<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>BEGROTING 2025

  Openbaar Lichaam

 Werkvoorzieningschap

  Noordoost-Brabant




      Oss, 27 maart 2024
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>Inhoudsopgave                                         1




Beleidsbegroting

Programma                                             2
Paragrafen                                            3



Financiële begroting

Programma                                             4
Resultatenrekening                                    5
Specificatie van de resultatenrekening                6
Toelichting op de resultatenrekening begroting   7 en 8
Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2025           9
Meerjarenraming 2026, 2027 en 2028                  10


Bijlagen

Bijdragen gemeenten                                 11




                                                          1
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 3 ======================================================================

<pre>Programma

Wat willen we bereiken?

Wij willen een rechtmatige en een doeltreffende uitvoering van de Wsw bereiken.


Hoe willen wij dit realiseren?

Wij maken in afstemming met de deelnemende gemeenten, kwalitatieve en kwantitatieve afspraken met IBN
over de uitvoering van de Wsw. Eind 2024 wordt in overleg met de gemeenten bepaald hoe het kaderstellend
beleid Wsw 2025 eruit moet zien. Dit wordt vastgelegd in de "Sociaal-economische afspraken Wsw 2025". De
uitvoering van die afspraken wordt overeengekomen tussen het Werkvoorzieningschap en IBN. Over de
realisatie van deze afspraken wordt apart gerapporteerd.


Wat gaat het kosten?

Het fictief Wsw-budget voor de plaatsing van de Wsw-medewerkers. De uitvoeringskosten van het
Werkvoorzieningschap worden bekostigd via de ontvangen rentebaten en voor zover deze daarvoor
ontoereikend zijn, via een bijdrage van IBN. Voor de regierol en de bestuurskosten van het
Werkvoorzieningschap ontvangt het Werkvoorzieningschap van de deelnemende gemeenten een gemeentelijke
bijdrage. Deze kosten worden toegelicht in de programmarekening 2025.

Deelnemers Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant.

Aan de gemeenschappelijke regeling Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant nemen deel de gemeenten
Bernheze, Boekel, Land van Cuijk, Maashorst, Meierijstad en Oss.



Financiële bijdrage per deelnemer.

Gemeente Bernheze                 € 9.938
Gemeente Boekel                   € 3.123
Gemeente Land van Cuijk           € 25.663
Gemeente Maashorst                € 16.554
Gemeente Meierijstad              € 11.748
Gemeente Oss                      € 26.474

Stemverhouding.

In het Dageljiks Bestuur van het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem. In het Algemeen Bestuur van
het Werkvoorzieningschap heeft ieder lid één stem en één extra stem voor iedere 10.000 inwoners van de
gemeente die hij/zij in het Algemeen Bestuur vertegenwoordigt.




                                                                                                              2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 3 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 4 ======================================================================

<pre>Paragrafen

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Het Werkvoorzieningschap is een openbaar lichaam/publiekrechtelijk rechtspersoon, ingesteld krachtens de Wet
gemeenschappelijke regelingen door zes gemeenten in de regio Noordoost-Brabant. Het openbaar lichaam is verantwoordelijk
voor de uitvoering van de Wsw voor deze zes gemeenten. De materiële uitvoering van de Wsw is opgedragen aan de 100%
deelneming IBN-holding B.V. In de sociaal-economische afspraken Wsw worden de wederzijdse rechten en verplichtingen
vastgelegd. Onderdeel hiervan is de afspraak dat binnen IBN-holding B.V. voldoende weerstandsvermogen wordt gevormd om
toekomstige mogelijke risico's te kunnen opvangen. Deze risico's zijn voor rekening van IBN-holding B.V. De activiteiten van het
Werkvoorzieningschap en de daarmee samenhangende kosten zijn voor de komende 3 à 4 jaar goed te ramen. Dit gebeurt via
de meerjarenraming. Eveneens is goed voor deze periode te ramen waar de benodigde dekkingsmiddelen vandaan dienen te
komen. Dit is eveneens opgenomen in de meerjarenbegroting, die vast onderdeel is van de jaarlijkse begroting. Om deze
redenen is het niet noodzakelijk om ten behoeve van het Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant een apart
weerstandsvermogen te vormen.




Kengetallen                                                                      Begroot           Begroot            Begroot
                                                                                  2025              2026               2027

Netto schuldquote                                                                  0,0%              0,0%               0,0%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen                       0,0%              0,0%               0,0%

Solvabiliteitsratio                                                               99,4%             99,4%              99,4%

Structurele exploitatieruimte                                                      0,0%              0,0%               0,0%

Verbonden partijen

Dit betreft de 100% deelneming IBN-holding B.V., gevestigd te Oss. De omvang van het eigen vermogen van deze B.V. bedraagt
per 31 december 2023 € 36,6 miljoen, per dezelfde datum bedraagt de solvabiliteit van deze B.V. 49%.

IBN-holding B.V. kent naast het bestuur, een Raad van Commissarissen en een Algemene vergadering.
De Raad van Commissarissen bestaat uit 5 leden, die zijn benoemd op basis van vooraf vastgestelde competentieprofielen. De
bevoegdheden van de Algemene vergadering worden uitgeoefend door het Algemeen Bestuur van het Werkvoorzieningschap
Noordoost-Brabant.




Bedrijfsvoering

Het Werkvoorzieningschap voert voor de deelnemende gemeenten de Wsw uit. De bestuurlijke regiefunctie wordt, in afstemming
met de deelnemende gemeenten, onder leiding van de secretaris ingevuld. Dit gebeurt onder andere via vaststelling van
kaderstellend Wsw beleid en monitoring van de uitvoering van dat beleid door IBN. Het Werkvoorzieningschap voert de
secretariaten van de adviescommissie voor bezwaar- en beroepschriften, de geschillencommissie, de Wsw-raad, het lokaal
overleg, het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur.




                                                                                                                                   3
</pre>

====================================================================== Einde pagina 4 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 5 ======================================================================

<pre>Programma
Het programma van de begroting 2025 van het Werkvoorzieningschap
Noordoost-Brabant is uitvoering Wet sociale werkvoorziening

Dit programma bestaat uit twee programmadelen, te weten:
A. Openbaar Lichaam Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
B. Secretariaat Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant




                                                                   4
</pre>

====================================================================== Einde pagina 5 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 6 ======================================================================

<pre>Resultatenrekening (x € 1.000)

                                                                  Begroting           Begroting           Rekening
                                                                    2025                2024                2023




A. Openbaar Lichaam Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
INKOMSTEN
Fictief Wsw-budget                                                    48.289,7            46.328,1             55.246,7
Dividenduitkering IBN-holding B.V.                                        p.m.                p.m.                240,0
Totaal                                                                48.289,7            46.328,1             55.486,7

UITGAVEN
Doorbetaling fictief Wsw-budget aan
IBN-holding B.V.                                                      48.289,7            46.328,1             55.246,7

Resultaat voor bestemming                                                   0,0                   0,0              240,0

Bestemmingreserves
Toevoeging aan bestemmingsreserve bijzondere projecten                    p.m.                p.m.                   0,0
Toevoeging aan bestemmingsreserve personeelsfonds                         p.m.                p.m.                  80,0
Toevoeging aan Algemene Gemeentelijke Reserve                             p.m.                p.m.                 160,0
Totaal bestemmingreserves                                                 p.m.                p.m.                 240,0

Resultaat na bestemming                                                     0,0                   0,0                0,0




B. Secretariaat Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant
INKOMSTEN
Renten                                                                     0,0                57,7                   0,0
Bijdragen IBN-holding B.V. (uitvoeringskosten formeel                     39,5                 0,0                  30,7
werkgeverschap)
Bijdragen gemeenten                                                       93,5                89,0                  87,0
Totaal                                                                   133,0               146,7                 117,7




UITGAVEN
Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel                                   95,0               107,0                  84,7
Overige bedrijfskosten                                                    38,0                39,7                  33,0
Totaal                                                                   133,0               146,7                 117,7


Dit onderdeel B betreft de volledige secretariaatskosten van het Werkvoorzieningschap en kunnen volledig als
overheadlasten worden beschouwd. Voor de raming van de loonkosten niet-gesubsidieerd personeel is o.a. uitgegaan
van de werkelijke kosten 2023 lonen ambtelijk personeel met een verhoging van 5% per jaar.




                                                                                                                           5
</pre>

====================================================================== Einde pagina 6 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 7 ======================================================================

<pre>Specificatie van de resultatenrekening (x € 1.000)

                                               Begroting     Begroting         Rekening
                                                 2025          2024              2023


INKOMSTEN

Renten
Rentebaten                                             0,0           57,7                 0,0

Bijdragen
Van IBN-holding B.V.                                  39,5            0,0             30,7
Van gemeenten                                         93,5           89,0             87,0
                                                     133,0           89,0            117,7

UITGAVEN

Loonkosten niet-gesubsidieerd personeel
Lonen ambtelijk personeel                             82,0          96,0              74,4
Studiekosten                                           1,0           1,0               0,0
Reiskosten                                             1,0           1,0               0,0
Kosten leaseauto’s                                    10,0           8,0              10,2
Overige kosten                                         1,0           1,0               0,1
Totaal loonkosten niet-gesubsidieerd                  95,0         107,0              84,7

Overige bedrijfskosten
Huur gebouw                                            5,5            5,2              5,2
Onderhoudskosten                                       1,0            1,0              0,2
Kosten dienstverlening IBN                            10,0           10,0              9,0
Bureaukosten                                           1,5            1,5              0,1
Automatiseringskosten                                  6,0            6,0              6,0
Abonnementen                                           3,0            3,0              3,1
Accountantskosten                                      5,0            5,0              5,0
Presentiegeld / reiskosten                             0,0            0,0              0,0
Vergader- / representatiekosten                        1,0            1,0              0,9
Overige bedrijfskosten                                 5,0            7,0              3,5
Totaal overige bedrijfskosten                         38,0           39,7             33,0


Recapitulatie
Totaal inkomsten                                     133,0         146,7             117,7
Totaal uitgaven                                      133,0         146,7             117,7

Resultaat                                              0,0               0,0              0,0




                                                                                                6
</pre>

====================================================================== Einde pagina 7 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 8 ======================================================================

<pre>Toelichting op de resultatenrekening begroting 2025

A. Openbaar Lichaam Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant


INKOMSTEN

Fictief Wsw-budget
De gemiddelde bezetting Wsw 2025 is geraamd op 1.464,68 SE's.

Per SE is het fictief Wsw-budget berekend op € 34.529,26.

Dividenduitkering IBN-holding B.V.:
Het door het Werkvoorzieningschap te ontvangen dividend in 2025
wordt bepaald door het financiële resultaat van IBN met inachtneming van het
vastgestelde dividendbeleid.
Omdat de hoogte hiervan thans nog niet bekend is, is deze post geraamd als p.m. post.

UITGAVEN

Doorbetaling fictief Wsw-budget
Het volledige bedrag aan fictief Wsw-budget wordt doorbetaald aan IBN.


B. Secretariaat Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

In deze begroting wordt met betrekking tot de exploitatiekosten van het secretariaat onderscheid
gemaakt tussen twee categorieën kosten, namelijk bestuurskosten en uitvoeringskosten Wsw.
De bestuurskosten zijn alle kosten die ten behoeve van het bestuur en ondersteuning van het
bestuur door het bestuurssecretariaat gemaakt worden. Deze kosten bedragen in 2025 naar
verwachting € 93.500. Dat is € 0,28 per bewoner. De bestuurskosten worden doorberekend
aan de gemeenten, die hiervoor via het gemeentefonds ongeveer € 270.000 per jaar ontvangen.
Dit is exclusief de jaarlijkse toevoeging aan de AGR.
Tot en met 2023 is in totaal ruim € 37.000.000 toegevoegd aan de AGR.

De uitvoeringskosten Wsw zijn kosten die voortvloeien uit het formeel werkgeverschap van
Wsw-werknemers en ambtelijk personeel.
Te denken valt hierbij aan werkzaamheden ter zake bezwaar en beroep, advisering en
commissieondersteuning. Op basis van de jaarlijks door het Algemeen Bestuur vast te stellen
begroting worden de hiervoor benodigde middelen geraamd.
Deze kosten worden betaald door IBN. Op advies van de accountant worden rentebaten
voor het dekken van deze kosten voortaan buiten beschouwing gelaten.
Als gevolg hiervan blijven de rentebaten voortaan beschikbaar voor de exploitatie van IBN.

Fictief Wsw-budget:
Dit bedrag betreft een raming voor 2025. Dit is gebaseerd op de september-circulaire 2023.




                                                                                                   7
</pre>

====================================================================== Einde pagina 8 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 9 ======================================================================

<pre>Loonkosten ambtelijk personeel:
De berekeningsbasis voor de loonkosten niet-gesubsidieerd personeel is gestoeld op
0,6 FTE. Het betreft hier de niet-gesubsidieerde secretariaatmedewerkers, te weten
0,4 secretaris en 0,2 administratief-/secretarieel medewerker.
De secretaris is m.i.v. 01-09-2016 voor drie dagen per week gedetacheerd als directeur
van Kringloopbedrijven Maasland. Hierdoor zijn de loonkosten ambtelijk personeel substantieel gedaald.

Huren:
De lage huurlasten zijn het gevolg van het eindigen van het huurcontract van het voormalig
kantoor van het Werkvoorzieningschap.

Vennootschapsbelasting:
In deze begroting is er geen rekening mee gehouden dat het Werkvoorzieningschap
vennootschapsbelasting moet afdragen, omdat de vrijstelling van toepassing is.

EMU saldo:
Het geraamd EMU saldo 2025 is € -397.375.

Ontwikkelingen
Punten van aandacht blijven ontwikkelingen met betrekking tot de Wsw en andere
regelgeving op het terrein van werk en inkomen.
In samenwerking met de deelnemende gemeenten wordt gekomen
tot afstemming en coördinatie van de Wsw met andere regelingen op het gebied
van gemeentelijk arbeidsmarktbeleid.
Bijzondere punten van aandacht blijven de samenwerking en communicatie met
gemeenten.




                                                                                                         8
</pre>

====================================================================== Einde pagina 9 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 10 ======================================================================

<pre>Geprognosticeerde begin- en eindbalans 2025
Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

Activa                                                                2025                                  2025
x € 1.000                                                           1 januari                           31 december

Vaste activa

Financiële vaste activa                                                18.331,0                              18.331,0



Vlottende activa


Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar        10.150,4                              10.150,4
Overlopende activa                                                         21,7                                  21,7
Liquide middelen                                                          229,5                                 229,5

Totaal                                                                 10.401,6                              10.401,6


Totaal activa                                                           28.732,6                              28.732,6

Werkvoorzieningschap Noordoost-Brabant

Passiva                                                               2025                                  2025
x € 1.000                                                           1 januari                           31 december

Vaste passiva

Algemene Reserve                                                        18.331,0                              18.331,0
Bestemmingsreserves                                                      7.736,4                               7.736,4
Egalisatiereserve                                                        2.486,7                               2.486,7
Gerealiseerd resultaat                                                       0,0                                   0,0

Totaal                                                                  28.554,1                              28.554,1



Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een
rentetypische looptijd korter dan een jaar                                 180,3                                180,3
Overlopende passiva                                                         -1,8                                 -1,8

Totaal                                                                     178,5                                178,5



Totaal passiva                                                          28.732,6                              28.732,6


Wijzigingen in de balansposten zullen alleen plaatsvinden bij wijziging van de bestemmingreserves,
liquide middelen, netto vlottende schulden, overlopende passiva en uitzettingen.
Thans is nog niet te voorzien wat hiervan het effect zal zijn voor de begin- en eindbalans 2025.
Derhalve zijn de gegevens van de eindbalans 2023 tevens gehanteerd voor de begin- en eindbalans 2025.




                                                                                                                         9
</pre>

====================================================================== Einde pagina 10 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 11 ======================================================================

<pre>meerjarenraming (x € 1.000)

                                                                       2026                2027          2028



Fictief Wsw-budget                                                    48.289.669           45.279.238     43.564.067
Doorbetaling rijksvergoeding Wsw                                     -48.289.669          -45.279.238    -43.564.067
Totaal                                                                         0                    0              0

Bijdrage IBN-Holding B.V.                                                       45                  50            55
Bijdrage gemeenten                                                              95                 100           105
Secretariaatskosten Wsw                                                       -140                -150          -160
Totaal                                                                           0                   0             0


Bij de raming van het toekomstig fictief Wsw-budget is uitgegaan van de september-circulaire 2023.




                                                                                                                       10
</pre>

====================================================================== Einde pagina 11 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 12 ======================================================================

<pre>Bijdragen gemeenten

Gemeente                     Aantal   Bijdrage aan
                          inwoners            WVS
                      per 01-01-24        in euro’s

Bernheze                    35.522          9.938
Boekel                      11.163          3.123
Land van Cuijk              91.726         25.663
Maashorst                   59.168         16.554
Meierijstad                 41.990         11.748
Oss                         94.626         26.474

TOTAAL                    334.195          93.500




                                                      11
</pre>

====================================================================== Einde pagina 12 =================================================================

<br><br>