<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>Datum raad      1 juli 2024                   Zaaknummer        2584355


Datum college   14 mei 2024


                                              Portefeuille      Economie, financiën, dienstverlening
                                                                J.H.M. Goijaarts


Onderwerp       Vaststellen jaarverslag en jaarrekening 2023 van de gemeente Meierijstad




Samenvatting
De jaarstukken 2023 (jaarverslag en de jaarrekening) van de gemeente Meierijstad is de
verantwoording van het college aan de raad over het gevoerde bestuur. Door vaststelling van
deze documenten verleent de raad decharge aan het college over het gevoerde beleid en beheer
in 2023.

Relatie met programmabegroting en/of Mijlpalen van Meierijstad
Verantwoording over de programmabegroting 2023.

Behandeling in commissie
20 juni 2024.

Ontwerpbesluit gemeenteraad
1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2023 vast te stellen met een positief jaarrekeningresultaat
   2023 van € 10.329.000.
2. Het jaarrekeningresultaat 2023 als volgt te bestemmen:
   a. Laaggeletterdheid € 168.000
   b. Sport algemeen € 43.000
   c. Consulent schuldhulpverlening € 126.000
   d. Inburgering € 830.000 (€ 786.000 dekking aanwezig in algemene risicoreserve)
   e. Inkoop plustaken GGD € 16.000
   f. Stimuleringsregeling Landschap € 40.000
   g. Organisatieontwikkeling € 145.000
   h. Rijksinkomsten verwerkt in de september- en decembercirculaire € 783.000
   i. Budgetten energiekosten € 361.000
   j. Eenmalige budgetten ten laste van de exploitatie € 85.000
   k. Storting in de algemene risicoreserve € 8.520.000.
3. De grondexploitaties vast te stellen die opgenomen zijn in de rapportage individuele
   complexen jaarrekening 2023 nl, 8313 Veghel – Veghels Buiten, 8315 Veghel –
   Rembrandtboulevard, 8320 Veghel – Stadshobbywerkplaats, , 8341 Zijtaart – Zuid, , 8350
   Erp – Bolst, , 8366 Schijndel – Bloemenwijk (Vossenberg), , 8378 Sint Oedenrode –
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>   Zwembadweg, 8379 Sint Oedenrode – Fiorettie locatie, 3270 Veghel – D’n Dubbelen, , 3271
   Veghel – Doornhoek, 3272 Veghel – De Kempkens, 3280 Erp – Molenakker II, 3285 Schijndel
   – Duin III Zuid 1e fase,.
4. Akkoord te gaan met de overboeking naar 2024 van de restantkredieten tot een bedrag van
   € 95,0 miljoen voor uitgaven en € 37,7 miljoen voor inkomsten. Daarnaast stellen wij voor
   eenmalige budgetten over te hevelen naar 2024 voor een restantbudget van € 11,3 miljoen.

Waarom naar de raad
Vanwege controlerende rol van de raad.

Aanleiding
In de Gemeentewet is opgenomen dat het college over elk begrotingsjaar verantwoording aflegt
over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag
(art. 197). In de vastgestelde planning & control planning 2024 is besluitvorming door
gemeenteraad opgenomen voor de raadsvergadering van 1 juli 2024. In gemeentewet is
geregeld, dat de Provincie de vastgestelde jaarstukken uiterlijk 15 juli ontvangt.

Argumenten
1.1 Met het vaststellen van de jaarstukken 2023 voldoen we aan wettelijke regelgeving.
Gemeentewet artikel 197 lid a. stelt dat het college over elk begrotingsjaar verantwoording aflegt
over het door hem gevoerde bestuur, onder overlegging van de jaarrekening en het jaarverslag.
De jaarrekening en jaarverslag moet jaarlijks vastgesteld worden door de gemeenteraad (art. 198
GW). De jaarrekening en jaarverslag moet vóór 15 juli ingezonden worden naar de provincie (art.
200 GW).

De jaarstukken 2023 zijn opgenomen in bijlage 1. Het concept accountantsverslag over de
jaarrekening 2023 wij hebben nog niet wij ontvangen. De verwachting is dat de accountant een
goedkeurende verklaring zal afleggen voor de getrouwheid over het jaar 2023. Dit verslag wordt
rechtstreeks naar de gemeenteraad verstuurd en in bijzijn van accountant besproken in het
fractievoorzittersoverleg van 30 mei in een besloten bijeenkomst.

Het Dashboard Sociaal Domein 2023 is opgenomen als onderliggend document 1. Het is een
integrale rapportage over de uitvoering van de Wmo, Jeugdwet en de Participatiewet. De
rapportage bevat drie elementen: kwantitatieve gegevens, financiële gegevens en een korte
tekstuele toelichting en analyse. Als onderliggend document 2 is opgenomen de
voortgangsrapportage Doelen Beleidskader Sociaal Domein 2023.

1.2 Met het bestemmen van het jaarrekeningresultaat 2023 stellen we voor hoe we het
    jaarrekeningresultaat 2023 gaan inzetten.
De BBV stelt dat aangegeven moet worden wat er met het jaarrekeningresultaat gaat gebeuren.
Wij stellen voor het jaarrekeningresultaat 2023 te reserveren voor enkele doelen ter hoogte van €
1.809.000 en het resterende jaarrekeningresultaat van € 8.520.000 toe te voegen aan de
algemene risico reserve. (zie onder financiële toelichting).

1.3 Met het vaststellen van de grondexploitaties voldoen we aan wettelijke regelgeving.
In de BBV is geregeld dat wijzigingen in grondexploitaties met materiële financiële gevolgen
opnieuw vastgesteld moeten worden door de gemeenteraad. De bouwgronden in exploitatie zijn
geactualiseerd bij deze jaarrekening en vertonen materiële financiële gevolgen ten opzichte van
de jaarrekening 2022. De verslaglegging van de actieve bouwgronden in exploitatie (BIE) is



Zaaknummer 2584355                   Pagina 2 van 5         datum 14 mei 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>opgenomen in bijlage 2. In deze bijlage is per BIE aangegeven wat de status is, een beschrijving
conform de BBV en diverse financiële overzichten. Hierin is o.a. opgenomen welke kosten en
opbrengsten nog gerealiseerd dienen te worden en de omvang van het te verwachten resultaat.
De rapportage is per BIE op uniforme wijze.

1.4 Met het accorderen van het overhevelen van restantkredieten en eenmalige budgetten naar
    2024 kan het college de bedoelde activiteiten uitvoeren c.q. afronden in 2024.
De gemeenteraad heeft het budgetrecht. Hierdoor vragen wij akkoord te gaan met de
overheveling, zodat de raming voor investeringskredieten en eenmalige budgetten opgenomen
kunnen worden in de begroting 2024. Overzichten van deze investeringskredieten en eenmalige
budgetten zijn opgenomen binnen de programma’s.

Kanttekeningen
Niet van toepassing

Communicatie
De jaarstukken 2023 komen na besluitvorming door het college digitaal beschikbaar op de
website
https://meierijstad.jaarverslag-2023.nl.
Een persbericht is opgesteld.

Participatie
Niet van toepassing.

Duurzaamheid
De jaarstukken 2023 is de verantwoording over de programmabegroting 2023, waarin een
duurzaam gezonde financiële positie werd beoogd. Duurzaamheid is inhoudelijk te vinden bij de
programmalijn duurzaamheid en de diverse begrotingsprogramma’s.

Financiële toelichting
Bij de begrotingsbehandeling op 3 november 2022 is de begroting 2023 vastgesteld met een
positief geraamd resultaat van € 7.268.000. In de loop van 2023 is het begrote resultaat op basis
van raadsbesluiten bijgesteld naar positief € 8.719.000.

Het jaar 2023 is afgesloten met een positief gerealiseerd resultaat van €10.329.000.
We stellen resultaatsbestemmingen voor tot een bedrag van € 2.596.000, waarvan € 787.000
wordt onttrokken aan reserves en € 1.809.000 ten laste van het gerealiseerde rekeningresultaat
komt.
Een toelichting hierop is opgenomen in de samenvatting van de jaarstukken. Voor het
resterende resultaat van € 8.520.000 stellen we voor deze toe te voegen aan de algemene
risicoreserve.

Het verschil van € 1.610.000 tussen het gerealiseerde resultaat en het geraamde resultaat wordt
verklaard in de jaarstukken. Een toelichting op de grootste verschillen is opgenomen in
samenvatting van de jaarstukken (bijlage 1). Een financiële toelichting op de verschillen per
programma is opgenomen in het onderdeel Wat heeft het gekost? binnen het betreffende
programma.




Zaaknummer 2584355                   Pagina 3 van 5         datum 14 mei 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Planning
20 juni 2024    : Gezamenlijke commissievergadering REB en M&M
  1 juli 2024   : Besluitvorming raad

Rechtsbescherming
Niet van toepassing.

Monitoring en evaluatie
Het jaarverslag en de jaarrekening 2023 is de verantwoording over de programmabegroting 2023.

Bijlagen
1. Jaarstukken 2023 Gemeente Meierijstad
2. Rapportage individuele grondcomplexen Jaarrekening 2023

Onderliggende documenten
- Dashboard sociaal domein
- Doelen beleidskader sociaal domein, resultaten 2023

Met vriendelijke groet,

Burgemeester en wethouders van de gemeente Meierijstad,
De secretaris,                           De burgemeester,



Drs. M.G.C. Wilms –Wils RA                   ir. C.H.C. van Rooij




Zaaknummer 2584355                 Pagina 4 van 5         datum 14 mei 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>De raad van de gemeente Meierijstad,

Gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 14 mei 2024

Gelet op artikel 197 van de gemeentewet

Besluit gemeenteraad:
1. Het jaarverslag en de jaarrekening 2023 vast te stellen met een positief jaarrekeningresultaat
   2023 van € 10.329.000.
2. Het jaarrekeningresultaat 2023 als volgt te bestemmen:
   a. Laaggeletterdheid € 168.000
   b. Sport algemeen € 43.000
   c. Consulent schuldhulpverlening € 126.000
   d. Inburgering € 830.000 (€ 786.000 dekking aanwezig in algemene risicoreserve)
   e. Inkoop plustaken GGD € 16.000
   f. Stimuleringsregeling Landschap € 40.000
   g. Organisatieontwikkeling € 145.000
   h. Rijksinkomsten verwerkt in de september- en decembercirculaire € 783.000
   i. Budgetten energiekosten € 361.000
   j. Eenmalige budgetten ten laste van de exploitatie € 85.000
   k. Storting in de algemene risicoreserve € 8.520.000.
3. De grondexploitaties vast te stellen die opgenomen zijn in de rapportage individuele
   complexen jaarrekening 2023 nl, 8313 Veghel – Veghels Buiten, 8315 Veghel –
   Rembrandtboulevard, 8320 Veghel – Stadshobbywerkplaats, , 8341 Zijtaart – Zuid, , 8350
   Erp – Bolst, , 8366 Schijndel – Bloemenwijk (Vossenberg), , 8378 Sint Oedenrode –
   Zwembadweg, 8379 Sint Oedenrode – Fiorettie locatie, 3270 Veghel – D’n Dubbelen, , 3271
   Veghel – Doornhoek, 3272 Veghel – De Kempkens, 3280 Erp – Molenakker II, 3285 Schijndel
   – Duin III Zuid 1e fase,.
4. Akkoord te gaan met de overboeking naar 2024 van de restantkredieten tot een bedrag van
   € 95,0 miljoen voor uitgaven en € 37,7 miljoen voor inkomsten. Daarnaast stellen wij voor
   eenmalige budgetten over te hevelen naar 2024 voor een restantbudget van € 11,3 miljoen.

Aldus besloten in zijn openbare vergadering van 1 juli 2024

De raad voornoemd,
De griffier,                                   De voorzitter,



A.F.J. Franken MSc                             ir. C.H.C. van Rooij




Zaaknummer 2584355                   Pagina 5 van 5           datum 14 mei 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>