<b>Bijsluiter</b>. De hyperlink naar het originele document werkt niet meer. Daarom laat Woogle de tekst zien die in dat document stond. Deze tekst kan vreemde foutieve woorden of zinnen bevatten en de opmaak kan verdwenen of veranderd zijn. Dit komt door het zwartlakken van vertrouwelijke informatie of doordat de tekst niet digitaal beschikbaar was en dus ingescand en vervolgens via OCR weer ingelezen is. Voor het originele document, neem contact op met de Woo-contactpersoon van het bestuursorgaan.<br><br>====================================================================== Pagina 1 ======================================================================

<pre>                                                                                                    verslag 23 oktober 2018 verslag


                                                Verslag Audit Commissie Waadhoeke
Datum                     25-06-2019
Tijd                      19.30 – 20.15
Locatie                   Gemeentehuis, Harlingerweg 18 te Franeker
Voorzitter                J.J. Zijlstra (CDA)
Secretaris                W. Bruinsma (raadsadviseur)
Aanwezigen                D. Bloem-Hofman (CU), G.J. Iedema-Zondervan(FNP), H. Terpstra(VVD), S.S. Kuipers (SAM), H. Hof (GB)
Portefeuillehouder        C.M de Pee
Ambtenaren                S. Postma-Tigchelaar (manager financiën), S. Groustra (concerncontroller),
                          J. Bouma (adviseur financiën A), T. Osinga-.van der Zee.(adviseur financiën A),
                          R. Achterhof (griffiemedewerker/notulist)




001             Opening
                De heer Zijlstra heet iedereen welkom.
002             Vaststellen agenda
                De agenda wordt ongewijzigd vastgesteld.
003             Vaststellen verslag audit commissie gemeente Waadhoeke van 7 mei 2019.
                Het verslag wordt ongewijzigd vastgesteld.
004             Kadernota 2020-2023.
                Mevrouw Postma geeft toelichting op de Kadernota. Mevrouw Postma merkt op dat er in het algemeen vanuit het
                Rijk minder inkomsten komen. Gemeenten hebben het moeilijker. De gemeente Waadhoeke staat er minder goed
                voor dan vorig jaar. In de Kadernota staan de hoofdlijnen. Daarin wordt de koers binnen het financiële kader voor de
                komende vier jaar beschreven. De raad geeft richting aan waarbinnen het college de begroting voor het volgend jaar
                kan voorbereiden. Zij roept de raadsleden op om in de raad richting aan te geven. Vandaag is de technische
                behandeling. De heer Kuipers vraagt waarom het project Franeker Zuid niet volledig “afgeboekt” wordt. Hoe staan
                de betreffende projectpartijen erin en moet er niet schoon schip gemaakt worden? Antwoord: Zolang de financiele
                consequenties nog niet inzichtelijk zijn, wordt de gehanteerde systematiek gevolgd, aldus de heer Groustra en
                mevrouw Postma.
                Vanuit het Rijk is extra geld -9 ton- voor gemeenten beschikbaar gesteld t.b.v. het sociaal domein om de tekorten
                in de jeugdzorg te dichten over de jaren 2019, 2020 en 2021. De omslag zal in 2022 zijn. Vanaf dat jaar moeten de
                gemeenten op eigen kracht verder. In de Kadernota is een verdeling hoge en lage prioriteitstelling aangebracht bij de
                wensen. De raad is aan zet bij het aangeven van prioriteiten ruimte versus wensen. De raad zal keuzes moeten
                maken hoe het gat te dichten. Op pagina 36 staat aangegeven dat de afvalstoffen- en de rioolheffing niet
                kostendekkend zijn. De heer Kuipers vraagt aandacht voor de tekorten bij beschermd wonen. Doel moet zijn om tot
                een sluitende begroting te komen of anders de wensen bijstellen. De discussie zal in de raad moeten plaatsvinden.
                De Kadernota kan door naar de raad.
005             Berap I 2019
                De 1e bestuursrapportage 2019 geeft informatie over de realisatie van de programmabegroting 2019 over de eerste
                vier maanden van dit jaar. De rapportage besteedt aandacht aan de diverse afwijkingen met name het sociaal
                domein. De heer Terpstra vraagt om voortdurend de prognoses te updaten en op hoofdlijnen door te berekenen. Op
                de momenten van de P&C-cyclus moet de raad geïnformeerd worden over de actuele stand van zaken.
                De Berap I 2019 kan door naar de raad.
006             Uitkomsten IT-audit in het kader van de interim controle 2018
                De heer Groustra geeft een toelichting op de IT-audit. Hij wijst erop dat het onderzoek betrekking heeft op 2018.
                Het is verlaat maar de heer Groustra vindt het wel noodzakelijk om het ter informatie hier onder de aandacht te
                brengen. Het onderzoek was gericht op de interne beheersing van relevante processen zoals wijzigingsbeheer en
                logische toegangsbeveiliging. De heer Terpstra vraagt of de verlate oplevering van het onderzoek ook te maken
                heeft met de documenten die niet zijn aangeleverd door de afdeling. Ook mist hij de reactie van de afdeling.
007             Toetsingskader van de Provincie
                Mevrouw Postma vraagt aandacht voor de provinciale brief inzake het Gemeenschappelijk financieel toezichtkader
                (GTK) met bijlagen. Zij vindt dat de Raad daar kennis van moet nemen. Zij vraagt zich echter af of de raad inmiddels
                op de hoogte is van deze stukken. Afgesproken wordt dat de griffie dit zal uitzoeken. Wanneer de stukken niet bij de
                raad bekend zijn, zullen de stukken als ingekomen stukken worden toegevoegd bij de raadsvergadering van 11 juli
                2019.
008             Wat verder ter tafel komt
008a            Rekenkameronderzoek


                                                                                                                                    1/2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 1 =================================================================

<br><br>====================================================================== Pagina 2 ======================================================================

<pre>                                                                                  verslag 23 oktober 2018 verslag


      Mevrouw Bruinsma geeft aan dat de rekenkamer twee onderzoeken zal uitvoeren namelijk naar de
      planning & control producties en naar de dienstverlening. Zij geeft aan dat het mogelijk is dat diverse
      personen zullen worden benaderd voor een interview.
009   Rondvraag en Sluiting
      Mevrouw Bruinsma geeft aan dat vorig jaar het contract met de accountants 2016-2018
      met een jaar is verlengd. Nagegaan zal moeten worden of op een rechtmatige wijze het contract nog
      met een jaar verlengd kan worden of dat de gemeente de opdracht opnieuw Europees aanbesteden
      moet. Dit zal snel opgepakt moeten worden.
      De heer Terpstra suggereert om dit eventueel met de buurgemeenten te doen. Mevrouw Postma,
      mevrouw Bruinsma en de heer Groustra zullen met een voorstel komen.
      De voorzitter sluit de vergadering om 20.15 uur




                                                                                                                2/2
</pre>

====================================================================== Einde pagina 2 =================================================================

<br><br>