjarenraming. Zie hoofdstuk 5
financiële begroting.




                                                5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan




3. Programma Instandhouding gebieden
Het programma is opgebouwd uit de volgende onderdelen:
   -   Gebiedsbeheer
   -   Maatschappelijke betrokkenheid
   -   Plannen maken
   -   Overhead
   -   Algemene dekkingsmiddelen
   -   Projectkredieten
   -   Mutatie reserves


3.1.Gebiedsbeheer
Door de toepassing van de producten- en dienstencatalogus wordt transparant welke inzet
Staatsbosbeheer zal plegen bij de uitvoering van terreinbeheer. Er wordt expliciet zichtbaar
gemaakt welke inzet Staatsbosbeheer pleegt ten behoeve van het verwerken van de
beheerinformatie, uitvoeren van terreininspecties, ondersteuning van recreatie-, landschaps- en
natuurbeheer, inzet van vrijwilligers en betrekken samenleving bij het (natuur)beheer. Ten
opzichte van de bestaande situatie is sprake van intensiveren van terreininspecties. Hier geldt dat
de kosten voor de baten uitgaan. Gerichter inspecteren moet bijdragen aan verhoging van de
betrouwbaarheid van de beheerinformatie en kwaliteit van bestekvoorbereiding en
opdrachtverlening bij de uitvoering.


3.1.1. Beheerinformatie

Wat willen we bereiken
Beheerinformatie levert inzicht in de beheerwerkzaamheden en kosten voor de komende jaren.
Deze informatie is onmisbaar voor een goede beheervoorbereiding en -uitvoering in uw terreinen.
Wat gaan we er voor doen
Meten is weten. Daarom is het van belang dat de beheerinformatie inzichtelijk en op orde is. De
koppeling aan een Geografisch Informatie Systeem (GIS) aan het Terrein Beheer Model maakt
data en kosten inzichtelijk, goed te beheren en te vergelijken. Het gaat hierbij om bijvoorbeeld
kaartmateriaal van de huidige en toekomstige inrichting, planningen, geografische
gebiedsanalyses en beschrijvingen van kapitaalgoederen zoals wegen en paden, maar ook
‘kunstwerkpaspoorten’ voor bijvoorbeeld bruggen en steigers.


3.1.2. Uitvoeren terreininspecties

Wat willen we bereiken
Het uitvoeren van inspecties leidt tot actuele, heldere beheerdata. Daarmee kan op de korte
termijn de kwaliteit en veiligheid in de gebieden gewaarborgd worden en is op de langere termijn
inzicht in de noodzakelijke investeringen.




                                                 6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


Wat gaan we er voor doen
Door systematische visuele en technische inspecties te doen blijft er zicht op de onderhoudsstaat
van de natuur- en recreatieterreinen. Zo kan er tijdig bijgestuurd worden.
Inspecties stellen in staat dat:
- de kwaliteit van het terrein te geborgd wordt;
- de meerjarenplanningen groot onderhoud actueel gehouden wordt;
- de veiligheid in het gebied (beter) gewaarborgd blijven;
- er invulling gegeven wordt aan aantoonbaarheid (juridische aansprakelijkheid).


3.1.3. Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een natuurlijke en eigentijdse inrichting van de terreinen, met naast recreatieve
mogelijkheden ook aandacht voor landschappelijke kwaliteit en vergroting van de biodiversiteit.
Wat gaan we er voor doen
Terreinbeheer is continu inspelen op nieuwe wettelijke kaders en op vragen en veranderend
gebruik van stakeholders in en om de terreinen. Het is dan ook belangrijk om deze vraagstukken
goed te volgen en aanpassingen te onderbouwen en te implementeren in het beheer.
Recreatieadviseurs, ecologen en landschapsarchitecten zetten hierbij hun kennis van zowel het
recreatiegebruik en de natuur- en landschapswaarden van de gebieden als hun landelijke
expertise in, zodat het beheer wordt ingericht vanuit een integraal perspectief.
In het Ontwikkelplan Groenalliantie 2030 is veel aandacht voor de natuurwaarden en de
biodiversiteit in de natuur- en recreatiegebieden. Deze natuurwaarden en biodiversiteit staan ook
in de gebieden van de Groenalliantie onder druk mede door toenemende recreatieve drukte en
klimaatverandering. Waar mogelijk gaat de Groenalliantie het beheer meer richten op behoud en
ontwikkeling van natuurwaarden en biodiversiteit.
Om aan bovenstaande invulling te geven is in het ontwikkelplan en de daarbij behorende
investeringsagenda 2021- 2025, een voorziening ogenomen betreffende het op korte termijn
uitvoeren van een aantal quick wins in zes gebieden van Groenalliantie.



3.1.4. Uitvoeren terreinbeheer

Wat willen we bereiken
Efficiënt en hoogwaardig terreinbeheer levert een duurzaam onderhouden recreatie- en
natuurgebied op dat aansluit op de wensen van bezoekers, met faciliteiten die schoon, heel en
veilig zijn. Daarnaast draagt het beheer bij aan natuurwaarden en biodiversiteit.
Wat gaan we er voor doen
Binnen de kaders van wet- en regelgeving en met behoud van de landschappelijke kwaliteit wordt
integraal en duurzaam terreinbeheer uitgevoerd. Verder wordt er op basis van Social Return
gewerkt; en wordt ervaring in beheer, recreatie en biodiversiteit gedeeld. Uitvoering van het werk
gebeurt op basis van het Terrein Beheer Model. Deze systematiek garandeert de kwaliteit van het
beheer en maakt vervangingsinvesteringen voor dagelijks en groot onderhoud per jaar
inzichtelijk. De meerjarige onderhoudsplanning geeft ook inzicht voor de lange termijn.

                                                7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>                                        Concept Begroting 2024 | Programmaplan


3.1.5. Omgevingscommunicatie

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een brede waardering voor de gebieden, heldere communicatie en samenwerking
met belanghebbenden, gezamenlijke verantwoordelijkheid en begrip voor beheermaatregelen.
Wat gaan we er voor doen
Veel mensen voelen zich betrokken bij uw gebieden en willen graag meedenken en bijdragen aan
het beheer van terreinen. Goed terreinbeheer betekent dus ook: communicatie en samenwerking
met de omgeving en belanghebbenden. Er wordt gebruik gemaakt van diverse vormen van
gebieds- en stakeholdercommunicatie, zoals participatie- en informatiebijeenkomsten,
woordvoering, en (landelijke) online en offline communicatiekanalen. De boswachters zijn hierbij
lokaal aanspreekpunt en monitoren wat er in de omgeving leeft. Uiteraard worden ook landelijke
expertise en netwerken ingezet.
De Groenalliantie en Staatsbosbeheer willen bij omgevingsmanagement nauwer samenwerken.
Daarbij zal Staatsbosbeheer de afhandeling van klachten en meldingen zoveel mogelijk zelf blijven
verrichten omdat dit rechtstreeks voort komt uit de activiteiten van Staatsbosbeheer. De
afstemming over de communicatiestrategie en verrichten van communicatie-uitingen via de
diverse kanalen kan na afstemming ook via de deelnemende gemeenten worden uitgevoerd. De
aan het schap deelnemende gemeenten en Staatsbosbeheer zullen afspraken over de
taakverdeling bij omgevingsmanagement verder uitwerken.


3.1.6. Beheer vastgoed en gronden
Bij economisch beheer is een onderscheid gemaakt in vier typen activiteiten:
   -   Operationeel beheer;
   -   Advisering;
   -   Aan- en verkopen;
   -   Projectgebonden activiteiten.
Onder economisch beheer zijn inbegrepen de inzet voor operationeel beheer, advisering over
grondbeleid en aan- en verkopen voor kleinere transacties (< 1 ha). Geen rekening is gehouden
met de inzet t.b.v. grotere aan- en verkopen. Daarvoor zullen, als die zich aandienen, afzonderlijk
voorstellen aan het bestuur worden voorgelegd. Het sluiten van samenwerkings- en
exploitatieovereenkomsten en ook de inzet voor tijdelijk beheer worden toegerekend aan de
projecten waarvoor die inzet noodzakelijk is.
Wat willen we bereiken
Professioneel vastgoed- en grondbeheer houdt voor u de (vermogens)positie op orde. U voldoet
bovendien aan de rechten en plichten die het eigendom met zich meebrengt. Zorgvuldig en
passend medegebruik draagt bij aan het recreatieaanbod én aan structurele inkomsten.
Wat gaan we er voor doen
De grondpositie (de gronden en vastgoed binnen het werkingsgebied) vormt de basis van elk
natuur- en recreatiegebied. Duurzame borging van dit bezit vraagt om zorgvuldig beheer (goed
rentmeesterschap). Daarmee wordt invulling gegeven aan verzoeken om medegebruik,
bijvoorbeeld door erfpacht- of andere gebruiksovereenkomsten aan te gaan, inclusief de
administratieve, financiële en juridische afwikkeling daarvan. Professioneel grond- en
vastgoedbeheer is ook financieel van belang: de grond en gebouwen vormen immers uw kapitaal.
                                                 8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>                                        Concept Begroting 2024 | Programmaplan


3.1.7. Toezicht en handhaving
De dienstverlening met betrekking tot toezicht en handhaving is gericht op een zo efficiënt en
effectief mogelijke inzet door het toepassen gebiedsrisicoanalyses en door gebied overschrijdende
aansturing van BOA-capaciteit.
Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een gebied aan te bieden waar mensen zich veilig en welkom voelen en waar de
natuur wordt beschermd. Door naleving van de wet- en regelgeving blijft de kwaliteit van het
gebied op orde en de recreatie- en belevingswaarde hoog.
Wat gaan we er voor doen
Toezicht en handhaving bestaat uit vier onderdelen:
- Gastheerschap voor de gebruikersgroepen;
- Handhaving op geldende bepalingen en wetgeving;
- Samenwerking met andere bevoegde toezichthouders (politie, gemeentelijke handhavers);
- Vaartoezicht in waterrijke gebieden.
De uitvoering van deze onderdelen door boswachters met boa-bevoegdheden, gebeurt o.a.
gemeenten en andere toezichthouders. Hierbij wordt ingespeeld op de aard van het gebied en
mogelijke probleemsituaties in de terreinen en/of op het water.


3.1.8. Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen

Wat willen we bereiken
De gebieden bieden ruimte voor initiatieven van derden, zorgvuldig getoetst aan de andere
belangen voor het terrein. Afspraken met partijen leggen we vast en communiceren we.
Wat gaan we er voor doen
De gebieden worden regelmatig gebruikt door organisaties en particulieren voor het organiseren
van activiteiten en evenementen. Dat is een maatschappelijke meerwaarde! Want naast het
beschermen van natuur, zijn ook het beleven en benutten van terreinen belangrijke waarden.
Maar niet alles kan en mag overal. Daarom is het nodig om heldere afspraken te maken over het
gebruik van het gebied en de faciliteiten, zeker bij grote bezoekersaantallen. Dit wordt vastgelegd
in de vorm van een vergunning (verlening door gemeenten), ontheffing of toestemming.
Vanzelfsprekend op basis van de afspraken en doelstellingen die voor een terrein gelden.


3.2.Maatschappelijke betrokkenheid

3.2.1. Vrijwilligers en actief burgerschap

Wat willen we bereiken
Een zorgvuldige aanpak van vrijwilligerswerk en actief burgerschap leidt tot betrokkenheid,
betekenis en plezier bij gebruikers en de omgeving van het gebied. De vrijwilligers werken mee
aan excursies, jeugdactiviteiten en terreinbeheer, maar ook helpen zij bij monitoring, toezicht en
handhaving en bij vragen, meldingen en klachten van bezoekers.
Wat gaan we er voor doen
Veel mensen voelen zich betrokken bij de gebieden en zetten zich er graag voor in. ‘Vrijwilligers
                                               9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>                                        Concept Begroting 2024 | Programmaplan


en actief burgerschap’ is een essentieel product om hen hiervoor op een zorgvuldige,
professionele manier ruimte te bieden en terreinen op eigentijdse wijze te beheren. Dat levert
kwalitatief hoogstaand gebiedsbeheer op en bovendien draagvlak in de omgeving.
Het bestaat uit o.a.:
- professionele begeleiding inzet van vrijwilligers;
- faciliteren en onderhouden van participatiegroepen;
- samenwerken met bewonersplatforms, stichtingen en verenigingen.


3.3.Plannen maken
Ten laste van dit budget wordt alleen de inzet van capaciteit benodigd voor het opstellen van een
bestuursvoorstel gebracht. Dit voorstel heeft als doel het bestuur zich uit te laten spreken of men
het gesignaleerde probleem wil oplossen of de kans wil benutten en bereid is daarvoor middelen
beschikbaar te stellen. Zo’n voorstel behoort daarom inzicht te geven in welke kosten en
opbrengsten aan een vervolg zijn verbonden.
Op tal van plekken worden projecten uitgevoerd die moeten bijdragen aan het verbeteren en
verder ontwikkelen van het recreatiegebied. De Groenalliantie en Staatsbosbeheer vinden het
belangrijk dat tijdig een beheertoets (Beheerkostenberekening & Analyses) wordt uitgevoerd.


3.3.1. Plan- en projectvoorbereiding

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een advies dat de kwaliteiten en potentie van het gebied omschrijft. Onderdeel
daarvan is een analyse van (potentiële) bezoekers. Daarnaast bevat het advies aanbevelingen voor
mogelijke differentiatie tussen gebieden, beheer en investeringsmaatregelen.
Wat gaan we er voor doen
Soms is het wenselijk om, voorafgaand aan een ontwikkelplan, te starten met een verkenning. Een
ontwikkelplan met stevig draagvlak in de omgeving vraagt immers om grondige voorbereiding.
Als basisinformatie voor een ontwikkelplan (of kleinere aanpassingen) in het gebied wordt een
vraaganalyse van bezoek en omgeving gemaakt dat resulteert in een analyse van trends en
kansen, en een advies.


3.4.Overhead

3.4.1. Bestuursproducten

3.4.1.1. Accountmanagement

Wat willen we bereiken
De accountmanager is een deskundig aanspreekpunt voor het recreatieschap en een
opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten.
Wat gaan we er voor doen
Met de bestuurlijk-juridische achtergrond en kennis organisatie fungeert de accountmanager als
sparringpartner voor uw organisatie. Hij is opdrachtnemer voor uw bestuurlijke opdrachten,
                                                 10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


bewaakt de voortgang van de projecten en werkzaamheden die daaruit voortkomen en informeert
u over de voortgang en de eindresultaten.


3.4.1.2. Bestuursadvies

Wat willen we bereiken
De bestuurssecretaris levert een effectieve ondersteuning en advisering van uw bestuur.
Wat gaan we er voor doen
De bestuurssecretaris is uw expert-sparringpartner. Hij adviseert en begeleidt uw bestuur en
andere samenwerkingspartners. Met zijn/haar bestuurlijk-juridische achtergrond heeft hij/zij
veel kennis van onder meer gemeenschappelijke regelingen. Hij/zij ondersteunt de uitvoering van
bestuurlijke taken en besluitvormingsprocessen en denkt mee over bestuurlijke vraagstukken. Als
rechterhand van het bestuur vertaalt de bestuurssecretaris uw besluiten naar concrete afspraken
voor Staatsbosbeheer.


3.4.1.3. Secretariaat

Wat willen we bereiken
Het ambtelijk secretariaat zorgt ervoor dat de vergaderingen goed voorbereid en professioneel
verlopen, dat de daarbij behorende vergaderstukken tijdig beschikbaar zijn en dat de archivering
op orde is.
Wat gaan we er voor doen
De ambtelijke secretaris verzorgt de planning, organisatie, voorbereiding, verslaglegging en
archivering van de bestuursvergaderingen. Met gedegen kennis van bestuurlijk-juridische
processen bewaken de ambtelijk secretaris dat voldaan wordt aan de vereisten en bepalingen die
onder meer de Wet Gemeenschappelijke Regelingen stelt.


3.4.2. Financiële diensten

3.4.2.1. Financieel beleid

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een solide financieel beleid dat voldoet aan juridische en financiële vereisten,
verordeningen, notities en kaders.
Wat gaan we er voor doen
Zorgvuldig terreinbeheer en -ontwikkeling vraagt om zorgvuldig budgetbeheer. De beschikbare
middelen zijn immers bedoeld om de doelen en visie te realiseren voor uw gebieden. Door kennis,
ervaring en netwerk worden de terreinen zo efficiënt mogelijk beheerd. Er wordt een intern
inkoop- en beleidskader opgesteld, (Europese) aanbestedingen worden begeleid, contracten
worden opgesteld, rapportages voor verantwoording en accountantscontrole worden verzorgd,
en de verzekeringsportefeuille wordt gecoördineerd. Uiteraard volgens de wettelijke vereisten. En
op onderwerpen wordt financieel advies gegeven.



                                                11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 13 ======================================================================

<pre>                                        Concept Begroting 2024 | Programmaplan




3.4.2.2. Planning en (project)control

Wat willen we bereiken
Een Planning & Control-cyclus (P&C) is een wettelijke vereiste. En het geeft daarnaast kader en
sturing aan het bestuur en biedt ondersteuning om de doelstellingen te bereiken.
Wat gaan we er voor doen
Deze P&C begint met het plannen van de jaarlijkse activiteiten (begroting) en eindigt met het
vaststellen van het jaarresultaat en het samenstellen van de jaarrekening. Administratie (de
vastlegging van financiële handelingen) maakt vanzelfsprekend onderdeel uit van P&C. Met de
najaarsrapportage wordt de uitvoering van activiteiten bewaakt en wordt er voor gezorgd dat de
bedrijfsvoering ‘in control’ blijft. Indien nodig wordt het voorgenomen beleid of de activiteiten en
processen bijgesteld. Uiteraard binnen het extern kader van Gemeentewet, het Besluit Begroting
en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV), fiscale wetgeving en andere wet- en
regelgeving.


3.4.3. Juridische diensten

3.4.3.1. Aansprakelijkheid

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een beperking van aansprakelijkheidsprocedures, - risico’s en -kosten. Efficiënte
afhandeling van klachten voorkomt bovendien eventuele beroepsprocedures bij de Nationale
Ombudsman.
Wat gaan we er voor doen
Terreineigendom en -beheer brengen juridische verantwoordelijkheden met zich mee. Gezorgd
wordt voor een onderbouwde afwijzing of toewijzing van claims, voor de (financiële) afhandeling
ervan, of claims worden doorgestuurd naar de verantwoordelijke partij. Omgekeerd wordt
gezorgd voor aansprakelijkheidstelling van derden bij schade aan de terreinen. Bij klachten op
grond van de Algemene wet bestuursrecht wordt gezorgd voor correspondentie met de directe
toezichthouder (Politie en OM), worden hoorzittingen voorbereid en worden beslissingen
opgesteld. Verder worden beroepen van klagers bij de Nationale Ombudsman afgehandeld. In
bezwaarprocedures wordt gezorgd voor de hoorzittingen en worden beslissingen op bezwaar
opgesteld.


3.4.3.2. Juridische ondersteuning

Wat willen we bereiken
Beoogd wordt een goede en snelle juridische ondersteuning ter voorkoming en beperking van
imagoschade en allerhande risico’s.
Wat gaan we er voor doen
Voor effectief beheer en ontwikkeling van terreinen is een solide juridische basis onmisbaar.
Daarom wordt vorm gegeven aan tal van overeenkomsten in het kader van beleid en uitvoering

                                                 12
</pre>

====================================================================== Einde pagina 13 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 14 ======================================================================

<pre>                                       Concept Begroting 2024 | Programmaplan


van beheer, waaronder de samenwerking met derden (private en publieke partijen). Dat gebeurd
onder andere door adviseren, beoordelen en/of opstellen van overeenkomsten.


3.4.3.3. Procederen

Wat willen we bereiken
Het voorkomen van een onnodige gerechtelijke procedure spaart tijd en geld. In die gevallen
waarin geprocedeerd moet worden, wordt een vlotte en correcte afhandeling van de procedure
beoogd en draagt zodoende bij aan een besparing van kosten en komt uw imago ten goede.
Wat gaan we er voor doen
Mochten conflicten met derden tot juridische procedures leiden, dan wordt er geprocedeerd als
verweerder, eisende partij, gedaagde of belanghebbende en zijn de juristen het aanspreekpunt
voor de advocaat. Ook worden collega’s bijgestaan in juridische procedures, bijvoorbeeld als zij
slachtoffer zijn van een delict of een ongeval. Als het nodig is, wordt er opgetreden als
gemachtigde in een gerechtelijke procedure.


3.4.3.4. WOB-procedures

Wat willen we bereiken
Gestreefd wordt naar een snelle en correcte afhandeling van WOB-procedures.
Wat gaan we er voor doen
WOB-verzoeken worden in behandeling genomen. Ook kan een zienswijze opgesteld worden op
een WOB-verzoek dat door derden wordt behandeld en waarin het recreatieschap derde-
belanghebbende bent. Cruciaal hierbij is dat over de gevraagde informatie (documenten) beschikt
kan worden.


3.5.Projectenkredieten
Er zijn bij het opstellen van deze conceptbegroting nog geen veranderingen bekend m.b.t. de
lopende kredieten per 31-12-2022 zoals opgenomen in de jaarrekening 2022.
Bij de najaarsrapportage 2023 zal een geactualiseerd inzicht worden gegeven inclusief de
eventueel vastgestelde aanvragen die ingediend worden voor de komende
bestuursvergaderingen.


3.6. Mutaties reserves
Een meerjarenoverzicht van het verloop van de reserves is opgenomen onder hoofdstuk 5
Financiële Begroting.




                                                13
</pre>

====================================================================== Einde pagina 14 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 15 ======================================================================

<pre>                                                                                                             Concept Begroting 2024 | Programmaplan


3.7.      Wat gaat het kosten
                                        Lasten                                               Baten                                               Saldo

Programma Instandhouding gebieden                           Indexering en                                       Indexering en                                         Indexering en
                                         Begroting 2023                     Begroting 2024   Begroting 2023                     Begroting 2024    Begroting 2023                      Begroting 2024
                                                           overige mutaties                                    overige mutaties                                      overige mutaties


 Totaal personeel                                903.800          76.200         980.000                 -                -               -              903.800            76.200         980.000

 Totaal materieel                           2.191.100            234.200       2.425.300             479.500          40.800         520.300         1.711.600             193.400       1.905.000

Totaal Gebiedsbeheer                        3.094.900            310.400       3.405.300             479.500          40.800         520.300         2.615.400             269.600       2.885.000

 Totaal personeel                                 41.700           2.700          44.400                 -                -               -               41.700             2.700          44.400

Totaal Maatschappelijke betrokkenheid             41.700           2.700          44.400                 -                -               -               41.700             2.700          44.400

 Totaal personeel                                182.500          11.700         194.200                 -                -               -              182.500            11.700         194.200

Totaal Plannen maken                             182.500          11.700         194.200                 -                -               -              182.500            11.700         194.200

 Totaal personeel                                207.000          13.200         220.200                 -                -               -              207.000            13.200         220.200
                                                                                      -                                                                       -                 -               -
 Totaal materieel                                 18.000         (10.000)          8.000                 -                -               -               18.000           (10.000)          8.000

Overhead Bestuurlijke diensten                   225.000           3.200         228.200                 -                -               -              225.000             3.200         228.200
 Totaal personeel                                137.900          69.100         207.000                 -                -               -              137.900            69.100         207.000

 Totaal materieel                                 18.000          12.500          30.500                 -           120.000         120.000              18.000          (107.500)         (89.500)

Overhead Financiële diensten                     155.900          81.600         237.500                 -           120.000         120.000             155.900           (38.400)        117.500
 Totaal personeel                                 21.500           1.400          22.900                 -               -               -                21.500             1.400          22.900

 Totaal materieel                                   900              100            1.000                -                -               -                  900               100            1.000

Overhead Juridische diensten                      22.400           1.500          23.900                 -                -               -               22.400             1.500          23.900

Totaal Overhead                                  403.300          86.300         489.600                 -           120.000         120.000             403.300           (33.700)        369.600

Totaal Algemene middelen                             -                -               -          3.350.985            97.015       3.448.000         (3.350.985)           (97.015)      (3.448.000)

Onvoorzien                                         1.085           (1.085)            -                                                                     1.085            (1.085)            -

Saldo                                       3.723.485            410.015       4.133.500         3.830.485           257.815       4.088.300             (107.000)         152.200          45.200
                                                                                                                                                               -                -               -
Uitgaven projectkredieten                            -                -               -                  -                -               -                   -                -               -

Saldo van baten en lasten                   3.723.485            410.015       4.133.500         3.830.485           257.815       4.088.300             (107.000)         152.200          45.200

Totaal mutatie reserves                          173.000        (115.000)         58.000              66.000          37.200         103.200             107.000          (152.200)         (45.200)

Verwacht resultaat                          3.896.485            295.015       4.191.500         3.896.485           295.015       4.191.500                  -                 -               -



                                                                                      14
</pre>

====================================================================== Einde pagina 15 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 16 ======================================================================

<pre>                                                    Concept Begroting 2024 | Bijlage

4. Paragrafen

4.1       Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Het weerstandsvermogen weerspiegelt de mate waarin het schap in staat is middelen vrij te
maken om de risico's die zich in de praktijk voordoen op te vangen zonder dat dit betekent
dat het beleid veranderd/ ingekrompen moet worden.

Conform de nota weerstandsvermogen wordt de ratio weerstandsvermogen berekend om
te bepalen of het schap in staat is voldoende financiële middelen vrij te maken voor het
dekken van de risico’s op het moment dat de risico’s zich voordoen. Voor de waardering
van de toereikendheid van het weerstandsvermogen wordt de volgende tabel gehanteerd.


Ratio weerstandsvermogen
 Waarderingscijfer      Ratio                      Betekenis
                        weerstandsvermogen
 A                       > 2,0                     Uitstekend
 B                       1,4 < x < 2,0             Ruim voldoende
 C                       1,0 < x < 1,4             Voldoende
 D                       0,8 < x < 1,0             Matig
 E                       0,6 < x < 0,8             Onvoldoende
 F                       < 0,6                     Ruim onvoldoende



Risicoanalyse

             Risico’s                Aard van het risico      Financiële     Kans van      Impact
                                                             omvang risico   optreden*   (meerjarig)
                                                                             H/M/L
     1.   Eindafrekening          Niet langer opgenomen.           -             -            -
          verstrekte subsidies
     2.   Meerjarige dekking      Financiering exploitatie      € 600k          H         € 1.200k
          begroting na            tekort door uittreding
          uittreding provincie
          Zuid-Holland            provincie Zuid-Holland
                                  vanaf 2026.
     3.   Economische             Niet langer opgenomen            -             -            -
          grondzaken
     4.   Prijsstijgingen hoger   Vervallen                        -             -            -
          dan indexen

*De financiële impact wordt berekend door bij een hoog risico 80%, bij een gemiddeld risico 50% en
bij een laag risico 20% van het bedrag van de financiële omvang te nemen.

Risico1: Subsidietoekenningen en –afrekeningen
De Groenalliantie heeft enkele projecten lopen die deels gefinancierd worden door
subsidiebijdragen. Subsidieverstrekkers letten bij de aanvraag, voortgangsrapportages en
bij de definitieve afwikkeling scherp op de motivatie en inhoudelijke toelichtingen en
onderbouwingen. Door onvoorziene omstandigheden kan het voorkomen dat het niet
                                                   15
</pre>

====================================================================== Einde pagina 16 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 17 ======================================================================

<pre>                                              Concept Begroting 2024 | Bijlage
mogelijk is om binnen het gestelde budget te blijven of dat er niet subsidiabele kosten
gemaakt moeten worden om het project toch uit te kunnen voeren. Wij beschouwen dit als
een gangbaar risico dat bovendien moeilijk te bepalen is. Daarnaast gaan wij bij
projectvoorstellen uit van bruto bedragen exclusief eventuele subsidies. Een toegekende
subsidie leidt dan tot een verlaging van de eigen bijdrage.

Risico 2: Meerjarige financiering na uittreding provincie Zuid-Holland
De jaren tot 2025 zijn er voor de dekking van de exploitatie van Groenalliantie geen
financiële zorgen te verwachten. De financiële continuïteit voor de exploitatie is t/m 2021
voor 100% en daarna t/m 2025 voor 90% geborgd. Van de 10% is echter de helft retour
aan de schappen gekomen, onder voorwaarden dit bedrag te gebruiken voor maatregelen
doeltype wijziging en het onderzoeken/inzetten van mensen met afstand tot de
arbeidsmarkt en meer vrijwilligers. Door de verhoging van de deelnemersbijdrage in 2022
wordt het begrotingstekort opgevangen dat met ingang van 2022 ontstaat. Aan de hand van
een monitoring en evaluatie van de beschikbare middelen wordt door de provincie in 2023
bepaald waarvoor en onder welke voorwaarden het flexibele deel van het budget per 2022
beschikbaar wordt gesteld. De eerste ambtelijke contacten zijn inmiddels gelegd. Dit wordt
schapsbreed opgepakt. De periode na 2025 vraagt naar verwachting om meer keuzes en
maatregelen en wordt in 2023 meer duidelijk hoe de situatie gaat worden. Vooralsnog gaan
wij uit van een lagere bijdrage op jaarbasis van circa € 600k.
Omdat dit een concreet bedrag is wordt dit risico op 100% gewaardeerd. Wij verwachten
binnen 2 jaar vanaf 2026 de begroting weer op orde te hebben, zodat het totale risico voor
nu wordt ingeschat op € 1.200.000.

Risico 3: Economische grondzaken
Wij beschouwen dit als een gangbaar risico dat bovendien moeilijk te bepalen is.

Risico 4: Prijsstijgingen hoger dan de indexen
De begrotingen 2023 en 2024 zijn naar boven aangepast op basis van de laatste indexen.
De geprognotiseerde onttrekkingen aan de voorziening groot onderhoud zijn geïndexeerd
met de laatste CPI van 11,8%. Met het aanpassen van de deelnemersbijdragen op basis van
de index FKGR Hollands-Midden zijn de begrotingen 2023 en 2024 vooralsnog sluitend
gekregen.
Daarnaast biedt de Provincie Zuid-Holland inmiddels de mogelijkheid om op basis van
ontstane tekorten door de prijsstijgingen alsnog aanspraak te maken op een geïndexeerde
boekjaarsubsidie.

Ratio Weerstandsvermogen
De ratio weerstandsvermogen wordt berekend om te bepalen of het schap in staat is
voldoende financiële middelen vrij te maken voor het dekken van de risico’s op het moment
dat de risico’s zich voordoen. Rekening houdend met de resterende claims en het voordelig
resultaat 2022 bedraagt de Algemene Reserve ultimo 2024 € 2,5 mln. De gekwantificeerde
risico’s bedragen € 1,2 mln. Daarmee is de ratio van het Weerstandsvermogen ruim 2. Dit
komt overeen met waarderingscijfer A, uitstekend.

Kengetallen BBV
In het BBV (=financiële regelgeving voor gemeenten, provincies, Gemeenschappelijke
Regelingen) staat dat er in de jaarstukken enkele kengetallen moeten worden opgenomen.



                                            16
</pre>

====================================================================== Einde pagina 17 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 18 ======================================================================

<pre>                                               Concept Begroting 2024 | Bijlage
Normen:
Netto schuldquote: < 90% is minst risicovol, 90-130% is neutraal, > 130% is meest
risicovol.
Solvabiliteitsratio: > 50% is minst risicovol, 20 - 50% is neutraal, < 20% is meest
risicovol.
Structurele exploitatieruimte: evenwicht ( 0 of positief).

De kengetallen staan in onderstaande tabel.

                                         Begroting     Begroting     Begroting    Begroting
Kengetallen
                                           2024          2025          2026         2027

netto schuldquote                              -116          -117          -118         -120
solvabiliteitsrisico                            80%           83%           91%          90%
structurele exploitatieruimte                    0%            0%            0%           0%


Deze kengetallen geven enig inzicht in de financiële positie en de financiële weerbaar- en
wendbaarheid van de organisatie.

De netto schuldquote geeft een beeld van het niveau van de schuldenlast ten opzichte van
de eigen middelen. Een negatieve schuldquote geeft in feite aan dat er per saldo geen
sprake is van een schuld.

De solvabiliteitsratio wordt berekend als het percentage van het totale eigen vermogen ten
opzichte van het totale vermogen van het schap. Dit geeft inzicht in de mate waarin het
schap in staat is om aan haar financiële verplichtingen te voldoen.

Het kengetal “structurele exploitatieruimte” geeft aan of de structurele baten groter zijn
dan de structurele lasten. Dit wordt in het kengetal als percentage van de totale baten
uitgedrukt. Dit kengetal zegt in feite iets over het structurele jaarrekeningsaldo, d.w.z.
zonder alle incidentele baten en lasten.




                                              17
</pre>

====================================================================== Einde pagina 18 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 19 ======================================================================

<pre>                                                                                Concept Begroting 2024 | Bijlage

4.2 Onderhoud kapitaalgoederen

Het goed onderhouden van de gebieden is een belangrijke taak voor het schap om
duurzaam gebruik mogelijk te maken. Als basis voor het plannen van regulier- en groot
onderhoud en vervangingsinvesteringen wordt het Terrein Beheer Model (TBM)
gehanteerd. Dit model is gebaseerd op zogenaamde doeltypen (bijvoorbeeld speel- en
ligweide, strand of bos) waarvoor een gestandaardiseerde inrichting met daarbij behorende
onderhoudscycli en normkosten zijn bepaald. Het totaal aan oppervlaktes, stuks en lengte
van de aanwezige doeltypes bepaalt met de cycli en de normkosten de geplande lasten voor
meerjarig duurzaam onderhoud.

De geplande lasten van groot onderhoud fluctueren van jaar tot jaar. Dit kan een direct en
groot effect hebben op het jaarresultaat en daarmee op de jaarlijkse deelnemersbijdrage.
Om dit ongewenste effect zoveel mogelijk te voorkomen heeft het schap ervoor gekozen om
een egalisatievoorziening groot onderhoud in te stellen. Jaarlijks wordt een vastgestelde
dotatie ten laste van de exploitatie gebracht en de werkelijke onderhoudslasten worden ten
laste van de Voorziening verantwoord.

Jaarlijks worden de geplande lasten, de dotatie en de werkelijke kosten gemonitord. Elk jaar
wordt de dotatie opnieuw berekend en vastgesteld tenzij uit de monitoring volgt dat eerder
een bijstelling nodig is. In 2023 wordt gestart met de nieuwe herijking die in het TBM 2024
zal worden doorgevoerd.

Onderstaande tabel laat het verwachte verloop van de voorziening Groot Onderhoud zien
voor de komende jaren.

STAND VOORZIENING                    2022        2023        2024        2025        2026        2027        2028        2029        2030        2031        2032
Stand voorziening 1 januari     1.201.774   1.747.303   1.635.809   1.748.799   1.350.353    372.853     450.399     686.575     783.988     757.594     585.106
Dotatie                          946.000     969.650    1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919   1.056.919
Onttrekking (incl P en Index)    400.471    1.081.144    943.928    1.455.365   2.034.418    979.373     820.742     959.506    1.083.312   1.229.407   1.042.330
Stand voorziening 31 december   1.747.303   1.635.809   1.748.799   1.350.353    372.853     450.399     686.575     783.988     757.594     585.106     599.694


De dotatie en onttrekkingen vanaf 2024 zijn geïndexeerd met 9,0%.
Daarnaast wordt een opslag toegepast van 30% voor de begeleidingsuren. Per saldo is de
komende jaren een extra dotatie nodig van € 155.000.




                                                                            18
</pre>

====================================================================== Einde pagina 19 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 20 ======================================================================

<pre>                                               Concept Begroting 2024 | Bijlage

4.3 Financiering

Kasgeldlimiet
Tot het kasgeld behoren alle vlottende schulden < 1 jaar, de contante gelden in kas, de
uitgaande gelden < 1 jaar en de tegoeden/ schulden rekening-courant. Doel van de
kasgeldlimiet is het beperken van de renterisico’s op de korte schuld. De korte schuld is
bedoeld voor de lopende uitgaven en zodoende is de limiet gekoppeld aan het
begrotingstotaal. De kasgeldlimiet is vastgesteld op 8,2% van het totaal van de
jaarbegroting bij aanvang van het jaar.

Bij dit schap wordt voldaan aan de kasgeldlimiet, aangezien er per saldo geen sprake is van
een kortlopende schuld.

Renterisiconorm
De renterisiconorm stelt een limiet aan het renterisico over de lange termijn financiering.
Het renterisico is het geldbedrag aan leningen dat in een bepaald jaar aan renteherziening
en herfinanciering onderhevig is. Het renterisico mag maximaal 20% van het
begrotingstotaal per 1 januari van het betreffende kalenderjaar bedragen. De
renterisiconorm benadrukt het belang van een goede spreiding van de leningenportefeuille
en de renterisico’s.

De renterisiconorm is voor dit schap niet van toepassing, aangezien er geen sprake is van
opgenomen geldleningen. Ook voor de komende 4 jaren worden geen geldleningen
verwacht.

Schatkistbankieren
Bij het schatkistbankieren wordt dagelijks het saldo bij een vastgesteld drempelbedrag
overgeboekt op een bankrekening ten gunste van de rekening-courant die een decentrale
overheid heeft bij de schatkist. Omgekeerd kan het saldo ook worden aangevuld ten laste
van de rekening-courant die een decentrale overheid heeft bij de schatkist. Voor het schap
zijn de benodigde overeenkomsten met het Rijk afgesloten.

EMU saldo
Omdat het begrotingstotaal van het Recreatieschap onder de grens van €20 miljoen ligt is
toelichting van het EMU saldo niet verplicht en derhalve niet opgenomen.




                                             19
</pre>

====================================================================== Einde pagina 20 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 21 ======================================================================

<pre>                                              Concept Begroting 2024 | Bijlage



4.4    Grondbeleid
Binnen het bestaande grondbeleid staan de volgende uitgangspunten centraal:
- Grond is een middel en geen doel;
- Bij en met de inzet van grond wordt financiële optimalisatie nagestreefd;
- Bij en met de inzet van grond wordt samenwerking met gebiedspartijen gezocht;
- Hoewel de Groenalliantie zelf geen grond- of opstalexploitaties voert, heeft zij in haar
   aanpak een actieve houding. Hierbij stuurt zij – in samenwerking met de andere
   gebiedspartijen – actief op programmering, kostenbeheersing en
   opbrengstoptimalisatie;
- De Groenalliantie werkt innovatief en extern gericht, zoekt naar nieuwe verbanden en
   geeft waar mogelijk ruimte aan nieuwe technologieën en duurzame toepassingen;
- De Groenalliantie zet in op risicomanagement dat past bij het specifieke risicoprofiel.
   Daarbij geldt dat de Groenalliantie in beginsel niet risicodragend deelneemt in gebieds-
   en vastgoed)ontwikkelingen en niet zelf grond- of opstalexploitaties voert, en
- Bij de inzet van grond en vastgoed werkt het schap transparant en marktconform.


Financieel
Naast het algemene uitgangspunt van financiële optimalisatie is de inzet vooral gericht
geweest op het behoud van het huidige niveau van inkomsten in de schapsbegroting, zulks
in relatie tot de met eigendom/erfpacht samenhangende kosten.




                                            20
</pre>

====================================================================== Einde pagina 21 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 22 ======================================================================

<pre>                                                                            Concept Begroting 2024 | Bijlage

4.5         Bedrijfsvoering
Groenalliantie is een bestuurlijke organisatie en heeft geen eigen personeel in dienst.
Uitvoering van de eigen kerntaken vereist derhalve een derde uitvoerende partij. Dit is
Staatsbosbeheer. De samenwerking is eind 2018 verlengd tot en met 2025. Bij de
samenwerkingsovereenkomst hoort een volmacht- en mandaatlijst.

De personele component van de dienstverlening door Staatsbosbeheer in 2024 blijkt uit de
volgende tabel.

                                                                                 Totaal
                                                                Totaal                         Totaal Plannen
Productomschrijving                                                         Maatschappelijke                    Totaal Overhead   Totaal
                                                            Gebiedsbeheer                          maken
                                                                             betrokkenheid

Beheerinformatie                                                   74.300                                                             74.300
Uitvoeren Terreininspecties                                        79.700                                                             79.700
Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer              25.500                                                             25.500
Uitvoeren en begeleiding Terreinbeheer (30% Regulier ond)         318.700                                                            318.700
Omgevingscommunicatie                                             166.700                                                            166.700
Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap)                     100.400                                                            100.400
Toezicht en Handhaving                                            192.800                                                            192.800
Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen                        21.900                                                             21.900

Vrijwilligers en actief burgerschap                                                  44.400                                           44.400

Plan- en projectvoorbereiding                                                                         194.200                        194.200

Accountmanagement                                                                                                       76.700        76.700
Bestuursadvies                                                                                                          96.300        96.300
Secretariaat                                                                                                            47.200        47.200
Financieel beleid                                                                                                       13.000        13.000
Projectcontrol                                                                                                          58.000        58.000
Planning en control                                                                                                    136.000       136.000
Aansprakelijkheid                                                                                                        5.300         5.300
Juridische ondersteuning                                                                                                15.100        15.100
Procederen                                                                                                               1.300         1.300
WOB-procedures                                                                                                           1.200         1.200

Subtotaal reguliere dienstverlening                               980.000            44.400           194.200          450.100     1.668.700

Dienstverlening in uitgaven voorziening groot onderhoud           212.000                                                            212.000

Totaal                                                                                                                             1.880.700


Op de dienstverlening is de index van 6,4% toegepast t.o.v. 2023.
Er wordt afgerekend op basis van werkelijke uren maal het afgesproken tarief conform de
PDC en Samenwerkingsovereenkomst.
Met inachtneming van het totale budget voor de dienstverlening, uitgezonderd
goedgekeurd meerwerk.
Voor de begeleidingsuren van het terreinbeheer (regulier- en groot onderhoud) wordt een
norm gehanteerd van 30% van de werkelijke materiele uitgaven.




                                                                        21
</pre>

====================================================================== Einde pagina 22 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 23 ======================================================================

<pre>                                                                                           Concept Begroting 2024 | Bijlage

5. Financiële begroting

Staat van baten en lasten over 202 4
                                                                   Lasten                               Baten                              Saldo

Programma Instandhouding gebieden                                                         Concept                            Concept                              Concept
                                                                    Begroting 2023                      Begroting 2023                      Begroting 2023
                                                                                       Begroting 2024                     Begroting 2024                       Begroting 2024

 Beheerinformatie                                                            69.800            74.300                               -                69.800           74.300
 Uitvoeren Terreininspecties                                                 74.900            79.700                               -                74.900           79.700
 Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer                       24.000            25.500                               -                24.000           25.500
 Uitvoeren en begeleiding Terreinbeheer (30% Regulier ond)                  282.200           318.700                               -               282.200          318.700
 Omgevingscommunicatie                                                      156.700           166.700                               -               156.700          166.700
 Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap)                               94.400           100.400                               -                94.400          100.400
 Toezicht en Handhaving                                                     181.200           192.800                               -               181.200          192.800
 Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen                                 20.600            21.900                               -                20.600           21.900

 Totaal personeel                                                           903.800         980.000                 -               -              903.800          980.000

 Regulier onderhoud materieel (obv TBM 2023 + 9%)                           961.800        1.062.300                                -               961.800        1.062.300
 Dotatie voorziening groot onderhoud                                        946.000          946.000                                -               946.000          946.000
 Extra dotatie voorziening groot onderhoud index 9%                             -            155.000                                -                   -            155.000
 Afschrijving maatschappelijk nut t.l.v. de afschrijvingsreserve             66.000          103.200                                -                66.000          103.200
 Afschrijving maatschappelijk nut investeringen vanaf 2019                   64.000           46.200                                -                64.000           46.200
 Cameratoezicht                                                              15.000              -                                  -                15.000              -
 Energie- en waterverbruik                                                    5.000            5.500                                -                 5.000            5.500
 Subsidies natuurbeheer                                                         -                -                7.200           8.000              (7.200)          (8.000)
                                                                                                                                    -
 Belastingen                                                                 59.000            50.000               -               -                59.000           50.000
 Verzekeringen                                                               13.700            12.000               -               -                13.700           12.000
 Advieskosten, taxatie en notaris                                            10.900            10.000               -               -                10.900           10.000
 Advieskosten Bezwaar en Beroep                                                 200               300               -               -                   200              300
 Precario (PM)                                                                  -                 -                 -               -                   -                -
 Huren en pachten                                                             1.400             1.600           460.000         500.000            (458.600)        (498.400)
 Diverse baten. Jaarlijkse vrijval voorziening afkoopsommen                     -                 -               7.300           7.300              (7.300)          (7.300)
 Vergunningen, Ontheffingen en Toestemmingen                                                      -               5.000           5.000              (5.000)          (5.000)
 Bijdrage derden (Heemtuin)                                                   8.200             8.200                               -                 8.200            8.200
 Publiciteit, promotie en voorlichting                                       39.900            25.000                               -                39.900           25.000

 Totaal materieel                                                      2.191.100           2.425.300            479.500        520.300         1.711.600           1.905.000

Totaal Gebiedsbeheer                                                   3.094.900           3.405.300            479.500        520.300         2.615.400           2.885.000

Vrijwilligers en actief burgerschap                                          41.700           44.400                                -               41.700            44.400
  Totaal personeel                                                           41.700           44.400                -               -               41.700            44.400

Totaal Maatschappelijke betrokkenheid                                        41.700           44.400                -               -               41.700            44.400

Plan- en projectvoorbereiding                                                182.500         194.200                                -               182.500          194.200
  Totaal personeel                                                          182.500         194.200                 -               -              182.500          194.200

Totaal Plannen maken                                                        182.500         194.200                 -               -              182.500          194.200

Accountmanagement                                                            72.100          76.700                                                 72.100           76.700
Bestuursadvies                                                               90.500          96.300                                                 90.500           96.300
Secretariaat                                                                 44.400          47.200                                                 44.400           47.200
  Totaal personeel                                                          207.000         220.200                 -               -              207.000          220.200
                                                                                                 -                                                      -                -
Bestuurssecretaris/Secretariaat                                              18.000           8.000                                                 18.000            8.000
 Totaal materieel                                                            18.000           8.000                 -               -               18.000            8.000

Overhead Bestuurlijke diensten                                              225.000         228.200                 -               -              225.000          228.200
Financieel beleid                                                            12.300           13.000                                                 12.300           13.000
Projectcontrol                                                                                58.000                                                    -             58.000
Planning en control                                                          125.600         136.000                                                125.600          136.000
  Totaal personeel                                                          137.900         207.000                 -               -              137.900          207.000

Accountantskosten                                                            17.500           18.000                                                17.500            18.000
Treasury (bankkosten resp. rentebaten)                                          500              500                            120.000                500          (119.500)
Fiscaal advies                                                                                 2.000                                                    -              2.000
Advieskosten implementatie "rechtmatigheidsverantwoording"                                    10.000                                                    -             10.000
  Totaal materieel                                                           18.000           30.500                -          120.000              18.000           (89.500)

Overhead Financiële diensten                                                155.900         237.500                 -          120.000             155.900          117.500
Aansprakelijkheid                                                             5.000           5.300                                                  5.000            5.300
Juridische ondersteuning                                                     14.200          15.100                                                 14.200           15.100
Procederen                                                                    1.200           1.300                                                  1.200            1.300
WOB-procedures                                                                1.100           1.200                                                  1.100            1.200
  Totaal personeel                                                           21.500          22.900                 -               -               21.500           22.900

Advieskosten                                                                    900            1.000                                                   900             1.000
 Totaal materieel                                                               900            1.000                -               -                  900             1.000

Overhead Juridische diensten                                                 22.400           23.900                -               -               22.400            23.900

Totaal Overhead                                                             403.300         489.600                 -          120.000             403.300          369.600

Indexatie bijdrage 2024 provincie Zuid-Holland                                                                                       -                 -                  -
Boekjaarsubsidie provincie Zuid-Holland                                                                      1.644.685         1.644.700        (1.644.685)        (1.644.700)
Deelnemersbijdragen                                                                                          1.706.300         1.803.300        (1.706.300)        (1.803.300)
Totaal Algemene middelen                                                        -                -          3.350.985         3.448.000        (3.350.985)        (3.448.000)

Onvoorzien                                                                    1.085              -                                                    1.085              -

Saldo                                                                  3.723.485           4.133.500        3.830.485         4.088.300            (107.000)          45.200
                                                                                                                                                         -                -
Uitgaven projectkredieten                                                       -                -                  -               -                   -                -

Saldo van baten en lasten                                              3.723.485           4.133.500        3.830.485         4.088.300            (107.000)          45.200


Totaal mutatie reserves                                                     173.000           58.000             66.000        103.200             107.000           (45.200)

Verwacht resultaat                                                     3.896.485           4.191.500        3.896.485         4.191.500                 -                -


                                                                                         22
</pre>

====================================================================== Einde pagina 23 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 24 ======================================================================

<pre>                                              Concept Begroting 2024 | Bijlage


Meerjarenbegroting
Recreatieschap Groenalliantie                     Begroting         Begroting          Begroting         Begroting
Meerjarenraming 2024-2027                             2024              2025               2026              2027

Gebiedsbeheer                                 3.405.300             3.405.300          3.405.300        3.405.300
Maatschappelijke betrokkenheid                   44.400                44.400             44.400           44.400
Plannen maken                                   194.200               194.200            194.200          194.200
Overhead en onvoorzien                          489.600               489.600            489.600          489.600
Lasten uit gewone bedrijfsvoering             4.133.500             4.133.500          4.133.500        4.133.500

Gebiedsbeheer                                   520.300               520.300            520.300          520.300
Overhead (Treasury)                             120.000               120.000            120.000          120.000
Provinciale boekjaarsubsidie *                1.644.700             1.644.700          1.644.700        1.644.700
Deelnemersbijdragen                           1.803.300             1.803.300          1.803.300        1.803.300
Baten uit gewone bedrijfsvoering              4.088.300             4.088.300          4.088.300        4.088.300

Saldo                                              45.200             45.200             45.200           45.200

Toevoeging reserves                                58.000             58.000             58.000           58.000
Onttrekking reserves                              103.200            103.200            103.200          103.200
Saldo toevoeging en onttrekking reserves          -45.200            -45.200            -45.200          -45.200

Resultaat                                                0                 0                  0                  0

* Provinciale boekjaarsubsidie
Vanaf het begrotingsjaar 2026 zal de subsidiebijdrage vanuit de provincie Zuid-Holland op
een andere grondslag worden vastgesteld. Op het moment van het opstellen van de
begroting 2024 en verder is nog niet bekend in welke vorm en voor welk bedrag dit zal
worden vastgesteld.
Vooralsnog gaan wij uit van een sluitend meerjarig perspectief tot en met 2027, uitgaande
van een continuering van de provinciale bijdrage of anderszins van € 1,6 mln. op jaarbasis.

Deelnemersbijdragen
De verdeling over de deelnemende gemeenten is als volgt:
Recreatieschap Groenalliantie                 Begroting                  Begroting                 Realisatie
Deelnemersbijdragen                               2024                       2023                       2022

Gemeente Krimpen a/d IJssel                     233.000       13%         222.600      13%           216.200    13%
Gemeente Krimpenerwaard                         452.000       25%         428.500      25%           415.300    25%
Gemeente Gouda                                  586.900       33%         557.600      33%           541.500    33%
Gemeente Bodegraven-Reeuwijk                    283.200       16%         267.000      16%           259.100    16%
Gemeente Waddinxveen                            248.200       14%         230.600      14%           222.600    13%
Totaal deelnemersbijdragen                    1.803.300                 1.706.300                  1.654.700

Per inwoner                                          7,92                       7,57                    7,27

Effectieve index per inwoner                       4,62%                   4,13%                      2,25%




                                             23
</pre>

====================================================================== Einde pagina 24 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 25 ======================================================================

<pre>                                                                 Concept Begroting 2024 | Bijlage
Meerjarenbalans
Bedragen * € 1.000
Stand per 31 december Realisatie 2022           Raming 2023    Raming 2024         Raming 2025    Raming 2026 Raming 2027
Materiële Vaste activa           4.253                 5.005          4.905               4.805          4.705       4.605
Vlottende activa                 8.844                 7.022          7.077               6.736          5.818       5.952
Totaal activa                 13.097                 12.027         11.982              11.541         10.523      10.557

Eigen vermogen                      10.722            9.791               9.633          9.591         9.549            9.507
Voorzieningen                        1.842            1.636               1.749          1.350           374              450
Vlottende passiva                      533              600                 600            600           600              600
Totaal passiva                      13.097           12.027              11.982         11.541        10.523           10.557

Toelichting op de uiteenzetting van de financiële positie:
De uitgangspunten, die bij het samenstellen van deze begroting zijn gehanteerd, zijn
vermeld in hoofdstuk 2 van deze begroting.
De geprognosticeerde balanscijfers lichten we hierna op hoofdlijnen toe.

Materiële vaste activa
De afname in de materiële vaste activa betreft de jaarlijkse afschrijvingen.

Vlottende activa
De vlottende activa is bepaald door het verschil te nemen tussen het “totaal passiva per
jaar” minus het totaal van de materiële vaste activa.

Voorziening groot onderhoud
Groot onderhoud is noodzakelijk om de duurzame instandhouding van de gebieden te
garanderen. Regulier onderhoud kent een jaarlijkse cyclus. Groot onderhoud heeft een
cyclus groter dan één jaar. Voor het verrichten van groot onderhoud is deze voorziening
beschikbaar. Het doel van deze voorziening is de lasten van groot onderhoud gelijkmatig
over de jaren te verdelen.

Voorziening afkoopsommen
In 2016 is een afkoopsom van de Provincie Zuid-Holland ontvangen ten behoeve van
toekomstig onderhoud voor het fietspad Hillekade. Deze afkoopsom valt in 20 jaar vrij ten
gunste van de exploitatie.

Vlottende passiva
De vlottende passiva zijn in de meerjarenraming constant gehouden.


Reserves
                                                   Saldo                             Saldo                             Saldo
                                                 31-12-2022 Toevoeging Onttrekking 31-12-2023 Toevoeging Onttrekking 31-12-2024
ALGEMENE RESERVE                                      2.979                   -471       2.508                   -18      2.490

BESTEMMINGSRESERVES
Investeringsreserve GA                               2.911                     -818       2.093                           2.093
Investeringsreserve Groen voor iedereen              1.102                     -452         650                  -95        555
Reserve kwaliteitsimpuls recreatiegebieden KW          260                                  260                             260
Vervangingsinvesteringen Reserve GA                    805          58                      863       58          -3        918
Provinciale reserve                                    337                                  337                             337
Afschrijvingsreserve                                 2.328        818            -66      3.080                 -100      2.980
SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES                        7.743        876        -1.336       7.283       58        -198      7.143

TOTAAL RESERVES                                     10.722        876        -1.807       9.791       58        -216      9.633




                                                               24
</pre>

====================================================================== Einde pagina 25 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 26 ======================================================================

<pre>                                                                                   Concept Begroting 2024 | Bijlage
                                                  Saldo                             Saldo                             Saldo                             Saldo
                                                31-12-2024 Toevoeging Onttrekking 31-12-2025 Toevoeging Onttrekking 31-12-2026 Toevoeging Onttrekking 31-12-2027
ALGEMENE RESERVE                                     2.490                             2.490                             2.490                             2.490

BESTEMMINGSRESERVES
Investeringsreserve GA                              2.093                             2.093                              2.093                             2.093
Investeringsreserve Groen voor iedereen               555                               555                                555                               555
Reserve kwaliteitsimpuls recreatiegebieden KW         260                               260                                260                               260
Vervangingsinvesteringen Reserve GA                   918         58                    976         58                   1.034         58                  1.092
Provinciale reserve                                   337                               337                                337                               337
Afschrijvingsreserve                                2.980                   -100      2.880                   -100       2.780                  -100       2.680
SUBTOTAAL BESTEMMINGSRESERVES                       7.143         58        -100      7.101         58        -100       7.059         58       -100       7.017

TOTAAL RESERVES                                     9.633         58        -100      9.591         58        -100       9.549         58       -100       9.507


Algemene reserve
De algemene reserve heeft als belangrijkste functie het vormen van een buffer voor
financiele tegenvallers.
De mutatie in 2023 (€ 471) betreft de verwachte onttrekking op basis van de lopende
kredieten per 31-12-2022.
De onttrekking 2024 (€ 18) is gebaseerd op de ingediende bestuursvoorstellen van maart
2023.

Investeringsreserve
De Investeringsreserves zijn gevormd om kredietaanvragen te financieren.
De mutatie in 2023 (€ 818) betreft de verwachte onttrekking op basis van de lopende
kredieten per 31-12-2022.
Er zijn nog geen nieuwe investeringsvoorstellen ingediend m.b.t. de investeringsreserve.

Investeringsreserve ‘Groen voor iedereen’
De mutatie in 2023 (€ 452) betreft de verwachte onttrekking op basis van de lopende
kredieten per 31-12-2022.
De onttrekking 2024 (€ 95) is gebaseerd op de ingediende bestuursvoorstellen van maart
2023.

Reserve Kwaliteitsimpuls KW
Het doel van deze reserve is het dekken van kosten voor Kwaliteitsimpuls in het
recreatiegebied Krimpenerwaard.

Reserve vervangingsinvesteringen
Deze reserve is bedoeld om toekomstige vervangingen van bruggen en steigers met een
investering van meer dan € 50.000 te financieren.
De mutaties betreffen de jaarlijkse structurele toevoeging vanuit de programmabegroting.
De onttrekking 2024 (€ 3) is gebaseerd op de ingediende bestuursvoorstellen van maart
2023.

Provinciale reserve
Vanuit de boekjaarsubsidie is vanuit PZH vastgesteld dat van het positieve resultaat een
deel naar de reserve Provinciale gelden gaat. Dat deel is gebaseerd op het aandeel van PZH
in de totale bijdragen.
Voor het begrotingsjaar 2021 moet de vaststelling door de provincie nog plaatsvinden.

Afschrijvingsreserve
De afschrijvingsreserve dekt toekomstige afschrijvingslasten van materiele activa met
maatschappelijk nut.
De afschrijvingsreserve wordt gevoed bij activering van projecten door overheveling vanuit
de investeringsreserve.
De jaarlijkse onttrekking betreft de reële afschrijvingslast in dat jaar.



                                                                               25
</pre>

====================================================================== Einde pagina 26 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 27 ======================================================================

<pre>                                                    Concept Begroting 2024 | Bijlage

6. Bijlagen

Bijlage “Bedragen per taakveld”

                                                                            2024
Verdeling taakvelden                                            Lasten      Baten       Saldo

0.4    - Overhead                                                489.100                  489.100
0.5    - Treasury                                                    500     120.000      119.500-
0.8    - Overige baten en lasten                                                                -
0.10   - Mutaties in reserves                                      58.000    103.200       45.200-
5.7    - Openbaar groen en (openlucht) recreatie                3.643.900    520.300    3.123.600

0.11 - Resultaat van de rekening baten en lasten                            3.448.000   3.448.000-

Totaaltelling lasten en baten                                   4.191.500   4.191.500           -




                                                   26
</pre>

====================================================================== Einde pagina 27 =================================================================

<br><br>